Het magazine dat nu al aan morgen denkt
Verlicht uw belastingen!
Trimestrieel - juni 2007 - nr. 4 - 2e jaar
Swiss Life
p en s i o en
‘‘
De start
van een nieuw leven
Voor de meesten van ons is pensioen nog verre toekomstmuziek. Ze weten dat het moment ooit zal aanbreken, maar dat lijkt nog veraf. Dus denken ze er weinig of niet aan. Uiteraard beseffen velen onder ons dat we er ons financieel op moeten voorbereiden, maar het leven is meer dan geld alleen … Tijdig uw pensioen voorbereiden Het volstaat niet om te denken: “Ik zal nu alle tijd hebben om te ontspannen, te reizen, te lezen en wat meer aan mezelf te denken.” Vóór je het weet, val je in een groot gat en zie je niet hoe je je nieuwe leven moet invullen. Met pensioen gaan, is dus iets dat je goed moet voorbereiden. Maak voor uzelf uit wat u écht wilt doen als u er eindelijk de tijd voor hebt.
Om actief te blijven, moet je gezond zijn Gezondheid is méér dan ‘niet ziek zijn’. Het betekent ook: u goed voelen in uw vel en uw hoofd. Eerste positief punt: u hoeft niet langer genoegen te nemen met een snelle hap uit het vuistje, een dagschotel in de kantine of een zakenlunch. U kunt eindelijk uw maaltijden zelf plannen. Profiteer ervan om gezond en evenwichtig te eten. En, waarom niet, om uw kooktalent bot te vieren.
Om actief te blijven, moet je voldoende bewegen
2
Beweeg regelmatig, kwestie van uw spieren te trainen. U hebt er altijd van gedroomd om kampioen polsstokspringen te worden? Daar is het nu misschien wat laat voor, maar niets belet u om andere sporten te beoefenen: turnen, zwemmen of gewoon wandelen.
Bouw een nieuw sociaal leven op Stoppen met werken, betekent ook: afscheid nemen van een stuk van uw sociaal leven. Voornemens als ‘we blijven zeker in contact’ zullen daar niets aan veranderen. Gelukkig kunt u na uw pensioen een
nieuwe vrienden- en kennissenkring opbouwen. U hoeft bijvoorbeeld geen internationale kampioen te zijn om u aan te sluiten bij een bridgeclub, met alle bijkomende geneugten van dien, van een vriendschappelijk glas achteraf tot het jaarlijkse banket.
Actief blijven, betekent: positief ingesteld zijn U hebt zich altijd al willen verdiepen in geschiedenis? Schrijf u dan in voor een cursus … en ga er ook naartoe. Het is steeds uw droom geweest om aardewerk te maken? Ga dan in de leer bij een vakman en leg uzelf realistische doelstellingen op. U hebt zin om humanitair of cultureel vrijwilligerswerk te doen? Klop dan aan bij één of andere organisatie. Er zijn er genoeg die uw deskundigheid en inzet beslist zullen waarderen.
Leg concrete doelstellingen vast Specifiek genoeg om te kunnen blijven vooruitgaan, en haalbaar genoeg om geen last te worden. Maar stel uzelf in de eerste plaats de juiste vragen. In welk domein wilt u zich verdiepen? Verkiest u een individuele of een groepsactiviteit? Hoe zult u uw tijd organiseren? Aan u om daarover te beslissen. Het is tenslotte úw pensioen, dus vul het in zoals u dat zelf wilt!
Enkele nuttige sites … www.golf.be www.seniorennet.be www.gezondheid.be www.vrijwilligerswerk.be www.hetpuntbrussel.be www.childfocus.be www.makeawish.be
Het magazine dat nu al aan morgen denkt
n
Edito De Belgen en hun belastingen Verantwoordelijk uitgever: Tanguy Polet Hoofdredacteur: Aurore De Winter Werkten aan dit nummer mee: Philippe Brack, Annick De Greef, Stijn De Ruysscher, Katty Janssens, Eric Jaumet, Freddy Mattens, Michel Moreau, Karen Sarens, Marc Theunis, Marianne Van Biesbroeck, Ann Van Hulle Foto’s: Van Parijs Media, Corbis, Getty Images Ontwerp: www.coyote.be Reacties - Vragen: Swiss Life Aurore De Winter Fonsnylaan 38 1060 Brussel
[email protected]
Beste lezer,
We zijn allemaal gelijk: in principe zijn we het erover eens dat belastingen noodzakelijk zijn voor een goed georganiseerde samenleving en dat ze iedereen ten goede komen. Tegelijk willen we er echter met z’n allen zo weinig mogelijk betalen. Het is altijd te veel en nooit het goede moment. De staat wéét dat. En om twee vliegen in één klap te slaan, stelt hij de burger voor om zijn pensioen voor te bereiden in ruil voor belastingvermindering. Op die manier kan elke Belg de belastingdruk doen dalen. Pensioensparen, lange-
De belastingen zijn noodzakelijk, maar we willen er zo weinig mogelijk betalen.
termijnsparen, groepsverzekeringen: het zijn stuk voor stuk formules die elkaar perfect aanvullen. Samen
Frequentie verschijning: september - december maart - juni
waarborgen ze u een zorgeloze, gelukkige oude dag, en op de koop toe aan-
Verzekeringsonderneming toegelaten onder het codenummer 167 voor de takken leven 21, 22, 23 en 27, de tak 26 kapitalisatie, alsook alle BOARtakken behalve krediet, borgtocht en hulpverlening (KB 29.3.79 - 18.1.82 - 17.10.88 - 30.3.93 BS 14.7.79 - 23.1.82 - 4.11.88 7.5.93 - 10.8.03) RPR : 0403.280.171
pen als het om uw pensioen gaat en ontpopt u zich tegelijk tot vindingrijke
zienlijke fiscale voordelen. Dankzij die combinatie kunt u op beide oren sla-
belastingbetaler, met alle prettige voordelen van dien. Dus waarom zou u zich die ontzeggen?
Tanguy Polet, Chief Market Officer
3
Swiss Life
‘‘
BELastingen,
om wat mee te doen?
Het lijkt paradoxaal, maar toch kunnen we stellen dat de belastingen de mens bevrijd hebben van de barbarij. Ze worden namelijk ingevoerd omdat de veroveraars beseffen dat het verstandiger en rendabeler is om een cijns te heffen dan om in het wilde weg te gaan plunderen of goederen in beslag te nemen. En dat er een minimum aan regels nodig zijn om de Staat voldoende inkomsten te waarborgen. Belastingen in de oudheid
nationale belastingen. De Romeinen betalen grond-
In de 8e eeuw v.C. kan het eerste Chinese keizer-
belastingen en indirecte belastingen. Vanaf keizer
rijk al bogen op een uitstekend georganiseerd
Augustus krijgen ze ook een heffing op verkoop en
belastingstelsel. De Arabische wereld hanteert verschil-
op … celibaat in de maag gesplitst.
lende belastingen: grondbelastingen, personenbe-
De Grieken zien belastingen dan weer als een teken
lastingen, douanerechten en productheffingen. De
van onderwerping en beschouwen maar één soort
Egyptenaren van hun kant combineren al lokale en
belasting als ‘normaal’: die op handelstransacties.
4
Het magazine dat nu al aan morgen denkt
Swiss Life
a c t u a l i tei t
belastingen, bedrijfsbelastingen, belastingen op deuren en vensters*, registra-
doet de levensstandaard stijgen, wat
Waar gaat ons belastinggeld zoal naartoe?
tierechten, zegelrechten, … In de 19e eeuw is de staat alomtegenwoordig. De industriële ontwikkeling dan weer de belastingen de hoogte
n Onderwijs: lonen van leer-
Toch beschikt de Griekse polis nog over
instuwt. De industriële revolutie leidt
een ander middel om haar uitgaven te
echter ook tot fiscale ongelijkheid. De
financieren: de ‘liturgia’. Dit systeem is
arbeiders komen in opstand om meer
gebaseerd op het idee dat de rijken een
sociale en … fiscale rechtvaardigheid
aantal diensten moeten leveren in ruil
te eisen. In het Verenigd Koninkrijk
voor het gezag dat ze genieten.
ziet een gloednieuw concept het licht:
Ze beschouwen het dan ook als een
de inkomstenbelasting. Meteen is de
eretitel en zijn er heel trots op. Einde-
grondslag gelegd van het moderne
lijk gelukkige belastingbetalers!
belastingsysteem.
De middeleeuwen
En hoe zit het vandaag?
Tijdens de middeleeuwen heeft elke
Sinds begin 20e eeuw is de overheids-
leenheer het recht om naar eigen goed-
inmenging in ons leven voortdurend
dunken belastingen te heffen in zijn
toegenomen. Dat verklaart meteen
heerlijkheid. Bovenop de vaste heffin-
waarom sommige Belgen maar liefst
gen op de oogst komen nog: tienden,
meer dan 50% van hun brutomaand-
tol, goederenbelastingen en belastingen
inkomen naar vadertje staat zien gaan.
op het gebruik van ovens, persen en
En dan hebben we het nog niet over de
banmolens. Vanaf de heerschappij
indirecte belastingen. De staat levert
van Filips de Schone draait de belas-
een hele reeks diensten waarvan we met
tingmachine pas écht op volle toeren:
z’n allen profiteren, maar tegelijk heeft
douanerecht, kermisbelasting, uitvoer-
ons belastingstelsel ook als doel de
vergunningen, kerktienden, verkoop-
sociale ongelijkheid te verminderen. De
belasting, gabellen (zoutbelasting), …
marktmechanismen spelen namelijk
Leuk is anders! Adel en clerus zien de
perfect hun rol voor al wie bijdraagt
belastingkelk aan zich voorbijgaan,
tot het productieproces. Voor niet-
maar moeten in ruil wel de bevolking
werkenden zijn ze echter een heel stuk
onderwijzen en beschermen tegen
minder doeltreffend, of het nu gaat om
invallers en boeven.
werklozen, gepensioneerden of gehan-
krachten, schoolmateriaal, infrastructuur Sociale zekerheid: pensioenen, werkloosheidsuitkeringen Gezondheidszorg: lonen van ziekenhuispersoneel, apparatuur Veiligheid: politielonen, uitrusting Administratie: ambtenarenlonen, onderhoud van overheidsgebouwen Verkeer: onderhoud en veiligheid van de wegen, openbaar vervoer Cultuur en ontspanning: kerken, museums, bibliotheken, sport Leefmilieu: onderhoud en beveiliging van waterlopen, afvalbeheer, ruimtelijke ordening Aflossing van de staatsschuld: in 1993 bedroeg die 136,7% van het BBP, in 2004 nog 95,5%, maar in 2015 zou ze onder de 60% moeten zakken. Enz.
Van Franse tot industriële revolutie Tijdens de Franse Revolutie worden de
belastingsystemen zoals roerende
n
n n
n
n
n
n
dicapten. Gelukkig biedt de staat die steeds maar groeiende groep een stevig vangnet, al hangt daar wel een duur prijskaartje aan.
privileges afgeschaft (ook de fiscale). Ze moeten plaatsruimen voor andere
n
n
n * Vandaar dat sommige huizen, onder meer in Brussel, nog altijd dichtgemetselde ramen hebben.
5
Swiss Life
‘‘ 6
Als de Staat
geschenken uitdeelt We betalen allemaal correct onze belastingen, maar als er een (uiteraard wettige!) manier bestaat om de factuur wat te doen dalen, zijn we zeker niet tegen. Welnu, die middelen bestaan. Ze leveren u niet alleen een besparing op, maar brengen nog op ook! Dus waarom er niet van profiteren? Sparen: een goede zaak voor de belastingbetaler
Het belastingvoordeel van pensioensparen is
Pensioensparen of langetermijnsparen?
Als er één interessant beleggingsproduct is, is het
geplafonneerd.
wel pensioensparen. Dat volstaat uiteraard niet om
Zo kunt u dankzij Swiss Life CertiPension en Swiss
u een zorgeloze oude dag te waarborgen. Maar het
Life SwingPension een aanvullend pensioenkapitaal
draagt er wel toe bij, dankzij diverse formules met
opbouwen met een gegarandeerde interestvoet. Een
interessante rendementen en belastingvoordelen
vaste interestvoet tot aan het einde van het contract
die kunnen oplopen tot 30 à 40% van het totale
bij Swiss Life CertiPension, een variabele interestvoet
jaarbedrag. Dat alles maakt van pensioensparen één
(afhankelijk van de marktprestaties) bij Swiss Life
van de meest rendabele beleggingen op de markt.
SwingPension. In beide gevallen geniet u een belas-
Het magazine dat nu al aan morgen denkt
Swiss Life
zo o m
tingvermindering die 30 à 40% van de
van maximaal 1 950 euro voor 2007
premie bedraagt, afhankelijk van uw
(aanslagjaar 2008).
Sommige spaaroplossingen
inkomsten, met een maximum van 810 euro voor 2007 (aanslagjaar 2008).
Bovendien is in het Certi-gamma automatisch een overlijdensdekking
Toch is pensioensparen niet voldoende
inbegrepen, wat uw naasten extra
om uzelf een comfortabel pensioen-
bescherming biedt mocht er u iets
kapitaal te garanderen. Vandaar dat
overkomen.
langetermijnsparen in de vorm van een individuele levensverzekering een goede aanvulling kan zijn.
Het is nooit te vroeg om aan uw pensioen te denken Vindt u dat u nog jaren tijd hebt om aan
Swiss Life CertiLife en Swiss Life SwingLife,
pensioensparen te denken, profiteer
als levensverzekering, hebben een ietwat
er dan van om uw kapitaal te laten
verschillend profiel. De eerste formule
renderen! Hoe vroeger u daarmee be-
heeft een vaste interestvoet, de tweede
gint, hoe meer uw spaargeld opbrengt,
een variabele interestvoet, afhankelijk
vergeet dat niet!
van de marktschommelingen. Beide formules leveren u een belastingbesparing op van 30 tot 40 % van de premie, afhankelijk van uw inkomsten, en in de twee gevallen mag u een bedrag storten
van Swiss Life bieden u een belastingvermindering die 30 tot 40% van de gestorte premie kan bedragen, op basis van uw belastbaar beroepsinko-
n
men. Het zou jammer zijn die kans te laten liggen!
7
Swiss Life
8
‘‘
Wat is uw beleggersprofiel? U hebt geen zin om uw geld te laten slapen, en dat is ook normaal. Het is zelfs beter om dat niet te doen. U wilt uw kapitaal beleggen, maar waarin? Er is geen kant-en-klaar antwoord op die vraag, maar er bestaan wél een aantal vragen - die elke adviseur u moet stellen - om het beste antwoord te vinden. Kwestie van uw beleggersprofiel te bepalen. Het magazine dat nu al aan morgen denkt
Swiss Life
g el d
U wilt uw kapitaal beschermen? U hoopt op spectaculaire winst? Op een zorgeloze oude dag? Stuk voor stuk goede vragen. Wat zijn uw doelstellingen?
veroorloven of wilt u gewoon geen en-
honderdduizenden euro. Gelukkig be-
Sommigen willen gewoon hun kapitaal
kel risico nemen met uw zuurverdiende
staan er vandaag heel wat interessante
beschermen, anderen hopen dan weer
geld, dan bestaan er formules met een
formules, en dat op alle financiële niveaus.
op spectaculaire winst. Nog anderen
aantrekkelijk, zij het niet spectaculair
hebben een precies doel voor ogen: een
gewaarborgd rendement. U kunt ook
Tot slot nog dit
huis bouwen, hun kinderen over enkele
kiezen voor een gevarieerd menu, dus
Al die vragen - en nog andere - moet u
jaren laten studeren aan de universiteit,
voor verschillende soorten beleggingen
zich stellen op het ogenblik dat u op
zichzelf een zorgeloze oude dag waar-
om de risico’s in evenwicht te houden.
zoek bent naar geschikte beleggings-
borgen, … Stuk voor stuk uitstekende
formules. Dat is ook de rol van uw adviseur-verzekeringsbemiddelaar: uw
renderen, en tegelijk diverse strategieën
Hoe zal uw persoonlijke financiële situatie evolueren?
om dat doel te bereiken.
Ziet u uw beschikbare kapitaal de
oplossingen voorstellen. Kwestie van
komende jaren aangroeien? Stabiel
onaangename verrassingen te vermijden
Wanneer hebt u uw geld nodig?
blijven? Verminderen? Het komt erop
en uw winst te maximaliseren.
Het rendement zal uiteraard verschillen
aan de komende jaren een realistische
naargelang u uw kapitaal belegt voor 3
raming te maken op basis van uw
jaar, 10 jaar of 20 jaar. Net als het aantal
- wellicht gewijzigde - gezinssituatie, uw
oplossingen waarover u beschikt. Aan u
carrièremogelijkheden, …
redenen om uw kapitaal te laten
om zo nauwkeurig mogelijk uw belegleeftijd speelt daarbij uiteraard mee: op
Welk deel van uw totale vermogen wilt u beleggen?
uw 30e hebt u nog een heel leven voor
Je moet al een rasechte avonturier zijn
de boeg, terwijl u op uw 65e niet meer
om al je geld te stoppen in zogenaamde
de tijd hebt om risico’s te nemen.
risicobeleggingen, maar uiteindelijk
gingshorizon uit te stippelen. Ook uw
beleggersprofiel bepalen en u aangepaste
n
doet iedereen wat hij wil. Toch bestaan
Welke risico’s bent u bereid te nemen?
er heel interessante formules, of u nu al
Die vraag vloeit een beetje voort uit de
een klein deel van uw vermogen.
uw spaargeld wilt beleggen of slechts
9
vorige. Uit ervaring is gebleken dat wie belegt op de beurs, op lange termijn
Welk bedrag wilt u beleggen?
altijd wint, maar wel af en toe tegen
Het spreekt vanzelf dat een belegging
een stoot(je) moet kunnen. Kunt u zich
van een paar duizend euro niet dezelfde
geen (middel)langetermijnbelegging
mogelijkheden biedt als één van tien- of
Swiss Life
‘‘ 10
Pensioensparen:
de Belg is wakker geworden!
In april organiseerden we een representatieve peiling bij 6 561 personen, om na te gaan hoe de Belg vandaag aankijkt tegen pensioensparen en de fiscale voordelen ervan. Een spaarformule die sterk aangemoedigd wordt door de Staat en waarvan het fiscaal aftrekbare jaarplafond sinds twee jaar aanzienlijk is opgetrokken (van 600 naar 810 euro). Een populair concept
is ervan overtuigd dat pensioensparen voldoende
3 op de 4 Belgen zijn er zeker van dat hun pensioen
is voor een comfortabele oude dag. Dat is helaas
niet zal volstaan voor een zorgeloze oude dag en
niet voor iedereen het geval, als we weten dat het
willen daarom aan pensioensparen doen. Het gaat
gemiddelde pensioen ongeveer 1 000 euro bedraagt.
om 73%, tegenover 67% in onze vorige enquête in
We hebben er dus allemaal belang bij om pensioen-
2006, een aanzienlijke stijging dus. De algemene
sparen aan te vullen met andere spaarformules.
lijn is duidelijk, maar de concrete modaliteiten zijn dat veel minder …
Te duur voor mij Uit de peiling blijkt ook dat 10% van de Belgen zich
Pensioensparen is niet voldoende
geen pensioensparen kan veroorloven. Vooral dan
Ongeveer 16% van onze landgenoten – vooral amb-
alleenstaande of gescheiden jonge vrouwen.
tenaren, arbeiders en bedienden (niet-kaderleden) –
Tot slot slaagt 17% van de bevolking, vooral in de
Het magazine dat nu al aan morgen denkt
Swiss Life
o m tren t het pensi o en
Plan tijdig uw pensioen! Om u te helpen het verschil te berekenen tussen uw laatste loon en het door u gewenste pensioen, groep 21-40 jaar, er niet in om het volledige fiscaal aftrekbare bedrag te storten van 800 euro.
Wat betekent ‘pensioensparen’? Voor 33% van de bevolking betekent het gewoon: ‘sparen voor mijn pensioen’. De term ‘pensioensparen’ omvat voor hen zowel levensverzekeringen, vastgoedbeleggingen als beleggingsfondsen. Ze weten niet dat er twee fiscaal voordelige pensioenspaarformules
ontwikkelde Swiss Life de PensionGapSimulator. U vindt die online-applicatie op www.swisslife.be een winstdeling aan gekoppeld is, en
zodat iedereen weet wat de bevolking
heeft hij recht op een belastingvoordeel.
hierover denkt. U wilt ook deelne-
Een pensioenspaarfonds is een beleg-
men aan onze volgende peiling (en
ging die blootstaat aan de marktrisico’s
misschien één van de talrijke cadeau-
en waarbij noch het geïnvesteerde kapi-
cheques winnen)? Surf dan meteen naar
taal noch het rendement gewaarborgd
www.swisslife.be, klik op Pensioen-
zijn. Dit product wordt voorgesteld
Peiling en vul het inschrijvingsformulier
door de banken, die uiteraard willen
in. In september organiseren we een
beleggen met zo weinig mogelijk risico’s.
nieuwe peiling.
bestaan: de pensioenspaarverzekering
Deze rubriek wordt niet gebruikt
en het pensioenspaarfonds.
Neem deel aan onze volgende peiling
voor commerciële doeleinden, en de
Verzekering of fonds?
De Swiss Life PensioenPeiling geeft
commerciële berichten, noch per post,
Bij
een
pensioenverzekering
deelnemers krijgen geen ongevraagde
sluit
iedereen de kans om zijn stem te laten
noch telefonisch, noch per e-mail.
de spaarder een levensverzekerings-
horen, maar niet alleen bij Swiss Life.
De gedetailleerde resultaten van onze
contract, stort hij premies, geniet hij
We geven de enquêteresultaten immers
laatste peiling en van de vorige edities
een gewaarborgde rentevoet waar vaak
ook door aan de overheid en de media,
vindt u terug in diezelfde rubriek.
n
Perso
Onze specialisten geven een antwoord op uw vragen. Stuur ze naar
[email protected]
Is mijn Swiss Life-groepsverzekering een vorm van pensioensparen met belastingvoordeel en moet ik die vermelden in mijn belastingaangifte? Zo ja, beperkt dit dan mijn mogelijkheden om aan pensioensparen of langetermijnsparen te doen met belastingvermindering?
U moet die bijdragen vermelden in kader IV – F van uw belastingaangifte. U vindt het aan te geven bedrag op de jaarlijkse loonfiche die uw werkgever u toestuurt. Deze bijdragen (2e pijler) tellen echter niet mee om de premies te berekenen waarvoor u een belastingvermindering kunt krijgen in het kader van de 3e pijler.
Zoals we u in het eerste nummer van Swiss Life Magazine uitlegden, kan een groepsverzekeringscontract ofwel uitsluitend
U kunt dus blijven storten in het kader van een gefiscali-
gefinancierd worden door de werkgever, ofwel ook een
seerd individueel levensverzekeringscontract van het type
werknemersbijdrage inhouden.
pensioensparen (810 euro in 2007) of langetermijnsparen
In het tweede geval - dat ook het meest voorkomt, aangezien
(maximumplafond van 1 950 euro in 2007).
u ook bijdraagt tot uw aanvullend pensioenkapitaal via uw groepsverzekering - hebt u recht op een belastingvermindering
Meer info over dit soort formules vindt u in het artikel op
in het kader van langetermijnsparen.
pagina 6.
11
Verzekeringsonderneming, erkend onder het codenummer 167
Fiscale voordelen, zie ze groeien … Swiss Life CertiPension en Swiss Life SwingPension zijn twee uiterst interessante levensverzekeringsformules. De eerste met een vaste interestvoet en de tweede met een interestvoet op basis van de marktevolutie - allebei bieden ze een mogelijke belastingvermindering van 30 tot 40% van de premie in functie van uw inkomsten. In beide gevallen kunt u tot 810 € sparen in 2007! Wat houdt u tegen?
Fonsnylaan 38 - 1060 Brussel - www.swisslife.be
