JAARREKENING 2013 STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP)
INHOUD
BESTUURSVERSLAG
Pagina
1
JAARREKENING 2013 Balans per 31 december 2013 Rekening van baten en lasten over 2013 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2013
CONTROLEVERKLARING Bijlage I: Matrix verantwoording subsidieverzoeken
BIJLAGEN Bijlage 1: Subsidieverantwoording FNV Bouw Bijlage 2: Subsidieverantwoording CNV Vakmensen
4 5 6 8
BESTUURSVERSLAG ALGEMEEN
De stichting is opgericht bij notariële akte van 16 juni 1993. De stichting heeft ten doel het bevorderen van arbeidsverhoudingen, financieren en subsidiëren van activiteiten vallende onder de bepalingen van de CAO voor Parketvloerenondernemingen. De stichting is ingeschreven in het Register van de Kamer van Koophandel te Tilburg onder nummer 41098027. Het bestuur van de stichting bestaat uit de volgende personen: - C. van der Veer (Lid) tot 15-1-2013 FNV Bouw - H. Panhuizen (Lid) vanaf 15-1-2013 FNV Bouw - H.P. Kamerbeek (Voorzitter) Parket Alliance - G.B. Lieverdink (Lid) Parket Alliance - A.J. van Oort (Lid) CNV Vakmensen - R. van der Woerdt (Lid) Coöperatieve Parketmeesters UA - Mw. M. van der Wal (plv. Lid) VPL - G. Klitsie (Lid) VPL - Mw. D.M.G.A. Mares (Secretaris) WvS FINANCIËN
De heffing 2013 bedraagt dit boekjaar 0,40% (vorig jaar 0,40%) over de loonsom sociale verzekeringen van het voorgaande jaar. Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het negatieve resultaat over 2013 ad € 3.561 onttrokken aan het eigen vermogen. Ultimo boekjaar heeft de stichting een positief eigen vermogen van € 22.528 (2012: € 26.089). Het bestuur streeft er naar dat het eigen vermogen niet meer bedraagt dan 2x de jaarinkomsten.
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
1
Begroting 2014
Realisatie 2013
Begroting 2013
BATEN
Heffingen lopend jaar Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering Interest Verkoop CAO-boekjes
40.000 13.000 75 -
38.942 12.996 46 25
50.000 19.500 250 150
TOTAAL
53.075
52.009
69.900
26.000 500
27.500 510
27.500 750
LASTEN
Secretariaats- en Administratiekosten Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) CAO-boekjes (art 30 lid 2p CAO) Collectieve ongevallenverzekering (art 30 lid 2d CAO) Afdracht werkgevers- en werknemersverenigingen Accountantskosten Voorziening dubieuze debiteuren (art 30 lid 2s CAO) Incasso en advocaat kosten (art 30 lid 2s CAO) Vergoeding EVC traject (art 30 lid 2c CAO) Website (art 30 lid 2i CAO) Collectieve WGA-gat verzekering Overige kosten
250 250
157 -
250 250
7.000 10.000 2.750 2.000 250 P.M. 50 13.000 100
3.001 10.000 2.614 -/- 229 114 11.790 113
8.000 10.000 2.600 2.000 250 P.M. 50 19.500 100
TOTAAL
62.150
55.570
71.250
-/- 9.075
-/- 3.561
-/- 1.350
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
2
Verslag activiteiten In 2013 hebben de volgende activiteiten plaatsgevonden: •
• • • • • • •
Premie-inning en -afdracht voor de collectieve WGA-hiaatverzekering. Alsmede het verwerken van dispensatieverzoeken. aan bedrijven die minimaal een gelijkwaardige WGA-hiaatverzekering hebben afgesloten; Offertetraject voor het afsluiten van een nieuwe collectieve WGA-hiaatverzekering en collectieve ongevallenverzekering; Offertetraject voor accountantscontrole jaarrekening SFP; Het verwerken van aanvragen in het kader van de collectieve ongevallenverzekering en de collectieve WGA-hiaatverzekering; Het verstrekken van subsidies aan werknemersorganisaties en derden op basis van ontvangen begrotingen en verantwoordingen; CAO-helpdesk: beantwoorden van telefonische en schriftelijke/e-mail vragen over de CAO; Naleving CAO: actueel houden van de bestanden met geregistreerde ondernemingen. Beheer website www.parketvloerenondernemingen.nl
Besteedbaar vermogen Binnen de stichting is geen beleid geformuleerd met betrekking tot het vrij besteedbaar vermogen. Ten aanzien van de statutaire doelstellingen van de stichting zijn er in 2013 geen belangrijke wijzigingen geweest.
Tilburg,
.
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
3
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 31-12-2013
31-12-2012
ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen Debiteuren Af: Voorziening
2.579 -/- 2.111
6.328 -/- 1.516
468
4.812 Te ontvangen premie ongevallenverzekering Te ontvangen WGA-premie Te ontvangen ESF subsidie Interest ING Bank N.V.
9.760 2.753 56
6.783 19.295 20
Liquide middelen
TOTAAL
26.098
12.569
5.386
15.877
36.296
28.914
22.528
26.089
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
Accountantskosten Bankkosten Terug te betalen heffingen Crediteuren
2.602 20 201 2
2.686 17 11.065
TOTAAL
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
13.768
2.825
36.296
28.914
4
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
BATEN
Heffingen lopend jaar Subsidie ESF Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering Interest Verkoop CAO-boekjes
38.942 12.996 46 25
50.000 19.500 250 150
52.965 2.753 18.983 236 13
TOTAAL
52.009
69.900
74.950
LASTEN
Secretariaats- en Administratiekosten Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) CAO-boekjes (art 30 lid 2p CAO) Collectieve ongevallenverzekering (art 30 lid 2d CAO) Afdracht werkgevers- en werknemersverenigingen Accountantskosten Voorziening dubieuze debiteuren (art 30 lid 2s CAO) Incasso en advocaat kosten (art 30 lid 2s CAO) Scholing & Opleiding (art 30 lid 2c CAO) Collectieve WGA-gat verzekering Website (art 30 lid 2i CAO) Overige kosten
27.500 510 157 -
27.500 750 250 250
27.616 495 -
3.001 10.000 2.614 -/- 229 114 11.790 113
8.000 10.000 2.600 2.000 250 19.500 50 100
8.077 10.000 2.602 1.953 14 14.350 18.983 50 113
TOTAAL
55.570
71.250
84.253
-/- 3.561
-/- 1.350
-/- 9.303
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
ACTIVA ALGEMEEN
Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen Debiteuren € 6.328 (v.j. € 2.579) Dit betreft de nominale vordering ultimo boekjaar ad € 6.328 inzake de heffing over 2013. Per 23 april 2014 is hiervan € 1.516 nog niet ontvangen. Voor de vorderingen welke bij het opmaken van dit verslag nog niet betaald zijn is een voorziening opgenomen van € 1.516. Specificatie van het verloop van de voorziening: 31-12-2013 31-12-2012 Saldo 1 januari Af: Afboeking wegens oninbaarheid Bij: Dotatie dubieuze debiteuren Saldo 31 december
€ € €
2.111 -/- 366 1.745 -/- 229 1.516
1.699 -/- 1.541 158 1.953 2.111
Liquide middelen € 5.386 (v.j. € 15.877) De gelden worden aangehouden op een rekening-courant bij ING Bank N.V. Het tegoed is direct opeisbaar.
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
6
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (vervolg)
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN € 22.528 (v.j.
€ 26.089)
Stand per 1 januari Saldo boekjaar Stand per 31 december
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
31-12-2013 € 26.089 -/- 3.561 22.528
31-12-2012 € 35.392 -/- 9.303 26.089
7
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013
BATEN
ALGEMEEN
De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Heffingen € 38.942 (v.j. € 52.965) De heffing bedraagt 0,40% (2012: 0,40%) over de loonsom sociale verzekeringen van het voorafgaande jaar. Aan bedrijven die in de loop van het jaar premieplichtig worden, wordt een evenredig deel gefactureerd. In 2013 is aan 85 bedrijven met een totale loonsom van € 9.735.403 een definitieve heffing opgelegd voor een totaal bedrag van € 38.942.
Bijdrage collectieve WGA-gat verzekering € 12.996 (v.j. € 18.983) Met ingang van 1 januari 2012 hebben sociale partners in de parketbranche een collectieve WGA-gat verzekering afgesloten. De premie voor deze verzekering bedraagt 0,18% (2012: 0,18%) van de loonsom sociale verzekeringen.
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
8
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (vervolg)
LASTEN
Secretariaats- en administratiekosten € 27.500 (v.j. € 27.616) Dit betreft de door Wissenraet Van Spaendonck Tilburg B.V. in rekening gebrachte vergoedingen. Specificatie: 2013 € a. het geven van voorlichting en informatie over bepalingen uit Collectieve Arbeidsovereenkomst voor Parketvloerenondernemingen, terzake van de arbeidsvoorwaarden 4.130 c. het geven van voorlichting met betrekking tot opleidingsmogelijkheden, scholing, en vorming van werkne94 mers in de sector d. het afsluiten van een collectieve ongevallenverzekering ten behoeve van de werknemer. De werkgever dient deel te nemen aan de door de Stichting Sociaal Fonds Parket afgesloten collectieve verzekering. Ten aanzien van deze deelneming kan de werkgever dispensatie krijgen, indien de werkgever voor zijn werknemers een ongevallenverzekering heeft afgesloten, die ten minste voldoet aan de voorwaarden van de collectieve ongevallenverzekering. Het verzoek tot dispensatie kan worden ingediend bij voornoemde stichting 7.602 e. het geven van voorlichting en doen van publicaties omtrent regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid k. het bevorderen van de naleving van de arbeidsvoorwaarden in de branche 1.526 m. publicitaire doeleinden voor de sector, in relatie tot de arbeidsvoorwaarden, om het positieve imago van de sector te handhaven of te verbeteren 126 n. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg, met uitzondering van het CAOoverleg, tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak 5.532 p. het verstrekken van een tegemoetkoming in de cursuskosten van de bedrijfstakgerelateerde opleidingen, waaronder de opleiding van de preventiemedewerker (zie: art. 24 lid 4 en 25 lid 4 CAO). Financiering vindt plaats volgens het scholingssubsidiereglement van het Sociaal Fonds q. het innen en beheren van gelden ter financiering van de vorengenoemde doeleinden 8.490 Totaal STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
27.500
2012 €
4.806
633
1.258
73 -
-
3.761
751 16.334 27.616
9
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 (vervolg)
2013 Bureaukosten (art 30 lid 2i CAO) € 510 (v.j. € 495) Porti
Reis-, verblijf- en vergaderkosten (art 30 lid 2o CAO) € 157 (v.j. € -) Vergaderkosten Reis- en verblijfkosten
Afdracht werknemersverenigingen € 10.000 (v.j. € 10.000) FNV Bouw CNV Vakmensen
Overige kosten € 113 (v.j. € 113) Rente en bankkosten Kamer van Koophandel Representatiekosten
STICHTING SOCIAAL FONDS PARKET (SFP) JAARREKENING 2013
2012 510 510
495 495
61 96 157
-
7.500 2.500 10.000
7.500 2.500 10.000
77 36 113
89 24 113
10
Bijlage I: Matrix verantwoording subsidieverzoeken (in euro’s) activiteit a. het geven van voorlichting en informatie over bepalingen uit Collectieve Arbeidsovereenkomst voor Parketvloerenondernemingen, terzake van de arbeidsvoorwaarden;
FNV
2.548
b. het financieren van de kosten verbonden aan de Arbitragecommissie voor parketvloerenondernemingen (zie artikel 4 CAO); c.
f.
het geven van voorlichting en het doen van onderzoek en publicaties ter verbetering van de arbeidsvoorwaarden in de branche;
g. het verrichten en publiceren van onderzoek de gevolgen van door partijen bij het CAO-overleg gemaakte afspraken; h. het verrichten en publiceren van onderzoek naar de ontwikkeling van werkgelegenheid teneinde de toekomstige behoefte aan arbeidskrachten bij ondernemingen te peilen, die vallen onder de werkingssfeer van bovengenoemde CAO;
10.597
816
het geven van voorlichting met betrekking tot opleidingsmogelijkheden, scholing en vorming van werknemers in de sector;
d. het afsluiten van een collectieve ongevallenverzekering ten behoeve van de werknemer. De werkgever dient deel te nemen aan de door de Stichting Sociaal Fonds Parket afgesloten collectieve verzekering. Ten aanzien van deze deelneming kan de werkgever dispensatie krijgen, indien de werkgever voor zijn werknemers een ongevallenverzekering heeft afgesloten, die ten minste voldoet aan de voorwaarden van de collectieve ongevallenverzekering. Het verzoek tot dispensatie kan worden ingediend bij voornoemde stichting (zie: artikel 5 en 6 lid 6 CAO); e. het geven van voorlichting en doen van publicaties omtrent regelingen inzake arbeidsomstandigheden en arbobeleid;
CNV
1.025
1.556
129
204
816
activiteit i. de algemene publiciteit inzake arbeidsvoorwaarden voor de betrokken bedrijfstakken; het financieren van de kosten verbonden een het recht van de werknemer op een loopbaanadvies 1 keer per 3 jaar bij een onafhankelijk instituut (zie: artikel 3 CAO);. k. het bevorderen van de naleving van de arbeidsvoorwaarden in de branche; l. het geven voorlichting en advies over een juiste uitvoering van de WOR;. m. publicitaire doeleinden voor de sector, in relatie tot de arbeidsvoorwaarden, om het positieve imago van de sector te handhaven of te verbeteren;
FNV
4.713
CNV
74
j.
n. het coördineren, voorbereiden en ondersteunen van het geformaliseerde overleg, met uitzondering van het CAO-overleg, tussen sociale partners ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak;
109
223
5.712
1.689
o. de vervaardiging van, uitgifte en verzending van de noodzakelijke hoeveelheid CAO-boekjes ten behoeve van alle werkgevers en werknemers in de bedrijfstak; p. het verstrekken van een tegemoetkoming in de cursuskosten van de bedrijfstakgerelateerde opleidingen, waaronder de opleiding van de preventiemedewerker (zie: art. 24 lid 4 en 25 lid 4 CAO). Financiering vindt plaats volgens het scholingssubsidiereglement van het Sociaal Fonds; q. het innen en beheren van gelden ter financiering van de vorengenoemde doeleinden. Totaal
10.967
19.244