Financiële Planning. voor. De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort. Deze financiële planning wordt u aangeboden door: TMA Consultancy

TMA Consultancy

Financiële Planning voor De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort

Deze financiële planning wordt u aangeboden door: TMA Consultancy Oosterlaan 60 3971 AL Driebergen-Rijsenburg (06) 209 88 958 www.tmaconsultancy.nl [email protected] Uw adviseur: Patrick Betman

TMA Consultancy

Geachte heer Ten Haas en mevrouw Van Telfort, Voor u ligt een uitgewerkte financiële planning welke is opgesteld aan de hand van ons gesprek en op basis van de door u aangeleverde gegevens. Aan een financiële planning gaat altijd een uitgebreide inventarisatie vooraf en is eigenlijk alleen zinvol als alle financiële zaken in de planning worden meegenomen. Dan pas krijgt u een goed beeld van de samenhang van alle verschillende onderdelen. In de planning worden de verschillende financiële zaken in een schema weggezet: als eerste wordt weergegeven de inkomensbehoefte bij diverse leeftijden, daaronder welke inkomensbestanddelen in die leeftijdscategorieën aanwezig zijn en onderaan de eventuele tekorten in de verschillende leeftijdscategorieën. De tekorten kunnen (eventueel) worden opgelost met opnamen uit het eigen vermogen. Een financiële planning is altijd een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig een gemaakte financiële planning te toetsen aan de huidige financiële situatie. Deze financiële planning is met de grootste zorg voor u samengesteld. Het is echter mogelijk dat u na de bestudering bepaalde zaken alsnog anders wenst of dat de door u aangeleverde informatie anders blijkt te zijn. Neemt u in dat geval contact met mij op voor een aangepast voorstel of nader overleg. Met vriendelijke groet,

Patrick Betman TMA Consultancy

Datum: 5-2-2014

TMA Consultancy

Toelichting en tips bij het lezen van de voor u gemaakte financiële planning Uitgebreide inventarisatie De basis van iedere planning is een uitgebreide inventarisatie. Het eerste deel van deze planning bestaat voornamelijk uit het in beeld brengen van uw persoonlijke gegevens. Omdat uw gegevens verder in de planning weer terug komen adviseren wij u dit document echt vanaf het begin te lezen. Gezien de hoeveelheid van de verschillende gegevens en het combineren ervan is het dus van belang dat u niet steeds terug moet bladeren om één en ander op te zoeken. Planning in bruto bedragen Er wordt gepland in bruto bedragen. Eventuele inkomenstekorten worden ook regelmatig met eigen vermogen opgelost: door aan het eigen vermogen te onttrekken. De netto opname uit het eigen vermogen wordt dan gebruteerd naar de hoogte van het bruto inkomenstekort. Een voorbeeld ter verduidelijking: Er is op enig moment een inkomenstekort van € 10.000 en dit tekort wenst u op te lossen door een bedrag te onttrekken aan het eigen vermogen. U wenst dus op dat moment een extra inkomen van bruto € 10.000,-. Stel dat u met het op dat moment aanwezige inkomen valt in de belastingschijf van 52%, dan zou u van die € 10.000,netto € 4.800,- overhouden. Met andere woorden: als u € 4.800,- opneemt uit het eigen vermogen, dan lost u het inkomenstekort van bruto € 10.000,- op. In formulevorm: € 10.000,- * 52% = € 5.200,- → Netto houdt u over: € 10.000,- minus € 5.200,- = € 4.800,Een opname van € 4.800,- genereert een bruto inkomen van: € 4.800,- : (1-52%) = € 10.000,Indien aangegeven berekent het planningsprogramma voor ieder tekort op deze manier het bedrag dat uit het eigen vermogen dient te worden onttrokken om het inkomenstekort (gedeeltelijk) op te lossen.

Aan de op deze pagina vermelde gegevens kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

3

TMA Consultancy

Inventarisatie Persoonlijke gegevens Aanvrager Naam Adres Postcode Woonplaats Geboortedatum Geboorteplaats Nationaliteit Burger Service Nummer Identiteitsbewijs Nummer identiteitsbewijs Burgerlijke staat (bij passeren lening) Gescheiden Hoogst genoten opleiding Naam opleiding Telefoon Telefoon zakelijk Telefoon mobiel E-mail adres IBAN Rekeningnummer

1

Man K.H.F. ten Haas Binnenhof 23 A 1296 KW Born (L) 12 september 1968 Hong Kong Nederlandse 9876-51-234 Paspoort NKVRTI453 Gehuwd, gem. van goederen ja Universiteit Economie 0569-858965 073-56978221 06-669895325 [email protected] NL48RABO02312362589

2 Vrouw R.T.V. van Telfort Binnenhof 23 A 1296 KW Born (L) 17 december 1971 Hellevoetsluis Nederlandse 4321-56-789 Paspoort JKLDE3425 Gehuwd, gem. van goederen nee MBO MEAO Comm Economie 0569-858965 06-5569448995 [email protected]

Inkomensgegevens Bruto maandinkomen

€

6.300,00

€

Bruto jaarinkomen (inclusief vakantiegeld) Vaste eindejaarsuitkering / - 13e maand Onregelmatigheidstoeslag / overwerk Provisies / bonussen Totaal inkomen loondienstverband (duur / jr Winst uit onderneming (duur / jr) Overige inkomsten (duur jr / bedrag) Alimentatie (te ontvangen: duur jr / bedrag)

€ € € € € € € €

81.648,00 6.300,00 87.948,00 -

€ € € € € € € €

Soort inkomen Dienstverband Beroep Naam werkgever Vestigingsplaats werkgever Datum indienstreding Naam accountantskantoor Vestigingsplaats accountant Telefoonnummer accountant

21 21 21 21

Loondienst Fulltime vast Fiscalist TK Accountants Apeldoorn 1 mei 1998

24 24 24 24

27.500,00 -

Zelfstandig n.v.t. Ambulant kapster Ambulante kapsalon Telfort Hellevoetsluis Gorst Accountants Heerlen 015-56849985

Eventuele toelichting inkomen

Inventarisatie persoonlijke gegevens 5-2-2014

4

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Huidige woning een huurwoning Thuiswonend Huur per maand Huidige woning een koopwoning Soort onderpand Percentage eigenaar woning Wordt deze woning verkocht?

nee nee -

€ 1

Verkoopdatum Vrije verkoopwaarde woning Totaal huidige hypotheek Van de totale lening valt in Box 1 Van de totale lening valt in Box 3 Huidige geldverstrekker Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV Executiewaarde woning na verbouwing WOZ-waarde Bouwjaar woning Extra woonlasten (canon, servicekosten etc.)

€

ja Woning 50% nee € € € € € € € € € €

n.v.t. 250.000,00 148.254,00 148.254,00 Obvion hypotheek 250.000,00 217.500,00 250.000,00 217.500,00 200.000,00 1966 -

(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)

nee nee ja Woning 50% nee

€ € € € € € € € € €

n.v.t. 250.000,00 148.254,00 148.254,00 Obvion hypotheek 250.000,00 217.500,00 250.000,00 217.500,00 200.000,00 1966 -

(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)

Gegevens eigen vermogen Totaal eigen vermogen - Beleggingsgelden

% 62

€ €

125.000,00 77.500,00

- Spaargelden

38

€

47.500,00

Asset allocatie beleggingsgelden Categorie

%

Aandelen Obligaties Valuta Vastgoed Mix

52 23 0 0 26

Waarde € € € € € €

40.000 17.500 20.000 77.500

Verwacht rendement spaargelden 2,00%

Verwacht rendement beleggingen 5,89% 4,20% 0,00% 0,00% 4,00% 5,02%

Overige financiële gegevens Aanwezige vervreemdingssaldo Fiscale bijtelling auto van de zaak

€ €

6.250,00

€ €

-

Alimentatieverplichting ex-partner Alimentatieverplichting kinderen (gebruteerd) Financiële verplichtingen (totaal)

€ € €

10.000,00 -

€ € €

-

- n.v.t. - n.v.t.

€ €

-

€ €

-

-

€

-

- studieschuld (oorspronkelijk bedrag) € * Deze kredieten worden afgelost met de nieuwe hypotheek


5

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Doelstelling Financiële Planning Verhoging huidige hypotheek Oversluiten huidige hypotheek Aankoop woning Soort onderpand Adres onderpand Koopprijs nieuwe woning Koopprijs roerende zaken Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV Executiewaarde woning na verbouwing WOZ-waarde Verdeling eigendom aankoop woning Extra lasten: 1. niet aftrekbaar / 2. erfpacht Bankgarantie / uiterste datum Notaris bankgarantie Datum notariële overdracht Notaris notariële overdracht Datum passeren hypotheekakte Notaris passeren hypotheekakte


ja nee nee nee Woning

(bestaande bouw)

Binnenhof 23 A, 1296 KW Born (L) Kosten Koper

€ € € € € € €

-

(geschat)

50% €

Geen bankgarantie nodig

50% €

-

n.v.t. n.v.t. nader op te geven nader op te geven

6

TMA Consultancy

Overzicht indexering inkomens In dit financieel planningsrapport worden de inkomens (indien van toepassing) op jaarbasis geïndexeerd als volgt: Inkomens van K.H.F. ten Haas Inkomensonderdeel: Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris Winst uit onderneming Overige inkomsten Alimentatie inkomsten

1,25% 1,25% 1,25% 1,25%

AOW

0,75%

Ouderdomspensioen 1 Ouderdomspensioen 2 Ouderdomspensioen 3 Ouderdomspensioen premievrij 1 Ouderdomspensioen premievrij 2 Ouderdomspensioen premievrij 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Partner Pensioen 1 Partner Pensioen 2 Partner Pensioen 3 Premievrij Partner Pensioen 1 Premievrij Partner Pensioen 2 Premievrij Partner Pensioen 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Inkomens van R.T.V. van Telfort Inkomensonderdeel: Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris Winst uit onderneming Overige inkomsten Alimentatie inkomsten

1,25% 1,25% 1,25% 1,25%

AOW

0,75%

Ouderdomspensioen 1 Ouderdomspensioen 2 Ouderdomspensioen 3 Ouderdomspensioen premievrij 1 Ouderdomspensioen premievrij 2 Ouderdomspensioen premievrij 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Partner Pensioen 1 Partner Pensioen 2 Partner Pensioen 3 Premievrij Partner Pensioen 1 Premievrij Partner Pensioen 2 Premievrij Partner Pensioen 3

0,75% 0,75% 0,75% 0,50% 0,50% 0,50%

Overzicht indexeringspercentages inkomen 5-2-2014

7

TMA Consultancy

Ambulante kapsalon Telfort Bedrijfsresultaten Jaar

Bruto omzet

2011 2012 2013 2014 2015

€ € € € €

Kosten

35.000,00 35.000,00 35.000,00 -

€ € € € €

Bedrijfsresultaat 7.500,00 7.500,00 7.500,00 -

€ € € € €

Winstpercentage

27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

79% 79% 79% 0% 0%

€ € € € €

Winst voor ondernemersaftrek 27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

Saldo wijziging toelaatbare reserves € € € € € -

Ondernemingsvermogen Jaar 2011 2012 2013 2014 2015

Stand EV per 1-1 € € € € €

Privé opnamen -

€ € € € €

Privé stortingen -

€ € € € €

-

Zelfstandige aftrek / startersaftrek € € € € € -

MKB Winstvrijstelling € € € € €

-

Fisc Resultaat € € € € €

27.500,00 27.500,00 27.500,00 -

Stand EV per 31-12 € € € € €

-

Berekening gemiddelde winst Aantal jaren voor berekening Totaal berekende winst Gemiddelde winst per jaar

€ €

3 82.500,00 27.500,00

Gehanteerde winst voor hoogte hypotheek of uitgangspunt financiële planning

€

27.500,00

Overicht bedrijfsresultaten 5-2-2014

8

TMA Consultancy

Inventarisatie beleggingen Asset allocatie beleggingsgelden Naam fonds Allianz Holland Fund ABN AMRO (defensief) Alex rekening (diversen) Allianz Obligatiefonds

Totaal bedrag

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Waarde 25.000 20.000 15.000 17.500 77.500

Categorie Aandelen Mix Aandelen Obligaties

Percentage 32,26% 25,81% 19,35% 22,58% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Verwacht rendement 6,00% 4,00% 5,70% 4,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Samenvatting Asset allocatie beleggingsgelden Categorie Aandelen Obligaties Valuta Vastgoed Mix

% 52% 23% 0% 0% 26%

Waarde 40.000 17.500 20.000 77.500

€ € € € € €

De hierboven gespecificeerde asset allocatie is gebaseerd op de situatie de dato:

Verwacht rendement beleggingen 5,89% 4,20% 0,00% 0,00% 4,00% 5,02% 1 februari 2014

Beleggingen in direct vastgoed Direct vastgoed n.v.t. n.v.t. n.v.t. Totaal

€ € € €

Lening(en) t.b.v. vastgoed n.v.t. n.v.t. n.v.t. Totaal

€ € € €

nventarisatie beleggingsgelden 5-2-2014

Huidige waarde Bedrag lening -

Verkoop in jaar 2090 2090 2090

Rente 0,00% 0,00% 0,00%

Verwachte waardestijging 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Aflossing (jaar) € € € -

Duur aflossing 0 0 0

9

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Pensioen- en levensverzekeringen Naam:

K.H.F. ten Haas

Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar TK Pensfonds 1. 2. 3. Totaal Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar 1. ABP Heerlen 2. 3. Totaal

12-9-1968

45 jaar

67 Polisnummer 12356

Ingangsjaar AOW Verz. Pensioen € 21.600,00 € € € 21.600,00

Polisnummer 32852

Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1) % Bank Huidige waarde Inleg per jaar 4,0% Onderlinge € 18.000 € 1.750 0,0% € - € 0,0% € - € 0,0% € - € 0,0% € - € Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Totaal Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3 Verzekeraar 1. ASR Verzekeringen 2. Reaal Verzekeringen 3. Totaal

€ € € €

Kapitaalverzekering(en) Box 3 Huidige waarde Netto rendement 3,0% € 12.500 € ASR Verzekeringen Verzekeraar

Inventarisatie financiële gegevens. 5-2-2014

Premie per jaar 1.295,00 1.295,00

€ € € €

Ingangsjaar Verz. Pensioen 11.350,00 11.350,00

Duur inleg (jaar) 20 0 0 0 0

€ € € €

( 67+0 maanden) 67 Nabest. Pensioen Wezenpensioen 3.500,00 17.500,00 € € € 17.500,00 € 3.500,00

€ € € €

67 Nabest. Pensioen 4.800,00 4.800,00

Op te bouwen bedrag € 96.298 € € € € -

(n.v.t.) € (n.v.t.) € €

Polisnummer 655328 R 059566

Inleg per jaar Duur inleg (jaar) 1.800 18 Polisnummer 655328

€ € € €

Wezenpensioen € € € €

Bij overlijden € 18.000 € € € € -

- € - € 96.298 €

Verz. Bedrag 50.000,00 175.000,00 225.000,00

975,00 975,00

18.000

Leeftijd opname 67 67 67 67 67 67 67

Einddatum (jaar) 2033 2035

Op te bouwen bedrag Bij overlijden Eindatum € 65.980 (apart bij ovl) 2033 Fiscaal regime Box 3, vrijstelling

10

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Pensioen- en levensverzekeringen Naam:

R.T.V. van Telfort

Ouderdomspensioen (OP) Verzekeraar 1. 2. 3. Totaal Ouderdomspensioen (OP) premievrij Verzekeraar 1. LFP Pensioen 2. 3. Totaal

17-12-1971

42 jaar

67 Polisnummer

Ingangsjaar AOW Verz. Pensioen € € € € -

Polisnummer 55462680

Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1) % Bank Huidige waarde Inleg per jaar 3,5% ASR Banksp € 11.000,00 € 2.500,00 0,0% € € 0,0% € € 0,0% € € 0,0% € € -

€ € € €

Duur inleg (jaar) 23 0 0 0 0

Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot Totaal Arbeidsongeschiktheidsverzekering Verzekeraar De Amersfoorste 1. Soort dekking: Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3 Verzekeraar 1. ASR Verzekeringen 2. 3. Totaal

Polisnummer 1275886 Beroepsdekking

€ € € €

Kapitaalverzekering(en) Box 3 Netto rendement Huidige waarde 3,0% € 15.000 € ASR Verzekeringen Verzekeraar


Premie per jaar -

Ingangsjaar Verz. Pensioen 5.490,00 5.490,00

€ € € €

67 Nabest. Pensioen -

( 67+0 maanden) Wezenpensioen € € € €

€ € € €

67 Nabest. Pensioen 3.700,00 3.700,00

€ € € €

€

Verzekerde som 15.000,00 Eigen risico:

Polisnummer 655327

Inleg per jaar Duur inleg (jaar) 1.600 21 Polisnummer 655327

Wezenpensioen -

Op te bouwen bedrag Bij overlijden € 115.843 € 11.000,00 € - € € - € € - € € - € -

(n.v.t.) € (n.v.t.) € €

115.843,34

dekking geen / n.v.t. 3 maanden

€ € € €

Verz. Bedrag 50.000,00 50.000,00

-

€ € €

11.000,00

Leeftijd opname 67 67 67 67 67 67 67

Jaarpremie € 2.300,00 Eindleeftijd: 62 jaar

Einddatum (jaar) 2036

Op te bouwen bedrag Bij overlijden Eindatum € 76.709 (apart bij ovl) 2036 Fiscaal regime Box 3, vrijstelling

11

TMA Consultancy

Inventarisatie (vervolg) Huidige hypotheekgegevens Hypotheeklening(en) Geldverstrekker 1. Obvion hypotheek 2. Obvion hypotheek 3. Obvion hypotheek 4. Obvion hypotheek 5. Obvion hypotheek

€ € € € € €

Leensom(men) 100.000,00 71.507,70 125.000,00 0,00 296.507,70

Lineaire en Annuïtaire aflossingen op hypotheek Lineair Klaar met aflossen in jaar 1. € 2044 2. € 2044 3. € 2044 4. € 2044 5. € 2044

1. 2. 3. 4. 5.

Leningnummer 95668-1 95668-2 95668-3

Rente 4,90% 5,00% 4,70% 0,00% 0,00%

Fiscaal Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening Box 1 lening

Annuïtair € € € € €

71.507,70 -

Kapitaalsopbouw voor aflossing hypotheek verpand (KEW/ SEW /BEW of Box 3) Verzekeraar 1. SpaarGerust Rekening Premie of inleg (jaar) € 981,82 Polis-/Reknr 22365-1 Huidige waarde € 6.357,67 2. Premie of inleg (jaar) € 981,82 SpaarGerust Rekening Polis-/Reknr 22365-1 Huidige waarde € 6.357,67

Op te bouwen bedrag € 50.000,00 Rendement (netto) € 50.000,00 Rendement (netto)

Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van K.H.F. ten Haas Verzekeraar Premie per jaar 1. € 2. SpaarGerust Rekening € 3. < invullen > € € Totaal

€ € € €

Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van R.T.V. van Telfort Verzekeraar Premie per jaar 1. € 2. € SpaarGerust Rekening 3. < invullen > € € Totaal Overlijdensrisicoverzekering(en) op beide levens Verzekeraar Premie per jaar 1. € 264,00 Florius 2. € € 264,00 Totaal


Polisnummer 22365-1

Verz. Bedrag

Polisnummer 22365-1

6.357,67 6.357,67

Verz. Bedrag € € € €

6.357,67 6.357,67

€ € €

Verz. Bedrag 100.000,00 100.000,00

Polisnummer

Soort lening Bankspaar / Spaar (1) Annuïteit (2) Aflossingsvrij (3) Aflossingsvrij (4) Aflossingsvrij (5)

Klaar met aflossen in jaar 2041 2041 2044 2044 2044

Einddatum (jaar) 2031 4,90% Box 1 (KEW/SEW) 2031 4,90% Box 1 (KEW/SEW)

Einddatum premie (jaar) 2014 2031 2014

Einddatum premie (jaar) 2014 2031 2014

Einddatum premie (jaar) 2031 2014

12

TMA Consultancy

Berekening maximale hypotheek Obvion hypotheek

Inkomen(s) en verplichtingen Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Alimentatieverplichting K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Alimentatieverplichting R.T.V. van Telfort Erfpachtverplichting van invloed op de hoogte van het inkomen Totaal inkomen

€ € € € € €

87.948,00 27.500,00 115.448,00

Maximaal toegestane bruto woonlasten (percentage van het gezamenlijke bruto inkomen) Woonquote Box 1 lening (zonder NHG) Woonquote Box 1 lening (met NHG) Overige financiële verplichtingen Looptijd hypotheek in jaren

€

34,0% 31,0% 30

Maximale hypotheek op basis van het inkomen (zonder en met NHG) Maximale bruto woonlasten (zonder NHG) Maximale bruto woonlasten (met NHG) Box 3 lening Toetsrente zonder Nationale Hypotheek Garantie (NHG)

€ € €

De maximale financiering bedraagt (op basis van het inkomen) conform de gedragscode

€

Toetsrente voor Nationale Hypotheek Garantie (NHG)

39.252,32 35.788,88 5,00% 609.332,00 4,00%

De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt

€

624.698,00

Vrije verkoopwaarde woning (VOV) Executiewaarde woning

€ €

500.000,00 435.000,00

Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV) Executiewaarde woning na verbouwing

€ €

500.000,00 435.000,00

Maximale financiering 104% van de vrije verkoopwaarde na verbouwing

€

520.000,00

WOZ-waarde

€

400.000,00

€

520.000,00

€

290.000,00

Maximale hypotheek zonder NHG op basis van het onderpand

Maximaal te verstrekken hypotheek zonder NHG De maximale financiering bedraagt (op basis van het onderpand) Maximaal te verstrekken hypotheek met NHG De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt

(maximum)

De maximale financiering bedraagt (op basis van het onderpand)

€

-

Maximaal te financieren op basis van Nationale Hypotheek Garantie

€

-

Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

13

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid Hieronder worden een aantal situaties omschreven en wat conform de NHG normen de maximale hypotheek kan zijn op basis van het inkomen (zonder de maximale hypotheek bedragen welke bij NHG van toepassing zijn).

Situatie bij pensionering en overlijden Huidige inkomenssituatie (voor pensionering) Huidige inkomen K.H.F. ten Haas Huidige inkomen R.T.V. van Telfort

€ €

Inkomen 87.948 27.500

Max hypotheek Hypotheeksom € 609.332 € 296.508

Te hoge hyp Box 1 hyp € - € 296.508

€

Box 3 hyp -

€ €

Inkomen 56.056 36.143


Te hoge hyp Box 1 hyp € - € -

€

Box 3 hyp 150.000

€ €

Inkomen 57.084 25.723



€

Box 3 hyp 138.434

€ €

Inkomen 57.084 25.723



€

Box 3 hyp 138.434

€

Inkomen 70.896



€

Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering K.H.F. ten Haas Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering R.T.V. van Telfort Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie bij pensionering beiden Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas Pensioen inkomen R.T.V. van Telfort Opmerking(en): geen

Inkomenssituatie na overlijden van K.H.F. ten Haas Inkomen na één jaar van R.T.V. van Telfort

Box 3 hyp -

Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen): Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Keuze relatie < invullen >

Inkomenssituatie na overlijden van R.T.V. van Telfort Inkomen na één jaar van K.H.F. ten Haas

€

Inkomen 93.286



Box 3 hyp €

-

Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen): Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%) Keuze relatie < invullen >

Overzicht leencapaciteit in diverse situaties Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend 5-2-2014

14

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg) Situatie bij arbeidsongeschiktheid

Inkomen bij ingang IVA of AOV K.H.F. ten Haas Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp Box 3 hyp 38.563 € 284.972 € 295.223 € 10.251 € 295.223 € 0 28.192 688,04 Uitkering per jaar € 57,34 Uitkering per maand

Opmerking: lopende polis bij Callas voor AO dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 250,- tegen een premie per maand ad € 12. Wachttermijn bedraagt 730 dagen met Beroepsdekking (geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering). Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten. Inkomen bij ingang IVA of AOV R.T.V. van Telfort Inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp Box 3 hyp 90.160 € 546.872 € 295.223 € - € 295.223 € 0 15.000 Uitkering per jaar € Uitkering per maand

Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden. Inkomen bij ingang IVA of AOV beiden Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp Box 3 hyp 38.563 € 228.656 € 295.223 € 66.567 € 295.223 € 0 15.000 4.468,11 Uitkering per jaar € 372,34 Uitkering per maand

Opmerking(en): geen


15

TMA Consultancy

Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg) Situatie bij werkeloosheid

WW-verlengde uitkering K.H.F. ten Haas Totaal inkomen K.H.F. ten Haas Inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp 35.992 € 271.043 € 296.508 € 25.465 € 296.508 27.500 1.709,26 Uitkering per jaar € 142,44 Uitkering per maand

Box 3 hyp €

-

Opmerking: lopende polis bij Callas voor WW dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 250,- tegen een premie per maand ad € 4,5. Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten. WW-verlengde uitkering R.T.V. van Telfort Inkomen K.H.F. ten Haas Totaal inkomen R.T.V. van Telfort Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)

€ € €

Inkomen Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp 87.948 € 457.361 € 296.508 € - € 296.508 0 Uitkering per jaar € Uitkering per maand

Box 3 hyp €

-

Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden.


16

TMA Consultancy

Kapitaalsopbouw en verzekeringen Banksparen (SEW of BEW) Verzekeringsmaatschappij Lopende rekening of verzekering Soort rekening of verzekering Kapitaal bij leven op einddatum Inbreng kapitaalverzekering Kapitaal bij overlijden (basis) Kapitaal bij overlijden (verzekerd) Kapitaal bij overlijden (verzekerd) Premiebetaling per maand Eerste hoge storting en/of premie depot

SpaarGerust Rekening ja (Bank-) sparen

22365-1 € €

n.v.t. Waarde spaarrekening K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort (Roker) 12 € 163,64 (na de periode van hoge stortingen(per jaar) 2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen) 0

Hoge stortingen per maand bij aanvang Huidig opgebouwd kapitaal Ingangsdatum verzekering Einddatum premiebetaling Einddatum verzekering Verzekering is / wordt verpand aan:

Polisnummer Box 1 (KEW, SEW of BEW) Garantie

€

-

0 maanden

50% € € € €

(per jaar) € €

2011 2031 2031

100.000,00 -

Duur premiebetaling 20

1.963,64 12.500,00 1 januari 2011 1 januari 2031 1 januari 2031 Obvion hypotheek

1 Overlijdensrisicoverzekering

Verzekeringsmaatschappij Lopende verzekering Soortverzekering Type overlijdensdekking Verzekerde som Premiebetaling per maand Ingangsdatum verzekering Einddatum premiebetaling Einddatum verzekering

#

Florius ja Polisnummer Overlijdensrisico (twee levens) Gelijkblijvend K.H.F. ten Haas € R.T.V. van Telfort (Roker) € € 22,00 € (per jaar) € 2011 2031 Duur premiebetaling 2031 20

Verzekering is / wordt verpand aan:

54645564 Box 3 5% 100.000,00 100.000,00 264,00 1 januari 2011 1 januari 2031 1 januari 2031 Obvion hypotheek

Hypotheekbescherming Verzekeringsmaatschappij Lopende verzekering Soort verzekering Dekking Eigen risico bij Arbeidsongeschiktheid (wachttermijn) Verzekerde uitkering per maand

Callas ja Hypotheekbescherming AO / WW 730 dagen K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort

Polisnummer

50002556686

Dekking AO: € (Roker) €

Ingangsdatum 2011 Einddatum Premie AO Premie WW 2031 Premiebetaling per maand 12 € 12,00 € 4,50 (per jaar) € Koopsom totaal (AO en (evt.) WW) 2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen) 0 € € Niet aftrekbaar is de koopsom of premie voor de WW-dekking Koopsom of premie arbeidsongeschiktheid fiscaal aftrekbaar gemaakt? (geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering)

Overzicht verzekeringen 5-2-2014

Beroepsdekking 250,00 1 januari 2011 1 januari 2031 198,00 nee

17

TMA Consultancy

Annuïtaire aflossing Berekening Annuïteit (maand bedragen) Leningdeel 2 Annuïtair Hoogte lening Looptijd / duur aflossing

€

Rentepercentage Startdatum / Einddatum Aflossing eerste maand (oplopend) Rentebetaling per maand (aflopend) Totaalbedrag per maand (maand annuïteit) Leningdeel wordt (deels) afgelost bij overlijden van:

71.507,70 324 maanden 5,00% 1-jan-2014

€ € € K.H.F. ten Haas R.T.V. van Telfort

104,67 297,95 402,62 ja ja

1-jan-2041

(standaard = ja) (standaard = ja)

Toelichting Bij een annuïteitenlening betaalt u maandelijks een even groot bedrag (tijdens een rentevastperiode). Dat bedrag bestaat uit een gedeelte rente en een gedeelte aflossing. Omdat u iedere maand een stukje aflossing betaalt, wordt uw hypotheekschuld steeds kleiner. De rente die u betaalt, wordt berekend over de resterende hypotheekschuld. Tijdens de looptijd gaat u dus steeds meer aflossen en minder rente betalen. Indien de lening is aangegaan voor de aanschaf, verbetering of onderhoud van de woning, dan is in principe de rente fiscaal aftrekbaar. Omdat het rentedeel in uw maandelijkse bedrag steeds lager wordt, neemt het fiscale voordeel af. Hierdoor worden de nettolasten hoger, terwijl het maandelijks te betalen bedrag (bruto, vóór de renteaftrek) gelijk blijft.


18

TMA Consultancy

Netto hypotheeklasten Obvion hypotheek

Totale bruto lasten hypotheek Hoogte leningdeel Renteduur

Leningdeel

Rentepercentage

Bankspaar / Spaar (1) 1 € 100.000 10 jaar Annuïteit (2) 6 € 71.508 12 jaar Aflossingsvrij (3) 17 € 125.000 6 jaar Aflossingsvrij (4) 18 € 0 10 jaar Aflossingsvrij (5) 19 € 10 jaar Erfpacht per jaar Totale lening 296.508 € € 296.507,70 Aflossing, verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening Totale bruto lasten per jaar Totale bruto lasten per maand

4,900% 5,000% 4,700% 0,000% 0,000% (vast bedrag) Totaal rente / kosten

€ € € € € € € € € €

4.900 3.575 5.875 14.350 3.711 18.061 1.505

€

14.321

€ €

5.933 8.388

€ € € € € € € €

8.388 2.426 1.285 12.099 1.008

Fiscaal voordeel Eigen woning Totaal rente (kan afwijken, is gemiddelde van een heel jaar) Totaal rente niet fiscaal aftrekbaar, Box 3 (idem) Eigenwoningforfait 0,70% Subtotaal Overig Fiscaal aftrekbare premies inkomensvoorzieningen Fiscale bijtelling auto van de zaak Subtotaal Totaal fiscaal aftrekbaar

€ € €

14.321 2.800

€ €

€

11.521

€ €

11.521

-

Totaal fiscaal voordeel Netto rentelasten per jaar Het fiscaal voordeel is gebaseerd op het inkomen van K.H.F. ten Haas Totaal netto lasten in het eerste jaar Netto rentelast Verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening Aflossing lineaire- of annuïtaire lening Opname beleggingsrekening en/of opname uit eigen vermogen Extra lasten, Service kosten (niet aftrekbaar) Opname Annuïtaire opbouw hypotheek Netto hypotheeklasten eerste jaar Netto hypotheeklasten per maand Lening in Box 1 en de duur van de hypotheekrente-aftrek Hoogte deel van de lening

€ € € €

100.000 71.508 125.000 0

Wijze waarop rente-aftrek vervalt

Percentage annuïteit

Jaar of duur (annuïteit)

Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast) Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast)

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

2031 2041 2031 2031


19

TMA Consultancy

Inkomensgevolgen Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) Inkomen Huidig inkomen uit arbeid Restverdiencapaciteit, vastgesteld door het UWV Na AO nog met arbeid verdiend loon Leeftijd bij instroom in de WIA Bent u duurzaam arbeidsongeschikt verklaard? Vaststelling regeling AO-percentage Restverdiencapaciteit in percentage Gebruikte restverdiencapaciteit in percentage Minimumloon Maximum dagloon (op jaarbasis)

€ € €

€ €

Regeling Inkomen 1e periode Loon na AO IVA-uitkering Aanvullende verzekering Inkomen bij ingang IVA Uitkeringsduur

€ € € €

K.H.F. ten Haas 87.948 47 ja

Aanvullende verzekeringen (via werkgever) WGA-Gat Basis verzekering (benut RC < 50%) WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC < 50%) WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC => 50%) Periode loongerelateerde WGA-uitkering Periode WGA-loonaanvulling Excedent verzekering tot

100% 0% 0% € 90.000 19.253 19253,38 51.417 € 80.000 WAAR TEKST IVA-regeling € 70.000 € 60.000 - WGA-ln IVA-uitk 38.563 ###### #### € 50.000 38.563 € 40.000 tot 65 jaar29 maanden

Uitkering nee nee nee

0%

€ €

70%

€ € €

-

€ € € €

-

€ 87.948 €-

€ 30.000 LA € € 20.000 Aanvullende verzekering

€

€ 38.563

€ 10.000

Inkomensterugval bij ingang uitkering In inkomen tov het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

Overzicht inkomen bij arbeidsongeschiktheid 5-2-2014

€-

€€

49.385 56%

Huidig inkomen uit arbeid Huidig inkomen uit arbeid

€-

Inkomen 1e periode Loon na AO

IVA-uitkering

Aanvullende verzekering

Aanvullende verzekering

20

TMA Consultancy

Inkomensgevolgen Werkloosheidswet (WW) Inkomen Inkomen voor ingang werkloosheid (WW)

€

K.H.F. ten Haas 87.948

Vaststelling regeling Voldaan aan referte-eis (WW) Voldaan aan arbeidsverleden-eis (WW)

ja ja € 18.242 € 51.417

Minimumloon Maximum dagloon (op jaarbasis) Regeling De basisuitkering WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden) WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand) Aanvullende verzekering

WW-uitkering

€ € €

38.563 35.992 3 maanden 3

€ €

Uitkeringsduur

35.992 25 maanden 25

Inkomensterugval bij ingang Basisuitkering op basis van 70% In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

€

51.956 59%

Inkomensterugval bij ingang van de verlengde uitkering In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris Procentuele inkomensachteruitgang

€

51.956 59%

Totale duur uitkering WW

€ 80.000 € 70.000 € 60.000

Uitkeringsduur De Verlengde uitkering WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden) Aanvullende verzekering

€ 90.000

€ 50.000

€ 87.948

€ 40.000 € 30.000 € 20.000

€ 35.992

€ 10.000 €-

€ 38.563 € € €

28 maanden

Hier wordt weergegeven een indicatie van de inkomensgevolgen van de WW. Aan deze cijfers kunnen geen rechten worden ontleend

€ 35.992

38.563 35.992 35.992 Inkomen voor ingang werkloosheid (WW) WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden) WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand) WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden)

21

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 296.508 295.223 293.872 292.451 290.959 289.390 287.740 286.007 284.184 282.268 280.255 278.138 275.913 273.574 271.116 268.531 265.815 162.959 159.958 156.802 153.486 150.000 146.335 142.483 138.434 134.177 129.703 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000 125.000

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Opname Ann en erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen Opbouw hypoth 14.321 1.285 2.426 14.255 1.351 2.426 14.186 1.420 2.426 14.114 1.493 2.426 14.037 1.569 2.426 13.957 1.649 2.426 13.873 1.734 2.426 13.784 1.822 2.426 13.691 1.916 2.426 13.593 2.014 2.426 13.490 2.117 2.426 13.381 2.225 2.426 13.268 2.339 2.426 13.148 2.459 2.426 13.022 2.584 2.426 12.890 2.717 2.426 12.751 2.856 2.426 7.705 3.002 7.551 3.155 7.390 3.317 7.220 3.486 7.042 3.665 6.854 3.852 6.657 4.049 6.450 4.256 6.232 4.474 6.003 4.703 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 -

Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend. -2-2014

Bruto lasten per jaar 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 18.032 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 10.706 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875

Fiscaal voordeel 5.933 5.842 5.750 5.657 5.562 5.467 5.370 5.272 5.173 5.073 4.971 4.867 4.763 4.657 4.549 4.440 4.329 1.537 1.520 1.502 1.484 1.466 1.448 1.430 1.412 1.394 1.377 -

Netto lasten per jaar 12.099 12.190 12.282 12.375 12.470 12.565 12.662 12.760 12.859 12.959 13.061 13.165 13.269 13.375 13.483 13.592 13.703 9.169 9.187 9.205 9.223 9.240 9.258 9.276 9.294 9.312 9.330 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875 5.875

Netto lasten per maand 1.008 1.016 1.023 1.031 1.039 1.047 1.055 1.063 1.072 1.080 1.088 1.097 1.106 1.115 1.124 1.133 1.142 764 766 767 769 770 772 773 775 776 777 490 490 490 490 490 490 490 490 490

22

TMA Consultancy Grafisch overzicht Grafisch overzicht van de bruto en netto hypotheeklasten per jaar

20.000 18.000 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Netto lasten per jaar

Bruto lasten per jaar

Totale huur (jaar)

Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast. - De ontwikkeling van de huur is gebaseerd op een gemiddelde stijging van 3%


23

TMA Consultancy Grafisch overzicht Grafisch overzicht Restant schuld verdeeld in Box 1 en Box 3

300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening

Box 1 lening, zonder aftrek

24

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van R.T.V. van Telfort Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Vermogensrenen erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen dement heffing 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 -



Fiscaal voordeel 3.297 3.265 3.233 3.201 3.169 3.137 3.105 3.073 3.041 3.009 2.977 2.945 2.913 2.881 2.849 2.817 2.785 -


Netto lasten per maand 574 577 579 582 585 587 590 593 595 598 601 603 606 609 611 614 617 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565

25


12.000

10.000

8.000

6.000

4.000

2.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049



Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.


26


200.000 180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening


27

TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van K.H.F. ten Haas Jaar 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Schuld ultimo 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 190.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150 140.150

Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting Opname Vermogensrenen erfpacht Ann) per jaar inleg / sparen rekening eigen vermogen eigen vermogen dement heffing 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 9.203 982 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 6.783 -



Fiscaal voordeel 3.297 3.265 3.233 3.201 3.169 3.137 3.105 3.073 2.689 2.689 2.689 2.689 2.702 2.717 2.727 2.731 2.729 -


Netto lasten per maand 574 577 579 582 585 587 590 593 625 625 625 625 624 622 621 621 621 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565 565

28


12.000

10.000

8.000

6.000

4.000

2.000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049



Opmerkingen - Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur. - Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen. - Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.


29


200.000 180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049

Restant lening


Box 1 lening


30

TMA Consultancy

Samenvatting inkomen (Box 1)

Alleenstaand Gezinssituatie:Gezin met kind(eren) K.H.F. ten Haas Huidige inkomen Overige inkomens

Ingangs-/eindjaar tot 45 67

Alimentatieverplichting(en) Op te bouwen OP Premievrij OP Pensioen Levensloopregeling Partner Pensioen Partner Pensioen (premievrij) Lijfrente uitkeringen Bedrag beschikbaar voor NP lijfrent Is het ANW hiaat door u verzekerd? Uitkering boven op ANW uitkering? Box 3 overlijdenspolis(sen)

67 67 65

-

67 42 nee nee 42

-

nee

corr lftd 0 €

Kind(eren) Robert Lisanne Maud

(geïndexeerd) (geïndexeerd) € (geïndexeerd) (geïndexeerd)

67 67 65

-

67 45 nee nee 45

-

corr lftd 0 €

0

225.000 25% 25.000,00 6.250,00

Eindleeftijd:

(bruto)

67 Kosten auto prive € 6.000,00

27.500 zie specificatie

zie specificatie 6.219 3.700 zie specificatie € 11.000 € 6.438

€ € € € € 67

#N/B #N/B 13,8197

(t.b.v. partner, zie specificatie) € 4.475,00 (wezenpens rel 1)

Percentage Cataloguswaarde € Eigen bijdrage € Fisc. Bijtelling €

Ingangs-/eindjaar tot 42 67

Alimentatieverplichting(en) Op te bouwen OP Premievrij OP Pensioen Levensloopregeling Partner Pensioen Partner Pensioen (premievrij) Lijfrentekapitaal, (duur 20 jaar) Lijfrentekapitaal bij ovl, (duur 45 jaa Is het ANW hiaat door u verzekerd? Uitkering boven op ANW uitkering? Box 3 overlijdenspolis(sen)

zie specificatie 25.459 12.666 17.500 4.800 zie specificatie € 18.000 € €

Auto van de zaak met fiscale bijtelling

R.T.V. van Telfort Huidige inkomen Overige inkomens

87.948 zie specificatie

€ € € € € 67

-3

€

(geïndexeerd) € -

#N/B #N/B 13,8197

(geïndexeerd) 0 (t.b.v. partner, zie specificatie) € (wezenpens rel 2)

50.000

Geboortedatum / -data 10-6-1998 18-jarige leeftijd in het jaar 2016 15-8-2001 18-jarige leeftijd in het jaar 2019 23-9-2004 18-jarige leeftijd in het jaar 2022

Gewenst inkomen (let op : vóór indexering) Gewenst inkomen vóór pensionering Gewenst pensioen-inkomen Gewenst inkomen Vrouw bij overlijden Man Gewenst inkomen Man bij overlijden Vrouw Gewenst pensioen inkomen Vrouw bij overlijden Man Gewenst pensioen inkomen Man bij overlijden Vrouw

Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend. 5-2-2014

€ € € € € €

2016 2019 2022

115.448,00 80.813,60 92.358,40 92.358,40 64.650,88 64.650,88

T.o.v. de norm 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

Wens 100% 70% 80% 80% 56% 56%

€ € € € € €

Norm bedragen 115.448,00 80.813,60 92.358,40 92.358,40 64.650,88 64.650,88

31

TMA Consultancy

Overzicht en berekening tijdelijke lijfrente uitkeringen (Box 1 / bancaire basis) Lijfrenten (tijdelijk) van K.H.F. ten Haas Bedrag voor levenslange lijfrente Aangewend voor tijdelijke uitkeringen

Lijfrente 1 Soort inkomen Hoogte inkomen





€ €

Lijfrenten (tijdelijk) van R.T.V. van Telfort 96.297,85

leeftijd 67 87 3,00%

Begin Eind (tot) Lijfrente €

Lijfrente 1

6.473 leeftijd 67 87 3,00%

Begin Eind (tot) n.v.t. €

-

€

-

€

-

€

Soort inkomen Hoogte inkomen

Lijfrente 4


Begin Eind (tot) n.v.t.


Lijfrente 3




Lijfrente 2



Bedrag voor levenslange lijfrente Aangewend voor tijdelijke uitkeringen


Lijfrente 5

-


€ €

115.843,34


Begin Eind (tot) Lijfrente €

7.786 leeftijd 67 87 3,00%








-

Hierboven vindt u (indien van toepassing) verschillende lijfrente inkomens met de bijbehorende leeftijden. Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair K.H.F. ten Haas duur in jaren Rente Lijfrente 1 20 3,00% Lijfrente 2 20 3,00% Lijfrente 3 20 3,00% Lijfrente 4 20 3,00% Lijfrente 5 20 3,00% Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)

Beschikbaar bedrag € 96.298 € € € € € 96.298

Uitkering per jaar € 6.473 € € € € -

Uitkeringen totaal € 129.455 € € € € -

Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair R.T.V. van Telfort duur in jaren Rente Lijfrente 1 20 3,00% Lijfrente 2 20 3,00% Lijfrente 3 20 3,00% Lijfrente 4 20 3,00% Lijfrente 5 20 3,00% Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)

Beschikbaar bedrag € 115.843 € € € € € 115.843

Uitkering per jaar € 7.786 € € € € -

Uitkeringen totaal € 155.730 € € € € -


32

TMA Consultancy

Samenvatting inkomen en woning in Box 1 (vervolg) De eigen woning Huidige waarde woning (Box 1) Huidige WOZ-waarde Overwaarde (waarde minus hyp.lening)

€ € €

500.000,00 400.000,00 203.492,30

Perc waardestijging p.j. Eigen Woning Forfait

€ € € €

296.507,70 (inclusief Box 3 deel) 100.000,00 Lftd 1e lastenverandering 106.357,67 106.357,67

€

1,00% 2.800,00

0,70%

Hypotheekgegevens Totale hypotheek lening Uitkering(en) polis(sen) / Beleggingsrekening(en) Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Man Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Vrouw

46

1

Totale huidige bruto hypotheeklasten Premie(s) polis(sen) / inleg Beleggingsrekening(en) Rentepercentage (gem.) 4,84%

€ €

7.318,42 14.350,38

( netto € 3512,84 ) (hyp.rente per jaar)

Resterende en wegvallende bruto hypotheeklasten na overlijden Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Vrouw Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Man


€ €

10.184,71 10.184,71

→ minder lasten: € → minder lasten: €

10.420,46 10.420,46

33

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Geb.datum: 12-9-1968

Relatie: K.H.F. ten Haas

Geb.datum: 17-12-1971

Relatie: R.T.V. van Telfort

Inkomenssituatie bij verschillende leeftijden (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto('s) van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 45 tot 46 100,00% 115.448 -

Totale gewenste inkomen (A)

€

115.448

Wat is er aan inkomen Inkomen Man < 65 jaar Alimentatieverplichting Man Inkomen Vrouw < 65 jaar Alimentatieverplichting Vrouw AOW Man AOW Vrouw Pensioen uitkering Man Premievrije pensioen Man Pensioen uitkering Vrouw Premievrije pensioen Vrouw Lijfrente-uitkering(en) Man Lijfrente-uitkering(en) Vrouw

€ € € € € € € € € € € €

87.948 10.00027.500 -

€ € € € € €

€ € € € € € € € € € € €

van 46 tot 47 100,00% 116.891 75116.966

89.047 10.00027.844 -

€ € € € € €

€ € € € € € € € € € € €

van 47 tot 50 100,00% 118.352 153118.506

90.160 10.00028.192 -

€ € € € €

van 50 tot 67 100,00% 122.846 414-

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 70

van tot 100,00%

70 71

van tot 100,00%

71 85

€ € € € €

106.212 6.000 1.555 -

€ € € € €

107.540 6.000 1.536 -

€ € € € €

110.245 6.000 1.497 -

€ € € € €

111.623 6.000 1.475 -

€

123.260

€

110.658

€

112.004

€

114.749

€

116.148

€ € € € € € € € € € € €

93.584 29.262 -

€ € € € € € € € € € € €

36.143 11.458 25.459 12.666 6.473 -

€ € € € € € € € € € € €

36.595 11.544 25.650 12.730 6.473 -

€ € € € € € € € € € € €

11.718 11.718 26.036 12.857 6.219 6.473 7.786

€ € € € € € € € € € € €

11.806 11.806 26.232 12.922 6.250 6.473 7.786

Totaal aanwezige inkomen (B)

€

105.448

€

106.891

€

108.352

€

122.846

€

92.199

€

92.991

€

82.808

€

83.274

Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) - (B)

€

-

€

-

€

-

€

-

€

18.459

€

19.013

€

31.941

€

32.874

€

10.000

€

10.075

€

10.153

€

414

€

-

€

-

€

-

€

-

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas


34

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij leven 180.000,00 160.000,00 140.000,00 120.000,00 100.000,00 80.000,00 60.000,00 40.000,00 20.000,00 0,00 45,00

50,00

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

-20.000,00 Gewenste inkomen

Daadwerkelijke inkomen

Tekort



35

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Maximale hypotheek op basis van het inkomen per jaar berekend, werkelijke hoogte hypotheek en verdeling box 1 / box 3

800.000

700.000

600.000

500.000

400.000

300.000

200.000

100.000

0 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 2056 2058 2060 2062 2064 2066 2068 2070 2072 2074 2076 2078 Maximale hypotheek


Hoogte hypotheek

Box 1 hypotheek

Box 1 zonder aftrek of Box 3

36

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Geb.datum: 12-9-1968

Relatie: K.H.F. ten Haas

Inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 45 tot 46 100,00% 92.358 10.420 -


€

81.938

€ € €

87.948 € 10.000- € - €

Wat is er aan inkomen Inkomen Man < 65 jaar (Extra) inkomen / verplichting Man ANW-uitkering en evt hiaat dekking ANW-hiaatverzekering van partner ANW halfwezen- en wezenpens. AOW Man Pensioen uitkering Man Nabest. Pens. Uitk. Polissen Vrouw Premievrije pensioen Man Lijfrente-uitkering(en) Man Lijfr-uitk bij overlijden Vrouw

€ € € € €

van 46 tot 50 100,00% 93.513 10.420 -

€ € € € €

van 50 tot 54 100,00% 98.277 10.420 -

€

83.092

€ € € € €

van 54 tot 67 100,00% 103.284 10.420 -

€

89.047 € 10.000- € - €

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 69

van tot 100,00%

69 70

van tot 100,00%

70 85

€ € € € €

84.970 8.712 -

€ € € € €

86.032 8.712 -

€ € € € €

87.107 8.712 -

€ € € € €

88.196 8.712 -

87.856

€

92.863

€

76.258

€

77.320

€

78.395

€

79.484

93.584 -

€ € €

98.352 -

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € € € € € €

3.756 464

€ € € € € € €

3.775 464

€ € € € € € €

3.851 464

€ € € € € € €

3.928 464

€ € € € € € €

16.548 25.459 4.191 12.666 6.473 464

€ € € € € € €

16.673 25.650 4.212 12.730 6.473 464

€ € € € € € €

16.798 25.843 4.233 12.793 6.473 464

€ € € € € € €

16.924 26.036 4.255 12.857 6.473 464

€

82.168

€

83.286

€

97.899

€

102.744

€

65.802

€

66.202

€

66.604

€

67.009

€ Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Inkomenstekort / -overschot (A) - (B) €

-

€

-

€

-

€

-

€

10.456

€

11.118

€

11.792

€

12.475

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-


De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor. Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen


37

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij overlijden 140.000,00

120.000,00

100.000,00

80.000,00 ### 60.000,00

40.000,00

20.000,00

0,00 45,00

50,00

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

-20.000,00

Gewenste inkomen


Tekort



38

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Relatie: R.T.V. van Telfort

Geb.datum: 17-12-1971

Inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas (wens, wat er is en de eventuele tekorten)

Wens inkomen t.o.v. de norm Tot 65 jaar Na 65 jaar (corr.) Auto van de zaak Correctie woonlasten Andere correcties

€ € € € €

van 42 tot 43 100,00% 92.358 10.420 -

€ € € € €

van 43 tot 44 100,00% 93.513 10.420 -

€ € € € €

van 44 tot 45 100,00% 94.682 10.420 -

€ € € € €

van 45 tot 51 100,00% 95.865 10.420 -

€ € € € €

van 51 tot 67 100,00% 103.284 9.511 -

van tot 100,00%

67 68

van tot 100,00%

68 69

van tot 100,00%

69 85

€ € € € €

88.196 8.712 -

€ € € € €

89.299 8.712 -

€ € € € €

90.415 8.712 -


€

81.938

€

83.092

€

84.261

€

85.445

€

93.772

€

79.484

€

80.587

€

81.703

Wat is er aan inkomen Inkomen Vrouw < 65 jaar € (Extra) inkomen / verplichting Vrouw € ANW-uitkering en evt hiaat dekking € ANW-hiaatverzekering van partner ANW halfwezen- en wezenpens. € AOW Vrouw € Pensioen uitkering Vrouw € € Nabest. Pens. Uitk. Polissen Man € Premievrije pensioen Vrouw Lijfrente-uitkering(en) Vrouw € Lijfr-uitk bij overlijden Man €

27.500 6.438 nee 13.425 22.300 734

€ € €

€ € €

30.753 -

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€ € € € € € €

28.544 6.438 nee 8.950 22.769 734

€ € €

€ € € € € € €

28.192 6.438 nee 8.950 22.612 734

€ € €

€ € € € € € €

27.844 6.438 nee 13.425 22.455 734

€ € € € € € €

23.738 734

€ € € € € € €

16.924 26.532 6.219 7.786 734

€ € € € € € €

17.051 26.717 6.250 7.786 734

€ € € € € € €

17.178 26.904 6.281 7.786 734


€

70.397

€

70.896

€

66.926

€

67.435

€

55.225

€

58.195

€

58.538

€

58.884

Opname uit eigen vermogen (gebruteerd) Tekort aan inkomen (A) - (B)

€

5.770

€

6.098

€

8.668

€

9.005

€

19.274

€

10.645

€

11.024

€

11.409

€

5.770

€

6.098

€

8.668

€

9.005

€

19.274

€

10.645

€

11.024

€

11.409

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor. Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen


39

TMA Consultancy

Financiële analyse / Planning Grafisch overzicht bij overlijden 140.000,00

120.000,00

100.000,00

80.000,00

60.000,00

40.000,00

20.000,00

0,00 42,00

47,00

52,00

57,00

62,00

67,00

72,00

77,00

82,00

87,00

92,00

97,00

102,00

107,00

112,00

-20.000,00 Gewenste inkomen


Tekort

De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort


40

TMA Consultancy

Totaal overzicht inkomens bij leven Hieronder treft u aan het totale overzicht van de bruto inkomens (situatie bij leven) De vermelde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas Leeftijd 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 115.448,00 116.965,88 118.505,63 120.067,67 121.652,43 123.260,35 124.891,90 126.547,56 128.227,81 129.933,17 131.664,15 133.421,30 135.205,18 137.016,36 138.855,45 140.723,05 142.619,81 147.700,74 149.500,45 151.323,32 149.078,76 150.948,94 110.657,88 112.003,89 113.367,44 114.748,77 116.148,16 109.042,30 110.455,04 111.885,43 113.333,70 114.800,08 116.284,78 117.788,05 119.310,10 120.851,19 122.411,53 123.991,38 125.590,98 127.210,57

Wat is er aan inkomen 115.448,00 116.891,10 118.352,24 119.831,64 121.329,54 122.846,16 124.381,73 125.936,51 127.510,71 129.104,60 130.718,40 132.352,38 134.006,79 135.681,87 137.377,90 139.095,12 140.833,81 142.594,23 144.376,66 146.181,37 148.008,63 149.858,74 92.199,36 92.991,36 93.791,40 82.807,75 83.274,17 83.743,85 84.216,82 84.693,09 85.172,69 85.655,65 86.141,98 86.631,72 87.124,88 87.621,49 88.121,58 88.625,17 89.132,28 89.642,94


Eventuele tekorten 0,00 74,78 153,40 236,03 322,89 414,19 510,17 611,05 717,10 828,57 945,75 1.068,92 1.198,39 1.334,49 1.477,55 1.627,93 1.786,00 5.106,50 5.123,79 5.141,96 1.070,13 1.090,20 18.458,52 19.012,53 19.576,04 31.941,03 32.873,99 25.298,45 26.238,22 27.192,34 28.161,01 29.144,43 30.142,80 31.156,33 32.185,22 33.229,69 34.289,95 35.366,21 36.458,70 37.567,62

Opn. vermogen (bruto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.458,52 19.012,53 19.576,04 31.941,03 32.873,99 25.298,45 26.238,22 27.192,34 28.161,01 29.144,43 30.142,80 31.156,33 32.185,22 33.229,69 34.289,95 35.366,21 36.458,70 37.567,62

Tekort na opname 0,00 74,78 153,40 236,03 322,89 414,19 510,17 611,05 717,10 828,57 945,75 1.068,92 1.198,39 1.334,49 1.477,55 1.627,93 1.786,00 5.106,50 5.123,79 5.141,96 1.070,13 1.090,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

41

TMA Consultancy

Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort Overzicht inkomenssituatie na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort voor de heer K.H.F. ten Haas Leeftijd 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 81.937,94 83.092,42 84.261,33 85.444,86 86.643,17 87.856,47 89.084,93 90.328,75 91.588,11 92.863,22 94.154,27 95.461,45 96.784,97 98.125,04 99.481,86 100.855,64 102.246,59 106.537,80 107.963,74 109.407,51 110.869,32 112.349,41 76.257,70 77.319,82 78.395,22 79.484,07 80.586,52 81.702,75 82.832,94 83.977,25 85.135,87 86.308,97 87.496,74 88.699,35 89.916,99 91.149,86 92.398,14 93.662,01 94.941,69 96.237,37

Wat is er aan inkomen 92.167,89 93.286,02 94.417,98 95.563,95 96.724,11 97.898,62 99.087,67 100.291,44 101.510,12 102.743,88 103.992,91 105.257,41 106.537,57 107.833,59 109.145,65 110.473,96 111.818,73 113.180,15 114.558,44 115.953,81 117.366,46 118.796,62 65.802,16 66.201,51 66.603,64 67.008,57 67.416,33 67.826,94 68.240,40 68.656,76 69.076,01 69.498,20 69.923,33 70.351,43 70.782,52 71.216,62 71.653,75 72.093,93 72.537,19 72.983,55


Eventuele tekorten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.455,53 11.118,31 11.791,58 12.475,49 13.170,19 13.875,82 14.592,54 15.320,50 16.059,86 16.810,78 17.573,41 18.347,92 19.134,48 19.933,24 20.744,39 21.568,08 22.404,50 23.253,82

Opn. vermogen (bruto) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.455,53 11.118,31 11.791,58 12.475,49 13.170,19 13.875,82 14.592,54 15.320,50 16.059,86 16.810,78 17.573,41 18.347,92 19.134,48 19.933,24 20.744,39 21.568,08 22.404,50 23.253,82

Tekort na opname 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

42

TMA Consultancy

Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas Overzicht inkomenssituatie na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas voor mevrouw R.T.V. van Telfort Leeftijd 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

Inkomenswens 81.937,94 83.092,42 84.261,33 85.444,86 86.643,17 87.856,47 89.084,93 90.328,75 92.497,24 93.772,35 95.063,40 96.370,58 97.694,10 99.034,17 100.390,99 101.764,77 103.155,72 105.363,18 106.789,12 108.232,89 109.694,70 111.174,79 112.673,37 114.190,69 115.726,98 79.484,07 80.586,52 81.702,75 82.832,94 83.977,25 85.135,87 86.308,97 87.496,74 88.699,35 89.916,99 91.149,86 92.398,14 93.662,01 94.941,69 96.237,37 97.549,24 98.877,50 100.222,38

Wat is er aan inkomen 70.397,11 70.896,11 66.925,51 67.435,38 67.950,77 63.996,74 64.523,38 65.055,72 54.680,87 55.224,85 55.774,75 56.330,63 56.892,56 57.460,61 58.034,85 58.615,36 59.202,20 59.795,45 60.395,18 61.001,46 61.614,38 62.234,00 62.860,41 63.493,68 64.133,89 58.194,99 58.538,40 58.884,25 59.232,54 59.583,30 59.936,54 60.292,29 60.650,55 61.011,35 61.374,70 61.740,62 62.109,14 62.480,27 62.854,03 63.230,44 63.609,51 63.991,28 64.375,74


Eventuele tekorten 11.540,83 12.196,31 17.335,82 18.009,48 18.692,41 23.859,72 24.561,55 25.273,02 37.816,37 38.547,50 39.288,65 40.039,95 40.801,55 41.573,56 42.356,14 43.149,41 43.953,52 45.567,73 46.393,94 47.231,42 48.080,32 48.940,78 49.812,96 50.697,01 51.593,09 21.289,08 22.048,12 22.818,50 23.600,40 24.393,95 25.199,33 26.016,69 26.846,19 27.688,01 28.542,30 29.409,24 30.288,99 31.181,74 32.087,66 33.006,93 33.939,72 34.886,23 35.846,63

Opn. vermogen (bruto) 5.770,42 6.098,16 8.667,91 9.004,74 9.346,20 11.929,86 12.280,78 12.636,51 18.908,18 19.273,75 19.644,32 20.019,98 20.400,77 20.786,78 21.178,07 21.574,71 21.976,76 22.783,86 23.196,97 23.615,71 24.040,16 24.470,39 24.906,48 25.348,51 25.796,54 10.644,54 11.024,06 11.409,25 11.800,20 12.196,98 12.599,66 13.008,34 13.423,10 13.844,00 14.271,15 14.704,62 15.144,50 15.590,87 16.043,83 16.503,46 16.969,86 17.443,11 17.923,32

Tekort na opname 5.770,42 6.098,16 8.667,91 9.004,74 9.346,20 11.929,86 12.280,78 12.636,51 18.908,18 19.273,75 19.644,32 20.019,98 20.400,77 20.786,78 21.178,07 21.574,71 21.976,76 22.783,86 23.196,97 23.615,71 24.040,16 24.470,39 24.906,48 25.348,51 25.796,54 10.644,54 11.024,06 11.409,25 11.800,20 12.196,98 12.599,66 13.008,34 13.423,10 13.844,00 14.271,15 14.704,62 15.144,50 15.590,87 16.043,83 16.503,46 16.969,86 17.443,11 17.923,32

43

TMA Consultancy

Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen Eigen Vermogen

Reden storting / opname Inleg per jaar (vanaf jaar, tot )

Opname per jaar (vanaf jaar, tot )

Startjaar Eindleeftijd financieel overzicht

Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Overig vermogen Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2054 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2054 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2054

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

124.999,70 124.999,70 173.514,76 2014 2054

Toelichting Geen


44

TMA Consultancy

Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen Berekening jaar

saldo begin jaar

Startkapitaal en/of inleg

opname

rendement 3,87% 1,20%

2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

125.000 128.466 131.935 135.404 138.869 142.327 145.772 149.202 152.611 155.994 159.345 162.660 165.933 169.156 172.324 175.428 178.462 181.417 182.742 184.029 186.088 257.409 263.340 259.970 334.378 332.246 322.746 312.441 306.340 299.520 291.954 283.612 274.467 264.487 253.640 241.896 229.221 215.580 200.938 185.259 168.505 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

125.000 65.980 76.709 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-36 -74 -113 -155 -199 -245 -293 -344 -398 -454 -513 -575 -641 -709 -781 -857 -2.451 -2.459 -2.468 -514 -523 -10.706 -11.027 -11.354 -18.526 -19.067 -14.673 -15.218 -15.772 -16.333 -16.904 -17.483 -18.071 -18.667 -19.273 -19.888 -20.512 -21.146 -21.789 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

4.840 4.973 5.107 5.241 5.374 5.507 5.640 5.771 5.902 6.032 6.161 6.288 6.414 6.537 6.659 6.777 6.893 6.977 7.028 7.078 8.473 9.957 9.989 11.338 12.727 12.506 12.128 11.814 11.567 11.292 10.988 10.654 10.289 9.891 9.460 8.993 8.490 7.950 7.371 6.751 6.525 -

saldo einde jaar (minus de vermogens rendements heffing) € 128.466 € 131.935 € 135.404 € 138.869 € 142.327 € 145.772 € 149.202 € 152.611 € 155.994 € 159.345 € 162.660 € 165.933 € 169.156 € 172.324 € 175.428 € 178.462 € 181.417 € 182.742 € 184.029 € 186.088 € 257.409 € 263.340 € 259.970 € 334.378 € 332.246 € 322.746 € 312.441 € 306.340 € 299.520 € 291.954 € 283.612 € 274.467 € 264.487 € 253.640 € 241.896 € 229.221 € 215.580 € 200.938 € 185.259 € 168.505 € 173.515 € € € € € € € € € € € -

45

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort




Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3) Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2053 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2053 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2053

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

124.999,70 50.000,00 174.999,70 231.593,30 2014 2053

Toelichting Geen


46

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg) Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort) (vervolg) jaar

saldo begin jaar


opname

Vermogensrendementsheffing (indicatief)

rendement 2,50%

saldo einde jaar

1,20% 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

175.000 177.505 180.043 182.613 185.217 187.854 190.525 193.230 195.969 198.744 201.555 204.402 207.285 210.206 213.164 216.160 219.194 222.268 225.381 228.534 298.532 302.625 306.771 305.888 304.672 303.114 301.202 298.929 296.283 293.255 289.835 286.011 281.773 277.110 272.011 266.463 260.457 253.979 247.017 239.559 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

175.000 65.980 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-5.019 -5.337 -5.660 -5.988 -6.322 -6.660 -7.004 -7.354 -7.709 -8.069 -8.435 -8.807 -9.185 -9.568 -9.957 -10.353 -10.754 -11.162 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

21.139 -1.846 -1.876 -1.907 -1.938 -1.969 -2.001 -2.033 -2.065 -2.098 -2.131 -2.165 -2.199 -2.234 -2.269 -2.304 -2.340 -2.377 -2.414 -2.451 -2.489 -3.329 -3.378 -3.428 -3.417 -3.402 -3.384 -3.361 -3.333 -3.302 -3.265 -3.224 -3.178 -3.128 -3.072 -3.010 -2.944 -2.872 -2.794 -2.711 -2.621 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

4.352 4.414 4.477 4.541 4.606 4.671 4.738 4.805 4.873 4.942 5.012 5.083 5.154 5.227 5.300 5.375 5.450 5.527 5.604 6.507 7.422 7.523 7.564 7.538 7.504 7.461 7.409 7.348 7.278 7.199 7.109 7.010 6.900 6.779 6.648 6.505 6.351 6.185 6.007 5.817 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

177.505 180.043 182.613 185.217 187.854 190.525 193.230 195.969 198.744 201.555 204.402 207.285 210.206 213.164 216.160 219.194 222.268 225.381 228.534 298.532 302.625 306.771 305.888 304.672 303.114 301.202 298.929 296.283 293.255 289.835 286.011 281.773 277.110 272.011 266.463 260.457 253.979 247.017 239.559 231.593 -

47

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas




Huidige vermogen (Spaar en beleggingen) Handmatige correctie Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3) Startbedrag Eindwaarde in jaar: 2056 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 85

2014 2014 2056 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2056

€ € € € € € € € € € € € € € € €

jaar:

124.999,70 225.000,00 349.999,70 189.551,99 2014 2056

Toelichting Geen


48

TMA Consultancy

Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg) Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas) (vervolg) jaar

saldo begin jaar


opname

Vermogensrendementsheffing (indicatief)

rendement 2,00%

saldo einde jaar

1,20% 2014 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

350.000 350.216 350.276 349.090 347.732 346.197 343.398 340.406 337.218 330.965 324.486 317.775 310.830 303.645 296.216 288.540 280.610 272.423 263.781 254.869 245.685 236.223 226.477 293.920 284.203 274.193 271.449 268.500 265.340 261.967 258.374 254.558 250.514 246.236 241.721 236.964 231.958 226.700 221.185 215.406 209.358 203.037 196.437 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

350.000 76.709 -


€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-2.770 -2.927 -4.161 -4.322 -4.486 -5.726 -5.895 -6.066 -9.076 -9.251 -9.429 -9.610 -9.792 -9.978 -10.165 -10.356 -10.549 -10.936 -11.135 -11.336 -11.539 -11.746 -11.955 -12.167 -12.382 -5.109 -5.292 -5.476 -5.664 -5.855 -6.048 -6.244 -6.443 -6.645 -6.850 -7.058 -7.269 -7.484 -7.701 -7.922 -8.146 -8.373 -8.603 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

21.139 -3.946 -3.949 -3.950 -3.935 -3.919 -3.901 -3.867 -3.831 -3.793 -3.718 -3.640 -3.560 -3.476 -3.390 -3.301 -3.209 -3.114 -3.015 -2.912 -2.805 -2.695 -2.581 -2.464 -3.273 -3.157 -3.037 -3.004 -2.968 -2.930 -2.890 -2.847 -2.801 -2.752 -2.701 -2.647 -2.590 -2.530 -2.467 -2.401 -2.331 -2.259 -2.183 -2.104 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

6.933 6.936 6.924 6.899 6.871 6.828 6.770 6.709 6.616 6.490 6.359 6.224 6.084 5.939 5.790 5.635 5.476 5.309 5.135 4.956 4.771 4.581 5.152 5.724 5.529 5.402 5.346 5.286 5.221 5.152 5.079 5.001 4.918 4.831 4.739 4.643 4.541 4.435 4.323 4.206 4.083 3.955 3.822 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

350.216 350.276 349.090 347.732 346.197 343.398 340.406 337.218 330.965 324.486 317.775 310.830 303.645 296.216 288.540 280.610 272.423 263.781 254.869 245.685 236.223 226.477 293.920 284.203 274.193 271.449 268.500 265.340 261.967 258.374 254.558 250.514 246.236 241.721 236.964 231.958 226.700 221.185 215.406 209.358 203.037 196.437 189.552 -

49

TMA Consultancy

Toelichting financiële analyse Een financiële analyse is een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig de gemaakte financiële analyse te toetsen aan de huidige financiële situatie. Een handig hulpmiddel kan zijn de beantwoording van een aantal algemene vragen. Hieronder vindt u er enkele:

Bent u in het verleden regelmatig (of onlangs) van baan verwisseld? Regelmatige wisseling van baan leidt tot een lagere pensioenopbouw en dus ook tot een beperktere nabestaandenvoorziening. Is uw inkomen (inmiddels) meer dan € 34.000 per jaar? In dit geval is er bij overlijden geen recht op een ANW uitkering. De ANW is inkomensafhankelijk. Bij een inkomen van meer dan 34.000,- euro is er geen recht meer op uitkering. Bent u geboren na 1-1-1950 en verzorgt u geen kinderen (meer) onder de 18 jaar? Bij overlijden is er geen recht op een ANW uitkering. ANW keert uit aan deze categorie (na 1950) ingeval een kind jonger dan 18 wordt verzorgd of men meer dan 45% arbeidsongeschikt is. Dit houdt dus ook in dat als uw jongste kind 18 jaar wordt, de ANW-uitkering in principe wegvalt. Bent u of uw partner in het verleden wel eens gescheiden? In verband met verevening van pensioenaanspraken bij scheiding kan er sprake zijn van een lager ouderdomspensioen en een beperkt nabestaandenpensioen voor uw huidige partner. Heeft u een hypotheek met een aflossingsvrij gedeelte? Bij overlijden zal de hypotheek slechts gedeeltelijk of helemaal niet afgelost worden. De nabestaande blijft zitten met de hypotheeklasten die afgestemd waren op het inkomensniveau bij in leven zijn. Beschikt u over een lease-auto en heeft u hiervoor een fiscale bijtelling? Een auto van de zaak is in feite een stuk inkomen (autobijtelling). Bij overlijden verdwijnt deze inkomenscomponent en zal de nabestaande uit eigen middelen de auto moeten financieren. Heeft u variabele inkomensbestanddelen (bonussen, tantièmes e.d.)? Variabel inkomen wordt vaak niet meegenomen bij de bepaling van de pensioenaanspraken. Een belangrijk gedeelte van het inkomen bij leven is dan ook niet verzekerd voor de nabestaanden. Bent u geboren na 1-1-1950 en heeft u een partner die ouder of jonger is? Dan krijgt u hoogst waarschijnlijk te maken met het zogenaamde AOW-hiaat: omdat iedereen geboren na 1-1-1950 individueel een AOW-uitkering ontvangt, zal er bij een jongere partner een lagere (totale) AOW-uitkering zijn.

Indien u één of meerdere vragen met ja heeft beantwoord, dan is het verstandig een financiële analyse te maken samen met uw adviseur. Heeft u in het verleden wel eens een financiële analyse gemaakt en zijn er zaken in uw persoonlijke situatie veranderd, dan is het van belang regelmatig de in het verleden gemaakte analyse aan de huidige omstandigheden te toetsen.


50

Financiële Planning. voor. De heer K.H.F. ten Haas en Mevrouw R.T.V. van Telfort. Deze financiële planning wordt u aangeboden door: TMA Consultancy

Recommend Documents