Ing. Ondřej Novák předseda představenstva

A N N U A L

R E P O R T

2 0 0 4

V Ý R O Č N Í

Z P R Á V A

2 0 0 4

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, předkládám Vám výroční zprávu o činnosti akciové společnosti Viamont DSP za rok 2004 a základní cíle pro rok 2005. Úvodem mi dovolte provést stručnou rekapitulaci proběhlého roku. Rok 2004 se stal bezesporu nejúspěšnějším rokem v historii společnosti a celé skupiny Viamont. Podařilo se nám naplnit a v mnohých ohledech i překročit předsevzaté cíle. V průběhu roku jsme se podíleli a dále se přímo podílíme na stavbách většiny realizovaných úseků železničních koridorů v ČR a dalších velkých železničních stavbách, výrazně jsme rovněž posílili své aktivity v oblasti průmyslových staveb a potvrdili pozice v oblasti mostních a silničních staveb. Významnou část námi realizovaných prací tvoří zakázky financované z fondů Evropské unie, což je při výhledově zvětšujícím se objemu těchto staveb příslibem k dalšímu úspěšnému rozvoji společnosti. Výkon společnosti díky tomu dosáhl již desetimístného čísla a činil 1,044 mld. Kč. NEJZAJÍMAVĚJŠÍ REALIZOVANÉ ZAKÁZKY Z nejzajímavějších staveb realizovaných v roce 2004 bych chtěl uvést zejména železniční stavby „Optimalizace traového úseku Zábřeh - Krasíkov”, „Výstavba podchodu pro cestující - rekonstrukce žst. Teplice" a „Modernizace trati Kadaň - Karlovy Vary", v oblasti silničních staveb jsme úspěšně dokončili naší největší zakázku a to stavbu estakády a souvisejících objektů „II/613 Ústí nad Labem, Žižkova II C". Tak jako v předchozích letech jsme nezůstali pozadu ani v ostatních železničních zakázkách, například realizace železniční vlečky pro průmyslovou zónu TPCA Kolín - Ovčáry a celou řadu dalších. V oblasti ostatních staveb jsme v tomto roce dokončili komplexní rekonstrukci zimního stadionu v Ústí nad Labem. CÍLE PRO ROK 2005 Dosud dosažené výsledky a jejich trendy pro nás znamenají velkou výzvu do budoucna. Velký důraz klademe na lidský potenciál naší společnosti, otevřené dveře u nás proto mají všichni odborníci se zájmem o intenzivní seberealizaci v našem oboru. Chtěli bychom se dále soustředit na zvýšení jakosti a minimálně udržení objemu realizovaných prací. Tak, aby se dále zvýšila atraktivita naší společnosti. Věřím, že za přispění našich spolupracovníků a při zachování přízně ze strany našich dosavadních partnerů se naše cíle podaří splnit tak, aby rok 2005 byl dalším úspěšným rokem v dosavadní řadě.

Ing. Ondřej Novák předseda představenstva

2

Ing. Aleš Řebíček / předseda Ing. Miroslav Plíhal / místopředseda Ing. Jiří Klier / člen od 5. 1. 2005 Ing. Ondřej Novák / předseda Ing. Jiří Klier / místopředseda Jürgen Wetscheck / člen JUDr. Stanislav Fikač / předseda JUDr. Vladimír Mašek / člen Alois Tlustý / člen (do 24. 11. 2004) Ing. Michal Mokrý / člen (do 25. 11. 2004) Ing. Zdeněk Vybíral Ing. Ondřej Novák Ing. Aleš Řebíček / ředitel úseku Strategie a marketing Ing. Miroslav Plíhal / ředitel úseku Výroba a technika Ing. Jiří Klier / ředitel úseku Finance a administrativa

PŘEDSTAVENSTVO

PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ

DOZORČÍ RADA

PROKURA

•

VEDENÍ SPOLEČNOSTI

• • • •

Ing. Zdeněk Vybíral / výrobní ředitel Ing. Ondřej Novák / obchodní ředitel Ing. David Rúža / ředitel divize projekce a geodetické činnosti Alois Tlustý / ředitel divize kolejové mechanizace Jiří Šilínek / ředitel divize autodopravy a zemní mechanizace

Název: Viamont DSP, akciová společnost Sídlo: Železničářská 1385, 400 03 Ústí nad Labem IČO: 25429949 DIČ: CZ25429949 (VATID: CZ25429949) Bankovní spojení: KB, a.s. pobočka Ústí nad Labem, č.ú. 27-3409990277/0100 ČSOB, a.s. pobočka Ústí nad Labem, č.ú. 115601033/0300 Základní jmění: 180,000,000,- Kč Telefon: 475 300 111 Fax: 475 300 100 http: www.viamont.cz e-mail: [email protected]

• Velkoobchod • Povrchové úpravy a svařování kovů • Skladování zboží a manipulace s nákladem • Pronájem a půjčování věcí movitých • Činnost technických poradců v oblasti stavebnictví • Provádění staveb, jejich změn a odstraňování • Projektová činnost ve výstavbě • Inženýrská činnost v investiční výstavbě • Výkon zeměměřičských činností • Činnost účetních poradců, vedení účetnictví • Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez

•

ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

VYBAVENOST SPOLEČNOSTI

poskytování jiných než základních služeb, zajišujících řádný provoz Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení Opravy silničních vozidel Revize, prohlídky a zkoušky určených technických zařízení v provozu Opravy pracovních strojů Silniční motorová doprava nákladní, vnitrostátní bez omezení hmotnosti Provozování drážní dopravy dle vydaných licencí a provozování drah dle vydaných úředních povolení

• Montážní základna v Chabařovicích o ploše 50 000 m

2

s vlastním vlečkovým kolejištěm

• Kolejová mechanizace pro výstavbu, rekonstrukce, opravy a údržbu železničních tratí a vleček

• Mechanizace pro výstavbu, rekonstrukce, opravy a údržbu trakčního vedení

• Středisko mostů a inženýrských staveb v Lovosicích • Mobilní, stavebně montážní čety, vybavené kvalitní • •

drobnou mechanizací Středisko pro svařování kolejnic v EMĚ Mělník Projekční a geodetické středisko v Ústí nad Labem

Obchodní firma je zapsána v Obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1370 dne 9. května 2001

V průběhu roku 2003 nebylo zahájeno žádné soudní, správní, nebo rozhodčí řízení.

4

SOUDNÍ SPORY

5

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

VÝKONY V LETECH 1998 Až 2004 JEDNOTLIVÝCH DIVIZÍ, RESP. ČINNOSTÍ (do května 2001 Viamont a.s. a od června 2001 Viamont DSP a.s.) 594

Ekonomická situace

STAVBY KOLEJOVÉ

Ekonomicky se v Evropě rok 2004 vyznačoval nadále celkovou stagnací. V první čtvrtině roku 2004 klesla výkonnost pro nás důležitého stavebního sektoru v členských státech EU o 0,2% v porovnání s posledním čtvrtletím roku 2003. Největší propad přitom zaznamenaly staré země EU. V České republice naopak zaznamenáváme růst. Rok 2004 přinesl pozitivní obrat, vzrůst ve stavebnictví se během celého roku pohyboval kolem 9,7%, což je nejvíce od dosud platného rekordu v roce 1993. Velmi nepříjemným ukazatelem je stále vysoká míra nezaměstnanosti, která ke konci roku 2004 neklesla pod 8,9% a bohužel ani v roce 2004 nebude dosaženo jejího výraznějšího snížení. Ve srovnání s ostatními nově přistupujícími státy (Polsko 18,3%, Slovensko 16,9%) se však nejedná o dramatickou hodnotu. Míra inflace zůstává nadále na přijatelných 2,8%. Růst stavební výroby byl ovlivněn: - koncentrací prací na velkých stavbách inženýrského i pozemního stavitelství (obchvaty velkých měst, železniční koridory, metro a tramvajová tra v Praze, obchodní a společenská centra); - rozvojem a realizací dalších významných developerských stavebních projektů, zejména zahraničních investorů; - rozvojem bytové výstavby výrazně podpořeným vývojem trhu hypotéčních úvěrů a stavebního spoření a úrovně úrokových sazeb. V souvislosti se vstupem České republiky do Evropské unie 1. května 2004 bylo zvýšeno DPH u stavebních prací z 5 na 19% (vyjma bytové výstavby). Těmito změnami byla ovlivněna statistika jednotlivých měsíců 2004, stavební výroba nepřetržitě rostla převážně dvouciferným tempem a tento růst vyvrcholil v dubnu, kdy byl zaznamenán naprosto mimořádný a neopakovatelný nárůst o více než 60 procent. Firmy přizpůsobily své fakturace tak, aby využily poslední měsíc pětiprocentního zdanění a splnily smluvní podmínky dříve dohodnutých smluv o dílo. Samotná práce se pak v řadě případů fyzicky uskutečnila až v následujících měsících, výsledky za srpen a září ukazují, že efekt změny DPH odezněl a vykazované údaje opět odpovídají skutečně provedeným pracím.

326

STAVBY MOSTŮ 516 271 412

280

382

250

173 65

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

20

18

30

1998

1999

2000

2001

2002 60

144

STAVBY TRAKCE

15

TRAOVÁ MECHANIZACE

2003

2004

58 49

120 41

54

24

24

24

1998

1999

2000

36 25

24 12 1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2001

2002

2003

2004

10

SILNIČNÍ MECHANIZACE

Očekávaný vývoj ve stavebnictví Silnou konjunkturu ve stavebnictví zatím nelze očekávat, ovšem dlouhodobý vzestupný trend bude v ČR pokračovat, očekávaná hodnota růstu je 5 až 6%. V roce 2004 se do značné míry vyrovnala disproporce mezi růstem mezd (6,2%) a produktivitou (5,3%). Bytová výstavba bude díky nízkým úrokovým sazbám a příznivější úvěrové politice dále významně stoupat a tím podporovat tempo růstu. Negativně bude působit restriktivní rozpočtová politika vlády zejména v investicích do dopravní infrastruktury a to je oblast bezprostředně se dotýkající aktivit akciové společnosti Viamont DSP. Společnost se snaží dosáhnout zvýšení objemu prováděných stavebních prací v nestátním sektoru a tento trend bude pokračovat i v roce 2005.

24

25

PROJEKČNÍ A GEODETICKÁ ČINNOST

26

8 6

12

1998

12

1999

6

12

12

2000

9

2001

2002

2003

CELKEM

2004

1998

3

3

1999

2000

2001

2002

2003

2004

1 044 818

867

Celkový výkon v mil. Kč 1 044,127

538

818,490 867,098 363

2001

6

343

242

399,616

2002

2003

2004

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

Z uvedených grafů je patrný nárůst výkonů v oblasti kolejových a mostních staveb, na druhé straně se nepodařilo udržet nasazené tempo z minulých let v oblasti trakčních staveb. 7

VYBRANÉ PROVOZNÍ VÝKONY

ŽIžKOVA II C (ČTYŘPRUHOVÁ KOMUNIKACE SPOJUJÍCÍ DÁLNICI D8 PRAHA - DRÁžĎANY S CENTREM MĚSTA ÚSTÍ NAD LABEM) PRO SPRÁVU A ÚDRžBU SILNIC ÚSTECKÉHO KRAJE

STAVBY žELEZNIČNÍHO SVRŠKU A SPODKU

• Optimalizace traového úseku Zábřeh - Krasíkov pro SSŽ • Elektrizace trati Kadaň - Karlovy Vary, část Předelektrizační úpravy pro Skanska ŽS • Přeložka trati Březno u Chomutova - Chomutov pro Viamont • Rekonstrukce žst. Teplice v Čechách - výstavba podchodu pro cestující pro SŽDC • Rekonstrukce koleje v km 15,000 - 17,200 na trati Veselí n/L - Horní Cerekev pro ŽS Brno • Spolek pro chemickou a hutní výrobu, akciová společnost, Ústí nad Labem, • • • • • • • • • • • • • • • •

výroba nízkomolekulárních epoxidových pryskyřic pro Viamont Komplexní revitalizace území dotčeného těžbou PKÚ s.p. - SO 8 - 02 - Převedení vody z jezera Chabařovice do řeky Bíliny pro PKÚ Rekonstrukce 1. a 2. traové koleje včetně sanace železničního spodku trati Ústí nad Labem jih - západ pro SŽDC Rekonstrukce zabezpečovacího zařízení žst. Louny, 3. stavba pro MONZAS Rek. kol. č. 1 a 2 trati Praha Běchovice - Malešice km 0,610 - 6,050 pro SŽDC Hornojiřetínská výsypka - zabezpečení a sanace sesuvu nad areálem Chemopetrol pro Viamont Optimalizace traového úseku Krasíkov - Česká Třebová pro Skanska ŽS Generální oprava koleje č. 302 pro SD DNT Těžká střední oprava 1. traové koleje Řehlovice - Trmice v km 4,710 - 2,580 pro ČD Generální oprava výhybek a kolejí na vlečce Provozu Úpravna uhlí Ledvice pro SD Těžká střední oprava 1. traové koleje Oldřichov u D. - Řetenice a 3. staniční koleje v žst. Oldřichov u D. pro ČD Těžká střední oprava 1. staniční koleje a výhybek č. 25, 26 v žst. Úpořiny pro ČD Oprava koleje č. 6 vykládky paliva ČEZ - EMĚ pro ČEZ Oprava výhybek č. 212, 220, 221 ab kolejiště FPPC Štětí pro Viamont Těžká střední oprava staniční koleje č. 2 v žst. Chabařovice pro ČD Těžká střední oprava staničních kolejí č. 308 a 310 v žst. Hněvice pro ČD Oprava železničních přejezdů v obvodu správy tratí Ústí nad Labem pro ČD

Práce na estakádě

Estakáda nad řekou Bílinou - konečný stav

STŘEDISKO MOSTNÍ STAVBY

• Ústí nad Labem - Žižkova II.C pro Správu a údržbu silnic Ústeckého kraje • I. a II. etapa oprav a úprav Zimního stadionu v Ústí nad Labem pro Statutární Město Ústí nad Labem • Základy pro výrobní halu a zemní zásobník kameniva pro KB Blok • I/15 Lovosice - most ev. č. 15-039c pro ŘSD • Silnice I/25 Jáchymov sanace svahu pro EDIKT • GO železničního mostu SO 804, přes řeku Ohři, v km 0,698 vlečky EASTMAN Sokolov, realizace stavby 2004 •

etapa I. pro EASTMAN Sanace svahu Hájek - Ostrov, km 176,070 - 176,200 pro SŽDC

STŘEDISKO STAVBY ELEKTRO A TRAKCE

• Rekonstrukce TV Polepy - Litoměřice pro SŽDC • Železniční vlečka pro průmyslovou zónu Kolín - Ovčáry - trakční vedení pro STRABAG • Oprava nosného lana TV Dasnice - Kynšperk 2. kolej pro SŽDC • Zkušební kolej na vlečce v areálu Siemens - trolejové vedení pro NOR • D11 Stavba 1104 - část B - mosty přes tratě ČD v úseku Velký Osek - Kanín - Libice pro ČD • Rekonstrukce žst. Teplice v Čechách - výstavba podchodu pro cestující - úprava trakčního vedení pro SŽDC 8

Kruhový objezd pod Větruší 9

REKONSTRUKCE ZIMNÍHO STADIONU V ÚSTÍ NAD LABEM PRO STATUTÁRNÍ MĚSTO ÚSTÍ NAD LABEM

Nová železobetonová deska

ŽELEZNIČNÍ VLEČKA PRO PRŮMYSLOVOU ZÓNU KOLÍN - OVČÁRY PRO STRABAG

Sanace hlediště

Nová železobetonová deska ledové plochy - montáž rozvodů chladícího média 10

11

ČD-DDC OPTIMALIZACE TRAOVÉHO ÚSEKU ZÁBŘEH - KRASÍKOV PRO SžDC

VYBRANÉ PROVOZNÍ VÝKONY

Přírůstek zakázek

Přírustek zakázek v mil. Kč

V roce 2004 činil přírůstek objemu zakázek 722,95 mil. Kč, což je způsobeno mimo jiné posunem řady významných obchodních soutěží do 1. pololetí roku 2005.

1 628,95 1 216,85 722,95 472,70

2001

Stav zakázek ELEKTRIZACE TRATI KADAŇ - KARLOVY VARY PRO SKANSKA žS

2002

2003

2004

Stav zakázek v mil. Kč

Stav zakázek k 31.12.2004 dosáhl hodnoty 563,47 mil. Kč. Již počátkem roku 2005 počítáme se zasmluvněním několika stavebních zakázek a nárustem stavu zakázek dle plánu výkonů roku 2005.

1 000,11 563,47 321,93 23,19 2001

Výkon na zaměstnance

LOVOSICE - MOST PRO ŘSD

Výkon na zaměstnance od roku 2001 se daří stále zvyšovat nejen díky zvyšování výkonů, ale i snižováním stavu zaměstnanců. V loňském roce jsme snížili tabulkový stav o 34 lidí. Zrušili jsme ztrátové středisko silniční mechanizace, středisko těžké traové mechanizace prošlo optimalizací nákladů zejména v řídící oblasti a u posádek strojů.

2002

2003

2004

Výkon na zaměstnance v mil. Kč 5,41 3,65

3,82

2002

2003

1,97

2001

2004

MANAGEMENT KVALITY Společnost je certifikována dle norem ČSN EN ISO 9001:2001 Systém managementu jakosti pro stavebně montážní práce na železničním svršku, pro stavby železničního spodku, pro provádění mostních a betonových konstrukcí včetně jejich rekonstrukcí a sanací a pro montáž silnoproudých rozvodů a trakčního vedení. Dále je společnost certifikována dle ČSN EN ISO 14001 Systém environmentálního managementu. Ve spolupráci s akcionářem Dálniční stavby Praha a.s. jsme dále zdokonalovali již dříve zavedený MIR /Management Information Report/.

12

13

VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ V ROCE 2004 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA a.s. VIAMONT DSP k 31. 12. 2004

A. B. I. II. III. C. I. II. III. IV. D.

A. I. II. III. IV. V. B. I. II. III. IV. C.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.

14

ROZVAHA v tis. Kč AKTIVA Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva celkem Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva celkem Zásoby a nedokončená výroba Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva AKTIVA CELKEM PASIVA Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Zákonný rezervní fond Ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje celkem Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Ostatní pasiva PASIVA CELKEM VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Ostatní provozní výnosy Spotřeba materiálu Ostatní služby Osobní náklady Odpisy hmotného a nehmotného majetku Tržby z prodeje dlouh. maj. a mater. Zůstatková cena prodaného dlouh. maj. a mater. Změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní náklady Výnosové úroky a ostatní finanční výnosy Nákladové úroky a ostatní finanční náklady Daně a poplatky Hospodářský výsledek z běžné činnosti Hospodářský výsledek z mimořádné činnosti Daň z příjmů Zisk / Ztráta Přenos nerozděleného zisku / ztráty z minulých let Bilanční zisk / ztráta

31. 12. 2004

31. 12. 2003

31. 12. 2002

31. 12. 2001

0 100 193 120 96 973 3 100 398 365 46 903 19 145 212 703 119 614 2 261 500 819

0 117 443 210 114 133 3 100 352 586 19 327 0 238 642 94 617 22 537 492 566

0 123 872 320 123 552 0 318 050 12 299 0 254 791 50 960 1 885 443 807

0 132 288 459 131 829 0 180 202 14 747 0 164 039 1 416 910 313 400

245 469 180 000 5 683 387 31 847 27 552 234 463 34 470 21 112 178 881 0 20 887 500 819

218 701 180 000 4 670 424 13 353 20 254 212 543 11 228 17 917 183 398 0 61 322 492 566

200 103 180 000 2 937 470 -17 945 34 641 242 485 7 000 24 971 210 514 0 1 219 443 807

194 685 180 000 0 0 0 14 685 118 261 0 194 93 067 25 000 454 313 400

31. 12. 2004 1 028 716 15 411 0 25 653 235 144 632 690 101 761 12 822 7 813 6 432 20 575 22 594 331 5 910 1 048 27 402 150 11 546 27 552 31 847 59 399

31. 12. 2003 864 270 2 520 308 55 965 111 200 601 621 96 682 12 426 4 980 5 050 15 135 54 483 252 5 831 1 002 24 865 0 4 611 20 254 13 353 33 607

31. 12. 2002 821 599 -3 349 240 3 024 204 507 443 171 95 510 12 076 15 488 12 789 8 212 2 247 470 4 607 1 094 53 259 416 19 034 34 641 -17 945 16 696

31. 12. 2001 395 627 3 989 0 22 283 92 581 241 949 49 183 10 748 2 581 2 250 622 523 777 1 956 541 24 904 0 10 219 14 685 0 14 685

CASH FLOW v tis. Kč Stav peněžních prostředků k 1. 1. 2004 Čistý peněžní tok z provozní činnosti Výsledek z běžné činnosti před zdaněním Nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a pohledávek Změna stavu opravných položek, rezerv a časového rozlišení Výsledek z prodeje stálých aktiv Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Ostatní nepeněžní operace Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně Čistý peněžní tok z mimořádné činnosti Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Stav peněžních prostředků k 31. 12. 2004

94 617 24 914 38 948 24 422 12 822 11 859 -599 51 289 -26 556 45 972 -44 952 -27 576 -381 313 -11 982 150 -2 328 2 411 119 614

PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 2004 Právní vztahy a obchodní činnost Akciová společnost Viamont DSP byla založena 9. 5. 2001 se základním kapitálem 180 mil. Kč oddělením stavební činnosti z a.s. Viamont. Společnost zahájila svoji reálnou stavební činnost k 1. 6. 2001, kdy bylo převedeno do nové společnosti 200 zaměstnanců a.s. Viamont. Již 25. 5. 2001 bylo prodáno 34 % akcií a.s. Dálniční stavby Praha. Na základě dobrých hospodářských výsledků byla Dálničními stavbami Praha, a.s., dne 23. 10. 2003 využita opce na nákup dalších 16 % akcií. V současné době akcie a.s. Viamont DSP vlastní z 50 % a.s. Viamont a z 50 % a.s. DSP.

Účetní metody a obecné účetní zásady

• Společnost zpracovává účetnictví v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, Vyhláškou 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy. • Převzetí zásob provádí účetní jednotka v pořizovacích cenách u nákupů a ve vlastních kalkulovaných nákladech u zásob vlastní výroby. Materiál na skladě je oceněn cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen nebo vlastních nákladů. • Dlouhodobý majetek se v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou a vlastními náklady. • Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku jsou rovnoměrné po celou dobu odpisování. Majetek se začíná účetně odpisovat v měsíci zařazení. • Daňové odpisy - účetní jednotka provádí zrychlené odpisování podle zákona č. 586/92 Sb. v platném znění. • Oceňovací rozdíl k nabytému majetku byl stanovena jako rozdíl mezi oceněním nabytého souboru majetku jednou částkou a souhrnem • •

účetních zůstatkových cen jednotlivých položek tohoto majetku u mateřské společnosti. Tento oceňovací rozdíl je pravidelně odpisován do nákladů po dobu 15 let od nabytí majetku. Byly účtovány zákonné opravné položky k pohledávkám dle Zák. č. 592/1992 Sb. o rezervách. Dále byly účtovány účetní opravné položky k pohledávkám dle § 26 Zákona o účetnictví. V účetní jednotce se pro přepočet cizích měn na českou korunu používá denní kurz České národní banky, platný v den uskutečnění účetního případu.

15

R O Z V A H A / Vysvětlení k jednotlivým položkám roční účetní závěrky AKTIVA A.

B.

Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek v tis. Kč

Skupina Počáteční stav Přírůstky Úbytky Oprávky Zřizovací výdaje 442 0 0 322 Software 192 0 0 192 CELKEM 634 0 0 514 Zřizovací výdaje - výdaje spojené se založením společnosti v roce 2001

Zůstat. cena k 31. 12. 2004 120 0 120

Zůstat. cena k 31. 12. 2003 210 0 210

Zůstat. cena k 31. 12. 2002 300 20 320

II. Dlouhodobý hmotný majetek v tis. Kč Zůstat. cena Zůstat. cena Zůstat. cena Skupina Poč. stav Přírůstky Úbytky Oprávky k 31. 12. 2004 k 31. 12. 2003 k 31. 12. 2002 Budovy, haly, stavby 14 018 0 0 3 836 10 182 11 272 12 177 Stroje 106 532 4 370 3 309 35 696 71 897 84 627 88 546 Dopravní prostředky 5 846 110 3 123 2 140 693 2 375 4 700 Hm. majetek /poř. cena 20 až 40 tis. Kč/ 5 274 758 853 4 088 1 091 985 716 Pozemky 697 0 0 0 697 697 697 Nedokončený dlouhod. hmotný majetek 0 247 0 0 247 0 2 418 Poskytn. zálohy na dlouhod. hm. majetek 0 0 0 0 0 945 0 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 15 985 0 0 3 819 12 166 13 232 14 298 CELKEM 148 352 5 485 7 285 35 164 96 973 114 133 123 552 Oceňovací rozdíl k nabytému nemovitému majetku - byl vytvořen v roce 2001 podle znaleckého posudku č. 1708-24/1, kterým byl oceněn nepeněžitý vklad nemovitostí od mateřské společnosti Viamont, a.s., jako soubor majetku. Žádný hmotný majetek není zatížen zástavním právem nebo věcným břemenem. Společnost používá majetek najatý formou finančního leasingu.

Finanční leasing v tis. Kč Druh majetku Dopravní prostředky Stroje CELKEM

Splátky celkem 70 408 12 614 83 022

Splátky zaplacené 44 508 7 644 52 152

Budoucí splátky 25 900 4 970 30 870

Z toho v r. 2004 16 143 3 459 19 602

V dalších letech 9 757 1 511 11 268

Oběžná aktiva I. Zásoby a nedokončená výroba v tis. Kč

Materiál Nedokončená výroba a polotovary Poskytnuté zálohy na zásoby CELKEM

16

2003 15 488 3 160 679 19 327

2002 11 659 640 0 12 299

Nedokončená výroba: Správa a údržba silnic - ul. Žižkova Monzas - žst. Louny KB Blok - zemní zásobník kameniva KB Blok - vlečka CELKEM

2001 10 758 3 989 0 14 747

14 361 171 710 000 1 000 000 2 500 000 18 571 171

II. Pohledávky z obchodního styku a jiné pohledávky v tis. Kč Pohledávky z obchodních vztahů brutto z toho dlouhodobé Poskytnuté zálohy Opravná položka k pohledávkám po splatnosti Stát - daňové pohledávky Pohledávky vůči podnikům ve skupině: Viamont a.s. z toho dlouhodobé Viamont doprava a.s. IDS - Inženýrské a dopravní stavby Olomouc a.s. Dálniční stavby Praha a.s. z toho dlouhodobé Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky CELKEM Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2004 činily 14 734 tis. Kč

2004 193 514 425 365 -255 193 624 2 254

2003 213 359 0 412 -9 988 203 783 6 768

2002 231 151 0 1 826 -146 232 831 7 251

2001 48 309 0 290 0 48 599 6 501

32 234 18 720 711 2003 117 94 35 065 882 23 231 848

24 000 0 1 476 789 1 731 0 27 996 55 40 238 642

5 817 0 1 514 1 692 5 585 0 14 608 103 -2 254 791

35 833 0 714 8 047 64 340 0 108 934 5 0 164 039

2004 518 119 096 119 096

2003 500 94 117 94 617

2002 557 50 403 50 960

2001 325 1 091 1 416

III. Finanční majetek v tis. Kč Peníze Účty v bankách CELKEM

III. Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé cenné papíry a podíly GOLF AREA činily 3 100 tis. Kč (v roce 2001 a v roce 2002 žádný dlouhodobý finanční majetek)

2004 28 332 18 571 0 46 903

C.

Ostatní aktiva Časové rozlišení v tis. Kč

2004 2003 2002 2001 Náklady příštích období 2 219 3 663 1 269 805 Příjmy příštích období 42 18 874 616 105 CELKEM 2 261 22 537 1 885 910 Příjmy příštích období - jedná se o předpisy úhrad od pojišoven, výnosové úroky, přeplatky na povinném ručení za rok 2004, dobropisy účtované k vydaným fakturám, které neměly být účtovány.

17

ROZVAHA

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

PASIVA A.

Vlastní kapitál v tis. Kč

Výnosy v tis. Kč

Základní Zákonný Ostatní Bilanční CELKEM Vlastní kapitál + jeho vývoj kapitál fond fondy zisk/ztráta Stav k 31. 12. 2003 180 000 4 670 424 33 607 218 701 0 Příděl do zákonného rezervního fondu 0 1 013 0 -1 013 0 Zvýšení základního kapitálu 0 0 0 0 -747 Vyplacené tantiemy 0 0 0 -747 -37 Fondy /FKSP/ 0 0 -37 0 27 552 Hospodářský výsledek běžného období 0 0 0 27 552 Stav k 31. 12. 2004 180 000 5 683 387 59 399 245 469 Základní kapitál a.s. Viamont DSP činí 180,000.000 Kč a je rozdělen na 1 800 ks kmenových akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 100.000 Kč. Akcie jsou v podobě hromadných listin. B. Rezervy v tis. Kč Druh rezervy Záruční práce Nevybraná dovolená Dokončení prací CELKEM C.

Stav k 31. 12. 2003 8 428 2 800 0 11 228

Tvorba rezerv 9 570 2 800 22 100 34 470

Rozpuštění rezerv 8 428 2 800 0 11 228

Stav k 31. 12. 2004 9 570 2 800 22 100 34 470

Závazky z obchodního styku a ostatní závazky v tis. Kč

Závazky z obchodních vztahů z toho dlouhodobé Krátkodobé přijaté zálohy Závazky vůči podnikům ve skupině: Viamont a.s. Viamont doprava a.s. IDS - Inženýrské a dopravní stavby Olomouc a.s. Dálniční stavby Praha a.s.

2004 141 186 12 347 0

2003 158 235 0 3 445

2002 159 666 0 3 179

2001 36 405 0 0

3 150 155 33 231 24 36 560 5 459 3 102 4 776 82 63 8 765 199 993

26 4 11 678 209 11 917 5 410 3 059 1 214 105 13 17 917 201 315

4 991 114 17 993 1 370 24 468 4 464 2 270 16 340 109 18 24 971 235 485

12 839 0 0 26 741 39 580 4 121 1 961 10 767 170 63 194 93 261

Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek CELKEM Závazky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2004 činily 20 234 tis. Kč Odložený daňový závazek - k rozvahovému dni 31. 12. 2004 byla spočtena odložená daň ze všeho majetku a dále z účetních rezerv na budoucí daňové náklady. D.

Ostatní pasiva Časové rozlišení v tis. Kč

2004 2003 2002 2001 Výdaje příštích období 20 887 61 322 1 219 454 Výnosy příštích období 0 0 0 0 CELKEM 20 887 61 322 1 219 454 Výdaje příštích období - náklady roku 2003 dle faktur došlých po 25. 1. 2004 a práce provedené subdodavateli v roce 2003 dle zjišovacích protokolů, na které nebyly vydány daňové doklady, protože k 31. 12. 2003 nedošlo k jejich úhradě a tím ke zdanitelnému plnění (ke zdanitelnému plnění dochází při úhradě).

2004 2003 2002 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 028 716 864 270 821 599 Změna stavu zásob vlastní činnosti 15 411 2 520 -3 349 Aktivace 0 308 240 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 212 357 12 596 Tržby z prodeje materiálu 5 601 4 623 2 892 Ostatní provozní výnosy 25 653 55 965 3 024 Výnosové úroky 330 194 190 Ostatní finanční výnosy 1 58 280 Mimořádné výnosy 150 0 555 CELKEM 1 078 074 928 295 838 027 Ostatní provozní výnosy - výnosy z postoupených pohledávek (21 828 467,09 Kč) a ostatní provozní výnosy (3 825 003,82 Kč). Náklady v tis. Kč

2004 2003 2002 2001 Spotřeba materiálu a energie 235 144 111 200 204 507 92 581 Služby 632 690 601 621 443 171 241 949 Osobní náklady 101 761 96 682 95 510 49 183 Daně a poplatky 1 048 1 002 1 094 541 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 12 822 12 426 12 076 10 748 Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku 1 613 908 10 237 1 222 Prodaný materiál 4 819 4 142 2 552 1 028 Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti 20 575 15 135 8 212 622 Ostatní provozní náklady 22 594 54 483 2 247 523 Nákladové úroky 381 1 008 1 059 501 Ostatní finanční náklady 5 529 4 823 3 548 1 455 Mimořádné náklady 0 0 138 0 CELKEM 1 038 976 903 430 784 351 400 353 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti - vyjadřuje tvorbu a rozpouštění rezerv a opravných položek a zúčtování oprávek k oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku. Ostatní provozní náklady - odpis pohledávek při postoupení (21 828 467,09 Kč) a ostatní provozní náklady (765 104,87 Kč). Položky nezachycené v účetnictví K 31. 12. 2004 byly vydány bankovní záruky investorům ve výši 30 350 tis. Kč. K 31. 12. 2003 byly přijaty záruky od subdodavatelů ve výši 16 890 tis. Kč. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Takové události nenastaly. Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení k 31. 12. 2004 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2004 Daňové nedoplatky k 31. 12. 2004 Pohledávky určené k obchodování Informace o aktivech vedených jako jištění ve prospěch banky Pořadové číslo Číslo smlouvy Ze dne I. 0207/03/56998 30. 7. 2003 II. III.

18

2001 395 627 3 989 0 1 144 1 437 22 283 666 111 0 425 257

0261/04/56998 k blankosměnce č. 051/56998/04 0262/04/56998

0 0 0 0

Kč Kč Kč Kč

Popis pojištění Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám

26. 7. 2004

Dohoda o vyplňovacím právu směnečném

V dalších letech 0259/04/56998 0260/04/56998 0259/04/56998

26. 7. 2004

Dohoda o vyplňovacím právu směnečném

0260/04/56998

19

POČET ZAMĚSTNANCŮ V LETECH 2001 Až 2004 Rok 2001 2002 2003 2004

PERSONÁLNÍ POLITIKA

Počet 203 224 227 193

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI SPOLEČNOSTI

OSOBY PROPOJENÉ SE SPOLEČNOSTÍ VIAMONT DSP a.s. Osoby ovládající společnost Viamont DSP, a.s. VIAMONT, a.s. - Ústí nad Labem, Železničářská 1385/29, PSČ: 400 03 Dálniční stavby Praha, a.s. - Praha 2, Tyršova 3, PSČ: 120 48

Celková účast: Celková účast:

50 % 50 %

PROFESNÍ STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ OSTATNÍ OSOBY PROPOJENÉ SE SPOLEČNOSTÍ VIAMONT DSP a.s. Ovládající osoba společnosti Viamont DSP, a.s. - společnost VIAMONT, a.s. - ovládá dále tyto společnosti: VIATECH, s.r.o. - Ústí nad Labem, Železničářská 1385/29, PSČ: 400 03 Celková VIAMONT LTC, s.r.o. - Teplice, Na Letné čp. 412, PSČ: 415 01 Celková V - TROLL, s.r.o. - Ústí nad Labem, Železničářská 1385/29, PSČ: 400 03 Celková VIAMONT doprava, a.s. - Kadaň, Tušimice čp.7, PSČ: 432 01 Celková IDS - Inženýrské a dopravní stavby Olomouc, a.s. - Olomouc, Albertova 229/21, PSČ: 779 00 Celková VIAMONT oil, s.r.o. - Olomouc, Albertova 229/21, PSČ: 779 00 Celková

Top management /33 Management /333 Techničtí pracovníci /111 Administrativně správní personál /119

účast: účast: účast: účast: účast: účast:

100 100 100 100 50 50

% % % % % %

Dělnické profese /1127 Ovládající osoba společnosti Viamont DSP, a.s. - společnost Dálniční stavby Praha, a.s. - ovládá dále tuto společnosti: Plzeňská obalovna, spol. s r.o. - Šlovice 122, PSČ: 321 00 Celková účast: 50 % Dial’ničné stavby Slovensko, s.r.o. - Kapitulská 18/A, PSČ: 811 01 Slovensko Celková účast: 100 %

VZDĚLANOSTNÍ STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ Základní vzdělání /119 Střední odborné /992 Úplné střední odborné /664 Vysokoškolské /118

VĚKOVÁ STRUKTURA ZAMĚSTNANCŮ

do 20 let /11 20-30 let /447 31-40 let /558 41-50 let /444 51-60 let /338 nad 60 let /55

20

Mezi priority společnosti patří bezesporu i oblast kvalifikační přípravy a vzdělávání zaměstnanců. Vzdělávání je specificky profesně zaměřeno a probíhá v pravidelných ročních periodách (školení v rámci společnosti, oborové celostátní semináře, veletrhy apod., přičemž se sponzorsky i organizačně na některých těchto aktivitách podílíme). Právě tato oblast je zárukou rozvoje konkurenceschopnosti a prosperity společnosti. Naši zaměstnanci dále získávají neocenitelné zkušenosti právě na technicky náročných stavbách Optimalizace železničního koridoru ČD. Stavby takového rozsahu a náročnosti nemají v oblasti našeho dopravního stavitelství obdobu, vysoká odborná připravenost skloubená s bohatými zkušenostmi zaměstnanců je tedy základním předpokladem úspěchu. Motivačním stimulem pro zaměstnance je samozřejmě i systém sociálních výhod, mezi něž patří například příspěvek na penzijní připojištění, prodloužená dovolená o jeden týden a finanční příspěvky při příležitosti životního jubilea z prostředků sociálního fondu společnosti. Do této oblasti patří i pravidelná, každoroční valorizace mezd zaměstnanců na všech úrovních.

OBCHODNÍ STYKY V ÚČETNÍM OBDOBÍ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Obchodní styky mezi společností Viamont DSP, a.s. a ovládajícími osobami Na základě uzavřených smluv společnost VIAMONT, a.s., poskytuje společnosti Viamont DSP, a.s., pronájem osobních a nákladních automobilů, pronájem nebytových prostor a služby v oblasti organizačního a ekonomického poradenství. Společnost Viamont DSP, a.s., uzavřela se společností VIAMONT, a.s., smlouvy týkající se zhotovení stavebních prací a výkonů traových a zemních strojů. Na základě uzavřených smluv společnost DSP a.s., poskytuje společnosti DSP a. s. technické, obchodní a poradenské služby. Společnost Viamont DSP a.s. uzavřela se společnosti DSP a. s. smlouvy týkající se zhotovení stavebních prací.

Obchodní styky mezi společností Viamont DSP, a.s,. a ostatními ovládanými osobami Na základě uzavřené smlouvy společnost V - TROLL, s.r.o., poskytuje společnosti Viamont DSP, a.s., revize zdvihacích zařízení a tlakových nádob. Na základě uzavřených smluv společnost Viamont DSP, a.s., poskytuje společnosti VIAMONT doprava, a.s., zhotovení stavebních prací a prodej materiálu. Na základě uzavřených smluv společnost VIAMONT doprava, a.s., poskytuje společnosti Viamont DSP, a.s., technickou výpomoc a výkony lidí. Na základě uzavřených smluv společnost Viamont DSP, a.s., poskytuje společnosti IDS - Inženýrské a dopravní stavby Olomouc, a.s., zhotovení stavebních prací, prodej materiálu, výkony traových a zemních strojů, svařovací a geodetické činnosti. Na základě uzavřených smluv společnost IDS - Inženýrské a dopravní stavby Olomouc, a.s., poskytuje společnosti Viamont DSP, a.s., zhotovení stavebních prací a výkony zemních strojů. VIAMONT LTC, s. r. o. pronajímá Viamont DSP, a.s. tenisový areál pro obchodní setkání a sportovní dny. Mezi ostatními propojenými osobami nebyla v uvedeném účetním období uzavřena žádná smlouva. Z výše uvedených právních úkonů nevznikla společnosti Viamont DSP, a.s., žádná majetková újma. 21

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU

VÝROK AUDITORA

Představenstvo společnosti podává následující návrh na rozdělení zisku: V souladu s článkem 12.4 stanov společnosti bude z čistého zisku za rok 2004 v e v ý š i 2 7 5 5 1 9 8 1 , 4 6 K č převedeno 5 % do rezervního fondu, tj. 1 378 000 Kč tantiémy budou vyplaceny ve výši 1 172 953 Kč zbývající část čistého zisku za rok 2004 ve výši 25 001 028,46 Kč bude ponechána jako nerozdělený zisk minulých let

• • •

Představenstvo

Ing. Ondřej Novák předseda

Ing. Jiří Klier místopředseda

Jürgen Wetscheck člen

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY 1. Dozorčí rada vykonávala své úkoly v souladu s §§ 197-201 obchodního zákoníku v platném znění a stanovami společnosti. V průběhu sledovaného období byl předseda dozorčí rady průběžně informován o zásadních jednáních představenstva a osobně se zúčastňoval jednání správní rady společnosti. Na těchto zasedáních byly projednávány základní otázky obchodní politiky společnosti, realizace strategických záměrů a řešení operativních problémů. 2. Řádná účetní závěrka byla přezkoušena auditorskou společností Fučík & partneři, s.r.o. Auditor udělil řádné účetní závěrce doložku b e z v ý h r a d s tím, že účetnictví a řádná účetní závěrka k 31. 12. 2004 odpovídá zákonu o účetnictví a dalším příslušným předpisům platným v České republice. 3. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku za rok 2004, přijala výsledky auditu řádné účetní závěrky a doporučila valné hromadě její schválení. 4. Dozorčí rada dále přezkoumala návrh na rozdělení zisku, seznámila se se zprávou o vztazích mezi propojenými osobami a zprávou představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku za rok 2004 a návrhem podnikatelského záměru na rok 2005. Dozorčí rada doporučila tyto dokumenty valné hromadě rovněž ke schválení. 5. Dozorčí rada děkuje představenstvu společnosti a všem zaměstnancům za práci, kterou v minulém roce vykonali. Zároveň děkuje akcionářům za projevenou důvěru. V Ústí nad Labem 18. května 2005

Dozorčí rada Viamont DSP, a.s.

JUDr. Vladimír Mašek člen dozorčí rady

22

JUDr. Stanislav Fikač předseda dozorčí rady

Ing. Michal Mokrý člen dozorčí rady

23

SPONZORING

• Ústecký kraj (První reprezentační ples) • Czech sport marketing, s. r. o. (hokejové turnaje) • J+R, gastronomická společnost (Jarní bál) • Profi-prosport, s.r.o. (automobilové soutěže MMČR, ME v relly, MČR v rallysprintech) • UNIE železničních zaměstnanců (XII. Reprezentační ples železničních zaměstnanců) • Country hospůdka Coloredo (Music live festival) • Sdružení „Tradice ČR” (2. reprezentativní ples) • Monzas, spol. s r.o. (golfový klub) • Město Chabařovice (Chabařovická pou) • Nedomysleno, s.r.o. (11.ročník Finále české ligy amerického fotbalu) • Nordeko, a.s. (tenisový turnaj) • Skanska ŽS, a.s. (dostihový závod v Praze Chuchli) • Tennis Agens, spol. s r.o. (tenisový klub) • ZO Odborového sdružení železničářů Hradec Králové (fotbalový turnaj) • Kinoklub Ostrov (Litoměřice počtvrté) • Hipodrom Most a.s. (Hipodrom) • Školní sportovní klub při 14. ZŠ Ústí nad Labem (basketbalový turnaj) • Nadace Charty 77 (Konto Bariéry) • FOR (VIII. Ples všech Ústečanů) • Ústecký krasobruslařský klub (Krušnohorská brusle) • Pravoslavná církevní obec v Sokolově (kostel Povýšení Sv. Kříže v Citicích) • Unie železničních zaměstnanců (XIII. reprezentační ples železničních zaměstnanců)

© VIAMONT DSP, a.s. Železničářská 1385 400 03 Ústí nad Labem [email protected] www.viamont.cz

• Václav Třasák Shaker production (Pohádkové hvězdné vánoce) • SPZ Teplice (rychlostní závod na lyžích v Mikulově) 24

© grafika a design