Hypotheekadvies. voor. De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort. Dit hypotheekadvies wordt u aangeboden door: TMA Consultancy

TMA Consultancy

Hypotheekadvies voor De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort

Dit hypotheekadvies wordt u aangeboden door: TMA Consultancy Oosterlaan 60 3971 AL Driebergen-Rijsenburg (06) 209 88 958 www.tmaconsultancy.nl [email protected] Uw adviseur: Patrick Betman

TMA Consultancy Geachte heer Ten Haas en mevrouw Van Telfort, Voor u ligt een hypotheekadvies welke is opgesteld aan de hand van ons gesprek en op basis van de door u aangeleverde gegevens. Het advies is opgebouwd met de navolgende (basis)gegevens: Adres onderpand Binnenhof 23 A, 1296 KW Born (L) De totale hypothecaire lening bedraagt Van de totale lening valt in Box 1 Van de totale lening valt in Box 3 (consumptief)

€ € €

400.000,00 400.000,00 -

De specificatie van de totale lening is als volgt: Soort lening Bankspaar / Spaar (1) Annuïteit (2) Aflossingsvrij (3) Annuïteit (4)

€ € € €

Bedrag 100.000,00 71.507,70 125.000,00 103.492,30

Overbruggingskrediet

€

203.492,00

Renteduur 10 jaar 12 jaar 6 jaar 10 jaar

Percentage 4,900% 5,000% 4,700% 4,600%

Variabel

4,000%

Met betrekking tot de geldverstrekker is er gekozen voor Obvion hypotheek In dit hypotheekadvies zijn de met u besproken zaken nader uitgewerkt. Voor de specifieke details verwijs ik u dan ook graag naar de gegevens in het voorstel. Dit advies is met de grootste zorg voor u samengesteld. Het is mogelijk dat u na bestudering bepaalde zaken alsnog anders wenst of dat de door u aangeleverde informatie anders blijkt te zijn. Neemt u in dat geval contact met mij op voor een aangepast voorstel of nader overleg.

Met vriendelijke groet,

Patrick Betman TMA Consultancy

Datum: 5-2-2014

TMA Consultancy

Toelichting en tips bij het lezen van de voor u gemaakte financiële planning Uitgebreide inventarisatie De basis van iedere planning is een uitgebreide inventarisatie. Het eerste deel van deze planning bestaat voornamelijk uit het in beeld brengen van uw persoonlijke gegevens. Omdat uw gegevens verder in de planning weer terug komen adviseren wij u dit document echt vanaf het begin te lezen. Gezien de hoeveelheid van de verschillende gegevens en het combineren ervan is het dus van belang dat u niet steeds terug moet bladeren om één en ander op te zoeken. Planning in bruto bedragen Er wordt gepland in bruto bedragen. Eventuele inkomenstekorten worden ook regelmatig met eigen vermogen opgelost: door aan het eigen vermogen te onttrekken. De netto opname uit het eigen vermogen wordt dan gebruteerd naar de hoogte van het bruto inkomenstekort. Een voorbeeld ter verduidelijking: Er is op enig moment een inkomenstekort van € 10.000 en dit tekort wenst u op te lossen door een bedrag te onttrekken aan het eigen vermogen. U wenst dus op dat moment een extra inkomen van bruto € 10.000,-. Stel dat u met het op dat moment aanwezige inkomen valt in de belastingschijf van 52%, dan zou u van die € 10.000,netto € 4.800,- overhouden. Met andere woorden: als u € 4.800,- opneemt uit het eigen vermogen, dan lost u het inkomenstekort van bruto € 10.000,- op. In formulevorm: € 10.000,- * 52% = € 5.200,- → Netto houdt u over: € 10.000,- minus € 5.200,- = € 4.800,Een opname van € 4.800,- genereert een bruto inkomen van: € 4.800,- : (1-52%) = € 10.000,Indien aangegeven berekent het planningsprogramma voor ieder tekort op deze manier het bedrag dat uit het eigen vermogen dient te worden onttrokken om het inkomenstekort (gedeeltelijk) op te lossen.

Aan de op deze pagina vermelde gegevens kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

3

TMA Consultancy

Inventarisatie Persoonlijke gegevens Aanvrager Naam Adres Postcode Woonplaats Geboortedatum Geboorteplaats Nationaliteit Burger Service Nummer Identiteitsbewijs Nummer identiteitsbewijs Burgerlijke staat (bij passeren lening) Gescheiden Hoogst genoten opleiding Naam opleiding Telefoon Telefoon zakelijk Telefoon mobiel E-mail adres IBAN Rekeningnummer

1

Man K.H.F. ten Haas Binnenhof 23 A 1296 KW Born (L) 12 september 1968 Hong Kong Nederlandse 9876-51-234 Paspoort NKVRTI453 Gehuwd, gem. van goederen ja Universiteit Economie 0569-858965 073-56978221 06-669895325 [email protected] NL48RABO02312362589

2 Vrouw R.T.V. van Telfort Binnenhof 23 A 1296 KW Born (L) 17 december 1971 Hellevoetsluis Nederlandse 4321-56-789 Paspoort JKLDE3425 Gehuwd, gem. van goederen nee MBO MEAO Comm Economie 0569-858965 06-5569448995 [email protected]

Inkomensgegevens Bruto maandinkomen

€

6.300,00

€

Bruto jaarinkomen (inclusief vakantiegeld) Vaste eindejaarsuitkering / - 13e maand Onregelmatigheidstoeslag / overwerk Provisies / bonussen Totaal inkomen loondienstverband (duur / jr Winst uit onderneming (duur / jr) Overige inkomsten (duur jr / bedrag) Alimentatie (te ontvangen: duur jr / bedrag)

€ € € € € € € €

81.648,00 6.300,00 87.948,00 -

€ € € € € € € €

Soort inkomen Dienstverband Beroep Naam werkgever Vestigingsplaats werkgever Datum indienstreding Naam accountantskantoor Vestigingsplaats accountant Telefoonnummer accountant

21 21 21 21

Loondienst Fulltime vast Fiscalist TK Accountants Apeldoorn 1 mei 1998

24 24 24 24

27.500,00 -

Zelfstandig n.v.t. Ambulant kapster Ambulante kapsalon Telfort Hellevoetsluis Gorst Accountants Heerlen 015-56849985

Eventuele toelichting inkomen

Inventarisatie persoonlijke gegevens 5-2-2014

4

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Huidige woning een huurwoning Thuiswonend Huur per maand Huidige woning een koopwoning Soort onderpand Percentage eigenaar woning Wordt deze woning verkocht?

nee nee -

€ 1

Verkoopdatum Vrije verkoopwaarde woning Totaal huidige hypotheek Van de totale lening valt in Box 1 Van de totale lening valt in Box 3 Huidige geldverstrekker Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV Executiewaarde woning na verbouwing WOZ-waarde Bouwjaar woning Extra woonlasten (canon, servicekosten etc.)

€

ja Woning 50% ja € € € € € € € € € €

1 mei 2014 250.000,00 148.254,00 148.254,00 Obvion hypotheek 250.000,00 217.500,00 250.000,00 217.500,00 200.000,00 1966 -

(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)

nee nee ja Woning 50% ja

€ € € € € € € € € €

1 mei 2014 250.000,00 148.254,00 148.254,00 Obvion hypotheek 250.000,00 217.500,00 250.000,00 217.500,00 200.000,00 1966 -

(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)

Gegevens eigen vermogen Totaal eigen vermogen - Beleggingsgelden

% 62

€ €

125.000,00 77.500,00

- Spaargelden

38

€

47.500,00

Asset allocatie beleggingsgelden Categorie

%

Aandelen Obligaties Valuta Vastgoed Mix

52 23 0 0 26

Waarde € € € € € €

40.000 17.500 20.000 77.500

Verwacht rendement spaargelden 2,00%

Verwacht rendement beleggingen 5,89% 4,20% 0,00% 0,00% 4,00% 5,02%

Overige financiële gegevens Aanwezige vervreemdingssaldo Fiscale bijtelling auto van de zaak

€ €

6.250,00

€ €

-

Alimentatieverplichting ex-partner Alimentatieverplichting kinderen (gebruteerd) Financiële verplichtingen (totaal)

€ € €

10.000,00 -

€ € €

-

- n.v.t. - n.v.t.

€ €

-

€ €

-

-

€

-

- studieschuld (oorspronkelijk bedrag) € * Deze kredieten worden afgelost met de nieuwe hypotheek


5

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Doelstelling Financiële Planning Verhoging huidige hypotheek Oversluiten huidige hypotheek Aankoop woning Soort onderpand Adres onderpand Koopprijs nieuwe woning Koopprijs roerende zaken Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV Executiewaarde woning na verbouwing WOZ-waarde Verdeling eigendom aankoop woning Extra lasten: 1. niet aftrekbaar / 2. erfpacht Bankgarantie / uiterste datum Notaris bankgarantie Datum notariële overdracht Notaris notariële overdracht Datum passeren hypotheekakte Notaris passeren hypotheekakte


nee nee nee ja Woning

(doorstromer) (bestaande bouw)

Binnenhof 23 A, 1296 KW Born (L) 600.000,00 Kosten Koper

€ € € € € € €

600.000,00 522.000,00 600.000,00 522.000,00 600.000,00

(geschat)

50% €

Met eigen middelen Notariskantoor 1 juli 2014 Notariskantoor 1 juli 2014 Notariskantoor

50% €

1-3-2014

6

TMA Consultancy

Overzicht indexering inkomens In dit financieel planningsrapport worden de inkomens (indien van toepassing) op jaarbasis geïndexeerd als volgt: Inkomens van K.H.F. ten Haas Inkomensonderdeel: Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris Winst uit onderneming Overige inkomsten Alimentatie inkomsten

1,25% 1,25% 1,25% 1,25%

AOW

0,75%

Ouderdomspensioen 1 Ouderdomspensioen 2 Ouderdomspensioen 3 Ouderdomspensioen premievrij 1 Ouderdomspensioen premievrij 2 Ouderdomspensioen premievrij 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Partner Pensioen 1 Partner Pensioen 2 Partner Pensioen 3 Premievrij Partner Pensioen 1 Premievrij Partner Pensioen 2 Premievrij Partner Pensioen 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Inkomens van R.T.V. van Telfort Inkomensonderdeel: Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris Winst uit onderneming Overige inkomsten Alimentatie inkomsten

1,25% 1,25% 1,25% 1,25%

AOW

0,75%

Ouderdomspensioen 1 Ouderdomspensioen 2 Ouderdomspensioen 3 Ouderdomspensioen premievrij 1 Ouderdomspensioen premievrij 2 Ouderdomspensioen premievrij 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Partner Pensioen 1 Partner Pensioen 2 Partner Pensioen 3 Premievrij Partner Pensioen 1 Premievrij Partner Pensioen 2 Premievrij Partner Pensioen 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Overzicht indexeringspercentages inkomen 5-2-2014

7

TMA Consultancy

Ambulante kapsalon Telfort Bedrijfsresultaten Jaar

Bruto omzet

2011 2012 2013 2014 2015

€ € € € €

Kosten

35.000,00 35.000,00 35.000,00 -

€ € € € €

Bedrijfsresultaat 7.500,00 7.500,00 7.500,00 -

€ € € € €

Winstpercentage

27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

79% 79% 79% 0% 0%

€ € € € €

Winst voor ondernemersaftrek 27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

Saldo wijziging toelaatbare reserves € € € € € -

Ondernemingsvermogen Jaar 2011 2012 2013 2014 2015

Stand EV per 1-1 € € € € €

Privé opnamen -

€ € € € €

Privé stortingen -

€ € € € €

-

Zelfstandige aftrek / startersaftrek € € € € € -

MKB Winstvrijstelling € € € € €

-

Fisc Resultaat € € € € €

27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

Stand EV per 31-12 € € € € €

-

Berekening gemiddelde winst Aantal jaren voor berekening Totaal berekende winst Gemiddelde winst per jaar

€ €

3 82.500,00 27.500,00

Gehanteerde winst voor hoogte hypotheek of uitgangspunt financiële planning

€

27.500,00

Overicht bedrijfsresultaten 5-2-2014

8

TMA Consultancy Toelichting op het klanten Risico Profiel Toelichting Klantprofiel Bij het nemen van financiële beslissingen en aanschaffen van financiële producten is het van belang een optimale afstemming te vinden tussen uw huidige en gewenste situatie en uw mogelijkheden. Uw persoonlijke doelstellingen en belangen spelen hierbij een belangrijke rol die daarom geïnventariseerd moeten worden. Bij een financieel advies wordt dit het Klantprofiel genoemd. Uw kennis, ervaring en risicobereidheid zijn tevens belangrijke gegevens in het adviesproces bij de keuze voor een financiële beslissing of bij de aanschaf van een financieel product. Ieder mens is immers anders en daarom moeten producten en diensten bij uw profiel passen. Zo kunnen onverwachte en ongewenste situaties worden voorkomen. Op de navolgende pagina's van dit document treft u de uitwerking van uw Klantprofiel aan dat bestaat uit drie categorieën: • Doelstellingen • Kennis en ervaring • Risicobereidheid De verstrekte informatie van uzelf en uw adviseur bij de onderdelen Toelichtingen van de hierboven genoemde categorieën, zijn van groot belang bij de interpretatie van dit document. De inventarisatie van uw financiële gegevens maakt een apart onderdeel uit van het adviesproces en zijn zodoende geen onderdeel van uw Klantprofiel. Toelichting Risicoprofiel Aanvullend op het Klantprofiel wordt er vanuit uw kennis, ervaring en risicobereidheid een indicatief risicoprofiel vastgesteld. Met dit indicatieve risicoprofiel kan tijdens het adviesproces een eerste indruk gegeven worden van het te behalen rendement en de risico's die veelal van toepassing zijn bij financiële producten. Uw definitieve risicoprofiel wordt later vastgesteld door de bank, verzekeraar of beleggingsinstelling alwaar u een financieel product afsluit. Deze zal het risicoprofiel mede bepalen aan de hand van de looptijd van de van toepassing zijnde belegging.

Toelichting Klantprofiel Nabestaandenvoorziening Indien van toepassing wordt u door middel van een aantal vragen bewust gemaakt van de risico's die u wel of niet wenst te nemen inzake uw nabestaandenvoorzieningen, arbeidsongeschiktheidsrisico's en pensioenen.

TMA Consultancy

Vragenlijst klantprofiel hypothecaire financiering Dienstverleningsdocument

is door mij ontvangen

Ervaring met betrekking tot hypothecaire financieringen Heeft u momenteel een hypothecaire financiering lopen of heeft u deze in het verleden gehad?

ja

Kennis met betrekking tot hypothecaire financieringen Bent u bekend met de algemene hypotheekvormen als lineair/annuïteit, aflossingsvrije hypotheek, spaarhypotheek, levenhypotheek, beleggingshypotheek en krediethypotheek?

ja, het is mij voldoende bekend

Doelstellingen met betrekking tot de financiering Waarvoor wilt u een nieuwe hypotheek afsluiten? - aankoop van een nieuwe woning - verbouwing of onderhoud van de bestaande woning - uitkopen van mijn partner bij echtscheiding - lagere maandlasten (oversluiten bestaande lening) - benutten van mijn overwaarde voor vermogensopbouw (ik wil met het extra geld gaan sparen/beleggen) - benutten van mijn overwaarde voor inkomensaanvulling (ik gebruik het geld als aanvulling op mijn inkomen) - voor consumptieve doeleinden (bijv. aankoop auto) - overige (consumptieve) doelen

ja nee nee nee nee nee nee nee

Risicobereidheid - Restschuldrisico Hoe meer u leent in verhouding tot de waarde van de woning, des te groter is het risico dat u bij (voortijdige) verkoop een restschuld overhoudt. Bent u zich bewust van dit risico?

ja

Wilt u dit risico aanvaarden?

ja

Welk deel van de lening wilt u - door middel van aflossen tijdens de looptijd of door vermogensopbouw gekoppeld aan de hypotheek - bij benadering aan het einde van de looptijd aflossen?

50 tot 75%

Wat is uw uitgangspunt voor het deel van de lening dat u niet aflost tijdens de looptijd of door vermogensopbouw? - ik wil de lening (gedeeltelijk) voortzetten / vernieuwen - ik ga er van uit dat ik het huis verkoop en met de opbrengst (het restant van) de lening kan aflossen (ik ben mij er van bewust dat ik aan het eind van de looptijd een restschuld kan overhouden) - ik ga er van uit dat ik (het restant van) de lening op een andere wijze kan aflossen, onder andere uit een erfenis, bedrijfsopbrengst, vermogensopbouw elders (ik ben mij ervan bewust dat ik aan het eind van de looptijd een restschuld kan overhouden)

Klant profiel hypothecaire financieringen. 5-2-2014

ja

nee

nee

10

TMA Consultancy

Vragenlijst klantprofiel hypothecaire financiering Risicobereidheid - Beleggingsrisico Indien u uw lening (gedeeltelijk) wenst af te lossen, hoe wilt u dat doen? - aflossen tijdens de looptijd (lineair, annuïtair) - Vermogensopbouw zonder kapitaalverzekering - sparen - beleggen - combinatie sparen / beleggen - vermogensopbouw in de vorm van een kapitaalverzekering - sparen (garantie-uitkering op de einddatum) - beleggen - combinatie sparen / beleggen

ja ja nee nee nee nee nee

Risicobereidheid - Maandlasten - bent u zich bewust van het risico van inkomensterugval door pensionering? - bent u zich bewust van het risico van inkomensterugval door overlijden? - bent u zich bewust van het risico van inkomensterugval door arbeidsongeschikheid? - bent u zich bewust van het risico van inkomensterugval door werkloosheid? - wilt u het risico van pensionering door middel van een verzekering beperken? - wilt u het risico van overlijden door middel van een verzekering beperken? - wilt u (relatie 1) het risico van arbeidsongeschiktheid door middel van een verzekering beperken? - wilt u (relatie 2) het risico van arbeidsongeschiktheid door middel van een verzekering beperken? - wilt u (relatie 1) het risico van werkloosheid door middel van een verzekering beperken? - wilt u (relatie 2) het risico van werkloosheid door middel van een verzekering beperken?

ja ja ja ja ja ja ja nee ja nee

Risicobereidheid - Renterisico U kunt voor uw hypotheek kiezen uit een variabele, een (voor bepaalde periode) vaste rente of een combinatie hiervan. Waar gaat u voorkeur naar uit? - variabele rente of een korte rentevaste periode (<5 jaar) - combinatie van korte en lange rentevaste periode - langere rentevaste periode

nee nee ja

Stel dat de rente (aan het einde van de rentevaste periode) 2% hoger uitkomt dan uw huidige rente, hoe gemakkelijk zou u dit kunnen opvangen binnen uw verwachte inkomen, vermogen en/of lasten? - ik verwacht tegenvallers altijd te kunnen opvangen - ik verwacht tegenvallers te kunnen opvangen met andere inkomsten of door mijn uitgavenpatroon te matigen - ik verwacht tegenvallers niet op te kunnen vangen

ja nee nee

Verhuisregeling, rentebeleid en boetes bij aflossing - ik wil dat er een verhuisregeling geldt (de lening kan mee naar de volgende woning) - bij een verhuisregeling moet er enige tijd tussen verkoop en aankoop kunnen zitten - ik wil alleen een hypotheek waarbij bestaande klanten dezelfde tarieven krijgen als nieuwe klanten - ik ben bereid een vaste boete te betalen bij aflossing van de hypotheek (verkoop of oversluiten) - ik ben bereid een boete te betalen bij aflossing (verkoop of oversluiten), echter alleen indien er sprake is van een lagere rente (de netto contante waarde methode) - de rente bij passeren mag gelijk zijn aan de offerte rente (offerterente = passeerrente) - ik wil alleen de laagste rente, ongeacht beperkende voorwaarden (boetes, verlengingsrentes etc.) - ik ben bereid bereidstellingsprovisie te betalen om de duur van de hypotheekofferte te verlengen


ja nee ja nee nee ja nee nee

11

TMA Consultancy

Vragenlijst klantprofiel hypothecaire financiering Huidige woning - is uw huidige woning een eigen woning? - gaat deze woning worden verkocht? - zal er een andere woning worden aangekocht? - wordt de huidige woning eerst verkocht voordat een andere woning wordt aangekocht? Indien u besluit een andere woning aan te kopen voordat uw huidige woning is verkocht, krijgt u te maken met dubbele woonlasten. - bent u zich bewust van deze tijdelijke extra woonlasten? - bent u bereid deze tijdelijke extra woonlasten te aanvaarden? - heeft u voldoende inkomen of eigen middelen om deze lasten te kunnen opvangen? De verkoop van de eigen woning kan door allerlei omstandigheden langer duren dan verwacht. - bent u zich er van bewust dat een langere verkooptijd in de regel hogere kosten dan gepland met zich meebre - bent u bereid deze tijdelijke extra woonlasten te aanvaarden? Uw financieel adviseur heeft u inzicht gegeven in de tijdelijke extra woonlasten. - bent u volledig geïnformeerd over de hoogte van de extra woonlasten? Uw adviseur heeft u het volgende advies gegeven: - gaat u dit advies opvolgen? - u bent zich bewust van de eventuele risico's die het niet opvolgen van dit advies met zich meebrengen

ja ja ja ja

ja ja ja n.v.t. n.v.t. ja n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Uw inkomen in de toekomst - verwacht u een daling van het (gezamenlijke) inkomen in de nabije toekomst? - zo ja, welke van de volgende oorzaken zijn voor dit lagere inkomen van toepassing: - minder werken vanwege kinderen - (vervroegde) pensionering - overige redenen - verwacht u een stijging van het (gezamenlijke) inkomen in de nabije toekomst? - zo ja, welke van de volgende oorzaken zijn voor dit hogere inkomen van toepassing: - een nieuwe baan - overige redenen, te weten:

nee n.v.t. n.v.t. nee n.v.t. n.v.t.

Uw financiële zaken in de toekomst U heeft van ons een advies gekregen op het gebied van een hypotheek, en wellicht hebben wij ook voor u bemiddeld. De looptijd van een hypotheek is over het algemeen lang en tijdens deze looptijd kunnen heel veel persoonlijke en externe factoren invloed hebben op uw financiële planning. Wij bieden u de mogelijkheid om op abonnementsbasis regelmatig uw financiele planning te monitoren aan de eventueel gewijzigde omstandigheden en alle gegevens te updaten. Wenst u een abonnement af te sluiten voor de financiële begeleiding in de toekomst?


ja

12

TMA Consultancy

Vragenlijst klantprofiel hypothecaire financiering Motivatie adviseur

Bovengenoemde vragen zijn door ondergetekende(n) naar waarheid ingevuld. Datum:

5 februari 2014

Naam:

K.H.F. ten Haas

Handtekening: ____________________________________

Naam:

R.T.V. van Telfort

Handtekening: _____________________________________

TMA Consultancy Adviseur:

Patrick Betman

Handtekening: ____________________________________


13

TMA Consultancy

Vragenlijst risicoprofiel klant Voor de zorgvuldige bepaling van uw persoonlijk risicoprofiel dient u de volgende acht vragen naar waarheid te beantwoorden. Deze methode van bepaling van het risicoprofiel is ontwikkeld in samenwerking met het instituut voor Toegepaste Beleggingswetenschappen.

Vraag 1.

Met welke vorm van beleggen heeft u de meeste ervaring? aantal punten:

2.

4.

5

15 tot 20 jaar

16

Hoe belangrijk vindt u vermogensgroei? a. Ik wil mijn vermogen in stand houden en de zekerheid dat het vermogen tussentijds nooit in waarde daalt. In feite wil ik sparen. b. Ik wil een lichte groei van mijn vermogen realiseren. Zodat ik iets meer rendement kan verwachten dan met alleen sparen.Tussentijds kan mijn vermogen dus ook licht fluctueren. c. Ik wil dat mijn vermogensgroei ruim hoger is dan ik met sparen kan bereiken. Dit brengt ook de nodige tussentijdse fluctuaties in het vermogen met zich mee. d. Realiseren van maximale vermogensgroei staat voorop, ik realiseer mij dat dit voor de korte termijn zeer sterke fluctuaties in het vermogen met zich mee brengt. aantal punten:

6.

-10% tot 26%

8

Hoe langer de looptijd hoe lager de kans op een negatief rendement op de einddatum. Dit geldt voor alle beleggingscategorieën, Hoe lang heeft u het geld niet nodig? aantal punten:

5.

Soms (tenminste 1x per maand)

Beleggingsrisico wordt uitgelegd als de beweeglijkheid van het rendement (het ene moment meer, het andere moment minder). Indien het rendement op uw vermogen zich in één jaar kan bewegen tussen de hier vermelde percentages, welke bandbreedte vindt u dan nog (maximaal) acceptabel? aantal punten:

Beleggingsfondsen

5

Volgt u de financïele markten? aantal punten:

3.

antwoord

12

Hoe belangrijk is het voor u dat uw beleggingsresultaten van jaar tot jaar geleidelijk verlopen? aantal punten:

Vaststelling Risicoprofiel. 5-2-2014

Antwoord b

Zeer belangrijk

2

14

TMA Consultancy

Vragenlijst risicoprofiel klant (vervolg) 7.

Hoe belangrijk vindt u het behalen van uw financiële doelstelling? a: Zeer belangrijk, dit vermogen is mijn toekomstige inkomstenbron. b: Belangrijk, dit vermogen is voor een deel mijn toekomstige inkomstenbron. c: Neutraal, de bestemming van dit vermogen is nog niet bekend. d: Onbelangrijk, dit vermogen is bestemd voor extra (luxe) uitgaven. aantal punten:

8.

10

Vindt u het acceptabel als blijkt dat u, gegeven de hiervoor beantwoorde vragen, meer beleggingsrisico zou moeten nemen om uw doelstellingen te realiseren? aantal punten:

Totaal aantal punten Risicoprofiel omschrijving

Antwoord b

nee

0 58

Bijbehorend risicoprofiel: Controlevraag van toepassing!!

B Risicoprofiel is maximaal B Het laagste profiel is van toepassing

O

Geen risico, minder dan 24 punten U bent een spaarder, geen belegger. Omdat u mogelijk tussentijdse waardedaling van uw vermogen niet wilt of kunt accepteren, past bij u alleen een renteproduct. Dat betekent dat u mag uitgaan van een rendement van 3%.

A

Zeer defensief, 24 - 44 punten U wilt beleggen, maar dan wel héél voorzichtig. Daardoor hebt u uitzicht op een iets hoger rendement dan wanneer u alleen zou sparen. Het verwacht rendement bedraagt 4,5% per jaar. Uw portefeuillerendement ligt met 95% waarschijnlijkheid tussen min 3% en plus 18% op jaarbasis.

B

Defensief, 45 - 65 punten U bent een belegger die door nadruk op obligaties en deposito's in de portefeuille de risico's sterk beperkt. Door in de spreiding toch ook zo'n 30% aandelen op te nemen, komt het verwacht rendement toch nog uit op 5,5%. Met 95% waarschijnlijkheid ligt uw jaarlijkse rendement tussen min 10% en plus 26%.

C

Neutraal, 66 - 86 punten U bent een belegger die streeft naar evenwicht. U wilt graag een hoger rendement dan op een spaarrekening, en u bent bereid daarvoor een zeker risico te nemen. Anderzijds heeft u een afkeer van al te grote waardeschommelingen, hoe aantrekkelijk de mogelijke winsten zouden kunnen zijn bij een groter belang in aandelen. In cijfers uitgedrukt: uw portefeuillerendement ligt met 95% waarschijnlijkheid tussen min 15% en plus 33% op jaarbasis. Het verwacht rendement bedraagt 6% per jaar.

D

Offensief, 87 - 107 punten U bent een belegger die nuchter blijft onder de waan van de dag. U laat zich niet opjagen en houdt vast aan uw lange termijnstrategie. Ook als de koersen dalen. Zo'n daling vindt u jammer, maar u weet dat tussentijdse dalingen er nu eenmaal bij horen. U weet dat daar tegenover staat dat u een hoger rendement kunt behalen. Het verwacht rendement bedraagt 7%. Met 95% waarschijnlijkheid ligt uw jaarlijkse rendement tussen min 25% en plus 45%.

E

Zeer offensief, meer dan 107 punten U kiest er bewust voor scherp aan de wind te zeilen. U wilt een hoog rendement behalen en u weet dat de risico's dan ook hoger zijn. Maar omdat u waarschijnlijk belegt voor de lange tot zeer lange termijn, zullen tussentijdse koersschommelingen slechts beperkte invloed hebben op uw uiteindelijke rendement. Bij koersdalingen zult u niet snel verkopen, waardoor u maximaal profiteert van het daaropvolgende herstel van de beurs. Het portefeuillerendement van dit profiel ligt met 95% waarschijnlijkheid tussen min 35% en plus 57% op jaarbasis. Het verwacht rendement bedraagt 7,5% per jaar.


15

TMA Consultancy

Vragenlijst risicoprofiel klant (vervolg) Motivatie adviseur

Bovengenoemde vragen zijn door ondergetekende(n) naar waarheid ingevuld. Datum:

5 februari 2014

Naam:

K.H.F. ten Haas

Handtekening: ____________________________________

Naam:

R.T.V. van Telfort

Handtekening:

_________________________________________

TMA Consultancy Adviseur:

Patrick Betman

Handtekening: ____________________________________


16

TMA Consultancy

Inventarisatie beleggingen Asset allocatie beleggingsgelden Naam fonds Allianz Holland Fund ABN AMRO (defensief) Alex rekening (diversen) Allianz Obligatiefonds

Totaal bedrag

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Waarde 25.000 20.000 15.000 17.500 77.500

Categorie Aandelen Mix Aandelen Obligaties

Percentage 32,26% 25,81% 19,35% 22,58% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Verwacht rendement 6,00% 4,00% 5,70% 4,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Samenvatting Asset allocatie beleggingsgelden Categorie Aandelen Obligaties Valuta Vastgoed Mix

% 52% 23% 0% 0% 26%

Waarde 40.000 17.500 20.000 77.500

€ € € € € €

De hierboven gespecificeerde asset allocatie is gebaseerd op de situatie de dato:

Verwacht rendement beleggingen 5,89% 4,20% 0,00% 0,00% 4,00% 5,02% 1 februari 2014

Beleggingen in direct vastgoed Direct vastgoed n.v.t. n.v.t. n.v.t. Totaal

€ € € €

Lening(en) t.b.v. vastgoed n.v.t. n.v.t. n.v.t. Totaal

€ € € €

nventarisatie beleggingsgelden 5-2-2014

Huidige waarde Bedrag lening -

Verkoop in jaar 2090 2090 2090

Rente 0,00% 0,00% 0,00%

Verwachte waardestijging 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Aflossing (jaar) € € € -

Duur aflossing 0 0 0

17

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Pensioen- en levensverzekeringen Naam:

K.H.F. ten Haas

Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar 1. TK Pensfonds 2. 3. Totaal Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar 1. ABP Heerlen 2. 3. Totaal

12-9-1968

45 jaar

67 Polisnummer 12356

Ingangsjaar AOW Verz. Pensioen € 21.600,00 € € € 21.600,00

Polisnummer 32852

Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1) % Bank Huidige waarde Inleg per jaar 4,0% Onderlinge € 18.000 € 1.750 0,0% € - € 0,0% € - € 0,0% € - € 0,0% € - € Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Totaal Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3 Verzekeraar 1. ASR Verzekeringen 2. Reaal Verzekeringen 3. Totaal

€ € € €

Kapitaalverzekering(en) Box 3 Huidige waarde Netto rendement 3,0% € 12.500 € ASR Verzekeringen Verzekeraar

Inventarisatie financiële gegevens. 5-2-2014

Premie per jaar 1.295,00 1.295,00

€ € € €

Ingangsjaar Verz. Pensioen 11.350,00 11.350,00

Duur inleg (jaar) 20 0 0 0 0

€ € € €

( 67+0 maanden) 67 Nabest. Pensioen Wezenpensioen 17.500,00 € 3.500,00 € € 17.500,00 € 3.500,00

€ € € €

67 Nabest. Pensioen 4.800,00 4.800,00

Op te bouwen bedrag € 96.298 € € € € -

(n.v.t.) € (n.v.t.) € €

Polisnummer 655328 R 059566

Inleg per jaar Duur inleg (jaar) 1.800 18 Polisnummer 655328

€ € € €

Wezenpensioen € € € €

Bij overlijden € 18.000 € € € € -

- € - € 96.298 €

Verz. Bedrag 50.000,00 175.000,00 225.000,00

975,00 975,00

18.000

Leeftijd opname 67 67 67 67 67 67 67

Einddatum (jaar) 2033 2035

Op te bouwen bedrag Bij overlijden Eindatum € 65.980 (apart bij ovl) 2033 Fiscaal regime Box 3, vrijstelling

18

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Pensioen- en levensverzekeringen Naam:

R.T.V. van Telfort

Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar 1. 2. 3. Totaal Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar 1. LFP Pensioen 2. 3. Totaal

17-12-1971

42 jaar

67 Polisnummer

Ingangsjaar AOW Verz. Pensioen € € € € -

Polisnummer 55462680

Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1) % Bank Huidige waarde Inleg per jaar 3,5% ASR Banksp € 11.000,00 € 2.500,00 0,0% € € 0,0% € € 0,0% € € 0,0% € € -

€ € € €

Duur inleg (jaar) 23 0 0 0 0

Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Totaal Arbeidsongeschiktheidsverzekering Verzekeraar De Amersfoorste 1. Soort dekking: Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3 Verzekeraar 1. ASR Verzekeringen 2. 3. Totaal

Polisnummer 1275886 Beroepsdekking

€ € € €

Kapitaalverzekering(en) Box 3 Netto rendement Huidige waarde 3,0% € 15.000 € ASR Verzekeringen Verzekeraar


Premie per jaar -

Ingangsjaar Verz. Pensioen 5.490,00 5.490,00

€ € € €

67 Nabest. Pensioen -

( 67+0 maanden) Wezenpensioen € € € €

€ € € €

67 Nabest. Pensioen 3.700,00 3.700,00

€ € € €

€

Verzekerde som 15.000,00 Eigen risico:

Polisnummer 655327

Inleg per jaar Duur inleg (jaar) 1.600 21 Polisnummer 655327

Wezenpensioen -

Op te bouwen bedrag Bij overlijden € 115.843 € 11.000,00 € - € € - € € - € € - € -

(n.v.t.) € (n.v.t.) € €

115.843,34

dekking geen / n.v.t. 3 maanden

€ € € €

Verz. Bedrag 50.000,00 50.000,00

-

€ € €

11.000,00

Leeftijd opname 67 67 67 67 67 67 67

Jaarpremie € 2.300,00 Eindleeftijd: 62 jaar

Einddatum (jaar) 2036

Op te bouwen bedrag Bij overlijden Eindatum € 76.709 (apart bij ovl) 2036 Fiscaal regime Box 3, vrijstelling

19

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Huidige hypotheekgegevens Hypotheeklening(en) Geldverstrekker 1. Obvion hypotheek 2. Obvion hypotheek 3. Obvion hypotheek 4. Obvion hypotheek 5. Obvion hypotheek

€ € € € € €

Leensom(men) 100.000,00 71.507,70 125.000,00 103.492,30 400.000,00

Lineaire en Annuïtaire aflossingen op hypotheek Lineair Klaar met aflossen in jaar 1. € 2044 2. € 2044 3. € 2044 4. € 2044 5. € 2044

1. 2. 3. 4. 5.

Leningnummer 95668-1 95668-2 95668-3

Rente 4,90% 5,00% 4,70% 4,60% 0,00%

Fiscaal Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening

Annuïtair € € € € €

71.507,70 103.492,30 -

Kapitaalsopbouw voor aflossing hypotheek verpand (KEW/ SEW /BEW of Box 3) Verzekeraar SpaarGerust Rekening 1. Premie of inleg (jaar) € 981,82 Polis-/Reknr 22365-1 Huidige waarde € 6.357,67 2. Premie of inleg (jaar) € 981,82 SpaarGerust Rekening Polis-/Reknr 22365-1 Huidige waarde € 6.357,67

Op te bouwen bedrag € 50.000,00 Rendement (netto) € 50.000,00 Rendement (netto)

Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van K.H.F. ten Haas Verzekeraar Premie per jaar 1. € 2. € SpaarGerust Rekening 3. < invullen > € € Totaal

€ € € €

Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van R.T.V. van Telfort Verzekeraar Premie per jaar 1. € 2. € SpaarGerust Rekening 3. < invullen > € € Totaal Overlijdensrisicoverzekering(en) op beide levens Verzekeraar Premie per jaar 1. € 264,00 Florius 2. € € 264,00 Totaal


Polisnummer 22365-1

Verz. Bedrag

Polisnummer 22365-1

6.357,67 6.357,67

Verz. Bedrag € € € €

6.357,67 6.357,67

€ € €

Verz. Bedrag 100.000,00 100.000,00

Polisnummer

Soort lening Bankspaar / Spaar (1) Annuïteit (2) Aflossingsvrij (3) Annuïteit (4) Aflossingsvrij (5)

Klaar met aflossen in jaar 2041 2041 2044 2044 2044

Einddatum (jaar) 2031 4,90% Box 1 (KEW/SEW) 2031 4,90% Box 1 (KEW/SEW)

Einddatum premie (jaar) 2014 2031 2014

Einddatum premie (jaar) 2014 2031 2014

Einddatum premie (jaar) 2031 2014

20

TMA Consultancy

Berekening maximale hypotheek Obvion hypotheek

Inkomen(s) en verplichtingen Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Alimentatieverplichting K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Alimentatieverplichting R.T.V. van Telfort Erfpachtverplichting van invloed op de hoogte van het inkomen Totaal inkomen

€ € € € € €

87.948,00 27.500,00 115.448,00

Maximaal toegestane bruto woonlasten (percentage van het gezamenlijke bruto inkomen) Woonquote Box 1 lening (zonder NHG) Woonquote Box 1 lening (met NHG) Overige financiële verplichtingen Looptijd hypotheek in jaren

€

34,0% 31,0% 30

Maximale hypotheek op basis van het inkomen (zonder en met NHG) Maximale bruto woonlasten (zonder NHG) Maximale bruto woonlasten (met NHG) Box 3 lening Toetsrente zonder Nationale Hypotheek Garantie (NHG)

€ € €

De maximale financiering bedraagt (op basis van het inkomen) conform de gedragscode

€

Toetsrente voor Nationale Hypotheek Garantie (NHG) De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt

39.252,32 35.788,88 5,00% 609.332,00 4,00%

€

290.000,00

Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning

€ €

600.000,00 522.000,00

Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV) Executiewaarde woning na verbouwing

€ €

600.000,00 522.000,00

Maximale financiering 104% van de vrije verkoopwaarde na verbouwing

€

624.000,00

WOZ-waarde

€

600.000,00

€

609.332,00

De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt

€

290.000,00

De maximale financiering bedraagt (op basis van het onderpand)

€

290.000,00

Maximaal te financieren op basis van Nationale Hypotheek Garantie

€

290.000,00

Maximale hypotheek zonder NHG op basis van het onderpand

Maximaal te verstrekken hypotheek zonder NHG De maximale financiering bedraagt (op basis van het inkomen) conform de gedragscode Maximaal te verstrekken hypotheek met NHG

Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

21

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid Hieronder worden een aantal situaties omschreven en wat conform de NHG normen de maximale hypotheek kan zijn op basis van het inkomen (zonder de maximale hypotheek bedragen welke bij NHG van toepassing zijn).

Situatie bij pensionering en overlijden Huidige inkomenssituatie (voor pensionering) Huidige inkomen K.H.F. ten Haas Huidige inkomen R.T.V. van Telfort

€ €

Inkomen 87.948 27.500

Max hypotheek Hypotheeksom € 609.332 € 400.000

Te hoge hyp Box 1 hyp € - € 400.000

€

Box 3 hyp -

€ €

Inkomen 56.056 36.143



€

Box 3 hyp 77.432

€ €

Inkomen 57.084 25.723



€

Box 3 hyp 65.602

€ €

Inkomen 57.084 25.723



€

Box 3 hyp 65.602

€

Inkomen 70.896



€

Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering K.H.F. ten Haas Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering R.T.V. van Telfort Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering beiden Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Pensioen inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie na overlijden van K.H.F. ten Haas Inkomen na één jaar van R.T.V. van Telfort

Box 3 hyp -

Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen): Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Keuze relatie < invullen >

Inkomenssituatie na overlijden van R.T.V. van Telfort Inkomen na één jaar van K.H.F. ten Haas

€

Inkomen 93.286



Box 3 hyp €

-

Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen): Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Keuze relatie < invullen >

Overzicht leencapaciteit in diverse situaties Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend 5-2-2014

22

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg) Situatie bij arbeidsongeschiktheid

Inkomen bij ingang IVA of AOV K.H.F. ten Haas Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp 38.563 € 284.972 € 397.045 € 112.073 € 397.045 28.192 7.522,64 Uitkering per jaar € 626,89 Uitkering per maand

Box 3 hyp €

-

Opmerking: lopende polis bij Callas voor AO dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 600,- tegen een premie per maand ad € 37. Wachttermijn bedraagt 730 dagen met Beroepsdekking (geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering). Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten. Inkomen bij ingang IVA of AOV R.T.V. van Telfort Inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp 90.160 € 546.872 € 397.045 € - € 397.045 15.000 Uitkering per jaar € Uitkering per maand

Box 3 hyp €

-

Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden. Inkomen bij ingang IVA of AOV beiden Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €


Box 3 hyp €

-

Opmerking(en): geen


23

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg) Situatie bij werkeloosheid

WW-verlengde uitkering K.H.F. ten Haas Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)

€ € €


Box 3 hyp €

-

Opmerking: lopende polis bij Callas voor WW dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 600,- tegen een premie per maand ad € 25. Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten. WW-verlengde uitkering R.T.V. van Telfort Inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp 87.948 € 457.361 € 400.000 € - € 400.000 0 Uitkering per jaar € Uitkering per maand

Box 3 hyp €

-

Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden.


24

TMA Consultancy

Financieringsopzet Totaal koop-/aanneemsom plus kosten Aankoopsom Roerende zaken Overdrachtbelasting Kosten transportakte Makelaarscourtage Totaal koop-/aanneemsom plus kosten

Kosten Koper €

€ € € € € €

600.000,00 12.000,00 1.000,00 613.000,00

€ € € (doorstromer) € € €

750,00 450,00 2.250,00 500,00 3.950,00

€ € € € € € € €

613.000,00 3.950,00 -

600.000,00

Totale kosten hypotheek Kosten hypotheekakte (hypothecaire inschrijving) Taxatiekosten Borgtochtprovisie Nationale Hypotheek Garantie (NHG) Adviesfee Afsluitkosten overbruggingskrediet Totale kosten hypotheek

€

300.000

Totale financieringsbehoefte Totaal koop-/aanneemsom plus kosten Totale kosten hypotheek Boeterente Kosten bankgarantie Verbouwingskosten/meerwerk Afkoopsom erfpacht Renteverlies tijdens de bouw Inleg beleggingsrekening(en)/verzekering(en)

(waarvan in bouwdepot: € 0 )

Aflossing krediet(en) Consumptieve opname Bedrag uitkoop partner bij ontbinding relatie Totale financieringsbehoefte

€ €

-

€ 400000 €

616.950,00

Verkoopopbrengst huidige woning(en) Aflossing bestaande hypotheeklening(en)

€ €

500.000,00 296.508,00

Saldo (eigen middelen)

€

203.492,00

(exclusief kosten bankgarantie) €

616.950,00

Totale hypotheeklening

€

400.000,00

Van de totale lening valt in Box 1 Van de totale lening valt in Box 3 Andere financieringsvorm ten behoeve van nieuwe woning

€ € €

400.000,00 -

Inbreng eigen middelen voor aankoop woning

€

216.950,00

Overbruggingskrediet

€

203.492,00

Inbreng eigen middelen

€

13.458,00

Verkoopopbrengst huidige woning(en)

Nieuwe hypotheek lening Totale financieringsbehoefte


25

TMA Consultancy

Financieringsopzet (vervolg) Vrij te besteden eigen vermogen Benodigde eigen middelen Vrij te besteden overwaarde oude woning

€ €

13.458,00 -

Af: Inleg verzekering(en)/beleggingsrekening(en)/premie-inleg depot

€

Aanwending diverse(n)

€

-

Bij: Eigen vermogen plus extra opname Totaal vrij te besteden

€ €

125.000,00 111.542,00

€ € € € € € € €

750,00 450,00 2.250,00 1.017,46 4.467,46

-

Fiscaal aftrekbare financieringskosten Kosten hypotheekakte Taxatiekosten Borgtochtprovisie Nationale Hypotheek Garantie (NHG) Boeterente Adviesfee Afsluitkosten overbruggingskrediet Koopsom woonlasten verzekering Totaal aftrekbare financieringskosten

Toelichting: - rente van geldleningen in verband met de aanschaf, verbetering of het onderhouden van de woning; - kosten van een geldlening in verband met de aanschaf, verbetering of het onderhouden van de woning; - periodieke betalingen op grond van rechten van erfpacht, opstal of beklemming m.b.t. de eigen woning; - rente van schulden aangegaan ter afkoop van rechten van erfpacht, opstal of beklemming van de woning; - kosten aanvraag nationale hypotheekgarantie (incl. kosten van benodigde rapporten). Voor nieuwbouw geldt dat de Bouwrente, die door de aannemer in rekening wordt gebracht tot aan het moment van het tekenen van de koop-/aannemingsovereenkomst, deel uitmaakt van de koopsom en derhalve niet aftrekbaar is. Bij oversluitingen zijn de kosten zelf wel fiscaal aftrekbaar, echter indien deze kosten worden meegefinancierd, dan is de rente over dat deel van de lening niet fiscaal aftrekbaar. Dit deel van de lening valt dan in Box 3.


26

TMA Consultancy

Kapitaalsopbouw en verzekeringen Banksparen (SEW of BEW) Verzekeringsmaatschappij Lopende rekening of verzekering Soort rekening of verzekering Kapitaal bij leven op einddatum Inbreng kapitaalverzekering Kapitaal bij overlijden (basis) Kapitaal bij overlijden (verzekerd) Kapitaal bij overlijden (verzekerd) Premiebetaling per maand Eerste hoge storting en/of premie depot

SpaarGerust Rekening ja (Bank-) sparen

22365-1 € €

n.v.t. Waarde spaarrekening K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort (Roker) 12 € 163,64 (na de periode van hoge stortingen(per jaar) 2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen) 0

Hoge stortingen per maand bij aanvang Huidig opgebouwd kapitaal Ingangsdatum verzekering Einddatum premiebetaling Einddatum verzekering Verzekering is / wordt verpand aan:

Polisnummer Box 1 (KEW, SEW of BEW) Garantie

€

-

0 maanden

50% € € € €

(per jaar) € €

2011 2031 2031

100.000,00 -

Duur premiebetaling 20

1.963,64 12.500,00 1 januari 2011 1 januari 2031 1 januari 2031 Obvion hypotheek

1 Overlijdensrisicoverzekering

Verzekeringsmaatschappij Lopende verzekering Soortverzekering Type overlijdensdekking Verzekerde som Premiebetaling per maand Ingangsdatum verzekering Einddatum premiebetaling Einddatum verzekering

#

Florius ja Polisnummer Overlijdensrisico (twee levens) Gelijkblijvend K.H.F. ten Haas € R.T.V. van Telfort (Roker) € € 22,00 € (per jaar) € 2011 2031 Duur premiebetaling 2031 20

Verzekering is / wordt verpand aan:

54645564 Box 3 5% 100.000,00 100.000,00 264,00 1 januari 2011 1 januari 2031 1 januari 2031 Obvion hypotheek

Hypotheekbescherming Verzekeringsmaatschappij Lopende verzekering Soort verzekering Dekking Eigen risico bij Arbeidsongeschiktheid (wachttermijn) Verzekerde uitkering per maand

Callas ja Hypotheekbescherming AO / WW 730 dagen K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort

Polisnummer

50002556686

Dekking AO: € (Roker) €

Ingangsdatum 2011 Einddatum Premie AO Premie WW 2031 Premiebetaling per maand 12 € 37,00 € 25,00 (per jaar) € Koopsom totaal (AO en (evt.) WW) 2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen) 0 € € Niet aftrekbaar is de koopsom of premie voor de WW-dekking Koopsom of premie arbeidsongeschiktheid fiscaal aftrekbaar gemaakt? (geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering)

Overzicht verzekeringen 5-2-2014

Beroepsdekking 600,00 1 januari 2011 1 januari 2031 744,00 nee

27

TMA Consultancy

Annuïtaire aflossing Berekening Annuïteit (maand bedragen) Leningdeel 2 Annuïtair Hoogte lening Looptijd / duur aflossing

€

Rentepercentage Startdatum / Einddatum Aflossing eerste maand (oplopend) Rentebetaling per maand (aflopend) Totaalbedrag per maand (maand annuïteit) Leningdeel wordt (deels) afgelost bij overlijden van:

5,00% 1-mei-2014 € € € K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort

Leningdeel 4 Annuïtair Hoogte lening Looptijd / duur aflossing

€

Rentepercentage Startdatum / Einddatum Aflossing eerste maand (oplopend) Rentebetaling per maand (aflopend) Totaalbedrag per maand (maand annuïteit) Leningdeel wordt (deels) afgelost bij overlijden van:

71.507,70 320 maanden

107,05 297,95 405,00 ja ja

K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort

(standaard = ja) (standaard = ja)

103.492,30 360 maanden 4,60% 1-mei-2014

€ € €

1-jan-2041

133,83 396,72 530,55 ja ja

1-mei-2044

(standaard = ja) (standaard = ja)

Toelichting Bij een annuïteitenlening betaalt u maandelijks een even groot bedrag (tijdens een rentevastperiode). Dat bedrag bestaat uit een gedeelte rente en een gedeelte aflossing. Omdat u iedere maand een stukje aflossing betaalt, wordt uw hypotheekschuld steeds kleiner. De rente die u betaalt, wordt berekend over de resterende hypotheekschuld. Tijdens de looptijd gaat u dus steeds meer aflossen en minder rente betalen. Indien de lening is aangegaan voor de aanschaf, verbetering of onderhoud van de woning, dan is in principe de rente fiscaal aftrekbaar. Omdat het rentedeel in uw maandelijkse bedrag steeds lager wordt, neemt het fiscale voordeel af. Hierdoor worden de nettolasten hoger, terwijl het maandelijks te betalen bedrag (bruto, vóór de renteaftrek) gelijk blijft.


28

TMA Consultancy

Netto hypotheeklasten Obvion hypotheek

Totale bruto lasten hypotheek Hoogte leningdeel Renteduur

Leningdeel

Rentepercentage

Bankspaar / Spaar (1) 1 € 100.000 10 jaar Annuïteit (2) 6 € 71.508 12 jaar Aflossingsvrij (3) 17 € 125.000 6 jaar Annuïteit (4) 8 € 103.492 10 jaar Aflossingsvrij (5) 19 € 10 jaar Erfpacht per jaar Totale lening 400.000 € € 400.000,00 Aflossing, verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening Totale bruto lasten per jaar Totale bruto lasten per maand

4,900% 5,000% 4,700% 4,600% 0,000% (vast bedrag) Totaal rente / kosten

€ € € € € € € € € €

4.900 3.575 5.875 4.761 19.111 5.926 25.037 2.086

€

19.047

€ €

7.646 11.401

€ € € € € € € €

11.401 2.972 2.955 17.327 1.444

Fiscaal voordeel Eigen woning Totaal rente (kan afwijken, is gemiddelde van een heel jaar) Totaal rente niet fiscaal aftrekbaar, Box 3 (idem) Eigenwoningforfait 0,70% Subtotaal Overig Fiscaal aftrekbare premies inkomensvoorzieningen Fiscale bijtelling auto van de zaak Subtotaal Totaal fiscaal aftrekbaar

€ € €

19.047 4.200

€ €

€

14.847

€ €

14.847

-

Totaal fiscaal voordeel Netto rentelasten per jaar Het fiscaal voordeel is gebaseerd op het inkomen van K.H.F. ten Haas Totaal netto lasten in het eerste jaar Netto rentelast Verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening Aflossing lineaire- of annuïtaire lening Opname beleggingsrekening en/of opname uit eigen vermogen Extra lasten, Service kosten (niet aftrekbaar) Opname Annuïtaire opbouw hypotheek Netto hypotheeklasten eerste jaar Netto hypotheeklasten per maand Lening in Box 1 en de duur van de hypotheekrente-aftrek Hoogte deel van de lening

€ € € €

100.000 71.508 125.000 103.492

Wijze waarop rente-aftrek vervalt

Percentage annuïteit

Jaar of duur (annuïteit)

Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Afbouw rente-aftrek op annuïtaire basis met percentage:

n.v.t. n.v.t. n.v.t. 4,60%

2031 2041 2031 2044


29

TMA Consultancy

De hoofdstappen: bepalen eigen woningschuld, aflosvorm en restant rente-aftrek 1 Vaststellen eigen woning schuld K.H.F. ten Haas

R.T.V. van Telfort

Verkoopprijs huidige woning Eigen woningschuld bestaande woning Eigen woning reserve

€ € €

250.000 148.254 101.746

Aankoopprijs nieuwe woning inclusief kosten (box 1) Eigen woning reserve Eigen woningschuld nieuwe woning

€ € €

308.475 101.746 206.729 (maximum box 1)

Verkoopprijs huidige woning Eigen woningschuld bestaande woning Eigen woning reserve

€ € €

250.000 148.254 101.746

Aankoopprijs nieuwe woning inclusief kosten (box 1) Eigen woning reserve Eigen woningschuld nieuwe woning

€ € €

308.475 101.746 206.729 (maximum box 1)

2. Vaststellen aflossingsvorm K.H.F. ten Haas

Eigen woningschuld nieuwe woning Eigen woningschuld per 31-12-2012 minus aflossingen na 31-12-2012 Verplichte (minimale) Annuïtaire aflossing

€ € €

206.729 148.254 58.475

R.T.V. van Telfort

Eigen woningschuld nieuwe woning Eigen woningschuld per 31-12-2012 minus aflossingen na 31-12-2012 Verplichte (minimale) Annuïtaire aflossing

€ € €

206.729 148.254 58.475

3. Vaststellen restant 30 jaarstermijn K.H.F. ten Haas Lening €

Datum 50.000 1-1-2001 1-5-2014 1-5-2014

aankoop woning 1-1-2001 aankoop woning 1-5-2014 aankoop woning 1-5-2014

Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014

Verstreken rente-aftrek Verkoop woning 1-5-2014 160 Verkoop woning 1-5-2014 0 Verkoop woning 1-5-2014 0 Verstreken periode rente-aftrek 160 Aantal maanden aftrek totaal 360 Restant aantal maanden aftrek 200

Lening €

Datum 35.754 1-1-2011 1-5-2014 1-5-2014

verbouwing 1-1-2011 aankoop woning 1-5-2014 aankoop woning 1-5-2014

Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Lening €

Datum 62.500 1-1-2001 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Lening €

Datum 51.746 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


TMA Consultancy

3. Vaststellen restant 30 jaarstermijn (vervolg) R.T.V. van Telfort Lening €

Datum 50.000 1-1-2001 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Lening €

Datum 35.754 1-1-2011 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Lening €

Datum 62.500 1-1-2001 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Lening €

Datum 51.746 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Datum 1-5-2014 1-5-2014 1-5-2014


Conclusie vaststellen restant 30 jaarstermijn K.H.F. ten Haas Verplichte (minimale) Annuïtaire aflossing Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm

€ € € € € €

Bedrag 58.475 50.000 35.754 62.500 51.746 200.000

€ € € € € €

Bedrag 58.475 50.000 35.754 62.500 51.746 200.000

R.T.V. van Telfort Verplichte (minimale) Annuïtaire aflossing Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm Andere aflossingsvorm

Verstreken termijn (mnd) 0 160 40 160 0

Restand termijn (mnd) 0 200 320 200 360

Verstreken termijn 0 160 40 160 0

Restand termijn 0 200 320 200 360

(maanden) (maanden) (maanden) (maanden) (maanden)

Aflossings vorm Annuïtair Banksparen Annuïtair Aflossingsvrij Annuïtair


Aflossings vorm Annuïtair Banksparen Annuïtair Aflossingsvrij Annuïtair

TMA Consultancy

4. Voorstel invulling nieuwe leningdelen en duur rente-aftrek K.H.F. ten Haas

Nieuwe eigen woningschuld

Leningdeel 1 Leningdeel 2 Leningdeel 3 Leningdeel 4 Leningdeel 5 R.T.V. van Telfort Leningdeel 1 Leningdeel 2 Leningdeel 3 Leningdeel 4 Leningdeel 5

Aandachtspunten ► ►

► ► ►

Nieuwe eigen woningschuld

€

206.729

€ € € € €

50.000 35.754 62.500 51.746 -

€

206.729

€ € € € €

50.000 35.754 62.500 51.746 -

Restand termijn (mnd) 200 320 200 360 0 Restand termijn (mnd) 200 320 200 360 360



Aflossings vorm Banksparen Annuïtair Aflossingsvrij Annuïtair

Aflossings vorm Banksparen Annuïtair Aflossingsvrij Annuïtair

De NVB heeft bepaald dat maximaal 50% van de marktwaarde aflossingsvrij mag worden geleend Aflossingen op een ´bestaande eigenwoningschuld´ verminderen het overgangsrecht Dit geldt niet voor volledige aflossingen, indien in het hetzelfde of opeenvolgende kalenderjaar opnieuw ten minste voor dat bedrag een eigenwoningschuld wordt aangegaan. Het opnieuw aangaan van een eigenwoningschuld na deze periode valt onder het nieuwe regime (verplichte annuïtaire aflossing) Als niet de juiste looptijd van de annuïteit wordt vastgesteld verhuist de lening naar box 3 en verliest men de renteaftrek Bij huwelijk (igvg, boedelmenging) krijgt de nieuwe partner de verbruikte aftrek toegewezen! Bij goedkoper wonen ontstaat er een 'aflossingsstand': het bedrag en de stand van de resterende looptijd ► Bij verhoging van de eigenwoningschuld ► Indien na een periode zonder eigenwoningschuld opnieuw een eigenwoningschuld ontstaat (bijvoorbeeld tijdelijk huren)

TMA Consultancy

Inkomensgevolgen Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) Inkomen Huidig inkomen uit arbeid Restverdiencapaciteit, vastgesteld door het UWV Na AO nog met arbeid verdiend loon Leeftijd bij instroom in de WIA Bent u duurzaam arbeidsongeschikt verklaard? Vaststelling regeling AO-percentage Restverdiencapaciteit in percentage Gebruikte restverdiencapaciteit in percentage Minimumloon Maximum dagloon (op jaarbasis)

€ € €

€ €

Regeling Inkomen 1e periode Loon na AO IVA-uitkering Aanvullende verzekering Inkomen bij ingang IVA Uitkeringsduur

€ € € €

K.H.F. ten Haas 87.948 47 ja

Aanvullende verzekeringen (via werkgever) WGA-Gat Basis verzekering (benut RC < 50%) WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC < 50%) WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC => 50%) Periode loongerelateerde WGA-uitkering Periode WGA-loonaanvulling Excedent verzekering tot

100% 0% 0% € 90.000 19.253 19253,38 51.417 € 80.000 WAAR TEKST IVA-regeling € 70.000 € 60.000 - WGA-ln IVA-uitk 38.563 ###### #### € 50.000 38.563 € 40.000 tot 65 jaar29 maanden

Uitkering nee nee nee

0%

€ €

70%

€ € €

-

€ € € €

-

€ 87.948 €-

€ 30.000 LA € € 20.000 Aanvullende verzekering

€

€ 38.563

€ 10.000

Inkomensterugval bij ingang uitkering In inkomen tov het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

Overzicht inkomen bij arbeidsongeschiktheid 5-2-2014

€-

€€

49.385 56%

Huidig inkomen uit arbeid Huidig inkomen uit arbeid

€-

Inkomen 1e periode Loon na AO

IVA-uitkering

Aanvullende verzekering

Aanvullende verzekering

33

TMA Consultancy

Inkomensgevolgen Werkloosheidswet (WW) Inkomen Inkomen voor ingang werkloosheid (WW)

€

K.H.F. ten Haas 87.948

Vaststelling regeling Voldaan aan referte-eis (WW) Voldaan aan arbeidsverleden-eis (WW)

ja ja € 18.242 € 51.417

Minimumloon Maximum dagloon (op jaarbasis) Regeling De basisuitkering WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden) WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand) Aanvullende verzekering

WW-uitkering

€ € €

38.563 35.992 3 maanden 3

€ €

Uitkeringsduur

35.992 25 maanden 25

Inkomensterugval bij ingang Basisuitkering op basis van 70% In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

€

51.956 59%

Inkomensterugval bij ingang van de verlengde uitkering In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

€

51.956 59%

Totale duur uitkering WW

€ 80.000 € 70.000 € 60.000

Uitkeringsduur De Verlengde uitkering WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden) Aanvullende verzekering

€ 90.000

€ 50.000

€ 87.948

€ 40.000 € 30.000 € 20.000

€ 35.992

€ 10.000 €-

€ 38.563 € € €

28 maanden

Hier wordt weergegeven een indicatie van de inkomensgevolgen van de WW. Aan deze cijfers kunnen geen rechten worden ontleend

€ 35.992

38.563 35.992 35.992 Inkomen voor ingang werkloosheid (WW) WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden) WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand) WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden)

34

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 400.000 397.045 393.946 390.696 387.287 383.711 379.960 376.027 371.901 367.573 363.034 358.273 353.280 348.042 342.548 336.786 330.741 224.401 217.751 210.776 203.460 195.786 187.736 179.292 170.435 161.145 151.400 142.809 137.143 131.211 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Opname Ann en erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen Opbouw hypoth 19.047 2.955 2.972 18.903 3.099 2.972 18.751 3.250 2.972 18.592 3.409 2.972 18.426 3.576 2.972 18.251 3.750 2.972 18.068 3.934 2.972 17.876 4.126 2.972 17.674 4.328 2.972 17.463 4.539 2.972 17.241 4.761 2.972 17.008 4.994 2.972 16.764 5.238 2.972 16.508 5.494 2.972 16.239 5.762 2.972 15.957 6.044 2.972 15.662 6.340 2.972 10.452 6.650 10.126 6.975 9.785 7.316 9.427 7.674 9.052 8.050 8.658 8.444 8.245 8.857 7.811 9.290 7.357 9.745 6.890 8.592 6.576 5.666 6.310 5.932 6.031 6.211 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 -

Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. -2-2014

Bruto lasten per jaar 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 24.973 17.102 17.102 17.102 17.102 17.102 17.102 17.102 17.102 17.102 15.482 12.242 12.242 12.242 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875

Fiscaal voordeel 7.646 7.498 7.348 7.196 7.042 6.885 6.726 6.564 6.400 6.233 6.064 5.892 5.717 5.538 5.357 5.173 4.986 962 881 798 714 627 540 450 359 266 171 -

Netto lasten per jaar 17.327 17.475 17.625 17.777 17.931 18.088 18.247 18.409 18.573 18.740 18.909 19.082 19.257 19.435 19.616 19.800 19.987 16.140 16.221 16.304 16.388 16.474 16.562 16.651 16.743 16.836 15.311 12.242 12.242 12.242 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875

Netto lasten per maand 1.444 1.456 1.469 1.481 1.494 1.507 1.521 1.534 1.548 1.562 1.576 1.590 1.605 1.620 1.635 1.650 1.666 1.345 1.352 1.359 1.366 1.373 1.380 1.388 1.395 1.403 1.276 1.020 1.020 1.020 490 490 490 490 490 490

35

TMA Consultancy Grafisch overzicht Grafisch overzicht van de bruto en netto hypotheeklasten per jaar

25.000

20.000

15.000

10.000

5.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Netto lasten per jaar

Bruto lasten per jaar

Totale huur (jaar)

Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast. - De ontwikkeling van de huur is gebaseerd op een gemiddelde stijging van 3%


36

TMA Consultancy Grafisch overzicht Grafisch overzicht Restant schuld verdeeld in Box 1 en Box 3

400.000

350.000

300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening

Box 1 lening, zonder aftrek

37

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van R.T.V. van Telfort Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 293.642 292.381 291.054 289.660 288.194 286.654 285.034 283.332 281.543 279.662 277.685 275.607 273.422 271.126 268.712 266.175 263.508 210.704 207.757 204.659 201.403 197.980 194.382 190.600 186.624 182.445 178.053 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Vermogensrenen erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen dement heffing 14.030 1.262 982 13.969 1.326 982 13.906 1.394 982 13.839 1.466 982 13.769 1.541 982 13.696 1.619 982 13.618 1.702 982 13.537 1.789 982 13.451 1.881 982 13.362 1.977 982 13.267 2.078 982 13.168 2.185 982 13.063 2.296 982 12.954 2.414 982 12.838 2.537 982 12.717 2.667 982 12.590 2.804 982 10.067 2.947 9.926 3.098 9.778 3.256 9.623 3.423 9.459 3.598 9.287 3.782 9.106 3.976 8.916 4.179 8.717 4.393 8.507 3.053 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 -





Netto lasten per maand 934 941 948 956 963 970 978 986 993 1.001 1.009 1.017 1.026 1.034 1.043 1.052 1.060 1.006 1.014 1.022 1.030 1.038 1.047 1.056 1.065 1.074 953 697 697 697 697 697 697 697 697 697

38


18.000

16.000

14.000

12.000

10.000

8.000

6.000

4.000

2.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049



Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.


39


300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening


40

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van K.H.F. ten Haas Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 293.642 292.381 291.054 289.660 288.194 286.654 285.034 283.332 281.543 279.662 277.685 275.607 273.422 271.126 268.712 266.175 263.508 210.704 207.757 204.659 201.403 197.980 194.382 190.600 186.624 182.445 178.053 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Vermogensrenen erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen dement heffing 14.030 1.262 982 13.969 1.326 982 13.906 1.394 982 13.839 1.466 982 13.769 1.541 982 13.696 1.619 982 13.618 1.702 982 13.537 1.789 982 13.451 1.881 982 13.362 1.977 982 13.267 2.078 982 13.168 2.185 982 13.063 2.296 982 12.954 2.414 982 12.838 2.537 982 12.717 2.667 982 12.590 2.804 982 10.067 2.947 9.926 3.098 9.778 3.256 9.623 3.423 9.459 3.598 9.287 3.782 9.106 3.976 8.916 4.179 8.717 4.393 8.507 3.053 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 8.361 -





Netto lasten per maand 934 941 948 956 963 982 986 990 1.036 1.039 1.043 1.047 1.051 1.054 1.058 1.062 1.068 1.006 1.014 1.022 1.030 1.038 1.047 1.056 1.065 1.074 953 697 697 697 697 697 697 697 697 697

41


18.000

16.000

14.000

12.000

10.000

8.000

6.000

4.000

2.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049



Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.


42


300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening


43

TMA Consultancy

Samenvatting inkomen (Box 1)

Alleenstaand Gezinssituatie:Gezin met kind(eren) K.H.F. ten Haas Huidige inkomen Overige inkomens

Ingangs-/eindjaar tot 45 67

Alimentatieverplichting(en) Op te bouwen OP Premievrij OP Pensioen Levensloopregeling Partner Pensioen Partner Pensioen (premievrij) Lijfrente uitkeringen Bedrag beschikbaar voor NP lijfrent Is het ANW hiaat door u verzekerd? Uitkering boven op ANW uitkering? Box 3 overlijdenspolis(sen)

67 67 65

-

67 42 nee nee 42

-

nee

corr lftd 0 €

Kind(eren) Robert Lisanne Maud

(geïndexeerd) (geïndexeerd) € (geïndexeerd) (geïndexeerd)

67 67 65

-

67 45 nee nee 45

-

corr lftd 0 €

0

225.000 25% 25.000,00 6.250,00

Eindleeftijd:

(bruto)

67 Kosten auto prive € 6.000,00

27.500 zie specificatie

zie specificatie 6.219 3.700 zie specificatie € 11.000 € 6.438

€ € € € € 67

#N/B #N/B 13,8197

(t.b.v. partner, zie specificatie) € 4.475,00 (wezenpens rel 1)

Percentage Cataloguswaarde € Eigen bijdrage € Fisc. Bijtelling €

Ingangs-/eindjaar tot 42 67

Alimentatieverplichting(en) Op te bouwen OP Premievrij OP Pensioen Levensloopregeling Partner Pensioen Partner Pensioen (premievrij) Lijfrentekapitaal, (duur 20 jaar) Lijfrentekapitaal bij ovl, (duur 45 jaa Is het ANW hiaat door u verzekerd? Uitkering boven op ANW uitkering? Box 3 overlijdenspolis(sen)

zie specificatie 25.459 12.666 17.500 4.800 zie specificatie € 18.000 € €

Auto van de zaak met fiscale bijtelling

R.T.V. van Telfort Huidige inkomen Overige inkomens

87.948 zie specificatie

€ € € € € 67

-3

€

(geïndexeerd) € -

#N/B #N/B 13,8197

(geïndexeerd) 0 (t.b.v. partner, zie specificatie) € (wezenpens rel 2)

50.000

Geboortedatum / -data 10-6-1998 18-jarige leeftijd in het jaar 2016 15-8-2001 18-jarige leeftijd in het jaar 2019 23-9-2004 18-jarige leeftijd in het jaar 2022

Gewenst inkomen (let op : vóór indexering) Gewenst inkomen vóór pensionering Gewenst pensioen-inkomen Gewenst inkomen Vrouw bij overlijden Man Gewenst inkomen Man bij overlijden Vrouw Gewenst pensioen inkomen Vrouw bij overlijden Man Gewenst pensioen inkomen Man bij overlijden Vrouw

Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

€ € € € € €

2016 2019 2022

115.448,00 80.813,60 92.358,40 92.358,40 64.650,88 64.650,88

T.o.v. de norm 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Wens 100% 70% 80% 80% 56% 56%

€ € € € € €

Norm bedragen 115.448,00 80.813,60 92.358,40 92.358,40 64.650,88 64.650,88

44

TMA Consultancy

Overzicht extra/aanvullende inkomens Extra inkomen K.H.F. ten Haas

Extra inkomen 1 Soort inkomen Hoogte inkomen





Extra inkomen R.T.V. van Telfort leeftijd 45 45 0,00%

Begin Eind (tot) n.v.t. €

Extra inkomen 1

leeftijd 45 45 0,00%


Extra inkomen 2



-

€

-

€

Soort inkomen Hoogte inkomen

Extra inkomen 4


Begin Eind (tot) n.v.t.


Extra inkomen 3





Extra inkomen 5

-












-

Hierboven vindt u (indien van toepassing) verschillende inkomens met de bijbehorende leeftijden. Alimentatieverplichting K.H.F. ten Haas

(alimentatie-)verpl. Begin Eind (tot) Soort verplichting ex partner Hoogte verplichting

(alimentatie-)verpl. Begin Eind (tot) Soort verplichting kinderen (bruto) Hoogte verplichting

Alimentatieverplichting R.T.V. van Telfort

leeftijd 45 50 0,00% €

€

leeftijd 45 50 0,00% 10.000,00

(alimentatie-)verpl. Begin Eind (tot) Soort verplichting ex partner Hoogte verplichting

(alimentatie-)verpl. Begin Eind (tot) Soort verplichting kinderen (bruto) Hoogte verplichting

leeftijd 42 54 0,00% €


€

-

Hierboven vindt u (indien van toepassing) verschillende alimentatieverplichtingen met de bijbehorende leeftijden.


45

TMA Consultancy

Overzicht en berekening tijdelijke lijfrente uitkeringen (Box 1 / bancaire basis) Lijfrenten (tijdelijk) van K.H.F. ten Haas Bedrag voor levenslange lijfrente Aangewend voor tijdelijke uitkeringen

Lijfrente 1 Soort inkomen Hoogte inkomen





€ €

Lijfrenten (tijdelijk) van R.T.V. van Telfort 96.297,85


Begin Eind (tot) Lijfrente €

Lijfrente 1

6.473 leeftijd 67 87 3,00%


-

€

-

€

-

€


Lijfrente 4




Lijfrente 3




Lijfrente 2



Bedrag voor levenslange lijfrente Aangewend voor tijdelijke uitkeringen


Lijfrente 5

-


€ €

115.843,34


Begin Eind (tot) Lijfrente €

7.786 leeftijd 67 87 3,00%








-

Hierboven vindt u (indien van toepassing) verschillende lijfrente inkomens met de bijbehorende leeftijden. Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair K.H.F. ten Haas duur in jaren Rente Lijfrente 1 20 3,00% Lijfrente 2 20 3,00% Lijfrente 3 20 3,00% Lijfrente 4 20 3,00% Lijfrente 5 20 3,00% Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)

Beschikbaar bedrag € 96.298 € € € € € 96.298

Uitkering per jaar € 6.473 € € € € -

Uitkeringen totaal € 129.455 € € € € -

Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair R.T.V. van Telfort duur in jaren Rente Lijfrente 1 20 3,00% Lijfrente 2 20 3,00% Lijfrente 3 20 3,00% Lijfrente 4 20 3,00% Lijfrente 5 20 3,00% Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)

Beschikbaar bedrag € 115.843 € € € € € 115.843

Uitkering per jaar € 7.786 € € € € -

Uitkeringen totaal € 155.730 € € € € -


46

TMA Consultancy

Samenvatting inkomen en woning in Box 1 (vervolg) De eigen woning Huidige waarde woning (Box 1) Huidige WOZ-waarde Overwaarde (waarde minus hyp.lening)

€ € €

600.000,00 600.000,00 200.000,00

Perc waardestijging p.j. Eigen Woning Forfait

€ € € €

400.000,00 (inclusief Box 3 deel) 203.492,30 Lftd 1e lastenverandering 106.357,67 106.357,67

€

1,00% 4.200,00

0,70%

Hypotheekgegevens Totale hypotheek lening Uitkering(en) polis(sen) / Beleggingsrekening(en) Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Man Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Vrouw

46

1

Totale huidige bruto hypotheeklasten Premie(s) polis(sen) / inleg Beleggingsrekening(en) Rentepercentage (gem.) 4,78%

€ €

10.796,58 19.111,03

( netto € 5182,36 ) (hyp.rente per jaar)

Resterende en wegvallende bruto hypotheeklasten na overlijden Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Vrouw Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Man


€ €

16.273,16 16.273,16

→ minder lasten: € → minder lasten: €

11.203,83 11.203,83

47

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Geb.datum: 12-9-1968

Relatie: K.H.F. ten Haas

Geb.datum: 17-12-1971

Relatie: R.T.V. van Telfort

Inkomenssituatie bij verschillende leeftijden (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto('s) van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 45 tot 46 100,00% 115.448 -

Totale gewenste inkomen (A)

€

115.448

Wat is er aan inkomen Inkomen Man < 65 jaar Alimentatieverplichting Man Inkomen Vrouw < 65 jaar Alimentatieverplichting Vrouw AOW Man AOW Vrouw Pensioen uitkering Man Premievrije pensioen Man Pensioen uitkering Vrouw Premievrije pensioen Vrouw Lijfrente-uitkering(en) Man Lijfrente-uitkering(en) Vrouw

€ € € € € € € € € € € €

87.948 10.00027.500 -

€ € € € € €

€ € € € € € € € € € € €

van 46 tot 47 100,00% 116.891 159117.051

89.047 10.00027.844 -

€ € € € € €

€ € € € € € € € € € € €

van 47 tot 50 100,00% 118.352 327118.679

90.160 10.00028.192 -

€ € € € €

van 50 tot 67 100,00% 122.846 880-

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 70

van tot 100,00%

70 71

van tot 100,00%

71 85

€ € € € €

106.212 6.000 1.969 -

€ € € € €

107.540 6.000 1.797 -

€ € € € €

110.245 6.000 1.426 -

€ € € € €

111.623 6.000 4.039 -

€

123.726

€

110.243

€

111.743

€

114.819

€

113.585

€ € € € € € € € € € € €

93.584 29.262 -

€ € € € € € € € € € € €

36.143 11.458 25.459 12.666 6.473 -

€ € € € € € € € € € € €

36.595 11.544 25.650 12.730 6.473 -

€ € € € € € € € € € € €

11.718 11.718 26.036 12.857 6.219 6.473 7.786

€ € € € € € € € € € € €

11.806 11.806 26.232 12.922 6.250 6.473 7.786

Totaal aanwezige inkomen (B)

€

105.448

€

106.891

€

108.352

€

122.846

€

92.199

€

92.991

€

82.808

€

83.274

Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) - (B)

€

-

€

-

€

-

€

-

€

18.044

€

18.752

€

32.011

€

30.311

€

10.000

€

10.159

€

10.327

€

880

€

-

€

-

€

-

€

-

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas


48

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij leven 180.000,00 160.000,00 140.000,00 120.000,00 100.000,00 80.000,00 60.000,00 40.000,00 20.000,00 0,00 45,00

50,00

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

-20.000,00 Gewenste inkomen

Daadwerkelijke inkomen

Tekort



49

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Maximale hypotheek op basis van het inkomen per jaar berekend, werkelijke hoogte hypotheek en verdeling box 1 / box 3

900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 2056 2058 2060 2062 2064 2066 2068 2070 2072 2074 2076 2078 Maximale hypotheek


Hoogte hypotheek

Box 1 hypotheek

Box 1 zonder aftrek of Box 3

50

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Relatie: K.H.F. ten Haas

Geb.datum: 12-9-1968

Inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 45 tot 46 100,00% 92.358 11.204 -


€

81.155

€ € €

87.948 € 10.000- € - €

Wat is er aan inkomen Inkomen Man < 65 jaar (Extra) inkomen / verplichting Man ANW-uitkering en evt hiaat dekking ANW-hiaatverzekering van partner ANW halfwezen- en wezenpens. AOW Man Pensioen uitkering Man Nabest. Pens. Uitk. Polissen Vrouw Premievrije pensioen Man Lijfrente-uitkering(en) Man Lijfr-uitk bij overlijden Vrouw

€ € € € €

van 46 tot 50 100,00% 93.513 11.130 -

€ € € € €

van 50 tot 54 100,00% 98.277 10.793 -

€

82.383

€ € € € €

van 54 tot 67 100,00% 103.284 10.382 -

€

89.047 € 10.000- € - €

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 69

van tot 100,00%

69 70

van tot 100,00%

70 85

€ € € € €

84.970 9.459 -

€ € € € €

86.032 9.281 -

€ € € € €

87.107 9.095 -

€ € € € €

88.196 8.900 -

87.484

€

92.902

€

75.511

€

76.751

€

78.013

€

79.297

93.584 -

€ € €

98.352 -

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € € € € € €

3.756 464

€ € € € € € €

3.775 464

€ € € € € € €

3.851 464

€ € € € € € €

3.928 464

€ € € € € € €

16.548 25.459 4.191 12.666 6.473 464

€ € € € € € €

16.673 25.650 4.212 12.730 6.473 464

€ € € € € € €

16.798 25.843 4.233 12.793 6.473 464

€ € € € € € €

16.924 26.036 4.255 12.857 6.473 464

€

82.168

€

83.286

€

97.899

€

102.744

€

65.802

€

66.202

€

66.604

€

67.009

€ Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Inkomenstekort / -overschot (A) - (B) €

-

€

-

€

-

€

-

€

9.709

€

10.549

€

11.409

€

12.288

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-


De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor. Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen


51

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij overlijden 140.000,00

120.000,00

100.000,00

80.000,00 ### 60.000,00

40.000,00

20.000,00

0,00 45,00

50,00

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

-20.000,00

Gewenste inkomen


Tekort



52

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Relatie: R.T.V. van Telfort

Geb.datum: 17-12-1971

Inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas (wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 42 tot 43 100,00% 92.358 11.204 -

€ € € € €

van 43 tot 44 100,00% 93.513 11.130 -

€ € € € €

van 44 tot 45 100,00% 94.682 11.052 -

€ € € € €

van 45 tot 51 100,00% 95.865 10.970 -

€ € € € €

van 51 tot 67 100,00% 103.284 9.583 -

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 69

van tot 100,00%

69 85

€ € € € €

88.196 8.900 -

€ € € € €

89.299 11.393 -

€ € € € €

90.415 14.247 -


€

81.155

€

82.383

€

83.630

€

84.896

€

93.701

€

79.297

€

77.906

€

76.168

Wat is er aan inkomen € Inkomen Vrouw < 65 jaar (Extra) inkomen / verplichting Vrouw € ANW-uitkering en evt hiaat dekking € ANW-hiaatverzekering van partner € ANW halfwezen- en wezenpens. € AOW Vrouw € Pensioen uitkering Vrouw € Nabest. Pens. Uitk. Polissen Man € Premievrije pensioen Vrouw Lijfrente-uitkering(en) Vrouw € Lijfr-uitk bij overlijden Man €

27.500 6.438 nee 13.425 22.300 734

€ € €

€ € €

30.753 -

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € € € € € €

28.544 6.438 nee 8.950 22.769 734

€ € €

€ € € € € € €

28.192 6.438 nee 8.950 22.612 734

€ € €

€ € € € € € €

27.844 6.438 nee 13.425 22.455 734

€ € € € € € €

23.738 734

€ € € € € € €

16.924 26.532 6.219 7.786 734

€ € € € € € €

17.051 26.717 6.250 7.786 734

€ € € € € € €

17.178 26.904 6.281 7.786 734


€

70.397

€

70.896

€

66.926

€

67.435

€

55.225

€

58.195

€

58.538

€

58.884

Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) - (B)

€

5.379

€

5.744

€

8.352

€

8.730

€

19.238

€

10.551

€

9.684

€

8.642

€

5.379

€

5.744

€

8.352

€

8.730

€

19.238

€

10.551

€

9.684

€

8.642

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor. Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen


53

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij overlijden 140.000,00

120.000,00

100.000,00

80.000,00

60.000,00

40.000,00

20.000,00

0,00 42,00

47,00

52,00

57,00

62,00

67,00

72,00

77,00

82,00

87,00

92,00

97,00

102,00

107,00

112,00

-20.000,00 Gewenste inkomen


Tekort

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort


54

TMA Consultancy

Totaal overzicht inkomens bij leven Hieronder treft u aan het totale overzicht van de bruto inkomens (situatie bij leven) De vermelde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas Leeftijd 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 115.448,00 117.050,58 118.679,02 120.333,92 122.015,92 123.725,67 125.463,84 127.231,14 129.028,29 130.856,06 132.715,22 134.606,58 136.531,00 138.489,34 140.482,51 142.511,47 144.577,18 146.046,77 148.030,21 150.045,46 148.002,33 150.083,42 110.243,06 111.743,35 113.268,43 114.818,92 113.584,81 111.889,00 113.489,99 115.117,48 105.560,86 107.027,24 108.511,94 110.015,21 111.537,26 113.078,35 114.638,69 116.218,54 117.818,14 119.437,73

Wat is er aan inkomen 115.448,00 116.891,10 118.352,24 119.831,64 121.329,54 122.846,16 124.381,73 125.936,51 127.510,71 129.104,60 130.718,40 132.352,38 134.006,79 135.681,87 137.377,90 139.095,12 140.833,81 142.594,23 144.376,66 146.181,37 148.008,63 149.858,74 92.199,36 92.991,36 93.791,40 82.807,75 83.274,17 83.743,85 84.216,82 84.693,09 85.172,69 85.655,65 86.141,98 86.631,72 87.124,88 87.621,49 88.121,58 88.625,17 89.132,28 89.642,94


Eventuele tekorten 0,00 159,48 326,78 502,28 686,39 879,51 1.082,11 1.294,63 1.517,58 1.751,46 1.996,82 2.254,20 2.524,21 2.807,47 3.104,62 3.416,35 3.743,37 3.452,54 3.653,55 3.864,09 0,00 224,68 18.043,70 18.751,99 19.477,04 32.011,18 30.310,64 28.145,15 29.273,17 30.424,39 20.388,17 21.371,59 22.369,96 23.383,49 24.412,38 25.456,85 26.517,11 27.593,37 28.685,86 29.794,79

Opn. vermogen (bruto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.043,70 18.751,99 19.477,04 32.011,18 30.310,64 28.145,15 29.273,17 30.424,39 20.388,17 21.371,59 22.369,96 23.383,49 24.412,38 25.456,85 26.517,11 27.593,37 28.685,86 29.794,79

Tekort na opname 0,00 159,48 326,78 502,28 686,39 879,51 1.082,11 1.294,63 1.517,58 1.751,46 1.996,82 2.254,20 2.524,21 2.807,47 3.104,62 3.416,35 3.743,37 3.452,54 3.653,55 3.864,09 0,00 224,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

55

TMA Consultancy

Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort Overzicht inkomenssituatie na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort voor de heer K.H.F. ten Haas Leeftijd 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 81.154,57 82.383,26 83.630,17 84.895,69 86.180,19 87.484,09 88.807,79 90.151,71 91.516,30 92.902,02 94.309,34 95.738,75 97.190,74 98.665,86 100.164,63 101.687,63 103.235,43 104.359,20 105.991,21 107.650,82 109.338,70 111.055,58 75.510,90 76.750,91 78.012,65 79.296,67 77.905,59 76.168,34 77.494,56 78.844,10 80.217,60 81.390,70 82.578,46 83.781,08 84.998,72 86.231,59 87.479,86 88.743,74 90.023,42 91.319,09

Wat is er aan inkomen 92.167,89 93.286,02 94.417,98 95.563,95 96.724,11 97.898,62 99.087,67 100.291,44 101.510,12 102.743,88 103.992,91 105.257,41 106.537,57 107.833,59 109.145,65 110.473,96 111.818,73 113.180,15 114.558,44 115.953,81 117.366,46 118.796,62 65.802,16 66.201,51 66.603,64 67.008,57 67.416,33 67.826,94 68.240,40 68.656,76 69.076,01 69.498,20 69.923,33 70.351,43 70.782,52 71.216,62 71.653,75 72.093,93 72.537,19 72.983,55


Eventuele tekorten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.708,74 10.549,40 11.409,01 12.288,10 10.489,25 8.341,41 9.254,15 10.187,35 11.141,58 11.892,50 12.655,13 13.429,65 14.216,20 15.014,97 15.826,11 16.649,81 17.486,23 18.335,54

Opn. vermogen (bruto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.708,74 10.549,40 11.409,01 12.288,10 10.489,25 8.341,41 9.254,15 10.187,35 11.141,58 11.892,50 12.655,13 13.429,65 14.216,20 15.014,97 15.826,11 16.649,81 17.486,23 18.335,54

Tekort na opname 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

56

TMA Consultancy

Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas Overzicht inkomenssituatie na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas voor mevrouw R.T.V. van Telfort Leeftijd 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 81.154,57 82.383,26 83.630,17 84.895,69 86.180,19 87.484,09 88.807,79 90.151,71 92.349,52 93.700,68 95.071,66 96.462,88 97.874,73 99.307,64 100.762,06 102.238,42 103.737,21 103.840,87 105.407,87 106.999,38 108.615,97 110.258,17 111.926,58 113.621,78 115.344,40 79.296,67 77.905,59 76.168,34 77.494,56 78.844,10 80.217,60 81.390,70 82.578,46 83.781,08 84.998,72 86.231,59 87.479,86 88.743,74 90.023,42 91.319,09 92.630,96 93.959,23 95.304,10

Wat is er aan inkomen 70.397,11 70.896,11 66.925,51 67.435,38 67.950,77 63.996,74 64.523,38 65.055,72 54.680,87 55.224,85 55.774,75 56.330,63 56.892,56 57.460,61 58.034,85 58.615,36 59.202,20 59.795,45 60.395,18 61.001,46 61.614,38 62.234,00 62.860,41 63.493,68 64.133,89 58.194,99 58.538,40 58.884,25 59.232,54 59.583,30 59.936,54 60.292,29 60.650,55 61.011,35 61.374,70 61.740,62 62.109,14 62.480,27 62.854,03 63.230,44 63.609,51 63.991,28 64.375,74


Eventuele tekorten 10.757,46 11.487,14 16.704,66 17.460,31 18.229,43 23.487,34 24.284,41 25.095,99 37.668,65 38.475,82 39.296,91 40.132,25 40.982,17 41.847,03 42.727,20 43.623,07 44.535,02 44.045,43 45.012,69 45.997,92 47.001,59 48.024,17 49.066,17 50.128,10 51.210,51 21.101,69 19.367,18 17.284,10 18.262,01 19.260,80 20.281,05 21.098,41 21.927,92 22.769,73 23.624,02 24.490,96 25.370,72 26.263,47 27.169,39 28.088,65 29.021,45 29.967,95 30.928,36

Opn. vermogen (bruto) 5.378,73 5.743,57 8.352,33 8.730,16 9.114,71 11.743,67 12.142,21 12.547,99 18.834,32 19.237,91 19.648,46 20.066,12 20.491,08 20.923,52 21.363,60 21.811,53 22.267,51 22.022,71 22.506,35 22.998,96 23.500,79 24.012,08 24.533,08 25.064,05 25.605,26 10.550,84 9.683,59 8.642,05 9.131,01 9.630,40 10.140,53 10.549,21 10.963,96 11.384,87 11.812,01 12.245,48 12.685,36 13.131,73 13.584,69 14.044,33 14.510,72 14.983,98 15.464,18

Tekort na opname 5.378,73 5.743,57 8.352,33 8.730,16 9.114,71 11.743,67 12.142,21 12.547,99 18.834,32 19.237,91 19.648,46 20.066,12 20.491,08 20.923,52 21.363,60 21.811,53 22.267,51 22.022,71 22.506,35 22.998,96 23.500,79 24.012,08 24.533,08 25.064,05 25.605,26 10.550,84 9.683,59 8.642,05 9.131,01 9.630,40 10.140,53 10.549,21 10.963,96 11.384,87 11.812,01 12.245,48 12.685,36 13.131,73 13.584,69 14.044,33 14.510,72 14.983,98 15.464,18

57

TMA Consultancy

Vermogensrendement Heffing

Ontwikkeling Vermogensrendement Heffing (VRH) Berekening Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065

Waarde Box 3 vastgoed € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € -

Kapitaalverz./ KEW/SEW/BEW € 15.143 € 17.918 € 20.833 € 23.894 € 27.108 € 30.483 € 34.027 € 37.749 € 41.657 € 45.761 € 50.071 € 54.597 € 59.350 € 64.341 € 69.582 € 75.085 € 80.865 € 86.934 € 93.307 € 100.000 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € -

Kapitaalverz incl. hypotheek € 31.776 € 36.180 € 40.717 € 45.389 € 50.202 € 55.159 € 60.265 € 65.524 € 70.940 € 76.520 € 82.266 € 88.185 € 94.282 € 100.561 € 107.029 € 113.691 € 120.553 € 127.620 € 133.073 € 70.729 € 74.475 € 76.709 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Eigen vermogen 111.542 114.648 117.707 120.711 123.653 126.526 129.322 132.032 134.648 137.159 139.556 141.828 143.964 145.952 147.778 149.431 150.895 152.156 153.508 154.733 156.635 227.692 233.253 229.325 303.067 300.157 289.759 280.088 271.439 261.892 251.409 246.580 241.041 234.763 227.718 219.877 211.208 201.682 191.264 179.922 167.621 -

Beleggingsrekening hyp € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € -

Tot gemiddeld vermogen € 143.318 € 150.829 € 158.424 € 166.100 € 173.855 € 181.685 € 189.587 € 197.556 € 205.588 € 213.679 € 221.822 € 230.013 € 238.246 € 246.513 € 254.807 € 263.122 € 271.448 € 279.776 € 286.581 € 225.462 € 231.110 € 304.401 € 233.253 € 229.325 € 303.067 € 300.157 € 289.759 € 280.088 € 271.439 € 261.892 € 251.409 € 246.580 € 241.041 € 234.763 € 227.718 € 219.877 € 211.208 € 201.682 € 191.264 € 179.922 € 167.621 € € € € € € € € € € € -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Grondslag VRH 101.040 108.551 116.146 123.822 131.577 139.407 147.309 155.278 163.310 171.401 179.544 187.735 195.968 204.235 212.529 220.844 229.170 237.498 244.303 183.184 188.832 262.123 190.975 187.047 260.789 257.879 247.481 237.810 229.161 219.614 209.131 204.302 198.763 192.485 185.440 177.599 168.930 159.404 148.986 137.644 125.343 -

VRH (index vrijst: 0%)

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.212 1.303 1.394 1.486 1.579 1.673 1.768 1.863 1.960 2.057 2.155 2.253 2.352 2.451 2.550 2.650 2.750 2.850 2.932 2.198 2.266 3.145 2.292 2.245 3.129 3.095 2.970 2.854 2.750 2.635 2.510 2.452 2.385 2.310 2.225 2.131 2.027 1.913 1.788 1.652 1.504 -

Toelichting De in dit overzicht berekende Vermogensrendement Heffing is uitsluitend gebaseerd op het vermogen dat in dit advies is opgenomen. In het bedrag van de kapitaalverzekeringen zijn begrepen de Box 3 polissen met en zonder vrijstelling en pre brede herwaardering. Kapitaalverzekering(en) en Spaarrekening(en) Eigen Woning (KEW en SEW) zijn in een aparte kolom vermeld. Bij de grondslag voor de vermogensrendementsheffing is rekening gehouden met de vrijstellingen.


58

TMA Consultancy

Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen Eigen Vermogen

Reden storting / opname Inleg per jaar (vanaf jaar, tot )

Opname per jaar (vanaf jaar, tot )

Startjaar Eindleeftijd financieel overzicht

Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Overig vermogen Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2054 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2054 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2054

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

111.542,00 111.542,00 172.607,41 2014 2054

Toelichting Geen


59

TMA Consultancy

Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen Berekening jaar

saldo begin jaar

Startkapitaal en/of inleg

opname

rendement 3,87% 1,20%

2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

111.542 114.648 117.707 120.711 123.653 126.526 129.322 132.032 134.648 137.159 139.556 141.828 143.964 145.952 147.778 149.431 150.895 152.156 153.508 154.733 156.635 227.692 233.253 229.325 303.067 300.157 289.759 280.088 271.439 261.892 251.409 246.580 241.041 234.763 227.718 219.877 211.208 201.682 191.264 179.922 167.621 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

111.542 65.980 76.709 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-77 -157 -241 -329 -422 -519 -621 -728 -841 -958 -1.082 -1.212 -1.348 -1.490 -1.640 -1.797 -1.657 -1.754 -1.855 -108 -10.465 -10.876 -11.297 -18.566 -17.580 -16.324 -16.978 -17.646 -11.825 -12.396 -12.975 -13.562 -14.159 -14.765 -15.380 -16.004 -16.638 -17.281 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

4.319 4.438 4.555 4.669 4.781 4.891 4.997 5.100 5.199 5.295 5.385 5.471 5.551 5.625 5.693 5.754 5.808 5.859 5.910 5.955 7.342 8.814 8.829 10.154 11.516 11.263 10.879 10.529 10.181 9.799 9.506 9.308 9.082 8.827 8.543 8.228 7.880 7.499 7.084 6.632 6.490 -

saldo einde jaar (minus de vermogens rendements heffing) € 114.648 € 117.707 € 120.711 € 123.653 € 126.526 € 129.322 € 132.032 € 134.648 € 137.159 € 139.556 € 141.828 € 143.964 € 145.952 € 147.778 € 149.431 € 150.895 € 152.156 € 153.508 € 154.733 € 156.635 € 227.692 € 233.253 € 229.325 € 303.067 € 300.157 € 289.759 € 280.088 € 271.439 € 261.892 € 251.409 € 246.580 € 241.041 € 234.763 € 227.718 € 219.877 € 211.208 € 201.682 € 191.264 € 179.922 € 167.621 € 172.607 € € € € € € € € € € € -

60

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort




Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3) Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2053 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2053 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2053

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

111.542,00 50.000,00 161.542,00 225.982,15 2014 2053

Toelichting Geen


61

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg) Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort) (vervolg) jaar

saldo begin jaar


opname

Vermogensrendementsheffing (indicatief)

rendement 2,50%

saldo einde jaar

1,20% 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

161.542 163.875 166.237 168.630 171.054 173.509 175.995 178.514 181.064 183.648 186.265 188.915 191.599 194.318 197.072 199.861 202.686 205.548 208.446 211.381 281.159 285.029 288.949 288.200 287.033 285.434 283.386 281.125 280.096 278.517 276.370 273.636 270.425 266.725 262.523 257.805 252.557 246.765 240.415 233.492 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

161.542 65.980 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-4.660 -5.064 -5.476 -5.898 -6.084 -4.838 -5.367 -5.909 -6.462 -6.898 -7.340 -7.789 -8.245 -8.709 -9.179 -9.657 -10.142 -10.635 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

21.139 -1.685 -1.713 -1.741 -1.770 -1.799 -1.828 -1.858 -1.888 -1.919 -1.950 -1.982 -2.013 -2.046 -2.078 -2.111 -2.145 -2.179 -2.213 -2.248 -2.283 -3.120 -3.167 -3.214 -3.205 -3.191 -3.172 -3.147 -3.120 -3.107 -3.089 -3.063 -3.030 -2.991 -2.947 -2.897 -2.840 -2.777 -2.708 -2.631 -2.548 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

4.017 4.075 4.134 4.194 4.254 4.315 4.377 4.439 4.503 4.567 4.632 4.698 4.764 4.832 4.900 4.970 5.040 5.111 5.183 6.081 6.990 7.086 7.125 7.102 7.067 7.022 6.969 6.929 6.896 6.850 6.790 6.717 6.631 6.534 6.424 6.301 6.164 6.015 5.851 5.673 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

163.875 166.237 168.630 171.054 173.509 175.995 178.514 181.064 183.648 186.265 188.915 191.599 194.318 197.072 199.861 202.686 205.548 208.446 211.381 281.159 285.029 288.949 288.200 287.033 285.434 283.386 281.125 280.096 278.517 276.370 273.636 270.425 266.725 262.523 257.805 252.557 246.765 240.415 233.492 225.982 -

62

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas




Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3) Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2056 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2056 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2056

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

111.542,00 225.000,00 336.542,00 175.011,45 2014 2056

Toelichting Geen


63

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg) Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas) (vervolg) jaar

saldo begin jaar


opname

Vermogensrendementsheffing (indicatief)

rendement 2,00%

saldo einde jaar

1,20% 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

336.542 336.843 336.969 335.831 334.501 332.974 330.161 327.132 323.883 317.561 310.993 304.174 297.099 289.762 282.158 274.281 266.124 257.682 249.292 240.602 231.604 222.292 212.659 280.173 270.486 260.460 257.654 254.268 251.465 248.354 244.926 241.172 237.149 232.851 228.273 223.408 218.251 212.796 207.037 200.967 194.579 187.868 180.827 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

336.542 76.709 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-2.582 -2.757 -4.009 -4.190 -4.375 -5.637 -5.828 -6.023 -9.040 -9.234 -9.431 -9.632 -9.836 -10.043 -10.255 -10.470 -10.688 -10.571 -10.803 -11.040 -11.280 -11.526 -11.776 -12.031 -12.291 -5.064 -5.616 -5.012 -5.296 -5.586 -5.882 -6.119 -6.359 -6.603 -6.851 -7.102 -7.358 -7.616 -7.879 -8.146 -8.416 -8.691 -7.423 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

21.139 -3.785 -3.788 -3.790 -3.776 -3.760 -3.742 -3.708 -3.672 -3.633 -3.557 -3.478 -3.396 -3.312 -3.223 -3.132 -3.038 -2.940 -2.839 -2.738 -2.634 -2.526 -2.414 -2.298 -3.108 -2.992 -2.872 -2.838 -2.798 -2.764 -2.727 -2.685 -2.640 -2.592 -2.541 -2.486 -2.427 -2.365 -2.300 -2.231 -2.158 -2.081 -2.001 -1.916 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

6.667 6.671 6.661 6.637 6.609 6.566 6.508 6.446 6.351 6.223 6.091 5.953 5.811 5.663 5.509 5.351 5.186 5.020 4.850 4.675 4.494 4.306 4.880 5.452 5.257 5.130 5.069 5.007 4.949 4.884 4.813 4.736 4.653 4.566 4.472 4.373 4.268 4.157 4.040 3.916 3.787 3.650 3.523 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

336.843 336.969 335.831 334.501 332.974 330.161 327.132 323.883 317.561 310.993 304.174 297.099 289.762 282.158 274.281 266.124 257.682 249.292 240.602 231.604 222.292 212.659 280.173 270.486 260.460 257.654 254.268 251.465 248.354 244.926 241.172 237.149 232.851 228.273 223.408 218.251 212.796 207.037 200.967 194.579 187.868 180.827 175.011 -

64

TMA Consultancy

Toelichting financiële analyse Een financiële analyse is een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig de gemaakte financiële analyse te toetsen aan de huidige financiële situatie. Een handig hulpmiddel kan zijn de beantwoording van een aantal algemene vragen. Hieronder vindt u er enkele:

Bent u in het verleden regelmatig (of onlangs) van baan verwisseld? Regelmatige wisseling van baan leidt tot een lagere pensioenopbouw en dus ook tot een beperktere nabestaandenvoorziening. Is uw inkomen (inmiddels) meer dan € 34.000 per jaar? In dit geval is er bij overlijden geen recht op een ANW uitkering. De ANW is inkomensafhankelijk. Bij een inkomen van meer dan 34.000,- euro is er geen recht meer op uitkering. Bent u geboren na 1-1-1950 en verzorgt u geen kinderen (meer) onder de 18 jaar? Bij overlijden is er geen recht op een ANW uitkering. ANW keert uit aan deze categorie (na 1950) ingeval een kind jonger dan 18 wordt verzorgd of men meer dan 45% arbeidsongeschikt is. Dit houdt dus ook in dat als uw jongste kind 18 jaar wordt, de ANW-uitkering in principe wegvalt. Bent u of uw partner in het verleden wel eens gescheiden? In verband met verevening van pensioenaanspraken bij scheiding kan er sprake zijn van een lager ouderdomspensioen en een beperkt nabestaandenpensioen voor uw huidige partner. Heeft u een hypotheek met een aflossingsvrij gedeelte? Bij overlijden zal de hypotheek slechts gedeeltelijk of helemaal niet afgelost worden. De nabestaande blijft zitten met de hypotheeklasten die afgestemd waren op het inkomensniveau bij in leven zijn. Beschikt u over een lease-auto en heeft u hiervoor een fiscale bijtelling? Een auto van de zaak is in feite een stuk inkomen (autobijtelling). Bij overlijden verdwijnt deze inkomenscomponent en zal de nabestaande uit eigen middelen de auto moeten financieren. Heeft u variabele inkomensbestanddelen (bonussen, tantièmes e.d.)? Variabel inkomen wordt vaak niet meegenomen bij de bepaling van de pensioenaanspraken. Een belangrijk gedeelte van het inkomen bij leven is dan ook niet verzekerd voor de nabestaanden. Bent u geboren na 1-1-1950 en heeft u een partner die ouder of jonger is? Dan krijgt u hoogst waarschijnlijk te maken met het zogenaamde AOW-hiaat: omdat iedereen geboren na 1-1-1950 individueel een AOW-uitkering ontvangt, zal er bij een jongere partner een lagere (totale) AOW-uitkering zijn.

Indien u één of meerdere vragen met ja heeft beantwoord, dan is het verstandig een financiële analyse te maken samen met uw adviseur. Heeft u in het verleden wel eens een financiële analyse gemaakt en zijn er zaken in uw persoonlijke situatie veranderd, dan is het van belang regelmatig de in het verleden gemaakte analyse aan de huidige omstandigheden te toetsen.


65

Hypotheekadvies. voor. De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort. Dit hypotheekadvies wordt u aangeboden door: TMA Consultancy

Recommend Documents