H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV. Jaarrekening 2010

H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV Jaarrekening 2010

Inhoudsopgave pagina Directieverslag

3

Jaarrekening 1. Ten geleide 2. Grondslagen van waardering van activa en passiva en van bepaling van het resultaat 3. Balans per 31 december 2010 4. Winst-en-verliesrekening over 2010 5. Toelichting op balans en winst-en-verliesrekening

4 4 5 6 7

Overige gegevens 1. Statutaire regeling winstbestemming 2. Voorstel resultaatbestemming over 2010 3. Controleverklaring


9 9 10

2

Directieverslag Algemeen De doelstelling van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV is het aankopen, verkopen, huren, verhuren, beheren, exploiteren en financieren van onroerende zaken. Omdat verwacht wordt, dat de laatste woning, waarvoor H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV ten behoeve van St. Pensioenfonds Abp bemiddelt, op kortere termijn kan worden verkocht, is besloten deze te rubriceren onder de vorderingen in plaats van onder de handelsvoorraad. Tegen de huidige bewoners van dit perceel loopt nog steeds een rechtszaak. Personeel Heerlen Onroerend Goed BV heeft geen personeel in dienst. Ook in de toekomst zullen geen medewerkers aangetrokken worden. Onderzoek en ontwikkeling Gezien de aard van de onderneming worden geen werkzaamheden verricht op het gebied van onderzoek en ontwikkeling. Omzet en rentabiliteit De omzet van de onderneming bestaat voornamelijk uit de opbrengsten uit bemiddeling van de in- en verkoop van woningen ten behoeve van derden.

Heerlen, 4 maart 2011 De directie

: Vesteda Project BV

Voor deze

: Drs. A.J.M. Schakenbos CEO

O. Breur COO

Drs. L.A.S. van der Ploeg RA RC CFO

Ir. N. Mol Director Sales & Acquisition


3

Jaarrekening 1. Ten geleide H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV is statutair gevestigd te Heerlen. Per 28 december 2001 zijn de aandelen van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV door Vesteda Project BV aangekocht. De cijfers van de jaarrekening zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Vesteda Project BV, welke gevestigd is te Maastricht. H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV is zelfstandig belastingplichtig inzake vennootschapsbelasting op grond van de Wet Vennootschapsbelasting 1969. De jaarrekening van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.

2. Grondslagen van waardering van activa en passiva en van bepaling van het resultaat Algemeen De jaarrekening is opgemaakt op basis van waardering op historische kostprijs. Baten worden verantwoord zodra ze gerealiseerd zijn, lasten zodra ze bekend zijn. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs, die in het algemeen overeenkomt met de nominale waarde verminderd met een waardecorrectie in verband met oninbaarheid. Kortlopende schulden Handelscrediteuren en overige kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, die in het algemeen overeenkomt met de nominale waarde. Rentebaten en -lasten De baten en lasten uit hoofde van interest worden opgenomen tegen nominale waarde.

Vennootschapsbelasting Voor H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV ontstaat een verplichting inzake vennootschapsbelasting op grond van een cost-plus regeling.


4

3. Balans per 31 december 2010 (na resultaatbestemming) Bedragen in Euro's

31 december 2010

31 december 2009

ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa1 Vorderingen op groepsmaatschappijen Totaal activa

244.226 5

243.831 -

244.231

243.831

PASSIVA Eigen vermogen2 Geplaatst kapitaal Overige reserves

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Overlopende passiva3 Belastingen4

Totaal passiva


453.780 453.780-

453.780 453.780-

242.043 1.800 388 244.231

241.024 2.395 412 243.831

244.231

243.831

5

4. Winst-en-verliesrekening over 2010 Bedragen in Euro's

2010

Overige bedrijfsopbrengsten5

Kosten uitbesteed werk Overige bedrijfskosten6 Som van de bedrijfslasten Exploitatieresultaat Rentelasten Rentebaten Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting Resultaat na belastingen


2009

2.720

2.380 11.047

3.039

2.680 11.147 13.427

13.827

10.707-

10.788-

7 10.900 186 186

12 11.000 200 200

-

-

6

5. Toelichting op de balans en winst-en-verliesrekening

Overlopende activa (1) Bedragen in Euro's Handelsvoorraad

2010

2009

244.226 244.226

243.831 243.831

Hierin is begrepen een voorziening van € 85.800 (2009: € 74.900). De verwachting is dat de afwikkeling binnen één jaar zal plaats vinden.

Eigen vermogen (2) Bedragen in Euro's

Geplaatst kapitaal

Algemene reserve

Totaal

Beginstand Resultaat 2010 Eindstand

453.780 453.780

453.780453.780-

-

Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap ad € 2.268.901 is verdeeld in 5.000 gewone aandelen van elk € 453,78 nominaal. Hiervan zijn 1.000 aandelen geplaatst en volgestort.

Overlopende passiva (3) Bedragen in Euro's Nog te betalen kosten

2010 1.800 1.800

2009 2.395 2.395

Belastingen (4) Bedragen in Euro's

2010

2009

Vennootschapsbelasting

388 388

412 412

Overige bedrijfsopbrengsten (5) Daar H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV gecumuleerde verliezen uit het verleden heeft, zuivert Vesteda Project BV het verlies van het lopende jaar aan, zodat het eigen vermogen van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV niet meer negatief is.


7

Overige bedrijfskosten (6) Bedragen in Euro's

2010

Contributie KvK Voorziening rentebaten

147 10.900 11.047

2009 147 11.000 11.147

Personeel Gedurende het verslagjaar had de vennootschap geen medewerkers in dienst.

Heerlen, 4 maart 2011 De directie

: Vesteda Project BV

Voor deze

: Drs. A.J.M. Schakenbos CEO

O. Breur COO

Drs. L.A.S. van der Ploeg RA RC CFO

Ir. N. Mol Director Sales & Acquisition


8

Overige gegevens 1. Statutaire regeling winstbestemming Art. 13 van de statuten van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV luidt als volgt: 13.1 13.2 13.3

De winst, welke uit de vastgestelde jaarrekening blijkt, staat ter beschikking van de algemene vergadering van aandeelhouders. De algemene vergadering van aandeelhouders is bevoegd, voor zover er winst is en deze zulks toelaat, een of meer interim-dividenden betaalbaar te stellen. Indien blijkens de vastgestelde jaarrekening over enig jaar verlies is geleden, dat niet uit een reserve of op andere wijze gedelgd wordt, geschiedt in een volgend jaar geen winstuitkering, zolang zodanig verlies niet is aangezuiverd.

2. Voorstel resultaatbestemming over 2010 Daar het resultaat nihil is, is geen voorstel resultaatbestemming geformuleerd.


9

3. CONTROLEVERKLARING

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed B.V. Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2010 van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed B.V. te Heerlen gecontroleerd. Wij hebben de jaarrekening 2010 bestaande uit de balans per 31 december 2010 en de winst- en verliesrekening over 2010 met de toelichting gecontroleerd, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het directieverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van H.O.G. Heerlen Onroerend Goed B.V. per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.


10

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het directieverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het directieverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Maastricht, 4 maart 2011 Ernst & Young Accountants LLP

w.g. J.M. Heijster RA


11

H.O.G. Heerlen Onroerend Goed BV. Jaarrekening 2010

Recommend Documents