Introduction to ICRM
Bramantyo Djohanputro, PhD
[email protected] [email protected] Blog: www.bram39.wordpress.com
Topik Gambaran tentang Risiko Pengertian ICRM Manfaat ICRM
FAQ: Frequently Asked Questions Apa itu manajemen ICRM – Integrated Corporate Risk Management? Apa hubungan risiko dan tujuan perusahaan? Bagaimana mengklasifikasi risiko? Bagaimana mengidentifikasi risiko? Bagaimana mengukur dan memetakan risiko? Bagaimana mengelola dan memitigasi risiko? Bagaimana memastikan efektifitas mitigasi risiko? Apa hubungan ICRM dengan manajemen keseluruhan?
Peran Manajemen Risiko dalam Perusahaan Æ Bayangkan Anda Pengendara, disamping Anda ada Codriver
ICRM adalah Co-driver
Pertanyaan: -Siapa memutuskan arah, kecepatan, belok kiri-kanan, berhenti? -Apa peran co-driver?
Risiko bisa terjadi setiap saat Transaksi
Terjadi 24 jam sehari melingkari dunia
Manusia
Masalah manusia/SDM bisa muncul setiap saat Ekspresi SDM dalam bentuk risiko sering tidak terduga
Teknologi
Perubahan teknologi begitu cepat menyebabkan cepat usangnya aset perusahaan
Reputasi
Nama baik sangat sulit dibangun tetapi sangat gampang dihancurkaan
Investor
Investor bisa merevisi kelayakan berinvestasi di suatu perusahaan, apalagi bagi perusahaan yang sudah go piublic Bisa hengkang setiap saat
Risiko dapat menimpa siapapun Dari direksi sampai office boy
Manajemen puncak bisa mengalami musibah dan berdampak pada kinerja perusahaan
Dari logistik sampai pemasaran
Mulai bahan baku dibeli, pengiriman, pengolahan, pemasaran, sampai pasca pemasaran Bisa berdampak pada penuntutan oleh konsumen
Dari aktivitas inti sampai pendukung
Seluruh bagian dalam value chain sensitif terhadap risiko
Dari aset berwujud (tangible assets) sampai aset tidak berwujud
(intangible assets)
Aset berwujud bisa mengalami bencana, kebakaran, pencurian. Asset tidak berwujud bisa hancur karena reputasi, pencemaran, ketidak-patuhan.
Sebagian besar isiko berpotensi merugikan perusahaan Ada yang langsung terkait dengan potensi kerugian perusahaan
Gagal bayar oleh konsumen menyebabkan kredit macet Kebakaran pabrik menyebabkan kerugian modal (biaya lain-lain) Kenaikan suku bunga menyebabkan beban biaya meningkat
Ada yang tidak terkait langsung tetapi dampaknya cepat
Kematian direksi berdampak pada kualita manajemen Rusaknya sistem informasi pasar menyebabkan hilangnya monitoring kebutuhan pasar
Ada yang tidak terkait langsung tetapi dampaknya panjang
Hilangnya reputasi perusahaan menyebabkan penjualan menurun pelaan-pelan Rendahnya kepuasan karyawan menurunkan semangat kerja sehingga kualitas produk menurun Kurangnya usaha hubungan masyarakat perusahaan semakin lama ditinggalkan masyarakat
Kebanyakan risiko saling berinteraksi Risiko pasar dan likuiditas Risiko pasar dan operasional Risiko likuiditas dan operasional Pengelolaan parsial vs integral
Risiko yang tidak teridentifikasi tidak akan dikelola Tidak ada pengalaman munculnya risiko Perlunya melibatkan semua pihak dalam
identifikasi risiko Manajemen puncak, bahkan komisaris, perlu
memberi perhatian penuh
Tentang istilah ERM HCM ICRM OpM Fungsi Lain
Apa itu Manajemen Risiko Korporat Terintegrasi - ICRM Ada yang menyebut ERM (Enterprise Risk Management) (Lucienne Robillard, President of the Treasury Board, 2004) Proses yang secara kontinyu, proaktif, dan sistematik
untuk memahami, memanajemeni. Dan mengkomunikasikan risiko secara menyeluruh pada organisasi (organization-wide perspective)
Proses pengambila keputusan strategis yang berkontribusi
pada pencapaian tujuan perusahaan secara menyeluruh
Organisasi-organisasi besar di dunia menghilangkan
mentalitas yang terkotak-kotak (silo mentality) dan menerapkan pendekatan komprehensif dalam menangani seluruh risiko yang dihadapi (Towers Perrin)
Enterprise Risk Management (ERM) Acuan : COSO The Committee of Sponsoring Organization of The Treadway Commission Konsep penanganan risiko entitas perusahaan : - ERM adalah sebuah proses, bukan tujuan - Dipengaruhi manusia : melibatkan orang pada setiap tingkatan dalam organisasi (build in) - Berlaku dalam penetapan strategi - Proaktif (dalam melihat,menganalisa,menjadi budaya) - Internal control : pengawasan, tinjauan, tind. korektif - Komunikasi aktif
ICRM / ERM
Manfaat Penerapan ICRM Keterpaduan (alignment) risiko pada seluruh tingkatan dengan tujuan
strategis Akun Manfaat Penerapan ICRM tabilitas dan kepemilikan risiko Kemampuan untuk foresee dan memprediksi kejadian risiko dan
tindakan mitigasi untuk meminimalisasi biaya “fighting fires”. Optimalisasi pengambilan risiko oleh organisasi Menangani isu-isu budaya kontrol Kemampuan mengagregasi dan menghubungkan informasi tentang
status eksposur risiko saat ini pada tingkat strategis, operasional, dan proses
Risiko dan Tujuan Perusahaan Maximizing Value of Shareholders
Price of Share Selling Price of Company
Future financial performance
Level of risk Growth of performance
Future operating cash flow
Future operating profit
FCFE (1 + g) Wealth = (K e - g)
ICRM dan Strategi Korporat Review Lingkungan Eksternal Pengembangan Alternatif Strategi
Review Visi dan Misi
Penetapan Strategi
Eksekusi Strategi
Eksekusi Operasional
Toleransi ERM Preferensi Risiko
Strategi ICRM
Eksekusi ICRM
Sistem Pengendalian Strategi (e.g. SSC)
Review Lingkungan Internal
Business performance Control System (e.g. BSC)
Risiko berarti sesuatu yang bisa menyimpang dari prediksi FCFE
Risiko tinggi
Risiko rendah
Waktu
Tren bencana Since the 1960s, there have been dramatic increases in the recorded number of disasters, the number of people affected and the amount of property lost. The last decade showed a particular increase. According to the World Disasters Report 2004, issued by the International Red Cross and Red Crescent Societies, “From 1994 to 1998, reported disasters averaged 428 per year – from 1999 to 2003, this figure shot up by two-thirds to an average 707 disasters each year. The biggest rise was in countries of low human development, which suffered an increase of 142 per cent.”
Tren Risiko Meningkat Demonstrasi
Polusi
Kepuasan Karyawan
Kerusakan Lingkungan
Kepuasan Pelanggan Biaya Tambahan Bisnis Perubahan Selera/
Masyarakat
(Costs of Doing Business) Penyakit/Kesehatan
Emerging risk pada sektor air bersih
Sabotage and terrorist attacks Conflicts New chemicals Emerging pathogens Public concern Climate Change Ageing distribution systems By Lars Rosén - Chalmers University of Technology, Göteborg, Sweden (
[email protected]) and Andreas Lindhe - Chalmers University of Technology, Göteborg, Sweden (
[email protected]), February 2007, (“Trend report – Report regardning future risks” (Deliverable D1.1.9)).