Introduction to ICRM. Bramantyo Djohanputro, PhD Blog:

Introduction to ICRM

Bramantyo Djohanputro, PhD [email protected] [email protected] Blog: www.bram39.wordpress.com

Topik „ Gambaran tentang Risiko „ Pengertian ICRM „ Manfaat ICRM

FAQ: Frequently Asked Questions „ Apa itu manajemen ICRM – Integrated Corporate Risk Management? „ Apa hubungan risiko dan tujuan perusahaan? „ Bagaimana mengklasifikasi risiko? „ Bagaimana mengidentifikasi risiko? „ Bagaimana mengukur dan memetakan risiko? „ Bagaimana mengelola dan memitigasi risiko? „ Bagaimana memastikan efektifitas mitigasi risiko? „ Apa hubungan ICRM dengan manajemen keseluruhan?

Peran Manajemen Risiko dalam Perusahaan Æ Bayangkan Anda Pengendara, disamping Anda ada Codriver

ICRM adalah Co-driver

Pertanyaan: -Siapa memutuskan arah, kecepatan, belok kiri-kanan, berhenti? -Apa peran co-driver?

Risiko bisa terjadi setiap saat „ Transaksi „

Terjadi 24 jam sehari melingkari dunia

„ Manusia „ „

Masalah manusia/SDM bisa muncul setiap saat Ekspresi SDM dalam bentuk risiko sering tidak terduga

„ Teknologi „

Perubahan teknologi begitu cepat menyebabkan cepat usangnya aset perusahaan

„ Reputasi „

Nama baik sangat sulit dibangun tetapi sangat gampang dihancurkaan

„ Investor „ „

Investor bisa merevisi kelayakan berinvestasi di suatu perusahaan, apalagi bagi perusahaan yang sudah go piublic Bisa hengkang setiap saat

Risiko dapat menimpa siapapun „ Dari direksi sampai office boy „

Manajemen puncak bisa mengalami musibah dan berdampak pada kinerja perusahaan

„ Dari logistik sampai pemasaran „ „

Mulai bahan baku dibeli, pengiriman, pengolahan, pemasaran, sampai pasca pemasaran Bisa berdampak pada penuntutan oleh konsumen

„ Dari aktivitas inti sampai pendukung „

Seluruh bagian dalam value chain sensitif terhadap risiko

„ Dari aset berwujud (tangible assets) sampai aset tidak berwujud

(intangible assets) „ „

Aset berwujud bisa mengalami bencana, kebakaran, pencurian. Asset tidak berwujud bisa hancur karena reputasi, pencemaran, ketidak-patuhan.

Sebagian besar isiko berpotensi merugikan perusahaan „ Ada yang langsung terkait dengan potensi kerugian perusahaan „ „ „

Gagal bayar oleh konsumen menyebabkan kredit macet Kebakaran pabrik menyebabkan kerugian modal (biaya lain-lain) Kenaikan suku bunga menyebabkan beban biaya meningkat

„ Ada yang tidak terkait langsung tetapi dampaknya cepat „ „

Kematian direksi berdampak pada kualita manajemen Rusaknya sistem informasi pasar menyebabkan hilangnya monitoring kebutuhan pasar

„ Ada yang tidak terkait langsung tetapi dampaknya panjang „ „ „

Hilangnya reputasi perusahaan menyebabkan penjualan menurun pelaan-pelan Rendahnya kepuasan karyawan menurunkan semangat kerja sehingga kualitas produk menurun Kurangnya usaha hubungan masyarakat perusahaan semakin lama ditinggalkan masyarakat

Kebanyakan risiko saling berinteraksi „ Risiko pasar dan likuiditas „ Risiko pasar dan operasional „ Risiko likuiditas dan operasional „ Pengelolaan parsial vs integral

Risiko yang tidak teridentifikasi tidak akan dikelola „ Tidak ada pengalaman munculnya risiko „ Perlunya melibatkan semua pihak dalam

identifikasi risiko „ Manajemen puncak, bahkan komisaris, perlu

memberi perhatian penuh

Tentang istilah ERM HCM ICRM OpM Fungsi Lain

Apa itu Manajemen Risiko Korporat Terintegrasi - ICRM Ada yang menyebut ERM (Enterprise Risk Management) (Lucienne Robillard, President of the Treasury Board, 2004) „ Proses yang secara kontinyu, proaktif, dan sistematik

untuk memahami, memanajemeni. Dan mengkomunikasikan risiko secara menyeluruh pada organisasi (organization-wide perspective)

„ Proses pengambila keputusan strategis yang berkontribusi

pada pencapaian tujuan perusahaan secara menyeluruh

„ Organisasi-organisasi besar di dunia menghilangkan

mentalitas yang terkotak-kotak (silo mentality) dan menerapkan pendekatan komprehensif dalam menangani seluruh risiko yang dihadapi (Towers Perrin)

Enterprise Risk Management (ERM) Acuan : COSO The Committee of Sponsoring Organization of The Treadway Commission Konsep penanganan risiko entitas perusahaan : - ERM adalah sebuah proses, bukan tujuan - Dipengaruhi manusia : melibatkan orang pada setiap tingkatan dalam organisasi (build in) - Berlaku dalam penetapan strategi - Proaktif (dalam melihat,menganalisa,menjadi budaya) - Internal control : pengawasan, tinjauan, tind. korektif - Komunikasi aktif

ICRM / ERM

Manfaat Penerapan ICRM „ Keterpaduan (alignment) risiko pada seluruh tingkatan dengan tujuan

strategis „ Akun Manfaat Penerapan ICRM tabilitas dan kepemilikan risiko „ Kemampuan untuk foresee dan memprediksi kejadian risiko dan

tindakan mitigasi untuk meminimalisasi biaya “fighting fires”. „ Optimalisasi pengambilan risiko oleh organisasi „ Menangani isu-isu budaya kontrol „ Kemampuan mengagregasi dan menghubungkan informasi tentang

status eksposur risiko saat ini pada tingkat strategis, operasional, dan proses

Risiko dan Tujuan Perusahaan Maximizing Value of Shareholders

Price of Share Selling Price of Company

Future financial performance

Level of risk Growth of performance

Future operating cash flow

Future operating profit

FCFE (1 + g) Wealth = (K e - g)

ICRM dan Strategi Korporat Review Lingkungan Eksternal Pengembangan Alternatif Strategi

Review Visi dan Misi

Penetapan Strategi

Eksekusi Strategi

Eksekusi Operasional

Toleransi ERM Preferensi Risiko

Strategi ICRM

Eksekusi ICRM

Sistem Pengendalian Strategi (e.g. SSC)

Review Lingkungan Internal

Business performance Control System (e.g. BSC)

Risiko berarti sesuatu yang bisa menyimpang dari prediksi FCFE

Risiko tinggi

Risiko rendah

Waktu

Tren bencana Since the 1960s, there have been dramatic increases in the recorded number of disasters, the number of people affected and the amount of property lost. The last decade showed a particular increase. According to the World Disasters Report 2004, issued by the International Red Cross and Red Crescent Societies, “From 1994 to 1998, reported disasters averaged 428 per year – from 1999 to 2003, this figure shot up by two-thirds to an average 707 disasters each year. The biggest rise was in countries of low human development, which suffered an increase of 142 per cent.”

Tren Risiko Meningkat „ Demonstrasi

„ Polusi

„ Kepuasan Karyawan

„ Kerusakan Lingkungan

„ Kepuasan Pelanggan „ Biaya Tambahan Bisnis „ Perubahan Selera/

Masyarakat

(Costs of Doing Business) „ Penyakit/Kesehatan

Emerging risk pada sektor air bersih „ „ „ „ „ „ „

Sabotage and terrorist attacks Conflicts New chemicals Emerging pathogens Public concern Climate Change Ageing distribution systems By Lars Rosén - Chalmers University of Technology, Göteborg, Sweden ([email protected]) and Andreas Lindhe - Chalmers University of Technology, Göteborg, Sweden ([email protected]), February 2007, (“Trend report – Report regardning future risks” (Deliverable D1.1.9)).