Intercommunale vereniging voor hulp aan Gehandicapten in Limburg

JAARVERSLAG 2007

RPR Tongeren 0201.310.929

IGL

Intercommunale vereniging voor hulp aan Gehandicapten in Limburg Opdrachthoudende Vereniging Opgericht op 6 mei 1967 in overeenstemming met de wet van 1 maart 1922 op de verenigingen van gemeenten tot het nut van het algemeen en de wetten van 18 mei 1873, 20 mei 1886, 15 mei 1901 en 25 mei 1913 op de handelsvennootschappen. Akte nr. 1160-1 verschenen in de Bijlagen tot het Belgisch Staatsblad van 27 mei 1967, goedgekeurd bij koninklijk besluit van 13 februari 1967. Statutenwijziging doorgevoerd in de Algemene Vergadering van 22 mei 1976, goedgekeurd bij koninklijk besluit van 18 augustus 1976. Statutenwijziging doorgevoerd in de Buitengewone Algemene Vergadering van 26 mei 1986; aanpassing van de statuten aan de wetten van 26 mei 1983, 5 december 1984 en 21 februari 1985, goedgekeurd bij ministerieel besluit van 26 augustus 1987. Statutenwijziging doorgevoerd in de Algemene Vergadering van 30 mei 1988; aanpassing van de statuten aan de wet van 22 december 1986 betreffende de intercommunales en het decreet van 1 juli 1987, goedgekeurd bij ministerieel besluit van 31 augustus 1988. Statutenwijziging doorgevoerd in de Buitengewone Algemene Vergadering van 29 mei 1989, goedgekeurd bij ministerieel besluit van 23 augustus 1989. Statutenwijziging doorgevoerd in de Buitengewone Algemene Vergadering van 24 mei 1993, goedgekeurd bij ministerieel besluit van 2 september 1993. Statutenwijziging doorgevoerd in de Buitengewone Algemene Vergadering van 30 april 1997, goedgekeurd bij ministerieel besluit van 17 juli 1997, gewijzigd bij ministerieel besluit van 12 augustus 1997, en verschenen in de Bijlagen tot het Belgische Staatsblad van 24 mei 1997 onder het nummer 970524-203. Statutenwijziging doorgevoerd in de Buitengewone Algemene Vergadering van 5 september 2003, goedgekeurd, behoudens de artikelen 1, 9 en 25 bij ministerieel besluit van 1 december 2003 (BS 17 december 2003) en verschenen in de Bijlagen tot het Belgische Staatsblad van 29 september 2003 onder het nummer 0100314.

Maatschappelijke zetel IGL Centraal Beheer Klotstraat 125 3600 Genk

RPR Tongeren Telefoon: 089 32 39 50 Fax: 089 36 17 97

0201.310.929 E-mail: [email protected] http://www.iglimburg.be

Volgnummer van het maatschappelijk dienstjaar: 40.

I

Jaarverslag 2007


Jaarverslag 2007

II


INHOUDSOPGAVE

Voorwoord Administratief verslag over het jaar 2007 van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering I

Samenstelling van het maatschappelijk kapitaal _____________________________ 2

II

Bestuursorganen _______________________________________________________ 2

III Organisatiestructuur____________________________________________________ 4 A

IGL - Centraal Beheer________________________________________________________ 4

B

AZERTiE (CBO-29)_________________________________________________________ 4

C

BuSO De Wissel ____________________________________________________________ 5

D

Begeleidingscentrum Ter Heide ________________________________________________ 6

IV Algemene werking ______________________________________________________ 7 A

Centraal Beheer_____________________________________________________________ 7 1

Algemene werking ________________________________________________________ 7

2

Statistische gegevens ______________________________________________________ 8

3

Vergoedingen ___________________________________________________________ 12

B

BuSO De Wissel ___________________________________________________________ 13 1

Inleiding _______________________________________________________________ 13

2

Huisvesting _____________________________________________________________ 14

3

Algemene Werking_______________________________________________________ 14

4

Statistische gegevens _____________________________________________________ 14

C

AZERTiE (CBO-29)________________________________________________________ 17 1

Overzicht ______________________________________________________________ 17

2

Statistische gegevens _____________________________________________________ 18

D

III

Begeleidingscentrum Ter Heide _______________________________________________ 22 1

Inhoudelijke werking _____________________________________________________ 22

2

Infrastructuur en uitrusting _________________________________________________ 26

3

Statistische gegevens over de bewoners _______________________________________ 27

Jaarverslag 2007


Financieel verslag over het jaar 2007 van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering I

Balans _______________________________________________________________ 34

II

Resultatenrekening ____________________________________________________ 36

III Exploitatierekening per activiteitencentrum _______________________________ 40 A

Exploitatierekening BC Ter Heide _____________________________________________ 40

B

Exploitatierekening BuSO De Wissel___________________________________________ 42

C

Exploitatierekening AZERTiE (CBO-29) _______________________________________ 44

D

Exploitatierekening Centraal Beheer ___________________________________________ 46

IV Gedetailleerde toelichting _______________________________________________ 48 A

Toelichting bij de balans _____________________________________________________ 48

B

Toelichting bij de resultatenrekening ___________________________________________ 61

V

Sociale balans_________________________________________________________ 66

VI Ventilatie per activiteitencentrum ________________________________________ 70 A

Ventilatie van de balans per activiteitencentrum ______________________________ 70

B

Ventilatie van de resultatenrekening per activiteitencentrum ___________________ 78

VII Verslag van de commissaris-revisor ______________________________________ 86

Jaarverslag 2007

IV


VOORWOORD Met dit 40ste jaarverslag legt de Raad van Bestuur van de Intercommunale vereniging voor hulp aan Gehandicapten in Limburg samen met het Bestuurscomité en het Directiecomité, verantwoording af over het beleid en de resultaten van het boekjaar 2007. De resultatenrekening sluit af met een verlies van 323 539,69 EUR. Omdat IGL tijdens het vorige boekjaar ook een verlies realiseerde, moet overeenkomstig artikel 96 van het Wetboek van vennootschappen een verantwoording van de toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit worden gegeven. Tijdens het boekjaar 2007 werd de vereniging geconfronteerd met de afrekening van het dagprijsdossier over de jaren 2003 en 2004. Deze afrekeningen resulteerden in een minderwaarde van 197 227,00 EUR. Ook werd een begrote opbrengst van 50 000,00 EUR als bijkomende werkingssubsidie vanuit de verdeling Nationale Loterij niet ontvangen en diende er een bijkomende voorziening voor grote onderhouds- en herstellingswerken van 77 600,00 EUR aangelegd. Op basis van de begroting van het volgende boekjaar wordt echter voor 2008 een positief resultaat geschat. Rekening houdend met de doelstelling van de vennootschap als intercommunale vereniging en het belangrijk eigen vermogen, is een aanpassing van de waarderingsregels niet aan de orde. Omdat het gecumuleerde verlies over de vier activiteitencentra heen toe is genomen tot een bedrag van 769 114,95 EUR wordt middels aanwending van de reserves de volledige overgedragen verliezen van BC Ter Heide en BuSO De Wissel van respectievelijk 755 160,27 EUR en 185 171,07 EUR afgeboekt. Hierdoor blijft er binnen de vereniging een positief overgedragen resultaat van 171 216,39 EUR, waarvan 152 463,52 EUR van AZERTiE en 18 752,87 EUR van Centraal Beheer. De nieuwe ondernemingsplannen van de activiteitencentra van IGL werden bij het begin van de nieuwe legislatuur door de Algemene Vergadering in juni 2007 goedgekeurd. • BuSO De Wissel ziet zich de komende jaren uitgedaagd om een antwoord te geven op de noden uit en de gevolgen van de toepassing van het concept leerzorg en het dalende aantal leerlingen. • CBO-29 kreeg een nieuwe naam en zal als AZERTiE zijn vernieuwde opdracht als Gespecialiseerde Opleidings-, Begeleidings- en bemiddelingsdienst (GOB) voor personen met een arbeidshandicap in een gewijzigd landschap waar gaan maken. • BC Ter Heide heeft in 2007 zijn voorlopig laatste erkenningsuitbreiding gekregen met vier plaatsen Nursingtehuis. Vanaf nu zal er gewerkt worden aan “Op weg naar zorgexcellentie voor mensen met een diep en ernstig meervoudig mentale handicap”: een doelgerichte, procesgerichte, resultaatgerichte en excellente organisatie. IGL zal dan ook de komende jaren met en door zijn drie instellingen efficiënte en effectieve antwoorden blijven geven aan de steeds complexere zorgvragen en de specifieke opleidingsbehoeften van de personen met een handicap. Alleen zal dit echter niet kunnen. IGL neemt haar verantwoordelijkheid en rekent erop dat alle betrokkenen dit ook zullen doen en blijven doen.

Henri Vandermeulen Secretaris

Vera Withofs Voorzitter

1

Jaarverslag 2007


Administratief verslag over het jaar 2007 van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering

I

Samenstelling van het maatschappelijk kapitaal

Het totale maatschappelijk kapitaal van IGL op 31 december 2007 bedraagt 1.115.457,80 EUR. Het totaal aantal aandelen geplaatst bij de deelnemers-gemeentebesturen is gelijk aan 3.554 Aaandelen met een nominale waarde van 250 EUR per aandeel of een totaal bedrag van 888.500 EUR. Het totaal aantal aandelen geplaatst bij andere deelnemers is gelijk aan 908 B-aandelen. Hiervan hebben 888 aandelen een nominale waarde van 250 EUR per aandeel. De nominale waarde van de 20 aandelen in het bezit van de Openbare Centra voor Maatschappelijk Welzijn is gelijk aan 247,89 EUR per aandeel. De totale waarde van de B-aandelen bedraagt 226.957,80 EUR.

II

Bestuursorganen

Tijdens de vergadering d.d. 20 april 2007 van de Algemene Vergadering – de eerste vergadering op 2 maart 2007 kon niet plaatsvinden omdat er onvoldoende vertegenwoordigers aanwezig waren - werden de nieuwe bestuurders voor de legislatuur 2007-2012 verkozen. Van de 25 mandaten kon bij ontstentenis van een voordracht één mandaat, dat toegekend was aan de gemeente MeeuwenGruitrode, niet worden ingevuld. Dit mandaat is op het einde van het boekjaar nog vacant. De nieuwe Raad van Bestuur werd tijdens de vergadering d.d. 4 mei 2007 geïnstalleerd. Mevrouw V. Withofs werd tot voorzitter verkozen en het Bestuurscomité werd opnieuw samengesteld. In de vergadering van 22 juni 2007 heeft de Algemene Vergadering het ambtshalve ontslag als bestuurder voor de vennotengroep A van mevrouw Mieke Biets uit Sint-Truiden vastgesteld, omdat mevrouw Biets niet voldeed aan de aanstellingsvoorwaarden, en mevrouw Maria Lacroix uit SintTruiden werd benoemd als bestuurder voor de vennotengroep A. Tijdens de vergadering d.d. 14 december 2007 heeft de Algemene Vergadering het ontslag als bestuurder voor de vennotengroep A van de heer Jacques Cuppens uit Maaseik aanvaard en werd mevrouw Liesbeth Diliën uit Peer definitief verkozen tot bestuurder voor de vennotengroep A.

Jaarverslag 2007

2


Situatie per 31 december 2007

ALGEMENE VERGADERING DEELNEMERS A

DEELNEMERS B

40 Limburgse gemeenten

Provincie Limburg 2 OCMW’s

RAAD VAN BESTUUR MANDATEN A (20)

MANDATEN B (5)

Anick Berghmans Willy Bijnens Catharina Blomme Jacques Cuppens Liesbeth Diliën Lize Habex Sonia Houbar Sandra Jans Maria Lacroix Marleen Peeters Lieve Pollet Renckens Guido Wim Rutten Veronique Smets Marleen Thijs Jimmy Vankerkhove Heidi Voordeckers Ria Vrijsen Withofs Vera, voorzitter N.

Duygu Akdemir Jan Dalemans Chantal Lucas Veerle Schoenmaekers Kristien Treunen

MANDATEN MET RAADGEVENDE STEM (4)

Georges Dirix Marleen Henau Bianca Luzi Annelies Vandevelde

BESTUURSCOMITÉ

3

MANDATEN A

MANDATEN B

Catharina Blomme Veronique Smets Withofs Vera, voorzitter

Duygu Akdemir Chantal Lucas

Jaarverslag 2007


III

Organisatiestructuur

A

IGL - Centraal Beheer

Situatie op 31 december 2007

ALGEMENE VERGADERING COMMISSARIS-REVISOR Frank Embrechts

RAAD VAN BESTUUR

BESTUURSCOMITE

CENTRAAL BEHEER Henri Vandermeulen

DE WISSEL Erna Jordens

TER HEIDE Jean Vanempten

AZERTiE Yves Moriën

secretariaat bestuursorganen algemeen secretariaat overkoepelend informaticabeleid centrale boekhouding centrale personeelsadministratie

B

AZERTiE (CBO-29)


Directeur Yves MORIEN Secretariaat

Logistiek

Coördinator Eva SKONIECKIE

Monitoren

Jaarverslag 2007

4


C

BuSO De W issel


Directeur Erna Jordens Secretariaat

Technisch adviseur coördinator Raf Verheyde Jos Uten

Technisch adviseurs Eveline Vanrijkel, Jos Uten Diane Vrolix, Tony Cardinaels, Jean Machiels

TEB-team

Paramedici

Coördinator ASV Mathilde Colla

Leerkrachten Algemene en Sociale Vorming

Leerkrachten Beroepsgerichte vorming

5

Jaarverslag 2007


D

Begeleidingscentrum Ter Heide

Situatie op 31 december 2007 algemeen directeur Jean Vanempten veiligheid, gezondheid en milieu

directeur zorg Lieve Vandersmissen

directeur zorg Rik Geerts

secretariaat

maatschappelijk coördinator

medisch coördinator

paramedisch coördinator

directeur strategische ontwikkeling Paul Geypen secretariaat

interne auditor

verpleegkundig coördinator

productmanagers

hoofdopvoed(st)ers

leefgroep medewerk(st)ers

kwaliteitsmanagers

directeur logistiek Mathieu Gielen

zorgproductiemanagers

secretariaat

managers technische dienst

manager voeding

manager schoonmaak - wasserij

manager grootkeukens

verantwoordelijke wasserij

verantwoordelijke grootkeuken

manager economaat

adjunct-manager economaat directeur administratie - HRM Henri Vandermeulen secretariaat

informatica

financiën

manager administratie - HRM An Kenis

Jaarverslag 2007

personeelsadministratie

werving en selectie

VTO

receptie en onthaal

6


IV

Algemene werking

A

Centraal Beheer

1

Algemene werking

Als secretariaat van de bestuursorganen van IGL heeft het activiteitencentrum Centraal Beheer 4 vergaderingen van de Algemene Vergadering, 8 vergaderingen van de Raad van Bestuur en 15 vergaderingen van het Bestuurscomité voorbereid. Ook 1 vergadering met de representatieve vakorganisaties HOC-BOC, 1 vergadering met de Technische Werkgroep HOC-BOC en 1 vergadering met de representatieve vakorganisaties binnen ABOC De Wissel werden voorbereid. Het Bestuurscomité heeft, naast de voorbereiding van de dossiers voor de Raad van Bestuur, ook volgende belangrijke dossiers opgevolgd en besproken: • De opvolging en de financiering van het project BC Ter Heide, dagopvang te Borgloon, dat begin juni in gebruik kon worden genomen; • De voorbereiding van een aanvraag tot uitbreiding van de tewerkstelling in het kader van het Sectoraal Fonds – Sociale Maribel; • De contractaanpassing voor de levering van elektrische energie; • De opmaak van een AGION-subsidiedossier Rationeel Energieverbruik voor de sanering en de omschakeling van de verwarmingsinstallaties van BuSO De Wissel; • De contractaanpassing voor de levering van aardgas; • De organisatie van de Interne Dienst voor Preventie en Bescherming op het Werk voor BuSO De Wissel; • De operationalisering van de werking van CBO-29 in 2008 op basis van de VDAB-middelen (Besluit Vlaamse Regering), de VDAB-Tenderingmiddelen en de ESF-projectfinanciering. Met de vertegenwoordigers van de representatieve vakorganisaties in HOC-BOC heeft het Bestuurscomité de volgende dossiers betreffende het personeelsstatuut en het arbeidsreglement besproken ter voorbereiding van een beslissing door de Raad van Bestuur: • De verlenging van de fietsvergoeding met één jaar; • De feestdagen, vervangende feestdagen en collectieve verlofdagen in 2008; • De gedragsregels betreffende het gebruik van e-mail en internet; • De samenstelling van de toetsingscommissie en van de evaluatie- en beroepscommissie voor BC Ter Heide. Ook het overleg met de representatieve vakorganisaties van de personeelsleden van BuSO De Wissel werd opnieuw opgestart nadat dat zich een vertegenwoordiging had aangemeld. Tijdens een eerste vergadering op 22 oktober 2007 werd aandacht besteed aan volgende items: • De verlofregeling voor het schooljaar 2007-2008; • Het urenpakket en de bijkomende uren paramedici in het schooljaar 2007-2008. De Raad van Bestuur heeft in het bijzonder beraadslaagd over volgende dossiers: • De opvolging van de werkingsbijdrage van de gemeenten; • De voorbereiding van de onder andere volgende aanbestedingsdossiers: § BC Ter Heide, campus Zonhoven, de verdere renovatie van de zorgenentiteit Spar;

7

Jaarverslag 2007


• • • •

•

§ De uitbreiding van de activiteiten van de centrale wasserij van BC Ter Heide voor de campussen Brikhof te Hoepertingen en Henisberg te Tongeren; § Aankoop van hard- en software voor alle activiteitencentra; Het uitwerken van een voorstel tot verlenging van het mandaat als bedrijfsrevisor van de heer F. Embrechts, Foederer DFK Bedrijfsrevisoren cvba voor de boekjaren 2007-2009, De implementatie binnen het nieuwe regelgevende kader en de omschakeling van CBO-29 naar AZERTiE, Gespecialiseerde Opleidings-, Begeleidings- en bemiddelingsdienst (GOB); Het opstellen van de jaarrekening en het jaarverslag over het boekjaar 2006, de voorbereiding van de begroting 2008, en de opvolging van de begroting en de voorlopige resultaten van 2007; De voorbereiding van de verkiezing van de nieuwe bestuurders en het oplossen van problemen op het gebied van de onverenigbaarheden voortvloeiend uit het artikel 48 van he Decreet Intergemeentelijke Samenwerking De voorbereiding van de vergaderingen van de Algemene Vergadering en in het bijzonder het evaluatierapport over de voorbije legislatuur 2001-2006 en het ondernemingsplan voor de legislatuur 2007-2012.

2

Statistische gegevens

Per 31 december 2007 bedroeg het aantal personeelsleden van IGL 733 voltijdse en deeltijdse personeelsleden, inclusief interimarissen. In onderstaande tabellen bedraagt het totale aantal personeelsleden 734 omdat één personeelslid een contract heeft voor zowel BC Ter Heide als CBO29. In vergelijking met 2006 is het aantal personeelsleden vermeerderd met 1 personeelslid.

2.1

Volgens het geslacht BC Ter Heide

Geslacht

BuSO De Wissel

aantal

%

aantal

%

Man

130

21,78

59

56,19

Vrouw

467

78,22

46

Totaal

597

100

105

2.2

CBO-29 aantal

IGL %

aantal

%

5

15,63

194

26,43

43,81

27

84,83

540

73,57

100

32

100

734

100

Volgens de nationaliteit

Nationaliteit

BC Ter Heide

CBO-29

IGL

Belgische

592

% 99,16

Italiaanse

1

0,17

3

2,88

0

0,00

4

0,54

Marokkaanse

1

0,17

0

0,00

0

0,00

1

0,14

Nederlands

0

0,00

0

0,00

1

3,13

1

0,14

Portugese

1

0,17

0

0,00

0

0,00

1

0,14

Spaanse

1

0,17

0

0,00

0

0,00

1

0,14

Turkse

1

0,17

0

0,00

0

0,00

1

0,14

Totaal

597

100

105

100

32

100

734

100

Jaarverslag 2007

aantal

BuSO De Wissel aantal

%

aantal

%

aantal

%

102

97,12

31

96,88

725

98,77

8


2.3

Volgens de leeftijd BC Ter Heide

Leeftijd

BuSO De Wissel

aantal

%

aantal

%

<25

39

6,53

2

1,90

0

0,00

41

5,59

25-29

65

10,89

11

10,48

3

9,38

79

10,76

30-34

73

12,23

4

3,81

1

3,13

78

10,63

35-39

91

15,24

7

6,67

7

21,88

105

14,31

40-44

90

15,08

7

6,67

5

15,63

102

13,90

45-49

141

23,62

20

19,05

11

34,38

172

23,43

50-54

61

10,22

26

24,76

4

12,50

91

12,40

55-59

32

5,36

25

23,81

1

3,13

58

7,90

5

0,84

3

2,86

0

0,00

8

1,09

597

100

105

100

36

100

735

100

Totaal

2.4

%

aantal

IGL %

60+

aantal

CBO-29

Volgens de weddenanciënniteit

Weddenanciënniteit

BC Ter Heide aantal

BuSO De Wissel

%

aantal

%

CBO-29 aantal

IGL

%

aantal

%

<5

99

16,58

40

38,10

5

15,63

144

19,62

5-9

106

17,76

4

3,81

4

12,50

114

15,53

10-14

71

11,89

6

5,71

6

18,75

83

11,31

15-19

101

16,92

2

1,90

7

21,88

110

14,99

20-24

68

11,39

9

8,57

5

15,63

82

11,17

25-29

92

15,41

28

26,67

2

6,25

122

16,62

30-34

44

7,37

13

12,38

3

9,38

60

8,17

16

2,68

3

2,86

0

0,00

19

2,59

597

100

105

100

32

100

734

100

35+ Totaal

2.5

Volgens de functie in VTE

Functie in VTE Directie

BC Ter Heide aantal

%

BuSO De Wissel aantal

%

CBO-29 aantal

IGL %

aantal

%

6,00

1,30

5,00

5,45

2,00

8,77

13,00

2,26

Administratief

23,85

5,18

0,00

0,00

4,14

18,17

27,99

4,87

Logistiek

82,77

17,98

1,00

1,09

1,78

7,79

85,55

14,88

Medisch-paramedisch

44,74

9,72

6,75

7,36

2,50

10,96

53,99

9,39

Opvoedkundig

303,10

65,82

78,97

86,10

12,38

54,31

394,45

68,60

Totaal

460,47

100

91,72

100

22,80

100

574,99

100

9

Jaarverslag 2007


2.6

Volgens de dienstactiv iteit in VTE BC Ter Heide

Activiteit in VTE

BuSO De Wissel

CBO-29

IGL

aantal

%

aantal

%

aantal

%

aantal

%

416,22

90,39

81,18

88,51

22,62

99,19

520,02

90,44

8,00

1,74

0,00

0,00

0,00

0,00

8,00

1,39

11,75

2,55

1,00

1,09

0,00

0,00

12,75

2,22

Volledige LBO *

7,75

1,68

1,00

1,09

0,00

0,00

8,75

1,52

Niet betaalde afwezigheid

3,40

0,74

6,54

7,13

0,00

0,00

9,94

1,73

13,35

2,90

2,00

2,18

0,18

0,81

15,53

2,70

460,47

100

91,72

100

22,80

100

574,99

100

Actief Gewaarborgde ziekte Moederschapsbescherming

Langdurige ziekte Totaal

* 99 personeelsleden zijn met loopbaanvermindering, daarvan zijn er 4 personeelsleden van CBO-29, 6 personeelslid van BuSO De Wissel en 89 personeelsleden van BC Ter Heide. Al deze personeelsleden zijn normaliter vervangen.

2.7

Volgens de f inancieringsbron

Financiering in VTE

VAPH

BC Ter Heide

404,74

24,45

27,97

0,00

3,30

0,00

0,00

0,00

91,72

0,00

BuSO De Wissel

Sectoraal Fonds Sociale Maribel

Onderwijs

Andere

CBO-29

19,50 *

1,00

0,50

0,00

1,80

IGL

424,24

25,45

28,47

91,72

5,10

73,78%

4,43%

4,95%

15,95%

0,89%

* De structurele werkingsmiddelen voor CBO-29 werden overgedragen van VAPH naar VDAB.

Jaarverslag 2007

10


2.8

Volgens de woonplaats

Provincie Limburg

Antwerpen Luik Vlaams-Brabant IGL

11

Gemeente Alken As Beringen Bilzen Bocholt Borgloon Bree Diepenbeek Dilsen-Stokkem Genk Gingelom Halen Ham Hamont-Achel Hasselt Hechtel-Eksel Herk-de-Stad Heusden-Zolder Hoeselt Houthalen-Helchteren Kinrooi Kortessem Lanaken Leopoldsburg Lommel Lummen Maaseik Maasmechelen Meeuwen-Gruitrode Neerpelt Nieuwerkerken (Limb.) Opglabbeek Overpelt Peer Riemst Sint-Truiden Tessenderlo Tongeren Wellen Zonhoven Zutendaal Subtotaal

CBO-29

BuSO De Wissel

1 1

2 1 9

1 1 1 1 4

1 2 5 3 21

6

9

1 3

1 6

3

7

1

5 1

1

1 1 3 1 1

1

2

2 2 2 1

1

1 2

3 2 7

32

99

32

6 105

BC Ter Heide 3 12 8 28 3 23 8 14 17 86 2 2 1 2 59 6 8 14 12 24 6 8 20 1 2 2 19 17 15 3 14 3 5 16 10 2 38 5 73 1 592 2 2 1 597

IGL 3 14 10 38 3 25 11 20 21 111 2 2 1 2 74 6 10 23 12 34 6 14 21 1 2 4 20 20 16 1 4 16 5 9 17 11 2 41 8 82 1 723 2 2 7 734

Jaarverslag 2007


3

Vergoedingen

In overeenstemming met het artikel 60, 2de alinea van het decreet van 6 juli 2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking wordt onderstaand een geïndividualiseerd overzicht van de ontvangen vergoedingen en presentiegelden gegeven. Mandataris Duygu Akdemir Annick Bergmans Willy Bijnens Catharina Blomme Theo Boonen Jean-Pierre Claes Jan Dalemans Freddy Dawans Liesbeth Diliën Georges Dirix Marguerite Elsen Lize Habex Magda Hanssen Marleen Henau Sonia Houbar Mia Houben Sandra Jans Ivo Konings Maria Lacroix Riet Leynen Chantal Lucas Bianca Luzi Mia Marchal Marcel Neyens Marleen Peeters Lieve Pollet Guido Renckens Wim Rutten Veerle Schoenmaekers Veronique Smets Marleen Thijs Christiane Thys Kristien Treunen Nathalie Van Mele Annelies Vandevelde Philippe Vandevelde Lisette Vanhees Jimmy Vankerkhove Sylvie Vanmontfort Heidi Voordeckers Ria Vrijsen Godelieve Willems Vera Withofs Totaal

Jaarverslag 2007

Presentiegelden Reisvergoedingen 200,00 46,89 200,00 89,09 350,00 0,00 250,00 101,86 250,00 116,12 250,00 72,58 200,00 35,17 250,00 101,61 250,00 43,88 450,00 184,18 100,00 24,39 350,00 82,02 250,00 43,55 150,00 2,64 300,00 123,22 100,00 8,13 250,00 0,00 100,00 23,22 100,00 35,06 100,00 30,19 700,00 175,81 50,00 9,29 100,00 9,29 100,00 29,03 200,00 70,34 200,00 25,79 450,00 184,18 250,00 131,97 350,00 139,44 850,00 263,68 300,00 0,00 100,00 40,64 300,00 73,78 100,00 25,55 150,00 52,48 50,00 14,52 100,00 30,19 200,00 0,00 100,00 53,42 350,00 86,13 350,00 28,71 100,00 40,64 1.100,00 94,15 11.000,00 2.742,83

Totaal 246,89 289,09 350,00 351,86 366,12 322,58 235,17 351,61 293,88 634,18 124,39 432,02 293,55 152,64 423,22 108,13 250,00 123,22 135,06 130,19 875,81 59,29 109,29 129,03 270,34 225,79 634,18 381,97 489,44 1.113,68 300,00 140,64 373,78 125,55 202,48 64,52 130,19 200,00 153,42 436,13 378,71 140,64 1.194,15 13.742,83

12


B

BuSO De W issel Intercommunaal Instituut voor Buitengewoon Secundair Onderwijs

1

Inle iding

De school richt zich tot volgende types van leerlingen: • Type 1: leerlingen met een licht mentale handicap, • Type 2: leerlingen met een ernstige of matige mentale handicap, • Type 3: leerlingen met gedrags- en/of aanpassingsmoeilijkheden, • Type 4: leerlingen met een fysische handicap (uitgezonderd de rolstoelpatiënten), • Type 6: leerlingen met een visuele handicap (uitgezonderd de volledig blinden), • Type 7: leerlingen met een auditieve handicap (uitgezonderd de volledig doven). Binnen de school volgen deze leerlingen in functie van hun mogelijkheden en ambities les binnen één van de drie opleidingsvormen: Opleidingsvorm 1 moet leiden tot sociale aanpassing. Deze sociale vorming wordt aan de leerlingen gegeven om hun integratie mogelijk te maken in een beschermd leefmilieu. De opleiding loopt over 5 leerjaren. Er zijn 52 leerlingen in OV1, waarvan 33 in de wijkafdeling in BC Ter Heide en 19 op de campus in Zwartberg. Opleidingsvorm 2 leidt tot sociale aanpassing en arbeidsgeschiktmaking. De leerlingen krijgen een algemene en sociale vorming, maar ook een arbeidstraining om hun integratie mogelijk te maken in een beschermd arbeids- en leefmilieu. De opleiding loopt over 8 leerjaren met aan het einde van de studies stages in een beschutte werkplaats. Er zijn 64 leerlingen in deze opleidingsvorm. Opleidingsvorm 3 leidt tot een sociale vorming en beroepsvaardigheid. De leerlingen worden opgeleid om zich te integreren in een gewoon arbeids- en leefmilieu. Binnen deze opleidingsvorm kunnen de leerlingen één van de volgende opleidingen volgen: • Onderhoudshulp in instellingen en professionele schoonmaak, • Grootkeukenmedewerk(st)er, • Onderhoudsassistent hout en bouw, • Hoeklasser, • Tuinbouwarbeider. De opleiding loopt over 5 leerjaren met tijdens 4de en 5de jaar stages in het bedrijfsleven. Er zijn er 159 leerlingen in OV3. Alternerende beroepsopleiding geeft aan de leerlingen, die in OV3 het vijfde jaar hebben afgewerkt, de mogelijkheid om nog een extra jaar een specifieke ABO-opleiding te volgen. Deze leerlingen komen dan nog 2 dagen naar school en de andere 3 dagen gaat men beroepservaring opdoen op de stageplaats. Het doel van ABO is de overgang van school naar bedrijf geleidelijk aan te laten verlopen en zo de tewerkstelling te bevorderen. In september werd met een groep van 8 cursisten gestart.

13

Jaarverslag 2007


2

Huisvesting

Naast de gewone onderhoudswerken werd in 2007 zowel het secretariaat als het leerlingensecretariaat in een nieuw kleedje gestoken. Tegelijkertijd werd de kelder van het gebouw Dennenhof ingericht als archiefruimte. Voor de leerlingen werden in de kleedruimtes lockers geplaatst waar ze hun werkgerief, maar ook hun waardevolle spullen kunnen opbergen. Het gebouw Beukenhof staat op dit ogenblik nog steeds leeg, maar er werd een voorwaardengebonden verkoopsovereenkomst afgesloten. Normaliter zal de verkoop in juni 2008 definitief worden gesloten.

3

Algemene Werking

Er werd door de directie een ondernemingsplan opgesteld met een aantal actiepunten waaraan in de loop van de volgende zes jaar zal gewerkt worden, hier volgt een opsomming: • Het ontwikkelen van leerlijnen binnen de vakgroepen BGV, verticale coördinatie binnen ASV en BGV. • Het opstellen van criteria voor de verdeling van de werkingsmiddelen en betere opvolging van de uitgaven in verhouding tot de begroting, zodat het te kort kan worden weggewerkt. • De functiekaarten optimaliseren en de functioneringsgesprekken structureel inbouwen. • De uitstroom van de leerkrachten opvangen door nieuwe leerkrachten met opleiding Buitengewoon Onderwijs aan te trekken, ze te coachen en regelmatig te evalueren. • Continuïteit nastreven door de maximumcapaciteit in kaart te brengen en een juiste attestering verwezenlijken zodat voldoende ondersteuning geboden kan worden. • De visie en het pedagogische project verder inwortelen in de schoolstructuur. • De begeleiding van de leerlingen verbreden in een begeleidingsdossier waar iedereen een houvast aan heeft.

4


4.1

Ev olutie v an het leerlingenaant al

aantal 340

328

325 325 313

320

295

300

292 282 281 284

280

290

290 282 279

269

281

285 288 286 285 276

274

273

256

260 240

jaren

85

86

Jaarverslag 2007

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

00

01

02

03

04

05

06

07

14


4.2

Verdeling v an de leerlingen ov er de verschillende opleidingsv ormen en af delingen

Opleidingsvorm

2004

2005

2006

2007

OV 1

51

49

46

50

OV 2

73

68

58

63

OV 3 observatiejaar

28

26

25

26

/

/

/

Grootkeuken

30

26

28

32

Onderhoudshulp - professionele schoonmaak

11

17

13

15

Hoeklassen

41

37

27

28

Werkplaatsschrijnwerker (in afbouw)

3

3

/

-

Tuinbouwarbeider

17

17

18

25

Gezins- en nijverheidstechnieken

Metselaar (in afbouw)

2

2

/

-

Onderhoudsassistent hout - bouw

21

21

31

29

Alternerende beroepsopleiding

8

8

10

8

285

274

256

276

Totaal

4.3

Nationaliteit v an de leerlingen

Nationaliteit

Jongens

Meisjes

Totaal

174

81

255

Marokkaanse

/

/

/

Nederlandse

9

4

13

Italiaanse

/

1

1

Turkse

4

3

7

Totaal

187

89

276

Belgische

15

Jaarverslag 2007


4.4

Herkomst v an de leerlingen Herkomst Provincie Limburg

Provincie Antwerpen Provincie Oost-Vlaanderen Provincie Vlaams Brabant Provincie West-Vlaanderen Nederland Totaal

Jaarverslag 2007

As Beringen Bilzen Borgloon Bree Diepenbeek Dilsen-Stokkem Genk Gingelom Hasselt Hechtel-Eksel Heers Heusden-Zolder Hoeselt Houthalen-Helchteren Kinrooi Lanaken Lommel Maaseik Maasmechelen Meeuwen-Gruitrode Opglabbeek Peer Sint-Truiden Tongeren Zonhoven Zutendaal Subtotaal

Aantal 5 1 4 1 2 8 5 104 1 20 1 1 1 1 30 2 10 1 3 11 6 4 4 2 4 14 12 258 8 1 2 1 6 276

16


C

AZERTiE (CBO-29) Gespecialiseerde opleidings-, begeleidings- en bemiddelingsdienst

1

Overzicht

2007 was onmiskenbaar een overgangsjaar. Na de administratieve overheveling van het luik tewerkstelling binnen het Vlaams Fonds voor Sociale Integratie van Personen met een Handicap naar de Vlaamse Dienst voor Arbeidsbemiddeling en Beroepsopleiding (VDAB), was het een gans jaar wachten op een nieuw regelgevend kader. Tussen VDAB en de sector tewerkstelling (ATB, CGVB en CBO)1 werd een gemeenschappelijke visie en een gemeenschappelijk concept ontwikkeld rond de trajectwerking voor personen met een arbeidshandicap. Op basis hiervan werd een nieuwe regelgeving met de sector overeengekomen en eind november principieel goedgekeurd door de Vlaamse regering. Vanaf 1 januari 2008 wordt de nieuwe regelgeving toegepast. We geven de voornaamste wijzigingen weer: • De doelgroep wordt verruimd tot personen met een indicatie van arbeidshandicap, die kunnen worden toegeleid door VDAB of ATB. Jaarlijks worden per provincie en per CBO de objectieven door VDAB bepaald op het vlak van aantal te starten opleidingen, respectievelijk te behalen tewerkstellingen. Een provinciaal samenwerkingsakkoord dient met de drie andere Limburgse CBO’s te worden afgesloten. • De opdracht van het CBO-29 is gespecialiseerde opleiding, begeleiding en bemiddeling. Als dusdanig zal in de nieuwe naamgeving deze opdracht vervat zitten: Gespecialiseerde Opleidings-, Begeleidings- en bemiddelingsdienst (GOB). • Bijgevolg werd besloten de oude naamgeving CBO-29 te vervangen door:

•

•

•

Het budget blijft voor de volgende twee jaren identiek. In vergelijking met de vroegere Vlaams Fonds norm, dient vanaf 2008 een dubbel aantal opleidingen te worden opgestart. Eerder al anticipeerde het CBO-29 hierop door het bereik van de doelgroep te vergroten. In vergelijking met 2004 verdubbelde vorig jaar en dit jaar het aantal cursisten en het aantal tewerkstellingen (zie verder). Het CBO zal ook een nieuw instrument krijgen teneinde de tewerkstellingen nog te verhogen: de Gespecialiseerde Individuele BeroepsOpleiding (GIBO). Het is een intensieve opleiding en begeleiding op de werkvloer. We vermelden nu al dat ook lokale besturen vanaf 2008 bij tewerkstelling van personen met een arbeidshandicap recht zullen hebben op loonsubsidiëring en tegemoetkomingen voor aanpassing van de arbeidspost.

1

ArbeidsTrajectBegeleiding (ATB), Centra voor Gespecialiseerde Voorlichting en Beroepsoriëntering (CGVB), Centra voor Beroepsopleiding (CBO).

17

Jaarverslag 2007


• •

Ten laatste drie maanden na publicatie van het BVR zal er door de VDAB een erkenning en financiering worden bepaald; dit kan op tweejarige dan wel op 5-jarige basis. Een belangrijke voorwaarde voor erkenning is het behalen van een kwaliteitslabel. In januari verwierf het CBO-29 definitief het zogenaamd ESF-kwaliteitslabel.

Naast deze structurele erkenning en financiering werd voor 2008-2009 een nieuwe projectfinanciering uitgeschreven door de VDAB. Onder het penhouderschap van IGL - CBO-29 werd samen met de drie CBO-partners en ATB Limburg ingetekend op de aanbesteding (tender) trajectbegeleiding en competentieversterking: goed voor 240 cursisten. Het verschil inzake inhoudelijk aanbod tussen de projectfinanciering en structurele financiering ligt in de graad van intensieve begeleiding. Ook voor werkende personen met een arbeidshandicap wil het CBO-29 een aanbod doen met het oog op het behouden van tewerkstelling. De Limburgse CBO’s kregen samen met de collega’s uit VlaamsBrabant en Antwerpen een gemeenschappelijk project goedgekeurd rond loopbaanbegeleiding (75 begeleidingen op jaarbasis). Inhoudelijk gezien hebben we in 2007 ons begeleidingsaanbod nog verder gespecialiseerd voor autisme en psychische handicaps. Zij vormen samen ¼ van ons doelgroepbereik. Inzake netwerking noteren we een systematisch overleg en samenwerking met de drie andere CBO’s in Limburg (Ter Engelen, De Poort en De Winning). Ook op Vlaams niveau werd in 2007 de basis gelegd voor een nieuwe federatie van de CBO’s in Vlaanderen. Tot slot vermelden we nog dat eind 2007 er een begin werd gemaakt van een gereglementeerde fusie tussen de partner vzw ATB Limburg en een nieuwe Vlaamse vzw GTB (gespecialiseerde trajectbegeleidingsdienst).

2


2.1

Tewer k stelling cur si sten

De volgende tabel en de verklarende figuur geven een goed beeld van de diverse stadia in het opleidingsgebeuren en de tewerkstellingscijfers voor 2007.

Naar doorstroming In opleiding/begeleiding 2007 Starters Vroegtijdig beëindigd of schorsing Tewerkstelling Werkzoekend

Jaarverslag 2007

27 107 49 79 19

18


EVOLUTIE AANTAL TEWERKSTELLINGEN 90

79

80

Aantal

70

60

60

44

50 40 30

21

22

2000

2001

32

35

2002

2003

30

20 10 0

2.2

2004

2005

2006

2007

Bereikte doelgroep

Naar geslacht Man Vrouw TOTAAL

87 138 225

61 % van de cursisten zijn vrouwen. Naar leeftijdsstructuur -20 jaar 20-29 0-39 40+ TOTAAL

0 59 71 95 225

Iets meer dan één derde van het aantal cursisten is ouder dan 40 jaar. Naar aard van handicap Fysisch Psychisch Autistisch TOTAAL

171 34 20 225

76% van de cursisten heeft een fysieke handicap, 15% heeft een psychische aandoening en 9% is autistisch.

19

Jaarverslag 2007


EVOLUTIE AANTAL CURSISTEN 300

Aantal

250

225

2006

2007

173

200 150

228

100

108

114

109

2000

2001

2002

2003

133

100 50 0 2004

2005

In 2007 namen 225 cursisten deel aan het opleidingsgebeuren van het CBO-29. Dit is een quasi status quo ten aanzien van 2006.

Naar financiering Financieringsbron Aantal trajecten ESF 52 VDAB PmH 103 VESOC 76 VDAB Tender 30 RIZIV 5 TOTAAL 266

Jaarverslag 2007

20


Provincie Limburg

Totaal

21

Naar herkomst Alken As Beringen Bilzen Bocholt Borgloon Bree Diepenbeek Dilsen-Stokkem Genk Halen Ham Hamont-Achel Hasselt Hechtel-Eksel Heers Herk-de-Stad Heusden-Zolder Houthalen-Helchteren Lanaken Leopoldsburg Lommel Lummen Maaseik Maasmechelen Meeuwen-Gruitrode Neerpelt Nieuwerkerken Opglabbeek Overpelt Peer Sint-Truiden Tessenderlo Tongeren Wellen Zonhoven Zutendaal

1 5 13 10 5 1 4 5 5 32 4 6 2 17 5 2 1 8 7 13 5 2 6 5 4 2 8 1 2 5 10 3 4 6 3 9 4 225

Jaarverslag 2007


D

Begeleidingscentrum Ter Heide Begeleidingscentrum voor diep mentaal en/of ernstig mentaal meervoudig gehandicapte kinderen en volwassenen.

Het Begeleidingscentrum Ter Heide staat in voor de opvang, verzorging, begeleiding, activering, behandeling van de unieke medemens met een meervoudige diepe en ernstige mentale handicap. Het is een complexe populatie van peuters, kleuters, kinderen, adolescenten, jong volwassenen, volwassenen en ouderen. Er wordt geen onderscheid gemaakt tussen etnische afkomst, nationaliteit, geslacht, seksuele geaardheid, sociale achtergrond, ideologische, filosofische, godsdienstige overtuiging of financieel onvermogen. De aangeboden zorg is blijvend en zij beoogt voor elke gebruiker een optimale kwaliteit van leven.

1

Inhoudelijke werking

1.1

Algemeen

Er werd een document ontwikkeld “Op weg naar zorgexcellentie voor mensen met een diep en ernstig meervoudig mentale handicap” voor het nieuwe bestuur. Het document laat enerzijds de realisaties uit het verleden zien en focust op de toekomstige ambities. De tekst geeft duidelijk aan waar we met Ter Heide naar toe wensen te evolueren. We gaan voor een doelgerichte, procesgerichte, resultaatgerichte en excellente organisatie. We hebben de ambitie om onze organisatie in de toekomst aan te sturen met het managementmodel Kwadrant. Kwadrant is expliciet afgestemd op zorgorganisaties, op excellente zorg en op management. Het model bestaat uit negen aandachtsgebieden die in samenhang bepalend zijn voor het succes van de instelling. Er zijn vijf managementgebieden - Leiderschap, Strategie en Beleid, Management van de Medewerkers, Management van de Middelen, Management van de Processen - en vier resultaatgebieden - Klanten en Partners, Medewerkers, Maatschappij, Eindresultaten/Bestuur en Financiers. Via het uitbreidingsbeleid 2007 zijn er vier bijkomende plaatsen Nursingtehuis bijgekomen. Onze erkenning bedraagt momenteel 110 plaatsen internaat en semi-internaat met een maximum aan 90 plaatsen internaat, 280 plaatsen nursingtehuis en 20+1 plaatsen dagcentrum. De invulling van deze plaatsen gebeurde door externe knelpuntdossiers. Begin juni 2007 hebben we ons nieuwbouwproject dagopvang in Hoepertingen afgerond. De delokalisatie van 5 opvangplaatsen voor volwassenen in dagcentrum en 10 opvangplaatsen voor kinderen in semi-internaat moet worden gezien als antwoord op een provinciaal behoefteonderzoek. Het onderzoek benadrukt de nood aan dagopvang in het zuiden van Limburg. De bijkomende behoefte aan plaatsen voor volwassenen met verworven adaptieve vaardigheden die gehandhaafd moeten blijven, heeft zich vertaald in een verbouwingsproject. Een bestaand huis op de campus Zonhoven, dat in het verleden gebruikt is als doorgangshuis, werd volledig verbouwd en aangepast. Het huis is in gebruik genomen in augustus 2007.

Jaarverslag 2007

22


In de loop van 2007 werd het nieuwbouwproject met VIPA financiering op de campus Zonhoven grondig voorbereid. Dit project speelt in op de nood aan infrastructuur voor volwassenen met psychische stoornissen, psychiatrische kenmerken en gedragsproblemen. Het nieuwbouwproject voorziet in de ruimte voor 10 bewoners. Dit project zal gerealiseerd worden in 2008. In het kader van de Limburgfondsmiddelen “crisishulpverlening” spreekt onze voorziening haar engagement uit voor de crisisopvang van personen bij wie er sprake is van een plotse of onvoorziene omstandigheid in de thuissituatie die maakt dat er een verstoring is in de dagelijkse opvang en/of verzorging. Ons engagement gaat uit naar: - zowel minder- en meerderjarigen; - de regio’s Midden-Limburg, Zuid-Limburg, Oost-Limburg (zuidelijke kant); - doelgroep personen met een diep en ernstig meervoudige mentale handicap. In 2007 hebben wij zo 1 minderjarige en 2 meerderjarige opgenomen in crisisopvang. Op 27 maart 2007 vond er een tussentijdse audit plaats. De globale beoordeling is zeer positief.

1.2

Inhoudelijke activiteiten

2007 kenmerkt zich door de volgende inhoudelijke activiteiten: a)

Projecten algemeen beleid

•

Dossier organisatieontwikkeling: de entiteitsstructuur is met een positief gevolg omgebouwd naar de divisiestructuur. De functie kwaliteit heeft een bijsturing gekregen: de kwaliteitsmanagers zijn herverdeeld. Zowel de omgeving zorg, als de omgevingen logistiek en administratie krijgen ondersteuning door een kwaliteitsmanager. We spreken zo alle geledingen van de organisatie aan en de plan-do-checkact-cyclus wordt overal verankerd. De functie van interne auditor is geïnstalleerd. De interne audit 2007 is al onmiddellijk ingezet om na te gaan hoe het beleidsdomein kwaliteit presteert binnen de organisatie. Het beheer van het kwaliteitshandboek op centraal niveau ligt bij de beheerder van het QMS en bij de medewerker strategische ontwikkeling. De maatschappelijk coördinator geeft op een systematische wijze sturing aan de bezettingscijfers en de informatie van het VAPH.

•

• • •

b)

Projecten zorgbeleid

• •

De revalidatievisie is verfijnd, het schademodel is geïntroduceerd, een visietekst is geschreven. Er is gestart met de ontwikkeling van een samenhangend bewonersdossier: informatie integratie en informatiesamenhang. Onze holistische visie op zorg wordt vertaald naar een transparant bewonersdossier. Er werd gekozen om met AVW en het programma Dossier 3.02 in zee te gaan.

23

Jaarverslag 2007


•

•

•

•

Heel wat inspanningen werden geleverd om de bewonerscyclus te optimaliseren. Een sturend en richtinggevend document werd ontwikkeld: “Op weg naar een zorgprogramma per bewoner”. Management en medewerkers werden geconfronteerd met deze aangepaste manier van werken. De overheid heeft aan alle voorzieningen die een aanbod hebben naar minderjarigen de opdracht gegeven het decreet rechtspositie gestalte te geven binnen hun aanbod. Daarnaast hebben ook deze voorzieningen de opdracht gekregen om hun aanbod onder te brengen in de database modulering. Er zijn heel wat acties geweest om een plaats te geven aan het decreet. In het kader van de gebruikersraad zijn er in de maand oktober verkiezingen geweest. We hebben een nieuwe gebruikersraad geïnstalleerd. We hebben de werking van de gebruikersraad in het verlengde van onze organisatiestructuur gebracht. Alle divisies zijn vertegenwoordigd in zowel het dagelijks bestuur als de algemene vergadering van de Gebruikersraad. We hebben vastgesteld dat het huidige Protocol van Verblijf niet op maat is van de gebruiker en dat er knelpunten zijn in de implementatie. Daarnaast willen wij naar een vereenvoudigd systeem voor zowel de gebruiker (ontvanger) als de maatschappelijk werker die het dient te hanteren. Een projectgroep is opgestart om verbeteringen aan te brengen.

c)

Projecten kwaliteitsbeleid

•

Binnen het kader van het vereenvoudigen van het kwaliteitshandboek is een documentmatrix ontwikkeld waar de procedures en de belangrijkste documenten uit het kwaliteitshandboek afgezet worden ten opzichte van de smk’s. Deze documentmatrix wordt beheerd door de beheerder van het QMS en wordt voorlopig alleen gebruikt tijdens de audits van het VAPH. Er werd besloten om met de Firma Infoland in zee te gaan om onze interne en externe communicatie te stroomlijnen en om de toegang tot ons kwaliteitssysteem gebruiksvriendelijker te maken. Een projectgroep werd opgestart om dit project in goede banen te leiden.

•

d)

Projecten HRM beleid.

•

Er werd een strategisch HRM-plan uitgewerkt d.m.v. een SWOT-analyse (Sterkte-ZwakteKansen-Bedreigingen) met ondersteuning van het consultbureau Macori. Gelijklopend hiermee werd een diversiteitsplan ontwikkeld. Er is een procedure introductie ontwikkeld met een centraal gedeelte en een decentraal gedeelte. De toetsingscommissies en de beoordelingscommissies werden onderworpen aan een grondige evaluatie. Ze werden verfijnd en geïmplementeerd. De bouwstenen zijn gelegd voor het decentraliseren van de welzijnsfunctie. Een sterkte-zwakteanalyse is gebeurd waarbij heel de organisatie betrokken is geweest: er is een plattegrond met risico’s, gevaren en preventiemaatregelen ontwikkeld. Het decentraal management is mee verantwoordelijk gemaakt voor het welzijn van de medewerkers. Er is een systematisch overleg “Interne dienst voor preventie en bescherming op het werk” geïnstalleerd. Er is een preventieadviseur niveau 1 benoemd.

• • •

Jaarverslag 2007

24


e)

Projecten logi stiek beleid

•

Binnen het kader van het goed beheer van de logistieke middelen werden alle lokalen geïdentificeerd d.m.v. het aanbrengen van identificatieplaatjes. Een nieuwe bestelprocedure werd voorbereid die van start is gegaan op 1 januari 2008. Met het opstarten van de divisiestructuur werd ook een herverdeling gedaan van de bestaande bureelruimten. Uitgangspunt hierbij was: het management en de specialisten zo dicht mogelijk bij de werkvloer brengen. Voor de omgevingen administratie en logistiek werden de burelen herverdeeld in het verlengde van het nieuwe organogram. De werkgroep goede voeding geeft sturing aan de implementatie van “Madows” Versie 9. Dit gebeurt onder leiding van de firma Magister. Naar aanleiding van de aanschaf van een nieuwe wasmachine met een grotere capaciteit is de kookwas van de leefgroepen in Tongeren en Borgloon door de wasserij in Zonhoven.

• •

• •

f)

Projecten financieel beleid

•

Er Informatie is ingewonnen bij verschillende instellingen die met Cubic Dos (Cubic Pro) werken. Er vonden bezoeken plaats bij TeVoNa VZW en VZW Ter Engelen met de bedoeling over te schakelen van het bestaande boekhoudpakket naar Cubic Pro. Het proefdraaien is opgestart. Het pakket Cubic-pro wordt systematisch opgebouwd door de financiële dienst. Onze eerste aandacht gaat uit naar het in orde brengen van de minimale wettelijke vereisten gesteld aan de boekhouding voor IGL.

•

g)

Projecten ICT beleid

• • •

Vervanging van 29 werkstations door nieuwe pc’s in de campus Genk. Netwerkbekabeling Zuid- Limburg is in orde. Serverpark Genk, Borgloon en Tongeren is gerealiseerd. Enkel de campus Zonhoven is nog niet volledig in orde. Er is geëxperimenteerd met de beveiliging netwerk Genk. Proefproject opleiding divisie 2 is afgerond met een bijsturing van de te volgen manier van werken. Structurering helpdesk. Een hernieuwde procedure is uitgewerkt. Bijkomende intranettoepassingen werden afgewerkt en toegevoegd.

• • • •

25

Jaarverslag 2007


2

Infrastructuu r en uitrusting

Op het vlak van investeringen en grote onderhoudswerken stonden in 2007 volgende projecten in de schijnwerpers: 2.1.

Inv esteringen

2.1.1

Gebouwen en omgeving

• • •

Uitbouw van leefgroep woning 37 (campus Zonhoven). Herinrichten omgeving rond woning 35 en woning 37 (campus Zonhoven). Verdere realisatie van de dagopvang op de campus Borgloon. Dit betreft zowel werken die uitgevoerd werden door aannemers als werken die in eigen regie uitgevoerd werden door de technische dienst.

2.1.2 • • • • • • • • • • •

Inrichting van de polyvalente ruimte op de campus Zonhoven. De inrichting betreft zowel meubilair als de inrichting van een kleine keuken. Maken van meubilair in eigen regie voor de dagopvang Borgloon. Maken van meubilair in eigen regie voor woning 37 (campus Zonhoven). Aankoop van meubilair (tafels/stoelen en zitmeubilair) voor woning 37. Aankoop van ergonomische hulpmiddelen: douchebrancards, hooglaagbaden en in hoogte verstelbare aankleedtafels (campus Genk, Zonhoven, Borgloon en Tongeren). Aankoop van zorgondersteunende materialen: aërosolapparaten en antidecubitusmatrassen (campus Zonhoven en Borgloon). Levering en plaatsing van verduisteringsmaterialen: rolluiken (campus Genk, Zonhoven en Borgloon). Levering en plaatsing van zonwerende materialen: screens en zonwerend doek (campus Genk en Zonhoven). Levering en plaatsing van een instapkoelcel voor de grootkeuken op de campus Borgloon. Aankoop van identificatieplaatjes in het kader van het beheer van de infrastructuur (campus Genk, Zonhoven, Borgloon en Tongeren). Aankoop van uitrusting voor de wasserij in functie van het transport van was van en naar de campus Borgloon en Tongeren.

2.2.

• • • • • •

Meubilair en uitrusting

Grote onderhoudswerken.

Uitvoeren van renovatiewerken in woning 37 (campus Zonhoven). Aanpassing en renovatie van leefgroep eik 1 (campus Zonhoven). Vervangen van mazoutbranders van een aantal verwarmingsketels (campus Genk en Zonhoven). Uitvoeren van verfwerken op de verschillende campussen (interieur + buitenschrijnwerkerij). Vernieuwen van de keukens in zorgentiteit berk (campus Zonhoven). Uitvoeren van aanpassingswerken in het tandartskabinet (campus Zonhoven).

Jaarverslag 2007

26


• • • • •

Verbouwing en renovatie van de bureelruimte van de co-sturing van divisie 1 (campus Genk). Uitvoeren van aanpassingswerken naar aanleiding van opname of doorstroming van bewoners. (campus Genk, Zonhoven, Borgloon en Tongeren). Aanpassen van de centrale verwarming in de lokalen van BuSO De Wissel, campus Genk. Ombouw van de wasplaats tot slaapkamer voor bewoners in leefgroep brik 2 en 5 (campus Borgloon). Behandelen vloeren met antislip in badkamers op de campus Borgloon en Tongeren.

3

Statistische gegevens over de bewoners

3.1

Bezetting I

SI-I

SI

NT

DC-NT

DC

Totaal per 31.12.2006

80

2

25

276

2

20

nieuwe opnames

+4

+4

+1

overplaatsing I naar NT

-5

+2

+5

overplaatsing I naar SI overplaatsing SI naar I

+1

-1

overplaatsing DC naar NT overplaatsing SI naar SI-I

+1

-1

overplaatsing van SI-I naar I overleden

-1

-3

overplaatsing van SI-I naar SI overplaatsing van DC naar DC-NT

+1

-1

3

21

overplaatsing van SI naar DC ontslag naar huis/andere instelling

-1

Totaal per 31.12.2007

79

3.2

-1 3

25

279

Geslacht Man

vrouw

totaal

% man

% vrouw

I

60

19

79

75,95

24,05

SI

10

15

25

40,00

60,00

SI-I

3

0

3

100,00

0,00

NT

192

87

279

68,82

31,18

DC-NT

2

1

3

66,67

33,33

DC

5

16

21

23,81

76,19

272

138

410

66,34

33,66

Totaal

27

Jaarverslag 2007


3.3

Nationaliteit I

Belg

SI-I 76

SI 3

NT 24

DC-NT

261

DC

3

totaal

20

386

Duits

1

1

Griek

1

1

Italiaan

7

Marokkaan

1

8

1

Nederlander

2

2

Spanjaard

1

Turk

2

totaal

79

3.4

1

2 1

6 3

25

8

279

3

21

410

Leef tijdsstruct uur

Semi-internaat 4

aantal

3 2 1

03

99

98

97

95

94

93

92

91

90

88

0 geboortejaar

Internaat + gecombineerd SI-INT 12

aantal

10 8 6 4 2 04

03

02

00

99

98

97

96

95

94

93

92

91

90

89

88

87

86

0 geboortejaar

Jaarverslag 2007

28

29

87

86

84

82

81

80

78

77

74

69

67

64

56

50

49

48

aantal

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

aantal


Nursingtehuis

21

18

15

12

9

6

3

0 geboortejaar

Dagcentrum + gecombineerd DC-NT

5

4

3

2

1

0 geboortejaar

Jaarverslag 2007


3.5

Woonplaats Provincie Limburg

Antwerpen Luik Oost-Vlaanderen West-Vlaanderen Brabant Duitsland Totaal

Jaarverslag 2007

Gemeente Alken As Beringen Bilzen Bocholt Borgloon Bree Diepenbeek Dilsen-Stokkem Genk Gingelom Halen Hamont-Achel Hasselt Hechtel-Eksel Heers Herk-de-Stad Heusden-Zolder Hoeselt Houthalen-Helchteren Kortessem Lanaken Leopoldsburg Lommel Lummen Maaseik Maasmechelen Meeuwen-Gruitrode Neerpelt Nieuwerkerken Opglabbeek Overpelt Peer Riemst Sint-Truiden Tessenderlo Tongeren Voeren Wellen Zonhoven Zutendaal Subtotaal

DC

DC-NT

1 1 1

1

IN

2 6

1 1 4

3 2 13

2

5 1

NT 2 6 4 12 1 7 3 11 4 43 1 5 1 26 1 3

SI SI-IN 1 1 4 1

7

2

3

1 1 1 2

2 1 3 1 2 1

1 3

7

1 1 1 2

1 1 2 21

3

6 1 62 11 1 1 5

21

3

79

13 4 11 2 9 2 2 3 8 9 3 2 1 5 4

1

5 5 5 11 1 4 15

1

254 6 1 1 1 15 1 279

25

3

25

3

1 3

2

Totaal 3 9 11 20 1 7 3 15 7 69 1 5 1 36 1 4 1 17 6 16 3 11 3 2 3 10 22 3 2 2 6 4 1 8 5 5 14 1 5 23 1 368 17 1 2 2 20 1 410

30


3.6

Verdeling naar handicap

Mentale handicap IQ

0 – 20

21 - 35

≥ 36

Totaal

INT

54

22

3

79

SI

24

1

0

25

SI-I

1

2

0

3

NT

176

93

10

279

DC

11

9

1

21

DC-NT

2

1

0

3

Totaal

268

128

14

410

%

65,37

31,22

3,41

100,00

Bijkomende handicap Fysische handicap Niet Bedlegerig bedlegerig

Visuele stoornis

Auditieve stoornis

Slechtziend

Blind

Slechthorend

Doof

Epilepsie

Probleemgedrag

INT

26

53

10

2

13

0

44

31

SI

19

6

4

1

6

1

25

2

SI-I

3

0

0

0

0

0

2

0

NT

77

202

56

10

47

8

99

79

DC

9

12

4

0

1

0

12

1

DC-NT

1

2

0

0

0

0

1

0

Totaal

135

275

74

13

67

9

183

113

31

Jaarverslag 2007


Jaarverslag 2007

32


JAARREKENING 2007 financieel verslag van de Raad van Bestuur en verslag van de Commissaris-revisor aan de Algemene Vergadering d.d. 20 juni 2008 situatie per 31 december 2007

33

Jaarverslag 2007


Intercommunale vereniging voor hulp aan Gehandicapten in Limburg opdrachthoudende vereniging Klotstraat 125 te 3600 Genk

I

Balans ACTIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

II Immateriële vaste activa

14.384,89

1.654,49

III Materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen

11.067.428,89 9.588.914,31

11.374.252,25 9.478.955,73

VASTE ACTIVA

B.

Installaties, machines en uitrusting

835.471,12

544.986,33

C.

Meubilair en rollend materieel

304.216,68

298.210,63

D.

Leasing en soortgelijke rechten

291.774,66

298.114,68

F.

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

47.052,12

753.984,88

285,08

285,08

285,08

285,08

0,00 0,00

0,00 0,00

53.209.267,50 53.129.481,52

64.958.968,24 64.898.960,66

B Overige vorderingen

79.785,98

60.007,58

VIII Geldbeleggingen B Overige beleggingen

0,00 0,00

0,00 0,00

91.962,88

41.540,30

605.745,83

706.386,66

64.989.075,07

77.083.087,02

IV Financiële vaste activa C. Andere financiële vaste activa 2. Vorderingen en borgtochten in contanten VLOTTENDE ACTIVA V Vorderingen op meer dan 1 jaar A. Werkingsvorderingen VII Vorderingen op ten hoogste 1 jaar A. Werkingsvorderingen

IX Liquide middelen X Overlopende rekeningen

Jaarverslag 2007

34


PASSIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

EIGEN VERMOGEN 1 Kapitaal A. Geplaatst kapitaal B. Niet opgevraagd kapitaal

1.115.457,80 1.115.457,80 0,00

1.115.457,80 1.115.457,80 0,00

III Herwaarderingsmeerwaarden

1.370.308,71

1.391.150,38

IV Reserves A. Wettelijke reserves B. Onbeschikbare reserves 2. Andere D. Beschikbare reserves

522.424,82 9.370,50

1.462.756,16 9.370,50

336.675,77 176.378,55

1.275.346,01 178.039,65

V Overgedragen resultaat

171.216,39

-445.575,26

6.007.940,51

6.518.013,14

261.540,66 261.540,66 0,00

244.585,28 244.585,28 0,00

2.872.147,40

3.129.276,11

174.247,66 2.697.899,74 0,00

191.701,07 2.937.575,04 0,00

52.129.696,89

63.192.834,45

279.269,71

275.853,90

750.000,00 127.810,74

1.000.000,00

388.566,53 47.201.921,52

458.336,80 58.139.205,31

1.265,22 794.463,20 2.345.168,88 241.231,09

379,24 747.504,91 2.332.270,71 239.283,58

538.341,89

474.588,96

64.989.075,07

77.083.087,02

VI Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN VII A. Voorzieningen voor risico's en kosten 3. Grote herstellings- en onderhoudswerken 4. Overige risico's en kosten SCHULDEN VIII Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden 3. Leasing- en soortgelijke schulden 4. Kredietinstellingen D. Overige schulden IX Schulden op ten hoogste 1 jaar A. Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen B. Financiële schulden 1. Kredietinstellingen Kredietinstellingen: liquide middelen C. Werkingsschulden 1a. Leveranciers b. V.A.P.H. E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen, sociale lasten en voorzieningen, sociale lasten en voorziening voor vakantiegeld 1. Te betalen BTW Belastingen 2. Bezoldigingen, soc. lasten, voorz. vakantiegeld F. Overige schulden X Overlopende rekeningen

35

Jaarverslag 2007


II

Resultatenrekening

KOSTEN

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

25.791.032,81 2.658.959,46

24.587.247,53 2.536.117,33

21.625.480,77

20.793.435,73

1.238.217,48

1.146.365,50

4.053,59

-495,83

4.053,59

-495,83

16.955,38

-35.991,60

77.600,00 -60.644,62

39.702,07 -75.693,67

247.366,13

147.816,40

163.393,13 149.778,31

126.596,53 124.410,19

13.614,82

2.186,34

2.050,18

1.263,44

2.050,18

1.257,29

D. Minderwaarde realisatie van vaste activa

0,00

0,00

E. Andere uitzonderlijke lasten

0,00

6,15

773,94 773,94

332,75 332,75

25.957.250,06

24.715.440,25

II. Bedrijfskosten B. Diensten en diverse goederen C. Bezoldigingen, sociale lasten D. Afschrijvingen en waardeverminderingen op materiële vaste activa E. Waardevermindering op vorderingen Toevoegingen + Terugnemingen -

F. Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen + Terugnemingen -

G. Andere Bedrijfskosten V. Financiële kosten A. Kosten van schulden C. Andere financiële kosten

VIII. Uitzonderlijke kosten A. Uitzonderlijke afschrijvingen en waardevermindering materiële vaste activa

X. Belastingen 1. a. Verschuldigde voorheffingen XI. WINST VAN HET BOEKJAAR

Jaarverslag 2007

36


OPBRENGSTEN

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

24.755.825,30 22.788.178,95

23.829.372,95 21.981.018,58

1.967.646,35

1.848.354,37

811.171,97 5.159,49

794.355,72 2.218,33

806.012,48

792.137,39

VII. Uitzonderlijke opbrengsten A. Terugneming afschrijv. mat. vaste activa

66.713,10 0,00

21.840,71 459,84

D. Meerwaarde bij realisatie vaste activa

21.001,67

14.720,00

E. Uitzonderlijke opbrengsten

45.711,43

6.660,87

XI. VERLIES VAN HET BOEKJAAR

323.539,69

69.870,87

25.957.250,06

24.715.440,25

I. Bedrijfsopbrengsten A. Werkingsopbrengsten D. Andere Bedrijfsopbrengsten IV. Financiële opbrengsten B. Opbrengsten uit vlottende activa C. Andere financiële opbrengsten

37

Jaarverslag 2007


Jaarverslag 2007

38


Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06

RESULTATENVERWERKING IGL

A. Te verwerken verliessaldo (-)

-769.114,95

-445.575,26

Te bestemmen winstsaldo (+)

0,00

0,00

1. Te bestemmen winst van het boekjaar (+)

0,00

0,00

Te verwerken verlies van het boekjaar (-)

323.539,69

69.870,87

-445.575,26

-375.704,39

940.331,34

0,00

940.331,34

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

171.216,39

-445.575,26

2. Overgedragen resultaat van het vorig boekjaar

B. Onttrekking aan het eigen vermogen 2. Aan de reserves

C. Toevoeging aan het eigen vermogen 2. aan de wettelijke reserves 3. aan de overige reserves 1. toekomstige verliezen 2. terugbetaling aandelen 3. verbeteringen of uitbreidingen

E. Tussenkomst van vennoten in het verlies

D. Over te dragen resultaat

resultatenverwerking per activiteitencentrum

resultaat 2007

overgedragen resultaat 2007

BC Ter Heide

-421.831,78

-333.328,49

0,00

BuSO De Wissel

-167.553,85

-17.617,22

0,00

113.835,41

38.628,11

152.463,52

29.975,96

-11.222,09

18.752,87

-445.575,26

-323.539,69

171.216,39

CBO-29 Centraal Beheer IGL

39

overgedragen resultaat 2006

Jaarverslag 2007


III

Exploitatierekening per activiteitencentrum

A

Exploitatierekening BC Ter Heide

UITGAVEN A. 1. Lonen en sociale lasten Personeelskosten Directie Bedienden Onderhoudspersoneel

Diverse personeelskosten : - Opleiding - Aanwerving

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

20.220.602,55 20.073.912,57

19.370.649,03 19.251.003,93

615.586,08

526.551,59

16.586.038,01

15.900.725,27

2.872.288,48

2.823.727,07

146.689,98

119.645,10

23.228,19

11.977,88

1.626,48

1.645,60

- Hospitalisatieverzekering

37.172,02

35.936,24

- Andere

84.663,29

70.085,38

8.244,96

8.244,96

2.083.003,68 547.061,35 74.662,80 197.567,46 41.572,66 33.681,55 94.668,84 9.705,88 1.557,97 4.447,15 37.679,96 260.761,79 77.909,28 426.402,84 97.344,73 17.490,81 12.317,67 25.457,25 4.251,47 457,58 23.546,86 100.036,50 -5.578,72

1.944.423,39 519.671,79 60.552,36 173.597,66 40.156,53 28.874,55 88.665,96 13.717,99 9.464,77 3.347,21 35.590,03 258.998,68 29.702,07 422.421,19 91.973,77 15.389,28 12.183,18 25.342,05 6.588,53 230,45 21.572,82 85.113,26 1.269,26

22.311.851,19

21.323.317,38

348.396,88

415.184,01

22.660.248,07

21.738.501,39

A. 2. Uitkering Werknemer FBZ + AO B. Werkingskosten Voeding en keukenmaterialen Textiel en textielonderhoud Farmaceutische verbruiksgoederen Educatieve activiteiten en psycho-sociale noden Lichaamsverzorging Disposables Para-medische kosten Belastingen en milieuheffingen en taksen Onderhoud en herstellingen ICT Toegerekende kosten weddeberekeningen Onderhoud en herstellingen Onderhoud en herstellingen - voorzieningen Energie, brandstof en water Kantoorkosten Verzekeringen Toepassingssoftware Verplaatsingen personeel Notoriteitsuitgaven Externe medische verzorging Abonnement, lidgelden, documentatie Kosten wagenpark Kosten voorgaand boekjaar Kosten verhuurde gebouwen Totaal uitgaven Exploitatiewinst

Jaarverslag 2007

40


INKOMSTEN I. Erkenden V.A.P.H. A. Internaat Ter Heide Werkingstoelage V.A.P.H. Eigen bijdragen geplaatsten B. Semi-internaat Ter Heide Werkingstoelage V.A.P.H. Financiële bijdragen C. Nursingtehuis Ter Heide Werkingstoelage V.A.P.H. Eigen bijdragen geplaatsten D. Dagcentrum Ter Heide Werkingstoelage V.A.P.H. Financiële bijdragen II. Niet-erkenden V.A.P.H. Dagprijs ouders Nursingtehuis Financiële bijdrage derden NT Provincie Limburg crisisopvang Bijdrage PAB personeelskost+hotelkost Doorberekende kost incontinentiemateriaal Korting op aankopen Toelage management V.A.P.H. Toelage vorming V.A.P.H. Toelage VIA forfaits Toelage V.A.P.H. arb. verm+convent. Diverse doorberekende kosten Diverse opbrengsten Ontvangen huurgelden Vergoeding arbeidsongeschiktheid Internaat Vergoeding arbeidsongeschiktheid Nursingtehuis Vergoeding arbeidsongeschiktheid Semi-internaat Vergoeding arbeidsongeschiktheid Dagcentrum Loonderving FBZ Tijdelijke verwijdering FBZ Vergoeding ongeschiktheid FBZ-werknemers Vergoeding verbreking arbeidsovereenkomst RSZPPO Premie Gesco’s Terugbet.verzek.premie voorgaand boekjaar III. Waardering dagprijzen erkenden V.A.P.H. Internaat Nursingtehuis Semi-internaat Dagcentrum Niet-erkenden IV. Werkgeversvoordeel Banenplan (activa) Sociale Maribel Sectoraal Fonds V. Vergoeding herstructureringskosten VI.Werkingstoelagen vorig boekjaar Totaal inkomsten Exploitatieverlies

41

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

3.379.695,97 382.567,78

3.327.837,54 353.520,24

377.041,87 53.425,61

357.339,10 52.217,80

11.374.090,56 2.466.421,78

10.787.929,95 2.372.559,87

410.345,33 50.248,74

373.801,44 43.572,64

51.826,35 1.553,55 16.667,00 2.010,00 91.725,32 11.206,77 46.954,78 6.269,51 41.709,70 253.086,31 29.151,15 24.503,69 4.049,44 5.563,56 101.439,63 1.383,55

50.090,57 2.689,29 20.000,00

1.741,25 232.101,74 8.244,96

86.751,63 11.503,27 22.226,20 2.451,96 75.355,93 211.594,41 27.118,52 46.032,19 4.241,19 4.710,27 46.498,83 10.955,30 87,26

29.613,21 29.401,67

177.741,49 8.244,96 10.561,78 29.286,32 28.454,89

171.453,29 1.380.294,94 196.574,35 115.931,35 3.399,39

95.701,11 1.554.019,80 174.493,83 104.731,53 4.356,08

7.516,39 620.051,56 615.767,96 55.039,31 10.178,75 22.660.248,07

1.000,00 620.051,56 562.222,92 53.183,92 23.365,80 21.738.501,39

22.660.248,07

21.738.501,39

Jaarverslag 2007


B

Exploitatierekening BuSO De W issel

UITGAVEN A. Lonen en sociale lasten (1) Directie en onderwijzend personeel Technisch personeel Busbegeleiders Diverse personeelskosten Opleidingskosten

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

211.795,49

198.890,14

53.072,55 149.560,99 9.161,95

51.659,43 133.460,27 13.770,44

7.621,26

4.644,57

Aanwervingskosten

6.336,00

Hospitalisatieverzekering

119,97

118,51

Andere personeelskosten

1.420,72

2.671,36

268.310,78 3.187,62 70.435,04 425,75 22.797,14 14.867,00 31.793,30 7.390,08 2.796,19 16.562,44 2.498,35 9.549,20 4.259,65 4.484,74 5.880,96 1.883,45 12.254,70 9.001,42 680,21 1.272,31 45.217,48 116,76 35,00 921,99

264.237,02 4.935,67 66.373,16 609,65 21.533,88 14.269,71 34.046,92 7.299,59 4.320,57 15.233,77 3.366,30 4.708,35 3.641,01 4.033,36 7.766,26 1.883,45 14.020,18 8.732,76 729,01 1.464,24 46.270,91 117,99

753,33

1.148,68

Totaal uitgaven

480.859,60

464.275,84

Exploitatiewinst

28.791,76

22.050,05

509.651,36

486.325,89

B. Werkingskosten Schoolbehoeften Grondstoffen en kleine uitrusting Geneesmiddelen Verlichting en water Onderhoud (producten en kleine werken) Verwarming Administratieve kosten Werkkledij Ontspanning, educatieve artikelen Documenten, abonnementen, lidgelden Kleine herstellingen Verzekering gebouw Verzekering burg. aansprakelijkheid Reiskosten (inter vervoer leerlingen) Verzekering voertuigen Bureelbenodigdheden Reiskosten personeel t.b.v. werking Toegerekende kosten weddeberekening Kosten wagenpark Aankopen diensten en werken Belasting milieuheffing en taks Medisch onderzoek leerlingen Kosten voorgaand boekjaar Kosten verhuurde gebouwen

-1.119,72

(1) De lonen en sociale lasten van het onderwijzend personeel zijn ten laste van het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap, departement Onderwijs, en zijn dan ook niet opgenomen in deze rekening.

Jaarverslag 2007

42


Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

272.741,25

280.236,58

Toelagen Onderwijs ABO

8.054,83

9.280,72

Toelagen Onderwijs navorming

8.321,65

8.442,50

Toelagen Onderwijs ICT-coördinatie

229,22

245,33

Integratietoelagen

221,39

0,00

136.002,28

128.791,85

31.760,44

18.438,66

4.092,66

4.449,39

15.219,33

5.215,80

18,77

22,87

3.650,64

821,18

INKOMSTEN Min. Vl. Gemeenschap Afd. Onderwijs

Toelagen Onderwijs Busbegeleiders Opbrengst verkoop zelfvervaardigde producten Opbrengst uit verkoop of verhuring Bijdrage educatieve activiteiten Korting aankopen Vergoeding materiële schade Vergoeding arbeidsongevallen Diverse opbrengsten

331,76 276,41

Huurgelden Terugbetaling verzekeringspremie voorgaand boekjaar Vergoeding herstructureringskosten Totaal inkomsten Exploitatieverlies

43

632,42 361,08

306,42

299,68

28.756,07

28.756,07

509.651,36

486.325,89

0,00

0,00

509.651,36

486.325,89

Jaarverslag 2007


C

Exploitatierekening AZERTiE (CBO-29)

UITGAVEN A. 1. Lonen en sociale lasten Directie Bedienden Onderhoudspersoneel Diverse personeelskosten: - Opleidingskosten

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

1.192.416,37 90.456,77 1.030.200,27 66.835,44 4.923,89

1.223.896,56 84.740,48 1.065.528,99 63.410,03 10.217,06

1.948,02

6.771,66

- Kosten aanwerving - Andere - Hospitalisatieverzekering

2. Uitkering Ex-Werknemer Invaliditeitsuitkering ex-werknemer 3. Cursisten LDV, sociale lasten, verzekering BA + AO ALG. TOT. LOONLASTEN + SOC. UITKERINGEN B. Werkingskosten Medische kosten Water Verlichting Onderhoud lokalen Verwarming Administratieve kosten Toegerekende kosten Cipal Software Beroepsopleiding Onderhoud computerconfiguratie Documentatie, abonnementen, lidgelden Kleine herstelling, inrichting en uitrusting Isolatie en herconditionering AC Reiskosten personeel Bureelbenodigdheden Representatiekosten Diverse algemene werkingskosten Belasting, milieuheffing en taks Publiciteit Verzekering Onderhoud en controles installaties Verplaatsing RIZIV-cursisten Aankopen diensten en werken Feestelijkheden Kosten voorgaand boekjaar C. Kosten verhuurde gebouwen Totaal uitgaven Exploitatiewinst

Jaarverslag 2007

964,20

1.400,39

2.011,67

2.045,01

840,72 840,72 107.726,06 107.726,06

824,26 824,26 129.303,36 129.303,36

1.300.983,15

1.354.024,18

122.039,96 18,28 1.366,15 9.243,92 3.566,50 13.088,03 7.514,30 3.896,32 68,97 31.936,52 3.412,90 2.360,48 9.797,88

115.975,80 104,93 1.195,45 9.785,72 6.627,69 11.790,53 6.768,30 4.851,14 2.534,22 28.354,56 1.695,08 2.403,14 6.370,31 991,60 8.743,58 9.198,65 475,53 5.654,73 171,50 451,49 1.497,81 3.687,30 1.588,46 592,00 834,47 -392,39

8.689,05 10.918,91 495,17 5.833,52 1.316,83 1.841,44 4.210,23 1.322,71 1.141,85

3.826,16

15.450,58

1.426.849,27

1.485.450,56

106.330,20

80.298,95

1.533.179,47

1.565.749,51

44


INKOMSTEN

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

68.311,02 977.642,80 102.754,82

67.193,33 961.646,85 130.393,11

Tegemoetkoming RIZIV in opleiding

73.179,12

46.190,36

Tussenkomst derden projectkosten Vesoc

77.673,14

64.531,22

Tussenkomst derden projectkosten Droomjobfabriek

22.251,95

65.000,00

Tegemoetkoming Tendering

29.236,35

18.111,37

Werkingstoelagen overheid E.S.F.

45.000,00

49.598,00

Premie RSZPPO Gesco Personeel

8.774,28

8.677,43

Terugbetaling verzekering premies voorgaand boekjaar

1.669,76

1.648,06

48,84

136,27

Toelagen onderhoud V.A.P.H. uitrusting Tegemoetkoming V.A.P.H. in opleiding Tegemoetkoming V.A.P.H. in LDV en soc. uitkeringen

Doorgerekende werkingskosten Toegekende korting op zakencijfer Diverse opbrengsten

13,67 6.442,07

19.391,41

Huuropbrengsten

8.252,47

13.958,99

Doorgerekende huurlasten

6.185,48

19.709,36

Vergoeding herstructureringskosten

30.631,52

30.210,05

Werkgeversvoordeel Sociale Maribel

26.772,52

26.772,52

Werkgeversvoordeel Sectoraal Fonds

26.772,52

26.772,52

2.071,51 2.074,46 5.657,70

2.071,51 2.074,46 5.657,70

Vergoeding arbeidsongeschiktheid

Tegemoetkoming V.A.P.H. in vorming Tegemoetkoming V.A.P.H. in management Tegemoetkoming V.A.P.H. aanvullend VG Toelagen VIA - II forfaits

31,65

Toelagen VIA - III forfaits

10.904,77

5.167,04

840,72

824,28

1.533.179,47

1.565.749,51

1.533.179,47

1.565.749,51

Vergoeding ongeschiktheid FBZ-werknemers Totaal inkomsten Exploitatieverlies

45

Jaarverslag 2007


D

Exploitatierekening Centraal Beh eer

UITGAVEN A 1. Lonen en sociale lasten Diverse personeelskosten: - Opleiding

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

666,36 666,36

0,00 0,00

666,36

- Andere - Aanwerving

2. Presentiegelden bestuurders en commissarissen

12.110,00

10.940,00

B. Werkingskosten Verzendingskosten, telefoon Honorarium commissaris-revisor Honorarium commissaris-revisor bijkomend Reizen en verpl. bestuurders Representatiekosten Notoriteitsuitgaven Folders, logo's, foto's en film Verzekering PC-materieel Neerleggingen griffie rechtbank Documenten, abonnementen, lidgelden Documentatie veiligheid Bureelbenodigdheden Kosten automatisering Kosten algemene vergadering Kosten voorgaand boekjaar

52.103,81 4.853,48 7.865,00

45.827,84 5.069,36 7.260,00

2.742,83 1.412,72 2.676,14

2.644,55 1.495,09 1.890,02

18,16 680,44 11.258,91 9.956,59 6.697,41 2.858,49 1.110,94 -27,30

18,81 417,40 6.999,10 8.746,10 7.375,71 2.929,56 1.004,09 -21,95

C. Herstructureringskosten

114.426,90

112.150,04

Totaal uitgaven

179.307,07

168.917,88

179.307,07

168.917,88

Exploitatiewinst

Jaarverslag 2007

46


OPBRENGSTEN

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

167.173,30

150.946,20

167.173,30

150.946,20

12.133,77

17.971,68

179.307,07

168.917,88

I. Bedrijfsopbrengsten Korting op aankopen Andere bedrijfsopbrengsten Tussenkomst vennoten "A" in werking

Totaal inkomsten Exploitatieverlies

47

Jaarverslag 2007


IV

Gedetailleerde toelichting

A

Toelichting bij de balans

ACTIVA Rubriek II

Immateriële v aste activ a Immateriële vaste activa rubriek II Activa in aanbouw en vooruitbetaling Post 27

Software Post 21 A

B

AANSCHAFFINGSWAARDE Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Aanschaffingen met inbegrip van geproduceerde activa - Overdrachten en buitengebruikstellingen - Overboekingen van ene post naar een andere post Per einde boekjaar 31.12.06 MEERWAARDEN Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Geboekt: - Afgeboekt (buitengebruikstelling) - Overboeking van ene post naar een andere post Per einde boekjaar 31.12.06

C

D

AFSCHRIJVINGEN & WAARDEVERMINDERING Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Geboekt - Afgeboekt na buitengebruik - Per einde boekjaar 31.12.06 NETTO BOEKWAARDE PER 31.12.2006 I

Totaal rubrieken

80.012,18

80.012,18

19.919,18

19.919,18

99.931,36

99.931,36

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(78.357,69)

-

(78.357,69)

(7.188,78)

(7.188,78)

(85.546,47)

-

(85.546,47)

14.384,89

-

14.384,89

Sof tware

A Aanschaf f ing Centraal Beheer: boekhoudprogramma Cubic pro Ter Heide: uitbreiding Magister (programma voor de grootkeukens) CBO-29: Windows vista business + office professional plus 2007 NL

Jaarverslag 2007

5.365,75 8.787,63 5.765,80 19.919,18

48


Rubriek III

Materiële v aste activ a Materiële vaste activa rubriek III Installaties, Meubilair Leasing & Activa in machines en en rollend soortgelijke aanbouw en uitrusting materiaal rechten vooruitbetaling Post 23 Post 24 Post 25 Post 27

Terreinen en gebouwen Post 22 A

AANSCHAFFINGSWAARDE Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Aanschaffingen met inbegrip van geproduceerde activa - Overdrachten en buitengebruikstellingen - Overboekingen van ene post naar een andere post Per einde boekjaar 31.12.07

B

MEERWAARDEN Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Geboekt: - Afgeboekt (buitengebruikstelling) - Overboeking van ene post naar een andere post Per einde boekjaar 31.12.07

C

D

AFSCHRIJVINGEN & WAARDEVERMINDERING Per einde voorgaand boekjaar: Mutaties tijdens het boekjaar: - Geboekt - Afgeboekt (buitengebruikstelling) - Overboeking van ene post naar een andere post - Per einde boekjaar 31.12.07 NETTO BOEKWAARDE PER 31.12.2007

I A

49

Totaal rubrieken

22.595.243,32

3.465.241,95

2.061.075,32 313.998,78

753.984,88

29.189.544,25

12.082,05

176.224,59

66.239,89 29.007,00

642.701,99

926.255,52

(2.445.349,55) (1.037.104,13) 1.033.524,53

297.450,95

23.640.849,90

1.493.567,94

955.892,42

-

-

-

-

-

- (3.482.453,68) (1.349.634,75)

0

47.052,12

26.633.346,09

-

-

955.892,42

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

955.892,42

-

-

-

-

955.892,42

(14.072.180,01) (935.648,00)

18.659,27 1.108.870,35 343.005,78

(2.920.255,62) (1.762.864,69) (15.884,10)

- (18.771.184,42)

(156.236,17)

(105.847,69) (35.347,02)

- (1.233.078,88)

2.445.349,55

1.037.104,13

-

(26.954,58)

26.954,58

(15.007.828,01)

(658.096,82)

(804.653,67) (51.231,12)

9.588.914,31

835.471,12

304.216,68 291.774,66

3.482.453,68

- (16.521.809,62) 47.052,12

11.067.428,89

Terreinen en gebouwen Aanschaffing - Ter Heide Borgloon: bebouwde terreinen: parkings & paden - Gebouwen Ter Heide Borgloon: koelcel grootkeuken

3.082,19 8.999,86 12.082,05

Jaarverslag 2007


B

II A

B

Overgeboekt van materiële vaste activa in aanbouw - Gebouwen Genk - Zonhoven: Nieuwbouw Woning 37 - Omgevingswerken Dagcentrum Ter Heide Borgloon - Uitbreiding gebouwen Ter Heide Borgloon - Gebouwen Dagcentrum Ter Heide Borgloon

Installaties, machines en uitrusting Aanschaffing - Uitrusting Zuid-Limburg - Uitrusting Ter Heide Genk – Zonhoven - Uitrusting Ter Heide Borgloon - Uitrusting Ter Heide Tongeren - Uitrusting De Wissel - Uitrusting CBO-29 - Uitrusting Centraal Beheer - Inbreng Motomed Kiwanis (Ter Heide) Overgeboekt van materiële vaste activa in aanbouw - Uitrusting Ter Heide Borgloon - Uitrusting Zuid - Limburg Overgeboekt van 24xxxx - Kantooruitrusting Ter Heide - Kantooruitrusting De Wissel - Kantooruitrusting Centraal Beheer - Kantooruitrusting CBO-29 Overgeboekt naar 24xxxx - Uitrusting De Wissel TOTAAL OVERBOEKINGEN

C

87.282,44 23.974,57 42.075,37 880.192,15 1.033.524,53

Buitengebruikstelling - Uitrusting Ter Heide Genk – Zonhoven - Uitrusting Ter Heide Tongeren - Uitrusting Zuid – Limburg - Uitrusting De Wissel - Uitrusting CBO-29 Bijkomende buitengebruikstelling (al afgeschreven activa) - Uitrusting Ter Heide Genk – Zonhoven - Uitrusting Borgloon - Uitrusting Ter Heide Tongeren - Uitrusting Zuid – Limburg - Uitrusting De Wissel - Uitrusting CBO-29 - Uitrusting Centraal Beheer TOTAAL BUITENGEBRUIKSTELLINGEN

Jaarverslag 2007

38.003,75 90.043,55 3.161,69 14.491,61 11.948,03 11.960,53 2.915,43 3.700,00 176.224,59 238.603,87 1.635,79 240.239,66 48.045,78 12.060,72 1.376,03 1.941,51 63.424,04 -6.212,75 -6.212,75 297.450,95

3.982,05 389,99 2.137,55 7.589,50 12.203,42 26.302,51 621.277,16 51.760,29 61.917,87 75.920,51 264.459,05 1.343.453,74 258,42 2.419.047,04 2.445.349,55

50


III A

B

Meubilair en rollend materiaal Aanschaffing - Meubilair & kantoormachines DW - Meubilair & kantoormachines CBO-29 - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Genk - Zonhoven - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Borgloon - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Tongeren Overgeboekt van materiële vaste activa in aanbouw - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Genk - Zonhoven - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Borgloon Overgeboekt van 23xxxx - Meubilair De Wissel Overgeboekt naar 23xxxx - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Genk - Zonhoven - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Borgloon - Meubilair & kantoormachines De Wissel - Meubilair & kantoormachines CBO-29 - Meubilair & kantoormachines Centraal Beheer TOTAAL OVERBOEKINGEN

C

Buitengebruikstelling - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Genk - Zonhoven - Meubilair & kantoormachines De Wissel - Meubilair & kantoormachines CBO-29 Bijkomende buitengebruikstelling (al afgeschreven activa) - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Genk - Zonhoven - Meubilair & kantoormachines Ter Heide Borgloon - Meubilair & kantoormachines De Wissel - Meubilair & kantoormachines CBO-29 TOTAAL BUITENGEBRUIKSTELLINGEN

IV A

30.838,73 45.031,83 75.870,56 6.212,75 6.212,75 -46.545,48 -1.500,30 -12.060,72 -1.941,51 -1.376,03 -63.424,04 18.659,27

18,68 1.453,60 660,66 2.132,94 642.535,57 100.303,26 108.601,65 183.530,71 1.034.971,19 1.037.104,13

Leasing Aanschaffing - Ford Transit Kombi (1 x)

V

29.007,00 29.007,00

Activa in aanbouw -

VI

9.155,55 4.015,32 48.268,27 3.502,24 1.298,51 66.239,89

Herconditionering NT Zonhoven Meubilair Ter Heide Netwerk, pers.bev. + interne bereikbaarheid Ter Heide Nieuwbouw 10 NT Zonhoven

24.532,78 1.690,71 256,22 20.572,41 47.052,12

Afschrijvingsregels

De afschrijvingsregels werden consistent toegepast; d.w.z., volgens de residuele duur op de geherwaardeerde boekwaarde.

51

Jaarverslag 2007


Rubriek IV

Financiële v aste activ a

Borgtochten betaald in contanten - Ter Heide - N.M.W.V. - De Wissel - N.M.W.V.

Rubriek VII

19,84 265,24 285,08

Vorderingen op ten hoogst e 1 jaar

STAAT VAN VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE 1 JAAR Boekjaar 31.12.2007 A Werkingsvorderingen Ouders en voogden 400.760,80 Ethias (Ter Heide) 241,54 Div. debiteuren De Wissel 5.095,37 Div. debiteuren CBO 29 (Mutualiteiten) 13.649,55 Twijfelachtige vorderingen: Ter Heide 49.030,84 Overheden: Ministerie Vl. Gemeenschap afd. VAPH Ter Heide 52.142.560,18 Ministerie Vl. Gemeenschap afd. VDAB (VAPH) CBO-29 109.595,94 Ministerie Vl. Gemeenschap afd. Onderwijs De Wissel 164.973,65 RSZPPO Werkgeversvoordeel Ter Heide 108.483,45 RSZPPO Werkgeversvoordeel CBO-29 32.143,24 Ministerie Vl. Gemeenschap, Dep. Economie, Werkgelegenheid 45.000,00 Nog op te maken kostenstaten VAPH Provinciebestuur Limburg Debiteuren CBO-29 nog te factureren Debiteuren Ter Heide nog te factureren Ouders & voogden nog te factureren Tussenkomst vennoten in de werkingskosten Totaal werkingsvorderingen: B

51.137,22 7.698,29 -1.602,35 713,80 53.129.481,52

Overige vorderingen Interne vordering CB, CBO 29 en DW van TH 710.907,24 Diverse debiteuren CBO-29 Diverse debiteuren Ter Heide Diverse debiteuren De Wissel Voorschotten kampen Ter Heide Voorschotten aan cursisten CBO-29 Borgtocht betaald in contanten CBO-29 Borgtocht betaald in contanten De Wissel Borgtocht betaald in contanten Ter Heide

26.074,70 46.022,41 619,69 250,00 3.805,67 372,00 92,19 2.549,32

Totaal overige vorderingen

79.785,98

TOTAAL VORDERINGEN OP TEN HOOGTE 1 JAAR

Jaarverslag 2007

53.209.267,50

52


A a

Waarderingsregels werkingsvorderingen VAPH Ter Heide

Op VAPH Ter Heide werd dezelfde waarderingsregel toegepast als in het boekjaar 2006. D.w.z., dat de dagprijzen Ter Heide gecalculeerd worden per erkenning volgens het forfaitair systeem vastgelegd in de besluiten van de Vlaamse Executieve d.d. 29.07.1989. De calculatie bevat: 1 Het dagprijselement vaste kosten (verblijfkosten) aan de gemiddelde index 2007 van 1,1041 van VAPH. 2 Personeelskost op 31.12.2007. Vermits niet alle weddenschalen voor 100 % subsidiabel zijn, werd 99,00 % van de loonmassa op 31.12.07 behouden als subsidieerbaar voor internaat, semi-internaat en nursingtehuis en 95% voor het dagcentrum, met inachtneming van de voorzichtigheid en zekerheid van de opbrengsten. b

VDAB (VAPH) CBO-29

De vordering werd gewaardeerd volgens de nieuwe richtlijnen voor de centra vastgelegd in de besluiten van de Vlaamse regering d.d. 22.04.1997. D.w.z. 10 % nog te ontvangen na goedkeuring van de rekening door het VAPH. c

Gemeenten

De gemeente Tessenderlo heeft haar verplichtingen m.b.t. het boekjaar 2007 gedeeltelijk nog niet nagekomen. d

Ministerie Vlaamse Gemeenschap: afd. Onderwijs

Vordering werd opgenomen volgens vaststelling werkingstoelagen schooljaar 2007-2008 door Ministerie van Onderwijs. Bijkomende vordering voor de busbegeleiders voor het eerste semester schooljaar 2007-2008. e RSZPPO Werkgeversvoordeel wegens tewerkstelling van personeelsleden in het kader van Gesco-statuut en tijdelijke verwijdering. f

Ministerie Vlaamse Gemeenschap: afd. Economie

De totale vordering (calculatie) tot 31.12.2007 bedraagt 45.000,00 EUR.

Rubriek VIII VI

Geldbeleggingen

GELDBELEGGINGEN: OVERIGE BELEGGINGEN

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen met een resterende looptijd of opzeggingstermijn meer dan één 1 jaar Totaal

53

31.12.2007

0 0

Jaarverslag 2007


Rubriek IX

Liquide middelen

Termijnrekening DEX Zichtrekening DEX

Postchequerekening Kassen

055 – 0000720 – 50 091 – 0008116 – 94 091 – 0008117 – 95 091 – 0077500 – 26 091 – 0110942 – 03 091 – 0110952 – 13 091 – 0115142 – 32 091 – 0008122 – 03 091 – 3303923 – 35 Ter Heide De Wissel CBO 29 Centraal Beheer

Geldbeweging TOTAAL LIQUIDE MIDDELEN

Rubriek X VII

0,00 2.869,57 50.348,75 -127.810,74 1.085,64 21.515,44 184,50 7.821,48 418,59 6.538,05 742,76 358,73 79,37 -35.847,86

Ov erlopende rekeningen

OVERLOPENDE REKENINGEN VAN HET ACTIVA

Over te dragen kosten Centraal Beheer Over te dragen kosten Ter Heide Over te dragen kosten De Wissel Over te dragen kosten CBO-29 en ESF Verkregen opbrengsten Centraal Beheer Verkregen opbrengsten Ter Heide Verkregen opbrengsten De Wissel Verkregen opbrengsten CBO-29 Door te factureren medische kosten Ter Heide Door te factureren niet-medische kosten Ter Heide Door te factureren kapperskosten Ter Heide Door te factureren kampkosten Ter Heide Door te factureren kosten aan Oudercomité Ter Heide Toe te wijzen facturen Ter Heide Toe te wijzen facturen De Wissel TOTAAL

31.12.2007 4.863,99 171.068,14 37.118,98 6.338,67 89,52 365.319,67 2.472,32 13.461,15 12,74 206,05 26,44 2.101,45 816,35 67,00 1.783,36 605.745,83

Over te dragen kosten: Centraal Beheer: Ter Heide: De Wissel: CBO-29:

Jaarverslag 2007

vooruitbetaalde abonnementen vooruitbetaalde abonnementen, vooruitbetaalde contracten, vooruitbetaalde kosten en voorraden per 31.12.2007. vooruitbetaalde abonnementen, vooruitbetaalde contracten, vooruitbetaalde kosten en voorraden per 31.12.2007. vooruitbetaalde abonnementen, vooruitbetaalde contracten en kosten

4.863,99 171.068,14 37.118,98 6.338,67

54


Verkregen opbrengsten: Centraal Beheer: lopende doch nog niet vervallen intresten van zichtrekeningen met valutadatum in januari 2008. De Wissel: rentesubsidie van waarborgfonds voor schoolgebouwen, lopende doch nog niet vervallen intresten van zichtrekening met valutadatum in januari 2008. Ter Heide: kinderbijslagen en/of tussenkomst MV voor 12/07 gestort in januari 2008, saldo RSZ Sociale Maribel en Sectoraal Fonds m.b.t. het 4e kwartaal 2007 ontvangen in 2008, bijkomende middelen VIA Sociale Maribel, betaling ontvangen in 2008. Schadebeding, verwijlintresten en invorderingskosten m.b.t. de openstaande facturen van 2005 en 2006 van een bewoner van Ter Heide CBO-29: lopende doch nog niet vervallen intresten van zichtrekening met valutadatum in januari 2008, saldo RSZ Sociale Maribel en Sectoraal Fonds m.b.t. het 4e kwartaal 2007 ontvangen in 2008, bijkomende middelen VIA Sociale Maribel

89,52

2.472,32

365.319,67

13.461,15

Wachtrekeningen: Ter Heide:

De Wissel:

door te factureren medische en niet-medische kosten, kapperskosten, kampkosten, door te factureren kosten aan Oudercomité Ter Heide, toe te wijzen facturen toe te wijzen facturen

Totaal overlopende rekeningen van het activa

55

3.230,03 1.783,36 605.745,83

Jaarverslag 2007


PASSIVA Rubriek I VIII

Geplaat st kapitaal

1.115.457,80

STAAT VAN HET KAPITAAL

31.12.2007

A

Maatschappelijk kapitaal

1

Geplaatst kapitaal - Eind vorig boekjaar

3.554

888.500,00

908

226.957,80

PER EINDE 30.06.2006

3.554

888.500,00

908

226.957,80

A-AANDELEN Aantal Bedrag

B-AANDELEN Aantal Bedrag

GEPLAATST KAPITAAL A-AANDELEN

ALKEN AS BILZEN BOCHOLT BORGLOON DIEPENBEEK DILSEN-STOKKEM GENK GINGELOM HALEN HAM HAMONT-ACHEL HASSELT HECHTEL-EKSEL HEERS HERK-DE-STAD HEUSDEN-ZOLDER HOESELT HOUTHALEN-HELCHTEREN KINROOI KORTESSEM LANAKEN LEOPOLDSBURG LOMMEL LUMMEN MAASEIK MAASMECHELEN MEEUWEN-GRUITRODE NEERPELT NIEUWERKERKEN OPGLABBEEK OVERPELT PEER RIEMST SINT-TRUIDEN TESSENDERLO TONGEREN WELLEN ZONHOVEN ZUTENDAAL

Jaarverslag 2007

Inwoners op 01.01.2006 11.048 7.497 30.057 12.354 10.155 17.705 19.104 63.799 7.847 8.624 9.703 13.770 70.031 11.478 6.760 11.795 30.768 9.265 29.944 11.975 8.073 24.476 14.404 31.897 13.692 23.632 36.255 12.583 16.117 6.605 9.608 13.431 15.810 15.965 38.246 16.811 29.688 6.929 19.901 6.929 754.731

Aandelen 52 35 140 56 51 82 86 309 38 40 45 65 336 52 34 56 145 45 141 56 40 113 69 143 65 109 174 59 73 31 42 60 71 77 187 74 148 33 90 32 3.554

31.12.2007 Bedrag geplaatst kapitaal 13.000,00 8.750,00 35.000,00 14.000,00 12.750,00 20.500,00 21.500,00 77.250,00 9.500,00 10.000,00 11.250,00 16.250,00 84.000,00 13.000,00 8.500,00 14.000,00 36.250,00 11.250,00 35.250,00 14.000,00 10.000,00 28.250,00 17.250,00 35.750,00 16.250,00 27.250,00 43.500,00 14.750,00 18.250,00 7.750,00 10.500,00 15.000,00 17.750,00 19.250,00 46.750,00 18.500,00 37.000,00 8.250,00 22.500,00 8.000,00 888.500,00

56


GEPLAATST KAPITAAL B-AANDELEN Aantal aandelen Provinciebestuur Limburg OCMW Dilsen-Stokkem OCMW Houthalen-Helchteren

Rubriek III

888 10 10 908

31.12.2007 Bedrag geplaatst kapitaal 222.000,00 2.478,90 2.478,90 226.957,80

Herwaarderingsmeerwaarden

Toepassing brief van 29/11/2002 ref. BA 2002/17 van Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap, afdeling Interlokale Samenwerking en Lokale Openbare Bedrijven: Vermits de statuten van IGL geen specifieke bepalingen inzake de jaarlijkse herwaardering van de materiële vaste activa bevatten, zullen deze activa niet worden geherwaardeerd voor het boekjaar 2007.

Rubriek IV

Reserv es

De onbeschikbare reserves werden verminderd met 938.670,24 EUR door overboeking naar de beschikbare reserves, toekomstige verliezen. De beschikbare reserves, toekomstige verliezen, werd verminderd met 940.331,34 EUR ter dekking van het overgedragen resultaat.

Rubriek VI

Kapitaalsubsi dies

Ontvangen in 2007 van Ministerie van Onderwijs (subsidies uitrusting) Overbrengen in 2007 van rek. 70090100 Werkingstoelage Onderwijs Overbrengen in 2007 van rek. 499060 Ministerie van Onderwijs (project PC/KD) Provincie Limburg: investeringen Dagcentrum NT Borgloon Subtotaal ontvangen van de Overheid Ontvangen in 2007 vanwege derden Investeringen Ter Heide gefinancierd met middelen geschonken door Oudercomité Ter Heide Investeringen Ter Heide gefinancierd met middelen geschonken door derden Investeringen Ter Heide gefinancierd door middelen ingebracht door Limburgsfonds Inbreng Motomed (Kiwanis) Subtotaal (*) inbreng derden Totaal inbreng + kapitaalsubsidies Totaal afschrijvingen op 31.12.2007

7.830,00 8.597,33 7.264,55 55.577,44 79.269,32 1.206,02 11.491,57 64.076,92 3.700,00 80.474,51 159.743,83 -669.816,46

Totaal balans 31.12.2006

6.518.013,14

Totaal balans 31.12.2007

6.007.940,51

(*) Brief Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap, Administratie Binnenlandse Aangelegenheden met ref. OBA/I/5.15-B d.d. 02.12.98, waarin verklaard wordt dat de inbreng om niet van de materiële vaste activa als kapitaalsubsidies mogen worden geboekt i.p.v. als herwaarderingsmeerwaarden.

57

Jaarverslag 2007


Rubriek VII IX

Voorzi ening v oor risico’s

VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN

- Voorziening voor grote herstellings- en onderhoudswerken - Voorzieningen voor overige risico’s en kosten TOTAAL Grote onderhouds- en herstellingswerken Ter Heide Grote onderhouds- en herstellingswerken CBO-29 Grote onderhouds- en herstellingswerken Campus Zwartberg

Rubriek VIII

261.540.66 261.540,66 180.859,43 74.590,24 6.090,99 261540,66

Schulden op meer dan 1 jaar

X

STAAT VAN SCHULDEN

A

Uitsplitsing van de schulden met een oorspronkelijke looptijd van meer dan 1 jaar naargelang hun resterende looptijd

Financiële schulden DEX n° 8 DEX n° 15 DEX n° 11 DEX n° 12 DEX n° 17 DEX n° 16 DEX n° 18 DEX n° 19 DEX n° 21 DEX n° 23 DEX n° 24

vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar vervaljaar

2009 2014 2013 2013 2015 2016 2018 2019 2022 2026 2026

Schulden met een resterende looptijd van: Hoogstens Meer dan Meer dan 1 jaar 1 jaar doch 5 jaar hoogstens 5 jaar POST 42 22.843,39 58.874,72 10.143,43 11.907,49 29.902,62 6.191,43 17.998,73 45.999,90 6.728,86 17.625,29 13.596,46

Schulden uit recht van opstal Dexia Lease TQM 106 Ford Transit Kombi Dexia Lease TQM 108 Ford Transit Bak Dexia Lease ETP 963 Ford Transit Kombi Dexia Lease VRK 316 Ford Transit Kombi Dexia Lease BPC 098 Ford Transit Kombi Dexia Lease SGY 842 Ford Transit Kombi Dexia Lease BPC 302 Ford Transit Kombi

Jaarverslag 2007

Boekjaar 31.12.2007

POST 17 25.198,37 332.572,72 67.595,26 79.087,34 173.456,55 35.914,73 101.392,43 259.131,62 39.002,47 99.622,75 77.241,62

21.070,95 4.081,50 5.595,08 5.580,54 5.580,54 5.580,54 5.557,99 5.481,20 279.269,71

37.076,41

82.112,69 26.144,37 123.371,26 386.133,31 99.109,80 357.611,67 296.124,37

48.835,02

7.526,04 10.316,97 16.821,56 16.821,56 16.821,56 17.297,03 18.736,97 1.415.628,50 1.456.518,90 2.872.147,40

58


B

Gewaarborgde schulden

Schulden (of gedeelte v/d schulden) gewaarborgd door Zakelijke Zekerheden gesteld of Belgische overheidsinste onherroepelijk beloofd op activa van llingen de onderneming Len. n° 11-12 Len. n° 8-15-16-17-18-19-21-23-24

Financiële schulden 4 Kredietinstellingen TOTAAL A

146.682,60 146.682,60

2.551.217,14 2.551.217,14

Financiële schulden 3 Stad Borgloon (recht opstal) 4 Kredietinstellingen Leningen DEX 8 t/m 24 op meer dan 1 jaar Leasing Dexia voertuigen Ter Heide

69.905,97 2.697.899,74 104.34,69

Algemeen totaal

IX

2.872.147,40

Schulden op t en hoogst e 1 jaar

A

Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen

279.269,71

B

Financiële schulden

750.000,00 127.810,74

- Kredietinstellingen - Kaskrediet

Interne financiële schulden Ter Heide aan Centraal Beheer 271.366,69 Interne financiële schulden Ter Heide aan CBO29 295.666,47 Interne financiële schulden Ter Heide aan DW 143.874,08

C

E

F

Werkingsschulden 1 a Leveranciers b VAPH (Ter Heide) voorschotten 2005+2006+2007 Sociale schulden 1 Te betalen BTW 2 Bedrijfsvoorheffingen 3 Netto wedden RSZPPO Diversen: pensioenen statutairen, te betalen presentiegelden en reisvergoedingen bestuurders, loonbeslag Voorziening vakantiegeld Overige schulden Vennoten “B” terugstorting geplaatst kapitaal Borgtochten ontvangen in contanten Voorschot verkoopsovereenkomst (De Wissel)

Totaal schulden op ten hoogste 1 jaar

59

388.566,53 47.201.921,52

1.265,22 794.463,20 857.596,03 373.314,55 11.651,57 1.102.606,73

230.785,59 8.445,50 2.000,00 52.129.696,89

Jaarverslag 2007


Rubriek X XI

Ov erlopende rekeningen

OVERLOPENDE REKENINGEN VAN HET PASSIVA 31.12.2007

Toe te rekenen kosten Centraal Beheer Toe te rekenen kosten Ter Heide Toe te rekenen kosten De Wissel Toe te rekenen kosten CBO-29 Over te dragen opbrengsten CBO-29 Over te dragen opbrengsten Ter Heide Door te factureren kosten aan Optizen (CBO-29) Nog aan te zuiveren ontvangsten De Wissel Nog aan te zuiveren ontvangsten Ter Heide Nog aan te zuiveren ontvangsten (boete) Ter Heide Nog aan te zuiveren ontvangsten (boete) CBO 29 Inbreng derden Ter Heide, financieel Wachtrekeningen gasten Ter Heide TOTAAL

1.420,16 12.029,44 2.683,43 643,29 350,00 8.608,25 322,10 34.385,55 16.867,36 1.805,00 100,00 6.297,00 452.830,32 538.341,89

Toe te rekenen kosten: Centraal Beheer: - verplaatsing personeel, reisvergoeding bestuurders Ter Heide: - verplaatsingskosten personeel, terugbetaling dubbele aflossingen openstaande schulden van een bewoner Ter Heide, prestaties Dr. Cornelissen van augustus en december 2007 (betaling uitgevoerd in 2008), medische prestaties voor een bewoner van Ter Heide uitgevoerd in 2007 gefactureerd in 2008, bijkomende milieuheffing boekjaar 2006, medische prestaties voor het personeel uitgevoerd in 2007 gefactureerd in 2008, afrekening 2007 verzekering gezondheidzorg personeel, kosten voor de uittreksels postchequerekening, intresten kaskrediet, intresten leningen, kosten afhalen SIS-kaart bewoner Ter Heide De Wissel: - verplaatsingskosten personeel, kosten afhalen kadastrale uittreksels CBO-29: - verplaatsingskosten personeel Over te dragen opbrengsten: Over te dragen opbrengsten CBO-29: ontvangen huur en huurlasten m.b.t. januari 2008 Over te dragen opbrengsten Ter Heide: Provincie Limburg (crisisopvang), reeds gefactureerde kampkosten bewoners Ter Heide, overschot personeelsfeest Ter Heide 2005, 2006 en 2007 Nog aan te zuiveren ontvangsten. Ter Heide: inbreng derden, financieel (ontvangen doch niet aangewende middelen) tot 31.12.07: Ford Genk Schenking Kiwanis (ontvangen doch niet aangewende middelen) Tuchtmaatregel – boete Mutualiteit – FBZ personeel Ter Heide FBZ Ter Heide Nog te regulariseren zakgelden gasten Ter Heide op 31/12/07 CBO-29: Tuchtmaatregel – boete De Wissel: Ministerie van Onderwijs: nog niet aangewende toelage PC/KD ‘05-‘06 Ministerie van Onderwijs: nog niet aangewende toelage ICT Ministerie van Onderwijs: voorschot schooljaar 2007-2008 Wachtrekeningen Ter Heide: Wachtrekeningen gasten Ter Heide (voorschotten januari en februari 2008, nog te regulariseren kindergeld) CBO 29: Door te factureren kosten aan Optizen Totaal overlopende rekening van het passiva

Jaarverslag 2007

1.420,16

12.029,44 2.683,43 643,29 350,00 8.608,25

4.462,86 1.834,14 1.805,00 151,51 607,37 16.108,47 100,00 1.672,25 3.484,53 29.228,77

452.830,32 322,10 538.341,89

60


B

Toelichting bij de resultatenrekening

1

Opbrengsten, Rubriek I: Bedrijfsopbrengsten en Bedrijfskosten

XII BEDRIJFSRESULTATEN Bedrijfsopbrengsten 1 Vanwege de Overheid Betreffende het huidig boekjaar: - VAPH (Ter Heide) werkingstoelage - VAPH (Ter Heide) – management - VAPH (Ter Heide) – arbeidsduurvermindering+conv. - VAPH (Ter Heide) – vorming - VAPH (Ter Heide) – VIA forfaits - VAPH (Ter Heide) – VIA II forfaits - VAPH (CBO-29) - VAPH (CBO-29) – vorming - VAPH (CBO-29) – management - VAPH (CBO-29) – aanvullend vakantiegeld - VAPH (CBO-29) – VIA forfaits - VAPH (CBO-29) – VIA II forfaits - Min. Vl. Gemeenschap Onderwijs Betreffende voorgaande boekjaren: - VAPH (Ter Heide) Totaal overheidstoelagen: 2 Andere dan overheidstoelagen Erkenden VAPH Eigen bijdragen in dagprijs minderjarigen Eigen bijdragen in dagprijs meerderjarigen Financiële bijdragen Semi-internaat Financiële bijdragen Dagcentrum Niet-erkenden VAPH Tussenkomst andere organismen CBO-29 Tussenkomst VESOC Tussenkomst Droomjobfabriek Tussenkomst VDAB Tegemoetkoming Tendering Tussenkomst andere organismen CBO-29 ESF Tussenkomst Provincie Limburg crisisopvang Ter Heide Bijdrage PAB – personeels- en hotelkosten Dagprijs aangerekend aan ouders Nursingtehuis Ter Heide Dagprijs aangerekend aan derden Algemene opbrengsten Incontinentiemateriaal D-N Toegestane kortingen op aankopen Ter Heide Toegestane kortingen op aankopen CBO-29 Toegestane kortingen op aankopen De Wissel Verkoop zelf vervaardigde producten De Wissel

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

15.541.173,73 46.954,78 253.086,31 6.269,51 40.312,08 1.397,62 1.148.708,64 2.071,51 2.074,46 5.657,70 10.904,77 31,65 425.570,62

14.846.908,03 22.226,20 211.594,41 2.451,96 75.355,93

10.178,75 17.494.392,13

23.365,80 16.783.103,31

382.567,78 2.466.421,78 53.425,61 50.248,74

353.520,24 2.372.559,87 52.217,80 43.572,64

73.179,12 77.673,14 22.251,95

46.190,36 64.531,22 65.000,00

29.236,35 45.000,00 16.667,00 2.010,00

18.111,37 49.598,00 20.000,00

51.826,35 1.553,55

50.090,57 2.689,29

91.725,32 11.206,77

86.751,63 11.503,27 13,67 22,87 22.888,05

B

61

18,77 31.760,44

1.159.233,29 2.071,51 2.074,46 5.657,70 5.167,04 426.996,98

Jaarverslag 2007


Diverse opbrengsten De Wissel Doorberekende werkingskosten CBO-29 Totaal andere dan overheidstoelagen: 3 Waardering dagprijs erkenningen Ter Heide - Waardering dagprijs Internaat - Waardering dagprijs Nursingtehuis - Waardering dagprijs Semi-internaat - Waardering dagprijs Dagcentrum - Waardering dagprijs anderen Totaal waardering dagprijzen TOTAAL I A WERKINGSOPBRENGSTEN: 4 Andere bedrijfsopbrengsten (post 74) Diverse opbrengsten Ter Heide Diverse opbrengsten De Wissel Diverse opbrengsten CBO-29 Ontvangen huurgelden CBO-29 Ontvangen huurgelden Ter Heide Ontvangen huurgelden De Wissel Premie Gesco personeel Ter Heide Premie Gesco personeel CBO 29 Terugbetaling verzekeringspremie voorg. boekj. Ter Heide Terugbetaling verzekeringspremie voorg. boekj. De Wissel Terugbetaling verzekeringspremie voorg. boekj. CBO-29 Doorberekende huurlasten CBO-29 Doorberekende kosten à derden CBO 29 Vergoeding materiële schade De Wissel Vergoeding FBZ CBO-29 Vergoeding FBZ Ter Heide Vergoeding arbeidsongeschiktheid Ter Heide Vergoeding arbeidsongeschiktheid CBO-29 Vergoeding AO busbegeleiders De Wissel Vergoeding AO personeel De Wissel Vergoeding verbreking arbeidsovereenkomst Ter Heide Vergoeding verbreking arbeidsovereenkomst CBO-29 Tijdelijke verwijdering FBZ FBZ loonderving Ter Heide Terugbetaling werkingskosten Ter Heide Activa plan Ter Heide Werkgeversvoordeel Sectoraal Fonds Ter Heide Werkgeversvoordeel Sectoraal Fonds CBO-29 Werkgeversvoordeel Sociale Maribel Ter Heide Werkgeversvoordeel Sociale Maribel CBO-29 Tussenkomst vennoten “A” in werking TOTAAL I.D ANDERE BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Jaarverslag 2007

19.311,99 48,84 3.426.133,50

5.215,80 136,27 3.264.612,92

171.453,29 1.380.294,94 196.574,35 115.931,35 3.399,39 1.867.653,32 22.788.178,95

95.701,11 1.554.019,80 174.493,83 104.731,53 4.356,08 1.933.302,35 21.981.018,58

24.503,69 276,41 5.795,78 8.252,47 4.049,44

46.032,19 632,42 19.088,61 13.958,99 4.241,19 361,08 29.286,32 8.677,43 28.454,89 299,68 1.648,06 19.709,36 302,80 821,18 824,28 8.244,96 62.251,66

29.613,21 8.774,28 29.401,67 306,42 1.669,76 6.185,48 646,29 3.650,64 840,72 8.244,96 108.386,74

331,76 10.561,78 232.101,74 1.741,25 29.151,15 7.516,39 615.767,96 26.772,52 620.051,56 26.772,52 167.173,30 1.967.646,35

177.741,49 27.118,52 1.000,00 562.222,92 26.772,52 620.051,56 26.772,52 150.946,20 1.848.354,37

62


II. C

Personeelskosten

A B

Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen - Patronale bijdragen voor sociale verzekering - Patronale bijdragen voor verzekeringen arbeidsongevallen, burg. aansprakelijkheid en bedrijfsgeneeskundige dienst d Andere personeelskosten f Voorziening voor vakantiegeld Toevoeging Terugneming (-) TOTAAL II C

Personeelsbestand Arbeiders Bedienden Directiepersoneel Andere (Gesco’s) TOTAAL

D

WAARDEVERMINDERINGEN

Boekjaar 31.12.2007 15.543.411,10 4.649.991,29

Boekjaar 31.12.2006 14.848.715,19 4.431.797,12

313.250,18

255.889,54

122.138,52 996.689,68 1.102.606,73 (105.917,05) 21.625.480,77

143.632,60 1.113.401,28 1.152.463,23 (39.061,95) 20.793.435,73

Boekjaar 31.12.2007 14 695 9 15 733

Boekjaar 31.12.2006 13 698 8 13 732

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

Toevoegingen: Vorderingen Ter Heide De Wissel CBO-29

495,83

495,83 Terugneming: Vorderingen Ter Heide

E

VOORZIENINGEN VOOR GROTE RISICO’S EN KOSTEN Toevoegingen: - Grote herstellings- en onderhoudswerken Ter Heide TOTAAL TOEVOEGINGEN Terugnemingen: -Voorziening grote herstellings- en onderhoudswerken CBO-29 -Voorziening grote herstellings- en onderhoudswerken TH TOTAAL TERUGNEMINGEN

63

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

77.600,00 77.600,00

39.702,07 39.702,07

60.644,62

991,60 49.702,07

60.644,62

50.693,67

Jaarverslag 2007


E

VOORZIENINGEN VOOR ANDERE RISICO’S EN KOSTEN

Boekjaar 31.12.2007

Terugnemingen: - Voorziening IGL - Reulens TOTAAL TERUGNEMINGEN F

A

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

Minderwaarde realisatie vorderingen CBO-29 Minderwaarde realisatie vorderingen Ter Heide Minderwaarde realisatie vorderingen De Wissel Diverse kosten Ter Heide Diverse kosten CBO-29 Diverse kosten De Wissel Vakbondspremie

3.393,19 197.227,00 297,40 14.229,93 6.711,96 0,99 29.559,25

0,00 69.522,60 4.179,68 38.305,79 6.146,44 9,54 29.652,35

TOTAAL ANDERE BEDRIJFSKOSTEN

251.419,72

147.816,40

Opbrengsten, Rubriek IV: Financië le opbrengsten en Kosten, Rubriek V: Financiële kosten

FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door VAPH voor Nationale Loterij toegekende subsidies Kapitaalsubsidies Intrestsubsidies Provinciebestuur Limburg DIGO schoolgebouwen Andere TOTAAL: ANDERE FINANCIËLE OPBRENGSTEN

Overige financiële opbrengsten: Opbrengsten uit termijn- en zichtrekeningen Overige financiële opbrengsten TOTAAL: OVERIGE FINANCIËLE OPBRENGSTEN TOTAAL E

25.000,00 25.000,00

ANDERE BEDRIJFSKOSTEN

2

XIII

Boekjaar 31.12.2006

Andere financiële kosten Leningslasten De Wissel Leningslasten Ter Heide Leningslasten CBO-29 Intresten vaste termijnkrediet Diverse financiële kosten

TOTAAL

Jaarverslag 2007

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

654.202,27 15.614,19 4.812,62 131.383,40 806.012,48

46.839,72 622.366,23 21.345,76 5.275,25 96.310,43 792.137,39

5.159,49

2.218,33

5.159,49 811.171,97

2.218,33 794.355,72

14.172,81 100.697,47 17.002,00 17.906,03

15.151,29 74.354,70 18.524,69 16.379,51

13.614,82

2.186,34

163.393,13

126.596,53

64


3

XIV A

B

4

Opbrengsten, Rubriek VII: Uitzonde rlijke opbrengsten en Kosten, Rubriek VIII: Uitzonderlijke kosten

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitzonderlijke opbrengsten - Terugneming afschrijving mat. vaste activa - Meerwaarde realisatie vaste activa - Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten - Uitzonderlijke afschrijvingen CBO-29 - Uitzonderlijke afschrijvingen Ter Heide - Uitzonderlijke afschrijvingen De Wissel - Uitzonderlijke lasten CBO 29 - Uitzonderlijke lasten De Wissel

Boekjaar 31.12.2006

21.001,67 45.711,43 66.713,10

459,84 14.720,00 6.660,87 21.840,71

396,38 320,20 1.333,60

784,38

2.050,18

6,15 472,91 1.263,44

Boekjaar 31.12.2007

Boekjaar 31.12.2006

773,94 773,94

332,75 332,75

Kosten, Rubriek X: Belastingen

XV BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Roerende voorheffing op intresten TOTAAL

65

Boekjaar 31.12.2007

Jaarverslag 2007


V

Sociale balans

IGL is ingeschreven bij de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid voor Plaatselijke en Provinciale Overheden (RSZPPO) onder het nummer 5291-00-62 Er zijn geen paritaire comités bevoegd voor de onderneming. Binnen IGL is de wet van 19 december 1974 tot regeling van de betrekkingen tussen de overheid en de vakbonden van haar personeel van toepassing.

Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Tijdens het boekjaar en het v orige boekjaar Voltijds (boekjaar) Gemiddeld aantal werknemers Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

252,50

Deeltijds (boekjaar)

Totaal (boekjaar) 483,62

490,60 (VTE)

414 776,65 328 795,14 743 517,79

752 570,31 (T)

Personeelskosten (in duizenden EUR) Voordelen boven op het loon (in duizenden EUR)

367,58

Totaal (vorig boekjaar)

12 063

9 562

21 625

20 793

xxxxx

xxxxx

39,3

38,1 (T)

Op de af sluitingsdatum v an het boekjaar Voltijds

Deeltijds

Totaal VTE

253

390

482,19

218

339

419,65

Overeenkomst voor een bepaalde tijd

8

20

18,04

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk

/

/

27

31

44,50

Mannen

103

40

124,14

Vrouwen

150

350

358,05

8

/

245

376

467,52

Arbeiders

/

14

6,67

Andere

/

/

Aantal werknemers ingeschreven Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd

Vervangingsovereenkomst

/

Volgens het geslacht

Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel Bedienden

Jaarverslag 2007

8

/

66


Het personeelsverloop tijdens het boekjaar Ingetreden

Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen: lager onderwijs secundair onderwijs hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs Vrouwen: lager onderwijs secundair onderwijs hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs

Voltijds

Deeltijds

Totaal VTE

41

62

75,21

2 9 / 29

7 17 / 38

7,05 17,35 / 50,81

/ 6 / / 4 24 5 1

2 4 / 3 19 27 5 2

0,71 8,50 / 0,90 13,40 41,30 8,40 2,00

Uitgetreden

Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen: lager onderwijs secundair onderwijs hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs Vrouwen: lager onderwijs secundair onderwijs hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen Brugpensioen Afdanking Andere reden waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming

67

Voltijds

Deeltijds

Totaal VTE

45

59

78,48

10 6 / 29

10 12 / 37

16,25 11,97 / 50,26

/ 5 1 1 5 26 7 /

2 4 1 1 13 26 12 /

0,71 7,25 1,50 1,20 11,07 42,25 14,50 /

/ /

/ /

/ /

Jaarverslag 2007


Staat over het gebruik van de maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid tijdens het boekjaar Maatregelen ten gunste v an de werkgelegenheid Aantal betrokken werknemers

Maatregelen met een financieel voordeel Voordeelbanenplan (risicogroepen) Conventioneel halftijds brugpensioen Volledige loopbaanonderbreking Vermindering van de arbeidsprestaties (deeltijdse loopbaanonderbreking) Sociale Maribel (raamakkoord 26 mei 1997) Structurele vermindering van de sociale zekerheidsbijdrage Doorstromingsprogramma Dienstenbanen Overeenkomst werk – opleiding Leerovereenkomst Startbaanovereenkomst 2

Andere maatregelen Stage der jongeren Opeenvolgende arbeidsovereenkomsten voor bepaalde tijd Conventioneel brugpensioen Vermindering van de persoonlijke bijdragen van sociale zekerheid aan werknemers met lage lonen

Aantal werknemers betrokken bij één of meerdere maatregelen ten gunste van de werkgelegenheid: Totaal voor het boekjaar Totaal voor het vorige boekjaar

Aantal

In VTE

4

2,08

26

17,50

75

38,85

85

65,82

280

130,4500

336

195,25

Financieel voordeel (in duizenden EUR)

Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar Totaal van de opleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers Aantal gevolgde opleidingsuren Kosten voor de onderneming (in EUR)

Mannen 126 1 594,65 62 090,32

Vrouwen 434 4 354,75 136 100,77

Totaal van de activiteiten van vorming, begeleiding of mentorschap door de werknemers gegeven in toepassing van de wet van 5 september 2001 tot de verbetering van de werkgelegenheidsgraad van de werknemers Activ iteiten v an v orming, begeleiding of mentorschap Mannen

Vrouwen

Aantal werknemers welke deze activiteiten uitoefenden Aantal uren besteed aan deze activiteiten Aantal werknemers welke deze activiteiten volgden

Jaarverslag 2007

68


69

Jaarverslag 2007


VI

Ventilatie per activiteitencentrum

A

Ventilatie van de balans per activiteitencentrum

Balans Begeleidingscentrum Ter Heide ACTIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06


5.858,42

85,01


9.352.911,45 8.004.098,66

9.496.898,10 7.739.448,26

VASTE ACTIVA

B.


740.932,93

447.156,18

C.


269.053,08

258.194,10

D.


291.774,66

298.114,68

F.


47.052,12

753.984,88

19,84

19,84

19,84

19,84

0,00

0,00

52.755.994,48 52.707.172,75

64.586.523,58 64.573.899,56

B Overige vorderingen

48.821,73

12.624,02


0,00

0,00

IX Liquide middelen

0,00

0,00

539.617,84

581.194,52

62.654.402,03

74.664.721,05

IV Financiële vaste activa C. Andere financiële vaste activa 2. Vorderingen en borgtochten in contanten

VLOTTENDE ACTIVA V Vorderingen op meer dan 1 jaar A. Werkingsvorderingen

VII Vorderingen op ten hoogste 1 jaar A. Werkingsvorderingen

X Overlopende rekeningen

Jaarverslag 2007

70


PASSIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

EIGEN VERMOGEN I Kapitaal A. Geplaatst kapitaal B. Niet opgevraagd kapitaal Verbindingsrekening kapitaal

1.157.332,25

1.239.272,20


1.003.001,15

1.028.673,50

206.430,30 498,88

961.590,57 498,88

197.450,54 8.480,88

951.613,07 9.478,62

0,00

-421.831,78

5.153.345,67

5.578.438,84

180.859,43 180.859,43

163.904,05 163.904,05

2.217.703,40

2.387.177,61

174.247,66 2.043.455,74

191.701,07 2.195.476,54

52.237.292,47

63.265.930,59

191.615,21

193.111,96

750.000,00 127.810,74 710.907,24

1.000.000,00

312.965,26 47.201.921,52

398.944,87 58.139.205,31

1.252,73 743.289,82 2.192.729,95 4.800,00

377,50 699.551,49 2.166.157,16 4.899,99

498.437,36

461.565,47

62.654.402,03

74.664.721,05

IV Reserves A. Wettelijke reserves B. Onbeschikbare reserves 2. Andere D. Beschikbare reserves V Overgedragen resultaat VI Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN VII A. Voorzieningen voor risico's en kosten 3. Grote herstellings- en onderhoudswerken SCHULDEN VIII Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden 3. Leasing- en soortgelijke schulden 4. Kredietinstellingen IX Schulden op ten hoogste 1 jaar A. Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen B. Financiële schulden 1. Kredietinstellingen Kredietinstellingen: kaskrediet Interne schulden C. Werkingsschulden 1a. Leveranciers b. V.A.P.H. E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen, sociale lasten en voorzieningen, sociale lasten en voorziening voor vakantiegeld 1. Te betalen BTW Belastingen 2. Bezoldigingen, soc. lasten, voorz. vakantiegeld F. Overige schulden X Overlopende rekeningen

71

663.682,31

Jaarverslag 2007


Balans BuSO De Wissel ACTIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

1.057.189,21 993.425,98

1.153.928,12 1.090.906,64

54.497,29

53.014,74

9.265,94

10.006,74

265,24

265,24

265,24

265,24

0,00

0,00


314.654,98 170.069,02

172.858,58 118.664,71

B Overige vorderingen Interne vorderingen

711,88 143.874,08

1.574,14 52.619,73


0,00

0,00

IX Liquide middelen

0,00

0,00

41.374,66

96.314,08

1.413.484,09

1.423.366,02

VASTE ACTIVA III Materiële vaste activa A. Terreinen en gebouwen B.


C.


D.


F.





Jaarverslag 2007

72


PASSIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

10.973,09

-1.324,76


324.901,70

311.180,22


140.825,68 331,66

325.996,75 331,66

134.855,53 5.638,49

319.363,24 6.301,85

0,00

-167.553,85

534.929,16

579.774,23

6.090,99 6.090,99

6.090,99 6.090,99

284.794,87

313.574,65

284.794,87

313.574,65

73.899,62

55.104,11

28.779,78

26.183,24


V Overgedragen resultaat VI Kapitaalsubsidies VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN VII A. Voorzieningen voor risico's en kosten 3. Grote herstellings- en onderhoudswerken SCHULDEN VIII Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden 3. Leasing- en soortgelijke schulden 4. Kredietinstellingen D. Overige schulden IX Schulden op ten hoogste 1 jaar A. Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen B. Financiële schulden 1. Kredietinstellingen C. Werkingsschulden 1a. Leveranciers b. V.A.P.H. E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen, sociale lasten en voorzieningen, sociale lasten en voorziening voor vakantiegeld 1. Te betalen BTW Belastingen 2. Bezoldigingen, soc. lasten, voorz. vakantiegeld F. Overige schulden

23.684,34

7.278,67

4.885,39 14.535,11 2.015,00

4.526,86 16.770,34 345,00


37.068,98

523,68

1.413.484,09

1.423.366,02

73

Jaarverslag 2007


Balans AZERTiE (CBO-29) ACTIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

VASTE ACTIVA II Immateriële vaste activa

4.233,87

780,00


656.255,37 591.389,67

722.673,43 648.600,83

B.


38.968,04

44.750,82

C.


25.897,66

29.321,78

D.


F.


0,00

0,00

0,00

0,00


577.444,79 251.525,95

532.521,92 206.396,39


30.252,37 295.666,47

45.809,42 280.316,11


0,00

0,00

IX Liquide middelen

0,00

0,00

19.799,82

25.175,04

1.257.733,85

1.281.150,39




Jaarverslag 2007

74


PASSIVA EIGEN VERMOGEN I Kapitaal A. Geplaatst kapitaal B. Niet opgevraagd kapitaal Verbindingsrekening kapitaal III Herwaarderingsmeerwaarden

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

-139.590,15

-208.685,33

42.405,86

51.296,66


175.168,84 8.539,96

175.168,84 8.539,96

4.369,70 162.259,18

4.369,70 162.259,18


152.463,52

113.835,41

VI Kapitaalsubsidies

319.665,68

359.800,07

74.590,24 74.590,24

74.590,24 74.590,24

369.649,13

428.523,85

369.649,13

428.523,85

261.965,34

275.415,60

58.874,72

56.558,70

21.055,82

26.982,39

12,49 44.697,30 133.694,51 3.630,50

1,74 42.295,62 146.324,15 3.253,00

1.415,39

11.205,05

1.257.733,85

1.281.150,39

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN VII A. Voorzieningen voor risico's en kosten 3. Grote herstellings- en onderhoudswerken 4. Overige risico's en kosten SCHULDEN VIII Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden 3. Leasing- en soortgelijke schulden 4. Kredietinstellingen D. Overige schulden IX Schulden op ten hoogste 1 jaar A. Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen B. Financiële schulden 1. Kredietinstellingen Interne schulden C. Werkingsschulden 1a. Leveranciers b. V.A.P.H. E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen, sociale lasten en voorzieningen, sociale lasten en voorziening voor vakantiegeld 1. Te betalen BTW Belastingen 2. Bezoldigingen, soc. lasten, voorz. vakantiegeld F. Overige schulden X Overlopende rekeningen

75

Jaarverslag 2007


Balans Centraal Beheer ACTIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06


4.292,60

789,48


1.072,86 0,00

752,60 0,00

B.


1.072,86

64,59

C.


0,00

688,01

D.


0,00

0,00

F.


0,00

0,00


0,00

0,00

0,00

0,00

VLOTTENDE ACTIVA V Vorderingen op meer dan1 jaar A. Werkingsvorderingen

0,00 0,00

0,00 0,00


272.080,49 713,80

330.746,47 0,00


0,00 271.366,69

0,00 330.746,47


0,00 0,00

0,00 0,00

91.962,88

41.540,30

4.953,51

3.703,02

374.362,34

377.531,87

VASTE ACTIVA

IX Liquide middelen


Jaarverslag 2007

76


PASSIVA

Boekjaar 31.12.07

Boekjaar 31.12.06

1.115.457,80 1.115.457,80

1.115.457,80 1.115.457,80

-1.028.715,19

-1.029.262,11


0,00

0,00


0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

18.752,87

29.974,96

VI Kapitaalsubsidies

0,00

0,00

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN VII A. Voorzieningen voor risico's en kosten 3. Grote herstellings- en onderhoudswerken 4. Overige risico's en kosten

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

267.446,70

260.066,46

0,00

0,00

0,00

0,00

30.861,11 0,00

25.130,87 0,00

1.590,69 4.209,31 230.785,59

1.130,94 3.019,06 230.785,59

1.420,16

1.294,76

374.362,34

377.531,87



SCHULDEN VIII Schulden op meer dan 1 jaar A. Financiële schulden 3. Leasing- en soortgelijke schulden 4. Kredietinstellingen D. Overige schulden IX Schulden op ten hoogste 1 jaar A. Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen B. Financiële schulden 1. Kredietinstellingen C. Werkingsschulden 1a. Leveranciers b. V.A.P.H. E. Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen, sociale lasten en voorzieningen, sociale lasten en voorziening voor vakantiegeld 1. Te betalen BTW Belastingen 2. Bezoldigingen, soc. lasten, voorz. vakantiegeld F. Overige schulden X Overlopende rekeningen

77

Jaarverslag 2007


B

Ventilatie van de resultatenrekening per activiteitencentrum

Begeleidingscentrum Ter Heide KOSTEN II. Bedrijfskosten B. Diensten en diverse goederen B1. Werkingskosten B2. Uitkeringen FBZ + AO personeelsleden B3. Kosten verhuurde gebouwen C. Bezoldigingen en sociale lasten Personeelskosten Directie Bedienden Onderhoudspersoneel

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 23.600.390,03 22.370.547,36 2.091.248,64 1.952.668,35 2.083.003,68 1.944.423,39 8.244,96 8.244,96 0,00 0,00 20.220.602,55 20.073.912,57

19.370.649,03 19.251.003,93

615.586,08

526.551,59

16.586.038,01

15.900.725,27

2.872.288,48

2.823.727,07

146.689,98

119.645,10

23.228,19

11.977,88

1.626,48

1.645,60

hospitalisatieverzekering

37.172,02

35.936,24

andere

84.663,29

70.085,38

1.032.941,33 363,00 16.955,38

946.781,22 -495,83 -35.000,00

toevoeging

77.600,00

39.702,07

terugneming

60.644,62

74.702,07

G. Andere bedrijfskosten

238.279,13

135.944,59

V. Financiële kosten A. Kosten van schulden C. Andere financiële kosten Interne financiële kosten

139.562,02 118.603,50 13.364,53 7.593,99

102.390,78 90.734,21 2.147,99 9.508,58

320,20 320,20

784,38 784,38

0,00 0,00

0,00 0,00

23.740.272,25

22.473.722,52

23.740.272,25

22.473.722,52

Diverse personeelskosten opleidingskosten aanwervingskosten

D. Afschrijvingen en waardeverminderingen E. Waardeverminderingen op vorderingen F. Voorzieningen voor risico's en kosten

VIII. Uitzonderlijke kosten A. Uitzonderlijke afschrijving en waardevermindering D. Minderwaarde realisatie vaste activa E. Andere uitzonderlijke lasten X. Belastingen Verschuldigde voorheffing TOTAAL UITGAVEN Resultaat winst

Jaarverslag 2007

78


OPBRENGSTEN I. Bedrijfsopbrengsten A. Werkingsopbrengsten A1. Erkenden V.A.P.H. Internaat Semi-internaat Nursingtehuis Dagcentrum Werkingstoelagen vorig boekjaar

3.762.263,75 430.467,48 13.840.512,34 460.594,07 10.178,75

3.681.357,78 409.556,90 13.160.489,82 417.374,08 23.365,80

A2. Niet-erkenden V.A.P.H. A3. Waardering dagprijs erkenden V.A.P.H.+Niet erk. A4. Andere werkingsopbrengsten A5. Toelage V.A.P.H. i.v.m. management A6. Toelage V.A.P.H. i.v.m. vorming A7. Toelage VIA forfaits A8. Toelage VF arb. verm+convent. A9. Provincie Limburg crisisopvang A10. Bijdrage PAB personeelskost + hotelkost

53.379,90 1.867.653,32 102.932,09 46.954,78 6.269,51 41.709,70 253.086,31 16.667,00 2.010,00

52.779,86 1.933.302,35 98.254,90 22.226,20 2.451,96 75.355,93 211.594,41 20.000,00 0,00

B. Andere bedrijfsopbrengsten Diverse doorberekende kosten Diverse opbrengsten Ontvangen huurgelden Vergoeding arbeidsongeschiktheid:

1.710.529,76 29.151,15 24.503,69 4.049,44 108.386,74

1.577.207,48 27.118,52 46.032,19 4.241,19 62.251,66

Internaat Nursingtehuis Semi internaat Dagcentrum

5.563,56

4.710,27

101.439,63

46.498,83

1.383,55

10.955,30

0,00

87,26

Vergoeding ongeschiktheid ex-werknemers Vergoeding verbreking arbeidsovereenkomst RSZPPO Premie Gesco’s Werkgeversvoordeel banenplan Werkgeversvoordeel Sectoraal Fonds Werkgeversvoordeel Sociale Maribel Loonderving FBZ Tijdelijke verwijdering FBZ Terugbetaling verzekeringspremie Interne verrekening herstructurering

8.244,96 0,00 29.613,21 7.516,39 615.767,96 620.051,56 1.741,25 232.101,74 29.401,67 55.039,31

8.244,96 10.561,78 29.286,32 1.000,00 562.222,92 620.051,56 0,00 177.741,49 28.454,89 53.183,92

IV. Financiële opbrengsten B. Opbrengsten uit vlottende activa C. Andere financiële opbrengsten

679.982,59

667.762,82

679.982,59

667.762,82

66.713,10 21.001,67 45.711,43

21.219,56 459,84 14.220,00 6.539,72

23.406.943,76

22.427.483,77

333.328,49

46.238,75

23.740.272,25

22.473.722,52

VII. Uitzonderlijke opbrengsten A. Terugneming afschrijving materiële vaste activa D. Meerwaarde bij realisatie mat. vaste activa E. Uitzonderlijke opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN Resultaat verlies

79

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 22.660.248,07 21.738.501,39 20.894.679,00 20.108.109,99 18.504.016,39 17.692.144,38

Jaarverslag 2007


BuSO De Wissel KOSTEN II. Bedrijfskosten B. Diensten en diverse goederen B1. Werkingskosten

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 584.613,45 598.318,58 269.064,11 265.385,70 268.310,78 264.237,02

B3. Kosten verhuurde gebouwen

753,33

1.148,68

C. Bezoldigingen en sociale lasten Directiepersoneel Onderwijzend personeel Onderhoudspersoneel Busbegeleiders Diverse personeelskosten:

211.795,49 0,00 0,00 53.072,55 149.560,99 9.161,95

198.890,14 0,00 0,00 51.659,43 133.460,27 13.770,44

7.621,26

4.644,57

0,00

6.336,00

Opleidingskosten Aanwervingskosten Hospitalisatieverzekering

119,97

118,51

Andere personeelskosten

1.420,72

2.671,36

116.508,89 297,40 0,00

116.101,84

652,69

4.235,77

14.405,86 14.172,81 233,05

15.162,37 15.151,29 11,08

1.333,60 1.333,60

472,91 472,91

199,91 199,91

76,30 76,30

614.257,95

600.325,03

614.257,95

600.325,03

D. Afschrijvingen en waarde verminderingen E. Waardeverminderingen op vorderingen F. Voorzieningen voor risico's en kosten

0,00

toevoeging terugneming

G. Andere bedrijfskosten V. Financiële kosten A. Kosten van schulden C. Andere financiële kosten VIII. Uitzonderlijke kosten A. Uitzonderlijke afschrijving en waardevermindering X. Belastingen Verschuldigde voorheffing TOTAAL UITGAVEN Resultaat winst

Jaarverslag 2007

80


OPBRENGSTEN I. Bedrijfsopbrengsten A. Werkingsopbrengsten Min. Vl. Gemeenschap Afd. Onderwijs Toelagen Onderwijs ABO Toelagen Onderwijs navorming Toelagen Onderwijs ICT-coördinatie Integratietoelagen Toelagen Onderwijs Busbegeleiders Opbrengst verkoop zelfvervaardigde producten Opbrengst uit verkoop of verhuring Bijdragen in educatieve activiteiten Uitzonderlijke opbrengsten Korting aankopen B. Andere bedrijfsopbrengsten Diverse opbrengsten Vergoeding materiële schade Vergoeding arbeidsongevallen Terugbetaling verzekeringspremie Ontvangen huurgelden

4.233,47 276,41 3.650,64 0,00 306,42 0,00

2.446,12 632,42 821,18 331,76 299,68 361,08

Vergoeding herstructureringskosten

28.756,07

28.756,07

IV. Financiële opbrengsten B. Opbrengsten uit vlottende activa Interne financiële opbrengsten C. Andere financiële opbrengsten

86.989,37 1.332,70 2.246,63 83.410,04

84.661,66 508,67 2.416,00 81.736,99

0,00

525,00


81

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 509.651,36 486.325,89 476.661,82 455.123,70 272.741,25 280.236,58 8.054,83 9.280,72 8.321,65 8.442,50 229,22 245,33 221,39 0,00 136.002,28 128.791,85 31.760,44 18.438,66 4.092,66 4.449,39 15.219,33 5.215,80 0,00 0,00 18,77 22,87

500,00 25,00 596.640,73

571.512,55

17.617,22

28.812,48

614.257,95

600.325,03

Jaarverslag 2007


AZERTiE (CBO-29) KOSTEN II. Bedrijfskosten B. Diensten en diverse goederen B1. Werkingskosten B2. Uikeringen Ex-Werknemer B3. Cursisten B4. Verhuurde gebouwen C. Bezoldigingen en sociale lasten Personeelskosten Directie Bedienden Onderhoudspersoneel

Diverse personeelskosten Opleidingskosten Kosten aanwerving Andere

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 1.524.443,94 1.573.976,68 234.432,90 261.554,00 122.039,96 115.975,80 840,72

824,26

107.726,06

129.303,36

3.826,16

15.450,58

1.192.416,37 1.187.492,48

1.223.896,56 1.213.679,50

90.456,77

84.740,48

1.030.200,27

1.065.528,99

66.835,44

63.410,03

4.923,89

10.217,06

1.948,02

6.771,66

0,00

0,00

964,20

1.400,39

2.011,67

2.045,01

85.767,17 3.393,19 0,00

81.881,68

8.434,31

7.636,04

17.019,24 17.002,00 17,24

18.551,96 18.524,69 27,27

VIII. Uitzonderlijke kosten A. Uitzonderlijke afschrijv. en waardevermindering E. Andere uitzonderlijke kosten

396,38 396,38

6,15

X. Belastingen Verschuldigde voorheffing

186,98 186,98

87,11 87,11

1.542.046,54

1.592.621,90

38.628,11

21.673,75

1.580.674,65

1.614.295,65

Hospitalisatieverzekering

D. Afschrijvingen en waardeverminderingen E. Waardeverminderingen op vorderingen F. Voorzieningen voor risico's en kosten

-991,60

toevoeging terugname

G. Andere bedrijfskosten V. Financiële kosten A. Kosten van schulden C. Andere financiële kosten

TOTAAL UITGAVEN Resultaat winst

Jaarverslag 2007

991,60

6,15

82


OPBRENGSTEN I. Bedrijfsopbrengsten A. Werkingsopbrengsten Tegemoetkoming V.A.P.H. in opleiding Tegemoetkoming V.A.P.H. in uitrusting Tegemoetkoming loondervingsvergoeding, e.d.m. Tegemoetkoming RIZIV in opleiding Tegemoetkoming V.A.P.H. in vorming Tegemoetkoming V.A.P.H. in management Tegemoetkoming V.A.P.H. aanvullend VG Werkingstoelagen overheid E.S.F. Doorgerekende werkingskosten Toegekende korting zakencijfer Tussenkomst derden projectkosten Vesoc Tussenkomst derden projectkosten Droomjobfabriek Tegemoetkoming Tendering Toelagen VIA - II forfaits Toelagen VIA - III forfaits

Boekjaar 31.12.07 Boekjaar 31.12.06 1.533.179,47 1.565.749,51 1.416.838,13 1.417.784,89 977.642,80 961.646,85 68.311,02 67.193,33 102.754,82 130.393,11 73.179,12 46.190,36 2.071,51 2.071,51 2.074,46 2.074,46 5.657,70 5.657,70 45.000,00 49.598,00 48,84 136,27 0,00 13,67 77.673,14 64.531,22 22.251,95 65.000,00 29.236,35 18.111,37 31,65 0,00 10.904,77 5.167,04

B. Andere bedrijfsopbrengsten Premie RSZPPO Gesco Personeel Diverse opbrengsten Vergoeding arbeidsongeschiktheid Huuropbrengsten Doorgerekende huurlasten Vergoeding ongeschiktheid FBZ-werknemers Werkgeversvoordeel Sociale Maribel Werkgeversvoordeel Sectoraal Fonds Terugbetaling verzekeringspremie

85.709,82 8.774,28 6.442,07 0,00 8.252,47 6.185,48 840,72 26.772,52 26.772,52 1.669,76

117.754,57 8.677,43 19.391,41 0,00 13.958,99 19.709,36 824,28 26.772,52 26.772,52 1.648,06

Interne verrekening herstructurering

30.631,52

30.210,05

IV. Financiële opbrengsten B. Opbrengsten uit vlottende activa Interne financiële opbrengsten C. Andere financiële opbrengsten

47.495,18 1.246,53 3.628,80 42.619,85

48.449,99 580,76 5.231,65 42.637,58

0,00 0,00 0,00 0,00

96,15 0,00 0,00 96,15

1.580.674,65

1.614.295,65

1.580.674,65

1.614.295,65


83

Jaarverslag 2007


Centraal Beheer KOSTEN II. Bedrijfskosten B. Diensten en diverse goederen B1. Werkingskosten

Boekjaar 31.12.07 182.307,16 64.213,81 52.103,81

Boekjaar 31.12.06 170.518,64 56.767,84 45.827,84

12.110,00

10.940,00

666,36 666,36

0,00 0,00

3.000,09 0,00 0,00 0,00

1.600,76 0,00 0,00 0,00

114.426,90

112.150,04

V. Financiële kosten

0,00

0,00

VIII. Uitzonderlijke kosten

0,00

0,00

387,05 387,05

169,34 169,34

182.694,21

170.687,98

182.694,21

170.687,98

B2. Presentiegelden C. Bezoldigingen en sociale lasten Diverse personeelskosten D. Afschrijvingen en waardeverminderingen E. Waardeverminderingen op vorderingen F. Voorzieningen voor risico's en kosten G. Andere bedrijfskosten Interne verrekening herstructurering

X. Belastingen Verschuldigde voorheffing TOTAAL UITGAVEN Resultaat winst

Jaarverslag 2007

84


OPBRENGSTEN I. Bedrijfsopbrengsten A. Werkingsopbrengsten Korting aankopen B. Andere bedrijfsopbrengsten Werkingsbijdrage vennoten A Andere bedrijfsopbrengsten IV. Financiële opbrengsten B. Opbrengsten uit vlottende activa Interne financiële opbrengsten C. Andere financiële opbrengsten VII. Uitzonderlijke opbrengsten D. Meerwaarde bij realisatie mat. vaste activa E. Uitzonderlijke opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN Resultaat verlies

85

Boekjaar 31.12.07 167.173,30 0,00 0,00 167.173,30 167.173,30 0,00

Boekjaar 31.12.06 150.946,20 0,00 0,00 150.946,20 150.946,20 0,00

4.298,82 2.580,26 1.718,56

2.989,83 1.128,90 1.860,93

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

171.472,12

153.936,03

11.222,09

16.751,95

182.694,21

170.687,98

Jaarverslag 2007


VII

Verslag van de co mmissaris-revisor

VERSLAG VAN DE COMMISSARIS AAN DE ALGEMENE VERGADERING DER AANDEELHOUDERS VAN DE OPDRACHTHOUDENDE VERENIGING CVBA IGL INTERCOMMUNALE VERENIGING VOOR HULP AAN GEHANDICAPTEN IN LIMBURG OVER DE JAARREKENING OVER HET BOEKJAAR AFGESLOTEN OP 31 DECEMBER 2007

Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, brengen wij u verslag uit in het kader van het mandaat van commissaris. Dit verslag omvat ons oordeel over het getrouw beeld van de jaarrekening evenals de vereiste bijkomende vermeldingen (en inlichtingen).

Verklaring over de jaarrekening zonder voorbehoud Wij hebben de controle uitgevoerd van de jaarrekening over het boekjaar afgesloten op 31 december 2007, opgesteld op basis van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, met een balanstotaal van € 64.989.075 en waarvan de resultatenrekening afsluit met een verlies van het boekjaar van € 323.540. Het opstellen van de jaarrekening valt onder de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het opzetten, implementeren en in stand houden van een interne controle met betrekking tot het opstellen en de getrouwe weergave van de jaarrekening die geen afwijkingen van materieel belang, als gevolg van fraude of van het maken van fouten, bevat; het kiezen en toepassen van geschikte waarderingsregels; en het maken van boekhoudkundige ramingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Het is onze verantwoordelijkheid een oordeel over deze jaarrekening tot uitdrukking te brengen op basis van onze controle. Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de wettelijke bepalingen en volgens de in België geldende controlenormen, zoals uitgevaardigd door het Instituut der Bedrijfsrevisoren. Deze controlenormen vereisen dat onze controle zo wordt georganiseerd en uitgevoerd dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang, als gevolg van fraude of van het maken van fouten, bevat. Overeenkomstig voornoemde controlenormen hebben wij rekening gehouden met de administratieve en boekhoudkundige organisatie van de vennootschap, alsook met haar procedures van interne controle. Wij hebben van de verantwoordelijken en van het bestuursorgaan van de vennootschap de voor onze controles vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.

Jaarverslag 2007

86


Wij hebben op basis van steekproeven de verantwoording onderzocht van de bedragen opgenomen in de jaarrekening. Wij hebben de gegrondheid van de waarderingsregels, de redelijkheid van de betekenisvolle boekhoudkundige ramingen gemaakt door de vennootschap, alsook de voorstelling van de jaarrekening als geheel beoordeeld. Wij zijn van mening dat deze werkzaamheden een redelijke basis vormen voor het uitbrengen van ons oordeel. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening afgesloten op 31 december 2007 een getrouw beeld van het vermogen, de financiële toestand en de resultaten van de vennootschap, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel. Bijkomende vermeldingen (en inlichtingen) Het opstellen en de inhoud van het jaarverslag, alsook het naleven door de vennootschap van het Wetboek van vennootschappen en van de statuten, vallen onder de verantwoordelijkheid van het bestuursorgaan. Het is onze verantwoordelijkheid om in ons verslag de volgende bijkomende vermeldingen (en inlichtingen) op te nemen die niet van aard zijn om de draagwijdte van onze verklaring over de jaarrekening te wijzigen: Het jaarverslag behandelt de door de wet vereiste inlichtingen en stemt overeen met de jaarrekening. De financiële toestand van de verschillende activiteitencentra en de financiering en resultaten ervan, werden bijkomend opgesteld overeenkomstig artikel 52 van de statuten. Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang, werd de boekhouding gevoerd overeenkomstig de in België van toepassing zijnde wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften. Wij dienen u geen verrichtingen of beslissingen mede te delen die in overtreding met de statuten of het Wetboek van vennootschappen zijn gedaan of genomen. De verwerking van het resultaat die aan de algemene vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen met de wettelijke en statutaire bepalingen.

87

Jaarverslag 2007

Intercommunale vereniging voor hulp aan Gehandicapten in Limburg

Recommend Documents