Jaarrekening Stichting De Twentse Zorgcentra voor mensen met een verstandelijke handicap

Jaarrekening 2013 Stichting De Twentse Zorgcentra voor mensen met een verstandelijke handicap

Stichting De Twentse Zorgcentra 21-5-2014

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

4 5 6 7 12 21 22 26 28 29 37

2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring

39 39 39 39 40

Pagina 2

Stichting De Twentse Zorgcentra

1 JAARREKENING

Pagina 3


1 JAARREKENING 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2

84.078 536 84.614

82.342 738 83.080

3 4 5 6

253 2.937 1.853 12.957 18.000

272 6.599 1.761 13.955 22.587

102.614

105.667

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

6 25.583 25.589

6 25.826 25.832

8

3.910

1.764

9

48.579

52.146

4 10

24.536

377 25.548

102.614

105.667

Totaal passiva

Pagina 4


1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

12

107.485

110.192

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

13

3.064

3.062

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)

14

704

798

Overige bedrijfsopbrengsten

15

2.205

2.620

113.458

116.672

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten

16

75.518

76.508

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

17

8.373

9.145

Overige bedrijfskosten

18

27.511

26.162

Som der bedrijfslasten

111.402

111.815

BEDRIJFSRESULTAAT

2.056

4.857

2.299-

2.433-

Financiële baten en lasten

19

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat

243-

RESULTAAT BOEKJAAR

243-

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2013 x € 1.000,4.7434.500 243-

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve reorganisatie Bestemmingsreserve ICT Bestemmingsreserve Nieuwbouw/Verbouw

Pagina 5

2.424 2.424

2012 x € 1.000,2.424 2.424


1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. x € 1.000,-

2013 x € 1.000,-

x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

2.056

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

8.358 2.146

4.857

11.302 73910.504

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

19 923.285 1.012-

10.563

20714.4824.497 2.200

77-

14.760

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 182 2.481-

Ontvangen interest Betaalde interest

15.343 390 2.823-

2.299Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2.433-

12.461

12.910

Kasstroom uit investeringsactiviteiten 9.892-

Investeringen materiële vaste activa

10.3269.892-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

10.326-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 3.567-

Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

4.7003.567-

4.700-

998-

2.116-

13.955 12.957

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Toelichting: Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Pagina 6

16.071 13.955


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1.4.1 Algemeen Stichting De Twentse Zorgcentra voor mensen met een verstandelijke handicap, hierna te noemen Stichting De Twentse Zorgcentra, is statutair gevestigd in Hengelo (Ov) en feitelijk gevestigd aan de Welnaweg 100, 7524 AK te Enschede. Stichting de Twentse Zorgcentra verleent zorg aan mensen met een verstandelijke handicap. Deze zorg wordt zowel intramuraal als extramuraal verleend op verschillende locaties in Twente en bestaat uit: - Verblijf met behandeling op twee instellingsterreinen en in woningen in stads- en dorpswijken. - Een veelheid aan dagbestedingsactiviteiten. - Ondersteuning in de thuis- of werksitiuatie voor ouders/verzorgers of zelfstandig wonende verstandelijk gehandicapten. - Begeleiding van cliënten in de schoolsituatie. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Toeliching op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Operationele leasing Op beperkte schaal wordt gebruikt gemaakt van leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan eigendom verbonden zijn niet bij Stichting De Twentse Zorgcentra ligt. De leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden op lineaire basis verwerkt in de winst- en verliesrekening over de looptijd van de contracten. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Pagina 7


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen Materiële vaste activa en financiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Op basis van het ultimo 2013 aanwezige vastgoed en de meest actuele verwachtingen met betrekking tot toekomstige kasstromen is met behulp van een vastgoedrekenmodel de bedrijfswaarde van het vastgoed berekend. Deze berekening heeft op organisatie- en regioniveau plaatsgevonden. Uit deze berekeningen is gebleken dat er op beide niveaus geen sprake is van impairment. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Aanloopkosten Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi-permanente gebouwen Machines en installaties Verbouwingen Trekkingsrechten Instandhoudingen Inventaris Vervoermiddelen en Automatisering

3,33% 5% 3,33% 10% 6,67% 10% 10% 10% 10% 20%

Overige effecten In de financiële vaste activa zijn overige effecten opgenomen. Deze overige effecten betreffen aandelen in een regionaal samenwerkingsverband binnen de gezondheidszorg. De aandelen zijn opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs.

Pagina 8


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde. Een voorziening op de vorderingen wordt getroffen op basis van verwachte oninbaarheid, van alle individuele vorderingen is een inschatting gemaakt. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kasgelden en banktegoeden. Deze zijn beide opgenomen tegen de nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Voorziening jubileumuitkering De voorziening jubileumuitkering betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen op grond van de cao. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkering. De berekening is gebaseerd op de cao-bepalingen, een ingeschatte salarisstijging en de blijfkans. Voorziening persoonsgebonden budget levensfase (zonder toekenning aan jaren) De voorziening persoonsgebonden budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een cao verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonsgebonden budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de cao-bepalingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening WVA De voorziening WVA betreft een voorziening voor het het terugbetalen voor in eerdere jaren genoten subsidie op door personeelsleden gevolgde opleidingen. In 2013 is gebleken dat de betreffende opleidingen niet geheel voldoen aan de eisen die de subsidieverstrekker stelt. In 2014 vindt met terugwerkende kracht een controle op de genoten subsidie plaats. De omvang van de voorziening is bepaald door een eigen onderzoek, met ondersteuning van extern deskundigen, waarbij de naar verwachting onterecht verkregen subsidie tegen de nominale waarde is opgenomen. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud is gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gewaardeerd tegen de nominaal te verwachten kosten. Schulden Schulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Na de eerste verwerking worden schulden opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs.

Pagina 9


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten Opbrengsten uit het verlenen van zorg worden verantwoord op basis van de feitelijk, tot aan de balansdatum, geleverde zorgprestaties. De opbrengsten worden bepaald op de reële waarde van de geleverde prestaties. Subsidies Subsidies worden als baten verantwoord in de resultatenrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en Stichting De Twentse Zorgcentra de condities voor ontvangst kan aantonen. Overige bedrijfsopbrengsten De overige opbrengsten worden verantwoord op basis van de feitelijk, tot aan de balansdatum, gerealiseerde prestaties. De opbrengsten worden bepaald op de reële waarde van de geleverde prestaties. Periodiek betaalbare personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting De Twentse Zorgcentra heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij het pensioenfonds. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting De Twentse Zorgcentra betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van tenminste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting De Twentse Zorgcentra heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting De Twentse Zorgcentra heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Afschrijvingen Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikname afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijze plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

Pagina 10


1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Overige bedrijfskosten Onder de overige bedrijfskosten worden die kosten verstaan die ten laste van het jaar komen en die niet direct aan de kostprijs van de geleverde prestaties zijn toe te rekenen. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva.

1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Pagina 11


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

70.124 4.648 4.444 4.862 -

71.427 4.421 3.946 2.548 -

Totaal materiële vaste activa

84.078

82.342

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

82.342 10.995 8.156 1.103

81.105 11.559 6089.089 625

Boekwaarde per 31 december

84.078

82.342

157.416 1.10872.230

147.901 1.10864.451

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in toelichting 1.6. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in toelichting 1.7. In toelichting 1.8 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Tot en met 2011 ontving Stichting De Twentse Zorgcentra in continuïteit een integrale vergoeding voor de afschrijvingskosten van haar vaste activa. Met ingang van 2012 zijn deze integrale vergoedingen vervallen en worden de afschrijvingskosten vergoed op basis van een, in de tarieven voor de verschillende prestaties opgenomen, normatieve huisvestingscomponent. Op grond van een afbouwregeling ten aanzien van de integrale vergoeding wordt niet direct 100% van de normatieve huisvestingscomponent ontvangen. De afbouwregeling van de integrale vergoeding en daarmee de stapsgewijze overgang naar vergoeding van de kapitaalslasten via de normatieve huisvestingscomponent loopt van 1 januari 2012 tot 1 januari 2018.

Pagina 12


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Leegstaande- en Spookgebouwen Overige effecten

530 6

732 6

Totaal financiële vaste activa

536

738

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: x € 1.000,Boekwaarde per 1 januari 2013

738

Bij: herrubricering Af: afschrijving

15 217-

Boekwaarde per 31 december 2013

536

Toelichting: De waarde van de leegstaande panden is gewaardeerd op de toekomstige nacalculeerbare opbrengstwaarde. Jaarlijks vindt afschrijving op de leegstaande panden plaats. Stichting De Twentse Zorgcentra hanteert geen handelsportefeuille voor effecten. De opgenomen effecten betreffen aandelen B.V. IZIT. De B.V. IZIT heeft als doelstelling zorgaanbieders te faciliteren bij de realisatie van optimale informatie-uitwisseling in de zorg ter ondersteuning van de zorgprocessen. De aandelen zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.

Pagina 13


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

3. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Overige voorraden

171 44

145 92

38

35

Totaal voorraden

253

272

Toelichting: De voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFO-methode (first in, first out) of lagere opbrengstwaarde.

4. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

2.937

6.599

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

2.937

6.599

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

-

377

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

-

377

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 x € 1.000,-

2011 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

2013 x € 1.000,-

totaal x € 1.000,-

Saldo per 1 januari

377-

2

6.597

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

41 336 377

22-

555 7.0316.476-

2.816

2.816 596 6.6973.285-

121

2.816

2.937

6.222 2.816

Saldo per 31 december

-

-

Stadium van vaststelling (per erkenning): Stadium van vaststelling

c

c

b

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-13 x € 1.000,Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

2.937 2.937

Pagina 14

31-dec-12 x € 1.000,6.599 377 6.222



Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

106.856 104.040

109.759 103.162

2.816

6.597

5. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Zorgverzekeraar Steunstichting Vooruitbetaalde bedragen: Voorschotten personeel Vooruitbetaalde ziektekosten Nog te ontvangen bedragen: Nog te ontvangen posten Voorschotten bewoners Overige Overige overlopende activa: Vooruitbetaalde posten Totaal overige vorderingen

31-dec-12 x € 1.000,-

717

874

49 45

48 15

104 76

128 85

629 29 9

374 41 7

195

189

1.853

1.761

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 70.000,- (in 2012 € 81.000,-). In de overige vorderingen bevinden zich geen vorderingen die een voorzienbaar langere looptijd dan 1 jaar hebben.

6. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Bankrekeningen Kassen

12.935 22

13.939 16

Totaal liquide middelen

12.957

13.955

Toelichting: Alle gepresenteerde liquide middelen zijn vrij beschikbaar en direct opeisbaar.

Pagina 15


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,-

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

6 25.583 -

6 25.826 -

Totaal eigen vermogen

25.589

25.832

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 x € 1.000,-

Kapitaal

Resultaatbestemming x € 1.000,-

Overige mutaties x € 1.000,-

Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000,-

6

-

-

6

6

-

-

6

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: ICT Nieuwbouw/Verbouw Knelpunten Reorganisatie Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

Saldo per 1-jan-2013 x € 1.000,-

Resultaatbestemming x € 1.000,-

Overige mutaties x € 1.000,-

21.576

4.743-

2.750-

19.583

250 2.500 1.500 -

4.500

250 2.500 -

1.500 4.500

-

25.583

25.826

243-

Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000,-

Toelichting: De per 1 januari beschikbare bestemmingsreserves zijn in voorgaande jaren gevormd in overleg tussen de bestuurder en de Raad van Toezicht en mogen uitsluitend worden aangewend voor het doel waarvoor ze zijn gevormd. In 2008 is de reserve ICT gevormd voor een bedrag van € 250.000,-. De noodzaak tot het in stand houden van deze reserve is niet langer aanwezig. Deze reserve is dan ook vrijgevallen. In 2009 is een reserve van € 2.500.000,- gevormd voor Nieuwbouw en Verbouw. De noodzaak tot het in stand houden van deze reserve is niet langer aanwezig. Deze reserve is dan ook vrijgevallen. In 2010 is in overleg met de Centrale Cliëntenraad een reserve gevormd voor het oplossen van knelpunten in de zorg voor een bedrag van € 1.500.000,-. In 2014 wordt een aanvang genomen met een reorganisatie. De kosten van deze reorganisatie worden ingeschat op € 4,5 miljoen. Ter dekking van deze kosten is, vooruitlopend op een concrete voorziening, een bestemingsreserve gevormd.

Pagina 16


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 8. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 x € 1.000,-

Jubileumuitkeringen Persoonsgebonden budget levensfase Groot Onderhoud Totaal voorzieningen

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

x € 1.000,-

x € 1.000,-

x € 1.000,-

Saldo per 31-dec-2013 x € 1.000,-

537 676 551

105 2.170

91 10 28

-

551 666 2.693

1.764

2.275

129

-

3.910

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 x € 1.000,Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.729 2.181 264

Toelichting per categorie voorziening: Jubileumuitkering Op grond van de cao hebben medewerkers recht op een uitkering bij het behalen van een 12½, 25 en 40 jarig dienstverband. Om de kosten van deze latente rechten te financieren is een voorziening gevormd. De voorziening jubileumuitkering is gewaardeerd tegen contante waarde rekening houdend met een disconteringsvoet van 3% en een salarisstijging van 0,75%. Bij de berekening is per jaarultimo een inschatting gemaakt inzake het feitelijk behalen van de verschillende jubilea. De in het verslagjaar feitelijk betaalde jubileum uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht. Persoonsgebonden budget levensfase Op grond van de cao hebben medewerkers, in het kader van het persoonsgebonden budget levensfase eenmalig recht op extra verlofuren bij het bereiken van de leeftijd van 55 jaar. Dit recht geldt voor medewerkers die per 31 december 2009 tussen 45 t/m 49 jaar zijn. De bij de berekening gehanteerde disconteringsvoet is ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. Ten aanzien van de voorziening vindt geen jaarlijkse oprenting plaats. Groot onderhoud Voor de kosten van groot onderhoud is een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De hoogte van de voorziening is gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. In 2014 worden de flat op de Losserhof en het gebouw "de Kring" op het Bouwhuis daadwerkelijk gesloopt. Deze panden staan beide al enige tijd leeg. De te verwachten sloopkosten bedragen € 720.000,- en zijn opgenomen in de voorziening groot onderhoud.

Pagina 17


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Langlopende schulden (nog voor meer dan 1 jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

Schulden aan banken

48.579

Het verloop is als volgt weer te geven:

2013 x € 1.000,-

31-dec-12 x € 1.000,52.146 2012 x € 1.000,-

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

56.846 4.700

60.933 4.087

Stand per 31 december

52.146

56.846

3.567

4.700

48.579

52.146

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jaar.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

3.567 48.579 34.899

4.700 52.146 37.900

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de toelichting langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De langlopende schulden bestaan volledig uit hypothecaire leningen. Deze langlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de reële waarde zijnde het oorsponkelijk ontvangen leningbedrag verminderd met betaalde aflossingen. De verstrekte zekerheid voor de opgenomen leningen bestaat uit een hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en terreinen en een positieve/negatieve hypotheekverklaring. Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013.

Pagina 18


1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 x € 1.000,-

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen PBL Stichting Vrienden van 't Bouwhuis Overige schulden: Af te dragen BTW Te betalen ziekengelden Nog te betalen kosten: Nog te betalen kosten Nog te betalen interest Overige overlopende passiva: Kwaliteitsimpuls Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-12 x € 1.000,-

3.111 3.567 3.444 1.558 716 2.152 503 3.581 56

3.586 4.700 3.543 2.208 552 2.175 864 2.303 71

53 -

20 459

5.605 190

2.147 227

-

2.693

24.536

25.548

Toelichting: Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van korter dan 1 jaar. Onder de kortlopende schulden is een bedrag ad € 56.000,- opgenomen als schuld aan Stichting Vrienden van 't Bouwhuis. Dit betreft een bedrag dat ontvangen is van deze stichting en beschikbaar gehouden wordt voor recreatie van onze cliënten. De nog te betalen kosten worden tot een bedrag van € 636.000,- veroorzaakt door nog van verschillende leveranciers te ontvangen facturen. Tot een bedrag van € 898,000,- zijn facturen die nog binnen de organisatie in omloop zijn, en nog niet zijn opgenomen in het saldo crediteuren, hier opgenomen. Een bedrag van € 72.000,- heeft betrekking op niet bestede giften van derden en een bedrag van € 74.000,- op van cliënten ontvangen gelden ten behoeve van verzekeringen en het plaatsen van overlijdensadvertenties. Een bedrag van € 82.000,- is van cliënten ontvangen ten behoeve van extra recreatie-activiteiten en nog niet aan dit doel besteed. Stichting De Twentse Zorgcentra beschikt over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij het consortium dat gevormd wordt door de ABN AMRO Bank en de ING Bank. Deze kreditefaciliteit bedraagt per 31 december 2013 € 7 miljoen (2012: € 7 miljoen) en de rente EURIBOR plus 0,75%. De verstrekte zekerheden gelden tevens voor de opgenomen kredietfaciliteit in rekening-courant bij genoemd consortium en bestaat uit een hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en terreinen en een positieve/negatieve hypotheekverklaring.

Pagina 19



12. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

7.258 145 2.264

14.876 141 7.759

Beschikbare investeringsruimte 31 december

5.139

7.258

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:

5.139

7.258

Er zijn onvoorwaardelijke verplichtingen aangegaan. De resterende looptijd kan als volgt worden gespecificeerd:

Niet langer dan 1 jaar Tussen 1 en 5 jaar Langer dan 5 jaar

Huur x € 1.000,-

Lease x € 1.000,-

Schoonmaak x € 1.000,-

1.721 4.017 40 5.778

70 110

1.619 206

180

1.825

Pagina 20


1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen x € 1.000,-

Machines en installaties x € 1.000,-

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting x € 1.000,-

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa x € 1.000,x € 1.000,-

Totaal x € 1.000,-

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

122.918 1.10850.383

10.090 5.669

12.345 8.399

2.548 -

-

147.901 1.10864.451

Boekwaarde per 1 januari 2013

71.427

4.421

3.946

2.548

-

82.342

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering incl. aanschafwaarde - herwaarderingen - afschrijvingen

6.622 6.822

769 542

1.290 792

9.720 7.406-

-

11.010 158.156

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

1.480 377 1.103

-

-

-

-

1.480 377 1.103

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

1.303-

227

498

2.314

-

1.751

128.060 1.10856.828

10.859 6.211

13.635 9.191

4.862 -

-

157.416 1.10872.230

70.124

4.648

4.444

4.862

-

84.078

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

0,4% - 57,5%

2,5% - 6,7%

10% - 20%

0,0%

Pagina 21


1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Terreinvoorzieningen x € 1.000,-

Gebouwen

Verbouwingen x € 1.000,-

Installaties Onderhanden Projecten x € 1.000,x € 1.000,-

Subtotaal vergunning x € 1.000,-

Totaal x € 1.000,-

x € 1.000,-

x € 1.000,-


3.394 2.789

4.594 500-

2.089 503

61.938 25221.994

7 7

4.983 3.375

10.085 5.666

1.122 -

88.212 75234.334

147.901 1.10864.451


605

4.094

1.586

39.692

-

1.608

4.419

1.122

53.126

82.342

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering incl. aanschafwaarde - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

134 -

402 -

1.656 169 -

1.481 2.230 -

-

388 -

769 542 -

-

-

-

1.480 377 1.103

-

-

-

402

1.487

1.852-

-

4.996 500-

3.745 672

61.939 25223.847

7 7

4.496

3.073

37.840

-

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

134-

3.394 2.923


471

Afschrijvingspercentage

3,3%

0,0%

5,0%

x € 1.000,-

Semi perm. gebouwen x € 1.000,-

0,4% - 17,8%

Pagina 22

10,0%

7.530 4013.463 -

11.010 158.156 -

-

1.480 377 1.103

1.480 377 1.103

227

2.820

2.562

1.751

4.983 3.763

10.854 6.208

3.943 -

93.861 75237.420

157.416 1.10872.230

1.220

4.646

3.943

55.689

84.078

388-

0% - 57,5%

2,5% - 6,7%

7.530 4.709-

0,0%


1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden projecten

x € 1.000,-

x € 1.000,-

x € 1.000,-

x € 1.000,-

x € 1.000,-


32.497 31112.360

988 -

33.485 31112.360

13.333 459.291

-

13.333 459.291

46.818 35621.651


19.826

988

20.814

3.997

-

3.997

24.811

2.264 2.976

2.226 2.295-

819 921

-

819 921

2.226 788 3.897

-

-

-

-

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering incl. aanschafwaarde - herwaarderingen - afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

712-

69-

2.226 312.976

-

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa x € 1.000,x € 1.000,-

781-

102-

-

102-

883-

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

34.761 31115.336

919 -

35.680 31115.336

14.152 4510.212

-

14.152 4510.212

49.832 35625.548


19.114

919

20.033

3.895

-

3.895

23.928

5% - 30%

0,0%


10% - 26,7%

Pagina 23

0,0%


1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris x € 1.000,-

Vervoermiddelen x € 1.000,-

Automatisering x € 1.000,-

Subtotaal WMG x € 1.000,-


9.778 6.358

507 289

2.060 1.752

12.345 8.399


3.420

218

308

3.946

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering incl. aanschafwaarde - herwaarderingen - afschrijvingen

1.130 634

32

160 126

1.290 792

32-

34

498

507 321

2.220 1.878

13.635 9.191

186 20,0%

342 20,0%

4.444

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2013 Afschrijvingspercentage

496

10.908 6.992 3.916 10,0%

Pagina 24


1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA/FINANCIËLE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1.7.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

Grond x € 1.000,-

Terreinvoorzieningen x € 1.000,-

Gebouwen x € 1.000,-

Semi perm. gebouwen x € 1.000,-

Verbouwingen x € 1.000,-

Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorprojecten zieningen x € 1.000,x € 1.000,x € 1.000,-


-

-

83 64

-

-

5 3

438 -

526 67


-

-

19

-

-

2

438

459

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herrubricering incl.aanschafwaarde - herwaarderingen - afschrijvingen

-

-

4

-

-

-

36402-

364024

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-

-

4-

-

-

-

438-

442-

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

-

-

83 68

-

-

5 3

-

88 71


-

-

15

-

-

2

-

17


0,0%

0,0%

5,0%

0,0%

Pagina 25

0,0%

6,7%

0,0%


1.8.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2013

Num-mer

Brief-nummer

P11-0006

M2006/Twentsezorgcentra

P11-0007


P11-0012

geen brief

P11-0038

geen brief

P11-0039

geen brief

P11-0052

geen brief

P11-0053

geen brief

P11-0059

geen brief

P11-0059

geen brief

P11-0069

geen brief

P11-0070

geen brief

P13-0001

geen brief

P13-0002

geen brief

P13-0003

geen brief

P13-0004

geen brief

P13-0005

geen brief

P13-0007

geen brief

P13-0008

geen brief

P13-0009

geen brief

P13-0010

geen brief

P13-0011

geen brief

P13-0012

geen brief

P13-0013

geen brief

P13-0014

geen brief

P13-0015

geen brief

P13-0017

geen brief

P13-0018

geen brief

P13-0020

geen brief

P13-0021

geen brief

P13-0022

geen brief

P13-0023

geen brief

P13-0024

geen brief

P13-0025

geen brief

P13-0026

geen brief

P13-0027

geen brief

P13-0028

geen brief

P13-0029

geen brief

P13-0030

geen brief

P13-0031

geen brief

P13-0032

geen brief

P13-0033

geen brief

P13-0034

geen brief

P13-0035

geen brief

P13-0036

geen brief

P13-0037

geen brief

P13-0038

geen brief

P13-0039

geen brief

P13-0040

geen brief

P13-0041

geen brief

P13-0042

geen brief

P13-0043

geen brief

P13-0044

geen brief

P13-0045

geen brief

P13-0046

geen brief

Totaal

Datum

Omschrijving

Prins Midden Rondweg (Veldmaat 60 pl) Nieuwbouw 40 pl. Eikenlaan BH Belevingsgericht DAC Hellendoorn Vervolg Sloop hoofdgebouw LosserHof Twee woongebouwen Gildehofweg de LosserHof Nieuwbouw Vlinderhuis 2012 Nieuwbouw AC De Kikker 2012 Sloop Pollermarke locatie de LosserHof infrastructuur kabels en leidingen loc bh Verbouwing Den Alerdinck 12-14 Verbouwing Burcht 76-78 Melding 2013 diverse aanpassingen regio Enschede Melding 2013 diverse aanpassingen regio Losser Melding 2013 diverse aanpassingen regio Almelo Melding 2013 diverse aanpassingen ondersteuning Renovatie wegen Veiligheid Almelo Veiligheid Enschede Veiligheid Losser Instandhoudingsruimte 2014 restant Instandhoudingsruimte 2015 restant Eikenlaan 8-10 aanpassen ruimtes JW Middenweg 8 automatische deuropener voordeur Rondweg 58 e-slot plaatsen met pasjesbediening ICT renoveren kopstation/server ICT Infrastructuur: Het Capitool CLB Bouwhuis nachtzorg clb componenten Eikenlaan 1 woonkamer Amelinklaan 26 vloertegels Amelinklaan 29 woonkamer BH dienstengebouw techn ruimte Infra Prins Midden Rondweg 1102 rondw 62 caleche bad+handrail Veenelanden 16 herinrichten Mekkelholtsweg 144 meerwerk Welnaweg 86+88+90 renovatie AB waagh+4x speelhoek vaatwassers Nieuw CLB zorgsysteem woongebouwen Ledeboer Boerderijpad 5 r 0.13 plaatsen toilet Oranje Bal afzonderingsruimte Iemenkorf 2x dag/nachtschootopener Keuring bedrijfsmiddelen handgereedsch Den Alerdinck 8-10 aanp verlichting Amelinklaan 24: wand met 2 openslaande deuren Restauratieve dienst LH Restauratieve dienst LH Parkeerplaatsen Bouwhuis Kapschuur Bouwhuislaan 10: Tuinafscheiding De Eekenhof: Berging ICT Losser: Aanpassen MER-ruimte Groot onderhoud 2013 niet zijnde exploitatiekosten Aanpassingen boerderijpad 6

WTZi-type

A A A B A A A A B B B B B B B B B B B

B B B B B

B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B

t/m 2012 € 0 593.145 437.631 45.189 101.379 328.279 99.886 7.705 886.979 48.407 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.548.599

2013 €

gereed €

onderhanden €

Indexering WTZi €

Nominaal bedrag WTZi €

42.337 4.073.777 35.7792.124.525 775.074 513.875 7.705498.160 54.497 6.145 77.685 83.794 71.561 1.936 19.283 5.944 11.600 5.415 8.060 6.472 8.980 5.082 151.059 792.869 7.657 10.382 10.163 14.838 8.245 37.741 5.812 6.839 31.690 59.895 7.163 26.152 6.758 7.296 5.022 39.839 11.168 6.052 2.783 5.012 17.377 73.610 23.758

42.3374.666.921401.8511.385.139102.9036.14577.68583.79471.5611.93619.2835.94411.6005.4158.0606.4728.9805.082151.0597.65710.38210.16314.8388.24537.7415.8126.83931.69059.8957.16326.1526.7587.2965.02239.83911.1686.05217.37723.758-

0 0 45.189 2.225.904 1.103.353 613.760 792.869 2.783 5.012 73.610 -

-

9.719.897

7.406.015-

4.862.481

-

Pagina 26

Aangepaste goedkeuring €

-

-

-

-

-

-

-

Jaar van oplevering

1.8.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Num-mer

Brief-nummer

P11-0006


P11-0007


P11-0012

geen brief

P11-0059

geen brief

P11-0069

geen brief

P11-0070

geen brief

P13-0001

geen brief

P13-0002

geen brief

P13-0003

geen brief

P13-0004

geen brief

P13-0005

geen brief

P13-0007

geen brief

P13-0008

geen brief

P13-0009

geen brief

P13-0012

geen brief

P13-0013

geen brief

P13-0014

geen brief

P13-0015

geen brief

P13-0017

geen brief

P13-0020

geen brief

P13-0021

geen brief

P13-0022

geen brief

P13-0023

geen brief

P13-0024

geen brief

P13-0025

geen brief

P13-0026

geen brief

P13-0027

geen brief

P13-0028

geen brief

P13-0029

geen brief

P13-0030

geen brief

P13-0031

geen brief

P13-0032

geen brief

P13-0033

geen brief

P13-0034

geen brief

P13-0035

geen brief

P13-0036

geen brief

P13-0038

geen brief

P13-0042

geen brief

P13-0046

geen brief

Totaal

Datum

Omschrijving

Prins Midden Rondweg (Veldmaat 60pl) Nieuwbouw 40 pl. Eikenlaan BH Belevingsgericht DAC Hellendoorn Vervolg infrastructuur kabels en leidingen loc BH Verbouwing Den Alerdinck 12-14 Verbouwing Burcht 76-78 Melding 2013 diverse aanpassingen regio Enschede Melding 2013 diverse aanpassingen regio Losser Melding 2013 diverse aanpassingen regio Almelo Melding 2013 diverse aanpassingen ondersteuning Renovatie wegen Veiligheid Almelo Veiligheid Enschede Veiligheid Losser Eikenlaan 8-10 aanpassen ruimtes JW Middenweg 8 automatische deuropener voordeur Rondweg 58 e-slot plaatsen met pasjesbediening ICT renoveren kopstation/server ICT Infrastructuur: Het Capitool Bouwhuis nachtzorg clb componenten Eikenlaan 1 woonkamer Amelinklaan 26 vloertegels Amelinklaan 29 woonkamer BH dienstengebouw techn ruimte Infra Prins Midden Rondweg 1102 rondw 62 caleche bad+handrail Veenelanden 16 herinrichten Mekkelholtsweg 144 meerwerk Welnaweg 86+88+90 renovatie AB waagh+4x speelhoek vaatwassers Nieuw CLB zorgsysteem woongebouwen Ledeboer Boerderijpad 5 r 0.13 plaatsen toilet Oranje Bal afzonderingsruimte Iemenkorf 2x dag/nachtschootopener Keuring bedrijfsmiddelen handgereedsch Den Alerdinck 8-10 aanp verlichting Restauratieve dienst LH Bouwhuislaan 10: Tuinafscheiding Aanpassingen boerderijpad 6

Investeringen WTZi-type

A A A B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B B

Activapost

42.337 4.666.921 401.851 1.385.139 102.903 6.145 77.685 83.794 71.561 1.936 19.283 5.944 11.600 5.415 8.060 6.472 8.980 5.082 151.059 7.657 10.382 10.163 14.838 8.245 37.741 5.812 6.839 31.690 59.895 7.163 26.152 6.758 7.296 5.022 39.839 11.168 6.052 17.377 23.758

WTZi €

WMG €

Overige €

Toekomstige lasten Afschrij-ving WTZi Rentekosten € €

Totaal €

42.337 4.666.921 401.851 1.385.139 102.903 6.145 77.685 83.794 71.561 1.936 19.283 5.944 11.600 5.415 8.060 6.472 8.980 5.082 151.059 7.657 10.382 10.163 14.838 8.245 37.741 5.812 6.839 31.690 59.895 7.163 26.152 6.758 7.296 5.022 39.839 11.168 6.052 17.377 23.758

-

-

42.337 4.666.921 401.851 1.385.139 102.903 6.145 77.685 83.794 71.561 1.936 19.283 5.944 11.600 5.415 8.060 6.472 8.980 5.082 151.059 7.657 10.382 10.163 14.838 8.245 37.741 5.812 6.839 31.690 59.895 7.163 26.152 6.758 7.296 5.022 39.839 11.168 6.052 17.377 23.758

7.406.015

-

-

7.406.015

Pagina 27

-

-


1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ Fortis ING Fortis ABN AMRO ING Fortis ING Fortis Fortis Rabo ABN AMRO ING Fortis ING Fortis ING ING Fortis Fortis Fortis ING ING ING Fortis Totaal

1-jan-91 1-jan-94 1-jan-95 1-jan-98 1-jan-98 1-jan-00 1-jan-00 1-jan-01 1-jan-01 1-jan-93 1-jan-02 1-jan-02 1-jan-03 1-jan-03 1-jan-03 1-jan-03 1-jan-04 1-jan-04 1-jan-05 1-jan-05 1-jan-05 1-jan-05 1-jan-07 1-jan-07

3.408.721 3.176.462 3.936.090 5.445.363 5.445.363 4.537.802 4.537.802 2.268.901 2.268.901 1.452.550 4.000.000 4.000.000 3.420.000 3.420.000 4.000.000 4.000.000 1.850.000 1.850.000 6.375.000 6.375.000 6.375.000 6.375.000 6.000.000 6.000.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke 31 december leningen in rente 2012 2013 %

29 40 20 30 30 25 25 30 30 40 20 20 19 19 20 20 10 10 30 30 30 30 30 30

Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek

4,20% 5,28% 3,50% 2,40% 2,40% 5,22% 5,22% 4,49% 4,49% 4,32% 3,65% 3,65% 5,06% 5,02% 3,50% 3,50% 4,25% 4,25% 4,10% 4,25% 4,25% 4,10% 5,28% 5,46%

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2013 over 5 jaar 2013

€

€

€

394.486 1.766.905 590.415 1.860.499 1.860.499 2.223.523 2.223.523 1.436.970 1.436.963 762.588 2.000.000 2.000.000 1.800.000 1.800.000 2.200.000 2.200.000 370.000 370.000 4.887.500 4.887.500 4.887.500 4.887.500 5.000.000 5.000.000

-

49.311 79.412 196.804 158.823 158.823 181.512 181.512 75.630 75.631 762.588 200.000 200.000 180.000 180.000 200.000 200.000 185.000 185.000 212.500 212.500 212.500 212.500 200.000 200.000

56.846.371

-

4.700.046

€ 345.175 1.687.493 393.611 1.701.676 1.701.676 2.042.011 2.042.011 1.361.340 1.361.332 1.800.000 1.800.000 1.620.000 1.620.000 2.000.000 2.000.000 185.000 185.000 4.675.000 4.675.000 4.675.000 4.675.000 4.800.000 4.800.000 52.146.325

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossingswijze

€ 98.621 1.290.436 907.561 907.561 1.134.451 1.134.451 983.190 983.179 800.000 800.000 720.000 720.000 1.000.000 1.000.000 185.000 185.000 3.612.500 3.612.500 3.612.500 3.612.500 3.800.000 3.800.000

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 6 20 1 14 14 11 11 17 17 0 8 8 8 8 9 9 0 0 21 21 21 21 23 23

34.899.448

Pagina 28

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

49.311 79.412 196.805 158.823 158.823 181.512 181.512 75.630 75.631 200.000 200.000 180.000 180.000 200.000 200.000 212.500 212.500 212.500 212.500 200.000 200.000 3.567.458

Positieve/negatieve hypotheekverklaring Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Recht van hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek Positieve/negatieve hypotheekverklaring/ pari-pasu verklaring/positieve hypotheek


1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 12. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

107.485

110.192

Totaal

107.485

110.192

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar toelichting 1.11.

13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

445 31 2.402 186

399 20 2.379 264

Totaal

3.064

3.062

Toelichting: In de baten uit hoofde van de niet-gebudgetteerde zorgprestaties zijn geen honoraria opgenomen van vrij gevestigde medisch specialisten.

14. Subsidies De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

137 12 555

230 25 543

Totaal

704

798

Pagina 29


1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Overige opbrengsten

2.205

2.620

Totaal

2.205

2.620

Toelichting: Onder de overige opbrengsten is de over eerdere jaren retour ontvangen energiebelasting ad € 230.000,- en Onroerende zaak belasting ad € 31.000,- opgenomen. Daarnaast zijn hier de bestede en vrijgevallen giften en sponsorbijdragen ad € 67.000,- opgenomen.

LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Wervingskosten Deskundigheidsbevordering Werkkleding Preventieve gezondheidszorg Arbo Reiskosten woon-werk Jubileumuitkeringen Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

54.426 11.664 4.771

54.441 11.403 4.623

191 672 33 5 267 908 128 338 73.403 2.115

108 881 18 163 288 899 26 340 73.190 3.318

Totaal personeelskosten

75.518

76.508

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.620

1.639

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

1.620

1.639

-

-

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is

Pagina 30


1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Totaal afschrijvingen

8.156 217 8.373

9.145 9.145

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2.325 -

2.181 56

Toelichting: Door de gewijzigde bekostiging is de continuïteit in de ontvangst van een integrale vergoeding voor de afschijvingskosten vervallen. Voor Stichting De Twentse Zorgcentra heeft dit een overzienbare impact op het toekomstig vermogen en resultaat.

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 x € 1.000,-

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

8.373 2.325

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

3.463 3.897 792 4 8.156

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

Pagina 31

157.416 72.230


1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

18. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

8.562 7.415 3.833

8.457 9.316 3.156

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Water Subtotaal

3.948 979 776 97 5.800

2.200 878 727 85 3.890

Huur en leasing Waardevermindering financiële vaste activa Dotaties en vrijval voorzieningen

1.901 -

1.578 2.157 2.392-

Totaal overige bedrijfskosten

27.511

26.162

Toelichting: Stichting De Twentse Zorgcentra maakt sinds 1 januari 2011 voor al haar locaties gebruik van "groene" elektriciteit

19. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

Rentebaten

182

390

Subtotaal financiële baten

182

390

Rentelasten

2.481-

2.823-

Subtotaal financiële lasten

2.481-

2.823-

Totaal financiële baten en lasten

2.299-

2.433-

Pagina 32



20. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

A.G.B. Leferink A.M. Caspers

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie? (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.) 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

H.J.M. Finken flügel

1-1-2008

26-10-2012

1-10-2013

nee

nee

ja

1-7-2013

1-10-2013

NVT

nee

nee

NVT

Arbeidsovereen komst voor onbepaalde tijd NVZD 111% € 60.997

Extern ingehuurd

€ €

€

€

Anders 74% -

-

-

2.946 6.892

€ 210.752 -

-

-

70.835

€ 210.752

Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd NVZD 111% € 35.000 -

€ €

-

€

Toelichting: Wegens ziekte wordt de heer A.G.B. Leferink sinds 26 oktober 2012 waargenomen door de heer A.M. Caspers (ad interim). De inhuurkosten bedroegen in 2012 € 60.031. De inhuurkosten bedroegen in 2013 € 210.752.

Pagina 33

2.946 3.896

41.842



De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

A.G. Vennegoor Kalter

J. G. te Lindert

H. Kremer

A.J. Homans Jonker

1-10-2007

1-10-2007

1-10-2007

1-2-2012

nee

ja

nee

nee

12.100

14.520

9.680

9.680

-

-

-

176 -

-

-

-

-

12.100

14.520

9.680

9.856

G.J. Broeze

W. Hadderingh

A. Eisner 1-1-2010

1-1-2010

1-5-2010

nee

nee

nee

Pagina 34

9.680

9.680

9.680

-

-

-

-

-

-

9.680

9.680

9.680

Pagina 35

functie Voorzitter Raad van Toezicht Vicevoorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht Voorzitter RvB Voorzitter RvB Voorzitter RvB

(gewezen) met diensttopfunctionaris betrekking (ja/nee) (ja/nee) Ja Nee Ja Nee Ja Nee Ja Nee Ja Nee Ja Nee Ja Nee Ja Ja Ja Ja Ja Nee € € € € € € € € €

beloning 12.000 10.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 70.450 37.946

belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen € € € € € € € € € -

voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn € € € € € € € € 6.892 € 3.896 Totale bezoldiging € 12.000 € 10.000 € 8.000 € 8.000 € 8.000 € 8.000 € 8.000 € 77.342 € 41.842 € 172.328

duur van het dienstverb and in het jaar (in dagen) 181 92 273

motivering overschrijdingen WNT-norm Noot Motivering overschrijding 1 De ingangsdatum van het contract van de heer Caspers ligt in 2012. het toentertijd overeengekomen tarief is ook in 2013 gehanteerd. Het overgangsrecht is hier van toepassing.

Toelichting bij overschrijdingen van de van toepassing zijnde WNT normen Bij de volgende personen / functionarissen bedraagt de totale bezoldiging méér dan de van toepassing zijnde WNT-norm, waarbij de WNT-norm zo nodig is herrekend op basis van een dienstverband korter dan een vol jaar en/of een dienstverband lager dan een voltijdsdienstverband.

In het volgende bijzondere geval bieden de beleidsregels onvoldoende aanknopingspunten. Hiervoor heeft Stichting De Twentse Zorgcentra het volgende standpunt ingenomen: De functie voorzitter Raad van Bestuur is tijdelijk op interim-basis vervuld. Deze interim functionaris werkt niet een vast aantal dagen per week. Hierdoor is geen sprake van een vaste omvang van het dienstverband. Op basis van het gewerkte aantal dagen is derhalve een gemiddelde omvang gedurende de totale looptijd van de interim-periode berekend.

Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording Bij de samenstelling van bovenstaande verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Stichting De Twentse Zorgcentra herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.

naam H. Kremer A.G. Vennegoor -Kalter J.G. Te Lindert A.J. Homans- Jonker A. Eisner W. Hadderingh G.J. Broeze A.G.B. Leferink H.J. M. Finkenflügel A.M. Caspers

Bezoldigingsgegevens

21. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)


omvang van het dienstver band in het jaar (fte) 1 fte 1 fte 0,74 fte

(herrekende) WNT norm € 17.145 € 11.430 € 11.430 € 11.430 € 11.430 € 11.430 € 11.430 € 113.360 € 57.619 € 126.525

1

noot



22. Honoraria accountant

2013 x € 1.000,-

2012 x € 1.000,-

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

86 9 -

68 6 -

95

74

25. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

H.J.M. Finkenflügel Raad van Bestuur

H. Kremer Voorzitter Raad van Toezicht

Drs. A.G. Vennegoor-Kalter Vicevoorzitter Raad van Toezicht

Dr. J.G. te Lindert Lid Raad van Toezicht

A.J. Homans-Jonker Lid Raad van Toezicht

A. Eisner Lid Raad van Toezicht

W. Hadderingh Lid Raad van Toezicht

G.J. Broeze Lid Raad van Toezicht

Pagina 36

Stichting de Twentse Zorgcentra

1.11 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar

2013 €

€

109.759

Productieafspraken verslagjaar

99.957

1.377-

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Groei normatieve kapitaalslasten

2.56690

2.296 5.501 335

2.476Beleidsmaatregelen overheid: - Toeslag extreme zorgbehoefte / Bijzondere zorgplannen - Extreme zorggebonden kosten

14324-

5.836 541 24

167Nacalculeerbare kapitaalslasten: - Rente - Afschrijvingen - Overige

380103282

565 205152374

201Overige mutaties: - Zorginfrastructuur - Normatieve Huisvestingscomponent

5 1.313

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

2012 €

17 241.112

1.318

1.088

106.856

109.759

629

433

107.485

110.192

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Pagina 37


2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 38


2 OVERIGE GEGEVENS 2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting De Twentse Zorgcentra heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld op 21 mei 2014. De Raad van Toezicht van de Stichting De Twentse Zorgcentra heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd op 21 mei 2014.

2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 1.2. 2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum 2.4 Nevenvestigingen Stichting De Twentse Zorgcentra heeft geen nevenvestigingen. 2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 39

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 40

Jaarrekening Stichting De Twentse Zorgcentra voor mensen met een verstandelijke handicap

Recommend Documents