Halaman ini Sengaja Dikosongkan. This Page Intentionally Left Blank

/

Halaman ini Sengaja Dikosongkan This Page Intentionally Left Blank

Spirit to Serve for Excellence Service Bank pada umumnya memang melayani nasabah dalam hal financial namun bukan hanya sebatas keuangan saja yang bisa diberikan. Banyak faktor yang bisa menjadi perhatian pihak terkait untuk memberikan pelayanan kepada nasabah agar tidak kalah bersaing dengan bank lainnya yang ada di Indonesia. Dalam menyikapi persaingan perbankan, serta meningkatkan laba dan keberlangsungan bisnis keuangan, maka sudah selayaknyalah Bank NTB menerapkan pelayanan prima untuk semua nasabahnya. Semangat dalam melayani untuk memberikan pelayanan prima (spirit to serve for excellence service) akan memudahkan pihak bank untuk melakukan promosi produk perbankan sehingga dengan mudah nasabah akan tertarik produk tersebut. Excellence Service di bank bisa menjadi alat promosi yang ampuh karena dengan pelayanan yang baik dari bank tersebut, nasabah akan mempromosikan apa yang mereka dapatkan kepada rekan-rekannya. Dengan mengacu kepada 10 pedoman perilaku Budaya, seluruh insan Bank NTB berkomitmen untuk senantiasa menumbuhkembangkan semangat dalam hal meningkatkan pelayanan, baik dalam rangka mempertahankan existing customer maupun memperoleh prospek baru sehingga Bank dapat meningkatkan kinerjanya di masa yang akan datang. Bank serves customers in financial terms generally, but not only in finance that could be given. Many factors could be a concern related parties to provide services for customers so it doesn’t compete with other banks in Indonesia. In addressing the banking competition, and increase profits and sustainability of financial business, then it is fitting Bank NTB implement excellent service to all its customers. Spirit in serving to provide excellent service (the spirit to serve for excellence service) will allow the bank to promote banking products so that customers will easily attracted the product. Excellence Service in the bank can be a powerful promotional tool for the good services of the bank, the customer will promote what they get to his colleagues. With reference to the 10 code of conduct, the entire human Bank NTB has committed to continuously develop a passion for improving services, both in order to retain existing customers and acquire new prospects so that the Bank can improve its performance in the future.

Daftar Isi

Table of Content

38

03

Bisnis dan Operasional

Pendahuluan Preface

Business and Operations

»» »» »» »» »» »» »» »» »» »» »» »»

Sekilas PT Bank NTB Profil Singkat PT Bank NTB Visi dan Misi Serta 10 Perilaku Budaya PT Bank NTB Makna Dibalik Logo Peristiwa Penting Selama Tahun 2012 Kejadian Penting Setelah Tahun Buku 2012 Prestasi yang Diraih PT Bank NTB Ikhtisar Keuangan Sambutan Dewan Komisaris Sambutan Direktur Utama Pembahasan Rencana dan Strategis Laporan BPD Regional Champion (BRC)

»» »» »» »» »» »» »» »» »» »» »» »»

PT Bank NTB in Brief PT Bank NTB Profile Vision & Mission and 10 Code of Conduct of PT Bank NTB Meaning Behind the Logo Important Events During Year 2012 Important Events After Fiscal Year 2012 Achievements of PT Bank NTB Financial Highlights Speech from the Board of Commissioners Speech from President Director Planning and Strategic Discussion BPD Regional Champion (BRC) Report

»» Penghimpunan Dana »» Jaringan Kantor dan ATM »» Penyaluran dana »» Unit Usaha Syariah »» »» »» »»

Fund Raising Office Network and ATM Funds Distribution Sharia Business Unit

60

Pendukung Bisnis

Business Supporting

»» Teknologi dan Sistem Informasi »» Sumber Daya Manusia »» Manajemen Risiko

»» »» »»

Technology and Information Systems Human Resources Risk management

Laporan Tata Kelola Perusahaan

Corporate Governance Report »» Laporan Tata Kelola Perusahaan »» Laporan Komite »» Laporan Tata Kelola Syariah »» »» »»

2

Laporan Tahunan - Annual Report 2012

Corporate Governance Report Committees Report Shariah Governance Report

80

120

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility

124

Kinerja dan Prospek Bisnis Performance and Business prospects »» Kinerja PT Bank NTB »» Prospek dan Kebijakan Tahun 2013 »»

»» PT Bank NTB Performance Prospects and Policies in 2013

»» Performance of PT Bank NTB »» Prospects and Policies in 2013

136

Informasi Perusahaan Corporate Information

»» Kepemilikan Saham »» Struktur Organisasi »» Profil Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah & Pemimpin Divisi/Desk

157

Laporan Keuangan

»» »» »»

Shareholding Organizational structure Board of Commissioners, Directors, the Sharia Supervisory Board and Head of Division / Desk Profile

Financial Statement


3

Sekilas Bank NTB Bank NTB in Brief

Kantor Pusat Bank NTB

P

P

dengan Pemerintah Kota/Kabupaten se-Nusa Tenggara Barat.

Regency as West Nusa Tenggara. Bank NTB was established

Bank NTB didirikan dan mulai beroperasi pada tanggal 5 Juli

and commenced operations on July 5, 1964 by:

T Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat (selanjutnya disebut Bank NTB) adalah Bank milik

Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat bersama–sama

T Nusa Tenggara Regional Development Bank (hereinafter called the Bank NTB) is a government-owned Bank of

West Nusa Tenggara province, together with the Municipal /

1964 berdasarkan: 1. Peraturan Daerah Propinsi Nusa Tenggara Barat No.06

1. West Nusa Tenggara Provincial Regulation No.06 year 1963

Tahun 1963 tentang Pendirian Bank Pembangunan Daerah

on the establishment of the Regional Development Bank

Nusa Tenggara Barat, beserta beberapa perubahannya;

of West Nusa Tenggara, along with some amendments;

Propinsi

2. Enhanced with West Nusa Tenggara province Regulation

Nusa Tenggara Barat No.08 Tahun 1984 tentang Bank

No.08 year 1984 on Regional Development Bank of West

Pembangunan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat;

Nusa Tenggara;

2. Disempurnakan

dengan

Peraturan

Daerah

3. Kemudian dirubah kembali dengan Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat

No. 01 Tahun 1993 tentang

Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat.

3. Then converted back to the West Nusa Tenggara province Regulation No. 01 Year 1993 on Regional Development Bank of West Nusa Tenggara.

Persiapan pendirian Bank NTB dilakukan oleh Bapak H.

Preparation for the establishment of Bank NTB conducted

Muhammad Syareh, SH yang kemudian

menjadi Direktur

by Mr. H. Muhammad Syareh, SH which later became the

Utama pertama Bank NTB. Dan seiring dengan berjalannya

First President Director of Bank NTB. And as time goes by in

waktu sesuai dengan periode masa jabatan hingga saat ini

accordance with the period of tenure in 2012, Mr. H. Komari

tahun 2012 Bapak H. Komari Subakir sebagai Direktur Utama

Subakir as President Director for the period of 2009-2013.

untuk periode tahun 2009-2013.

4


Pendahuluan Preface

Pendukung Bisnis Business Supporting

Laporan CSR CSR Report


Bisnis & Operasional Business & Operation

Laporan GCG GCG Report

Kinerja & Prospek Bisnis Performance & Business Prospect

Laporan Keuangan Financial Statement

Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa

Changes in Legal Form of West Nusa Tenggara Regional

Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan

Development Bank from Regional Companies into Limited

Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat

Liability Company (PT) West Nusa Tenggara Regional

tanggal 19 Maret 1999. Peraturan dan perundang-undangan

Development Bank dated March 19, 1999. Regulations and

yang berkaitan dengan perubahan status tersebut antara lain:

legislation relating to the change in status include:

1. Berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Daerah Tingkat 1

1. Based on the Regulation of the Province of West Nusa

Nusa Tenggara Barat No. 07 Tahun 1999 tentang Perubahan

Tenggara No. 1. 07 Year 1999 on Amendment Legal Forms

Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara

Regional Development Bank of West Nusa Tenggara

Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas

Regional Companies into Limited Liability Company (PT)

(PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat

Regional Development Bank of West Nusa Tenggara dated March 19, 1999;

tanggal 19 Maret 1999; 2. Lembaran Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Nusa Tenggara

No.05 dated April 21, 1999;

Barat No.05 tanggal 21 April 1999; 3. Akta Pendirian No.22 tanggal 30 April 1999 dihadapan Samsaimun,SH

pengganti

2. Regional Gazette of the West Nusa Tenggara Province

Abdullah,SH.,

Notaris

di

3. Deed No. 22 dated April 30, 1999 before Samsaimun, SH substitute of Abdullah, SH., Notary in Mataram;

Mataram; 4. Surat pengesahan Menteri Hukum Dan Hak Azasi Manusia

4. Probate Minister of Justice and Human Rights of Indonesia

RI dengan Surat Keputusan No.C.8225.HT.01.01.Th.99

with Decree No.C.8225.HT.01.01.Th.99 dated May 5, 1999;

tanggal 5 Mei 1999; 5. Akta pendirian/Anggaran Dasar tersebut telah dirubah

5. Deed of incorporation / Articles of Association was changed

sesuai Akta Perubahan No. 03 tanggal 03 Maret 2008,

according to the Deed of Amendment No. 03 dated March 3,

dibuat dihadapan Fikry Said, SH., Notaris di Mataram;

2008, made before Fikry Said, SH., Notary in Mataram;

6. Persetujuan Menteri Hukum Dan Hak Azasi Manusia RI

6. Approval of the Minister of Justice and Human Rights

sesuai Surat Keputusan No.AHU.30716.AHA.01.02 tahun

Affairs in accordance Decree No.AHU.30716.AHA.01.02 2008 dated June 6, 2008;

2008 tanggal 6 Juni 2008; 7. Akta pendirian/Anggaran Dasar tersebut terakhir dirubah

7. Deed of incorporation / Articles of Association were last

dengan Akta Nomor 53 tanggal 9 Desember 2011 dibuat

amended by Act No. 53 dated December 9, 2011 made

dihadapan Fikry Said, SH., Notaris di Mataram;

before Fikry Said, SH., Notary in Mataram;

8. SK Menteri Hukum dan HAM RI Tanggal 11 Januari 2012 Nomor:

AHU-01707.AH.01.02

Persetujuan

Perubahan

Tahun

Anggaran

2012

Dasar

tentang PT

Bank

Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat.

8. Decree of the Minister of Justice and Human Rights Date January 11, 2012 Number: AHU-01707.AH.01.02 year 2012 on Approval of Amendment to Articles of Association of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara.

Bank NTB didirikan dengan tujuan untuk mengelola keuangan

Bank NTB was established to manage the regional finances as

daerah yaitu sebagai kas daerah. Selain itu tujuan didirikannya

a regional treasury. Besides the establishment of goals Bank

Bank NTB untuk membantu meningkatkan perekonomian

NTB to assist boost the local economy by providing credit to

daerah dengan memberikan kredit kepada pengusaha kecil di

small entrepreneurs in West Nusa Tenggara.

Nusa Tenggara Barat. Seiring dengan berjalannya waktu, Bank NTB terus berkembang

As time goes by, Bank NTB continues to grow today has 32

hingga saat ini memiliki Kantor yang berjumlah 32 kantor

offices consisting of 1 Head office, 1 main branch offices,

yang terdiri dari 1 kantor pusat, 1 kantor cabang utama, 8

8 branches, 14 sub-branches, 2 cash offices and 5 payment

kantor cabang, 14 kantor cabang pembantu, 2 kantor kas dan

points. In order to support quality of service

5 payment point. Guna mendukung kualitas pelayanan Bank

71 ATMs spread across Municipals / Regencies as NTB. Bank

NTB 71 ATM yang tersebar diseluruh kota/Kabupaten se-NTB.

NTB supported by the employees up to December 31, 2012

Bank NTB didukung oleh karyawan dan karyawati sampai

amounted to 748 people.

Bank NTB,

dengan 31 Desember 2012 berjumlah 748 orang.


5

Profil Bank NTB Bank NTB Profile

NAMA : PT Bank NTB

NAME: PT Bank NTB

BIDANG USAHA : Bank Pembangunan Daerah yang melakukan kegiatan Perbankan baik secara Konvensional maupun Syariah.

LINE OF BUSINESS: Regional Development Bank which conventional and Sharia Banking.

KEPEMILIKAN: 1. Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat 2. Kabupaten/Kota Se NTB: • Kota Mataram; • Lombok Barat; • Lombok Tengah; • Lombok Timur; • Sumbawa; • Sumbawa Barat; • Bima; • Dompu; • Kota Bima; • Lombok Utara.

SHAREHOLDERS: 1. Government of West Nusa Tenggara Province 2. Regency / Municipal as NTB: • Mataram Municipal; • West Lombok; • Central Lombok; • East Lombok; • Sumbawa; • West Sumbawa; • Bima; • Dompu; • Bima Municipal; • North Lombok.

DASAR HUKUM PENDIRIAN: 1. Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat No. 06 Tahun 1963 tentang Pendirian Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, beserta beberapa perubahannya. 2. Disempurnakan dengan Peraturan Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Nusa Tenggara Barat No. 08 Tahun 1984 tentang Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. 3. Dirubah dengan Peraturan Daerah No. 01 Tahun 1993 tentang Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat 4. Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 19 Maret 1999. Peraturan dan perundang-undangan yang berkaitan dengan perubahan status tersebut antara lain: • Berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Daerah Tingkat 1 Nusa Tenggara Barat No. 07 Tahun 1999 tentang Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 19 Maret 1999; • Lembaran Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Nusa Tenggara Barat No. 05 tanggal 21 April 1999; • Akta Pendirian No. 22 tanggal 30 April 1999 dihadapan Samsaimun SH., pengganti Abdullah SH., Notaris di Mataram; • Surat pengesahan Menteri Hukum Dan Hak Azasi Manusia RI dengan Surat Keputusan No.C.8225. HT.01.01.Th.99 tanggal 5 Mei 1999; • Akta pendirian tersebut terakhir telah dirubah sesuai Akta Perubahan No. 03 tanggal 03 Maret 2008, dibuat dihadapan Fikry Said SH., Notaris di Mataram; • Persetujuan Menteri Hukum Dan Hak Azasi Manusia

LEGAL BASIS FOR ESTABLISHMENT: 1. West Nusa Tenggara Provincial Regulation No. 06 Year 1963 on the establishment of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank, along with some changes. 2. Enhanced by the regional regulation of the West Nusa Tenggara Province No.. 08 Year 1984 on Regional Development Bank of West Nusa Tenggara. 3. Amended by Local Regulation. 01 Year 1993 on Regional Development Bank of West Nusa Tenggara 4. Changes in Legal Form Regional Development Bank of West Nusa Tenggara Regional Companies into Limited Liability Company (PT) Regional Development Bank of West Nusa Tenggara dated March 19, 1999. Regulations and legislation relating to the change in status include:

6


conducting

both

• B ased on the Regulation of the Province of West Nusa Tenggara No. 07 Year 1999 on Amendment Legal Forms Regional Development Bank of West Nusa Tenggara from Regional Companies into Limited Liability Company (PT) West Nusa Tenggara Regional Development Bank dated March 19, 1999; • Regional Gazette of the West Nusa Tenggara Province No.05 dated 21 April 1999; • Deed No. 22 dated April 30,1999 before Samsaimun SH., Substitute Abdullah SH., Notary in Mataram; • Probate Minister of Justice and Human Rights of Republic Indonesia with Decree No.C.8225.HT.01.01. Th.99 dated May 5, 1999; • The deed of establishment has been changed according to the Deed of Amendment No.03 dated March 3, 2008, made before Fikry Said SH., Notary in Mataram; • Approval of the Minister of Justice and Human Rights of Republic Indonsia accordance with Decree No.AHU.

Pendahuluan Preface








RI sesuai Surat Keputusan No. AHU.30716.AHA.01.02 tahun 2008 tanggal 6 Juni 2008. • Akta pendirian/Anggaran Dasar tersebut terakhir dirubah dengan Akta Nomor 53 tanggal 9 Desember 2011 dibuat dihadapan Fikry Said, SH., Notaris di Mataram. • SK Menteri Hukum dan HAM RI Tanggal 11 Januari 2012 Nomor : AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat.

30716.AHA.01.02 year 2008 dated June 6, 2008. • Deed of incorporation / Articles of Association was last amended by Act No. 53 dated December 9, 2011 made before Fikry Said, SH., Notary in Mataram. • Decree of the Minister of Justice and Human Rights Date January 11, 2012 Number: AHU-01707.AH.01.02 2012 on Approval of Amendment to Articles of Association of PT. West Nusa Tenggara Regional Development Bank.

TANGGAL PENCATATAN : 5 Juli 1964

LISTING DATE: July 5, 1964

KANTOR PUSAT: PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT Jl. Pejanggik No 30, Mataram 83126 Nusa Tenggara Barat – Indonesia Telepon : (0370) 636331, 623428, 632177, 635332, 632745, 622103, 646739 Fax : (0370) 623526, 623527, 648766 Email : [email protected] Website : www.bankntb.co.id

HEAD OFFICE: PT WEST NUSATENGGARA REGIONAL DEVELOPMENT BANK Jl. Pejanggik No. 30, Mataram 83126 West Nusa Tenggara - Indonesia Phone : (0370) 636331, 623 428, 632 177, 635 332, 632 745, 622 103, 646 739 Fax : (0370) 623526, 623 527, 648 766 Email : [email protected] Website : www.bankntb.co.id

Bank NTB Cabang Bima, Upaya Bank NTB dalam membentuk Brand Image.


7

Visi & Misi

Vision & Mission

Visi dan Misi serta 10 (Sepuluh) Perilaku Budaya PT Bank NTB Vision and Mission and 10 (Ten) Code of Conduct of PT Bank NTB 1. Visi Bank adalah Menjadi Bank Terkemuka, Amanah dan

1. Vision Bank is Becoming a Leading Bank, trustee and

Kebanggan Masyarakat dengan penjabaran sbb :

Community Pride with the following description:

• Menjadi Bank terkemuka yaitu selalu terdepan dan

• Being a leading bank that is always leading and

terpilih serta mengutamakan pemenuhan kebutuhan

elected also prioritize customer needs through

pelanggan melalui layanan prima dan dikenal secara

excellent service and widely known;

luas; • Amanah dimaksudkan bahwa dalam menjalankan tugas

• Trustee is intended that the duties are always carried

selalu dilakukan secara professional, penuh tanggung

out in a professional, responsible and consistent

jawab dan konsisten yang dilandasi dengan niat baik

which is based in good faith

• Kebanggaan masyarakat dimaksudkan adalah bahwa

• Community pride meant is that the bank has a good

bank mempunyai kinerja dan image yang baik sehingga

performance and image so that a choice beside to

menjadi pilihan, selain memberikan kontribusi dan

contribute and stimulate the economy of NTB Local

mendorong perekonomian Pemerintah Daerah NTB.

Government.

2. Misi PT Bank NTB: • Memberikan layanan prima dan menyediakan produk perbankan yang lengkap sesuai kebutuhan nasabah.

2. The mission of PT Bank NTB: • Provide excellent service and provide comprehensive banking products according customers’ requirements.

• Mengembangkan SDM yang professional.

• Develop professional human resources.

• Mengembangkan teknologi dan jaringan kantor yang

• Develop technology and extensive offices network.

luas. • Memberikan kontribusi maksimal kepada pemegang saham dan meningkatkan peran kepedulian sosial. • Mendorong pertumbuhan perekonomian daerah. 3. Nilai-nilai Budaya: • Menjalankan dan menjaga amanah:

increase the role of social care. • Encourage regional economic growth. 3. Cultural values: • Running and maintaining the trust:

»» Jujur, tulus, dan ikhlas.

»» Honest, genuine, and sincere.

»» Kompeten dan bertanggung jawab.

»» Competent and responsible.

»» Displin dan konsisten. • Respek terhadap orang lain:

»» Disciplined and consistent. • Respect for others:

»» Empati dan saling menghargai.

»» Empathy and mutual respect.

»» Berpikir positif dan sangka baik.

»» Think positive and well thought.

• Berorientasi kepada pelanggan: »» Responsif dan pro aktif. »» Santun dan ramah. • Melakukan penyempurnaan berkelanjutan:

8

• Make the maximum contribution to shareholders and

• Oriented to the customer: »» Responsive and pro-active. »» Courteous and friendly. • Perform continuous improvement:

»» Selalu belajar dan mengembangkan diri.

»» Always learn and develop themselves.

»» Berinisiatif, kreatif, dan inovatif.

»» Initiative, creative, and innovative.

»» Berwawasan dan peduli lingkungan.

»» Insightful and caring environment.


Pendahuluan Preface








W

arna Biru melambangkan sebuah pergerakan yang dinamis, menuju ke arah yang lebih baik, berdasarkan pada Trust/ Kepercayaan, manajemen bersih, aman dan teratur dengan dukungan TI yang baik.

Warna Gold sebagai sebuah Energi yang mampu menciptakan sebuah harmonisasi dan keseimbangan dari sebuah hubungan untuk Kemakmuran bersama. Visual keseluruhan logo didominasi tanda Tick Mark (contreng) yang berarti “terpilih karena benar” dengan filosofi sebuah

pertumbuhan/pergerakan dari kecil menuju besar.

Blue color symbolizes a vibrant movement, leading to a better direction, based on Trust / Belief, clean management, safe and organized with excellent IT support. Gold color as an energy that is able to create a harmony and balance of a relationship for mutual prosperity. Dominated the overall visual logo is Tick mark (tick) which means “chosen because it is true” the philosophy of a growth / movement from the small to the large.


9

Peristiwa Penting Selama Tahun 2012 Highight Event During 2012

3. 1.Penyerahan

1.

bantuan paket sembako Bank NTB kepada panti

Asuhan Al-Hidayah Ampenan Mataram, Rabu 25 Januari 2012, diserahkan langsung oleh Direktur Utama Bank NTB Bapak H. Komari Subakir beserta Ibu Direktur Umum (Hj. Baiq Dien RJ) dan Ummy Hanik (Pemimpin Desk Sekretaris Perusahaan).

peletakan batu pertama pembangunan Rencana Gedung Kantor Cabang Bank NTB di Gerung Lombok Barat oleh Bupati dan Wakil Bupati Lombok Barat bersama Komisaris Utama dan Direktur Utama Bank NTB pada tanggal 16 April 2012 yang merupakan bagian dari Misi Bank NTB mengembangkan teknologi dan jaringan kantor

The donation of Bank NTB food packages to the AlHidayah Orphanage

3.Acara

Ampenan Mataram, Wednesday,

January 25, 2012, were presented by the President Director of Bank NTB Mr. H. Komari Subakir and General Affair Director (Mrs. Hj. Baiq Dien RJ) and Ummy Hanik (Head of Company Secretary Desk).

yang luas. 3. Groundbreaking ceremony of the construction plans Bank NTB Branch Office Building in Gerung West Lombok by the Regent and Vice Regent of West Lombok with President Commissioner and President Director of Bank NTB on April 16, 2012 which is part of the Mission Bank NTB to develop technology and extensive network offices.

2. 2. Penyerahan bantuan korban bencana banjir di Kecamatan Lopok dan Moyo Hilir Kabupaten Sumbawa pada tanggal 3 Februari 2012, Bantuan berupa sembako, selimut, kompor, baju seragam SD, kasur dan pakaian layak pakai. Bantuan diserahkan langsung oleh Pemimpin Bank NTB Cabang Sumbawa Bapak Masusung. 2. Donation of flood victims in Lopok and Moyo Hilir District Sumbawa regency on February 3, 2012, in the form of food, blankets, stoves, SD uniforms, mattresses and used clothes. The donation given directly by Bank NTB Sumbawwa Branch Manager, Mr Masusung.

10


Pendahuluan Preface








4. 6. 4. Sebagai wujud implementasi salah satu Misi lembaga ”Memberikan kontribusi maksimal kepada Pemegang Saham dan meningkatkan peran kepedulian sosial”, Bank NTB memberikan bantuan 32 unit laptop untuk pesantren, SD, SMP, MTS, SMU dam SMK di Kab/Kota se-NTB. 4. As a form of implementing mission agency “Contribute the maximum to shareholders and increase the role of social care”, Bank NTB donated 32 laptop units to boarding schools, elementary, junior high, MTS, dam Senior high school in the Regency / Municipal-as in NTB.

6. Penyerahan Bantuan Korban Bencana Alam di Kabupaten Bima. Bank NTB sebagai perusahaan daerah turut membantu korban bencana alam banjir bandang di Kecamatan Belo, Palibelo dan Langgudu di Kabupaten Bima. Bank NTB menyalurkan bantuan dana CSR untuk bencana alam kepada para korban banjir. Bantuan diserahkan oleh Pemimpin Bank NTB Cabang Bima (Bp. Samsuddin) kepada Kepala Penanggulangan Bencana Daerah Kabupaten Bima pada tanggal 30 Mei 2012. 6. The Donation for Natural Disaster Victims in Bima. Bank NTB as local companies helped flood victims of natural disasters in Belo, Palibelo and Langgudu District in Bima regency. Bank NTB CSR fund to channel aid to the victims of natural disasters flood. Assistance given by the Leader of Bank NTB Branch Way (Mr. Samsuddin) to the Head of the Regional Disaster Management Bima Regency on May 30, 2012.

5. 5. 5.RUPS Tahunan Tahun Buku 2011 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Bank NTB Tahun Buku 2011 telah dilaksanakan pada tanggal 3 Mei 2012 bertempat di Hotel Grand Legi Mataram. 5. Sharehoder General Meeting for the fiscal year 2011 Annual Shareholders General Meeting (SGM) Bank NTB for the year 2011 was held on May 3, 2012 at Hotel Grand Legi Mataram.


11

8. 8.HUT PT Bank

7.

7.Penerimaan Penghargaan The Best Service Excellence. Kerja keras manajemen dan seluruh

NTB Ke-48. Pada tanggal 5 Juli 2012 Bank NTB genap berusia 48 Tahun, dalam usia ke- 48 HUT Bank NTB dirayakan dengan sederhana dan hikmat,

karyawan/ti Bank NTB telah membuahkan hasil, hal

acara yang dilaksanakan antara lain: upacara bendera,

ini tidak hanya terlihat dari sisi performance Bank

pengajian, santunan kepada anak yatim, santunan

NTB melainkan dari penghargaan yang telah diterima

kepada janda pegawai dan pemberian sumbangan

Bank NTB sebagai The Best Service Excellence (Bank

buku-buku sekolah ke sekolah dan pesantren di seluruh

terbaik dalam pelayanan prima) untuk kategori Bank

Kabupaten dan Kota di Provinsi NTB.

Pembangunan Daerah (BPD) seluruh Indonesia untuk kali ke dua dalam dua tahun berturut-turut yaitu tahun 2011 dan 2012. Penghargaan diberikan oleh majalah Infobank bekerjasama dengan Marketing Riset Indonesia (MRI). Penghargaan diterima pada acara Malam Penganugerahan The Best Banking Service Excellence di Hotel Mulia Jakarta pada tanggal 28 Juni 2012.

8. 48th Anniversary of PT Bank NTB. Dated July 5, 2012, Bank NTB reached the age of 48 Years, in the age of the 48th anniversary Bank NTB was celebrated with a simple and wisdom, which held the event include: flag ceremonies, recitals, donation for orphans, widows compensation to employees and books donations for schools and boarding schools throughout the Regency and Municipal in the NTB province.

7. Acceptance The Best Service Excellence Award. Management and the hard work of all Bank NTB employees has paid, it is not only visible from the Bank NTB performance, but awards that have been received by the Bank NTB as the Best Service Excellence (the best Bank in service excellence) for the category of Regional Development Banks (BPD) throughout Indonesia for the second time in two consecutive years, namely in 2011 and 2012. The award is given by Infobank magazine in collaboration with the Marketing Research Indonesia (MRI). Received the award at the awarding night The Best Banking Service Excellence in Hotel Mulia Jakarta on June 28, 2012.

12


9.

Pendahuluan Preface








9. Peresmian Gedung Kantor Cabang Bima dan Cabang Pembantu Sape. Pada hari Selasa tanggal 7 Agustus 2012 telah diresmikan Gedung Baru Kantor Bank NTB Cabang Bima dan Cabang Pembantu Sape yang ditandai dengan penandatanganan Prasasti oleh Gubernur Nusa Tenggara Barat didampingi oleh Wali Kota Bima, Komisaris Utama, Komisaris dan Direktur Utama Bank NTB serta dihadiri oleh Kepala

11.

Perwakilan Bank Indonesia Provinsi Nusa Tenggara Barat. 9. Inauguration of the Bima Branch Office and Sape Sub

11. Peresmian Kantor Bank NTB Cabang Pembantu Syariah

Branch Office.

Taliwang.

On Tuesday, July 7, 2012 New Building was inaugurated

Sebagai wujud pengembangan Bank NTB syariah, maka

Bank NTB Bima Branch Office and Sape Sub Branch

diresmikan Kantor Cabang Pembantu Syariah Taliwang yang

Office marked by the signing of the inscription by the

merupakan kantor cabang pembantu syariah ke - 2 Bank NTB

Governor of West Nusa Tenggara accompanied by Mayor

setelah Kantor Cabang Pembantu Syariah Dompu. Peresmian

of Bima, President Commissioner, Commissioner and

dilakukan oleh Sekda NTB mewakili Gubernur NTB pada

President Director of Bank NTB and attended by Head

tanggal 12 Juli 2012 yang dihadiri oleh Bupati KSB, Deputi

Representative Bank Indonesia of West Nusa Tenggara

Kepala Perwakilan BI Prov. NTB, Komisaris Utama Bank NTB,

province.

Direktur Utama Bank NTB, Direktur Pemasaran Bank NTB, Dewan Pengawas Syariah Bank NTB dan Pimpinan SKPD Prov. NTB dan Kabupaten Sumbawa Barat. 11. Inauguration of Bank NTB Taliwang Sharia Branch Office. As a form of development Sharia Bank NTB, inaugurated the Taliwang Sharia Branch Office which is the 2nd Sharia sub branch offices Bank NTB after Dompu Sharia Branch Office. Inauguration done by the Secretary NTB representing of the NTB Governor on July 12, 2012 which was attended by the Regent KSB, Deputy Head Representative BI NTB Proivince,

10.

Bank NTB Presindent Commissioner, President Director, Marketing Director, Sharia Supervisory Board and SKPD Leader in NTB Province and West Sumbawa regency.

10. Peresmian Kantor Bank NTB Cabang Pembantu Syariah Dompu. Sebagai perwujudan atas Misi Bank NTB dalam mengembangkan teknologi dan jaringan kantor yang luas serta untuk mengembangkan unit usaha syariah Bank NTB, telah diresmikan Kantor Cabang Pembantu Syariah Dompu oleh Wakil Gubernur NTB pada tanggal 11 Juli 2012 dan dihadiri oleh, Bupati Dompu, Wakil Bupati Dompu, Deputi Kepala Perwakilan BI Prov. NTB, Komisaris Utama Bank NTB, Direktur Utama Bank NTB, Dewan Pengawas Syariah Bank NTB, Kapolres Dompu dan jajaran Pimpinan SKPD Prov. NTB dan Kabupaten Dompu. 10. Inauguration of Bank NTB Dompu Sharia Sub Branch Office. As the embodiment of the Bank NTB Mission in developing technology and extensive network and Bank NTB sharia business units develoopment, has inaugurated Dompu Sharia Branch Office by the Deputy Governor of NTB on July 11, 2012 and was attended by Dompu Regent, Vice Regent of Dompu, Deputy Head of Representative BI NTB Province, Bank NTB President Commissioner, President Director, Sharia Supervisory Board, Dompu Police Chief and SKPD Leader in NTB Province and West Dompu regency. Laporan Tahunan - Annual Report 2012

13

12. Halal Bi Halal Keluarga Besar Bank NTB. Guna meningkatkan silaturrahmi dan sebagai bentuk implementasi budaya perusahaan, dilaksanakan halal bi halal keluarga besar Bank NTB yang dirangkaikan dengan kegiatan lomba budaya perusahaan dalam bentuk teaterikal, parodi dan sandiwara serta ceramah agama oleh Ustad Subky Al Bughury. Acara halal bi halal dilaksanakan pada tanggal 25 Agustus 2012 bertempat di Gedung Auditorium M. Yusuf Abu Bakar Universitas Mataram. 12. Halal Bi Halal of Bank NTB Big Family. To improve silaturrahmi and as an implementation of corporate culture, Bank NTB has 12. held halal bi halal (Eid gathering) bundled with the corporate culture contest in the form of theatrical parodies and skits as well as religious lectures by Ustad Subky Al Bughury. Eid event was held on August 25, 2012 located in M. Yusuf Abu Bakar Auditorium of Mataram University.

14.

13.

13. Penarikan Undian Tabungan Penarikan undian Tabungan Simpeda dan Tambora Bank NTB untuk tahun 2012 dilaksanakan di Kota Praya Kabupaten Lombok Tengah pada tanggal 24 Nopember 2012 yang dihadiri oleh Bupati Lombok Tengah, Wakil Bupati Lombok Tengah, Ketua DPRD Lombok Tengah, Sekda Lombok Tengah, Komisaris Utama Bank NTB, Direktur Utama Bank NTB, Direktur Pemasaran Bank NTB, Direktur Kepatuhan Bank NTB, Pimpinan SKPD Kab. Lombok Tengah dan Pemimpin Divisi serta Pemimpin Cabang Bank NTB se- NTB.

15. 14. Penandatanganan Kerjasama Antara PT. SMF dengan PT Bank NTB tentang Penyaluran Pinjaman KPR Sejahtera tanggal 12 Desember 2012 disaksikan oleh Gubernur NTB Bapak Dr. TGH. M. Zainul MAjdi. 15. Penandatanganan Perjanjian Kerjasama antara PT Bank NTB dengan PTJamkrida NTB Bersaing tentang Penjaminan Kredit pada tanggal 12 Desember 2012 disaksikan oleh

13. Withdrawal of Savings Sweepstakes. The Withdrawal Simpeda and Tambora Savings Bank NTB in 2012 was held in the Praya City, Central Lombok regency on November 24, 2012 which was attended by Central Lombok regent, vice regent of Central Lombok, Central Lombok Legislative Chairman, Regional Secretary of Central Lombok, Bank NTB President Commissioner, President Director, Marketing Director, Compliance

Gubenur NTB Bapak Dr. TGH. M. Zainul Madji.

Director, SKPD Leader in Central Lombok regency and Head of Division and Bank NTB Branch Manager as whole NTB.

PT Bank NTB with PT. Jamkrida NTB Bersaing about Credit

14


14. Signing of Cooperation Agreement between PT. SMF with PT Bank NTB about Prosperity Mortgage Loan Distribution dated December 12, 2012 was witnessed by NTB Governor, Mr. Dr. TGH. M. Zainul Majdi. 15. The signing of the Cooperation Agreement between Guarantee dated December 12, 2012 witnessed by NTB Governor Mr. Dr. TGH. M. Zainul Madji.

Pendahuluan Preface








Peristiwa Penting Setelah Tahun Buku 2012

Highight Event after Fiscal Year 2012

2. Launching Produk Cash Management System (CMS). Guna memberikan layanan prima dan menyediakan produk perbankan yang lengkap sesuai kebutuhan nasabah, Bank NTB telah mengeluarkan produk layanan baru yaitu Cash Management System (CMS) dengan tujuan untuk membantu Pemerintah Daerah dalam pengelolaan dan penatausahaan rekening Kas Daerah, Meningkatkan kualitas pengelolaan Kas Daerah agar lebih efisien, efektif dan dapat dilakukan secara real time, Mendukung proses pengendalian keuangan dan sistem informasi Kas Daerah, Meningkatkan pelayanan kepada

1.

Pemda terhadap otoritas Pemda sebagai pemilik rekening Kas Daerah, Meningkatkan kepercayaan Pemerintah Daerah terhadap Bank sebagai Mitra Strategisnya dan

1. Penyerahan bantuan dana CSR yang dikelola murni

Memberikan layanan yang lebih cepat bagi nasabah Bank

oleh Bank NTB sebesar Rp. 50.000.000,- (lima puluh

yang menjadi mitra Pemda.

juta rupiah) untuk pembuatan tandon air dalam rangka

Implementasi

membantu penyediaan air bersih untuk masyarakat Desa

Pemerintah

Lendang Nangka Kabupaten Lombok Timur yang akan

dilaksanakan di seluruh pemerintahan Prov. NTB dan

dibangun di Ponpes Thohir Yasin Desa Lendang Nangka

Kab/Kota se-NTB.

Kabupaten Lombok Timur.

Launching CMS di Pemerintah Kota Mataram dilaksanakan

Bantuan diserahkan oleh Direktur Kepatuhan Bank

di Kantor Walikota Mataram pada tanggal 9 Januari 2013

NTB kepada Pimpinan Pondok Pesantren Thohir Yasin

diresmikan langsung oleh Walikota Mataram yang dihadiri

disaksikan oleh Komisaris Utama Bank NTB dan Pemimpin

oleh Ketua & Wakil Ketua DPRD Kota Mataram, Sekda

Divisi SDM Bank NTB pada tanggal 4 Januari 2013.

Kota Mataram, Kepala Perwakilan BI Prov.NTB, Asisten

CMS Kota

dilaksanakan Mataram

yang

pertama

kali

selanjutnya

di

akan

Perekonomian Prov. NTB, Direktur Utama Bank NTB, 1. Submission of CSR funds managed by the Bank NTB

Direktur Pemasaran Bank NTB, Jajaran Pimpinan SKPD

amount to Rp. 50.000.000, - (fifty million dollars)

Kota Mataram dan Jajaran Pimpinan Divisi dan Pemimpin

for the manufacture of water tanks in order to help

Cabang Utama Bank NTB.

provide clean water to the village of Lendang Nangka East Lombok to be built in Ponpes Thohir Yasin Lendang Nangka Village East Lombok. Donation given by the Bank NTB Compliance Director to the Chairman of the Pesantren Thohir Yasin witnessed by President Commissioner and Head of HR Division Bank NTB on January 4, 2013.

2.


15

2. Cash Management System (CMS) Products Launching

Perjanjian Kerjasama antara PT Bank NTB dengan PT

In order to provide excellent service and provide

Jamkrida NTB Bersaing yang dilaksanakan di Kantor Pusat

complete

PT Bank NTB.

banking

products

according

customers’

requirements, Bank NTB has released a new service that

Terdapat

is Cash Management System (CMS) with the aim to assist

ditandatangani yaitu :

local governments in the management and administration

a. Penjaminan kredit usaha mikro, kecil, menengah dan

of treasury accounts, Improving the quality of treasury management to be more efficient , effective and can be done in real time, supports the process of financial control and treasury information systems, Improving services to local government for local government

empat

buah

perjanjian

kerjasama

yang

koperasi b. Penjaminan kredit konsumtif dan kredit mitra wira usaha c. Penjaminan kredit konstruksi dan pengadaan barang/ jasa

authority as treasury account holder, Improving trust in

d. Penjaminan kontrak bank garansi

local government on the Bank as its Strategic Partner

Penandatanganan dilakukan oleh Direktur Utama dan

and Provide faster service for customers of Bank that a

Direktur Pemasaran yang mewakili PT Bank NTB dan

local government partner.

Direktur Utama serta Direktur yang mewakili PT Jamkrida

CMS implementation was first held in Mataram Municipal

NTB Bersaing. Penandatanganan disaksikan juga oleh

government which would then be implemented across

Asisten Ekonomi dan Pembangunan Prov. NTB, Kepala

NTB Provincial government and Regency / Municipal as

Biro Ekonomi Prov. NTB, Dewan Komisaris PT Bank NTB,

in NTB.

Dewan Komisaris PT Jamkrida NTB Bersaing, Jajaran

CMS Launching in Mataram Municipal Government held in

Pemimpin Divisi dan Desk PT Bank NTB serta dihadiri oleh

the Mayor’s Office on January 9, 2013 inaugurated by the

Pemimpin Cabang Bank NTB se- Pulau Lombok.

Mayor of Mataram, which was attended by the Chairman and Vice-Chairman of the Parliament of Mataram,

3. The signing of the Cooperation Agreement between

Mataram Municipal Secretary, Head Representative

PT. Bank NTB with PT NTB Jamkrida Bersaing.

of BI NTB Province, Assistant Economic NTB Province,

Started in February, precisely on February 4, 2013 was

President Director of Bank NTB, Marketing Director,

the signing of the Cooperation Agreement between PT

SKPD Leader in Mataram Municipal, Head of Division and

Bank NTB and PT NTB Jamkrida Bersasing held at the

Main Branch Manager of Bank NTB.

Head Office of PT Bank NTB. There are four cooperation agreements were signed, namely: a. Credit guarantee for micro, small, medium and cooperative. b. Creadit guarantee for Consumer loans and Mitra Wirausaha Loan. c. Credit guarantee for construction and procurement of goods / services. d. Contract guarantee for bank guarantee. The agreement was signed by the President Director and Marketing Director representing of PT Bank NTB

3.

and President Director as well as Director representing PT Jamkrida NTB Bersaing. The signing was witnessed also by the Economic and Development Assistant NTB

3. Penandatanganan Perjanjian Kerjasama antara PT Bank NTB dengan PT Jamkrida NTB Bersaing Mengawali bulan Februari, tepatnya pada tanggal 4 Februari 2013 telah dilakukan penandatanganan

16


Province, Chief of the Economic Bureau NTB Province, the Board of Commissioners of PT Bank NTB, Board of Commissioners of PT NTB Jamkrida Bersaing, line Head of Division and Desk of PT Bank NTB and attended by Bank NTB Branch Manager as the island of Lombok.

Pendahuluan Preface








4. Penyerahan bantuan CSR Bank NTB untuk korban

submitted directly to the victims by the Regent of East

bencana alam di Kabupaten Lombok Barat, Kota Mataram

Lombok and the President Director of Bank NTB on

dan Kabupaten Lombok Timur.

March 20, 2013.

Sebagai bentuk kepedulian atas bencana alam angin puting beliung dan banjir yang terjadi di Kabupaten Lombok Barat, Kota Mataram dan Kabupaten Lombok Timur, Bank NTB sebagai Badan Usaha Milik Daerah turut berpartisipasi meringankan beban para korban dengan memberikan bantuan dana CSR Bank NTB masing-masing dalam bentuk : a. Bantuan berupa bahan bangunan (semen, seng, asbes) untuk korban bencana alam di Kabupaten Lombok Barat yang diserahkan secara simbolis oleh Direktur Utama Bank NTB kepada Bupati Lombok Barat pada tanggal 7 Maret 2013. b. Bantuan berupa paket sembako sebanyak 527 paket untuk korban bencana alam di Kota Mataram yang diserahkan langsung kepada para korban oleh Walikota

5.

Mataram dan Direktur Utama Bank NTB pada tanggal 18 Maret 2013. c. Bantuan berupa 1000 paket sembako diberikan kepada

5. RUPS Tahun Buku 2012

korban bencana alam di Kabupaten Lombok Timur

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan PT Bank

diserahkan langsung kepada para korban oleh Bupati

NTB Tahun Buku 2012

Lombok Timur dan Direktur Utama Bank NTB pada

Maret 2013 bertempat di Hotel Santika Mataram.

dilaksanakan pada tanggal 21

tanggal 20 Maret 2013. 5. Shareholder General Meeting for Fiscal Year 2012 4.Bank NTB CSR donation to victims of natural disasters

Annual Shareholders General Meeting (SGM) of PT Bank

in West Lombok regency, Mataram municipal and East

NTB Fiscal Year 2012 was held on March 21, 2013 at

Lombok regency.

Santika Hotel Mataram.

As a form of concern over natural disasters tornado and flooding that occurred in West Lombok regency, Mataram municipal and East Lombok,

Bank NTB as provincial

enterprises participating ease the burden of the victims by providing financial CSR Bank NTB donation respectively in the form : a. Donation in the form of building materials (cement, zinc, asbestos) to victims of natural disasters in West Lombok regency symbolically handed over by the President Director of Bank NTB to the West Lombok Regent on March 7, 2013. b. Donation in the form of food packages as much as 527 packs for victims of natural disasters in Mataram municipal are submitted directly to the victims by the Mayor of Mataram and President Director of Bank NTB on March 18, 2013. c. Donation in the form of 1000 food packages given to victims of natural disasters in East Lombok Regency


17

Prestasi yang Diraih Bank NTB Awards Achieved by Bank NTB

The Best Service Excellence untuk kategori Bank Pembangunan Daerah (BPD) seluruh Indonesia untuk kali ke dua dalam dua tahun berturut-turut. The Best Service Excellence in the category of Regional Development Bank (BPD) throughout Indonesia for the second time in two consecutive years.

18


Pendahuluan Preface








K

erja keras manajemen dan seluruh karyawan/ti Bank NTB telah membuahkan hasil, hal ini tidak hanya terlihat dari sisi performance Bank NTB melainkan dari penghargaan yang telah diterima Bank NTB sebagai The Best Service Excellence

(Bank terbaik dalam pelayanan prima) untuk kategori Bank Pembangunan Daerah (BPD) seluruh Indonesia untuk kali ke dua dalam dua tahun berturut-turut yaitu tahun 2011 dan 2012. Penghargaan diberikan oleh majalah Infobank bekerjasama dengan Marketing Riset Indonesia (MRI). Penghargaan diterima pada acara Malam Penganugerahan The Best Banking Service Excellence di Hotel Mulia Jakarta pada tanggal 28 Juni 2012 untuk kategori: a. Best Overall Performance (diantara BPD se-Indonesia) dengan score 89,45. b. 1st Best Satpam (diantara BPD se-Indonesia) dengan score 98,78. c. 1st Best Customer Service (diantara BPD se-Indonesia) score 82,74.

d. 1st Best Teller (diantara BPD se-Indonesia) score 91,76. e. 1st Best Telepon (diantara BPD se-Indonesia) score 92,36. f. 2nd Best Peralatan Banking Hall (diantara BPD se-Indonesia) score 100. g. 3rd Best Toilet (diantara BPD se-Indonesia) score 99,54.

M

anagement and the hard work of all Bank NTB employees has paid, it is not only visible from the Bank NTB

performance, but awards that have been received by the Bank NTB as the Best Service Excellence (best Bank in excellence service) for the category of Regional Development Banks (BPD) throughout Indonesia for the second time in two consecutive years, namely in 2011 and 2012. The award is given by Infobank magazine in collaboration with the Marketing Research Indonesia (MRI). Received the award at the awarding night The Best Banking Service Excellence in Hotel Mulia Jakarta on June 28, 2012 for the category: a. Best Overall Performance (among BPD in Indonesia) with a score of 89.45. b. 1st Best Security guard (among BPD in Indonesia) with a score of 98.78. c. 1st Best Customer Service (among BPD in Indonesia) score 82.74. d. 1st Best Teller (among BPD in Indonesia) score 91.76. e. 1st Best Phone (among BPD in Indonesia) score 92.36. f. 2nd Best Equipment Banking Hall (among BPD in Indonesia) score of 100. g. 3rd Best Toilet (among BPD in Indonesia) score 99.54.


19

Kinerja Utama 2012 Key Performance

Laba Bersih

Total Aset

Net Earning

Kredit yang Diberikan

Asset

20,79%

Growth

170.840

Loans

18,71% Growth

141.424

4.118.202

13,36% Growth

3.469.105

123.719

2.023.90 7

2.761.260 1.673.288 1.656.331

2.216.396 61.460

2008

1.874.58 7

70.422

2009

2010

2011

2012

Dana Pihak Ketiga

6,07% Growth

2008

2009

2010

2011

2012

2008

2.672.389

2.834.753

2009

2010

Pendapatan

Modal Disetor

15,65%

6,97%

Income

Third Party Fund

Growth

644.995

Growth

2008

341.310

1.434.373

2009

2010

2011

2012

2008

270.738 188.492

374.115

2009

179.292

2010

2011

2012

184.992

2008

2009

2011

2012

12,92%

Rasio ROA

5,62%

Rasio BOPO

64,32%

ROA Ratio

BOPO Ratio


2010

Rasio CAR CAR Ratio

20

2012

253.092

482.114

1.979.793

2011

Paid in Capital

557.693

1.301.70 7

3.073.226 2.711.056

Pendahuluan Preface








Ikhtisar Keuangan Financial Highlight LABA-RUGI

2012

2011

2010

2009

2008

INCOME STATEMENT

Total Pendapatan

644.995

557.693

482.114

374.115

341.310

Total Income

Pendapatan Bunga

568.619

517.239

442.988

343.929

318.228

Interest Income

Total Biaya

410.859

365.862

317.918

271.976

248.944

Total Expense

Biaya Bunga

167.441

157.689

128.642

102.726

98.264

Interest Expense

Pendapatan Bunga-Bersih

401.178

359.550

314.346

241.203

219.964

Net Interest Income

Laba Operasi

226.653

191.771

150.705

95.786

90.455

Operating Income

Biaya Operasional

408.171

354.270

316.701

271.144

104.431

Operating Expense

Laba sebelum Pajak

234.136

191.830

164.196

102.139

92.366

Earning before Tax

63.296

50.406

40.477

31.717

30.906

Income Tax

170.840

141.424

123.719

70.422

61.460

Net Earning

Pajak Penghasilan Laba Bersih NERACA Total Aktiva

2012

2011

2010

2009

2008

4.118.202

3.469.105

2.761.260

2.216.396

1.874.587

Total Assets Paid-In Capital

Modal Disetor

270.738

253.092

188.492

184.992

179.292

Laba Bersih

170.840

141.424

123.719

70.422

61.460

Net Income

Total Aktiva Produktif

3.497.881

3.084.805

2.692.991

2.228.006

2.263.554

Total Earning Assets

Kredit yang diberikan

3.073.226

2.711.056

2.023.907

1.656.331

1.673.288

Loans

37.933

45.185

45.124

40.804

45.623

Borrowing

2.834.753

2.672.389

1.979.793

1.434.373

1.301.707

Pinjaman Diterima DANA PIHAK KETIGA - Giro

619.911

653.890

517.560

536.741

507.633

- Current Account

- Tabungan

1.091.477

1.155.415

809.879

586.391

602.824

- Saving

- iDeposito

1.123.366

863.084

652.354

311.241

191.250

- Time Deposit

2012

2011

2010

2009

2008

CAR

RASIO-RASIO

12,92%

12,89%

14,18%

15,48%

14,18%

Aktiva Tetap terhadap Modal

17,89%

19,80%

19,57%

21,89%

22,36%

Fixed Assets To Capital

Aktiva Produktif Bermasalah

1,75%

2,01%

2,41%

3,83%

2,69%

Non Performing Earning Asset

Non Performing Loan (NPL) Gross

1,98%

2,17%

2,92%

4,07%

3,43%

Non Performing Loan (NPL) Gross

Non Performing Loan (NPL) Nett

0,25%

0,14%

0,25%

0,57%

0,64%

Non Performing Loan (NPL) Nett

PPAP terhadap Aktiva Produktif

1,80%

2,81%

3,03%

4,12%

3,08%

Allowance For Earning Assets

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

Fulfillment PPAP

Pemenuhan PPAP

CAR

Return On Asset

5,62%

5,71%

6,27%

4,39%

4,53%

Return On Assets

Return On Equity

38,99%

36,48%

40,06%

26,10%

26,98%

Return On Equity

Net Interest Margin

11,99%

12,95%

10,69%

10,97%

11,11%

Net Interest Margin

Rasio Efisiensi / BOPO

64,32%

68,81%

72,43%

75,02%

73,28%

Efficiency Ratio / BOPO

Loan to Deposit Rasio

108,41%

101,45%

102,23%

115,50%

128,48%

Loan to Deposit Ratio

10,78%

8,04%

8,04%

8,05%

5,42%

Statutory Reserves

Giro Wajib Minimum


21

Sambutan Dewan Komisaris

Speech of Board of Commissioner

H. Idris Kadir

Komisaris Utama President Commissioner

22


Pendahuluan Preface








Upaya membangun tata kelola dan pelayanan yang baik sebagai bank umum merupakan hal penting bagi peningkatan kepercayaan dan loyalitas nasabah, sehingga Bank NTB diharapkan terus tumbuh di atas pertumbuhan rata-rata perbankan. Efforts to build governance and good services as commercial banks is essential to increase customer trust and loyalty, so that the Bank NTB is expected for continue growing at above average of banking growth.

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang cukup stabil di atas

Indonesia’s economic growth is fairly stable at above 6.30%

6,30% memberi ruang gerak bagi sektor perbankan untuk

provide room for the banking sector to its intermediary

menjalankan fungsi intermediasinya dengan lebih baik.

function better. Reflected in growth during 2012, ie 16.70%

Tercermin pada pertumbuhan selama tahun 2012, yaitu aset

growth in bank assets, banking third party fund amounting to

perbankan tumbuh 16,70%, dana pihak ketiga perbankan

18.40% with loan growth of 23.10%.

sebesar 18,40% dengan pertumbuhan kredit sebesar 23,10%. Perekonomian regional NTB tahun 2012 tanpa sektor

NTB regional economy in 2012 without the mining sector

pertambangan tumbuh sebesar 5,62%, dan aset perbankan

grew by 5.62%, and banking assets grew by 23.36%, TPF grew

tumbuh sebesar 23,36%, DPK tumbuh sebesar 17,01%, dan

by 17.01%, and loans grew by 26.71%. Conducive economic

Kredit tumbuh sebesar 26,71%. Kondisi perekonomian yang

conditions has been exploited by Bank NTB to expand and

cukup kondusif tersebut telah dimanfaatkan oleh Bank NTB

expansion of business with due regard to the principle of

untuk melakukan ekspansi dan perluasan usaha dengan tetap

Prudential Banking.

memperhatikan prinsip Prudential Banking. Selama tahun 2012 berbagai hal telah dilakukan Bank NTB

During the year 2012 many things have been done by Bank

antara lain, penambahan Cabang Pembantu Unit Usaha Syariah

NTB, among others, the addition of Sub Branch Sharia

dan konvensional, serta pengembangan teknologi informasi

Business Unit and conventional, as well as the development

untuk memberikan layanan unggul dan pengembangan produk

of information technology to provide superior service and

yang berorientasi kepada kebutuhan nasabah. Disisi lain,

product development-oriented to customer needs. On the

pengembangan organisasi, perbaikan sistem dan prosedur

other hand, organizational development, improvement of

serta ketentuan-ketentuan dan peraturan yang ada untuk

systems and procedures as well as rules and regulations that


23

meningkatkan kualitas penerapan Tata Kelola Perusahaan

exist to improve the quality of the implementation of Good

yang

Upaya

Corporate Governance (GCG) always continue to do. Efforts

membangun tata kelola dan pelayanan yang baik sebagai bank

to build governance and good services as commercial banks is

umum merupakan hal penting bagi peningkatan kepercayaan

essential to increase customer trust and loyalty, so that the

dan loyalitas nasabah, sehingga Bank NTB diharapkan terus

Bank NTB is expected for continue growing at above average

tumbuh di atas pertumbuhan rata-rata perbankan. Perbaikan

of banking growth. Improvement in banking service, reflected

dalam layanan Bank, tercermin dari pemberian penghargaan

the best service award (best service excellence) in the last

layanan terbaik (best service excellent) dalam dua tahun

two years by Infobank and Marketing Research Indonesia

terakhir oleh Infobank dan Marketing Research Indonesia

(MRI). Realize that it is not easy. Need to continue efforts to

(MRI). Disadari bahwa hal tersebut tidaklah mudah. Perlu

improve in all aspects and all lines, so that banks can thrive

terus upaya perbaikan di semua aspek dan semua lini, agar

in a sound, appropriate expectations of the stakeholders.

baik

(GCG)

senantiasa

terus

dilakukan.

bank dapat berkembang secara sehat, sesuai harapan para pemangku kepentingan (stake holder).

Pencapaian Perusahaan

Company Achievement

Upaya pengembangan Bank, tercermin dari keberhasilan Bank

Bank development efforts, reflected in the Bank NTB’s

NTB dalam pencapaian target perusahaan pada tahun 2012.

success in achieving its targets in 2012.

Total aset Bank sebesar Rp4.118.202 juta pada akhir tahun

Total assets of the Bank amounted to Rp4.118.202 million

2012 yang meningkat sebesar 18,71% dari tahun sebelumnya,

by the end of 2012, which increased by 18.71% from the

merupakan pencapaian sebesar 92,50% dari target. Dari segi

previous year, an achievement of 92.50% of the target. In

laba, dengan pencapaian laba sebesar Rp170.840 juta akhir

terms of earnings, with earnings achievement of Rp170.840

Desember 2012 atau meningkat sebesar 20,80% dibandingkan

million at the end of December 2012, an increase of 20.80%

dengan Desember 2011 atau pencapaian 125,06% dari target.

compared to December 2011 or the achievement of 125.06%

Untuk itu, Dewan Komisaris memberikan penghargaan kepada

of the target.

Direksi dan seluruh jajarannya, atas upaya keras dalam

At that end, the Board gave awards to the Directors and all

mengembangkan Perusahaan. Terima kasih juga disampaikan

his staff for their hard efforts in developing the Company.

kepada perangkat Dewan Komisaris yaitu Komite Audit, Komite

Thanks also submitted to the Board of Commissioners of the

Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi yang

Audit Committee, the Risk Oversight Committee, and the

telah membantu Dewan Komisaris dalam rangka pengawasan

Remuneration and Nomination Committee which has assisted

dan penasehatan kepada Direksi terkait pengelolaan usaha

the Board of Commissioners in the context of supervision

Bank NTB secara baik dan sesuai dengan prinsip-prinsip tata

and counseling the Directors related to the Bank NTB

kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance).

management is good and in accordance with the principles of Good Corporate Governance.

Prospek 2013

Prospects in 2013

Perekonomian Indonesia yang diperkirakan akan tumbuh

Indonesia’s economy is expected to grow by 6.30% -6.80% is a

sebesar 6,30%-6,80% merupakan momentum yang harus

momentum that should continue to be utilized by the Bank as

terus dimanfaatkan oleh Bank dengan baik. Begitu juga

well. Likewise NTB regional economic growth will be around

pertumbuhan perekonomian regional NTB akan sekitar 6,00%-

6.00% -7.00%. Availability of human resources in accordance

7,00%. Ketersediaan SDM sesuai dengan kualifikasi yang

with the required qualifications must be maintained for the

diperlukan harus terus terjaga demi menopang pertumbuhan

sake of supporting the growth of the company. Development

perusahaan.

of information technology continues to be improved as

Pengembangan

teknologi

informasi

terus

ditingkatkan sesuai dengan kebutuhan sehingga mampu mendukung perkembangan Bank.

24


needed so as to support the development of the Bank.

Pendahuluan Preface








Upaya Pengembangan Bank dan Perbaikan Intern

Bank Development Improvements

Efforts

and

Internal

Upaya pengembangan Bank, baik Konvensional maupun

Bank development efforts, both conventional and Sharia

Unit Usaha Syariah (UUS) terus dilakukan,termasuk lewat

Business Unit (UUS) are doing continue, including through the

pengembangan kantor-kantor cabang, baik UUS maupun

development of branch offices, both conventional and UUS,

konvensional, baik dalam Provinsi NTB, maupun ke Provinsi

both inside the NTB province, or to another province in hopes

lain dengan harapan untuk lebih memacu pertumbuhan

to further spur the growth of the Bank and the NTB regional

Bank dan perekonomian daerah NTB. Selain itu, upaya

economy. In addition, efforts to improve policies, especially

penyempurnaan kebijakan, terutama manajemen intern terus

internal management continues to be done with supervision

dilakukan dengan pengawasan dan penasehatan oleh Dewan

and counseling by the Bank’s Board of Commissioners in order

Komisaris agar Bank berkembang secara sehat.

to sound flourish.

Apresiasi

Appreciation

Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih dan penghargaan

Board of Commissioners expressed gratitude and appreciation

kepada

dan

to customers and the community on the loyalty and trust

kepercayaannya kepada Bank NTB dengan telah menggunakan

to the Bank NTB to have used the products and services

produk dan layanan Bank NTB dalam transaksi perbankan.

Bank NTB in banking transactions. Our appreciation to the

Apresiasi kami kepada Bapak Gubernur NTB, Bupati dan Wali

Governor of NTB, the Regent and the Mayor, Leaders and

Kota, Pimpinan dan staf Bank Indonesia, serta para pejabat

staff of Bank Indonesia, as well as legislative officials and

legislatif dan semua pemangku kepentingan atas dukungan

all stakeholders for their support and commitment to the

dan komitmen yang diberikan bagi perkembangan Bank NTB.

development of Bank NTB.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Nasabah

dan

Masyarakat

atas

loyalitas

H. Idris Kadir Komisaris Utama President Commissioner


25

Sambutan Direktur Utama Speech of President Director

Ir. H. Komari Subakir, MM

Direktur Utama President Director

26


Pendahuluan Preface








Di era persaingan perbankan yang cukup ketat, Bank NTB senantiasa berupaya memacu diri untuk bisa bersaing dengan Bank-bank terdepan dalam merebut market share. Upaya yang dilakukan adalah meningkatkan pelayanan yang sudah menunjukkan hasil yang membanggakan. In the era of banking competition is quite tight, Bank NTB strives to push itself to compete with the leading banks in seizing market share. Efforts are made to improve the services which already show encouraging results.

Assalamualaikum Wrr. Wb.

Assalamualaikum WRR. Wb.

Segala puji dan syukur hanya kita panjatkan kepada Allah

All praise and gratitude we just prayed to Allah SWT for an

SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya kepada Bank NTB

abundance of grace and His gratification to Bank NTB so that

sehingga kita bisa melalui tahun 2012 dengan baik. Hal ini

we can go through the year 2012 as well. This is reflected

tercermin dari beberapa prestasi yang dapat diraih oleh Bank

in some of the feats that can be achieved by the year 2012

NTB di tahun 2012 antara lain Kinerja keuangan tahun buku

at

2012 yang semakin membaik.

performance is getting better.

Peningkatan kinerja Bank NTB yang dicapai hingga akhir tahun

Bank NTB performance improvement achieved by the end

2012 menunjukkan perkembangan yang positif yang tercermin

of 2012 showed a positive trend that is reflected in some

dari beberapa indikator sebagai berikut:

indicators as follows:

• Total Asset Desember 2012 sebesar Rp 4.118.202 juta atau

• Total assets as December 2012 amounted to Rp 4,118,202

meningkat 18,71% dari tahun 2011 sebesar Rp 3.469.105

million, an increase of 18.71% from the year 2011

juta;

amounted to Rp 3,469,105 million;

Bank NTB, among others, fiscal year 2012 financial

• Dana yang dihimpun yang terdiri dari Giro, Deposito

• Funds raising consisting of Current Accounts, Time

berjangka dan Tabungan sebesar Rp 2.834.754 juta atau

Deposits and Savings amounting to Rp 2,834,754 million,

meningkat 6,08 % dari tahun 2011 sebesar Rp 2.672.388

an increase of 6.08% from the year 2011 amounting to Rp

juta;

2,672,388 million;

• Penyaluran kredit ditahun 2012 sebesar Rp 3.073.226 juta

• Loan disbursements in 2012 amounted to Rp 3,073,226

termasuk syariah atau meningkat 13,37 % dibanding tahun

million including sharia an increase of 13.37% than in

2011 sebesar Rp 2.710.685;

2011 amounted to Rp 2,710,685;

• Laba bersih Desember 2012 sebesar Rp 170.840 juta atau

• Net earning as December 2012 amounted of Rp 170,840

meningkat 20,80 % dari tahun 2011 sebesar Rp 141.425

million, an increase of 20.80% from the year 2011

juta;

amounting to Rp 141,425 million;


27

• Berbagai program-program inisiatif strategis yang telah

• Various programs of strategic initiatives that has

dapat direalisasikan manajemen sepanjang tahun 2012

to be realized by management during 2012 showed

menunjukkan peningkatan-peningkatan

terutama dari

significant improvements, especially in terms of services

sisi pelayanan (implementasi service exellence, budaya

(implementation of service excellence, corporate culture,

perusahaan, sistem pengelolaan SDM, pembenahan IT)

human resources management system, IT improvements)

sampai saat ini terus dilakukan dan ditingkatkan. Khusus

till now must continued and improved. Specifically in the

dibidang teknologi informasi sejalan dengan upaya

field of information technology in line with efforts to

pembenahan dan pengembangan teknologi informasi

reform and development of information technology has to

telah dapat direalisasi program CMS (Cash Management

be realized program CMS (Cash Management System), JPP

System), JPP (Jasa payroll package) dan tindak lanjut

(payroll package services) and follow-up implementation

rencana implementasi electronic chanel.

plan of the electronic channel.

Dibidang pembiayaan, sesuai dengan peran Bank NTB dalam

In the field of finance, according to Bank NTB role in

mendukung regulasi Pemerintah Daerah terus berupaya

supporting local government regulations continue to work

dan berkonsentrasi dalam merealisasi khususnya kredit

and concentrate in particular the realization of the loan

program yakni KUPS (Kredit Usaha Pembibitan Sapi) yang

program such as KUPS (Cattle Breeding Loan) which has

telah direalisasikan di wilayah Kabupaten Lombok Tengah

been realized in the region of Central Lombok and Sumbawa

dan Kabupaten Sumbawa serta KKPE (Kredit Ketahanan

regency and KKPE (Food Security and Energy Loan) which

Pangan dan Energi) yang hingga saat ini telah direalisasikan

until now has been realized in the area of North Lombok,

di wilayah Kabupaten Lombok Utara, Kabupaten Sumbawa

West Sumbawa regency, and Dompu, KUR (Rural Business

Barat, dan Kabupaten Dompu, KUR (Kredit Usaha Rakyat),

Loans), and prepared mortgage FLPP (Public Housing Loan).

dan dipersiapkan KPR FLPP (Kredit Perumahan Rakyat). Dibidang pengelolaan risiko mengacu kepada ketentuan Bank

In the field of risk management refers to the provisions

Indonesia, manajemen berkomitmen secara sungguh-sungguh

of Bank Indonesia, committed management seriously in

dalam menerapkan Good Corporate Governance karena hal

implementing good corporate governance because it felt very

ini dirasakan sangat memberikan kontribusi yang strategis

strategic contribution in creating a sound business climate,

dalam menciptakan iklim bisnis yang sehat, di samping itu

in addition to adequate human resources readiness spur

untuk memacu kesiapan SDM yang memadai secara bertahap

gradual participation in the program of risk management

memprogramkan keikutsertaan dalam sertifikasi manajemen

certification for the management and officers of Bank NTB.

risiko terhadap pengurus maupun pejabat Bank NTB. Di era persaingan perbankan yang cukup ketat, Bank NTB

In the era of banking competition is quite tight, Bank NTB

senantiasa berupaya memacu diri untuk bisa bersaing dengan

strives to push itself to compete with the leading banks

Bank-bank terdepan dalam merebut market share. Upaya

in seizing market share. Efforts are made to improve the

yang dilakukan adalah meningkatkan pelayanan yang sudah

services which already show encouraging results. This is

menunjukkan hasil yang membanggakan. Hal ini tercermin

reflected in the achievements of Bank NTB in the year 2012

dari prestasi yang telah diraih Bank NTB dalam tahun 2012

in the field of service as the best service excellence for the

dibidang pelayanan sebagai the best service excellence

second time in a row with what we hope to accomplish this

untuk kali kedua secara berturut-turut dengan harapan apa

will improve the relationship with customers that will take

yang kita capai ini akan meningkatkan relationship dengan

effect in boosting business in particular efforts to seize

nasabah yang akan berpengaruh dalam meningkatkan bisnis

market share of the funding so that in the future Bank NTB

khususnya upaya merebut market share dari sisi funding

can be a Community Pride Bank.

sehingga Bank NTB ke depan bisa menjadi Bank Kebanggaan Masyarakat.

28


Pendahuluan Preface








Dukungan penuh dari seluruh stakeholder sangatlah penting

Full support of all stakeholders is primary importance in

artinya dalam rangka mencapai harapan kita semua untuk

order to achieve the expectations of all of us to realize BPD

mewujudkan BPD Regional Champion di tahun 2014 serta

Regional Champion in 2014 as well as preparation in order to

persiapan dalam rangka spin off Unit Usaha Syariah.

spin off Sharia Business Unit.

Di tahun 2013 Bank NTB selalu optimis menghadapi tantangan

In 2013, Bank NTB always optimistic facing the challenges

ke depan dalam upaya mengembangkan bisnis secara

ahead in efforts to develop sustainable business as a booster

sustainable

daerah,

of the regional economy, management will constantly strive

manajemen akan senantiasa berupaya mencermati dan

to observe and anticipate macro-economic conditions as well

mengantisipasi kondisi perekonomian secara makro serta

as existing regulations in order to encourage the achievement

regulasi yang ada guna mendorong pencapaian indikator

of indicators such as inflation and economic growth nationally.

seperti tingkat inflasi maupun pertumbuhan ekonomi secara

Associated with the Bank NTB’s strategic plan in 2013 which

Nasional. Terkait dengan rencana strategis Bank NTB pada

is based on optimism in its mission as the Bank that oriented

tahun 2013 yang dilandasi pada optimisme dalam menjalankan

to increasing funding priorities retail savings products as

misinya sebagai Bank yang berorientasi pada peningkatan

well as a relationship with the corporation.

sebagai

pendorong

perekonomian

dana ritel prioritas produk tabungan serta menjalin hubungan dengan pihak korporasi. Demikian laporan yang dapat kami sampaikan, terima kasih

That is the report that we can explain, thanks to the

kepada Pemegang saham, Dewan Komisaris, Mitra Kerja,

shareholders,

Nasabah, dan seluruh masyarakat yang telah memberikan

Partners, Customers, and the whole community who have

dukungan dan kepercayaan yang diberikan kepada Bank

provided support and trust given to the Bank NTB untill now.

NTB selama ini. Semoga Allah SWT senantiasa memberikan

May Allah continue to give guidance and bless our efforts.

petunjuk dan meridhoi usaha yang kita lakukan. Aamiin.

Aamiin.

Sekian dan terima kasih.

That’s all and thank you.

Wassalamualaikum Wr. Wb.

Wassalamualaikum Wr. Wb.

Salam sejahtera bagi kita semua.

Peace for all of us.

the

Board

of

Commissioners,

Busuiness

Ir. H. Komari Subakir Direktur Utama President Director


29

Pembahasan Rencana & Strategi Strategy & Planning Discussion

Perencanaan bisnis yang tepat akan bermanfaat dalam pengembangan strategi Bank NTB di masa depan. Proper business planning will be useful in the development of the Bank NTB’s strategy in the future.

30


Pendahuluan Preface








B

B

persaingan yang semakin ketat dengan bermunculannya

faced increasing competition with the emergence of major

bank-bank besar di setiap kota yang mempunyai kantor

banks in every city that has a branch office. The condition

cabang. Kondisi tersebut mengharuskan Bank NTB membuat

requires the Bank NTB make proper business planning and

perencanaan bisnis perusahaan secara tepat dan strategis.

strategic company. Proper business planning will be useful

Perencanaan bisnis yang tepat akan bermanfaat dalam

in the development of the Bank NTB’s strategy in the

pengembangan strategi Bank NTB di masa depan. Bank NTB

future. Bank NTB determining strategic direction in 2012 to

menentukan arah strategi tahun 2012 yang akan dicapai,

be achieved, starting with an analysis of the external and

dimulai dengan analisis lingkungan eksternal dan internal

internal environment (SWOT analysis).

ank NTB sebagai salah satu bank yang memahami budaya, tradisi, serta perkembangan bisnis di Nusa Tenggara Barat

dalam perjalanan kinerjanya dihadapkan pada suatu kondisi

ank NTB as one of the banks that understand the culture, traditions, as well as business development in West Nusa

Tenggara in the course of its performance on a condition

(SWOT analysis).

Analisis Eksternal

External Analysis

Pada tahun 2012, perekonomian Indonesia diperkirakan

In 2012, Indonesia’s economy is expected to grow quite well at

tumbuh cukup baik sebesar 6,3% meskipun lebih rendah

6.3% although lower than the previous year due to slowdown

dari tahun sebelumnya akibat perlambatan pertumbuhan

in world economic growth. The global economic slowdown

ekonomi dunia. Perlambatan ekonomi global telah berdampak

has had an impact on export performance as seen from the

pada kinerja ekspor sebagaimana terlihat dari rendahnya

low export growth compared to 2011. On the other hand,

pertumbuhan ekspor dibandingkan dengan tahun 2011. Disisi

domestic demand is expected to remain strong, particularly

lain, permintaan domestik diperkirakan masih tetap kuat,

in terms of domestic demand and investment.

terutama dari sisi permintaan rumah tangga dan investasi. Beberapa asumsi makro ekonomi ini meliputi tingkat

Some of these assumptions include macroeconomic national

pertumbuhan ekonomi nasional, tingkat suku bunga, tingkat

economic growth rates, interest rates, inflation rates as well

inflasi nasional dan regional serta asumsi mikro sesama entitas

as national and regional micro assumptions fellow banking

perbankan di Nusa Tenggara Barat dan lembaga keuangan

entity in West Nusa Tenggara and other financial institutions

lainnya seperti tingkat pertumbuhan kredit industri perbankan

such as the banking credit industry growth rate affecting

yang mempengaruhi pertumbuhan ekonomi tersebut dapat

economic growth can be described as follows:

diuraikan sebagai berikut: a. Suku Bunga

a. Interest rate

Kebijakan suku bunga BI Rate diarahkan secara konsisten

BI rate policy directed consistent with achieving the

dengan pencapaian sasaran inflasi dan tetap kondusif bagi

inflation target and is conducive to the stability of the

stabilitas sistem keuangan dan perekonomian dimana

financial system and the economy in which Bank Indonesia

Bank Indonesia mempertahankan BI Rate pada tingkat

to maintain the BI Rate at 5.75%.

5,75%. b. Inflasi

b. Inflation

Inflasi sepanjang tahun 2012 tetap terkendali dan pada

Inflation remains under control during the year 2012 and

akhir tahun akan berada di bawah titik tengah sasaran

by the end of the year will be below the midpoint of

inflasi sebesar 4,5% ± 1%. Rendahnya tingkat inflasi

the inflation target of 4.5% ± 1%. Its low inflation rate

didukung oleh penerapan bauran kebijakan moneter

supported by the implementation of the mix policy of

dan makro prudensial serta koordinasi kebijakan dengan

monetary and prudential macro also coordination policy

pemerintah.

with the government.

c. Nilai Tukar Rupiah

c. Exchange Rate

Rupiah bergerak stabil sejalan dengan kebijakan yang

Rupiah moves stabilized in line with the policies

ditempuh Bank Indonesia untuk melakukan stabilisasi

adopted by Bank Indonesia to stabilize the exchange rate

nilai tukar rupiah sesuai tingkat fundamentalnya. Rata-

corresponding fundamental level. The average exchange

rata nilai tukar rupiah pada tahun 2012 diprakirakan pada

rate in 2012 is forecasted at around Rp9.250-Rp9.750 per


31

kisaran Rp9.250-Rp9.750 per dolar AS.

U.S. dollar.

d. Kondisi Perbankan Nasional

d. National Banking Conditions

Stabilitas sistem keuangan dan fungsi intermediasi

Stability

perbankan tetap terjaga dengan baik. Hal ini tercermin

intermediation function properly maintained. This is

pada tingginya rasio kecukupan modal (CAR) yang

reflected in the high capital adequacy ratio (CAR), which

berada jauh diatas minimum 8% dan terjaganya rasio

is well above the minimum 8% and maintained the ratio

kredit bermasalah (NPL gross) dibawah 5%. Selain itu

of non-performing loans (NPL) below 5%. Additionally

bebagai kebijakan Bank Indonesia yang diarahkan untuk

trending Bank Indonesia policy aimed at strengthening

memperkuat

the resilience of the national banking system among

ketahanan

sistem

perbankan

nasional

anatara lain dengan pemantapan sistem pengawasan

of

the

financial

system

and

banking

other things by strengthening bank supervision system.

bank.

Analisis Internal

Internal Analysis

Perumusan kebijakan dan strategi manajemen dalam rangka

Formulation of policies and strategies in order to improve

meningkatkan peranan dan kinerja Bank NTB dilakukan

the management and performance of the Bank NTB’s role

melalui pendekatan analisis SWOT sebagai berikut:

made through a SWOT analysis as follows:

Kekuatan:

Strength:

• Bank NTB yang berdiri sejak tahun 1964 mempunyai akar

• Bank NTB, established in 1964 has strong roots in NTB

yang kuat di NTB yang didukung oleh sumber daya yang

are supported by the resources which understand the

memahami potensi daerah dan karakteristik masyarakat

potential of the region and community characteristics of

NTB; • Brand

NTB; perubahan

Bank

NTB

telah

semakin

kuat

• The changes of Bank NTB Brand have led to stronger of

memunculkan identitas Bank NTB di tengah masyarakat

Bank NTB identity in NTB society as capital to accelerate

NTB sebagai modal untuk memacu laju pertumbuhan

the Bank growth rate;

Bank; • Prestasi service excellence yang dicapai Bank NTB

• Achievement of service excellence has achieved by Bank

merupakan modal dasar bagi Bank NTB untuk meningkatkan

NTB is the basis for the Bank NTB to improve the business;

bisnis; • Jaringan layanan (ATM dan kantor) yang semakin

• Network services (ATM and office) are increasingly

bertambah diharapkan mampu mendorong peningkatan

expected to encourage increased Bank NTB business;

bisnis Bank NTB; • Penataan organisasi dan sumber daya manusia yang

• Structuring and organization of human resources is

dilakukan secara berkesinambungan untuk meningkatkan

done on an ongoing basis to improve the competence

kompetensi dan kompensasi diharapkan dapat memberi

and compensation is expected to have an impact on the

dampak terhadap kualitas layanan;

quality of services;

• Program revitalisasi SKAI, penguatan Manajeman Risiko,

• Internal Audit revitalization program, strengthening risk

dan IT governance merupakan upaya untuk meningkatkan

management, and IT governance is an attempt to improve

performa Bank NTB agar menjadi lebih baik;

the performance of the Bank NTB to make it better;

• Peran serta pihak pemerintah daerah yang positif

• The positive participation of the local government on the

terhadap perkembangan Bank NTB, baik konvensional maupun syariah. Kelemahan: • Laju pertumbuhan modal disetor yang relatif lambat sangat mempengaruhi laju pertumbuhan Bank NTB secara menyeluruh;

32


Bank NTB development, both conventional and Sharia. • Weaknesses: • The rate of paid-up capital growth is relatively slow, greatly affects the overall Bank NTB growth rate;

Pendahuluan Preface








• Daya dukung IT yang belum cukup memfasilitasi

• Carrying IT capacity is not enough to facilitate service

kebutuhan layanan, produk dan jasa yang mempunyai

needs, products and services that have the ability to

kemampuan untuk bersaing dengan bank lain;

compete with other banks;

• Kompetensi sumber daya manusia yang masih perlu

• Competence of human resources still need to be

ditingkatkan guna peningkatan produktivitas pegawai.

improved in order to increase employee productivity.

Kesempatan:

Opportunities:

• Potensi sumber daya alam daerah yang cukup besar masih

dapat

dikembangkan

(sektor

pertanian,

• The Local natural resources are still large areas can be developed (agriculture, mining, trade and tourism);

pertambangan, perdagangan dan pariwisata); semakin

• Airport development become increasingly large and

besar dan pembangunan fasilitas pembangkit listrik

the construction of power generation facilities are

diharapkan mampu mendorong kegiatan ekonomi

expected to encourage local economic activity;

• Pengembangan

bandara

yang

menjadi

daerah; • Pertumbuhan sektor perdagangan, hotel, dan restoran yang tinggi merupakan obyek pembiayaan potensial;

• The High growth in trading, hotels, and restaurants that are the financing potential object;

• Kerjasama kelembagaan baik antar bank maupun

• Institutional cooperation both between banks and

antar instansi yang masih terbuka memampukan Bank

between institutions that are still open to enable the

NTB untuk meningkatkan pelayanannya lebih luas.

Bank NTB to improve its service wider.

Tantangan:

Challenges:

• Semakin bertambahnya jumlah bank yang beroperasi

• The increasing number of banks operating in the

di wilayah NTB membuat persaingan menjadi semakin

region of NTB makes the competition become more

ketat;

stringent;

• Semakin berkembangnya produk dan jasa bank telah menyediakan variasi layanan yang menantang; • Komposisi DPK (dana pihak ketiga) mendorong Bank NTB untuk lebih meningkatkan upaya penghimpunan dana masyarakat; • Masih relatif kecilnya penyaluran kredit UMKM menjadi peluang bagi Bank NTB untuk meningkatkan peranannya;

• The continued development of bank products and services provides a variety of services has been challenging; • The composition of TPF (Third Party Fund) has encouraged Bank NTB to further enhance the community fund raising efforts; • Still relatively small MSME lending an opportunity for the Bank NTB to increase its role;

• Penurunan tingkat suku bunga kredit sejalan dengan BI

• Decrease in loan interest rates in line with the BI rate

rate merupakan tantangan bagi Bank NTB yang perlu

is a challenge for Bank NTB that needs to be done in

dilakukan agar mempunyai daya saing yang lebih kuat.

order to have stronger competitiveness.

Arah Kebijakan Bank

Bank Policy Direction

Sesuai misi Bank NTB serta memperhatikan kinerja secara

Corresponding with Bank NTB mission and considering the

keseluruhan dalam periode berjalan terdapat issues yang

overall performance in the current period are issued that

perlu terus disempurnakan dan ditingkatkan agar kinerja

need to be continually refined and enhanced to Bank NTB

Bank NTB yang direpresentasikan oleh tingkat kesehatan

performance is represented by a minimum of the Bank NTB

Bank NTB minimal tetap berada pada peringkat komposit 2

remain on composite rank 2 (two), with a sound predicate.

(dua), dengan predikat Sehat. Oleh karena itu kebijakan Bank

Therefore Bank NTB policy in the coming period is directed

NTB dalam periode mendatang diarahkan untuk memperkuat

to institutional strengthening through efforts to improve the

kelembagaan melalui upaya perbaikan terhadap kuantitas

quantity (value) and quality factors related to the sound of

(nilai) dan kualitas yang berkaitan dengan faktor-faktor

banks is to attainment targets set out in the short, medium

tingkat kesehatan bank yang untuk pencapaiannya dijabarkan

and long term.


33

dalam target-target jangka pendek, menengah dan jangka panjang.

Langkah-langkah Strategis yang Akan Ditempuh Bank

Strategic Steps Will Taken by Bank

Berikut langkah-langkah strategis Bank NTB yang akan

Here are the steps that Bank NTB’s strategic business growth

ditempuh dalam pertumbuhan bisnis selanjutnya:

will be pursued in the next:

a. Pelayanan

a. Service

• Meningkatkan kualitas layanan melalui implementasi

• Improve

service excellence secara konsisten;

service

quality

through

consistent

implementation of service excellence;

• Memperluas jaringan operasional baik kantor maupun

• Expanding network of offices and ATM operational

ATM di lokasi yang strategis (public area maupun

both at a strategic location (public area or local

pemerintah daerah);

government);

• Menambah dan menyempurnakan fitur dana dan jasa

• Add and enhance fund feature and services as well as

serta implementasi E-Channel.

the implementation of E-Channel. b. IT Development

b. Pengembangan IT • Menyediakan sistem/aplikasi manajemen risiko untuk

• Provides system / application of risk management to improve risk management functions;

meningkatkan fungsi manajemen risiko; • Melakukan penyempurnaan dan pengembangan IT

• Make improvements and development of IT-based risk

berbasis risiko untuk meningkatkan sistem informasi

management information system to improve the more

manajemen yang lebih efektif serta memperluas

effective and expand the network.

jaringan. c. Human Resources

c. Sumber Daya Manusia • Memenuhi kecukupan jumlah pegawai;

• Meet the adequacy of personnel;

• Meningkatkan kompetensi pegawai;

• Improve the competence of the employees; • GCG implementation consistently.

• Implementasi GCG secara konsisten.

d. Monitoring and evaluation

d. Monitoring dan evaluasi aktif

• Actively improve the oversight function to ensure

untuk memastikan bahwa kegiatan usaha Bank NTB

that the operations of the Bank NTB has aligned with

• Meningkatkan

fungsi

pengawasan

secara

established policy;

telah berjalan sesuai dengan kebijakan yang telah ditetapkan;

•

• Memastikan bahwa pelaksanaan tugas unit kerja yang

• Ensure that the implementation of the task unit

menjalankan fungsi pengendalian intern Bank NTB

running Bank NTB’s internal control functions have

telah berjalan sebagaimana mestinya;

been running as it should;

• Melakukan review terhadap SOP maupun ketentuan

• Conduct a review of SOPs and applicable regulations

yang berlaku dan memastikan bahwa seluruh aktivitas

and ensure that all operational and functional

operasional dan fungsional telah berjalan sesuai

activities have been run according to regulations.

ketentuan.

Target Jangka Pendek dan Jangka Menengah

Short-Term and Medium-Term Target

Target jangka pendek dan jangka menengah meliputi:

Short-term and medium term targets include:

a. Target jangka pendek

a. Short-term targets

34

• Meningkatkan DPK non kas daerah untuk memperkuat

• Increase of TPF non-local cash in order to strengthen

likuiditas Bank NTB agar LDR tetap terpelihara sesuai

the Bank NTB’s liquidity so LDR can maintained

ketentuan yang mengatur tentang LDR Target;

according to the provisions governing the LDR target;

• Memelihara kinerja Bank NTB yang diindikasikan oleh

• Maintaining the Bank NTB performance indicated by

beberapa rasio keuangan pokok agar tetap mengalami

some basic financial ratios in order to sustainable


Pendahuluan Preface








growth;

pertumbuhan (sustainable growth); • Terpenuhinya kecukupan modal Bank NTB di atas

• The fulfillment of the Bank NTB’s capital adequacy above the 8% minimum capital;

modal minimum 8%; • Meningkatkan hasil penagihan kredit hapus buku;

• Improve loan collection results write off;

• Menyempurnakan IT dan menyelesaikan inisiatif

• Enhance and resolve IT strategic initiatives that are

strategis yang masih tertunda penyelesaiannya pada

still pending completion of the previous period due to various constraints;

periode sebelumnya karena berbagai kendala;

• Maintain and improve the service quality.

• Menjaga dan meningkatkan kualitas pelayanan.

b. Medium-term targets

b. Target jangka menengah • Memperbaiki struktur pendanaan hingga share DPK

• Improve the funding structure till the share of TPF

non kas daerah lebih besar dibandingkan dana yang

non-local cash greater area than the funds coming

bersumber dari keuangan daerah;

from local finance;

• Secara bertahap memperbaiki komposisi penyaluran kredit yang diarahkan untuk pembiayaan produktif;

• Gradually improve the composition of the loan portfolio is geared to financing productive; • Improve loan collection results remove a book;

• Meningkatkan hasil penagihan kredit hapus buku; dan

• Improve the implementation of good corporate

meningkatkan kompetensi SDM melalui pendidikan

governance and improve the competence of human

dan pelatihan yang berkelanjutan.

resources through education and ongoing training.

• Menyempurnakan

implementasi

GCG

Business Development Strategy

Strategi Pengembangan Bisnis pada

Business development strategy concentrates on product

pengembangan produk/fitur produk serta jaringan dalam

development / product features as well as the installation

bentuk pemasangan ATM dan pembukaan kantor konvensional

of an ATM network in the office and the opening of the

maupun syariah dengan sasaran penghimpunan dana. Namun

conventional and Sharia through the fund raising target.

demikian faktor pendukung yang diperlukan dalam rangka

Nevertheless

pengembangan bisnis juga mendapat perhatian sebagai

development of the business has also received attention as

bagian dari langkah-langkah strategis yang perlu dilakukan,

part of the strategic steps that need to be done, namely:

Strategi

pengembangan

bisnis

dikonsentrasikan

necessary

supporting

factors

for

the

yaitu: • Strategi pengembangan organisasi dan teknologi sistem

• Development Strategy of organization and information technology system.

informasi. Sesuai visi dan misi perusahaan, bahwa dasar-dasar

According to the vision and mission of the company,

pengembangan

sejak

that the foundations of organizational development

pertengahan tahun 2010 yang meliputi brand, dilanjutkan

has been conducted since mid-2010, which includes the

dengan penataan sumberdaya manusia yang berhubungan

brand, followed by the arrangement of human resources

dengan kompetensi dan kompensasi, penyesuaian struktur

and competencies related to compensation, adjustment

organisasi sejalan dengan kompleksitas dan perkembangan

of organizational structure in line with the complexity

bisnis Bank NTB serta untuk memenuhi ketentuan yang

and business development as well as the Bank NTB to

berlaku sebagai bentuk kepatuhan Bank NTB. Upaya

comply with the Bank NTB acts as a form of compliance.

seperti ini akan terus dilakukan hingga terbentuk tingkat

Efforts such as these will continue to form the level of

kompetensi sumberdaya manusia dan organisasi yang

competence of human resources and organization to

sesuai dengan kompleksitas bisnis. Seluruh aktivitas

the complexity of the business. The entire Bank NTB

fungsional dan sistem pengendalian risiko Bank NTB telah

functional activity and risk control systems are effective,

berjalan efektif, didukung oleh teknologi sistem informasi

supported by adequate information systems technology

yang memadai sebagai hasil dari penyempurnaan dan

as a result of the refinement and development carried

organisasi

telah

dilakukan

out continuously.

pengembangan yang dilakukan terus menerus. • Strategi eksternal.

untuk

mengantisipasi

perubahan

kondisi

• Strategies

to

anticipate

changes

in

the

external

conditions.


35

Perubahan kondisi eksternal yang dapat mempengaruhi

Changes in external conditions that may affect the Bank

bisnis Bank NTB tidak dapat dipastikan tetapi potensi

NTB’s business is uncertain but the potential for change is

terjadinya perubahan tersebut tetap ada. Bank NTB juga

still there. Bank NTB also seeks to estimate and evaluate

berupaya untuk melakukan estimasi dan evaluasi kinerja

performance on a regular basis to ensure that the Bank NTB

secara berkala untuk memastikan bahwa rencana Bank NTB

plans has been running as it should. From the performance

telah berjalan sebagaimana mestinya. Dari evaluasi kinerja

evaluation will also obtain information if there are signs

tersebut juga akan diperoleh informasi apabila terdapat

of external changes and their possible impact on the Bank

tanda-tanda

NTB’s business, which would then be used as the basis to

perubahan

eksternal

serta

kemungkinan

dampaknya terhadap bisnis Bank NTB, yang selanjutnya

make the necessary adjustments.

akan digunakan sebagai dasar untuk melakukan penyesuaian yang diperlukan. Strategi optimalisasi fungsi manajemen risiko Bank NTB juga

Strategy of the Bank NTB’s risk management function

dilakukan untuk identifikasi risiko, pengukuran dan penilaian,

optimization

dan tujuannya adalah untuk meminimalkan efek negatif risiko

measurement and assessment, and the goal is to minimize

yang antara lain disebabkan oleh terjadinya perubahan kondisi

the negative effects of risks, among others, due to changes

eksternal Bank NTB yang mencakup risiko pasar (risiko suku

in external conditions Bank NTB which include market risk

bunga, risiko valuta asing, risiko dari perubahan harga pasar

(interest rate risk, foreign exchange risk, risks of changes

sekuritas, derivatif keuangan dan komoditas), risiko kredit,

in market prices of securities, derivatives and commodity

risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko

finance), credit risk, liquidity risk, operational risk, legal

stratejik, risiko reputasi, dan risiko kepatuhan. Risiko ini sangat

risk, strategic risk, reputation risk, and compliance risk. This

inter-independen, yaitu bahwa peristiwa yang mempengaruhi

risk is very inter-independent, ie that events that affect one

satu area risiko dapat memiliki konsekuensi untuk berbagai

area of risk can have consequences for a variety of other risk

kategori risiko lainnya.

categories.

36


also

performed

for

risk

identification,

Pendahuluan Preface








Tindak Lanjut Implementasi BPD Regional Champion (BRC) BPD Regional Champion (BRC) Implementation Sustainability

B

PD Regional Champion merupakan sebuah visi untuk mentransformasikan BPD seluruh Indonesia menjadi bank

terkemuka di daerahnya masing-masing. Melalui produk dan

B

PD Regional Champion is a vision to transform the entire BPD Indonesia became the leading bank in their respective

regions. Through competitive products and services with a wide

layanan kompetitif dengan jaringan luas yang dikelola secara

network that is managed professionally in order to encourage

professional dalam rangka mendorong pertumbuhan ekonomi

economic growth in the region. Bank NTB seeks to improve the

daerah. Bank NTB berupaya meningkatkan kinerja mengelola

performance of managing the market is still wide open in order

pasar yang masih terbuka luas demi mencapai target BPD

to achieve the target of BPD Regional Champion. In addition to

Regional Champion. Selain melakukan upaya pembenahan yang

ongoing reform efforts, another strategy is to do with adding

berkelanjutan, strategi lainnya yang dilakukan adalah dengan

branches. Expected to improve the competitiveness of the bank

menambah kantor cabang. Diharapkan dapat meningkatkan

in doing so the potential market penetration of funding and

daya saing bank dalam melakukan penetrasi pasar sehingga

lending will be managed optimally.

potensi funding maupun lending akan dapat dikelola secara lebih optimal. terhadap

Based on the results of monitoring and evaluation of the

implementasi BPD sebagai Regional Champion selama tahun

implementation of the BPD as a Regional Champion for the year

2012 dengan indikator-indikator pencapaian sebagai berikut:

2012 with the achievement indicators as follows:

Berdasarkan

hasil

monitoring

dan

evaluasi

No

Kriteria

Indikator 2014

Bank NTB Tahun 2012

Criteria

1.

Modal inti

Min. Rp1 T

457.628

Core Capital

2.

CAR

Min. 15%

12,92%

CAR

3.

ROA

Min. 2,5%

5,62%

ROA

4.

BOPO

Max. 75%

64,32%

BOPO

5.

NIM

Max. 5,5%

11,99%

NIM

6.

Pertumbuhan Kredit

Min. 20%

11,99%

Credit Growth

7.

Kredit Produktif

40%

38,93%

Earning Credit

8.

LDR

78%-100%

108,41%

LDR

9.

DPK Non Pemerintah

Min. 70%

84,77%

Non Government TPF


37

Menciptakan Customer yang loyal, harus dimulai sejak ia mulai belajar menabung Creating a loyal customer, must start since he is learning for saving

Laporan Bisnis & Operasional

Business & Operation Report

38


Pendahuluan Preface








1. Penghimpunan Dana

1. Fund Raising

Treasury adalah salah satu aktivitas finansial perbankan yang

Treasury is one of the banking financial activities relating

berkaitan dengan 3 (tiga) aktivitas utama yaitu manajemen

to three (3) main activities are the management of cash,

kas, investasi kas, dan transaksi pembayaran. Ketiga

cash investments, and the payment transactions. The

aktivitas treasury tersebut memiliki tujuan dan sasaran

third activity of the treasury has a purpose and different

yang berbeda-beda. Kegiatan treasury (pendanaan) lebih

objectives. Treasury activities (funding) are preferred to the

diutamakan kepada pengelolaan dana. Hal ini dimaksudkan

management of the fund. It is intended in order to obtain

agar diperoleh kinerja yang optimal dalam memperoleh dana

optimal performance in obtaining funds and maximize the

serta memaksimalkan alokasi dana kepada aktiva produktif.

allocation of funds to earning assets. The activities include:

Kegiatan tersebut antara lain meliputi: • Mengelola sumber dan penggunaan dana bank secara

• Manage the sources and uses of bank funds optimally so as

optimum sehingga dapat memberikan hasil maksimal

to provide maximum results with respect to compliance

dengan memperhatikan pemenuhan terhadap ketentuan

with the provisions of Bank Indonesia (GWM/Statuory

Bank Indonesia (GWM), kemampuan bank

Reserve), the bank’s ability to meet obligations to

kewajiban

terhadap

nasabah,

dan

memenuhi kesempatan

customers, and gain opportunities through investment;

memperoleh keuntungan melalui investasi; • Menyajikan keadaan asset and liabilities management

management (ALMA) bank;

(ALMA) bank; • Mengelola likuiditas dan batas-batas Posisi Devisa Netto

• Manage liquidity and limits of the Net Open Position (NOP);

(PDN); • Melaksanakan

• Presenting the state of the assets and liabilities

transaksi

produk

treasury

untuk

• Execute treasury products transactions to increase revenue excluding interest;

meningkatkan pendapatan diluar bunga; • Mengembangkan perdagangan surat berharga sebagai

• Develop a portfolio of trading as a corporate portfolio.

portofolio perusahaan. Aktivitas tresury, mengandung risiko perbankan, baik risiko

Tresury activity, containg a banking risk, both liquidity risk

likuiditas dan risiko pasar. Yaitu risiko yang timbul atas

and market risk. That is the risks arising from fluctuations

fluktuasi dinamika pada pasar uang. Oleh karena itu sebagai

in the dynamics of financial markets. Therefore as a highly

lembaga yang highly regulated institution, banyak peraturan-

regulated institution, many Bank Indonesia regulations that

peraturan Bank Indonesia yang secara khusus menyangkut

specifically concerning treasury.

treasury. Sampai dengan akhir Desember 2012, total dana yang

As of end December 2012, the Total third party funds raised

dihimpun pihak ketiga mencapai Rp2.834.754 juta (include

reached Rp2.834.754 million (include shari’a) with details

syariah) dengan rincian Giro Rp619.911 juta, Tabungan

Current Account of Rp619.911 million, Savings of Rp1.091.477

Rp1.091.477 juta dan Deposito Rp1.123.366 juta.

million and Time Deposits of Rp1.123.366 million.

Perkembangan Penghimpunan Dana Pihak KetigaPeriode 2011-2012 Development of Third Party Fund Raising Period 2011-2012 dalam juta rupiah (in million rupiah)

No

Uraian

2011

2012

1

Giro

653.890

619.911

Current Account

2

Deposito

863.084

1.123.366

Time Deposit

3

Tabungan

1.155.415

1.091.477

Saving

Total

2.672.389

2.834.754

Total


39

No

Jenis Dana / Type of Fund

1.

Giro Kasda / Loc.Cash Current Account

2.

Giro Umum / General Current Account

3.

4.

Suku Bunga / Interest

≤150.000

0,00%

>150.000-10.000.000

1,00%

>10.000.000-50.000.000

2,25%

>50.000.000

3,25%

Deposito / Time Deposit - 1 Bulan / month

4,50%

- 2 Bulan / month

4,75%

- 6 Bulan / month

5,00%

- 12 Bulan / month

5,25%

- 24 Bulan / month

5,50%

Tabungan / Saving ≤100.000

0,00%

>100.000-1.000.000

1,00%

>1.000.000-5.000.000

2,00%

>5.000.000-25.000.000

2,50%

>25.000.000

3,00%

a. Produk Penghimpunan Dana Giro Giro umum, Giro kas daerah, dan

(three) ie general CA, local cash CA,

Giro kas Negara (KPKN).

State Cash CA (KPKN).

memberikan

dalam

2008

40

2009

2010

2011

2012


a

product

transactions

by

check,

bank

Benefits can be used as collateral

dapat dijadikan agunan kredit;

for credit;

merupakan

• Local Cash CA is a regional

penghimpunan dana kas daerah

treasury fund raising provincial

pemerintah

government

Kasda

propinsi

Barat

yang

Nusa berhasil

dihimpun Bank NTB;

517.560

is

kliring dan melalui ATM. Manfaat

cek,bilyet

• Giro KPKN merupakan Giro kas 619.911

CA

that provides convenience in draft, clearing and through ATMs.

Tenggara

536.741

dengan

• General

Giro,

• Giro

507.633

kemudahan

bertransaksi

menggunakan

653.890

Current Account Current Account (CA) divided into 3

yang

Current Account

a. Fund Raising Product

Giro dibedakan menjadi 3 (tiga) yaitu

• Giro umum merupakan produk

Giro

3,75%

Negara (pemerintah pusat).

Tenggara

of

West

Nusa

that

have

been

collected by Bank NTB ; • KPKN CA is a cas a state cash CA (national government).

Pendahuluan Preface








Tabungan

Savings minat

To improve the interest on saving

menabung dari masyarakat, Bank

of the public, Bank NTB gives prizes

NTB

Untuk

meningkatkan

hadiah-hadiah

to be gained for all savers, through

menarik yang bisa diperoleh bagi

savings sweepstakes prizes were held

setiap

memberikan

melalui

2 times a year such as 1 (one) time

undian tabungan berhadiah yang

the national Simpeda sweeptakes and

dilaksanakan 2 kali dalam setahun

1 (one) Local Simpeda sweepstakes

antara lain 1 (satu) kali undian

special for savers who are domiciled

simpeda nasional dan 1 (satu) kali

in the West Nusa Tenggara Province.

penabung,

yaitu

Tabungan Saving

1.155.415

1.091.477

809.879 602.824 586.391

undian simpeda lokal khusus bagi penabung yang berdomisili di Propinsi Nusa Tenggara Barat. 2008

Jenis-jenis Tabungan :

Types of Savings:

• Tambora

• Tambora

Tabungan masyarakat bumi gora

Saving of the gora land (Tambora)

(Tambora)

uang

in rupiah which is for people of

rupiah yang diperuntukkan bagi

West Nusa Tenggara, sweesptakes

masyarakat Nusa Tenggara Barat,

drawing conducted periodically

dilakukan

undian

with an attractive interest rate.

berhadiah secara periodik dengan

Can be withdrawn in cash through

tingkat suku bunga yang menarik.

ATM Bersama in 5,300 outlets.

dalam

mata

penarikan

2009

2010

2011

2012

Dapat ditarik secara tunai melalui 5.300 outlet ATM Bersama. • Simpeda

• Simpeda Simpanan Pembangunan Daerah

Regional

(SIMPEDA) tabungan berhadiah

Saving (Simpeda) prizes were

Development

yang diundi secara Nasional dan

sweepstakes savings in National

Regional setiap 6 (enam) bulan.

and Regional every 6 (six) months.

Tingkat

menarik,

Attractive interest rates, can be

dapat ditarik melalui 5.300 outlet

withdrawn through ATM Bersama

ATM Bersama.

in 5,300 outlets.

suku

bunga

• Taharah

• Taharah Umrah

Hajj and Umrah Savings(TAHARAH)

Bank

NTB

Bank NTB makes it easy for

kemudahan

bagi

people in the West Nusa Tenggara

masyarakat Nusa Tenggara Barat

planned pilgrimage to the holy

dalam

ibadah

land of Mecca to be given life

Haji menuju tanah suci Mekkah

insurance protection for Jemaah

dengan diberikan perlindungan

Hajj Candidate.

Tabungan (TAHARAH) memberikan

Haji

dan

merencanakan

Asuransi Jiwa bagi Jemaah Calon Haji.


41

• TabunganKu

• Tabunganku Tabungan untuk

yang

diperuntukkan

perorangan

dengan

Savings that cater to individuals with easy and light requirements

persyaratan mudah dan ringan

issued

yang diterbitkan secara bersama-

Indonesia to grow a culture of

sama oleh Bank-bank di Indonesia

saving and improving the welfare

guna

of the community.

menumbuhkan

budaya

jointly

by

banks

in

menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

Deposito

Deposito

Time Deposit 1.123.366 863.084 652.354

311.241 191.250

Time Deposit masyarakat

A public deposits with the withdrawal

yang memiliki jangka waktu dalam

period. The overplus of this savings

penarikannya. Kelebihan simpanan

in the form of time deposits is to

dalam

provide added value for short-term

Merupakan

simpanan

bentuk

memberikan

deposito

nilai

adalah

tambah

bagi

investments,

medium,

and

long

investasi jangka pendek, menengah,

term. Providing options in different

dan jangka panjang. Menyediakan

period of time, with interest rates

pilihan

jangka

attractive and competitive. Can be

waktu, dengan tingkat suku bunga

extended automatically and can be

yang menarik dan bersaing. Dapat

used as loan collateral in the form of

diperpanjang secara otomatis serta

Cash Collateral.

dalam

berbagai

dapat dijadikan sebagai jaminan 2008

2009

2010

2011

2012

kredit dalam bentuk Cash Collateral.

b. Layanan Jasa Bank

b. Bank Services

Bank Garansi :

Bank Guarantee:

• Bank Garansi Penawaran

• Offers Bank Guarantee

• Bank Garansi Uang Muka

• Down payment Bank Guarantee

• Bank Garansi Pelaksanaan

• Implementation Bank Guarantee

• Bank Garansi Pemeliharaan

• Maintenance Bank Guarantee

Jasa – Jasa Lainnya :

Other Services:

• SKNBI

• SKNBI

• RTGS

• RTGS

• Inkaso

• Collection

• Pembayaran air, telepon,

• Payment of water, telephone,

pembelian pulsa operator

toll operator Telkomsel purchase

Telkomsel

42


• Pelayanan refrensi bank

• Service bank references

• BPD Net online

• BPD Net Online

• ATM Bersama

• ATM Bersama

• Pembayaran Pajak

• Taxes Payment

• Dukungan Bank

• Banking Support

Pendahuluan Preface








2. Office Network and ATM

2. Jaringan Kantor dan ATM Pengembangan pelayanan terus dilakukan di berbagai

Continued service development in various fields of activity

bidang kegiatan untuk membentuk layanan terpadu dan

to form an integrated service and make the service as a

menjadikan pelayanan sebagai budaya. Penyempurnaan

culture. Completion of IT, network expansion (ATM and

IT, perluasan jaringan (ATM dan kantor), dan inovasi

office), and the innovation of products / services of the

produk/jasa Bank, serta linkage program merupakan

Bank, as well as the linkage program is an activity that

aktivitas yang terus dilakukan sebagai upaya penyediaan

continues to be done as the effort to provide better

fasilitas layanan yang lebih baik kepada masyarakat.

service facilities to the community. Human resource

Pengembangan sumberdaya manusia merupakan bagian

development is an important part of the service will

penting dari pelayanan yang akan terus diberdayakan.

continue to be empowered. Up to the year 2012 Bank

Sampai dengan tahun 2012 Jaringan pelayanan Bank NTB

NTB Network services consist of:

terdiri dari: • Kantor Pusat 1 (satu) unit;

• Head Office 1 (one) unit;

• Cabang Utama 1 (satu)unit;

• Main Branch 1 (one) unit;

• Kantor Cabang konvensional 7 (tujuh) unit;

• Conventional Branch Office 7 (seven) units;

• Kantor Cabang Syariah 1 (satu) unit;

• Sharia Branch Office 1 (one) unit;

• Kantor Cabang Pembantu 12 (dua belas) unit;

• Sub Branch Office 12 (twelve) units;

• Kantor Cabang Pembantu Syariah 2 (dua) unit;

• Sharia Sub Branch Office 2 (two) units;

• Kantor Kas 2 (dua) unit;

• Cash office two (2) units;

• Kantor Pelayanan 5 unit;

• Service Office 5 units;

• ATM 71 (tujuh puluh satu) unit.

• ATM 71 (seventy-one) unit.

Bank NTB terus melakukan pengembangan jaringan usaha

Bank NTB continues to develop business networks in order

dalam rangka memastikan keberadaan jaringan usaha di

to ensure the existence of business networks in the region

wilayah yang memiliki potensi pertumbuhan yang tinggi.

that have high growth potential. Details of the location

Rincian lokasi dari seluruh jaringan usaha yang terdiri dari

of the entire business network consisting of branches as

cabang pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai

at 31 December 2012 is as follows:

berikut:

Jumlah Jaringan Kantor PT Bank NTB Per 31 Desember 2012 Bank NTB Office Network as December 31, 2012 No

Nama Kantor

Alamat

1

Kantor Pusat PT Bank NTB

Jl. Pejanggik No. 30 Mataram

2

Cabang Utama Pejanggik

Jl. Pejanggik No. 30 Mataram

3

Cabang Mataram

Jl. Sultan Hasanuddin No. 27 Cakranegara

4

Cabang Praya

Jl. Jenderal Sudirman 14 Praya

5

Cabang Selong

Jl. Pahlawan No. 3 Pancor Selong

6

Cabang Sumbawa

Jl. Dr. Wahidin No. 3 Sumbawa Besar

7

Cabang Dompu

Jl. Nusantara No. 20 Dompu

8

Cabang Bima

Jl. Soekarno - Hatta Bima

9

Cabang Taliwang

Jl. Undru No. 1 Taliwang

10

Cabang Pembantu Tanjung

Jl. Lading - Lading Tanjung

11

Cabang Pembantu Sweta

Jl. Sandubaya No. 12 Sweta

12

Cabang Pembantu Narmada

Jl. Suranadi No. 46 Narmada

13

Cabang Pembantu Kopang

Jl. Raya Kopang, Praya


43

No

Nama Kantor

Alamat

14

Cabang Pembantu Paok Motong

Jl. Raya Paok Motong Masbagik

15

Cabang Pembantu Aikmel

Jl. Raya Aikmel, Lombok Timur

16

Cabang Pembantu Alas

Jl. Pendidikan No. 3 Alas, Sumbawa

17

Cabang Pembantu Manggelewa

Jl. Lintas Sumbawa - Dompu Soriotu, Dompu

18

Cabang Pembantu Tente

Jl. Jurusan Bima - Tente No. 1, Bima

19

Cabang Pembantu Bolo

Jl. Raya Lintas Sumbawa - Bima, Sila Bima

20

Cabang Pembantu Sape

Jl. Pelabuhan Sape, Bima

21

Cabang Pembantu Plampang

Jl. Lintas Sumbawa - Bima Kec. Plampang

22

Cabang Syariah Selong

Jl. PB. Sudirman Komplek PTC Pancor

23

Cabang Pembantu Syariah Taliwang

Komplek Pertokoan Pasar Taliwang Jl. Lintas Taliwang No. 7-8 Taliwang

24

Cabang Pembantu Syariah Dompu

Jln. Sudirman No. 24 Dompu

25

Pelayanan Pagesangan

Komplek Pasar Baru Pagesangan

26

Pelayanan UNRAM

Komplek Universitas Mataram

27

Kantor Kas Kebon Roek

Komplek Toko Pasar Kebon Roek

28

Pelayanan Senggigi

Komplek Pasar Seni Senggigi

29

Pelayanan Gerung

Komplek Kantor Bupati Lombok Barat, Gerung

30

Kantor Kas Labuhan Lombok

Jl. Raya Rempung - Labuhan Lombok

31

Pelayanan Shopping Centre

Shopping Centre RSU Provinsi NTB Jumlah Jaringan ATM PT Bank NTB Per 31 Desember 2012 Bank NTB ATM Network as December 31, 2012

No

Alamat Jalan

Alamat Gedung

Alamat Kota

Alamat Kabupaten/Kota

Area

Bima

Bima

Bima

Kantor

Jl. Sultan Kaharudin

KC Bima Square

Kota Bima

Bima

Kantor

Jl. Sultan Kaharudin

KC Bima Square II

Bima

Bima

Kantor

Jl. Sultan Salahudin Bima

Bandara Bima

Kota Bima

Bima

Publik

5

Jl. Soekarno Hatta

Walikota Bima

Bima

Bima

Pemda

6

Jl. Nusantara no. 20

Dompu

Dompu

Dompu

Kantor

7

Jl. Nusantara no. 20

KC Dompu

Dompu

Dompu

Kantor

8

Jl. Baringin - Dompu

Pemkab Dompu

Dompu

Dompu

Pemda

1

Jl. Sukarno Hatta no.8

2 3 4

9

Jl. Nusantara

10

Jl. Hasanuddin no. 27

11

Jl. Brawijaya Cakra

KC Syariah Dompu

Dompu

Dompu

Publik

Cakranegara

Mataram

Mataram

Kantor

Depo Jaya Bangunan

Cakranegara

Mataram

Publik

12

Jl. A.A. Gde Ngurah

MGM Plaza

Cakranegara

Mataram

Publik

13

Jl. Yos Soedarso - Gerung

Pemkab Lobar

Gerung

Lombok Barat

Pemda

14

Jl. Adi Sucipto Ampenan

Kas Kebon Roek

Mataram

Mataram

Kantor

15

Jl. Raya Senggigi - Pasar Seni

Kas Senggigi

Batu Layar

Lombok Barat

Kantor

16

Jl. Kediri - Praya

Kompleks Kediri

Kediri

Lombok Barat

Publik

17

Jl. Selaparang

Niaga Selaparang

Cakranegara

Mataram

Publik

18

Jl. Hasanuddin no. 27

KC Mataram

Mataram

Mataram

Kantor

19

Jl. Jend. Sudirman 14

Praya

Praya

Lombok Tengah

Kantor

20

Jl. Basuki Rahmat no. 11

RSUD Praya

Praya

Lombok Tengah

Publik

21

Jl. Jend. Sudirman 14

22

Jl. Jend. Sudirman

44


KC Praya II

Praya

Lombok Tengah

Kantor

Pemkab Praya

Praya

Lombok Tengah

Pemda

Pendahuluan Preface








No

Alamat Jalan

23

Jl. Penujak - Kuta Praya

24

Jl. Pahlawan no. 3

25 26

Alamat Gedung

Alamat Kota


Area

B.I.L

Penujak

Lombok Tengah

Publik

Pancor

Selong

Lombok Timur

Kantor

Jl. TGKH Zainuddin AM

Masjid Agung Selong

Selong

Lombok Timur

Publik

Jl. Prof M Yamin no. 55

RSUD Selong

Selong

Lombok Timur

Publik

27

Jl. TGKH Zainuddin AM

Ponpes NW Pancor

Selong

Lombok Timur

Publik

28

Jl.TGKH Zainuddin AM - PTC

Pancor Syariah

Selong

Lombok Timur

Kantor

29

Jl. Raya Sekarteja

SPBU Sekarteja

Sekarteja

Lombok Timur

Publik

30

Jl. Labuhan Lombok

Toko Pringgabaya

Aikmel

Lombok Timur

Publik

31

Jl. Dr Wahidin no. 3

Sumbawa

Sbw - Besar

Sumbawa

Kantor

32

Jl. Kebayan Tambora

Pemkab Sumbawa

Sumbawa

Sumbawa

Pemda

33

Jl. Kebayan Tambora

Pemkab Sumbawa II

Sumbawa

Sumbawa

Pemda

34

Jl. Dr Wahidin no. 3

KC Sumbawa II

Kota Bima

Bima

Kantor

35

Jl. Raya Lintas Sumbawa

KCP Plampang

Plampang

Sumbawa

Publik

36

Jl. Undru no. 1

Taliwang

Taliwang

Sumbawa

Kantor

37

Jl. Raya Sumbawa Bima

Kantor Camat Empang

Sumbawa

Sumbawa

Publik

38

Jl. Raya Maluk - Benete

Concentrator PT. NNT

Maluk - Benete

Sumbawa Barat

Publik

39

Jl. KTC Taliwang

Pemkab Taliwang

Taliwang

Taliwang

Pemda

40

Jl. Pasir Putih - KSB

KCP Maluk

Maluk

Taliwang

Publik

KC Syariah Taliwang

Taliwang

Sumbawa Barat

Publik

Aikmel

Selong

Lombok Timur

Kantor

41

Jl. Raya Taliwang

42

Jl. Raya Aikmel

43

Jl. Pendidikan no. 3

Alas

Sumbawa

Sumbawa

Kantor

44

Jl. Raya Lintas Sumbawa

Toko Utan Rhee

Utan Rhee

Sumbawa

Publik

45

Jl. Raya Lintas Sbw-Bima

Bolo

Sila

Bima

Kantor

KCP Kopang

Kopang

Lombok Tengah

Kantor

KCP Manggelewa

Soriutu

Dompu

Kantor

46

Jl. Raya Kopang

47

Jl. Raya Lintas Sbw-Bima

48

Jl. Suranadi No. 46

49

Jl. Raya Masbagik

50

Jl. Sandubaya no. 12

51

Jl Lading - Lading

52

Jl. Raya Tanjung

53

Jl. Raya Pemenang

54

Jl. Jurusan Bima-Tente no. 1

Narmada

Mataram

Mataram

Kantor

Paok Motong

Masbagik

Lombok Timur

Kantor

Sweta

Cakranegara

Mataram

Kantor

Tanjung

Tanjung

Lombok Utara

Kantor

Lapangan Supersemar

Tanjung

Lombok Utara

Publik

Pasar Pemenang

Pemenang

Lombok Utara

Publik

Woha

Tente

Bima

Kantor

55

Jl. Raya Lintas Bima

KCP Sape

Sape

Bima

Kantor

56

Jl. Pejanggik 30

Mataram

Mataram

Mataram

Kantor

57

Jl. Pejanggik 30

Mataram

Mataram

Mataram

Kantor

58

Jl. Pejanggik - Cilinaya

Mataram Mall 2

Mataram

Mataram

Publik

59

Jl. Pejanggik no. 6

RSUD Prop.NTB

Mataram

Mataram

Publik

60

Jl. Majapahit

Kampus Unram

Mataram

Mataram

Publik

61


Mataram Mall 1

Mataram

Mataram

Publik

62

Jl. Pejanggik

Kantor Gubernur

Mataram

Mataram

Pemda

63

Jl. Sriwijaya

Niaga Sriwijaya

Mataram

Mataram

Publik

64

Jl. Pejanggik

Banking Hall

Mataram

Mataram

Kantor

65

Jl. Catur Warga

Global MM

Mataram

Mataram

Publik

66

Jl. Adi Sucipto

Simpang 4 Rembiga

Mataram

Mataram

Publik


45

No

Alamat Jalan

Alamat Gedung

Alamat Kota


Area

67

Jl. Bung Karno Pagutan

RSM Kota Mataram

Mataram

Mataram

Publik

68

Jl. Pejanggik - Mataram

Walikota Mataram

Mataram

Mataram

Pemda

KCP Kr. Jangkong

Mataram

Mataram

Publik

Toko Sekarbela

Mataram

Mataram

Publik

Hotel Grand Royal Taliwang

Taliwang

Sumbawa Barat

Publik

69


70

Jl. Raya Sekarbela

71

Jl. KTC Taliwang

Jaringan, Produk, dan Layanan Bank dalam 5 (Lima) Tahun Terakhir Network, product, Banking Services in Last 5 Years Tahun

No

Uraian

1.

Kantor Pusat

2.

Kantor Cabang

9

9

9

9

9

Branch Office

3.

Kantor Cabang Pembantu

14

11

11

11

11

Sub Branch Office

4.

Jaringan kantor lain (Kantor Kas,

7

7

7

7

7

Other Network Office (Cash

1

1

1

1

Head Office

1

Office, Payment Point, etc)

Payment Point, dll) 5.

Description

2012 2011 2010 2009 2008

ATM

71

66

Rencana Pengembangan Jaringan, Produk, dan Layanan Tahun

25

19

19

ATM

Network Development Plan, Products, and Services in 2013:

2013: berupa

a. In addition to the network continued in 2012 in the

pembukaan kantor – kantor baru baik konvensional maupun

form of the opening of the office - new office both

syariah, Bank NTB juga akan melakukan perluasan layanan

conventional and Sharia, Bank NTB will also undertake

perbankan berupa penambahan/relokasi pelayanan ATM

the expansion of banking services in the form of the

pada titik lokasi yang lebih feasible dan strategis;

addition / relocation of ATM services at point locations

a. Selain

melanjutkan

jaringan

tahun

2012

b. Rencana pengembangan produk pada tahun 2013 selain

more feasible and strategically;

ditujukan untuk melanjutkan rencana produk/aktivitas

b. Product development plan in 2013 aimed to continue the

baru pada tahun 2012, juga sebagai bentuk usaha Bank

plan in addition to product / new activity in 2012, as well

NTB dalam memberikan alternatif layanan kepada

as the establishment of Bank NTB in providing alternative

nasabah yang lebih variatif dan mampu menunjang bisnis

services to customers are more varied and able to support the Bank NTB’s business (Profit and Marketing oriented);

Bank NTB (Profit and Marketing oriented); c. Rencana service excellence layanan tahun 2013 adalah

c. Service excellence planning in 2013 is still maintaining

tetap mengutamakan dan memaksimalkan pelayanan

and maximizing customer service by implementing a

kepada nasabah dengan mengimplementasikan service

sustainable service excellence and to make the service

excellence secara berkesinambungan dan menjadikan

as part of the corporate culture, in 2013 the Bank NTB

layanan sebagai salah satu bagian dari budaya perusahaan,

targets for achievement leading back in “Banking Service

pada tahun 2013 Bank NTB menargetkan untuk kembali

Excellence Award 2013” .

meraih

prestasi

terdepan

dalam

Excellence Award 2013”.

46


“Banking

Service

Pendahuluan Preface








3. Distribution of Funds (Credit)

3. Penyaluran Dana (Kredit) Pemberian kredit merupakan kegiatan utama bank

The extension of credit is the bank’s main activities

yang

berpengaruh

involve risks that may affect the sound and survival of

pada kesehatan dan kelangsungan usaha bank. Namun

a bank. However, given the intermediary institutions,

mengingat sebagai lembaga intermediasi, sebagian besar

mostly banks funding comes from public funds, then the

dana bank berasal dari dana masyarakat, maka pemberian

bank loan much restricted by laws and regulations of

kredit perbankan banyak dibatasi oleh ketentuan undang-

Bank Indonesia.

mengandung

risiko

yang

dapat

undang dan ketentuan Bank Indonesia. Sesuai dengan fungsi bank sebagai lembaga intermediasi,

In accordance with the function of a bank as intermediary,

penggunaaan dana sebagian besar diutamakan dalam

most preferred the use of funds in the form of lending.

bentuk penyaluran kredit. Sementara sisa dana yang

While the rest of the unused funds is optimized through

belum digunakan dioptimalkan melalui penempatan pada

placements with other banks as well as the purchase of

bank lain serta pembelian surat berharga. Komitmen Bank

securities. Bank NTB’s commitment to entrepreneurial

NTB terhadap pengusaha Mikro, Kecil, dan Menengah

Micro, Small and Medium Enterprises has become a part

sudah menjadi bagian dari Visi dan Misi Bank NTB. Dari

of the Vision and Mission of Bank NTB. From all loans

seluruh outstanding kredit posisi Desember 2012 sebagian

outstanding position in December 2012, partly financing

merupakan pembiayaan kepada Usaha Mikro, Kecil dan

to Micro, Small and Medium Enterprises. Lending, which

Menengah. Penyaluran kredit yang dilakukan oleh Bank

is done by Bank NTB until the end of December 2012

NTB sampai dengan akhir Desember 2012 tercatat sebesar

stood at Rp3.073.226 million.

Rp3.073.226 juta. Untuk membina kesinambungan hubungan dengan pihak

To foster sustainable relationships with the customers,

nasabah, Bank NTB melaksanakan program kerjasama

Bank NTB implement joint financing program include:

pembiayaan antara lain: a. Perjanjian kerjasama antara PT Bank NTB dengan PT

a. Cooperation agreement between PT Bank NTB and

Jamkrida NTB Bersaing tentang penjaminan kredit

PT NTB Jamkrida Bersaing on guaranteeing loans to micro, small, medium, and cooperatives;

usaha mikro, kecil, menengah, dan koperasi; b. Perjanjian kerjasama antara PT Bank NTB dengan

b. Cooperation agreement between PT Bank NTB with

Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan

the Public Service Board Center for Housing Finance

Kementerian Perumahan Rakyat Republik Indonesia

Ministry of the Republic of Indonesia concerning the

tentang Penyaluran Fasilitas Likuiditas Pembiayaan

Distribution of Housing Finance Liquidity Facility

Perumahan

(FLPP) in order to procure housing through mortgage

(FLPP)

dalam

rangka

pengadaan

perumahan melalui kredit pemilikan rumah sejahtera;

prosperous;

c. Perjanjian kerjasama antara PT Bank NTB dengan

c. Cooperation agreement between PT Bank NTB with

PT Sarana Multigriya Finansial (persero) tentang

PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) on mortgage

penyaluran pinjaman KPR sejahtera.

lending prosper.

Adapun Data kredit yang berlaku pada tahun 2012 adalah

The valid Loan data in 2012 is as in the table below.

seperti pada tabel dibawah ini. Data Kredit Tahun 2008-2012 Loan Data for Year 2008-2012 dalam juta rupiah (in million rupiah)

Tahun Baki Debet

2008 1.673.288

2009 1.656.331

2010 2.023.907

2011 2.711.056

2012 3.073.226


47

Data dan Perkembangan Suku Bunga Kredit selama Tahun 2012 Data & Loan Interest Rate Development during Year 2012 No

Jenis Kredit

Suku Bunga

Jenis Bunga

1

Pundi

2

Kreatif

3

KUMK-SUP 005

14,50% Efektif Floating Rate

4

KKP-E

11,50% Subsidi 7.50%

5

KUPS

11,50% Subsidi 6.50%

6

- KUR Mikro

Keterangan

12,50% Efektif Rate 15% Efektif Rate Suku Bunga disesuaikan setiap 6 bulan

22% Efektif Rate

- KUR Ritel

13% Efektif Rate

- KUR Linkage

14% Efektif Rate

7

Kredit Umum

15% Efektif Floating Rate

8

Mitra Wira Usaha - JW s/d 3 tahun

15% Annuitas Bulanan

- JW > 3 s/d 5 tahun


- JW diatas 5 tahun


9

KPR Puri Megah

15% Annuitas Tahunan

10

KSG - KSG JW ≤ 3 thn


- KSG JW > 3-5 thn


- KSG JW > 5 thn


11

Kresna Duta Rakyat

12

KSG u/ Pimpinan Daerah

8,17% Annuitas Murni

13

KPPB

6,50% Annuitas Bulanan

14

Kreta Pusaka

6,50% Annuitas Bulanan

15

CCC

Berlaku mulai tgl. 13 Feb 2012

10% Flat to annuity

3% diatas suku bunga simpanan nasabah yg dijadikan jaminan CCC Data Penyaluran Kredit Berdasarkan Jenis Loan Disburment Data According to Type

No

Jenis Kredit

2011

Pertumbuhan

2012

Rp

%

Working Capital Loan

1

Kredit Modal Kerja

384.955

634.850

249.895

64,92%

2

Kredit Investasi

260.388

561.646

301.258

115,70%

3

Kredit Konsumtif

2.065.713

1.876.730

(188.983)

-9,15%

Consumptive Loan

2.711.056

3.073.226

362.170

13,36%

Total

Total

14%

Investment Loan

21% Jenis Kredit

10% Tahun 2011

Tahun 2012 61%

76%

48

Loan Type


Kredit Modal Kerja 18%

Kredit Investasi Kredit Konsumtif

Pendahuluan Preface








Data Penyaluran Kredit berdasarkan Sektor Ekonomi Loan Disburment Data According to Economic Sector Jenis Kredit

No

2011

Pertumbuhan

2012

60.389

Rp

227,00%

Agriculture

1.303

53,12%

Industry

403.591

76,67%

Trade

1

Pertanian

2

Perindustrian

2.453

3.756

3

Perdagangan

526.427

930.018

4

Pengangkutan

987

1.494

507

51,37%

Transport

5

Jasa-jasa Dunia Usaha

881

13.595

12.714

1443,13%

Services Business World

12.044

11.765

(279)

-2,32%

Social Services

1.122

12.242

11.120

991,09%

Electricity, Gas, And Water

6

Jasa-jasa sosial masyarakat

7

Listrik, gas, dan air

8

Konstruksi

9

Lain-lain (Konsumtif)

Total

9

15.740

9.165

(6.575)

-41,77%

Construction

2.091.013

1.893.716

(197.297)

-9,44%

Others (Consumptive)

2.711.056

3.073.226

362.170

13,36%

Total

1.893.716

15.740

9.165

1.122

12.044

Growth

11.765

881

13.595

4

987

3

1.494

930.018

526.427

2

2.453

1

13,36%

12.242

6 5

137.086

2.091.013

8 7

197.475

Economic Sector

%

3.756

2011 2012

197.475

60.389

Lending Products

Produk Penyaluran Kredit Produk penyaluran yang tersedia di Bank NTB antara lain :

Lending products available in Bank NTB, among others:

• Kredit

005)

• Small and Micro Business Loans (SUP KUMK 005) is a loan

adalah fasilitas kredit yang disediakan dalam rangka

facility provided in order to increase access to micro-and

meningkatkan akses usaha mikro dan kecil terhadap dana

small borrowed funds to finance investments and working

pinjaman untuk pembiayaan investasi dan modal kerja

capital requirements of lightweight and affordable;

Usaha

Mikro

dan

Kecil

(KUMK

SUP

dengan persyaratan ringan dan terjangkau; • Kredit Pengusaha Kecil dan Pengusaha Mikro (KPKM) adalah

• Small and Micro Entrepreneurs Loan (KPKM) is a loan

fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur, yaitu orang

facility provided to customers, which is an individual, a

perseorangan, badan usaha yang tidak berbadan hukum,

business entity that is not a legal entity, a legal entity,

badan usaha yang berbadan hukum termasuk koperasi,

including a cooperative, or group of individuals, who

atau

meet the criteria for small business or trait of micro

kelompok

orang

perorangan,

yang

usahanya

memenuhi kriteria usaha kecil atau ciri-ciri usaha mikro;

characteristics;


49

• Kredit Usaha Kecil (KUK-25) adalah fasilitas kredit dari

• Small Business Loan (KUK-25) is a loan facility from Bank

Bank kepada petani, kelompok tani, gabungan kelompok

to farmers, farmer groups, farmer group Micro and Small

tani Usaha Mikro dan Usaha Kecil pada sektor pertanian

Businesses in the agriculture sector in the broad sense

dalam arti luas yang meliputi sub. sektor tanaman pangan,

that includes sub sectors of food crops, horticulture, livestock and plantations;

holtikultura, peternakan dan perkebunan; • Kredit Usaha Tani Konservasi Daerah Aliran Sungai (KUK-

• Farm Loan Watershed Conservation (KUK-DAS) is a

DAS) adalah fasilitas kredit yang diberikan kepada

loan facility provided to members of farmer groups

anggota kelompok tani peserta PKUK-DAS dalam rangka

participants PKUK-watershed program in order to

sinkronisasi program Bimas dan Program Rehabilitasi

synchronize Guidance and Rehabilitation Program Land

Lahan dan Konservasi Tanah (RLKT) lahan kering di daerah

and Soil Conservation Guidelines (RLKT) dry land in the watershed;

aliran sungai; • Kredit Usaha Tani (KUT) adalah fasilitas kredit modal

• Farm Loan (KUT) is a working capital loan facility granted

kerja yang diberikan kepada KUD untuk keperluan petani

to cooperatives for purposes of farmers to finance their

guna membiayai usaha taninya dalam rangka intensifikasi

farm in order to intensification of rice / crops;

padi/palawija; Republik

• OECF is a subsidiary loan between the Republic of

Indonesia dan Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara

Indonesia and the Regional Development Bank of West

Barat dalam rangka penggunaan dana pinjaman dari The

Nusa Tenggara in order to use loan funds from the Overseas

Overseas Economic Cooperation Fund untuk membiayai

Economic Cooperation Fund to finance investment loan

kredit jenis investasi;

types;

• OECF

adalah

penerusan

pinjaman

antara

• Export Import Bank Of Japan IV (EXIM IV) adalah

• Export Import Bank of Japan IV (EXIM IV) is a subsidiary

penerusan pinjaman antara Republik Indonesia dan Bank

loan between the Republic of Indonesia and the Regional

Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dalam rangka

Development Bank of West Nusa Tenggara in order to

penggunaan dana pinjaman dari The Export Import Bank

use loan funds from the Export Import Bank of Japan to

of Japan untuk membiayai proyek-proyek usaha skala

finance projects of small-scale enterprises;

kecil; • Kredit Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri

• Mandiri Prosperous Family Business Development Loan

(Pundi) adalah fasilitas kredit yang diberikan bagi

(Pundi) is a loan facility provided for the people of West

masyarakat Nusa Tenggara Barat yang berstatus PNS,

Nusa Tenggara were civil servants, state employees,

Pegawai BUMN, BUMD yang mempunyai minat untuk

enterprises that have an interest in productive economic

kegiatan usaha ekonomi produktif baik yang dikelola oleh

activities that are managed either by himself or his

dirinya sendiri maupun keluarganya (suami/istri)

family (husband / wife)

• Kredit Usaha Mikro Ekonomi Produktif (Kreatif) adalah

• Micro loan Productive Economy (Kreatif) is a loan facility

pengembangan

to support the development of management, marketing

manajemen, pemasaran dan permodalan usaha keluarga-

and business capital of independent families into small

keluarga yang mandiri menjadi pengusaha kecil dan

and medium entrepreneurs are professional;

fasilitas

kredit

untuk

membantu

pengusaha menengah yang professional; • Kredit Usaha Hutan Rakyat (KUHR) adalah pinjaman dari

• Forest People’s Business Loan (KUHR) is a loan from

dana reboisasi yang dipergunakan untuk pengembangan

reforestation funds used for the development of

usaha Hutan Rakyat, yang penyaluran kreditnya melalui

Community Forests, the lending through the Regional

Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat;

Development Bank of West Nusa Tenggara;

• Kredit Usaha Pembibitan Sapi (KUPS) adalah fasilitas

• Cattle Breeding Loan (KUPS) is a bank loan facility

kredit yang diberikan bank pelaksana kepada pelaku

provided to businesses implementing breeding cows that

usaha pembibitan sapi yang memperoleh subsidi bunga

gained interest subsidy from the Government;

dari Pemerintah; • Kredit Sindikasi adalah kerjasama pemberian kredit antara

• Syndicated loans are loan cooperation between two or

dua atau lebih lembaga keuangan (Bank) kepada/dengan

more financial institutions (Bank) to / with a company (the

50


Pendahuluan Preface








sebuah perusahaan (debitur) untuk suatu pembiayaan

debtor) to a project financing with the terms or provisions

proyek dengan syarat-syarat atau ketentuan kredit yang

of the same loan and the loan agreement generally signed

sama serta dengan perjanjian kredit yang umumnya

together and administered by institutions appointed by

ditandatangani bersama-sama dan ditatausahakan oleh

the Bank;

lembaga yang ditunjuk oleh Bank; • Kredit Ketahanan Pangan dan Energi (KKPE) adalah

• Food and Energy Security loans (KKPE) is a loan facility

fasilitas kredit untuk petani, peternak, perkebunan,

for farmers, ranchers, plantation, merchants, fishermen

pedagang, nelayan dan pembudidayaan ikan/kelompok/

and fish breeding / group / combined group of farmers

gabungan kelompok tani yang memiliki usaha layak dan

who have a decent business and bankable.

bankable. • Kredit Usaha Rakyat (KUR) adalah fasilitas kredit/

• People’s Business Loan (KUR) is a loan facility / financing

pembiayaan yang disediakan dalam rangka meningkatkan

provided in order to improve access between the Micro,

akses antara Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi

Small, Medium Enterprises and Cooperatives with funding

dengan sumber-sumber dana (Lembaga Penyalur KUR);

sources (KUR Suppliers Institute);

• Kredit Pemberdayaan Masyarakat Koperasi (Kridamas

• Community Development Loan Cooperative (Cooperative

Koperasi) adalah kredit yang disalurkan kepada KSP/USP

Kridamas) are loans extended to KSP / USP Cooperative

Koperasi guna memperkuat kemampuan anggotanya yang

to strengthen the ability of its members are engaged

bergerak diusaha sektor produktif;

diusaha productive sector; fasilitas

• Entrepreuneur Business Partner Loan (KMWU) is a loan

kredit/pembiayaan yang diberikan untuk peningkatan

facility / financing provided to improve the welfare of

kesejahteraan Pegawai Negeri Sipil, Calon Pegawai

civil servants, candidates for Civil Servants and Pensioners

Negeri Sipil, serta Pensiunan diberikan kesempatan

are given the opportunity to obtain loan facilities in an

untuk mendapatkan fasilitas kredit dengan jumlah yang

amount sufficient

• Kredit

Mitra

Wira

Usaha

(KMWU)

adalah

memadai kredit/

• Multipurpose Loan (KSG) is a loan facility / financing

pembiayaan yang diberikan untuk membantu akses

provided to assist access to the Civil Servants, Candidate

Pegawai Negeri Sipil, Calon Pegawai Negeri Sipil, serta

for Civil Servants and Pensioners are given the opportunity

Pensiunan diberikan kesempatan untuk mendapatkan

to obtain loan facilities in an amount sufficient;

• Kredit

Serba

Guna

(KSG)

adalah

fasilitas

fasilitas kredit dengan jumlah yang memadai; • Kredit Serba Guna kepada anggota DPRD (Kresna Duta

• Multipurpose Loan to legislators (Kresna Duta Rakyat) is

Rakyat) adalah fasilitas kredit yang diberikan kepada

a loan facility provided to customers in order to support

debitur dalam rangka mendukung program peningkatan

the welfare Members of Parliament in West Nusa Tenggara

kesejahteraan Anggota Dewan Perwakilan Rakyat di

region paid through PT Bank NTB;

Wilayah Propinsi Nusa Tenggara Barat yang dibayarkan melalui PT Bank NTB; • Kredit Serba Guna untuk Pimpinan Daerah (Kresna

• Multipurpose Loan for Regional Leadership (Kresna

Pindah) adalah kredit serba guna yang diperuntukkan

Pindah) is a multi-purpose loans that cater to regional

untuk pimpinan daerah yang terdiri dari Gubenur, Wakil

leadership consists of the Governor, Vice Governor,

Gubenur, Sekretaris Daerah Propinsi, Bupati/Walikota

Provincial Secretary, the Regent / Deputy Regent and the

dan Wakil Bupati/Wakil Walikota, Sekretaris Daerah

Mayor / Deputy Mayor, Regency Secretary / Municipal;

Kabupaten/Kota; • Kredit kepada Pengurus dan Pegawai PT Bank NTB (KPPB)

• Loan for the Board and employees of PT Bank NTB (KPPB)

adalah fasilitas kredit kepada Pengurus dan Pegawai PT

is a loan facility to the Board and employees of PT Bank

Bank NTB yang merupakan fasilitas yang diberikan dalam

NTB which is a facility provided in the form of loan in

bentuk kredit sesuai dengan syarat-syarat dan ketentuan

accordance with the terms and conditions to be set;

yang akan ditetapkan/diatur; • Kredit Kesejahteraan kepada Pensiunan Pengurus, Pegawai

• Loans to Pensioners Welfare Board, Employee and Family


51

dan Keluarga PT Bank NTB (Kreta Pusaka) adalah fasilitas

of PT Bank NTB (Kreta Pusaka) is a loan facility that was

kredit yang diluncurkan untuk membantu kemudahan

launched to help ease access to the Board, employees

akses Pengurus, Pegawai yang telah memasuki masa

who have entered a period of preparation for retirement

persiapan pensiun dan keluarganya melalui layanan kredit

and their families through the services of PT Bank NTB

dari PT Bank NTB dengan persyaratan yang mudah dengan

loan with simple requirements for a flexible period;

jangka waktu yang fleksibel; • Kredit Pemilikan Rumah (KPR) adalah kredit yang diberikan

• Mortgage (KPR) is a loan granted by the Bank to borrowers

oleh Bank kepada debitur yang digunakan untuk membeli/

who used to buy / pay for a residential building and land

membayar sebuah bangunan rumah tinggal dan tanahnya

or lots ready for building (KSB) to be owned and occupied

atau kapling siap bangun (KSB) guna dimiliki dan dihuni

or used alone;

atau digunakan sendiri; • Cash Collateral Credit (CCC) adalah fasilitas kredit yang

• Cash Collateral Credit (CCC) is a loan facility secured by

dijamin dengan cash, yaitu dijamin dengan simpanan

cash, which is secured with a deposit in the form of time

dalam bentuk deposito yang diterbitkan oleh PT Bank

deposits issued by PT Bank NTB.

NTB.

52


Pendahuluan Preface








4. Sharia Business Unit

4. Unit Usaha Syariah Beberapa tahun terakhir ini, industri perbankan Syariah

Recent years, the Sharia banking industry in Indonesia

di Indonesia mengalami pertumbuhan positif. Selama

is experiencing positive growth. Over the last five years

lima tahun terakhir dari 2007-2011, pertumbuhan aset

from 2007-2011, the growth of Sharia banking assets

perbankan syariah

mencapai 43,88%; pertumbuhan

reached 43.88%; financing growth reached 40.76%, and

pembiayaan mencapai 40,76%; dan pertumbuhan dana

the growth of customer funds reached 45.90%. Public

nasabah mencapai 45,90%. Kegiatan edukasi masyarakat

education activities continue to be done by Bank Indonesia

yang terus menerus dilakukan oleh Bank Indonesia maupun

and in order to introduce Sharia banking products and

dari perbankan syariah dalam rangka memperkenalkan

advantages of Sharia banking system, the more able to

produk dan keunggulan sistem perbankan syariah, semakin

attract the attention of new customers.

mampu menarik perhatian nasabah baru.

Policy Direction

Arah Kebijakan Dengan semakin cepatnya perubahan yang terjadi dan

With the rapid changes occurring and increasingly

tantangan eksternal yang semakin kuat di dalam persaingan

strong external challenges in the banking competition

perbankan di Nusa Tenggara Barat, maka perlu antisipasi

in West Nusa Tenggara, it is necessary to anticipate the

persaingan dalam pelayanan guna membangun image

competition in the service in order to build a better

yang lebih baik. Manajemen mengarahkan perencanaan

image. Management directs strategic planning that

strategis yang tidak hanya berfokus pada aspek keuangan

focuses not only on the financial aspect, but also pay

saja tetapi juga memperhatikan aspek lainnya seperti

attention to other aspects such as customer, internal

nasabah, proses bisnis internal, pembelajaran dan

business processes, learning and growth.

pertumbuhan. Berdasarkan atas analisis beberapa faktor internal dan

Based on an analysis of several Bank NTB internal and

eksternal Bank NTB dan arah kebijakan sektor perbankan

external factors and the banking sector as well as the

serta pemerintah terkait dengan krisis keuangan global,

direction of government policy related to the global

manajemen telah menetapkan arah pengembangan bisnis

financial crisis, management has determined the Bank

Bank NTB dalam suatu kebijakan umum bank dengan

NTB direction of business development within a general

prioritas sebagai berikut:

policy bank with the following priorities:

a. Melaksanakan pengelolaan bisnis secara profesional

a. Managing

dan transparan dengan senantiasa memperhatikan prinsip

kehati-hatian

(prudential

banking)

yang

merupakan pencerminan dari tanggungjawab utama

the

business

in

a

professional

and

transparent to keep in mind the prudential principle (prudential banking) which is a reflection of the primary responsibilities to stakeholders;

kepada stakeholder; b. Menerapkan secara konsisten prinsip-prinsip Good Corporate

Governance

b. Consistently applying the principles of Good Corporate

melakukan

Governance (GCG) and perform risk management and

pengelolaan manajemen risiko dan kepatuhan kepada

adherence to the shareholders, management, and all

pemegang saham, pengurus, dan seluruh pegawai;

employees;

(GCG)

serta

c. Pemberian layanan prima (service excellence) untuk memenangkan

persaingan

serta

mempertajam

pembangunan

meningkatkan

daerah

pertumbuhan

guna

ekonomi

untuk

d. Support regional development in order to boost

melalui

economic growth through the expansion of the service network;

perluasan jaringan layanan; e. Mengembangkan

Sumber

Daya

Manusia

yang

teknologi

informasi

e. Develop human resources professionals and corporate culture;

profesional dan budaya perusahaan; f. Membangun

the competition and sharpen the implementation of corporate culture;

implementasi budaya perusahaan; d. Menunjang

c. Giving the best services (excellence service) to win

yang

strategis

f. Building a strategic information technology with


53

dengan mengutamakan pada pencapaian efisiensi

emphasis

serta melakukan peningkatan nilai melalui perbaikan

increasing value through continuous improvement

berkelanjutan dan inovasi dalam pelayanan;

and innovation in service;

g. Mengoptimalkan mengembangkan

penghimpunan

dana

UMKM

wujud

sebagai

on

achieving

efficiencies

and

make

murah,

g. Optimizing cheap fund raising, developing SMEs as a

dalam

form in boosting the regional economy and seeking

mendorong perekonomian daerah serta mengupayakan

capital injection.

penambahan setoran modal.

Strategies That Will Taken

Strategi yang Akan Ditempuh Adapun prioritas inisiatif strategis yang terus dilakukan

The priority strategic initiatives that continue to be

yaitu:

made, namely:

a. Melaksanakan service excellence serta promosi produk

a. Implement excellence service as well as promotional products to increase customer satisfaction;

untuk meningkatkan kepuasan nasabah; b. Menanggapi informasi dan keluhan nasabah;

b. Responding to information and customer complaints;

c. Pengembangan Sistem Informasi Manajemen (SIM)

c. Development of integrated Management Information Systems (MIS) ;

yang terintegrasi; d. Meningkatkan

iklim

kinerja

yang

kondusif

dan

memenuhi harapan karyawan dan perusahaan;

d. Improving Climate conducive performance and meet the expectations of employees and the company;

e. Memperkuat permodalan dan;

e. Strengthen the capital and;

f. Meningkatkan DPK.

f. Increase deposits.

Target Jangka Pendek dan Jangka Menengah

Short-Term and Medium-Term Target

Dalam menghadapi persaingan yang semakin ketat dan

In the face of increased competition and the demands

tuntutan perkembangan bisnis tahun 2011 sekaligus

of business growth in 2011 as well as program support

menunjang program inisiatif strategis, target jangka

strategic initiatives, short-and medium-term targets in

pendek dan menengah dalam upaya pencapaian target

efforts to achieve the target by 2012.

tahun 2012. a. Short Term:

a. Jangka Pendek: »» Penyempurnaan struktur organisasi dan tata ulang

reorganized sharia personnel;

pegawai syariah; »» Melakukan review SOP atas produk-produk UUS

»» Conduct a SOP review for the existing UUS products;

yang ada; »» Peningkatan kualitas layanan untuk meningkatkan

»» Improved quality of service to enhance customer

kepuasan nasabah atas pelayanannya, terjaganya

satisfaction on service, maintenance of loyalty

loyalitas

and improve customer relationships and increase

dan

meningkatkan

mutu

hubungan

dengan nasabah serta peningkatan citra bank; »» Mempertahankan dan terus memperbaiki tingkat NPF di bawah 5%;

the bank’s image; »» Maintain and continuously improve the level of NPF below 5%;

»» Meningkatkan fungsi intermediasi bank;

»» Increase bank intermediation function;

»» Pengembangan jaringan untuk layanan syariah

»» Network development for Sharia services by

dengan membuka 1 (satu) Kantor Cabang, 5 (lima)

opening one (1) Branch Office, 5 (five) Sub

Kantor Cabang Pembantu, 1 (satu) Kantor Kas, 7

Branch Offices, one (1) Cash Office, 7 (seven) of

(tujuh) layanan syariah (Office chanelling) dan

sharia (Office channeling) and ATM facilities are

fasilitas ATM yang diharapkan dapat mendukung

expected to support business development and

pengembangan bisnis serta memberikan layanan

provide maximum service to all customers;

yang maksimal kepada seluruh nasabah;

54

»» Improvement of the organizational structure and


Pendahuluan Preface








»» Pengembangan teknologi informasi berbasis risiko

»» Development of risk-based information technology

merupakan target jangka pendek sekaligus sebagai

is a short-term targets as well as follow-up results

tindak lanjut hasil pemeriksaan Bank Indonesia

of Bank Indonesia in IT.

bidang IT. b. Jangka Menengah:

b. Medium term:

»» Peningkatan setoran modal kerja;

»» Increased working capital contribution;

»» Mempeluas jaringan dan layanan kantor;

»» Expanding its office network and services;

»» Meningkatkan kualitas dan kompetensi sumber

»» Improve the quality and competence of human resources.

daya insani.

Sharia Business Unit Development

Perkembangan Unit Usaha Syariah Perkembangan Unit Usaha Syariah selama satu tahun

Sharia business unit developments during the past year

terakhir cukup menggembirakan. Strategi cross selling

was encouraging. Cross selling and education strategies

dan edukasi yang dilakukan dalam pengembangan Unit

undertaken in the development of Sharia for funding

Usaha Syariah untuk funding maupun lending dalam

and lending in improving the performance of the Sharia

meningkatkan

Business Unit with perfomance as follows:

kinerja

Unit

Usaha

Syariah

dengan

perfomance sebagai berikut: a. Total Aset

a. Total Assets

Total aset tahun 2012 meningkat sebesar Rp37.471

Total assets in 2012 increased by Rp37.471 million or

juta atau 23,10% dari Rp171.167 juta pada tahun 2011

23.10% from Rp171.167 million in 2011 to Rp210.707

menjadi Rp210.707 juta pada tahun 2012. Peningkatan

million in 2012. Increase in assets due to an increase

aset disebabkan karena adanya peningkatan jumlah

in both the fund granted or source of funds.

baik dari penyaluran dana maupun sumber dana. b. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga

b. Third Party Fund Raising

»» Giro pada tahun 2012 sebesar Rp799 juta jika

»» Current Account in 2012 amounted to Rp799

dibandingkan dengan periode yang sama tahun

million when compared to the same period in

2011 sebesar Rp349 juta atau naik 128,94%;

2011 amounted to Rp349 million or an increase

»» Tabungan pada tahun 2012 sebesar Rp29.005 juta

of 128.94%; »» Savings in 2012 amounted to Rp29.005 million

jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun

when compared to the same period in 2011 of

2011 sebesar Rp21.175 juta atau naik 36,98%; »» Deposito pada tahun 2012 sebesar Rp42.416 juta

Rp21.175 million, an increase of 36.98%; »» Time Deposits in 2012 amounted to Rp42.416

jika dibandingkan dengan periode yang sama tahun

million when compared to the same period in

2011 sebesar Rp26.190 juta atau naik 61,95%.

2011 of Rp26.190 million, an increase of 61.95%. Perkembangan dan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Syariah Periode 2011-2012 Development and Sharia Third Party Fund Raising for 2011-2012 period dalam juta rupiah (in million rupiah)

No.

Dana

2011

2012

Perubahan

Pencapaian(%)

Fund

1.

Giro

349

799

450

128,94%

Current Account

2.

Tabungan

21.175

29.005

7.830

36,98%

Saving

3.

Deposito

26.190

42.416

16.226

61,95%

Time Desposit

47.714

72.220

24.506

51,36%

Total

Total


55

Dana Pihak Ketiga 1%

1%

Tabungan Giro Deposito

Tahun 2011

40%

Tahun 2012

44%

51,36%

55% 59%

Growth

c. Pembiayaan

c. Lending

Total pembiayaan sampai dengan akhir tahun 2012

Total Lending until the end of 2012 amounted to

sebesar Rp115.742 juta jika dibandingkan dengan

Rp115.742 million when compared to the same period

periode yang sama tahun 2011 sebesar Rp91.464 juta

in 2011 of Rp91.464 million, up 26.54%. Lending

atau naik 26,54%. Pertumbuhan pembiayaan tersebut

growth is still less than optimal, especially due to the

masih dirasakan kurang optimal terutama akibat masih

limited role of the office channeling the distribution

terbatasnya peran office chanelling dalam penyaluran

of funding.

pembiayaan. d. Laporan Distribusi Bagi Hasil:

No 1

d. Sharing Distribution reports::

Jenis

Saldo

Penghimpunan

Rata-rata

Porsi Pemilik Dana

Pendapatan yang harus

Nisbah

dibagi hasil

Jumlah Bonus

Indikasi Rate

dan Bagi Hasil

of Return

Giro Wadiah a. Bank b. Non Bank

2

Tabungan Mudharabah: a. Bank

8.311

108

30%

33

4,70%

37.648

491

40%

197

6,26%

• 1 Bulan

2.500

33

30%

10

4,70%

• 3 Bulan

-

-

-

-

-

b. Non Bank 3

2.311

Deposito Mudharabah: a.Bank:

• 6 Bulan

-

-

-

-

-

• 12 Bulan

-

-

-

-

-

25.947

339

45%

152

7,05%

• 3 Bulan

780

10

45%

5

7,05%

• 6 Bulan

150

2

40%

1

6,26%

1.939

25

50%

13

7,83%

79.586

1.008

-

411

-

b.Non Bank: • 1 Bulan

• 12 Bulan Total

56


Pendahuluan Preface








Jenis Produk dan Jasa yang Ditawarkan 1. Penghimpun Dana:

Types of Products and Services Offered 1. Fund Raising:

»» Tabungan Wadiah

»» Wadiah savings

»» Tabungan Mudharabah

»» Mudaraba Savings

»» Tabunganku

»» TabunganKu

»» Tabungan Haji dan Umrah (Taharah)

»» Hajj and Umrah (Taharah) Saving

»» Giro Wadiah

»» Wadiah Current Account

»» Deposito Mudharabah 2. Penyaluran Dana:

»» Mudaraba Time Deposits 2. Lending:

»» Pembiayaan Murabah

»» Murabah Lending

»» Pembiayaan Ijarah

»» Ijarah Financing

»» Pembiayaan Qard 3. Jasa:

»» Financing Qard 3. Services:

»» Kiriman Uang/RTGS

»» Remittance / RTGS

»» Kliring

»» Clearing

»» Layanan Syariah (Office Chanelling)

»» Sharia Services (Office Channeling)

5. Sumber Daya Manusia

5. Human Resources

Persaingan ekonomi pada saat ini semakin luas oleh karena

Competition in the economy today is growing as the

itu Unit Usaha Syariah (UUS) harus memiliki manajemen

Sharia Business Unit (UUS) must have a human resource

sumber daya manusia (SDM) yang dapat mengatur dan

management (HRM) which can be set up and perform well

melakukan perencanaan dengan baik dan bagus. Oleh

and good planning. HR therefore extremely influential to

karena itu SDM sangatlah berpengaruh untuk pencapaian

the achievement of the goal, because no matter how much

tujuannya, karena betapa pun majunya teknologi,

technology advances, the development of information,

berkembangnya informasi, tersedianya modal, namun

availability of capital, but if without human resources it

jika tanpa sumber daya manusia maka akan sulit untuk

will be difficult to achieve the goals.

mencapai tujuannya. Kebutuhan akan SDM untuk mendukung perkembangan

The need for human resources to support the development

UUS tidak hanya yang terkait operasional perbankan dan

of not only associated UUS Sharia banking and finance

keuangan syariah. Namun, sumber daya yang juga perlu

operations. However, the resources also need to be

dipersiapkan adalah mereka yang berinteraksi dengan

prepared are those who interacted with Sharia banking

perbankan dan keuangan syariah, baik langsung maupun

and finance, either directly or indirectly.

tidak langsung. Dalam rangka untuk memiliki SDM yang profesional perlu

In order to have a human resources professionals need

melakukan pengarahan, pelatihan dan pengembangan

to do a briefing, training and career development as

serta peningkatan karir terhadap SDM, karena dengan

well as enhancement of the human resources, as is often

sering dilakukan pengarahan dan pelatihan kepada SDM

done with the guidance and training to HR will be able to

akan dapat meraih kesuksesan. Serta dengan adanya

achieve success. As well as with an increase in career for

peningkatan karir bagi SDM akan dapat meningkatkan

HR will be able to increase productivity. Thus it will be

produktifitas kerja. Dengan demikian akan mudah dalam

easy to execute a plan that has been prepared and will

menjalankan suatu perencanaan yang telah disusun dan

gain Qualified human resources.

akan memperoleh SDM yang Berkualitas. SDM memegang peranan yang penting dalam sebuah

HR play an important role in an organization. At such

organisasi. Pada posisi penting tersebut, maka mereka

an important position, then they would need sufficient


57

cukup

knowledge to equip themselves in carrying out the

untuk membekali diri dalam menjalankan pekerjaan.

work. Capabilities possessed by every human resource

Kemampuan yang dimiliki oleh setiap SDM memang

development is needed to get qualified human resources.

membutuhkan pengembangan untuk mendapatkan SDM

This is an important factor to achieve the company’s goals

yang berkualitas. Hal ini merupakan faktor yang penting

so that eventually every employee can give of their best.

tentunya

membutuhkan

pengetahuan

yang

untuk mewujudkan tujuan perusahaan sehingga akhirnya setiap karyawan bisa memberikan kemampuan terbaik mereka. Sepanjang tahun 2012 Unit Usaha Syariah Bank NTB fokus

Throughout the year 2012 Sharia Bank NTB focus on the

pada pengembangan kemampuan SDM terkait dengan

development of human resources associated with the

rencana layanan dan pembukaan jaringan kantor yang

service plan and the opening of offices that have been set

telah dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).

forth in the Bank Business Plan (RBB).

Untuk meningkatkan kemampuan SDM sebagai penggerak

To improve the ability of HR as a business driver, Bank

bisnis, Bank NTB bekerja sama dengan pihak ekstern

NTB in collaboration with external parties such as the

antara lain dengan LPPI,Tazkia, dan Asbanda. Kerjasama

LPPI, Tazkia, and Asbanda. Cooperation established by

yang terjalin dengan mengadakan serangkaian program

conducting a series of training programs and related

pelatihan dan sosialisasi terkait produk dan jasa perbankan

dissemination of Sharia banking products and services.

syariah. Diharapkan dengan dibekali pengetahuan yang

Hope that with an adequate understanding of Sharia

memadai mengenai produk dan layanan syariah dapat

products and services can enhance cross-selling activities

meningkatkan aktivitas cross-selling sehingga bisnis

that Sharia banking is an increasing growing business.

perbankan syariah kian semakin meningkat.

58


Pendahuluan Preface








Rencana Pengembangan Bisnis Unit Usaha Syariah (UUS)

Sharia Business Development Plan (UUS)

Seiring dengan rencana spin off Unit Usaha Syariah menjadi

Along with the spin off planning of Sharia Business Unit into

Bank Umum Syariah pada tahun 2013, upaya yang terus

Sharia Banks in 2013, efforts continue to be made include:

dilakukan antara lain : 1. Pengembangan jaringan dan layanan Kantor Syariah;

1. Sharia Office Network and service development;

2. Pengembangan produk syariah Dana (fitur jasa, seperti ATM

2. Sharia product development Fund (feature services,

Syariah) dan Pembiayaan (ithisna, salam, mudharobah,

such as ATM Sharia) and Lending (ithisna, greetings,

musyarakah, multi jasa);

mudharobah, Musharaka, multi-service);

3. Memaksimalkan fungsi office channeling;

3. Maximize the function of the office channeling;

4. Membuka jalinan kerjasama dengan Ponpes, Lembaga

4. Opened a partnership with Boarding School, Social

Sosial (Badan Amil Zakat Daerah), Lembaga Pendidikan,

Institutions (Local Zakat Board), the Institute of

serta Perguruan Tinggi;

Education, and Higher Education;

5. Kerjasama dengan para Ulama untuk mensosialisasikan keberadaan Bank NTB Syariah dalam event keagamaan; 6. Pemenuhan dan pengembangan Sumber Daya Insani secara kualitatif dan kuantitatif melalui proses rekruitmen dan program pelatihan/diklat; 7. Penambahan Modal Unit Usaha Syariah menjadi Rp500 Milyar dalam rangka spin off; 8. Penyempurnaan struktur organisasi dan bisnis syariah secara berkelanjutan; 9. Penyempurnaan teknologi syariah.

5. Cooperation with the ulama to promote the existence of Sharia Bank NTB in religious event; 6. Fulfillment

and

development

of

human

resources

qualitatively and quantitatively through the process of recruitment and training program; 7. Sharia Business Unit Capital Additions to Rp500 billion in order to spin off; 8. Improvement

of

the

organizational

structure

and

sustainable Sharia business; 9. Completion of sharia technology.


59

Memberi kemudahan dalam melakukan transaksi perbankan Provide ease of banking transactions


60


Pendahuluan Preface








Teknologi Sistem Informasi

Information Technology Systems

Keberhasilan bank akan sangat ditentukan kualitas kinerja

The success of the bank will be determined by the quality

Teknologi Sistem Informasi, yang akan terus dikembangkan

performance of Information Technology Systems, which will

secara luas untuk memenuhi kepentingan bisnis bank

continue to be developed extensively to meet the business

dan nasabahnya. Kecenderungan proses otomatisasi ini

interests of the bank and its customers. The tendency of this

akan terus berlanjut di tahun-tahun mendatang, seiring

automation process will continue in the next years, along

dengan perkembangan perbankan nasional sebagai lembaga

with the development of national banks as an institution

kepercayaan masyarakat dalam menjalankan fungsi sebagai

of public confidence in performing the function as financial

perantara keuangan (financial intermediary). Penggunaan IT

intermediaries. The use of IT in banks is intended to improve

di bank dimaksud adalah untuk meningkatkan efektifitas dan

the effectiveness and efficiency of data management

efisiensi pengelolaan data kegiatan usaha perbankan sehingga

banking business so that it can provide accurate results,

dapat memberikan hasil yang akurat, benar, tepat waktu,

correct, timely, and can guarantee the confidentiality of the

dan dapat menjamin kerahasiaan informasi (sesuai peraturan

information (in compliance with Bank Indonesia).

Bank Indonesia). Fungsi teknologi informasi di sektor keuangan, termasuk

Functions of information technology in the financial sector,

perbankan secara umum adalah untuk meningkatkan daya

including banks in general is to improve the competitiveness of

saing bank yang ditunjukkan dengan kecepatan, ketepatan,

banks indicated with speed, accuracy, efficiency, productivity,

efisiensi,

yang

validity and services is increasing. Improved performance and

semakin meningkat. Peningkatan kinerja dan daya saing

competitiveness of the bank is made possible by the presence

bank tersebut dimungkinkan dengan keberadaan teknologi

of information technology that serves as a media that can

informasi yang berfungsi sebagai media yang bisa melakukan

conduct transactions, covering a wide geographic area, data

transaksi, mencakup wilayah geografis yang luas, analisis

analysis, automation of banking operations, the provision of

data, otomatisasi operasional bank, penyediaan informasi,

information, technology-based knowledge management, as

pengelolaan pengetahuan berbasis teknologi, serta fungsi

well as the intermediary function that allows the bank and

intermediasi yang memungkinkan pihak bank dan nasabahnya

customers as if there is no barrier in meeting their respective

seolah-olah

memenuhi

needs. Various types of technology among others include

teknologi

Automated Teller Machine, Banking Application System, Real

diantaranya meliputi Automated Teller Machine, Banking

Time Gross Settlement System, Electronic Clearing System,

Application System, Real Time Gross Settlement System,

and Internet banking.

produktifitas,

kebutuhannya

tidak

ada

validitas

dan

penghalang

masing-masing.

pelayanan

dalam

Berbagai

jenis

Sistem Kliring Elektronik, dan Internet banking. Selama tahun 2012 pengembangan IT Bank NTB ditujukan untuk

During the year 2012 the Bank NTB IT development can fully

secara maksimal dapat menunjang kelancaran operasional

intended to support the smooth operations of the Bank and

Bank dan pemenuhan kebutuhan data dan informasi secara

the fulfillment of the needs of data and information quickly

cepat dan akurat. Dalam tahun 2012 upaya-upaya tersebut

and accurately. In the year 2012 these efforts have shown

sudah menunjukan kemajuan yang cukup signifikan, tercermin

significant progress, reflected in several development are

dari beberapa pengembangan yang berhasil diselesaikan,

successfully completed, which is as follows:

yakni sebagai berikut : 1. Revitalisasi Operasional Data Center dilakukan dengan

1. Revitalization of Operations Data Center Infrastructure

perbaikan Infrastruktur Core Banking, ATM dan Dataware

repairs has done with Core Banking, ATM and dataware

House;

House;

2. Improvement Aplikasi OLIBs;

2. Improvement OLIBs Applications;

3. Penambahan Modul OLIBs dan Layanan Strategis;

3. Addition of OLIBs Module and Strategic Services;

4. Peningkatan Kualitas Komunikasi Data;

4. Improving the Quality of Data Communications;


61

5. Penyedian Aplikasi Lainnya (APU–PPT, MIS, dan Tingkat

5. Other Applications provision (APU-PPT, MIS, and Bank Soundness);

Kesehatan Bank); 6. Stabilisasi Performance ATM.

6. Stabilization Performance ATM. pengembangan

In line with the Business Plan, Information Systems Technology

Teknologi Sistem Informasi dilakukan dengan penguatan

development is done by strengthening human resources,

SDM, pengembangan aplikasi sesuai produk dan layanan yang

product development and application of appropriate IT-based

berbasis IT, diantaranya adalah:

services, such as:

1. Implementasi CMS Kas Daerah di Seluruh Pemda.

1. CMS Local Cash implementation in the entire Loc. Gov.

Sejalan

dengan

Rencana

Bisnis

Bank,

Sebagai Sebagai kelanjutan Implementasi CMS Kas Daerah

pada Pemkot Mataram, pada tahun 2013 akan diawali

Mataram Municipal Government, in the year 2013 will

pada Pemda Sumbawa dan Lobar dan secara bertahap

begin on Sumbawa Government and Lobar and gradually to all other local governments;

pada seluruh pemda yang lain; 2. Perluasan Sebaran Jaringan Dan Peningkatan Performance

2. Distribution

Network

Expansion

and

Improve ATM

Performance.

ATM. Penambahan ATM sebanyak 28 unit pada lokasi strategis

The ATM addition of 28 units in strategic locations

di seluruh wilayah kerja Bank NTB dan peningkatan

throughout the work area

infrastruktur ATM;

infrastructure improvements;

3. Implementasi Fitur ATM dan Electronic Channel Baru Mengembangkan

berbagai

fitur

yang

memberikan

Bank NTB and ATM

3. ATM Features Implementation and Electronic New Channel

Develop a range of features that provide ease of

kemudahan bertransaksi antara lain fitur billing sistem

transaction among other features TELCO billing system,

TELCO, PLN, EDC, dan SMS Banking.

PLN, EDC, and SMS Banking. 4. Accommodate New Business Opportunities.

4. Mengakomodasi Peluang Bisnis Baru. Menyediakan

fasilitas

pembayaran

PBB

Online,

Provides Land Tax Online payment facility, hospital

pengelolaan keuangan RSUD dan aset keuangan daerah

financial management and other financial assets strategic

strategis lainnya.

areas.

5. Penyempurnaan/Perubahan Modul OLIBs. Melakukan penyempurnaan aplikasi antara lain aplikasi

5. Improvement / OLIBs module modification.

Improving applications such as special rate application,

special rate, laporan UMKM berdasarkan aset dan omset,

SMEs

implementasi SVS, dan aplikasi LOS.

implementation, and LOS application.

6. Training Bidang IT. Guna meningkatkan komptensi SDM, training bidang IT

62

Following the implementation of the CMS Loc.Cash on

report

based

assets

and

turnover,

SVS

6. IT Training.

In order to improve the competency of human resources,

akan dilakukan secara berkala, baik bagi SDM Divisi TSI

training in IT will be done regularly, both for HR TSI

maupun cabang.

division or branch.


Pendahuluan Preface








Sumber Daya Manusia Human Resources

Pengembangan SDM di Bank NTB merupakan salah satu langkah yang ditempuh untuk mewujudkan karyawan yang mempunyai integritas dan kemampuan yang tinggi. Human Resource Development in Bank NTB is one of the steps taken to realize the employees who have high integrity and ability.

S

H

cukup untuk membekali diri mereka dalam menjalankan tugas

company / organization. Qualified human resources is very

perusahaan/organisasi. Sumber Daya Manusia yang berkualitas

necessary to keep even become a priority. Without good

memang sangat perlu untuk tetap manjadi prioritas. Tanpa

quality, then this can hamper the best services that should

adanya kualitas yang baik, maka hal ini bisa menghambat

be provided to each customer. If this is allowed, then it could

pelayanan terbaik yang seharusnya diberikan kepada setiap

have an impact on consumer dissatisfaction.

umber Daya Manusia memegang peranan yang penting dalam sebuah perusahaan. Pada posisi penting tersebut,

maka mereka pastinya membutuhkan pengetahuan yang

uman Resources play an important role in a company. At such an important position, then they certainly need

enough knowledge to equip themselves in carrying out the

nasabah. Jika hal ini dibiarkan, maka bisa berdampak kepada ketidakpuasan konsumen.


63

Hal ini pulalah yang menjadi perhatian dari Bank NTB untuk

This is precisely the concern of the Bank NTB to realize the

mewujudkan Sumber Daya Manusia yang berkualitas. Tidak

quality of Human Resources. Not only generation that has

hanya generasi yang mempunyai keilmuan dan ketrampilan

knowledge and skills alone, but also expect employees who

saja, tapi juga mengharapkan karyawan yang mempunyai

have a high loyalty and responsibility for work assignments

loyalitas tinggi dan bertanggung jawab terhadap tugas-tugas

given by the company.

pekerjaan yang diberikan oleh perusahaan. Pengembangan Sumber Daya Manusia di Bank NTB ini

Human Resource Development in Bank NTB is part of the

merupakan bagian dari manajemen intern perusahaan.

internal management of the company. Human Resource

Pengembangan Sumber Daya Manusia di Bank NTB merupakan

Development in Bank NTB is one of the steps taken to realize

salah satu langkah yang ditempuh untuk mewujudkan

the employees who have high integrity and ability. With the

karyawan yang mempunyai integritas dan kemampuan

good of Human Resources, it would have a positive impact

yang tinggi. Dengan Sumber Daya Manusia yang bagus

for the company. The ability of any Human Resources should

maka akan memberikan dampak positif untuk perusahaan.

continue to be developed until the ability to provide a major

Kemampuan yang dimiliki setiap Sumber Daya Manusia harus

contribution to the company. It is an important part to

terus dikembangkan hingga kemampuan tersebut mampu

realize that Bank NTB is able to provide a major contribution

memberikan kontribusi yang besar untuk perusahaan. Hal ini

to regional economic growth and Indonesia in general.

menjadi bagian yang penting untuk mewujudkan Bank NTB yang mampu memberikan kontribusi besar untuk mendorong pertumbuhan perekonomian daerah dan Indonesia pada umumnya. Metode yang ditempuh untuk meningkatkan kualitas Sumber

The method adopted to improve the quality of Human

Daya Manusia di Bank NTB adalah dengan menyusun strategi

Resources at Bank NTB is to prepare human resources

pengembangan Sumber Daya Manusia itu sendiri. Dalam

development strategy itself. In this regard the efforts taken

hal ini usaha yang ditempuh oleh Bank NTB adalah dengan

by the Bank NTB is to perfect the system of recruitment,

menyempurnakan sistem penerimaan karyawan, promosi,

promotion, mutation, also education and training provided

mutasi, serta pendidikan dan juga pelatihan yang diberikan

to the employees. Steps to be taken is an attempt to get

kepada para karyawan. Langkah yang ditempuh ini merupakan

Human Resources with the best quality.

upaya untuk mendapatkan Sumber Daya Manusia dengan kualitas terbaiknya.

a. Human Resource Development In 2012

a. Pengembangan Sumber Daya Manusia Tahun 2012 guna

Various efforts continue to be made in order to improve

memiliki

the quality of human resource management that has the

pengetahuan dan kemampuan teknis perbankan yang

knowledge and technical skills sufficient banking and

memadai serta didukung dengan integritas yang tinggi.

supported with high integrity.

Peningkatan kualitas SDM diharapkan akan berdampak

Improving the quality of human resources is expected to have

positif pada peningkatan aktivitas usaha dan kinerja Bank

a positive impact on improving the performance of the Bank’

NTB baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang.

NTB s business activities and in both the short and long term.

Strategi pengembangan Sumber Daya Manusia yang

Human

diarahkan untuk meningkatkan kompetensi dan kinerja

improving the competence and performance is better

yang lebih baik dilakukan melalui:

done through:

1. Program pendidikan dan pelatihan pegawai yang

1. Employee education and training programs are

Berbagai

upaya

meningkatkan

64

terus

kualitas

dilakukan SDM


manajemen sehingga

Resource

development

strategy

aimed

at

Pendahuluan Preface








dilakukan secara sistematis dan berkelanjutan sesuai

conducted in a systematic and ongoing professional

kebutuhan profesi dan job specification;

needs and job specification;

2. Program pemenuhan kebutuhan pegawai dilakukan

2. Programs meet the needs of employees through

melalui rekrutmen secara independen dan governance

independent recruitment and governance to attract

untuk menjaring calon pegawai yang benar-benar

prospective employees who actually meet the criteria

memenuhi criteria dan dapat diandalkan;

and reliable;

3. Bantuan konsultan untuk dirumuskan kembali sistem

3. Consultant assistance to the rank system reformulated

kepangkatan (grading) dan kompensasi yang lebih

(grading)

representatif

representative and provide adequate remuneration

serta

memberikan

imbalan

yang

pendidikan

dan

pelatihan

yang

telah

diselenggarakan selama tahun 2012 berikut ini: No

compensation

which

is

more

in accordance with the employee’s performance.

memadai sesuai dengan kinerja pegawai. Adapun

and

As for the education and training that has been conducted during the year 2012 the following:

Jenis Pelatihan / Training Types

Peserta

A.

Pelatihan Intern / Internal Training

1.

Sosialisasi struktur organisasi UUS, KCS, KCPS, KKS & Office Chanelling / Socialization of UUS organizational structure, KCS, KCPS, KKS & Office Channeling

61

2.

Bedah parameter standar layanan cabang / Surgical parameter of branch service standard

4

3.

Pelatihan Audit SPI berbantu komputer / Computer-assisted SPI audit training

12

4.

Sosialisasi KYC / KYC Socialization

4

5.

Sosialisasi Penerapan KYC / KYC Application Socialization

3

6.

Pelatihan Teknologi Chip / Chip Technology Training

2

7.

Sosialisasi SOP UUS / SOP UUS Socialization

39

8.

Sosialisasi BPP Manajemen Risiko / BPP Risk Management Socialization

33

9.

Sosialisasi Bidang Treasury / Sector Treasury Socialization

37

10.

Pelatihan Dasar-Dasar & Teknik Audit / Basics & Technical Audit Training

33

11.

Sosialisasi Penerapan APU-PPT / APU-PPT Application Socialization

6

12.

Sosialisasi Aplikasi MIS / MIS Applications Socialization

17

13.

Sosialisasi APU-PPT / APU-PPT Socialization

50

14.

Sosialisasi Review Struktur Organisasi / Organizational Structure Review Socialization

3

15.

Sosialisasi Olibs / Olibs Socialization

54

16.

Sosialisasi Raperda Tentang Tera Ulang Pajak Kendaraan Bermotor / Draft regulations on motor vehicle tax Socialization

2

B.

Pelatihan Ekstern / External Training

1.

Pelatihan Mikrotik / Mikrotik Training

2

2.

Pelatihan Sistem Penggajian Yang Efektif / An Effective Payroll System Training

1

3.

Pelatihan Analis Kredit / Credit Analyst Training

3

4.

Workshop Perspektif Pengaturan Hukum / Perspective of Legal Arrangements Workshop

2

5.

Pelatihan Service Excellence / Service Excellence Training

2

6.

Pelatihan Menulis Laporan Audit Efektif / Writing Effective Audit Reports Training

2

7.

Pelatihan Dasar-Dasar Akuntansi Keuangan Bank / Basics of Financial Accounting Bank Training

30

8.

Seminar Tantangan dan Peluang Sektor Perbankan / Challenges and Opportunities The Banking Sector Seminar

1

9.

Sosialisasi Pengembangan Sistem BI RTGS / BI RTGS System Development Socialization

2

10.

Pelatihan Pajak Terapan / Applied Tax Training

2

11.

Pelatihan Dasar-Dasar Internal Auditing Untuk Anggota Tim / Fundamentals Of Internal Auditing For Team Members Training

5


65

No


Peserta

12.

Seminar Otoritas Jasa Keuangan / Financial Services Authority Seminar

1

13.

Workshop Pemberlakuan SE BI No. 13/6/DPNP / Enforcement SE BI. NO 13/6/DPNP Workshop

1

14.

Pelatihan Alma Bank Syariah / Alma Bank Sharia Training

1

15.

Pelatihan Grafonomi Angakatan III / 3rd Force Graphonomy Training

35

16.

Sosialisasi Enhancement Laporan Harian Bank / Enhancement Bank Daily Report Socialization

3

17.

Pelatihan Analisa Pembiayaan Bank Syariah / Sharia Bank Financing Analysis Training

3

18.

Pelatihan Negotiation Skill / Negotiation Skill Training

2

19.

In House Training Analis Kredit / Credit Analyst In House Training

3

20.

Seminar BI RTGS II / The 2ND BI Rtgs Seminar

2

21.

Seminar Pengembangan dan Pemilihan Strategic Management untuk Pencapaian Regional Champion / Development And Selection Strategic Management For Achieving Regional Champion Seminar

1

22.

Pelatihan Legal Aspect & Akad Bank Syariah / Legal Aspect & Akad Sharia Bank Training

2

23.

Pelatihan Manajemen Risiko Level I, II dan III / 1st, 2nd, and 3rd Level Risk Management Training

52

24.

Pembekalan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level II / 2nd Level Risk Management Certification Exam Preparatory

51

25.

Pembekalan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level III / 3rd Level Risk Management Certification Exam Preparatory

12

26.

Pelatihan Basic Treasury / Basic Treasury Training

2

27.

Workshop Penerapan Strategi Anti Fraud / Anti-Fraud Strategy Implementation Workshop

1

28.

Pelatihan Peran Perbankan Dalam Mencegah Kejahatan Perbankan Produk Bank Berisiko Tinggi / Banking Role In Preventing Bank Fraud Bank Products High Risk Training

1

29.

Pelatihan Profil Daerah Basis Print Out & Web / Area Profile Base Print Out & Web Training

1

30.

Study Banding Layanan CMS / Comparative Study Cms Services

2

31.

Sespibank Angkatan 56 / 56th Force Sespibank

1

32.

Workshop trade and remittance update / Trade And Remittance Update Workshop

1

33.

Pelatihan dasar perbankan syariah / Basic Training of Sharia Banking

2

34.

Pelatihan risk based internal audit / Risk Based Internal Audit Training

28

35.

Workshop nasional ketenagakerjaan / National Workshop On Employment

1

36.

Seminar otoritas jasa keuangan / Seminar On Financial Services Authority

2

37.

Sosialisasi SE BI No. 14/8/DPNP/ Bi Se. No.14/8/Dpnp Socialization

1

38.

Pelatihan Treasury Management / Treasury Management Training

2

39.

Seminar Konsorsium Data Kerugian Eksternal / External Loss Data Consortium Seminar

1

40.

Seminar BPD SI / Bpd Si Seminar

1

41.

Pelatihan Teknologi Chip/implementasi KPE / CHIP Technology Training / Kpe Implementation

1

42.

Pelatihan Analis Kredit Kelistrikan / Electicity Credit Analyst Training

1

43.

Sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan / Regulations Of The Minister Of Finance Socialization

2

44.

Pelatihan Extraordinary Selling Skill / Extraordinary Selling Skills Training

4

45.

Pelatihan Manajemen Pembelian / Purchase Management Training

1

46.

Pelatihan Mengelola dan Menangani Komplain / Manage And Handle Complaints Training

2

47.

Sosialisasi Ketentuan Bank Indonesia / Bank Indonesia Regulation Socialization

1

48.

Workshop Sistem Monitoring Pelaporan Dana Bos Secara Online / Monitoring Systems Of The BOS Funds Reporting Online Workshop

2

49.

Pelatihan Pembuatan Job Desk dan Evaluasi / Making Desk Job and Evaluation Training

1

50.

Pelatihan Hukum Perkreditan / Credit Legal Training

3

51.

Seminar Quantum Leadership / Quantum Leadership Seminar

2

52.

Seminar Fkdkp / Fkdkp Seminar

1

66


Pendahuluan Preface








No


Peserta

53.

Pelatihan Akuntansi Syariah / Sharia Accounting Training

2

54.

Workshop Bi Rtgs/Ssss Ii / Rtgs / Ssss Ii Workshop

1

55.

Study Banding Bank Jatim / Bank Jatim Comparative Study

3

56.

Study Banding Bpd Bali / Bpd Bali Comparative Study

2

57.

Pelatihan Manajemen Pemeliharaan / Maintenance Management Training

2

58.

Pelatihan Manajer Lini / Line Managers Training

14

59.

Sosialisasi Ketentuan Bank Indonesia / Bank Indonesia Regulation Socialization

2

60.

Pelatihan Audit Operasional / Operational Audit Training

1

61.

Pelatihan Teknologi Chip / Chip Technology Training

2

62.

Seminar Evaluasi Pelaksanaan Apex Bpr / The Implementation Of Apex Bpr Evaluation Seminar

1

63.


8

64.

Pelatihan Customer Service / Customer Service Training

8

65.

Pelatihan Manajemen Psak 50/55 / Sfas 50/55 Management Training

3

66.

Pelatihan 7 Habits Of Highly Effective People / 7 Habits of Highly Effective People Training

1

67.


10

68.

Workshop Penerapan Strategi Anti Fraud / The Implementation Of Anti-Fraud Strategy Workshop

2

69.

Sosialisasi Rencana Perubahan Format Lhbu / Lhbu Changes Plan Format Socialization

2

70.

Seminar Ifrs Implication On Indonesia / Ifrs Implication On Indonesia Seminar

1

71.


11

72.

Sosialisasi Dan Konsultasi Bi Rtgs / BI Rtgs Socialization And Consultation

2

73.

Bimbingan Teknis Nasional Manajemen Dokumentasi Klasifikasi dan Jadwal Retensi / National Technical Guidance on Documentation Management Classification And Retention Schedules

1

74.

Sosialisasi Dan Edukasi Operasi Moneter Syariah / Socialization And Education of Sharia Monetary Operations

1

75.

Sosialisasi Laporan Publikasi Bank Indonesia / Bank Indonesia Publications Report Socialization

1

76.


11

77.

Sosialisasi Bidang Treasury / Treasury Sector Socialization

1

78.

Pelatihan Sertifikasi Barang & Jasa / Goods & Services Certification Training

4

79.

Pelatihan Aplikasi Grips Pelaporan Ltkm-Ktkt / Ltkm-Ktkt Reporting Grips Application Training

1

80.

Sosialisasi Pbi Dan Sebi Apmk / Pbi And Sebi Apmk Socialization

2

81.

Sosialisasi Rencana Penerapan Basel Iii / Basel Iii Implementation Plan Socialization

2

82.


12

83.

Diklat Manajemen Umum Dana Pensiun / General Management Of The Pension Fund Training

1

84.

Workshop Teknis Implementasi Oracle Solution / The Implementation Of Oracle Solution Technical Workshop

2

85.

Workshop Perbankan Syariah / Sharia Banking Workshop

2

86.

Sosialisasi Enchanment Lkpbu / Lkpbu Enchantment Socialization

3

87.

Pelatihan Intermediate Secretary / Intermediate Secretary Training

3

88.

Pelatihan Pemimpin Cabang Angkatan 171 / Class 171 Branch Manager Training

2

89.

Workshop Antivirus Kaspersky / Kaspersky Antivirus Workshop

2

90.

Workshop E-Dapem / E-Dapem Workshop

2

91.

Sosialisasi Lkpbu / Lkpbu Socialization

2

92.

Seminar Kesiapan Perbankan Menghadapi Pembatasan Kepemilikan Saham Bank Umum / Readiness To Face Banking Public Bank Ownership Restrictions Seminar

2

93.

Pelatihan Service Excellence / Excellence Service Training

5

94.

Workshop Mengenai Dokumen Lingkungan Hidup / Workshop On Environmental Documents

1


67

No


Peserta

95.

Pelatihan Perpajakan / Taxation Training

2

96.

Pelatihan Manajemen Pemeliharaan / Maintenance Management Training

2

97.

Sosialisasi Bisnis Proses Dan Peranan Bank / Socialization Of Business Processes And The Role Of Banks

2

98.

Benchmark tentang pembiayaan mikro dan kecil di BSM / Benchmark On Microfinance And Small In Bsm

1

99.

Workshop Credit Scoring / Credit Scoring Workshop

2

100.

Pelatihan Effective Credit Sales / Credit Effective Sales Training

3

101.

Pelatihan Personality Development for Secretary / Personality Development Training For Secretary

3

102.

Pelatihan pengamanan VIP / Vip Security Training

2

103.

Sosialisasi integrasi sistem pelaporan bank dan non bank / Socialization Of Bank Reporting Systems Integration And Non-Bank

1

104.

Training khusus Direktur Kepatuhan / Special Training Of Compliance Director

1

105.

Sosialisasi Transformasi Pt Jamsostek / PT Jamsostek Transformation Socialization

1

106.

Pelatihan Arbitrase Syariah / Sharia Arbitration Training

1

107.

Seminar Spak Kofergensi Ifrs / Ifrs Kofergensi Spak Seminar

4

108.

Seminar Rbbr / Rbbr Seminar

2

109.

Pelatihan Pengelolaan Biaya / Expenses Management Training

2

110.

Workshop Kum / Kum Workshop

2

111.

Workshop Penyusunan Rbb Berdasarkan Risiko / Preparation of Rbb on Based Risk Workshop

2

112.

Pelatihan Dasar-Dasar Perbankan / Banking Basics Training

4

113.

Sosialisasi P2apst Dan Profit Sharing / Profit Sharing And P2apst Socialization

1

114.

Sosialisasi Dan Test Operasional, Grand Launching Layanan Non Taglis / Socialization And Test Operations, The Grand Launching Of Non Taglis

1

115.

Sertifikasi Pengadaan Barang/Jasa / Goods / Services Certification

1

116.

Seminar Kerjasama Bank Indonesia / Bank Indonesia Cooperation Seminar

1

117.

Workshop Pelelangan dan Penyelesaian Kredit Macet / Auctions And Loan Resolution Workshop

2

118.

Sosialisasi Ketentuan Bank Indonesia / Bank Indonesia Socialization

1

119.

Pelatihan Service Excellence / Service Excellence Training

4

120.

Workshop Pooling Funds Persiapan Alokasi Dana Akhir Tahun / Workshop Pooling Funds In Preparation For End of Year Fund Allocations

1

121.

Sosialisasi Peraturan Dirjen Perbendaharaan / Treasury Director General Rules Socialization

1

122.

Workshop dan Studi Banding / Workshops and Comparative Study

3

123.

Seminar Bpdsi / Bpdsi Seminar

3

124.

Studi Banding Apex Bpr Bank Jatim / Apex Bpr Bank Jatim Comparative Study

2

125.

Workshop Dan Studi Banding / Workshops and Comparative Study

2

126.

Sosialisasi Penyusunan Sop Pedoman Penghapusan Tagihan Piutang Pajak / Socialization Preparation Of Sop Manual write off Tax Accounts Receivables

2

127.

Training Knowing Yourself / Knowing Yourself Training

3

128.

Seminar Perkembangan Pengaturan Bidang It / IT Developmen Seminar

1

129.

Seminar Rr-Sun Dan Pengelolaan Likuiditas Bpd / Rr-Sun And Liquidity Management of Bpd Seminars

1

130.

Seminar Nasional Economic Outlook 2013 / National Seminar On Economic Outlook In 2013

1

131.

Seminar Akhir Tahun Syariah / Sharia Year End Seminar

1

132.

Training The Essentials Of Residential Mortgage Banking Best Practice

2

133.

Sosialisasi Lkpbu Form 803-806 / Lkpbu Form 803-806 Socialization

2

134.

Seminar Fkdkp / Fkdkp Seminar

1

135.

Pelatihan Penyusunan Sop / Sop Training

2

136.

Seminar Nasional Perhajian / Hajj Pilgrimage National Seminar

1

137.

Ibex Asbanda

1

68


Pendahuluan Preface








b. Employee composition

b. Komposisi Pegawai Sejalan dengan perkembangan usaha sampai dengan

In line with the development of the business until the

tahun 2012 jumlah pegawai Bank NTB sebanyak 748

year 2012 the number of Bank NTB employees as much

orang, dengan komposisi pegawai seperti terlihat dalam

748 people, with the composition of employees as shown

tabel dibawah ini:

in the table below:

Data Mengenai Komposisi Pegawai Menurut Pendidikan Periode 31 Desember 2012 Employee Composition According to Education as December 31, 2012 period No.

Pendidikan

1.

Pasca Sarjana

2011

2.

Sarjana

3.

Sarjana Muda

4.

SMA

5.

Lainnya

Jumlah

2012

Education

22

23

Post Graduate

326

373

Graduate

35

41

Bachelor

205

268

High School

25

43

Other

613

748

Total

6% 3%

Pascasarjana Tahun 2012

36%

Sarjana Sarjana Muda

50%

SMA Lainnya 5%

Komposisi Pegawai Berdasarkan Direktorat Periode 31 Desember 2012 Employee Composition According to Directorate as December 31, 2012 period No.

Direktorat (unit kerja)

2011

2012

Directorate

1.

Sumber Daya Manusia

12

10

Human Resources

2.

Umum

26

40

General Affair

3.

Satuan Pengawasan Intern

29

27

Internal Audit

4.

Kredit

15

10

Loan

5.

Manajemen Risiko, Kepatuhan, dan Hukum

7

6

Risk Management, Compliance and Legal

6.

Treasury

9

10

Treasury

7.

Perencanaan

7

7

Planning

8.

Akuntansi dan Pengendalian Keuangan

10

8

Accounting & Financial Control

9.

Teknologi Sistem Informasi

16

16

Information Technology System

10.

Jaringan, Produk, dan Layanan

11.

Unit Usaha Syariah

12. 13. 14.

5

6

Network, Product and Services

10

12

Sharia Business Unit

Desk Penyelamatan Kredit

3

6

Loan Rescue Desk

Desk Sekretaris Perusahaan

8

8

Corporate Secretary Desk

Desk Manajemen Risiko

-

3

Risk Management Desk


69

14

3 8

13

8

3

12

6 10

11 5

10

Komposisi Pegawai Berdasarkan Direktorat

12

2011

6

9

2012

16

8

16

10

8

7

7 6

7 9

5

10

7

6 15

4

10 29

3

27

26

2

40

12

1

10

0

10

20

30

40

50

60

70

Komposisi Pegawai Berdasarkan Masa Kerja Periode 31 Desember 2012 Employee Composition According to Tenure as December 31, 2012 period

No

Masa Kerja

1.

≤ 1 tahun

2.

> 1 – 5 tahun

3.

2011

2012

55

154

257

203

> 5 – 10 tahun

2

108

4.

> 10 – 15 tahun

14

5

5.

> 15 tahun

285

276

613

746

Total

21% 37%

< 1 tahun > 1 - 5 tahun

Tahun 2012

> 5 - 10 tahun > 10 - 15 tahun 27%

> 15 tahun

14% 1% Komposisi Pegawai Berdasarkan Usia Periode 31 Desember 2012 Employee Composition According to the Age as December 31, 2012 period

No

Usia

1.

< 25 tahun

2.

2011 54

32

25 – 30 tahun

135

186

3.

31 – 35 tahun

89

148

4.

36 – 40 tahun

56

61

5.

41 – 45 tahun

84

95

6.

> 45 tahun

195

224

613

746

Total

4%

2012

25%

30%


25-30 tahun 31-35 tahun

Tahun 2012

36-40 tahun 41-45 tahun

13%

20% 8%

70

< 25 tahun

> 45 tahun

Pendahuluan Preface








Manajemen Risiko Risk Management

M

anajemen risiko adalah suatu proses yang digunakan oleh perusahaan dalam mengidentifikasikan, mengukur, mengawasi, dan meminimalkan

pengaruh yang merugikan dari suatu risiko dengan mengidentifikasikan, memantau, mengevaluasi, dan mengendalikan risiko tersebut dan menerapkan sebuah metode pengendalian yang efektif.

R

isk management is a process used by companies to identify, measure, monitor, and minimize the adverse effects of a risk by identifying,

monitoring, evaluating, and controlling those risks and implement an effective control method.

Kegiatan usaha Bank NTB senantiasa dihadapkan pada risiko bisnis yang berkaitan erat dengan pengelolaan usahanya Bank NTB’s business activities are always faced with the business risk that is closely related to its management


71

Kegiatan usaha Bank NTB senantiasa dihadapkan pada risiko

Bank NTB activities are always faced with business risk

bisnis yang berkaitan erat dengan pengelolaan usahanya

management is closely related to its business as a financial

sebagai perantara keuangan. Sejalan dengan perkembangan

intermediary. In line with its business growth, business

dunia usaha, risiko bisnis yang dihadapi juga berkembang

risks faced growing too broadly among others include credit

secara luas yang antara lain mencakup risiko kredit, risiko

risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk,

pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum,

and so forth. In order to minimize the risk of losses, the

dan lain sebagainya. Dalam rangka meminimalisir risiko

Bank shall implement the transaction based on the policies

kerugian, Bank

and procedures for risk management are set based on the

wajib melaksanakan transaksi tersebut

dengan berpedoman pada kebijakan dan prosedur penerapan

prudential principle.

manajemen risiko yang ditetapkan dengan berlandaskan pada prinsip kehati-hatian. Di tahun 2012, Bank NTB menghadapi tantangan dalam

In 2012, Bank NTB face challenges in anticipating the

mengantisipasi dampak dari krisis global yang sedang

impact of the ongoing global crisis in Europe and the

berlangsung di Eropa dan situasi Amerika Serikat yang masih

United States the situation is still not conducive followed

belum kondusif serta diikuti dengan semakin kompleksnya

by the increasing complexity and risk of the banking system

risiko kegiatan usaha perbankan sehingga meningkatkan

thereby increasing the need for the sound Bank’s governance

kebutuhan praktek tata kelola Bank yang sehat (good

practices (good corporate governance) and implementation

corporate governance) dan penerapan manajemen risiko yang

of risk management that includes active monitoring of Bank

meliputi pengawasan aktif pengurus Bank, kebijakan, prosedur

management, policies, procedures and risk limits, the process

dan penetapan limit risiko, proses identifikasi, pengukuran,

of identification, measurement, monitoring, information

pemantauan, sistem informasi, dan pengendalian risiko, serta

systems, and risk management, and internal control systems.

sistem pengendalian intern. Manajemen risiko pada Bank NTB dikelola melalui :

Risk management at the Bank NTB managed through:

• Komite Manajemen Risiko

• Risk Management Committee

Merumuskan dan menetapkan tujuan global risk Bank,

Formulate and establish global goals Bank risk, strategy,

menyusun strategi dan pengelolaan serta pengendalian

management and control of the Bank’s risk, quantify the

risiko Bank, menghitung potensi kerugian finansial,

potential financial loss, set risk limits for each exposure,

menetapkan limit risiko untuk setiap eksposur, serta

and monitor the implementation of strategies and policies

memantau pelaksanaan strategi dan kebijakan manajemen

in accordance with the terms of risk management.

risiko sesuai dengan ketentuan. • Asset Liability Committee (ALCO) at the level of Directors.

• Komite Asset Liability (ALCO) pada tingkat Direksi dan

Responsible for managing capital and establish policies

menetapkan kebijakan terkait dengan pengelolaan neraca

relating to balance sheet management and adherence

dan kepatuhan terhadapnya. Termasuk di dalamnya

to it. Including Bank NTB liquidity management, capital

manajemen likuiditas Bank NTB, kecukupan modal dan

adequacy and risk of foreign currency exchange rates and

risiko nilai tukar mata uang asing dan suku bunga.

interest rates.

Bertanggung

jawab

untuk

mengelola

modal

• Komite Pemantau Risiko pada tingkat Dewan Komisaris Membantu

Komisaris

dalam

menjalankan

fungsi

pengawasan kebijakan risiko usaha.

• Risk Oversight Committee at the Board of Commissioners Assist the Commissioner in carrying out policy control function of business risk.

Laporan tentang Manajemen Risiko secara keseluruhan

Report on the overall Risk Management is the responsibility

merupakan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko. Komite

of the Risk Management Committee. The Committee is led

ini diketuai oleh Direktur Utama, beranggotakan seluruh

by the President Director, consisting of the entire Board

Jajaran Direksi dan Pemimpin Divisi. Komite Manajemen

of Directors and Head of Division. The Risk Management

72


Pendahuluan Preface








Risiko bertanggung jawab langsung kepada Direksi dan secara

Committee reports directly to the Board of Directors and

tidak langsung kepada Dewan Komisaris melalui Komite

indirectly to the BOC through the Risk Oversight Committee

Pemantau Risiko yang bekerja secara berdampingan dengan

which co-exist with the Audit Committee and Nomination

Komite Audit dan Komite Nominasi dan Remunerasi.

and Remuneration Committee.

Risiko – risiko yang dihadapi:

Risks Faced:

1. Risiko pasar adalah risiko yang timbul karena adanya

1. Market risk is the risk arising from movements in market

pergerakan variabel pasar (adverse movement) dari

variables (adverse movement) of the portfolio held by

portofolio yang dimiliki oleh bank. Variabel pasar adalah

the bank. Market variable is the interest rate and the

suku bunga dan nilai tukar. Gejolak yang ditimbulkan

exchange rate. Turmoil caused by increases and decreases

oleh kenaikan dan penurunan suku bunga di pasar serta

in market interest rates and foreign exchange gains and

kenaikan dan penurunan

losses on trading portfolio bond (bond trading) of Bank

kurs terhadap portofolio

perdagangan obligasi (bond trading) Bank NTB.

NTB.

2. Risiko operasional adalah risiko yang antara lain disebabkan

2. Operational risk is the risk that, among others, due to

adanya ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses

inadequate or failed internal processes, human error,

internal, kesalahan manusia, kegagalan sistim atau adanya

system failure or any external problems that affect the

problem eksternal yang mempengaruhi operasional bank.

bank’s operations. Factor of human error is part of the

Faktor kesalahan manusia merupakan bagian dari risiko

operational risks most likely to occur, especially those

operasional yang paling mungkin terjadi, terutama yang

that occur as a result of fraud. Efforts to reduce the

terjadi sebagai akibat fraud. Upaya menekan terjadinya

occurrence of fraud is a top priority in order to reduce

fraud menjadi prioritas utama guna mengurangi frekuensi

the frequency of occurrence of fraud that would happen.

terjadinya fraud yang akan terjadi. 3. Risiko Kredit adalah risiko sebagai akibat kemungkinan

3. Credit risk is the risk due to the possibility of failure

kegagalan dari counterparty memenuhi kewajibannya.

of the counterparty to fulfill its obligations. Stringent

Mitigasi yang ketat diterapkan terhadap ekspansi kredit

mitigation applied to the credit expansion that has a high

yang memiliki risiko tinggi, sebagai bagian dari proses

risk, as part of the lending process.

pemberian kredit. 4. Risiko Likuiditas adalah risiko yang disebabkan bank

4. Liquidity risk is the risk that caused the bank is unable

tidak mampu memenuhi kewajiban yang jatuh tempo.

to meet its maturing obligations. Mismatch between the

Ketidaksesuaian antara jangka waktu penghimpunan

duration of the fund raising and fund placement period

dana dari masyarakat dan jangka waktu penempatan dana

resulted in the fulfillment of obligations to customers

berakibat pada pemenuhan kewajiban kepada nasabah

and other parties. To avoid the risk of the bank calculated

dan pihak lain. Untuk

the gap (mismatch) between structural funds and loan

mengantisipasi timbulnya risiko

ini bank melakukan perhitungan terhadap kesenjangan

structure based on the maturity period.

(mismatch) antara struktur dana dan struktur pinjaman berdasarkan periode jatuh tempo. 5. Risiko Hukum adalah risiko yang disebabkan oleh adanya

5. Legal risk is the risk caused by the weakness of the

kelemahan aspek yuridis antara lain adanya tuntutan dari

juridical aspects, among others, the demands of the law,

hukum, tidak adanya peraturan bank atas suatu gugatan

not the rule on a claim of bank customers or employees,

dari nasabah ataupun karyawan, adanya pengikatan

the binding of the collateral is less than perfect.

agunan yang kurang sempurna. 6. Risiko Strategis adalah risiko yang antara lain disebabkan

6. Strategic risk is the risk that, among others, due to

oleh adanya penetapan dan pelaksanaan strategi bank

the determination and implementation of the bank’s

yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak

strategy is not right, making the right business decisions,

tepat, atau kurang responsifnya bank terhadap perubahan

or lack of responsiveness of banks to changes in the

lingkungan bisnis. Infrastruktur yang kurang sempurna

business environment. Imperfect infrastructure both at

baik di

headquarters and branches can cause a lack of carrying

kantor pusat maupun cabang-cabang dapat


73

menimbulkan kurangnya daya dukung terhadap strategi

capacity of the strategies and targets set. Bank will

dan target yang ditetapkan. Bank akan tetap berupaya

continue to work to improve the ideal infrastructure

meningkatkan infrastruktur yang ideal agar pencapaian

that achieving business targets can be achieved, even exceeded.

target bisnis dapat tercapai, bahkan dilampaui. 7. Risiko Reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan

7. Reputation risk is the risk that, among others, due to

adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan

the negative publicity associated with the business

usaha bank, atau persepsi negatif terhadap bank. Risiko

activities of the bank, or a negative perception of the

reputasi dikelola dengan

memperhatikan keluhan

bank. Reputation risk is managed with attention to

nasabah serta dengan merespon setiap berita yang dapat

customer complaints and to respond to any news that could negatively impact the bank.

menimbulkan dampak negatif terhadap bank. 8. Risiko Kepatuhan adalah risiko yang disebabkan Bank

8. Compliance risk is the risk that caused the Bank does

tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan

not comply with or implement the rules and regulations

dan perundang-undangan yang berlaku. Pengelolaan

in force. Compliance risk management is done through

risiko kepatuhan dilakukan melalui penerapan sistem

the implementation of the internal control system

pengendalian intern secara konsisten. Risiko Kepatuhan

consistently. Compliance is a major risk fines due to late

yang

submission of reports to Bank Indonesia.

utama

adalah

denda

akibat

keterlambatan

penyampaian laporan ke Bank Indonesia.

Faktor – Faktor Risiko (Risk Factors)

Risk Factors

Sebagaimana arah dan strategi kebijakan umum Bank NTB,

As general policy direction and strategy of the Bank NTB,

beberapa faktor risiko (risk factors) menurut profil risiko yang

some risk factors according to risk profile that will potentially

akan berpotensi dapat mempengaruhi strategi bisnis adalah

affect business strategy are as follows:

sebagai berikut: 1. Adanya maturity gap antara

sumber dan penggunaan

1. Any maturity gap between the sources and uses of funds are quite large;

dana yang cukup besar; 2. Persaingan industri perbankan di daerah yang dapat

2. Competition in the local banking industry to encourage

mendorong sempitnya penguasaan pangsa pasar yang

the narrowness of the market share that impact on the Expense of funds to be expensive;

berdampak pada biaya dana menjadi mahal; 3. Beberapa kebijakan perkreditan yang belum tuntas yang

3. Some credit policy unfinished potential emergence of credit risk;

berpotensi timbulnya risiko kredit; 4. Loans Deposit Ratio (LDR) yang berfluktuatif sehingga

4. Loans Deposit Ratio (LDR) which fluctuated so require management attention;

memerlukan perhatian manajemen; 5. Terjadinya risiko operasional karena kelemahan dan

5. Operational risk due to the weakness and limitations of

pada

resources and the impact on the violation of the weak IT

pelanggaran ketentuan serta masih lemahnya pengelolaan

management resulting in the slow completion of service

IT yang berakibat lambatnya penyelesaian gangguan

interruption;

keterbatasan

sumber

daya

yang

berdampak

pelayanan; 6. Keterbatasan daya serap informasi pasar dan pengaruh

6. Limitations of market information absorption and external environmental influences;

lingkungan eksternal; 7. Semakin kritis dan pekanya tuntutan masyarakat terhadap

7. The more critical and sensitive nature of people’s demand for operational services / banking services.

pelayanan operasional/jasa bank.

Risk Management Process

Proses Manajemen Risiko Dalam penerapan manajemen risiko atas risiko-risiko kredit,

In the implementation of the risk management of credit risks,

pasar,

disadari

market, liquidity, operational and compliance, realize that

bahwa masih banyak hal-hal yang perlu dibenahi agar

there are still many things that need to be addressed so that

74

likuiditas,

operasional

dan

kepatuhan,


Pendahuluan Preface








sistem manajemen risiko Bank NTB dapat berperan efektif

the Bank NTB’s risk management system can play an effective

dan memberikan manfaat sebagaimana yang diharapkan.

role and provide benefits as expected. Implementation of

Penerapan manajemen risiko bukan lagi hanya sekedar

risk management is no longer just a regulatory obligation,

memenuhi kewajiban regulasi, melainkan lebih dari itu,

but more than that, that the application of risk management

bahwa penerapan manajemen risiko sudah merupakan

is a necessity in order to sound corporate governance.

kebutuhan dalam rangka tata kelola perusahaan yang sehat. Hasil evaluasi penerapan manajemen risiko melalui profil

Evaluation results of risk management through Bank NTB risk

risiko Bank NTB memberikan gambaran bahwa trend risiko

profile suggests that the trend in the aggregate risk in the

secara agregat dalam dua periode laporan terakhir tahun

last two reporting periods in 2012 as follows:

2012 sebagai berikut: No.

Jenis Risiko

Penilaian posisi Laporan Tingkat Risiko

Trend

Penilaian posisi Sebelumnya Tingkat Risiko

Risk Type

Trend

1.

Kredit

Moderate

Stabil/Tetap

Moderate

Stabil/Tetap

Loan

2.

Pasar

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Market

3.

Likuiditas

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Liquidity

4.

Operasional

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Operational

5.

Hukum

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Legal

6.

Reputasi

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Reputation

7.

Strategis

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Strategic

8.

Kepatuhan

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Compliance

Predikat Risiko Bank

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Low to Moderate

Stabil/Tetap

Bank Risk Overall Predicate

Keseluruhan risiko yang terdapat pada seluruh aktifitas fungsi

Condition of the risks inherent in all activities in the

secara komposit dalam Tahun 2012 tergolong Low to Moderate

composite function in 2012 classified as Low to Moderate risk

dengan kondisi risiko per aktifitas fungsi sebagai berikut :

conditions per activity with the following functions:

Kondisi

• Perkreditan, dengan risiko Low;

• Credit, with a Low risk;

• Treasury dan Investasi, dengan risiko Low;

• Treasury and Investment, with Low risk;

• Operasional dan Jasa, dengan risiko Low;

• Operations and Services, the Low risk;

• Pendanaan dan Instrumen Utang, dengan risiko Low;

• Funding and Debt Instruments, the Low risk;

• TSI dan SIM, dengan risiko Moderate;

• TSI and SIM, with Moderate risk;

• Pengelolaan SDM, dengan risiko Low to Moderate.

• HR management, with risk Low to Moderate.

Artinya bahwa tingkat risiko Bank adalah berdampak kecil dan

It means that the level of the Bank risk is a small effect and

tidak mengganggu kelangsungan usaha Bank.

does not interfere with the continuity of the Bank.

Tidak jauh berbeda dengan inherent risk, Risk Control System

Not much different from the inherent risk, the Risk Control

secara komposit menunjukkan kualifikasi wajar (Fair) dengan

System composite showed reasonable qualifications (Fair)

rincian sebagai berikut:

with the following details:

• Pengawasan aktif Komisaris, Direksi dan Manajemen,

• Active supervision of the Commissioner, the Board of

dengan kondisi Fair;

Directors and Management, with the condition Fair;

• Kebijakan, Prosedur dan Limit dengan kondisi Fair;

• Policies, procedures and limits with the condition Fair;

• Pengukuran, Pemantauan dan SIM Risiko, dengan kondisi

• Measurement, Monitoring and Risk SIM, with the condition

Fair;

Fair;

• Pengendalian Intern, dengan kondisi Fair.

• Internal Control, the Fair condition.

• Artinya KPMR Bank periode laporan masih dapat terkendali

• Bank KPMR means the reporting period can still be

dengan wajar.

controlled properly.


75

Hasil self assesment penilaian tingkat kesehatan Bank Tahun

Result of the assessment of the Sound Bank in 2012 can be

2012 dapat dilihat pada tabel di bawah ini:

seen in the table below:

No

Peringkat / rank

Faktor / Factor

Dec-12

1

Risk Profile

2

2

Good Corporate Governance (GCG)

2

3

Earnings

2

4

Capital

2

Nilai Komposit / Composite Score

2

Berdasarkan tabel di atas dapat disimpulkan bahwa tingkat

Based on the table above it can be concluded that the period

kesehatan Bank periode Tahun 2012 secara umum sehat,

of the Bank in 2012 was sound, so it is considered capable of

sehingga dinilai mampu menghadapi pengaruh negatif yang

facing a significant negative impact of changes in business

signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal

conditions and other external factors are reflected in ratings

lainnya yang tercermin dari peringkat faktor-faktor penilaian

assessment factors, among others: the risk profile, GCG,

antara lain: profil risiko, penerapan GCG, rentabilitas dan

profitability and capital are generally good. If there are

permodalan yang secara umum baik. Apabila terdapat

weaknesses then generally it is less significant weaknesses.

kelemahan maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan. Secara Umum Pembenahan Sistem Manajemen Risiko dalam

Generally, revamping on Risk Management System in the

tahun 2012 dan tahun-tahun berikutnya mencakup risiko-

year 2012 and subsequent years include credit risks, market,

risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, dan kepatuhan,

liquidity, operational, and compliance, which continuously

yang secara berkesinambungan diarahkan:

directed:

1. Pengawasan aktif Komisaris, Direksi dan Manajemen

1. Active supervision of Commissioner, Directors and Management

a. Dewan Komisaris dan Direksi lebih aktif mengevaluasi

a. Board more actively evaluating bank policies in the

kebijakan bank di bidang manajemen risiko termasuk

field of risk management including business strategy;

strategi bisnis; b. Direksi berupaya mengembangkan budaya manajemen

management, among others, by communicating the

kebijakan dan strategi yang telah ditetapkan kepada

policies and strategies that have been assigned to the

seluruh organisasi;

entire organization;

antara

lain

dengan

c. Dalam penyusunan kebijakan dan strategi selalu

c. In policy and strategy always consider the impact on

mempertimbangkan dampak terhadap permodalan

the capital as well as pay attention to internal and

serta memperhatikan faktor internal dan eksternal.

external factors.

d. Agar dalam pengembangan atau peluncuran produk/

d. In order for the development or launch of product

aktivitas baru, Direksi telah memastikan dilakukannya

/ new activities, the Directors have ensured that a

proses kajian yang menyeluruh mencakup aspek risiko

thorough review process does include aspects of risk and

serta kesesuaian dengan infrastruktur yang ada di bank

compliance with existing infrastructure such as bank

seperti prosedur, organisasi, teknologi dan sistem.

procedures, organization, technology and systems.

e. Informasi manajemen, sumber daya manusia, dan

e. Information management, human resources, and

sistem akuntansi;

76

b. Board of Directors seeks to develop a culture of risk

mengkomunikasikan

risiko,

accounting systems;

f. Direksi memastikan penempatan sumber daya manusia

f. Board of Directors ensures the placement of human

(SDM) yang tepat pada setiap aktivitas fungsional

resources (HR) appropriate to each functional activity

dan melakukan upaya-upaya yang memadai untuk

and undertake adequate efforts to improve the human


Pendahuluan Preface








meningkatkan kompetensi SDM pada seluruh aktivitas

resource competencies in all functional activities;

fungsional; g. Direksi melakukan kajian & pembenahan terhadap

g. Directors reviewing and revamping the organizational

struktur organisasi yang mencerminkan secara jelas

structure that clearly reflecting on the limits of

mengenai batas wewenang, tanggung jawab dan

authority, responsibilities and functions, and the

fungsi, serta independensi antara unit bisnis dengan

independence between the business unit with risk management units;

unit kerja manajemen risiko; h. Direksi menetapkan prosedur kaji ulang yang memadai

h. Directors establish adequate procedures to review the

risiko,

accuracy of risk assessment methodology, adequacy

kecukupan implementasi SIM risiko, dan kebijakan,

SIM risk implementation, and policies, procedures

terhadap

akurasi

metodologi

penilaian

and risk limits;

prosedur dan limit risiko; i. Pemenuhan terhadap komitmen untuk tindak lanjut

i. Fulfillment of the commitment to follow up the findings - findings of the examination results.

temuan – temuan hasil pemeriksaan. 2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit.

2. Adequacy of policies, procedures and limits.

a. Agar kebijakan manajemen risiko bank disusun sejalan

a. In order for the bank’s risk management policy was

dengan misi, strategi bisnis, kecukupan permodalan,

developed during the mission, business strategy, capital adequacy, human resources, and risk appetite of the Bank;

kemampuan SDM, dan risk appetite Bank; kebijakan

b. It is certain that the coverage is adequate risk

manajemen risiko telah memadai, antara lain meliputi

management policies, among others, include the

seluruh produk/transaksi, penetapan limit, metode

entire product / transaction, limits, methods of

pengukuran dan sistem informasi manajemen, sistem

measurement and management information systems,

pelaporan dan dokumentasi, sistem pengendalian

reporting

b. Dapat

dipastikan

bahwa

cakupan

risiko

dengan

and

documentation,

internal

control systems, and contingency plan;

intern, dan contingency plan; c. Bank melakukan evaluasi dan pengkinian kebijakan manajemen

systems

mempertimbangkan

perkembangan kondisi internal dan eksternal; d. Dapat dipastikan bahwa cakupan prosedur pengelolaan

c. Bank evaluates and updates the risk management policy taking into account the development of internal and external conditions; d. It is certain that the coverage is adequate risk

risiko telah memadai, antara lain mengcover seluruh

management

procedures,

among

others,

cover

produk/transaksi yang mengandung risiko, penetapan

all products / transactions that involve risks,

tugas, wewenang dan tanggung jawab yang jelas,

determination of duties, authority and responsibilities are clear, reporting systems, and documentation;

sistem pelaporan, dan dokumentasi; e. Dapat dipastikan bahwa penetapan limit risiko telah

e. It is certain that adequate risk limits, which include

memadai, yang meliputi limit per produk/transaksi,

limits per product / transaction, per type of risk, and

per jenis risiko, dan per aktivitas fungsional.

per functional activity.

3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan

3. Adequacy

of

Process

Identification,

Measurement,

dan Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Manajemen

Monitoring and Risk Control also Risk Management

Risiko.

Information System.

a. Dapat dipastikan bahwa proses identifikasi risiko telah

a. It is certain that adequate risk identification process

memadai yaitu dilakukan terhadap setiap produk/

is carried out on each product / transaction which

transaksi yang mengandung risiko.

containing a risk.

b. Agar dipastikan bahwa proses pengukuran risiko telah

b. In order to ensure that adequate risk measurement process including the following:

memadai yang meliputi antara lain: pengukuran

»» methods, models, and risk measurement variables

risiko sesuai dengan karakteristik, jenis, dan

according to the characteristics, types, and

»» metode,

model,

dan

variabel

kompleksitas produk/transaksi; »» terdapat back testing terhadap metode yang digunakan (apabila Bank menggunakan model

complexity of product / transaction; »» there back testing on the method used (if the Bank uses models for internal purposes),


77

untuk keperluan intern), »» terdapat kaji ulang terhadap metode, model, dan

»» there is a review of methods, models, and risk measurement variables.

variabel pengukuran risiko. c. Dapat dipastikan bahwa proses pemantauan eksposur

c. It is certain that the process has been adequate

risiko telah memadai, meliputi:

monitoring of risk exposures, including:

»» terdapat fungsi yang independen yang melakukan

»» there are independent functions that perform

pemantauan terhadap eksposur risiko secara rutin,

monitoring of risk exposures on a regular basis,

sistem informasi yang akurat dan tepat waktu; »» terdapat feed back dan tindak lanjut perbaikan/

information systems accurate and timely; »» there are feed back and follow up repairs / improvements.

penyempurnaan. d. Dapat dipastikan bahwa cakupan sistem informasi

d. It is certain that the scope of risk management

manajemen risiko telah memadai, antara lain:

information system has been adequate, among others:

»» mencakup

»» includes exposure risks, risk exposure accurately

eksposur

risiko

yang

eksposur

risiko

secara

terukurnya

dihadapi, akurat,

measurable, informative, and timely;

informatif, dan tepat waktu; »» dapat

menggambarkan

pemenuhan/kepatuhan

terhadap kebijakan, prosedur, dan limit yang telah

»» can describe the compliance / adherence to policies, procedures, and established limits.

ditetapkan. e. Agar dipastikan bahwa Direksi menerima laporan-

e. In order to ensure that the Board receives reports

laporan yang dihasilkan oleh SIM risiko secara akurat,

generated by the SIM risk accurately, regularly and on

rutin, dan tepat waktu serta melakukan evaluasi

time, and to evaluate the report and provide guidance

terhadap laporan dimaksud dan memberikan arahan/

/ recommendations for improvement / refinement in

rekomendasi perbaikan/penyempurnaan dalam hal

the event of irregularities.

terdapat penyimpangan. 4. Comprehensive system of internal control

4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh a. Dapat

dipastikan

wewenang

dan

bahwa

terdapat

tanggung

jawab

penetapan

a. It is certain that there is a determination of the

pemantauan

authority and responsibility of monitoring compliance

kepatuhan kebijakan, prosedur, dan limit;

with policies, procedures, and limits;

b. Dapat dipastikan bahwa terdapat penetapan jalur

b. It is certain that there is a determination of reporting

pelaporan dan pemisahan fungsi yang jelas dari

lines and a clear separation of the functions of the

satuan kerja operasional kepada satuan kerja yang

operating unit to the working unit which carry out

melaksanakan fungsi pengendalian; c. Dapat dipastikan bahwa terdapat prosedur yang cukup untuk memastikan kepatuhan bank terhadap

control functions; c. It is certain that there is sufficient procedures to ensure compliance with the provisions of the bank;

ketentuan; d. Dapat dipastikan bahwa terdapat review yang efektif,

d. It is certain that there is a review of effective,

independen, dan objektif terhadap prosedur penilaian

independent, and objective of the assessment

kegiatan operasional bank dan sistem informasi

procedures of bank operations and management

manajemen;

information systems;

e. Agar dipastikan bahwa satuan kerja audit intern

e. In order to ensure that the internal audit unit to audit

melakukan audit secara berkala dengan cakupan

periodically with adequate coverage, documenting

yang memadai, mendokumentasikan temuan audit

audit findings and management response to the audit

dan tanggapan manajemen atas hasil audit, serta

results, and undertake follow-up review of the audit

melakukan review terhadap tindak lanjut temuan

findings.

audit. Hasil yang diharapkan dari pembenahan terhadap sistem

The expected result of the improvements to the risk

manajemen risiko adalah meningkatkan :

management system is increasing:

78


Pendahuluan Preface








• efektivitas

manajemen

dalam

mengidentifikasi

dan

• management effectiveness in identifying and controlling the risks of the Bank;

mengendalikan risiko Bank; • meningkatkan kemampuan manajemen untuk mengatasi

• improve

management’s

ability

to

overcome

the

dalam

weaknesses that are not material in the application of

penerapan manajemen risiko sehingga tercipta suatu

risk management so as to create a condition that the

kondisi bahwa pengawasan aktif manajemen, kebijakan

active supervision of management, policies and limits,

dan penetapan limit, prosedur, laporan, sistem informasi

procedures, reports, management information systems,

manajemen, pemantauan risiko berjalan efektif untuk

effective risk monitoring internal conditions to maintain

memelihara kondisi internal Bank yang sehat.

a sound bank.

kelemahan-kelemahan

yang

tidak

material

Demikian juga dengan pengendalian intern, diharapkan akan

Likewise, internal control, is expected to run well and just

berjalan baik dan hanya dijumpai kelemahan yang tidak

found a material weakness corrective action can be done so

material yang dapat segera dilakukan tindakan korektif

it does not pose a significant impact to the condition of the

sehingga tidak menimbulkan pengaruh yang signifikan kepada

Bank.

kondisi Bank. Membaiknya sistem manajemen risiko diharapkan akan

The improvement in the risk management system is expected

berdampak positif terhadap proses manajemen risiko yang

to have positive impact on the risk management process that

meliputi penetapan tujuan strategis perusahaan, perhitungan

includes the company’s strategic goal setting, risk calculation,

risiko, analisis risiko, evaluasi risiko, laporan risiko, tantangan

risk analysis, risk evaluation, risk reports, challenges and

dan peluang, pengambilan keputusan, penanganan risiko, dan

opportunities, decision making, risk management, and

monitoring yang saat ini juga dinilai masih mengandung cukup

monitoring are also assessed at this time still contains quite

banyak kelemahan.

a lot of weaknesses.

Profil risiko Bank periode tahun 2012 termasuk dalam

The Bank’s risk profile in 2012 period are included in ranking

peringkat Low to Moderate yang didukung oleh faktor-faktor

Low to Moderate backed by factors, among others, as follows:

antara lain sebagai berikut: • Dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan

• Considering the Bank’s business activities are carried out,

Bank, kemungkinan kerugian yang dihadapi Bank dari

the possibility of losses inherent risks faced by the Bank

risiko inheren komposit tergolong rendah selama periode

of the composite is low during a certain period in the

waktu tertentu di masa datang;

future;

• Kualitas penerapan manajemen risiko secara komposit

• Quality of risk management in the composite is quite

cukup memadai, meskipun terdapat kelemahan minor

adequate, although there are minor weaknesses, but

tetapi kelemahan tersebut perlu mendapatkan perhatian

these weaknesses need to get management’s attention;

manajemen; • Profil risiko menunjukan trend yang stabil dari laporan periode sebelumnya.

• Risk profile showed a stable trend from previous reporting periods.

Nilai peringkat risiko secara keseluruhan per 31 Desember

Overall risk rating value as of 31 December 2012 to 78.52

(Low to Moderate) dengan rincian

(Low to Moderate) with details of the composite risk per

risiko komposit per risiko yaitu risiko kredit 73.48 (Low to

risk such as credit risk 73.48 (Low to Moderate), market

Moderate), risiko pasar 86.29 (Low to Moderate), risiko

risk 86.29 (Low to Moderate), liquidity risk 78.90 (Low to

likuiditas 78.90 (Low to Moderate), risiko operasional 76.98

Moderate), operational risk 76.98 (Low to Moderate), legal

(Low to Moderate), risiko hukum 79.19 (Low to Moderate),

risk 79.19 (Low to Moderate), 81.77 reputational risk (Low

risiko reputasi 81.77 (Low to Moderate), risiko strategik 87.50

to Moderate), strategic risk 87.50 (Low to Moderate),

(Low to Moderate), risiko kepatuhan 79.34 (Low to Moderate).

compliance risk 79.34 (Low to Moderate).

2012 menjadi 78.52


79

Berkembang bersama kami menjadi pengusaha sukses Grow with us becoming a successful entrepreneur

Laporan Tatakelola Perusahaan

Corporate Governance Report

80


Pendahuluan Preface








S

ebagai

sebuah

Perusahaan

Milik

Daerah,

PT Bank

Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dengan misi

A

s a local government-owned company, PT West Nusa Tenggara Regional Development Bank with a mission to

memberikan kontribusi maksimal kepada pemegang saham

make the maximum contribution to the shareholders and

dan pendorong laju pertumbuhan perekonomian daerah Nusa

the drivers of regional economic growth rate of West Nusa

Tenggara Barat. Bank NTB secara konsisten dan konsekuen

Tenggara. Bank NTB consistently and consequently continue

terus meningkatkan tata kelola perusahaan yang baik

to improve good corporate governance and is believed to

serta diyakini akan memberikan kontribusi yang maksimal,

contribute the maximum, strengthen the competitiveness of

memperkuat posisi daya saing perusahaan, sangat efektif

enterprises, it is very effective to avoid the distortions and

menghindari penyimpangan-penyimpangan dan pencegahan

the prevention of corruption and bribery.

terhadap korupsi dan suap. Tujuan dari Tata Kelola Perusahaan Bank NTB adalah untuk

The purpose of the Bank NTB Corporate Governance is to

memastikan kepada seluruh stakeholdernya bahwa Bank

assure all stakeholders that the Bank NTB properly supervised

NTB diawasi dengan benar dan dikelola sedemikian rupa

and managed in such a way that the rights of each Bank NTB

sehingga hak dari setiap stakeholder Bank NTB terjamin. Bank

stakeholder is guaranteed.

NTB menyadari sepenuhnya bahwa penerapan tata kelola

the implementation of good corporate governance is done

perusahaan yang baik yang dilakukan secara konsisten akan

consistently will strengthen the company’s competitive

memperkuat posisi daya saing perusahaan, memaksimalkan

position, maximizing the value of the company, managing

nilai perusahan, mengelola sumber daya dan risiko secara lebih

resources and risk more efficiently and effectively, which

efisien dan efektif, yang pada akhirnya akan memperkokoh

in turn will strengthen the trust of shareholders and

kepercayaan pemegang saham dan stakeholders sehingga

stakeholders so that it can operate and sustainable growth

dapat beroperasi dan tumbuh secara berkelanjutan dalam

in the long run and it is the purpose of the implementation

jangka panjang dan itu merupakan tujuan diterapkannya

of Good Corporate Governance in Bank NTB. Corporate

Good Corporate Governance di Bank NTB. Proses Tata Kelola

Governance Process (GCG) is a long-term process to result

Perusahaan (Good Corporate Governance) merupakan proses

in sustainable value, the Bank continuously improve business

jangka panjang yang memberikan hasil berupa sustainable

practices and implementing sound prudential banking

value, Bank senantiasa menyempurnakan praktik-praktik

practices in all operations of the Bank.

Bank NTB is fully aware that

bisnis yang sehat dan melaksanakan praktik perbankan yang prudential dalam setiap kegiatan operasional Bank. Dengan diberlakukannya PBI No. 8/4/PBI/2006 tentang

With the implementation of PBI No. 8/4/PBI/2006 on

Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum dan

Implementation

PBI No.8/14/2006 tentang Perubahan atas PBI No.8/4/2006

Commercial Banks and PBI No.8/14/2006 on Amendments

tersebut, PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat

to PBI No.8/4/2006, PT West Nusa Tenggara Regional

dengan status Perseroan Terbatas, merupakan Badan Hukum

Development Bank with the status of a Limited Liability

yang berpedoman pada peraturan sehingga implementasi

Company, is Legal entities are guided by the rules so that

GCG tidak hanya mengacu pada aturan Bank Indonesia, tetapi

the implementation of good corporate governance not only

juga pada Undang-Undang Perseroan dan Pedoman GCG yang

refers to the rules of Bank Indonesia, but also in Company

dikeluarkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance

Law and corporate governance guidelines issued by the

(KNKG).

National Committee on Governance (NCG).

Dalam rangka meningkatkan kinerja bank, melindungi

In order to improve the performance of the bank, to protect

kepentingan stakeholders dan meningkatkan kepatuhan

the interests of stakeholders and increase compliance

terhadap peraturan perundang-undangan serta nilai-nilai

with legislation and ethical values that apply in general to

etika yang berlaku secara umum pada industri perbankan,

the banking industry, banks are required to carry out its

bank

dengan

business activities based on the principles of good corporate

berpedoman pada prinsip-prinsip GCG. Prinsip dasar GCG

governance. Basic principles of corporate governance include

wajib

melaksanakan

kegiatan

usahanya

of

Good

Corporate

Governance


for

81

mencakup 5 (lima) aspek, meliputi transparansi, akuntabilitas,

five (5) aspects, including transparency, accountability,

pertanggungjawaban,

kewajaran.

responsibility, independence and fairness. Application of the

Penerapan prinsip GCG secara baik akan meningkatkan

principle of good corporate governance will enhance public

kepercayaan masyarakat dan merupakan nilai tambah bagi

confidence and an added value for our shareholders and

para pemegang saham dan masyarakat. Prinsip-prinsip GCG

society. Corporate governance principles are the foundation

merupakan pondasi dari bisnis yang transparan dan sehat.

of a sound and transparent business. In order to achieve

Untuk mencapai kinerja yang lebih baik.

better performance.

A. Prinsip–Prinsip Good Corporate Governance di Bank NTB

A. Good Corporate Governance Principles of Bank NTB

independensi

dan

1. Keterbukaan

1. Transparency

»» Bank memberikan informasi tentang visi, misi,

»» Bank provides information on the vision, mission,

sasaran usaha, strategi bank, kondisi keuangan,

business objectives, the bank’s strategy, financial

susunan pengurus, pejabat eksekutif, pengelolaan

condition, board of management, executive

risiko, sistem pengawasan dan pengendalian

officers, risk management, internal control and

intern;

monitoring systems;

»» Bank mengungkapkan informasi secara tepat waktu,

memadai,

diperbandingkan

jelas

serta

akurat

dapat

dan

diketahui

»» Banks disclose information in a timely, adequate,

dapat

clear and accurate and can be compared to known

oleh

interested parties in accordance with their

pihak-pihak yang berkepentingan sesuai dengan

interests;

kepentingannya; »» Prinsip keterbukaan ini tetap memperhatikan

»» The transparency principle of the provision of

ketentuan rahasia bank, rahasia jabatan dan hak-

bank secrecy, secret office and personal rights as

hak pribadi sesuai peraturan yang berlaku;

provided by law;

»» Kebijakan bank harus tertulis dan dikomunikasikan

»» The bank’s policy must be in writing and

kepada pihak yang berkepentingan yang berhak

communicated to interested parties who are

untuk memperoleh informasi tentang kebijakan

entitled to obtain information about the bank’s

yang telah ditetapkan bank.

established policy.

2. Akuntabilitas

2. Accountability

»» Bank meyakini bahwa semua orang/organisasi

»» Bank believes that all people / organizations

dengan

with competence in accordance with the Bank’s

perannya

responsibilities and understand their role in the

»» Bank memiliki ukuran kinerja dari semua jajaran

»» Bank has a measure of performance of all ranks

berdasarkan ukuran yang disepakati konsisten

based on the agreed measures are consistent with

dengan nilai perusahaan, sasaran usaha dan

company values, business objectives and strategy

Bank

mempunyai

tanggungjawabnya

kompetensi dan

sesuai

memahami

dalam implementasi GCG;

strategi bank;

implementation of corporate governance;

of the bank;

»» Bank menetapkan tanggungjawab yang jelas dari

»» Bank set a clear responsibility of each organ

masing-masing organ bank yang selaras dengan

bank that is consistent with the vision, mission,

visi, misi, sasaran usaha dan strategi bank dan

objectives and strategies of business banks and

menetapkan kompetensi kepada organ tersebut

assign competencies to the appropriate organ of

sesuai tanggungjawab masing-masing.

their own responsibility.

3. Tanggung Jawab »» Bank berpegang pada prinsip kehati-hatian dan menjamin kepatuhan terhadap peraturan yang

3. Responsibilities »» Bank adhered to the prudential principle and ensure compliance with applicable regulations;

berlaku; »» Bank peduli terhadap lingkungan dan melaksanakan

82


»» Bank cares about the environment and carry out

Pendahuluan Preface








social responsibilities fairly.

tanggungjawab sosial secara wajar. 4. Independensi

4. Independence

»» Bank menghindari dari benturan kepentingan,

»» Bank avoiding conflicts of interest, is not affected

tidak terpengaruh oleh kepentingan sepihak dan

by the unilateral interests and avoid undue

menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar

dominance by the parties concerned;

oleh pihak-pihak yang berkepentingan; »» Bank mengambil keputusan secara obyektif dan bebas dari segala tekanan dari pihak manapun. 5. Kewajaran

»» Banks take decisions objectively and free from any pressure from any side. 5. Fairness

»» Bank memperhatikan kepentingan stakeholder berdasarkan asas kesetaraan dan kewajiban;

»» Bank consider the interests of stakeholders based on the principles of equality and liabilities;

»» Bank memberikan kesempatan kepada stakeholder

»» Bank provides the opportunity for stakeholders to

untuk memberikan masukan dan menyampaikan

provide input and express opinions in the interest

pendapat bagi kepentingan bank;

of the bank;

»» Bank memperhatikan hak-hak dan perlakuan yang

»» Bank pay attention to the rights and equal treatment of all shareholders.

sama terhadap semua pemegang saham.

Tata kelola Perusahaan tidak terlepas dari struktur

B. Underlying Pillars of the Corporate Governance Framework Corporate governance can not be separated from governance

tata kelola yang menjadi pilar dalam pelaksanaan

structures that become a pillar in the implementation

implementasi GCG pada seluruh unit kerja di lingkungan

of GCG implementation in all work units within the Bank

Bank NTB. Fungsi, tugas dan tanggung jawab dari struktur

NTB. Functions, duties and responsibilities of the structure

tersebut mencerminkan 5 (lima) prinsip GCG sehingga

reflects five (5) principles of good corporate governance

masing-masing struktur dapat menjalankan tugas dan

structure so that each can carry out its duties and functions

fungsinya sebagai pilar GCG. Adapun struktur tata kelola

as the pillars of good corporate governance. The governance

Bank NTB adalah :

structure of the Bank NTB is:

a. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

a. Shareholders General Meeting (SGM)

b. Dewan Komisaris

b. Board of Commissioners

c. Direksi

c. Directors

d. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris

d. Committees under the Board of Commissioners

e. Komite-komite di bawah Direksi

e. Committees under the Directors

B. Pilar yang Mendasari Kerangka Tata Kelola Perusahaan

C. Corporate Code of Conduct

C. Kode Etik Perusahaan dengan

Corporate codes of conduct governing relationships with

sesama karyawan, perusahaan, nasabah, pemasok-vendor

fellow employees, company, customer, supplier-vendor

konsultan, pemegang saham, pesaing, otoritas, dan

consultants, shareholders, competitors, authorities, and

stakeholder lainnya. Beberapa kebijakan yang menyangkut

other stakeholders. Some policies relating to corporate

kode etik perusahaan antara lain adalah sebagai berikut:

codes of conduct, among others, are as follows:

• Kepatuhan

• Compliance

Kode

etik

perusahaan

terhadap

mengatur

Hukum

hubungan

dan

Perundangan-

with

Laws

and

Regulations

and

undangan.

regulations.

Kepatuhan pada hukum dan peraturan perundang-

Compliance with laws and regulations is a minimum

undangan merupakan standar minimum dari perilaku

standard of good behavior and also an application

yang baik dan juga merupakan bentuk aplikasi dari

form from the values held by the Bank to comply;

nilai yang dimiliki Bank yaitu mematuhi ketentuan; • Menjaga Nama Baik Bank Pengurus dan pegawai menyadari bahwa menjadi satu

• Keeping the Good Name of Bank Managers and employees realize that being a soul


83

jiwa dengan Bank adalah penting dan memandang

with a bank is important and look at that image and

bahwa citra dan reputasi (good image) merupakan

reputation (good image) are the factors that influence

faktor

and determine the smoothness and continuity of the

yang

mempengaruhi

dan

menentukan

kelancaran usaha dan kelangsungan bisnis Bank;

Bank’s business enterprises; • Keeping Confidential Information

• Menjaga Rahasia Informasi Untuk mendukung pelaksanaan kebijakan, kerahasiaan

To

support

the

implementation

of

policies,

informasi Bank agar dapat digunakan sesuai dengan

confidentiality of information the Bank to be used in

tujuan yang telah ditetapkan dan tidak disalahgunakan

accordance with its intended purpose and not abused

untuk kepentingan pribadi atau pihak tertentu sesuai

for personal gain or a particular party in accordance

dengan nilai-nilai antisipatif dan amanah;

with the values of anticipatory and mandate; • Conflict of InterestC

• Benturan Kepentingan (Conflict of Interest) Benturan kepenfingan (conflict of interest) merupakan

Conflict of interest) is a comprehensive policy that

kebijakan secara menyeluruh agar pengurus, dan

the board, and employees avoid any conflict between

pegawai menghindarkan diri dari setiap pertentangan

their personal interests with the interests of the

antara kepentingan pribadinya dengan kepentingan

Bank;

Bank; • Bank’s Property

• Harta Benda Bank Adalah menjadi tanggung jawab seluruh pengurus dan

It is the responsibility of all officers and employees

pegawai untuk menjaga keutuhan dan keselamatan

to maintain the integrity and safety of property and

harta dan kekayaan (aset) Bank;

wealth (assets) of Bank;

• Hadiah, Sumbangan, Imbalan, dan Cindera mata

• Gratification, Donations, reward, and souvenirs

Dalam upaya mewujudkan nilai loyal, obyektif, dan

In an effort to realize the value of loyal, objective, and

amanah, pengurus dan pegawai berkomitmen :

trustworthy, administrators and staff are committed:

»» tidak boleh menerima hadiah, sumbangan, dan

»» should not accept gratification, donations, and

imbalan atau sesuatu pemberian berupa apa saja;

rewards or giving something be anything;

»» tidak akan memberikan hadiah, sumbangan,

»» will not give a gratification, donation, reward,

imbalan, dan cindera mata yang nilainya di luar

and souvenirs whose value outside the limits of

batas kewajaran/kepatutan.

reasonableness / fairness.

• Kewajiban karyawan untuk mewaspadai transaksi

• Employee’s obligation to be aware of transactions

terkait dengan risiko pencucian uang, dan kewajiban

related to money laundering risk, and no obligation

untuk tidak memberitahukan nasabah terkait aktivitas

to notify the customer related money laundering

pencucian uang (anti tipping off).

activities (anti-tipping off).

D. Board of Commissioners

D. Dewan Komisaris Dewan Komisaris adalah organ Bank yang bertugas

The Board of Commissioners is the organ in charge of

melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus

supervising the Bank in general and / or special and give

serta

advice to the Directors in the running of Bank.

memberikan

nasihat

kepada

Direksi

dalam

menjalankan Bank.

84

Keanggotaan Dewan Komisaris Bank NTB berjumlah 2 (dua)

Membership of the Bank NTB Board of Commissioners

orang, dimana keduanya merupakan Komisaris Utama dan

is 2 (two) people, which are both a Commissioner and

Komisaris Independen. Susunan anggota Komisaris Bank

Independent Commissioner. The members of Bank NTB

NTB adalah sebagai berikut :

Commissioner are as follows:

1. H. Idris Kadir sebagai Komisaris Utama;

1. H. Idris Kadir as Commissioner;

2. H. Akram sebagai Komisaris Independen.

2. H. Akram as Independent Commissioner.

Anggota Komisaris diangkat oleh RUPS untuk jangka

Board members are appointed by the SGM for a period


Pendahuluan Preface








waktu 4 tahun dan dapat diangkat kembali untuk masa

of 4 years and may be reappointed for a second term

jabatan kedua kalinya setelah memperhatikan ketentuan

after the notice provisions of Bank Indonesia without

Bank Indonesia dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk

prejudice to the right of the SGM to dismiss at any time

memberhentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan

by mentioning the reason.

alasannya. Fungsi Dewan Komisaris memastikan terselenggaranya

Functions of the Board of Commissioners shall ensure the

Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha

implementation of good corporate governance in all Bank

Bank pada seluruh tingkatan dan jenjang organisasi

operations at all levels and levels of the organization to

dengan melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate

implement the principles of Good Corporate Governance.

Governance.

Board of Commissioner’s Qualifications

Kualifikasi Dewan Komisaris Komisaris harus memiliki kriteria yang dapat mendukung

Commissioner must have criteria that can support the

peran/fungsi yang harus dijalankannya, yaitu:

role / function to run in, namely:

1) Tidak termasuk dalam daftar orang-orang yang

1) Not included in the list of persons prohibited from

dilarang menjadi pemegang saham atau pengurus

becoming shareholders or the Bank’s management.

Bank. 2) Menurut penilaian Bank Indonesia yang bersangkutan memiliki kompetensi dan integritas yang baik, antara

2) According

to

Bank

Indonesia,

assessment

of

competence and integrity, among others:

lain: »» Memiliki akhlak dan moral yang baik;

»» Have good character and morals;

»» Mematuhi peraturan perundang-undangan yang

»» Comply with the legislation in force; »» Has

berlaku; »» Memiliki

komitmen

yang

tinggi

strong

commitment

to

the

sound

development of the Bank’s operations, and

terhadap

pengembangan operasional Bank yang sehat; dan

a

»» Having the ability to perform tasks.

»» Memiliki kemampuan dalam menjalankan tugas. 3) Komisaris hanya dapat merangkap jabatan sebagai

3) Commissioner may only hold office as members of the

anggota Komisaris, Direksi, atau Pejabat Eksekutif

Board of Commissioners, Directors, or the Executive

pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan lembaga

Officer at 1 (one) agency / company is not a financial institution.

keuangan. 4) Antara sesama anggota Komisaris dan antara anggota

4) Between fellow Board members and between the

Komisaris dengan anggota Direksi tidak boleh ada

members of the Board of Commissioners should not

hubungan keluarga sampai dengan derajat ketiga baik

be any family relationship to the third degree either

menurut garis lurus maupun ke samping termasuk

vertically or sideways, including law and brother in

menantu dan ipar.

law. Komisaris

5) Commissioner consists of the Commissioner and

Indenpenden, dengan komposisi paling kurang 50%

Independent Commissioner, with a composition of

dari jumlah anggota Komisaris adalah Komisaris

at least 50% of the number of Board members are

Independen.

independent commissioner.

5) Komisaris

terdiri

dari

Komisaris

dan

6) Komisaris wajib menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya secara

6) Commissioner shall provide sufficient time to carry out the duties and responsibilities optimally.

optimal.

Komisaris Independen

Independent Commissioner

Keberadaan komisaris independen dimaksudkan untuk

The

existence

of

independent

Commissioner

dapat mendorong terciptanya iklim dan lingkungan

intended to encourage the creation of climate and


is

85

kerja yang lebih obyektif dan menempatkan kewajaran

work environment more objective and puts fairness

dan kesetaraan pada berbagai kepentingan stakeholder.

and equality in the various stakeholder interests. As

Sebagai Komisaris Independen harus dapat terlepas dari

an Independent Commissioner should be regardless of

benturan kepentingan. Dalam PBI No.8/14/PBI/2006

conflict of interest. In PBI No.8/14/PBI/2006 about GCG

tentang pelaksanaan GCG bagi Bank Umum disebutkan

for commercial Banks stated that the Commissioner

bahwa Komisaris Independen adalah anggota Komisaris

is independent commissioners who do not have the

yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

financial, management, ownership and / or familial

kepemilikan saham dan/atau hubungan kekeluargaan

relationship with the other commissioners. Directors and

dengan anggota komisaris lainnya. Direksi dan/atau

/ or controlling shareholders or other relationship which

pemegang saham pengendali atau hubungan lainnya yang

could affect its ability to act independently. This PBI is

dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak

also set at least 51% of the number of commissioners is

independen. PBI tersebut juga mengatur paling kurang

independent and one of them designated as chairman of

51% dari jumlah anggota komisaris adalah komisaris

the audit committee.

independen dan salah satunya ditetapkan sebagai ketua komite audit.

Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners

Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 1. Dewan Komisaris wajib melaksankan tugas dan

1. The Board of Commissioners shall conduct any duties and responsibilities independently;

tanggung jawab secara independen; Good

2. Ensure the implementation of Good Corporate

Corporate Governance (GCG) dalam setiap kegiatan

Governance (GCG) in each bank business activities at

usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang

all levels of the organization;

2. Memastikan

terselenggaranya

pelaksanaan

organisasi; pelaksanaan

3. To supervise the implementation of the duties and

tugas dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan

responsibilities of the Directors, and provide advice

3. Melaksanakan

pengawasan

terhadap

to the Directors;

nasehat kepada Direksi; mengevaluasi

4. Direct, monitor, and evaluate the implementation of

5. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti

5. Ensure that the Directos has been following up on

temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit

audit findings and recommendations of the Bank’s

Intern Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Bank

Internal Audit Unit, the external auditors, the results

Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas lain;

of the supervision of Bank Indonesia and / or the

4. Mengarahkan,

memantau,

dan

the strategic policy of the Bank;

pelaksanaan kebijakan strategis Bank;

6. Memberitahukan kepada Bank Indonesia apabila perundang-

6. Notify the Bank Indonesia if found to breach

undangan di bidang keuangan dan perbankan, serta

regulations in finance and banking, as well as the

keadaan yang diperkirakan dapat membahayakan

state expected to jeopardize the sustainability of the

kelangsungan usaha Bank;

Bank;

ditemukan

pelanggaran

peraturan

7. Membentuk paling kurang Komite Audit, Komite

7. Forming

at

least

the

Audit

Committee,

Risk

dan

Management Committee, and the Remuneration and

8. Memastikan bahwa komite yang telah dibentuk

8. Ensure that the committee has been formed to

Pemantau

Risiko,

dan

Komite

remunerasi

Nominasi; menjalankan tugasnya secara efektif;

86

results of other authorities;

Nomination Committee; effectively carry out their duties;

9. Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang paling

9. Have guidelines and regulations at least work consists

kurang terdiri dari pengaturan etika kerja, waktu

of arrangements work ethic, work time, and meeting

kerja, dan pengaturan rapat;

arrangements;


Pendahuluan Preface








10. Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan

10. Provide sufficient time to carry out their duties and responsibilities optimally;

tugas dan tanggung jawabnya secara optimal; 11. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan

11. Board of Commissioners may be involved in the

keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali:

decision-making operations of the Bank, except:

a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana

a. Provision of funds to related parties as stipulated

diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang

in Bank Indonesia Regulation on Lending Limit

Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum

Commercial Bank and other matters set forth

dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam anggaran

in the Bank’s articles or regulations applicable

dasar Bank atau peraturan perundnagan yang

legislation;

berlaku; b. Pengambilan keputusan Dewan Komisaris tersebut

b. Decision-making Board of Commissioners does

tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas

not negate the responsibility of the Board of

pelaksanaan kepengurusan Bank.

Directors on the implementation of the Bank’s management.

Selama tahun 2012 Dewan Komisaris melaksanakan rapat

During the 2012 meeting of the Board of Commissioners

sebanyak 19 kali

carry out as many as 6 times

No

Tanggal

Materi Rapat

Keterangan Rapat

1

25-01-2012

Tindak lanjut action plan temuan BI atas pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan Komite dibawah Dewan Komisaris. Follow-up action plan on the implementation of the BI findings duties of the Board of Commissioners and Committees under the Board of Commissioners.

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

2

01-03-2012

Rencana Program Revitalisasi Fungsi SKAI PT.Bank NTB terkait dengan kerjasama dengan PT.Karmacon Plan Revitalization Program Internal Audit Function NTB PT.Bank related to cooperation with PT.Karmacon.

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

3

04-03-2012

• • • •

Komisaris Utama, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

4

17-04-2012

Rencana rekrutmen pegawai tahun 2012.

Usulan hapus buku inventaris pelaksanaan RUPS. Usulan SK Pensiun Dini. Proposed implementation of the GMS written-off inventory. Proposed Early Retirement SK.

Komut, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

Recruitment plan in 2012. 5

30-04-2012

Kasus KSG Topengan pada Kantor Cabang Pembantu Tente.

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit.

KSG Topengan case on Tente Branch Office. 6

16-5-2012

Laporan Tahunan Komite Audit penugasan tahun 2011.

Komisaris/Ketua Komite Audit, Anggota Komite Audit

Annual Report of the Audit Committee assignments in 2011. 7

21-5-2012

Peningkatan Fungsi Pengawasan Dekom dan Komite Improved Functions and Oversight Board of Commissioner and Committee

8

24-5-2012

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

Surat Edaran Direksi No. SE/01.17/27.64/006/2012, perihal kebijakan Komisaris Independen/ pelaksanaan dan perhitungan pelunasan dipercepat (prepayment) Atas Kredit Ketua Komite Audit, Serba Guna (KSG) yang bersuku Bunga Flat. Anggota Komite Audit, Directors Circular Letter No.SE/01.17/27.64/006/2012, regarding policy implementation and calculation of early payment (prepayment) for Multipurpose Loan (KSG) which flat interest.


87

9

30-5-2012

Pengelolaan SDM HR management

10

10-07-2012

Hasil Audit SKAI bidang sistem dan IT Tahun 2012 SKAI Audit on systems and IT in 2012.

11

18-07-2012

Isu-isu terkini Current issues

12

06-09-2012

Draf Surat Keputusan Direksi tentang Program Pensiun Dini secara sukarela. Draft the Directors Decree for the Voluntary Early Retirement Program.

13

11-09-2012

Likuiditas, NPL, CAR Liquidity, NPL, CAR

14

19-9-2012

Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus Kantor Cabang Pembantu Bolo. Report of Special Investigation on Bolo Branch Office.

15

24-9-2012

Review Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas I dan II. Organizational Structure Review for Class I and II Branch office.

88

Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko Komisaris Independen dan Anggota Komite Audit Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

16

10-10-2012

Beberapa catatan terkait Surat Direksi PT.Bank NTB No.SR.01/14/90/005/2012 tgl.28 Agustus 2012 perihal Laporan Penerapan Strategi Anti Faud Some notes related to the Letter of Directors of PT Bank NTB No.SR.01/14/90/005/2012 tgl.28 August 2012 regarding Implementation Strategy of Anti Faud Report

Komisaris Independen, Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

17

18-10-2012

1.Penyisihan Jasa Produksi 2,5% 2.Pelunasan Dini 3.Dan lain-lain. 1. Provision for Production Services 2.5% 2. Early redemption 3. And others.

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Anggota Komite Pemantau Risiko, Anggota Komite Audit.

18

07-11-2012

• • • • • •

Pengisian jabatan Dewan Komisaris Rencana kunjungan ke Kantor Cabang Cash Manajemen System (CMS) Completion of the Board of Commissioners position Branch Office visit plan Cash Management System (CMS)

Komisaris Utama, Anggota Komite Pemantau Risiko, Anggota Komite Audit.

19

28-12-2012

• • • • • •

Corporate Plan Strategi Anti Fraud Komitmen Pemenuhan Action Plan Corporate Plan Anti-Fraud Strategy Compliance Action Plan Commitment

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Anggota Komite Remunerasi & Nominasi (Pindiv.SDM), Anggota Komite Pemantau Risiko, Anggota Komite Audit.


Pendahuluan Preface








Board of Commissioner Renumeration

Remunerasi Dewan Komisaris

Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun

Jenis Remunerasi dan

Dewan Komisaris

Fasilitas Lain

Orang

1. Remunerasi (gaji, bonus, tunj.rutin, tantiem,

Rp.

2

2.180.523.706

1. Remuneration (salary, bonus,regular allowance, bonuses, and other facilities

dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura)

in the form of non-natura) 2. Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan,

2. Other facilities in kind (housing,

transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya)

transportation, health insurance and so on) are:

yang : a. dapat dimiliki

-

-

a. can be owned

b. tidak dapat dimiliki

1

131.659.091

b. can not be owned

Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun *)

Jumlah Komisaris Above Rp. 2 billion

Di atas Rp. 2 milyar

-

Di atas Rp.1 milyar s/d Rp.2 milyar

2

Above Rp 1 billion till Rp.2 billion

Di atas Rp.500 juta s/d Rp.1 milyar

-

Over 500 million till Rp 1 billion

Rp.500 juta ke bawah

-

Under 500 million

*) yang diterima secara tunai / Received in cash

E. Directors

E. Direksi dan

Directors is bank’s organ which authorized and take

bertanggung jawab penuh atas pengurusan perusahaan

full responsibility for the management company for the

untuk kepentingan dan tujuan Bank serta berhak mewakili

interests and objectives of the Bank as well as the right

Bank di dalam dan di luar pengadilan serta melakukan

to represent the Bank in and out of court and do all acts

segala tindakan dan perbuatan, baik mengenai pengurusan

and deeds, both on the management and the ownership,

maupun mengenai pemilikan, serta mengikat Bank dengan

as well as the Bank binds with other parties and / or other

pihak lain dan/atau pihak lain dengan Bank sesuai dengan

parties to the Bank in accordance with the provisions of

ketentuan anggaran dasar.

the articles of association.

Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/1/PBI/2009 tentang

Bank Indonesia Regulation on Commercial Banks No. 11/1/

Bank Umum pasal 27, Anggota Direksi wajib memenuhi

PBI/2009 Article 27, Member of Directors shall meet

persyaratan integritas, kompetensi, reputasi keuangan.

the requirements of integrity, competence, financial

Serta Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/23/PBI/2010

reputation. As well as the Bank Indonesia Regulation

Tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper

Number 12/23/PBI/2010 About Test Fit and Proper Test.

Test). Calon anggota Direksi wajib lulus fit & proper test

Prospective members of the Directors shall pass the fit and

dan memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia sebelum

proper test and obtain approval from Bank Indonesia before

menjalankan tugas dan fungsi dalam jabatannya. Direksi

performing their duties and functions of the office. Bank

Bank NTB telah memenuhi persyaratan menjadi Direksi

NTB directors have met the requirements to the Directors

sesuai ketentuan peraturan Bank Indonesia (PBI), Undang-

in accordance with the regulations of Bank Indonesia (PBI),

undang Perseroan Terbatas, dan Peraturan Bapepam-LK.

Limited Liability Company Act, and Bapepam-LK.

Persyaratan menjadi seorang Direktur mencangkup:

Requirements to become a Director covers:

Direksi

adalah

organ

Bank

yang

berwenang


89

• Mempunyai akhlak dan moral yang baik;

• Have good character and morals;

• Mematuhi ketentuan yang berlaku;

• Comply with regulatory requirements;

• Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak

• Never been convicted of a crime in the financial

(dua

sector within 20 (twenty) years prior to appointment;

• Pengetahuan di bidang perbankan yang memadai dan

• Knowledge in the banking sector that adequate and

pidana di bidang keuangan dalam waktu 20 puluh) tahun sebelum pengangkatan;

relevant to the position;

relevan dengan jabatannya; • Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/

• Experience and expertise in banking and / or finance;

atau bidang keuangan; • Kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis

• Ability for strategic management in order to develop a sound bank;

dalam rangka pengembangan Bank yang sehat; • Tidak memiliki kredit macet;

• Do not have bad credit;

• Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota

• Never been declared bankrupt or become a member

Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan

or members of the Directors who was found guilty

bersalah menyebabkan suatu perseroan dinyatakan

of causing a company to go bankrupt within 5 (five)

pailit

years prior to appointment.

dalam

5

(lima)

tahun

terakhir

sebelum

pengangkatan.

Duties and responsibilities of the Directors

Tugas dan tanggung jawab Direksi pelaksanaan

1. Are fully responsible for the implementation of the

2. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan

2. Managing the Bank in accordance with the authority

1. Bertanggung

jawab

penuh

atas

Bank’s management.

kepengurusan Bank. tanggung

jawabnya

sebagaimana

diatur

dalam

anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan

and responsibilities as provided in the statutes and regulations that apply.

yang berlaku. 3. Melaksanakan

prinsip-prinsip

Good

Corporate

the

principles

of

good

corporate

Governance dalam setiap kegiatan usaha bank pada

governance in any banking activities at all levels of

seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

the organization.

4. Menindaklanjuti temuan Audit dan rekomendasi dari

4. Follow up on audit findings and recommendations of

satuan kerja audit intern bank, auditor Eksternal,

the internal audit unit banks, external auditors, the

hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil

results of the supervision of Bank Indonesia and / or

pengawasan otoritas lainnya.

the results of other supervisory authorities. 5. Form a working unit:

5. Membentuk satuan kerja : »» Satuan Kerja Audit Internal

»» Internal Audit Unit

»» Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite

»» Risk Management Unit and Risk Management Committee

Manajemen Risiko »» Satuan Kerja Kepatuhan.

»» Compliance Unit. tugasnya

6. Responsible for the performance of its duties to

kepada Pemegang Saham melalui Rapat Umum

shareholders through the Shareholders General

Pemegang Saham.

Meeting.

6. Mempertanggungjawabkan

pelaksanaan

7. Mengungkapkan kepada pegawai kebijakan bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian. 8. Menyediakan informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada komisaris. 9. Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi.

90

3. Implement


7. Disclose to the bank employees that are strategic policies in the field of personnel. 8. Provide information that is accurate, relevant and timely to the commissioner. 9. Have guidelines and work rules that are binding on all members of the Directors.

Pendahuluan Preface








Susunan

Direksi PT Bank NTB Desember 2012 sebagai

The Directors of PT Bank NTB December 2012 as follows:

berikut : • Ir. H. Komari Subakir, MM sebagai Direktur Utama;

• Ir. H. Komari Subakir, MM as President Director;

• Drs.H. Herry Budi Santoso,MM sebagai Direktur

• Drs.H. Herry Budi Santoso, MM as the Marketing Director;

Pemasaran; • Drs.H. Toto Suharto, MBA sebagai Direktur Kepatuhan;

• Drs.H. Toto Suharto, MBA as Compliance Director;

• Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita, MBA sebagai Direktur

• Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita, MBA as General Affair Director.

Umum.

Duties and Responsibilities of Each Directors

Tugas dan tanggung Jawab Masing-masing Direksi

a. Ir. H. Komari Subakir, MM. - President Director

a. Ir. H. Komari Subakir, MM. – Direktur Utama »» Menangani pekerjaan yang bersifat strategis serta

»» Handle the job of a strategic nature and require significant development.

memerlukan pengembangan secara signifikan. »» Mengkoordinasikan seluruh kegiatan kepengurusan

»» Coordinate all activities of the Bank management.

Bank. »» Mengkoordinasikan seluruh kegiatan Bank dalam

»» Coordinate all activities of the Bank in the

bidang Pemasaran, Umum dan Kepatuhan serta

Marketing sector, Public and Strategic Planning

Perencanaan Strategis dan Pengawasan Intern. b. Drs.H. Herry Budi Santoso, MM. - Direktur Pemasaran

and Compliance and Internal Control. b. Drs.H. Herry Budi Santoso, MM. - Marketing Director

Bersama Direktur Utama mengkoordinasikan seluruh

With President Director coordinates all activities of

kegiatan dan kebijaksanaan Bank dalam bidang

the Bank’s policy in the field below to be coordinated

tersebut di bawah ini agar terkoordinasi dengan baik

include:

meliputi:

»» Credit Division

»» Divisi Kredit

»» Treasury Division

»» Divisi Treasury

»» Sharia Division

»» Divisi Unit Usaha Syariah

c. Drs. H. Toto Suharto, MBA. - Compliance Director. With President Director coordinates all the activities

c. Drs. H. Toto Suharto, MBA. - Direktur Kepatuhan. Bersama Direktur Utama membantu mengkoordinasikan

and policies of the Bank in the field below to be

seluruh kegiatan dan kebijakan Bank dalam bidang

coordinated include:

tersebut di bawah ini agar terkoordinasi dengan baik »» Directorate of risk management, legal, and

meliputi: »» Direktorat

manajemen

risiko,hukum,

dan

kepatuhan »» Direktorat Sumber Daya Manusia

compliance »» Directorate of Human Resources »» Corporate Secretary Desk

»» Desk Sekretaris Perusahaan d. Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita, MBA. - Direktur

d. Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita, MBA. - General

Umum

Affair Director

Bersama Direktur Utama mengkoordinasikan seluruh

With President Director coordinates all activities of

kegiatan dan kebijakan Bank dalam bidang tersebut

the Bank’s policy in the field below to be coordinated

di bawah ini agar terkoordinasi dengan baik meliputi:

include:

»» Direktorat Umum

»» Directorate of General Affair

»» Direktorat Akuntansi dan Pengendalian Keuangan

»» Directorate of Accounting and Financial Control

»» Direktorat Teknologi Informasi .

»» Directorate of Information Technology.

Selama tahun 2012 Direksi melaksanakan rapat sebanyak

During the 2012 meeting of the Directors has carried out

18 kali.

as many as 18 times.


91

No

Tanggal

Materi rapat

1

30 Januari 2012

Sosialisasi PBI Terkait Manajemen Risiko Socializing Risk Management Related to PBI

2

8 Februari 2012

Pembahasan Tindak Lanjut Rencana Strategis Follow-up discussion of the Strategic Plan

3

13 Februari 2012

Pembahasan Action Plan Bank NTB menyangkut dukungan IT kepada seluruh unit kerja Divisi pada Kantor pusat Bank NTB Discussion regarding the Bank NTB Action Plan according to IT support for all business units division at Bank NTB Head Office

4

13 Februari 2012

Pembahasan Laporan Profil Risiko Triwulan IV/2011 Discussion on Risk Profile Report Quarterly IV/2011

5

17 Februari 2012

Penyesuaian Suku Bunga Deposito Time Deposit Interest Rate Adjustment

6

12 Maret 2012

Pembahasan Pengembangan Unit Usaha Syriah Bank NTB ke depan, Presentasi performance Syariah Tahun 2011 dan Lain-lain Discussion Bank NTB Sharia Business Unit Development forward, Presentation of Sharia performance in 2011 and Others

7

27 Maret 2012

Penyesuaian Suku Bunga Deposito Time Deposit Interest Rate Adjustment

8

18 April 2012

Pembahasan Rencana penyusunan Rencana Strategi IT Bank NTB Discussion of the preparation of the Bank NTB IT Strategic Plan Plan

9

19 April 2012

Pembahasan Laporan Profil Risiko Periode Triwulan I/2012 Discussion on Risk Profile Report Quarter I/2012

10

19 Juni 2012

Evaluasi Realisasi RBB 2012 – 2014 dan Rencana Revisi Actual evaluation RBB 2012 - 2014 and Plan Revision

11

20 Juli 2012

Pembahasan Re-Pricing Suku Bunga Giro dan Tabungan Tambora dan Simpeda, Re-branding Tabungan Tambora Discussion on Re-Pricing Demand and Savings Interest Rate Simpeda and Tambora, Re-branding Tambora Savings

12

24 September 2012

Evaluasi Persiapan Penyusunan RBB 2013-2015 Evaluation Preparation of Business Plan 2013-2015

13

11 Oktober 2012

Evaluasi Pelaksanaan Strategi Pengembangan IT Bank NTB Evaluation of Bank NTB IT Strategy Development

14

12 November 2012

Evaluasi Persiapan Penyusunan RBB Tahun 2013-2015 Evaluation Preparation of RBB Year 2013-2015

15

22 November 2012

Persiapan Penyusunan RBB Tahun 2013-2015 Preparation on RBB Year 2013-2015

16

26 Desember 2012

Penyusunan Corporate Plan Bank NTB Tahun 2012-2014 Perubahan Preparation of the Bank’s Corporate Plan 2012-2014 NTB Year Change

17

27 Desember 2012

Evaluasi Performance Switching ATM Bank NTB Performance evaluation of Bank NTB ATM Switching

18

28 Desember 2012

Pembahasan Kredit Konsumtif, Kredit KPR, Kredit KI/KMK Umum, suku bunga spesial rate dan risk premium Discussion on Consumer Loans, Mortgage Loans, KI / WCL General Loan, special interest rate and risk premium

92


Pendahuluan Preface








Directors Renumeration

Remunerasi Direksi


Jenis Remunerasi dan

Direksi

Fasilitas Lain

Orang


Rp.

4

4.119.661.448

1. Remuneration (salary, bonus, regular allowance, bonuses, and other facilities







-

-

a. can be owned


3

386.045.454

b. can not be owned

Remunerasi tersebut di atas adalah remunerasi riil yang

The above remuneration is real remuneration issued by Bank

dikeluarkan oleh Bank NTB selama tahun 2012, Remunerasi

NTB during the year 2012, the Remuneration of Directors for

Direksi sebesar Rp4.119.661.448,-

Rp4.119.661.448, Jumlah Komisaris


Above Rp. 2 billion


-


4



-



-

Under 500 million

*) yang diterima secara tunai / Received in cash

F. Unsur-Unsur Pendukung Penerapan Good Corporate Governance (GCG)

F. Supporting Elements for Good Corporate Governance Implementation (GCG)

1. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Auditor Internal Dan

1. Implementation of Compliance function, Internal

Auditor Eksternal

Auditor and External Auditor

Dalam rangka memastikan kepatuhan, Bank wajib

In order to ensure compliance, the Bank shall appoint

menunjuk

a Compliance Director based on the requirements and

seorang

Direktur

Kepatuhan

dengan cara

procedures as stipulated in Bank Indonesia and the

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

implementation of Standards Internal Audit Function.

serta

Fungsi

In the application of the Directors has established

Audit Intern. Dalam penerapan fungsi kepatuhan

a compliance function unit of risk management

Direksi telah membentuk satuan kerja manajemen

and legal compliance division level with sufficient

risiko kepatuhan dan hukum yang setingkat divisi

qualified resources to complete tasks effectively

dengan sumber daya yang cukup berkualitas untuk

independent from operational units responsible for

menyelesaikan tugas secara efektif yang independen

the availability and suitability guidelines, systems

dari unit kerja operasional yang bertanggung jawab

and procedures for all work units with the legislation

terhadap ketersediaan dan kesesuaian pedoman,

in force throughout the organization. In the year 2012

sistem dan prosedur untuk seluruh unit kerja dengan

the Bank’s compliance function has been implemented

peraturan perundang-undangan yang berlaku diseluruh

properly.

berpedoman

pada

penerapan

persyaratan Standar

dan

tata

Pelaksanaan

organisasi. Dalam tahun 2012 fungsi kepatuhan pada Bank telah dilaksanakan sebagaimana mestinya.


93

2. Compliance Director

2. Direktur Kepatuhan Mengacu pada PBI Nomor 1/6/PBI/1999 tanggal

Based on PBI No. 1/6/PBI/1999 dated September 20,

20 September 1999 tentang penugasan Direktur

1999 concerning the assignment of Compliance Director

Kepatuhan

pelaksanaan

and implementation of standards implementation

fungsi audit intern Bank Umum yang mengatur tata

Commercial Bank’s internal audit function that

cara penugasan anggota Direksi sebagai Direktur

govern the assignment of members of the Directors

Kepatuhan. Sesuai ketentuan Bank Indonesia yang

as the Compliance Director. Accordance with Bank

berlaku,

dan

penerapan

standar

Direktur

Indonesia regulation, to maintain independence,

Kepatuhan tidak boleh merangkap sebagai Direktur

Compliance Director should not be serves as President

Utama, tidak membawahi operasional, akuntansi

Director, overseeing not operational, accounting and

dan/atau satuan kerja audit intern (SKAI). Memahami

/ or internal audit unit. Understand the legislation

peraturan perundang-undangan serta mampu bekerja

and be able to work independently. Report made by

secara independen. Laporan yang dibuat oleh Direktur

the Compliance Director directly to Bank Indonesia,

Kepatuhan langsung kepada Bank Indonesia, Direktur

President Director and the Commissioner.

untuk

menjaga

independensi,

Utama dan Komisaris. 3. Internal Auditor

3. Auditor Internal Audit internal yang dilakukan oleh Satuan Kerja

Internal audits conducted by the Internal Audit Unit

Audit Intern bertanggung jawab atas pelaksanaan

is responsible for the implementation of the Bank’s

kegiatan pengawasan intern Bank dengan melakukan

internal control activities by examining the entire unit

pemeriksaan

dan

of work and submit the audit report to the Directors

menyampaikan laporan hasil audit kepada Direksi

and Board of Commissioners. Internal audit function

dan Dewan Komisaris. Fungsi audit intern telah

has been implemented effectively in all aspects and

diterapkan

terhadap

seluruh

unit

kerja

aspek

elements of the activities that can directly affect the

dan unsur kegiatan yang secara langsung dapat

interests of the bank and the community and guided

mempengaruhi kepentingan bank dan masyarakat

by the requirements and procedures as stipulated

serta berpedoman pada persyaratan dan tata cara

in Bank Indonesia Regulation on Assignment and

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

Application of Standards Compliance Director Internal

tentang Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan

Audit Function of Commercial Banks.

secara

efektif

pada

seluruh

Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum. mulai

In 2012 the Internal Audit Division began implementing

menerapkan Risk Based Internal Audit (RBIA) dalam

Risk Based Internal Audit (RBIA) in annual examination

kegiatan pemeriksaan tahunan dengan pendampingan

activities with assistance from PT. Karmacon. In the

dari PT. Karmacon. Pada semester I tahun 2012 Divisi

first half of 2012 the Internal Audit Division conducted

Pengawasan Intern melakukan audit teknologi sistem

an audit of information systems and technology in

informasi dan sesuai dengan rating cabang berdasarkan

accordance with the rating of the branch based on the

hasil Macro Risk Assesment yang mempunyai risiko

results of Macro Risk Assessment at risk for Moderate

High dan Moderate to High direncanakan untuk

to High High and planned to do the examination, so

dilakukan pemeriksaan, sehingga terealisasi 2 (dua)

that realized 2 (two) branches and one (1) office

kantor cabang dan 1 (satu) kantor cabang pembantu

branches namely Mataram Branch Office, Bima Branch

yaitu Kantor Cabang Mataram, Kantor Cabang Bima

Office and Bolo sub-branch office.

Tahun

2012

Divisi

Pengawasan

Intern

dan kantor cabang pembantu Bolo. 4. Auditor Eksternal

94

4. External Auditor

Sejak RUPS-LB tanggal 4 November 2009 menetapkan

Since the Extraordinary SGM held on November 4,

menyetujui Kantor Akuntan Publik Doli, Bambang,

2009 set a public accounting firm approved Doli,


Pendahuluan Preface








Sudarmadji & Dadang untuk mengaudit Laporan

Bambang, Sudarmadji & Dadang to audit the financial

Keuangan PT Bank NTB. Sesuai peraturan PBI 3/22/

statements of PT Bank NTB. According to the PBI

PBI/2001 tentang transparansi Kondisi keuangan Bank,

3/22/PBI/2001 about rules of transparency Bank

penunjukan KAP yang sama hanya bisa dilakukan

financial condition, KAP same designation can only be

selama

done for five consecutive years unless it meets certain

lima

tahun

berturut-turut

kecuali

jika

memenuhi kondisi tertentu dan atas persetujuan Bank

conditions and the approval of Bank Indonesia.

Indonesia. KAP Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang ditunjuk

KAP Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang appointed

sebagai auditor PT Bank NTB sejak tahun 2009. Selama

as auditor of PT Bank NTB since 2009. During 2012,

2012, KAP Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang hanya

the Firm Doli, Bambang, Sudarmadji & Dadang simply

melakukan jasa audit untuk memberikan pernyataan

perform audit services to provide express an opinion

pendapat mengenai kewajaran laporan keuangan

about the fairness of the financial statements of

bank, bahwa Laporan keuangan Konsolidasi Bank

the bank, that the Bank’s Consolidated Financial

disajikan sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi yang

Statements prepared in accordance with accounting

berlaku umum di Indonesia.

principles generally accepted in Indonesia.

5. Penerapan

Manajemen

Risiko

Termasuk

Sistem

5. Risk Management Implementation Including Internal Control System

Pengendalian Intern alat

Risk management can serve as a means of controlling

pengendali risiko dan juga sebagai alat untuk

risk and also as a tool to support the business activities

mendukung kegiatan usaha Bank. Pengembangan

of the Bank. Development of risk management to

manajemen

kegiatan

support the business activities carried out through

usaha dilakukan melalui beberapa aspek seperti

several aspects such as the development of skills

pengembangan kemampuan kompetensi karyawan

and competencies of employees the business unit

manajemen risiko dan unit bisnis, pengembangan

risk management, infrastructure development and

infrastruktur dan sosialisasi manajemen risiko.

socialization of risk management.

Dalam rangka memenuhi ketentuan Bank Indonesia

In order to comply with Bank Indonesia Number 5/8/

Nomor 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen

PBI/2003 Risk Management for Commercial Banks

Risiko Bagi Bank Umum dan PBI Nomor 7/25/

and Regulation No. 7/25/PBI/2005 on Certification

PBI/2005 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko Bagi

of Risk Management for Managers and Officers of

Pengurus dan Pejabat Bank Umum sebagaimana telah

Commercial Banks as amended by Regulation No. 8/9

diubah dengan PBI Nomor 8/9/PBI/2006 dan untuk

/ PBI/2006 and to develop the skills and competencies

mengembangkan kemampuan kompetensi karyawan

of employees risk management business unit. As

manajemen risiko dan unit bisnis. Adapun yang tidak

equally important is the support and active role in

kalah pentingnya adalah dukungan dan peran aktif

the oversight of bank management, implementation

dari pengurus bank dalam pengawasan, implementasi

and development.

Manajemen risiko dapat berfungsi sebagai

risiko

untuk

mendukung

dan pengembangannya. 6. Corporate Secretary

6. Sekretaris Perusahaan atas

The corporate secretary is responsible for the

penyampaian informasi mengenai kinerja Perusahaan

delivery of information concerning the Company’s

kepada segenap stakeholders dan tugas-tugas lain.

performance to all stakeholders and other tasks.

Uraian Tugas Sekretaris Perusahaan:

Job Description of Corporate Secretary:

a. Mensosialisasikan kebijakan dan rencana bank baik

a. Socializing bank policies and plans both long term

Sekretaris

perusahaan

bertanggung

jawab

jangka panjang maupun jangka pendek kepada

and short term to stakeholders.

stakeholders. b. Mempublikasikan informasi kegiatan Bank NTB

b. Publish information of Bank NTB activities and


95

dan memberikan jawaban atas pertanyaan publik

provide answers to public questions on the

terhadap kegiatan bank.

activities of banks.

c. Mengagendakan Direksi,

pertemuan

Pemegang

menyampaikan

Saham

dokumentasi

antara dan

Komisaris, bila

hasil

c. Scheduled meetings between Commissioners, Directors,

perlu

Shareholders

and

if

necessary

submit documentation of meeting outcomes to

pertemuan

stakeholders.

kepada stakeholder. d. Menyampaikan informasi kepada pihak eksternal

d. Convey information to internal and external

maupun internal sebagai langkah penerapan

parties as a step application of the principle of transparency.

prinsip transparansi. e. Menata dan menyimpan dokumen.

e. Organize and store documents.

f. Sebagai liaison officer antara Bank dengan pihak-

f. As liaison officer between the Bank and related parties to the capital markets.

pihak yang terkait dengan pasar modal. senantiasa

To access information Bank NTB always makes it easy

memberikan kemudahan bagi stakeholder untuk

for stakeholders to access information on financial

mengakses informasi mengenai informasi financial

and

dan perusahaan, publikasi (press release), produk dan

release), and corporate products through the website

korporasi melalui website www.bankntb.co.id.

www.bankntb.co.id.

Untuk

akses

informasi

Bank

NTB

corporate

information,

publications

(press

G. Corporate Strategic Plan

G. Rencana Strategis Perusahaan Mengantisipasi kondisi perkembangan perbankan saat ini

Anticipating the development of the current banking

dan sejalan dengan komitmen BPD Regional Champion

conditions and in line with the commitment of BPD

(BRC), maka Bank NTB di tahun 2012 telah menetapkan

Regional Champion (BRC), the

dan melaksanakan sejumlah kebijakan dan strategi

established and implemented a number of policies and

sebagai berikut:

strategies as follows:

1. Menjaga rasio Loan To Deposit (LDR) yang sehat pada

1. Maintain sound Loan to Deposit ratio (LDR) in the

Bank NTB in 2012 has

kisaran 87%-90% antara lain dengan cara:

range 87% -90% among others, by:

»» Mempertahankan service excellence;

»» Maintain excellence service;

»» Mengembangkan fasilitas produk dan layanan

»» Develop products and services facilities and the

serta penyelesaian perluasan jaringan kantor dan

completion of expansion of branch network and

ATM yang masih tertunda;

ATMs which still pending;

»» Memperbaiki NPL dan menjaga kualitas kredit

»» improve NPL and maintain the quality of the loans

(aktiva produktif) melalui proses pembiayaan yang

(assets) through the process of a sound financing, selective, and be careful;

sehat, selektif, dan hati-hati; »» Melakukan penanganan kredit hapus buku lebih

order to obtain better results.

intesif agar diperoleh hasil yang lebih baik. 2. Mempertahankan rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) komunikasi

positif

dengan

2. Maintain Capital Adequacy Ratio (CAR) in the range of + 14% among others, by:

pada kisaran + 14% antara lain dengan cara: »» Membangun

»» Handling more intensive written-off loans in

para

»» Build

positive

communication

with

our

pemegang saham/pemda tentang peranan modal/

shareholders / government of the role of capital /

tambahan setoran modal untuk memperkuat

additional paid in capital to strengthen the Bank’s

permodalan Bank; »» Mengusulkan kepada RUPS agar dividen dapat disetorkan kembali sepenuhnya sebagai tambahan

capital; »» Propose to the SGM that the dividend can be paid back in full as additional paid in capital;

setoran modal; »» Membentuk R/E (laba ditahan) sebagai bagian dari modal dan dimintakan persetujuan RUPS; »» Menyusun rencana dan implementasi dalam rangka

96


»» Forming R / E (retained earnings) as part of the capital and sought approval from the SGM; »» Develop plans and implementation in order to

Pendahuluan Preface








meet capital sharia business units to the spin-off;

pemenuhan modal unit usaha syariah menuju spin off;

»» Conduct a study on the possibility of the Bank

»» Melakukan kajian tentang kemungkinan Bank menerbitkan

obligasi

subordinasi

issued subordinated bonds as an alternative to

sebagai

meet the needs of the planned capital.

alternatif untuk memenuhi kebutuhan modal yang direncanakan. 3. Penerapan IT berbasis risiko antara lain dengan cara: »» Melakukan

penyempurnaan

3. The application of risk-based IT among others, by: »» Perform

berkelanjutan

continuous

hingga kinerja IT dapat memberikan jaminan

performance

kehandalannya, baik untuk pelayanan maupun

assurance,

of both

improvement

IT

can

for

to

provide

services

the

reliability

and

for

the

management of information systems;

untuk sistem informasi manajemen;

»» Provides system / application to improve the risk

»» Menyediakan sistem/aplikasi untuk meningkatkan

management function.

fungsi manajemen risiko. 4. Pengembangan produk, aktivitas, dan jaringan serta

4. Development of products, activities, and networking

penyelesaian perluasan jaringan kantor dan ATM yang

as well as the completion of the expansion of branch

masih tertunda.

network and ATMs are still pending. Sumber Daya Manusia (SDM) yang

5. Human Resource Development (HRD) and sustainable

berkelanjutan serta untuk meningkatkan kompetensi

and to increase employee competency among others,

pegawai antara lain dengan cara:

by:

5. Pengembangan

untuk

»» Sufficient budget plan for education and training

»» Menyusun program pendidikan dan latihan pegawai

»» Arrange educational programs and employee

sesuai kebutuhan dan melaksanakannya secara

training needs and implement a sustainable

berkelanjutan;

manner;

»» Merencanakan

budget

yang

cukup

for employees;

pendidikan dan latihan pegawai;

»» Menerapkan

sistem

grading

dan

»» Implement the grading system and competency-

kompensasi

based compensation;

berbasis kompetensi; secara

»» Implement recruitment independently as needed.

6. Implementasi Good Corporate Governance (GCG)

6. Implementation of Good Corporate Governance (GCG)

»» Melaksanakan

rekrutmen

pegawai

independen sesuai kebutuhan. is thorough and sustained among others by:

secara menyeluruh dan berkelanjutan antara lain dengan cara:

»» GCG consistently implement and cultivate a daily

»» Melaksanakan praktik GCG secara konsisten dan

behavior for the whole range of organizations;

membudayakan menjadi perilaku sehari-hari bagi seluruh jajaran organisasi;

»» Fix minor flaws that still happens to be the

»» Memperbaiki kelemahan minor yang masih terjadi

stronger good predicate both maintained;

agar predikat Baik semakin kuat terpelihara;

»» GCG maintains self-assessment results in 2011

»» Mempertahankan hasil self assesment GCG periode

with the rank period 2/good predicate.

tahun 2011 dengan peringkat 2/predikat baik. 7. Melakukan penanganan kredit secara hapus buku

7. Handling credit write off with activities and intensive collection programmatically.

dengan kegiatan penagihan secara terprogram dan intensif.

H. Transparency of Financial Condition and Non-Financial

H. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank Dalam memenuhi aspek keterbukaan, Bank NTB selalu

In

memaparkan

kepada

always describing the performance of the bank to

pemegang saham dan mempublikasikan Laporan Keuangan

the shareholders and publish the Quarterly Financial

perkembangan

kinerja

bank

fulfilling

aspects

of

transparency,

Bank


NTB

97

Triwulanan ke media masa serta menerbitkan laporan

Statements to the media as well as the published audited

keuangan yang telah diaudit (Laporan Tahunan Bank

financial statements (Annual Report of Bank NTB).

NTB). Informasi tentang Bank NTB dapat diakses melalui

Information about

website: www.bankntb.co.id.

website: www.bankntb.co.id.

1. Kecurangan (Fraud) Intern

1. Internal Fraud

Bank NTB can be accessed via the

Tabel dibawah ini mengungkapkan penyimpangan/

The table below reveals fraud committed by

kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai

management,

tetap dan tidak tetap terkait dengan proses kerja

employees associated with work processes and

dan

Fraud

operations of the company. Fraud is considered

tersebut dianggap signifikan oleh Perusahaan dan

significant by the Company and have been given harsh

telah diberikan sanksi yang keras terhadap pelaku

sanctions against the perpetrators of internal fraud.

kegiatan

operasional

perusahaan.

permanent

and

non-permanent

penyimpangan intern. Penyimpangan Internal dalam 1 Tahun Internal Fraud in 1 Year PENYIMPANGAN INTERNAL DALAM1 TAHUN Jumlah Penyimpangan

PENGURUS

PEGAWAI

Internal Fraud in 1 Year

2011

2012

2011

2012

-

-

4

3

Total of internal Fraud

Telah diselesaikan internal Bank

-

-

2

2

Has completed by internal Bank

Dalam proses penyelesaian

-

-

-

1

In the settlement process

Belum diupayakan penyelesaiannya

-

-

-

-

Settlement has not been sought

Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum

-

-

2

-

has been followed up through the legal process

Penjelasan :

explanation:

• Jumlah penyimpangan merupakan jumlah pemeriksaan

Amount of fraud is the amount of the special examination

khusus yang dilakukan pada tahun tersebut;

conducted in that year;

2. Legal Issues

2. Permasalahan Hukum adalah

Legal issues in 2012 were civil and criminal legal

permasalahan hukum perdata dan pidana yang

issues faced by the Company and have been filed

dihadapi Perusahaan dan telah diajukan melalui

through the legal process.

Permasalahan

hukum

pada

tahun

2012

proses hukum. PERMASALAHAN HUKUM TAHUN 2012 LEGAL ISSUES IN 2012

J U M LAH PERDATA CIVIL

PIDANA CRIMINAL

TUN STATE ADM.

KETENAGAKERJAAN MANPOWER

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) Has been completed (already have permanent legal force)

3

Dalam proses penyelesaian In the settlement process

1

5

-

-

Total

4

5

-

-

3. Penyediaan Dana Pada Pihak Terkait

98

3. Provision of Funds In the Related Parties

Data dan Perkembangan Penyediaan Dana pada Pihak

Data and development of Provision fund to the

Terkait tahun 2012.

Related Parties in 2012.


Pendahuluan Preface








No

Kepada

Total Debitur

1

Debitur Terkait

2

Debitur Inti :

Baki Debet

29

6.247

To Related Debtors Core Debtors:

- Individu

34

- Group

20.779

- Individuals

-

- Group

-

4. Highest and Lowest Salary Ratio

4. Rasio Gaji Tertinggi Dan Terendah Tabel di bawah ini menjelaskan beberapa rasio gaji

The table below describes some of the ratio of the

tertinggi dan terendah.

highest and lowest salaries.

No

PT Bank NTB 31 Desember 2012

Rasio

Ratio

1.

Rasio gaji karyawan tertinggi & terendah

1: 219,69

Highest & lowest employee’s salary ratio

2.

Rasio gaji direksi tertinggi & terendah

1: 111,11

Highest & lowest director’s salary ratio

3.

Rasio gaji Dewan Komisaris tertinggi & terendah

1: 111,11

Highest & lowest BOC’s salary ratio

4.

Rasio gaji Direksi tertinggi & pegawai tertinggi

1: 247,93

Highest director’s & employee’s salary ratio

5. Benturan kepentingan.

5. Conflict of Interest.

Dalam tahun 2012 tidak terdapat masalah benturan

In the year 2012 there is no conflict of interest

kepentingan

problems that harm or reduce bank profits.

yang

merugikan

atau

mengurangi

keuntungan Bank. 6. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris Serta

6. Share Ownership of Board of Commissioners and

Hubungan Keuangan Dan Hubungan Keluarga.

Finance and Relationships Family Relationships.

Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki

All members of the Board of Commissioners does

saham pada Bank NTB, bank lain, lembaga keuangan

not have a stake in

bukan bank dan perusahaan lainnya. Seluruh Anggota

bank financial institutions and other companies.

Dewan Komisaris tidak mempunyai hubungan keuangan

All members of the Board of Commissioners has

dan hubungan keluarga dengan sesama anggota

no financial ties and family ties with his fellow

Komisaris, anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham

commissioners, members of the Directors and / or

Pengendali.

Controlling Shareholders.

7. Kepemilikan Saham Anggota Direksi Serta Hubungan

Bank NTB, other banks, non-

7. Shares Ownership and Financial Relations

of the

Keuangan Dan Hubungan Kekeluargaan.

Director and family Relations

Anggota Direksi tidak memiliki saham pada Bank

Member of the Directors does not have a stake in Bank

NTB. Seluruh Jajaran Direksi tidak mempunyai

NTB. The entire of Directors does not have a financial

hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan

relationship and family relationships with other

sesama anggota Direksi, anggota Komisaris dan/atau

members of the Directors, Board of Commissioners

Pemegang Saham Pengendali.

and / or controlling shareholders.

8. Share Option Yang Dimiliki Komisaris, Direksi Dan

8. Share Options Owned by Commissioners, Directors

Pejabat Eksekutif.

and Executive Officers

Bank NTB tidak melakukan penawaran sahamnya atau

Bank NTB do not offer their shares or options in order

penawaran opsi dalam rangka pemberian kompensasi

to offer compensation to the Board of Commissioners,

kepada Dewan Komisaris, Direksi maupun Pejabat

Directors and Executive Officers.

Eksekutif.


99

9. Buy Back Shares Dan Buy Back Obligasi Bank

9. Buy Back Shares And Buy Back Bonds Bank

Bank NTB tidak melakukan pembelian kembali atas

Bank NTB did not repurchase the bonds that have

obligasi yang telah diterbitkan.

been issued.

I. Hasil Self Assessment Good Corporate Governance

I. Self Assessment Results on Good Corporate Governance

Self Assessment implementasi Good Corporate Governance

Self Assessment implementation of Good Corporate

dilakukan Perusahaan untuk mengukur hasil pelaksanaan

Governance by the Company to measure the results of the

Good Corporate Governance selama satu tahun.

implementation of GCG for one year.

Aspek yang dinilai sebagai berikut:

Aspects assessed as follows:

No

Faktor Penilaian Good Corporate Governance

1.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan

2.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Peringkat

Factors Assessment of Good Corporate Governance

2

Implementation of Duties and Responsibilities of the

2

Implementation of Duties and Responsibilities of Directors

Board of Commissioners

Komisaris 3.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

2

Completeness and Implementation Committee Task

4.

Penanganan Benturan Kepentingan

1

Handling Conflicts of Interest

5.

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

2

Implementation of Bank Compliance

6.

Penerapan Fungsi Audit Intern

2

Implementation of Internal Audit Function

7.

Penerapan fungsi Audit Ekstern

8.

Fungsi

Manajemen

Risiko

termasuk

Sistem

2

Application of External Audit function

2

Risk Management functions including Internal Control System

Pengendalian Intern 9.

Prinsip kehati-hatian Dalam Penyediaan Dana

1

The prudential principle in the Provision of Funds To Related Parties and Great Provision

Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar 10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan,

2

Transparency of Financial and Non-Financial, GCG Implementation Report and Internal Reporting

Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal 11. Rencana Strategis Bank

2

Bank's Strategic Plan

Peringkat Komposit

2

Composite Rating

Analisis

Analysis

Mencerminkan kondisi Bank yang secara umum sehat, sehingga

Reflects Bank conditions are generally sound, so it is

dinilai mampu menghadapi pengaruh negatif yang signifikan

considered capable of facing a significant negative impact

dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya

of changes in business conditions and other external factors

tercermin dari peringkat faktor-faktor penilaian, antara lain:

reflected in the ratings assessment factors, among others: the

profil risiko, penerapan GCG, rentabilitas, dan permodalan

risk profile, the application of good corporate governance,

yang secara umum baik. Apabila terdapat kelemahan maka

profitability, and capital are generally good. If there are

secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan.

weaknesses then generally it is less significant weaknesses.

100


Pendahuluan Preface








Hasil Self Assessment mencerminkan kondisi Bank yang secara umum sehat, sehingga dinilai mampu menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.


101

Laporan Komite

Committees Report

A. KOMITE AUDIT

A. AUDIT COMMITTEE

Dalam rangka menyelenggarakan pengelolaan perusahaan

In order to provide good corporate governance (GCG), the

yang baik (good corporate governance), Komisaris telah

Commissioner has established an Audit Committee, Risk

membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan

Management Committee and Remuneration & Nomination

Komite Remunerasi & Nominasi. Pembentukan Komite Audit

Committee. Establishment of Audit Committee carried out

dilakukan berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia

based on the Bank Indonesia Regulation No. 14/08/2006

Nomor 8/14/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Perubahan

dated October 5, 2006 concerning Amendment to Bank

atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/4/2006 tentang

Indonesia Regulation No. 08/04/2006 on Implementation of

Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum.

Good Corporate Governance for Banks.

Komite Audit secara kolektif mempunyai kompetensi dan

Audit Committee collectively has the competence and

pengalaman di bidang akuntansi, keuangan, dan perbankan.

experience in accounting, finance, and banking. All members

Semua anggota komite independen terhadap Direksi dan

of the independent committee of the Directors and the

auditor ekstern. Komite melaporkan

external auditors. The committee reports its activities to the

kegiatannya kepada

Board of Commissioners.

Dewan Komisaris. Susunan komite Audit Per 31 Desember 2012 sebagai berikut:

The composition of the Audit Committee of December 31,

Ketua

H. Akram

2012 as follows:

Anggota :

Herman Waas

Chairman

: H. Akram

Anggota :

Bambang

Members

: Herman Waas

Members

: Bambang

:

Komite Audit bertugas mengevaluasi, mengidentifikasi hal-

The Audit Committee evaluates, identify issues that require

hal yang memerlukan perhatian khusus serta memberikan

special attention and provide an independent professional

pendapat profesional yang independen kepada Komisaris di

opinion to the Commissioner in the field of financial

bidang laporan keuangan dari Direksi, laporan dari auditor

statements of the Directors, the report of the internal

internal dan auditor eksternal.

auditor and the external auditor.

Dewan Komisaris telah menetapkan Piagam Komite Audit

The Board of Commissioners has established the Audit

(Audit Committee Charter) sebagai panduan bagi Komite

Committee Charter as a guide for the Audit Committee and

Audit dan anggotanya dalam melaksanakan tugas.

its members in carrying out the task.

Selama tahun 2012 Komite Audit melaksanakan rapat sebanyak

During the 2012 the Audit Committee carry out meeting

31 (tiga puluh satu) kali dengan pembahasan mengenai segala

as many as 31 (thirty one) with a discussion of all things

sesuatu yang berkenaan dengan kinerja serta operasional

pertaining to the performance as well as banking operations

perbankan termasuk hal-hal yang perlu ditindaklanjuti dari

including things that need to be followed up from the

rapat sebelumnya dan lain-lain.

previous meeting and others.

Berikut adalah rapat yang dilakukan sepanjang tahun 2012:

Here are the meetings held during the year 2012:

No

Tanggal

Agenda Rapat

Peserta Rapat

1

25-01-2012

Tindak lanjut action plan temuan BI atas pelaksanaan tugas Komisaris Utama, Komisaris Dewan Komisaris dan Komite dibawah Dewan Komisaris. Independen, Komite Pemantau Follow-up action plan on the implementation of the BI findings Risiko, Komite Audit on duties of the BOC and Committees under the BOC

2

26-01-2012

Tindak lanjut action plan temuan Bank Indonesia dan Pembuatan Divisi SKAI dan Komite Audit jadwal rapat rutin antara Komite Audit dan Divisi SKAI. Follow-up action plan and making findings of Bank Indonesia schedule regular meetings between the Audit Committee and Internal Audit Division

102


Pendahuluan Preface








3

03-02-2012

Disposisi Dewan Komisaris perihal hasil pemeriksaan Pajak tahun Komite Pemantau Risiko, 2006 Disposition of the BOC regarding the results of the 2006 Tax

4

09-2-2012

Komite Audit

Evaluasi draft laporan hasil pemeriksaan umum gabungan Komite Audit semester II tahun 2011 Draft evaluation report the combined results of the general examination in 2011 second half

5

13-2-2012

Pembahasan Draft Laporan Pemeriksaan Reguler Semester II Divisi SKAI dan Komite Audit Tahun 2011 Discussion Draft report Semester Regular II Year Examination 2011

6

15-2-2012

Evaluasi kaji ulang hasil kinerja fungsi Satuan Kerja Audit Komite Audit Intern (SKAI) PT.Bank NTB terhadap Pelaksanaan Fungsi Audit Intern (SPFAIB) sebagai tembusan surat Bank Indonesia Mataram No.14/6/APBU/Mtr tanggal 31 Januari 2012. Review the results of the performance evaluation function of Internal Audit of PT Bank NTB on Internal Audit Function (SPFAIB) as a letter from Bank Indonesia Mataram No.14/6/APBU/Mtr dated January 31, 2012.

7

01-03-2012

Rencana Program Revitalisasi Fungsi SKAI PT Bank NTB terkait Komisaris Utama, Komisaris dengan kerjasama dengan PT.Karmacon Independen, Komite Pemantau Plan Revitalization Program Internal Audit Function of PT Bank Risiko, Komite Audit NTB related to cooperation with PT.Karmacon

8

04-03-2012

• Usulan hapus buku inventaris pelaksanaan RUPS.

Komisaris Utama, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit.

• Usulan SK Pensiun Dini. • Proposed implementation of the SGM written-off inventory. • Proposed Early Retirement Decree. 9

28-3-2012

Pemberian pendapat setiap draft SOP Bank. Giving opinion of each draft of Bank SOP.

Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

10

17-04-2012

Rencana rekrutmen pegawai tahun 2012 Recruitment plan in 2012

Komut, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit

11

26-04-2012

Pembahasan Rencana Audit Umum Cabang Bima dan Mataram Wahyu Widodo(Pindiv SPI), H.L.Supardi ( Pinsub Div.SPI), Semester I Tahun 2012. Munafaat (SPI), Hj.Irum (SPI), Audit Plan Discussion on Bima and Mataram Branch for Semester Sudarmansyah dan Erna D.( KIC 2012. Cabut Pejanggik) dan Bambang (Komite Audit).

12

30-04-2012

Kasus KSG Topengan pada Kantor Cabang Pembantu Tente. KSG Topengan case on Tente Sub Branch Office.

Komisaris Utama, Komisaris Independen, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit.

13

16-5-2012

Laporan Tahunan Komite Audit penugasan tahun 2011.

Komisaris/Ketua Komite Audit, Anggota Komite Audit

14

21-5-2012

Peningkatan Fungsi Pengawasan Dekom dan Komite


Annual Report of the Audit Committee assignments in 2011. 15

24-5-2012

Surat Edaran Direksi No. SE/01.17/27.64/006/2012, perihal Komisaris Independen/ Ketua kebijakan pelaksanaan dan perhitungan pelunasan dipercepat Komite Audit, Anggota Komite Audit, (prepayment) Atas Kredit Serba Guna (KSG) yang bersuku Bunga Flat. Directors. Circular Letter No. SE/01.17/27.64/006/2012, regarding policy implementation and calculation of early payment (prepayment) for Multipurpose Loan (KSG) are with Flat interest.


103

16

30-5-2012


Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

17

10-07-2012

Hasil Audit SKAI bidang sistem dan IT Tahun 2012.

Komisaris Independen dan Anggota Komite Audit,

SKAI Audit on IT and systems in 2012. 18

18-07-2012



19 20

06-08-2012 06-09-2012

Perubahan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT). Changes in the Annual Work Plan and Budget (AABP).

Anggota Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit

Draf Surat Keputusan Direksi tentang Program Pensiun Dini secara Komisaris Utama, Komisaris sukarela. Independen Anggota Komite Audit, Draft of the Directors Decree of the Voluntary Early Retirement Anggota Komite Pemantau Risiko Program.

21

11-09-2012


Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

22

13-9-2012

Pembahasan Rencana dan Ruang Lingkup Audit Cabang Syariah Discussion on Plan and Scope of Sharia Audit Branch

Wahyu Widodo(Pindiv SPI), H.Syarifuddin Zain (Pinsub Div.SPI), Munafaat (SPI), Rohdin Fuad (SPI), I Wy.Sudiasa Indrawan (SPI) dan Herman Waas (Komite Audit).

23

19-9-2012

Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus Kantor Cabang Pembantu Komisaris Utama, Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Bolo. Report of Special Investigation in Bolo Branch Office.

24

24-9-2012

Review Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas I dan II. Organizational Structure Review for Class I and II. Branch


25

10-10-2012

Beberapa

catatan

terkait

Surat

Direksi

PT.Bank

NTB Komisaris Independen, Anggota

No.SR.01/14/90/005/2012 tgl.28 Agustus 2012 perihal Laporan Komite Audit, Anggota Komite Penerapan Strategi Anti Fraud Pemantau Risiko Some notes related to Directors Letter of PT Bank NTB No.SR.01/14/90/005/2012 tgl.28 August 2012 regarding Anti Fraud Strategy Implementation Report

26

11-10-2012

Pembahasan Rencana dan Ruang Lingkup Audit Semester II/2012. Discussion on Plan and Scope of Audit Semester II/2012.

H. L.Supardi (Ketua Tim I/Pinsub. Div, SPI), H.Syarifuddin Zain (Ketua Tim II/Pinsub. Div. SPI), Munafaat (SPI), B.Yenny Surya B. (SPI), Rohdin Fuad (SPI), Yustina C. F. (SPI),Solekhudin Anshory (SPI) I Wy.Sudiasa Indrawan (SPI) dan Bambang (Komite Audit).

104


Pendahuluan Preface








27

18-10-2012

1. Penyisihan Jasa Produksi 2,5%

Komisaris Utama, Komisaris

2. Pelunasan Dini

Independen, Anggota Komite

3. Dan lain-lain.

Pemantau Risiko, Anggota Komite

1. Provision for Production Services 2.5%

Audit.

2. Early redemption 3. And others.

28

07-11-2012

• Pengisian jabatan Dewan Komisaris

Komisaris Utama, Anggota Komite

• Rencana kunjungan ke Kantor Cabang


• Cash Manajement System (CMS)

Audit.

• Completion of the Board of Commissioners position • Branch Office visit plan • Cash Management System (CMS)

29 30 31

26-12-2012 26-12-2012 28-12-2012

Hasil uji Disaster Recovery Centre PT.Bank NTB.

Anggota Komite Pemantau Risiko,

PT.Bank NTB Disaster Recovery Centre Test results.

Anggota Komite Audit.

Perkembangan pelaksanaan tugas SKAI.

Pindiv, Pinsub. Anggota SPI/SKAI,

The development of Internal Audit duties


• Corporate Plan


• Strategi Anti Fraud


• Komitmen Pemenuhan Action Plan

Remunerasi & Nominasi (Pindiv.

• Corporate Plan

SDM), Anggota Komite Pemantau

• Anti-Fraud Strategy

Risiko, Anggota Komite Audit.

• Commitment to Compliance Action Plan

Data kehadiran dari masing-masing anggota adalah sebagai berikut : Frekwensi Rapat

H. Akram

Bambang

Herman Waas

Rapat Komite Audit (31 kali)

31

31

31

Tugas Komite Audit Selama Tahun 2012

Audit Committee Duties in 2012

Komite Audit selama tahun 2012 telah melaksanakan tugas-

Audit Committee during the year 2012 has been carrying out

tugas berikut:

the following tasks:

Penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan

Review of the financial information that will be issued by

perusahaan seperti laporan keuangan, proyeksi laporan

the company, including financial reports, projected financial

keuangan dan informasi keuangan lainnya.

statements and other financial information.


105

Evaluasi atas efektivitas pelaksanaan audit dari auditor

Evaluation of the effectiveness of the audit of the external

ekstern termasuk menelaah independensi dan objektivitas

auditor, including the independence and objectivity of the

auditor ekstern serta menelaah kecukupan pemeriksaan yang

external auditor and reviewing the adequacy examination to

dilakukannya untuk memastikan semua risiko yang penting

ensure all significant risks to be considered.

dipertimbangkan. Berdasarkan hasil evaluasi yang telah dilakukan, Komite Audit

Based on the results of the evaluation has been done, the

berkesimpulan bahwa independensi akuntan publik dalam

Audit Committee concluded that the independent public

mengaudit laporan keuangan tahun buku 2012 sesuai dengan

accountants to audit the financial statements in the financial

Standar Auditing yang ditetapkan Institut Akuntan Publik

year 2012 in accordance with Auditing Standards established

Indonesia (IAPI).

Indonesian Institute of Certified Public Accountants (IAPI).

Berkenaan laporan keuangan auditan untuk tahun buku

Respect of the audited financial statements for the fiscal year

2012, Komite Audit telah secara aktif melakukan

diskusi

2012, the Audit Committee has actively pursued discussions

dengan akuntan publik mengenai masalah-masalah yang

with a public accounting of the issues that need to be

perlu didiskusikan sesuai Standar Audit Seksi 380 (PSA No. 48)

discussed according Auditing Standards Section 380 (No. PSA.

perihal komunikasi dengan Komite Audit.

48) regarding communications with the Audit Committee.

Pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan

Monitoring and evaluation of the planning and execution

audit serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam

of audits and monitoring of the follow-up audit in order to

rangka menilai kecukupan proses pelaporan keuangan, paling

assess the adequacy of the financial reporting process, at

kurang dengan melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap:

least with the monitoring and evaluation of:

Pelaksanaan tugas Satuan Pengawasan Intern

Implementation of Internal Audit Unit

Berdasarkan

hasil

bahwa

Based on the evaluation results can be concluded that SPI

perencanaan

SPI

evaluasi telah

dapat

disimpulkan

dengan

planning has been implemented in accordance with the

perencanaan audit berbasis risiko, pelaksanaan audit dan

dilaksanakan

sesuai

risk-based audit planning, execution and reporting of the

pelaporan telah dilakukan sesuai dengan Standar Pelaksanaan

audit has been conducted in accordance with Standard Bank

Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB) meskipun masih terdapat

Internal Audit Function (SPFAIB) although there are still some

beberapa kekurangan. Kekurangan tersebut karena SDM

shortcomings. Such as human resource shortage in quantity

secara kuantitas dan kualitas masih belum memadai.

and quality are not sufficient.

Kesesuaian pelaksanaan audit oleh kantor akuntan publik dengan standar yang berlaku.

Appropriateness of the audit by a public accounting firm with the applicable standards

Dari hasil pemantauan dan evaluasi Komite Audit, kantor

Monitoring and evaluation of the results of the Audit

akuntan publik telah melaksanakan audit sesuai dengan

Committee, a public accounting firm has conducted the audit

Standar Auditing yang ditetapkan oleh IAPI

in accordance with Auditing Standards established by the IICPA

Sesuai laporan KAP No.:R.1.8/027/03/13, tanggal 4 Maret

As the KAP reports No. : R.1.8/027/03/13, dated March 4,

2013, KAP telah memberikan pendapat bahwa laporan posisi

2013, the firm has given the opinion that the statement of

keuangan PT Bank NTB, tanggal 31 Desember 2012, serta

financial position of PT Bank NTB, dated December 31, 2012,

laporan laba rugi komprehensif, laporan perubahan ekuitas

and the statement of comprehensive income, statement of

dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal

changes in equity and statement flows cash for the year

tersebut menyajikan secara wajar dalam semua hal yang

ended on that date present fairly in all material respects.

material.

106


Pendahuluan Preface








Kesesuaian laporan keuangan dengan standar yang berlaku

Conformity with the standards applicable

financial

reporting

Standar akuntansi yang dianut oleh Bank untuk tahun yang

Accounting standards adopted by the Bank for the year ended

berakhir tanggal 31 Desember 2012 adalah sesuai dengan

December 31, 2012 is in accordance with Financial Accounting

Standar Akuntansi Keuangan yang diterbitkan oleh Ikatan

Standards issued by the Indonesian Institute of Accountants

Akuntan Indonesia termasuk Pedoman Akuntansi Perbankan

including the Indonesian Banking Accounting Guidelines

Indonesia (PAPI) 2008 dan Pedoman Akuntansi Perbankan

(PAPI) in 2008 and the Indonesian Sharia Banking Accounting

Syariah Indonesia (PAPSI). PSAK No.101-106 tentang “Penyajian

Guidelines (PAPSI). SFAS No.101-106 on “Sharia Statements,

Laporan

Syariah, Akuntansi Murabahah, Akuntansi Salam,

Accounting Murabaha, Salam Accounting, Accounting Istishna,

Akuntansi Istishna, Akuntansi Mudharabah dan Akuntansi

Accounting Accounting Mudaraba and Musharaka”, replaces

Musyarakah”, menggantikan PSAK No.59 tentang “Akuntansi

SFAS No. 59, “Accounting for Sharia Banking” that relate to

Perbankan Syariah” yang berhubungan dengan pengakuan,

recognition, measurement, presentation and disclosure.

pengukuran, penyajian dan pengungkapan. Sejak tanggal 01 Januari 2011, Bank menerapkan PSAK dan

Since the date of January 1, 2011, the Bank adopted SFAS

interpretasi standar akuntansi keuangan (ISAK) baru dan

financial accounting standards and interpretations (IFAS) is

revisi yang efektif pada tahun 2011. Perubahan kebijakan

an effective new and revised in 2011. Bank accounting policy

akuntansi Bank telah dibuat seperti yang disyaratkan, sesuai

changes have been made as required, in accordance with

dengan ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan

the transitional provisions in the respective standards and

interpretasi.

interpretations.

Perubahan signifikan yang ditimbulkan oleh standar akuntansi

Significant changes brought about by accounting standard

(khususnya PSAK No.1- Penyajian laporan keuangan) adalah

(SFAS especially 1-Presentation of financial statements)

pertama, laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi

is the first, statement of financial position and statement

komprehensif, saat ini digunakan untuk menggantikan neraca

of comprehensive income, currently used to replace the

dan laporan laba rugi, kedua, tambahan pengungkapan

balance sheet and income statement, second, additional

yang diperlukan, contohnya pengelolaan permodalan dan

disclosures are required, for example, management capital

kepatuhan terhadap standar akuntansi.

and compliance with accounting standards.

Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan SPI, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia

Implementation follow-up by the Directors on the findings of SPI, Certified Public Accountants and the supervision of Bank Indonesia

Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi atas laporan

Based on the review and evaluation of the report pending

pending tindak lanjut temuan audit oleh pihak internal dan

the findings of a follow-up audit by internal and external

ekternal masih terdapat beberapa temuan yang belum selesai

parties there are still some unfinished actionable findings

ditindaklanjuti termasuk action plan atas temuan-temuan

include an action plan on the findings of Bank Indonesia. The

Bank Indonesia . Komite Audit berpendapat bahwa proses

Audit Committee believes that the follow-up process that is

tindak lanjut yang dilakukan manajemen perlu diupayakan

done it is necessary that management can be accelerated in

agar dapat dipercepat sesuai dengan action plan.

accordance with the action plan.

Pemberian rekomendasi mengenai penunjukkan kantor akuntan publik kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan pada Rapat Umum Pemegang Saham

Giving recommendations on the appointment of a public accounting firm to the BOC to be submitted at the Shareholders General Meeting

• Untuk melakukan pemeriksaan laporan keuangan untuk

• To audit the financial statements for the fiscal year

tahun buku yang berakhir tahun 2009, Komite Audit

ending in 2009, the Audit Committee has conducted the


107

telah melakukan penyeleksian terhadap 5 (lima) KAP

screening of the 5 (five) KAP and recommend three (3)

dan merekomendasikan 3 (tiga) Kantor Akuntan Publik

public accounting firm as a Public Accountant to the SGM.

sebagai Akuntan Publik kepada RUPS. Hasil keputusan

The result of the SGM on 04 November 2009 approved the

RUPS tanggal 04 Nopember 2009 menyetujui Kantor

Public Accounting Firm Doli, Bambang, Sudardmadji and

Akuntan Publik Doli, Bambang, Sudardmadji dan Dadang sebagai KAP yang akan melakukan pemeriksaan.

Dadang as KAP who will perform the examination. • SGM on May 8, 2010 approved the appointment of the

• RUPS tanggal 8 Mei 2010 menyetujui penunjukkan Kantor

Public Accounting Firm Doli, Bambang, Sudardmadji and

Akuntan Publik Doli, Bambang, Sudardmadji dan Dadang

Dadang to audit the financial statements of PT. Bank NTB

untuk memeriksa Laporan Keuangan PT. Bank NTB selama

for 3 years from 2010 until 2012.

3 tahun dari tahun 2010 sampai dengan tahun 2012.

Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh komisaris :

Execution of other duties assigned by the commissioner:

• Memberikan masukan terhadap pembahasan Rencana

• Provide input to the discussion of the Bank’s Business

Bisnis Bank (RBB).

Plan (RBB).

• Melakukan kajian dampak atas prepayment kredit.

• Conduct a study on the impact of prepayment loan.

• Melakukan kunjungan dalam rangka pemantauan kondisi

• Make visits in order to monitor the operational conditions

operasional pada cabang dan cabang pembantu PT. Bank

on the branches and sub-branches of PT. Bank NTB.

NTB. • Mendorong Penerapan strategi anti fraud.

• Encourage the implementation of anti-fraud strategy.

Berdasarkan kajian beberapa hal di atas, Komite tidak

Based on the study of some of the above, the Committee did

menemukan hal-hal penting yang perlu dilaporkan dalam

not find the important things that need to be reported in the

Laporan Tahunan tahun 2012 PT Bank NTB.

2012 Annual Report of PT Bank NTB.

KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE

108

H. Akram


Herman Waas

Bambang

Pendahuluan Preface








B. KOMITE PEMANTAU RISIKO

B. RISK OVERSIGHT COMMITTEE

Komite pemantau risiko adalah komite yang dibentuk oleh

Risk oversight committee is a committee established by the

Dewan Komisaris membantu Komisaris dalam menjalankan

Board of Commissioners shall assist the Commissioner in

fungsi pengawasan kebijakan risiko usaha, melaksanakan

carrying out oversight functions of the business risk policy,

tanggung jawab pengawasan risiko sesuai dengan Anggaran

risk oversight responsibilities in accordance with the Statutes

Dasar dan Peraturan Bank Indonesia. Peran dan fungsi

and Regulations of Bank Indonesia. The role and functions of

Komite Pemantau Risiko adalah sangat vital dalam rangka

the Risk Oversight Committee is very vital in order to support

menunjang efektivitas pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris

the effectiveness of the BOC performance in supervising

dalam melakukan pengawasan dan pemberian arahan kepada

and providing guidance to the Directors, this is due to the

Direksi, hal ini disebabkan dengan semakin kompleknya

more complex the banking business climate and competition

kegiatan usaha perbankan dan iklim persaingan usaha yang

intensifies, every bank is required to continue to show the

semakin ketat, setiap bank dituntut untuk terus menunjukan

performance its good, but still have to hold the prudential

kinerja nya yang baik, namum tetap harus memegang prinsip

principle and be able to identify all potential risks that may

kehati-hatian dan

disrupt the continuity of banking operations.

mampu mengidentifikasi semua potensi

risiko yang mungkin dapat mengganggu kelangsungan usaha bank. Komite Pemantau Risiko terdiri dari 1 orang komisaris dan

Risk Oversight Committee consisting of one commissioner

2 orang pihak independen yang memiliki keahlian dibidang

and two people independent party who have expertise in

keuangan. Komite Pemantau Risiko dibentuk dengan SK No.

finance. Risk Oversight Committee was established by Decree

SK.01/12/60/0182/2012 tanggal 02 Mei 2012 dengan anggota

No.SK.01/12/60/0182/2012 dated May 2, 2012 with the

sbb :

following members:

• H.Idris Kadir sebagai ketua;

• H.Idris Kadir as chairman;

• Drs. H.Lalu Syahwan sebagai anggota;

• Drs. H.Lalu Syahwan as a member;

• Hj.Susi Retna Cahyaningtyas, sebagai anggota;

• Hj.Susi Retna Cahyaningtyas, as members;

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko

Duties and Responsibilities Of the Risk Oversight Committee

Komite

memberikan

Risk Oversight Committee responsible for advising the

pendapat kepada Komisaris terhadap laporan atau hal-

Commissioner on the report or matters submitted by the

hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Komisaris dan

Directors to the Board of Commissioners and identifying

mengidentifikasi

matters that require the attention of the Commissioner to

Pemantau

Resiko

hal-hal

bertugas

yang

untuk

memerlukan

perhatian

Komisaris dengan melakukan :

do:

1. Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen

1. Evaluation of the suitability of the risk management policy with the implementation of the obligations.

resiko dengan pelaksanaan kewajiban. 2. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Resiko dan Satuan Kerja Manajemen Resiko. 3. Mengevaluasi

pertanggungjawaban

Direksi

atas

pelaksanaan kebijakan manajemen resiko. 4. Mengevaluasi permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.

2. Oversight and evaluation of the implementation of the Risk Management Committee and Risk Management Unit. 3. Accountability

of

the

Directors

evaluates

the

implementation of risk management policies. 4. Evaluating petition the Directors relating to the transaction that requires the approval of the BOC.

5. Komite Pemantau Resiko membuat laporan tahunan

5. Risk Oversight Committee to report annually on the

tentang pelaksanaan tugas Komite Pemantau Resiko

implementation of the Risk Oversight Committee duties

kepada Dewan Komisaris.

to the BOC.

6. Komite Pemantau Resiko membuat laporan sebagaimana

6. Risk Oversight Committee makes a report as provided

diatur pada uraian tugas Komite Pemantau Resiko dan

for in the job description and assignments Risk Oversight


109

penugasan lainnya yang diberikan secara khusus kepada

Committee more specifically granted to the BOC

Dewan Komisaris. 7. Meminta kepada internal auditor untuk melaporkan hasil

7. Ask the internal auditor to report on the results of the

pemeriksaan atas implementasi GCG.

implementation of GCG.

Selama tahun 2012 Komite Pemantau Resiko melaksanakan

During the year 2012 Risk Oversight Committee meeting

rapat sebanyak 20 (dua puluh) kali.

implement as many as 20 (twenty) times.

No

Tanggal

Agenda Rapat

Peserta Rapat

1

25-01-2012

Tindak lanjut action plan temuan BI atas pelaksanaan tugas Komisaris Utama, Komisaris Dewan Komisaris dan Komite dibawah Dewan Komisaris Independen, Komite Pemantau Follow-up action plan on the implementation of the BI findings Risiko, Komite Audit on duties of the BOC and Committees under the BOC

2

03-02-2012

Rencana Program Revitalisasi Fungsi SKAI PT Bank NTB terkait Komite Pemantau Risiko, dengan kerjasama dengan PT.Karmacon Disposition of the BOC regarding the results of the 2006 Tax

3.

01-03-2012

Komite Audit

Rencana Program Revitalisasi Fungsi SKAI PT Bank NTB terkait Komisaris Utama, Komisaris dengan kerjasama dengan PT.Karmacon Independen, Komite Pemantau Plan Revitalization Program Internal Audit Function of PT Bank Risiko, Komite Audit NTB related to cooperation with PT.Karmacon

4.

5. 6. 7.

04-03-2012

28-3-2012 17-04-2012 30-04-2012

• Usulan hapus buku inventaris pelaksanaan RUPS.

Komisaris Utama, Komite Pemantau

• Usulan SK Pensiun Dini. • Proposed implementation of the SGM written-off inventory. • Proposed Early Retirement Decree.

Risiko, Komite Audit.

Pemberian pendapat setiap draft SOP Bank. Giving opinion of each draft of Bank SOP.

Komite Pemantau Risiko, Komite

Rencana rekrutmen pegawai tahun 2012 Recruitment plan in 2012

Komut, Komite Pemantau Risiko,

Kasus KSG Topengan pada Kantor Cabang Pembantu Tente. KSG Topengan case on Tente Sub Branch Office.


Audit Komite Audit Independen, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit.

8.

21-5-2012

Peningkatan Fungsi Pengawasan Dekom dan Komite Annual Report of the Audit Committee assignments in 2011.


9.

30-5-2012



10.

18-07-2012



11. 12.

06-08-2012 06-09-2012

Perubahan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT). Changes in the Annual Work Plan and Budget (AABP).

Anggota Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Audit

Draf Surat Keputusan Direksi tentang Program Pensiun Dini secara Komisaris Utama, Komisaris sukarela. Independen Anggota Komite Audit, Draft of the Directors Decree of the Voluntary Early Retirement Anggota Komite Pemantau Risiko Program.

13.

11-09-2012


Komisaris Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

110


Pendahuluan Preface








14.

15.

19-9-2012

24-9-2012

Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus Kantor Cabang Pembantu Komisaris Utama, Komisaris Bolo. Report of Special Investigation in Bolo Branch Office.

Independen Anggota Komite Audit,

Review Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas I dan II. Organizational Structure Review for Class I and II. Branch


Anggota Komite Pemantau Risiko Independen Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko

16.

10-10-2012

Beberapa

catatan

terkait

Surat

Direksi

PT

Bank

NTB Komisaris Independen, Anggota

No.SR.01/14/90/005/2012 tgl 28 Agustus 2012 perihal Laporan Komite Audit, Anggota Komite Penerapan Strategi Anti Fraud Pemantau Risiko Some notes related to Directors Letter of PT Bank NTB No.SR.01/14/90/005/2012 tgl.28 August 2012 regarding Anti Fraud Strategy Implementation Report 17.

18-10-2012

1. Penyisihan Jasa Produksi 2,5%


2. Pelunasan Dini


3. Dan lain-lain.


1. Provision for Production Services 2.5%

Audit.

2. Early redemption 3. And others. 18.

07-11-2012

• Pengisian jabatan Dewan Komisaris

Komisaris Utama, Anggota Komite

• Rencana kunjungan ke Kantor Cabang


• Cash Manajement System (CMS)

Audit.

• Completion of the Board of Commissioners position • Branch Office visit plan • Cash Management System (CMS) 19. 20.

26-12-2012 28-12-2012

Hasil uji Disaster Recovery Centre PT Bank NTB.

Anggota Komite Pemantau Risiko,

PT.Bank NTB Disaster Recovery Centre Test results.


• Corporate Plan


• Strategi Anti Fraud


• Komitmen Pemenuhan Action Plan

Remunerasi & Nominasi (Pindiv.

• Corporate Plan

SDM), Anggota Komite Pemantau

• Anti-Fraud Strategy

Risiko, Anggota Komite Audit.

• Commitment to Compliance Action Plan

KOMITE PEMAANTAU RISIKO

H.Idris Kadir

Drs. H.Lalu Syahwan

Hj.Susi Retna Cahyaningtyas


111

C. KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

C. NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE

Sesuai SK Direksi Nomor: SK/01.12/60/0048/2010 tanggal 21

Accordance to Directors Decree No. SK/01.12/60/0048/2010

Juli 2010 tentang Perubahan Susunan Keanggotaan Komite

dated July 21, 2010 Changes in the Composition of the Remu-

Remunerasi dan Nominasi PT Bank NTB yang dirubah dengan

neration and Nomination Committee Membership PT Bank NTB

SK Direksi Nomor: SK/01.12/60/0341/2012 tanggal 27

Directors Decree amended by No. SK/01.12/60/0341/2012

September 2012 Tentang Perubahan Susunan Keanggotaan

dated 27 September 2012 About changes in composition of

Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank NTB dengan susunan

the Remuneration and Nomination Committee Membership

anggota sebagai berikut:

PT Bank NTB by the members as follows:

• H. Idris Kadir sebagai ketua;

H. Idris Kadir as chairman;

• H. Akram sebagai anggota;

H. Akram as members;

• H. Saharuddin/Pemimpin Divisi SDM sebagai anggota.

H. Saharuddin / Head of the HR Division as member.

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi:

Duties and Responsibilities of the Remuneration and Nomination Committee:

1. Komite remunerasi dan nominasi melakukan pemantauan

1. Remuneration and nomination committees doing monitor and evaluate the remuneration policy.

dan evaluasi atas kebijakan remunerasi. 2. Komite remunerasi dan nominasi wajib memberikan

2. Remuneration and nomination committee shall make

rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai :

recommendations to the BOC regarding:

• Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan

• Remuneration policy for the BOC and Directors to be submitted to the SGM.

Direksi untuk disampaikan kepada RUPS. • Kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan pegawai

secara

keseluruhan

untuk

disampaikan

• Remuneration policy for executive officers and employees to be submitted to the Directors.

kepada Direksi. 3. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem

3. Develop and provide recommendations on the systems

serta prosedur pemilihan dan atau penggantian Anggota

and procedures and or replacement of members of the

Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris

BOC and Directors to the BOC to be submitted to the SGM.

untuk disampaikan kepada RUPS 4. Memberikan

rekomendasi

mengenai

calon

anggota

Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan untuk

4. Provide recommendations on candidates for BOC and / or the Directors to the Board to be submitted to the SGM.

disampaikan ke RUPS 5. Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen

5. Provide recommendations on the independent party that

yang akan menjadi anggota komite audit maupun anggota

will be a member of the audit committee and member of

Komite Pemantau Risiko kepada Dewan Komisaris

the Risk Oversight Committee to the BOC.

6. Komite Remunerasi dan Nominasi wajib memastikan

6. Remuneration and Nomination Committee shall ensure

bahwa kebijakan remunerasi paling kurang sesuai dengan:

that the remuneration policies at least in accordance

• Kinerja

with:

keuangan

dan

pemenuhan

cadangan

sebagaimana diatur dalam peraturan dan perundang-

• Financial performance and fulfillment of reserves as provided in the rules and regulations applicable.

undangan yang berlaku. • Prestasi kerja individual.

• Individual job performance.

• Kewajaran dengan peer group.

• Fairness of the peer group.

• Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang

• Consideration of long-term goals and strategies bank.

bank. Selama

tahun

2012

Komite

Remunerasi

melaksanakan rapat sebanyak 3 kali:

112


&

Nominasi

During 2012 the Remuneration & Nomination Committee meetings carry 3 times:

Pendahuluan Preface








No 1

Tanggal 12-10-2012

Agenda Rapat

Peserta Rapat

1. Nama-nama calaon anggota Dewan Komisaris baru; Komisaris Utama dan Anggota 2. Draft surat usulan Komite Remunerasi dan Nominasi ke Dewan Komite Remunerasi dan Nominasi Komisaris 1. The names of new candidates for the Board of Commissioners; 2. Draft letter of the Remuneration and Nomination Committee proposed to the Board of Commissioners

2

14-12-2012

Pencalonan

Komisaris

Utama

menjadi

Komisaris

Utama Komisaris Utama dan Anggota

Independen

Komite Remunerasi dan Nominasi

The nomination of a Commissioner Independent Commissioner

3

28-12-2012

1. Hal-hal yang perlu perhatian oleh Komite Remunerasi dan Komisaris Utama, Komisaris Independen dan Anggota Komite

Nominasi ditahun 2013

2. Kejelasan posisi Komite Remunerasi dan Nominasi dalam Remunerasi dan Nominasi struktur organisasi 1. The things that need attention by the Remuneration and Nomination Committee in 2013 2. Clarity of the Remuneration and Nomination Committee position in the organizational structure

KOMITE REMUNERASI & NOMINASI

H.Idris Kadir

H. Akram

H. Saharuddin


113

Laporan Tata Kelola Syariah Sharia Corporate Governance

Melalui tata kelola perusahaan yang baik, Bank NTB terus berupaya mengembangkan bisnis perbankan syariah terpercaya. Through good corporate governance, Bank NTB continues to develop reliable Sharia banking business.

114


Pendahuluan Preface








M

elalui tata kelola perusahaan yang baik, Bank NTB terus berupaya mengembangkan bisnis perbankan syariah

terpercaya berdasarkan prinsip keterbukaan, akuntabilitas,

T

hrough good corporate governance, Bank NTB continues to develop reliable Sharia banking business by the

principles of transparency, accountability, responsibility,

pertanggungjawaban, profesional dan kewajaran.

professional and fairness.

Pelaksanaan GCG bisnis perbankan syariah Bank NTB

GCG implementation of the Sharia banking business of Bank

dilakukan

peraturan

NTB conducted by compliance with laws and regulations, and

perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika yang

ethical values that apply in general to the Sharia banking

berlaku secara umum pada industri perbankan syariah. Hal

industry. This includes adherence to the principles of Sharia

ini termasuk mematuhi prinsip syariah berdasarkan fatwa

based on Sharia National Fatwa Council of Indonesian Ulama

Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN MUI)

Council (MUI DSN) and Bank Indonesia Regulation No. 11/33/

dan Peraturan Bank Indonesia No 11/33/PBI/2009 tentang

PBI/2009 about the implementation of GCG for Sharia Banks

pelaksanaan GCG bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha

and Sharia Business Unit (UUS).

berdasarkan

kepatuhan

terhadap

Syariah (UUS). Dalam melaksanakan GCG perbankan syariah, Bank NTB

In implementing GCG Sharia banking, Bank NTB to develop

melakukan pengembangan budaya perusahaan yang kondusif.

a conducive corporate culture. This is done by Bank NTB

Hal ini dilakukan berdasarkan komitmen manajemen Bank NTB

management’s commitment in ensuring the development

dalam memastikan pengembangan bisnis perbankan syariah

of Sharia banking business based on the principles of

didasari pada prinsip GCG yakni keterbukaan, akuntabilitas,

good corporate governance transparency, accountability,

pertanggungjawaban, professional, dan kewajaran serta

responsibility, professionalism, and fairness as well as Sharia

prinsip syariah.

principles.

Laporan berikut ini menggambarkan upaya Bank NTB untuk

The following report describes efforts Bank NTB to support

mendukung penerapan GCG pada bisnis perbankan syariah

the implementation of corporate governance on Sharia

sepanjang 2012. Sebagaimana pasal 2 ayat 3 PBI GCG Syariah,

banking business in 2012. As article 2, paragraph 3 PBI GCG

laporan terdiri dari beberapa hal penting seperti pelaksanaan

Sharia, the report consists of a few important things such as

tuas dan tanggung jawab Direktur Unit Usaha Syariah (UUS),

the implementation of the lever and the responsibility of the

Dewan Pengawas Syariah (DPS), penyaluran dana kepada

Sharia Business Unit Director (UUS), Sharia Supervisory Board

nasabah pembiayaan inti dan penyimpanan dana oleh deposan

(DPS), the distribution of funds to finance core customers

inti, dan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan

and core deposit of funds by depositors, and transparency of

UUS.

financial and non financial UUS.

a. Susunan Dewan Pengawas Syariah (DPS) Dalam rangka memenuhi ketentuan Bank Indonesia (BI)

a. The composition of the Sharia Supervisory Board (DPS)

di mana maksimal anggota DPS adalah 3 orang, maka

In order to comply with Bank Indonesia (BI) where the

berdasarkan surat keputusan Dewan Komisaris No: 15/

maximum is 3 DPS members, then by virtue of a decision

DK/I/2010 pengangkatan Dewan Pengawas Syariah Bank

of the Board of Commissioners No.: 15/DK/I/2010

NTB adalah sebagai berikut :

appointment Bank NTB Syariah Supervisory Board are as follows:


115

Ketua DPS

TGH. Ishak Abdul Gani, LC

Anggota DPS

Anggota DPS

H. Abd. Azim AR, SE

TGH Hudatulah Abdul Azis, MA

b. Duties and Responsibilities

b. Tugas dan Tanggung Jawab Tugas dan Tanggung Jawab DPS berdasarkan Pasal 3

Duties and Responsibilities of DPS based on Article 3 of

Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor: 12/DK/I/2011

BOC Decree No. : 12/DK/I/2011 About Charter of Bank

Tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja DPS Bank NTB Unit

NTB Sharia Business Unit:

Usaha Syariah : Prinsip

• Assess and ensure compliance with the Sharia

Syariah atas pedoman operasional dan produk yang

principles and operational guidance products issued

• Menilai

dan

memastikan

pemenuhan

by Bank;

dikeluarkan Bank; • Mengawasi proses pengembangan produk baru Bank

• Oversee new product development process to fit the

agar sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional –

Bank Fatwa of National Sharia Council - Indonesian

Majelis Ulama Indonesia (MUI);

Ulema Council (MUI);

• Memberikan opini syariah terhadap produk baru dan/ • Meminta Fatwa kepada Dewan Syariah Nasional-

• Fatwa asking the National Sharia Board-Council of

Majelis Ulama Indonesia untuk produk baru yang

Ulama Indonesia for a new product that does not exist His fatwa;

belum ada Fatwanya; • Melakukan Review secara berkala atas pemenuhan

• Conduct periodic reviews for compliance with Sharia

prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan

principles on the mechanisms of fund raising and

dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank;

distribution of funds and bank services;

• Mengawasi kegiatan usaha Bank agar tidak menyimpang

• Oversee the activities of the Bank in order not to

dari ketentuan dan prinsip-prinsip Syariah yang telah

deviate from the provisions and principles of Shariah

difatwakan oleh Dewan Syariah Nasional.

that have published by the National Sharia Board.

c. Authority

c. Kewenangan Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, DPS memiliki

In performing its duties and obligations, DPS has the

kewenangan antara lain sebagai berikut:

authority, among others, as follows: yang

• Asking Bank officials for an explanation from the

berwenang mengenai tujuan, karakteristik, dan akad

authorities regarding the purpose, characteristics,

yang digunakan dalam pengembangan produk baru

and covenants used in the development of new

• Meminta

penjelasan

dari

pejabat

Bank

yang akan dikeluarkan; • Memeriksa apakah terhadap akad yang digunakan telah terdapat fatwa dari Dewan Syariah Nasional; • Melakukan review terhadap seluruh kebijakan, sistem,

116

• Provide Sharia opinion on new products and / or restructured financing;

atau pembiayaan yang direstrukturisasi;


products that will be issued; • Check whether the contract has been used there fatwa of the National Sharia Council; • Conduct a review of all policies, systems, SOP,

Pendahuluan Preface








SOP, produk yang terkait dengan prinsip syariah, dan

products related to Sharia principles, and contract

akad yang dikeluarkan oleh UUS;

issued by the UUS;

• Dalam rangka meningkatkan efektivitas pelaksanaan

• In order to improve the effectiveness of the

tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah,

implementation of the duties and responsibilities of

Bank menyediakan fasilitas yang layak bagi Dewan

the Shariah Supervisory Board, Bank provide adequate

Pengawas Syariah berupa ruang kerja yang memadai.

facilities for the Sharia Supervisory Board in the form of adequate work space.

d. Work Programme 2012

d. Program Kerja 2012 • Rapat Dewan Pengawas Syariah wajib diselenggarakan

• Sharia Supervisory Board meetings shall be held at

secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 1

regular intervals at least 1 (one) times in one (1) month;

(satu) bulan; • Membuat laporan hasil pengawasan DPS semester II

• Create reports on the supervision of the second half of the DPS 2011;

Tahun 2011; • Pemeriksaan serta membuat laporan DPS semester I

• Examination and make DPS first half report of 2012;

Tahun 2012; • Attending ‘ijtima Sanawi DSN-MUI 2012.

• Menghadiri Ijtima’ Sanawi DSN-MUI 2012.

e. Realization of Work 2012

e. Realisasi Kerja 2012 • Rapat DPS diadakan secara rutin pada hari selasa

• DPS meeting is held regularly on Tuesdays each week.

setiap minggunya. • Laporan Hasil Pengawasan DPS Semester II Tahun 2011 telah dibuat dan dilaporkan, dan tidak terjadi

• DPS Monitoring Reports 2nd Semester Year 2011 have been made and reported, and avoid delays.

keterlambatan. • Telah dibuat laporan semester I tahun 2012 dan telah

• Report has been made and the first half of 2012 has

dilaporkan kepada Direksi, Komisaris, Bank Indonesia

been reported to the Directors, Commissioners, Bank

dan DSN dan tidak mengalami keterlambatan.

Indonesia and the DSN and not experiencing delays. • Attending Ijtima’Sanawi DSN-MUI in 2012.

• Menghadiri Ijtima’Sanawi DSN-MUI Tahun 2012.

F. DPS Meeting Frequency and Attendance

f. Frekuensi dan Kehadiran Rapat Dps No

Jenis Rapat

1

Rapat Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Meeting

Kehadiran TGH. Ishak Abd. Gani LC

H. Abd. Azim Ar

TGH. Hudatullah Muhibudin Abd. Azis

19

19

13

g. DPS Renumeration

g. Remunerasi DPS Jenis Remunerasi dan


Fasilitas Lain

Orang


3

Rp. 287.000.000

1. Remuneration (salary, bonus, regular allowance, bonuses, and other facilities







-

-

a. can be owned


-

-

b. can not be owned


117


Jumlah DPS

Amount of remuneration per person in 1 year *)


-

Above Rp. 2 billion


-




-


Under 500 million

3 org

h. Results of GCG Self Assessment

h. Hasil Self Assesment GCG No.

Faktor

Peringkat

Bobot

Nilai

1.

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur UUS The duties and responsibilities of the Director UUS

2

35%

0,70

2.

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Syariah The duties and responsibilities of the Shariah

1

20%

0,20

3.

Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta

1

10%

0,10

pelayanan jasa Implementation of Sharia principles in fund raising activities and the distribution of funds and services 4.

Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti dan penyimpanan dana oleh deposan inti Distribution of funds to finance core customers and core deposit of funds by depositors

2

10%

0,2

5.

Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan

2

25%

0,5

100%

1,70

internal Transparency of financial and non financial, reporting and internal reporting GCG Nilai Komposit / Composite Score Predikat / Predicate

Baik

i. Transparency of Financial Condition and Non Financial Conditions

i. Transparansi Kondisi Keuangan Dan Kondisi Non Keuangan

a. Core Depositors Data Sharia Business Unit per

a. Data Deposan Inti Unit Usaha Syariah per 31 Desember

December 31, 2012

2012 No.

Nama Deposan

NPWP

Total Saldo

Bagi Hasil

1.

DANA THT PT BANK NTB

02.720.650.7-911.000

3.779

6.99%

b. Distribution of funds for social activities for 2012

b. Penyaluran dana untuk kegiatan sosial Tahun 2012

Laporan Sumber dan Penggunaan Dana ZIS Per 31 Desember 2012 Sources and Uses of Funds ZIS report As of December 31, 2012 NO.

POS-POS

2012

2011

1

1

Source ZIS Fund at the beginning of the period

a. Zakat dari Bank

-

-

a. Zakat of the Bank

b. Zakat dari pihak luar Bank

3

-

b. Zakat of outsiders Bank

-

c. Infak and Sadaqah

1.

Sumber Dana ZIS pada awal periode

2.

Sumber Dana ZISi

Source of Funds ZIS

c. Infak dan Shadaqah 3.

Total Sumber Dana

4

1

Total Sources of Funds

Penggunaan Dana ZIS

-

-

Use of ZIS Fund

-

3.1. Channeled to other Institutions

3.1. Disalurkan ke Lembaga Lain

118

a. Dompet Dhuafa Republika

-

a. Dompet Dhuafa Republika

b. Baitul Maal Hidayatullah

-

b. Baitul Maal Hidayatullah

c. Baitul Maal Muamalat

-

c. Baitul Maal Muamalat

d. Bamuls BNI

-

d. BNI Bamuls


Pendahuluan Preface








e. Dompet Peduli Ummat Daarut Tauhid

-

e. Dompet Peduli Ummat Daarut Tauhid

f. LAZIS Dewan Da'wah Islamiyah Indonesia

-

f. Indonesian Sharia Da'wah Council LAZIS

g. LAZIS Muhammadiyah

-

g. LAZIS Muhammadiyah

h. LAZNAS BMT

-

h. LAZNAS BMT

i. LAZNAS BSM Ummat

-

i. BSM LAZNAS Ummat

j. LAZNAS Persis

-

j. PERSIS LAZNAS

k. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU)

-

k. Pos Keadilan Peduli Ummat (PKPU)

l. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ)

-

l. Rumah Zakat Indonesia (DSUQ)

m. Yayasan Amanah Takaful

-

m. Yayasan Amanah Takaful

n. Yayasan Baitul Maal Bank Rakyat Indonesia

-

n. Yayasan Baitul Maal Bank Rakyat Indonesia

o. Yayasan Dana Sosial Al Falah

-

o. Al Falah Foundation Social Fund

p. Lainnya

-

p. Others

-

3.2. Self channeled

-

Total Usage

3.2. Disalurkan Sendiri Total Penggunaan

-

4.

Kenaikan (Penurunan) Sumber atas Penggunaan

3

-

Increase (Decrease) Source Usage

5.

Sumber Dana Zis Pada Akhir Periode

4

1

Source of Funds Zis At End of Period

Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Qardh Per 31 Desember 2012 Sources and Uses of Funds Qardh report As of December 31, 2012 NO.

POS-POS

1.

Sumber Dana Qardh pada awal periode

2.

Sumber Dana Qardh:

3.

4. 5.

2012

2011

-

-

Source of Funds Qardh:

a. Infaq dan Shadaqah

-

a. Infaq and Sadaqah

b. Denda

-

b. fine

c. Sumbangan/hibah

-

c. Donations / grants

d. Pendapatan Non-Halal

-

d. Non-Halal income

e. Lainnya

-

e. Others

Total Sumber Dana

-

-

Total Sources of Funds

Penggunaan Dana Qardh:

-

-

Use of Funds Qardh:

a. Pinjaman

-

a. loan

b. Sumbangan

-

b. donation

c. Lainnya

-

c. Others

Total Penggunaan Qardh

-

-

Total Usage Qardh

Kenaikan (Penurunan) Sumber atas Penggunaan

-

-

Increase (Decrease) Source Usage

Sumber Dana Qardh pada Akhir Periode

-

-

Source of Funds Qardh at End of Period

c. Jumlah kecurangan intern (internal fraud) dan

Source of Funds Qardh at beginning of period

c. Number of internal fraud and settlement efforts

upaya penyelesaiannya.

Berdasarkan laporan audit intern, tidak terdapat

Based on internal audit reports, there are no

penyimpangan internal sepanjang 2012 baik meliputi

internal fraud during 2012 both include internal

internal fraud maupun pelanggaran kepatuhan

fraud and violations of Shariah compliance.

Syariah. d. Permasalahan hukum pidana dan perdata dan upaya

d. Criminal and civil legal issues and settlement efforts.

penyelesaiannya.

Tidak ada permasalahan hukum pidana dan perdata

No criminal and civil law issues during 2012.

sepanjang 2012. e. Pendapatan non halal dan penggunaannya.

e. Non halal income and its use.

Tidak ada pendapatan non halal sepanjang 2012.

There is no non-halal income during 2012. Laporan Tahunan - Annual Report 2012

119

Kami layani Anda di tempat usaha, untuk mempercepat berkembangnya usaha Anda We serve you in a place of business, to accelerate the development of your business

LaporanTanggung

Jawab Sosial Perusahaan

Corporate Social Responsibility Report

120


Pendahuluan Preface








P

C

dan keberlanjutan perusahaan. Program CSR merupakan

of the company. CSR program is the company’s commitment

komitmen

to support the creation of sustainable development in

rogram Corporate Sosial Responsibility (CSR) atau dapat juga disebut Program Peduli Sosial Kemasyarakatan

merupakan salah satu kegiatan Bank NTB guna pertumbuhan perusahaan

untuk

mendukung

terciptanya

orporate Social Responsibility (CSR) program or can also be called the Social and Community Care Program is one of

the activities of the Bank NTB to the growth and sustainability

Barat.

West Nusa Tenggara. Corporate Social Responsibility (CSR)

Corporate Sosial Responsibility (CSR) merupakan bentuk

is a form of contribution to the sustainability of Bank NTB

kontribusi Bank NTB untuk keberlangsungan kehidupan

for Nusa Tenggara society both socially, economically and

masyarakat Nusa Tenggara Barat baik secara sosial, ekonomi

environmentally. CSR is also a commitment from Bank NTB to

dan lingkungan. CSR juga merupakan komitmen dari Bank

contribute to sustainable economic development, to improve

NTB untuk berkontribusi bagi pembangunan ekonomi yang

the quality of life so be good for business and social life of

berkelanjutan, untuk meningkatkan kualitas kehidupan

West Nusa Tenggara.

pembangunan

berkelanjutan

di

Nusa

Tenggara

sehingga berdampak baik bagi bisnis maupun kehidupan sosial masyarakat Nusa Tenggara Barat. Pelaksanaan kegiatan Corporate Sosial Responsibility (CSR)

Implementation of Corporate Social Responsibility (CSR)

membutuhkan partisipasi dari seluruh stakeholders yang ada

requires the participation of all stakeholders in the West

di Nusa Tenggara Barat karena program Corporate Sosial

Nusa Tenggara as the Corporate Social Responsibility (CSR)

Responsibility (CSR) diperuntukkan bagi masyarakat guna

is for people to develop themselves and their business so

mengembangkan diri dan usahanya sehingga sasaran untuk

as to achieve social welfare objectives West Nusa Tenggara

mencapai kesejahteraan masyarakat Nusa Tenggara Barat

can be achieved. In carrying out the activities of Corporate

dapat tercapai. Dalam melaksanakan kegiatan Corporate

Social Responsibility (CSR), Bank NTB in collaboration with

Sosial Responsibility (CSR), Bank NTB berkerjasama dengan

stakeholders such as local government provincial, Regency

para pemangku kepentingan seperti pemerintah daerah

and Municipal in the province, communities, and other social

Provinsi, Kabupaten dan Kota di NTB, masyarakat, dan

institutions so that the company can be established good

lembaga-lembaga sosial lainnya sehingga perusahaan dapat

relations with these stakeholders. CSR plan consistently and

terjalin relasi yang baik dengan para pemangku kepentingan

regularly can lead to innovation within the company, which

tersebut. Merencanakan CSR secara konsisten dan berkala

in turn can increase the Bank’s role and position in society

dapat memicu inovasi dalam perusahaan yang pada akhirnya

NTB Nusa Tenggara.

dapat meningkatkan peran dan posisi Bank NTB dalam kehidupan masyarakat Nusa Tenggara Barat. Sesuai dengan arah kebijakan pemegang saham dan seiring

In accordance with the policy direction of the shareholders

dengan penyelarasan implementasi prinsip-prinsip Tata Kelola

and in line with the implementation of the alignment

Perusahaan yang Baik/Good Corporate Governance (GCG)

principles of Good Corporate Governance / Good Corporate

Bank NTB melaksanakan dan merealisasikan Dana Corporate

Governance (GCG) implement and realize the

Sosial Responsibility (CSR) untuk kegiatan yang mencangkup:

Funds Corporate Social Responsibility (CSR) for activities

a. Bidang sosial kemasyarakatan dan budaya seperti bantuan

which include:

Bank NTB

untuk pendidikan, beasiswa, seni budaya, olah raga,

a. Social and cultural fields such as aid to education,

sarana olah raga, kesejahteraan sosial, korban bencana

scholarship, arts and culture, sports, sports facilities, social welfare, disaster relief, religious and health;

alam, keagamaan dan kesehatan; ekonomi

b. Empowerment and community economic development

masyarakat seperti bantuan untuk kemitraan usaha kecil

as aid to small and medium business partnerships and

menengah serta pertanian terpadu;

integrated farming;

b. Bidang

pemberdayaan

dan

pembinaan

c. Bidang pelestarian lingkungan hidup seperti bantuan untuk kegiatan pemberdayaan lingkungan hidup dan konservasi; d. Bidang sosial lainnya yang dipandang perlu untuk

c. Field of environmental protection such as assistance for development activities and environmental conservation; d. Other social areas deemed necessary to help the social


121

membantu kegiatan sosial masyarakat Nusa Tenggara

activities of West Nusa Tenggara.

Barat. Beberapa Kegiatan Peduli Sosial Masyarakat Bank NTB, Pemda

Some Activities of Bank NTB Social Care Community, NTB

Provinsi NTB dan Kabupaten/Kota Se-NTB Tahun 2012 antara

provincial government and Regency / Municipal as-NTB in

lain :

2012 include:

No.

KEGIATAN

WAKTU

1

Bantuan Kelompok Tani Cahaya Jaman Desa Muer Kecamatan Plampang Kabupaten Sumbawa Donation for Tani Cahaya Jaman Farmer Plampang District Sumbawa Regency

4 Januari 2012

2

Bantuan kegiatan operasi katarak Kabupaten Sumbawa Donation for cataract operations in Sumbawa Regency

10 Januari 2012

3

Dukungan kegiatan sanggar produksi gerabah Banyumulek Lombok Barat Support activities of pottery production in Banyumulek West Lombok

24 Januari 2012

4

Bantuan pembinaan lansia dan pemberdayaan perempuan Persatuan Wredatama RI Kecamatan Pekat Kabupaten Sumbawa Coaching support and empower the elderly women Wredatma RI Association Pekat District, Sumbawa Regency

16 April 2012

5

Dukungan kegiatan Majelis Adat Sasak Kabupaten Lombok Timur Support activities Sasak Indigenous Council of East Lombok Regency

29 Mei 2012

6

Dukungan kegiatan Olimpiade Sains Support activities Science Olympiad

7 Juni 2012

7

Bantuan kegiatan sunatan masal di Kabupaten Sumbawa Barat Donation of circumcision activities in West Sumbawa regency

6 Juli 2012

8

Bantuan Kegiatan PMI Kabupaten Dompu PMI donation activities in Dompu Regency

31 Juli 2012

9

Bantuan kelompok bakulan Monta Baru Kabupaten Dompu Donation Monta Bakulan Baru groups Dompu Regency

15 Agustus 2012

10

Pengembangan potensi masyarakat dalam multi sektor di Kabupaten Lombok Barat Potential community Development in the multi-sector in West Lombok

16 Agustus 2012

11

Dukungan kegiatan musyawarah Lembaga Adat Tana Samawa Ano Rawi Kabupaten Sumbawa Barat Support activities deliberation IndigenousAdat Tana Samawa Ano Rawi West Sumbawa Regency

9 November 2012

12

Dukungan kegiatan atraksi budaya Barapan Kebo Kabupaten Sumbawa Barat Support activities cultural attractions Barapan Kebo West Sumbawa Regency

19 November 2012

13

Bantuan sosial kelompok rawan pangan (Fakir miskin & anak yatim) Kabupaten Lombok Tengah Social assistance food insecure groups (The poor & orphans) Central Lombok Regency

11 Desember 2012

14

Bantuan Laptop untuk pesantren dan sekolah-sekolah di Kabupaten dan Kota se-NTB Laptop donation to boarding school and schools in the Regency and Municipal-as in NTB

15

Bantuan buku-buku sekolah kepada sekolah-sekolah di NTB. Books donation for schools in NTB.

16

Bantuan kegiatan bedah rumah korban bencana alam angin puting beliung di Kec. Dompu dan Manggalewa Kab. Dompu. Donation for the victims of natural disasters tornado. in Dompu District and Manggalewa Dompu Regency.

31 Januari 2012

17

Bantuan untuk korban bencana alam banjir dan angin puting beliung di Kec. Lopok dan Moyo Hilir Kabupaten Sumbawa. Donation for the victims of natural disasters tornado. in Lopok District and Moyo Hilir Sumbawa Regency.

3 Maret 2012

18

Bantuan bencana alam angin puting beliung dan banjir bandang di Desa Sembalun Kec. Sambelia Kabupaten Lombok Timur Donation for the victims of natural disasters tornado. in Sembalun Village, Sambelia District Moyo East Lombok Regency.

21 Maret 2012

19

Bantuan bencana alam angin puting beliung dan banjir bandang di Kabupaten Sumbawa Donation for the victims of natural disasters tornado in Sumbawa Regency.

21 Maret 2012

122


19 April 2012 5 Juli 2012

Pendahuluan Preface








Program Kerjasama Bank NTB dengan Lembaga Pendidikan

Bank NTB Cooperation Program with Educational Institutions

Pemerintah melalui Departemen Pendidikan Nasional, telah

The Government through the Ministry of Education, has

menjadikan pendidikan sebagai salah satu fokus utama

made education as one of the main focus of development

pembangunan dalam rangka mencerdaskan bangsa sekaligus

in the framework of the nation as well as prepare the next

mempersiapkan generasi penerus yang siap bersaing di era

generation that is ready to compete in the era of globalization.

globalisasi. Bank NTB memandang Pendidikan memegang

Bank NTB looked Education plays an important role in the life

peranan penting dalam kehidupan berbangsa dan bernegara

of the nation in order to increase people’s welfare in the

guna peningkatan kesejahteraan masyarakat dalam jangka

long run. In support of education efforts, Bank NTB actively

panjang. Dalam mendukung upaya pendidikan, secara aktif

participate in the improvement of education in collaboration

Bank NTB ikut berperan serta dalam peningkatan pendidikan

with several educational institutions such as the activities of

yaitu bekerjasama dengan beberapa lembaga pendidikan

the Job Training (PKL) and a good research program Diploma,

antara lain dalam kegiatan Praktek Kerja Lapangan (PKL)

Strata 1 (S1), and Tier 2 (S2).

dan penelitian baik program Diploma, Strata 1 (S1), maupun Strata 2 (S2).

No

Universitas/ Program Studi

Pelaksanaan

Keterangan

1.

Akademi Sekretari Manajemen (ASM) Mataram

13 Pebruari 2012

Praktek Kerja Lapangan (PKL)

2.

Institut Agama Islam Negeri (IAIN)

14 Pebruari 2012


3.

Universitas Mataram (D-III)

21 Pebruari 2012


4.

Balai Latihan Kerja (BLK) Mataram

21 Pebruari 2012;


17 Desember 2012 5.

Universitas Mataram (SI): Fak. Ekonomi Fak. Hukum

6.

Universitas Mataram Fak. Hukum (S2)

7.

Universitas Veteran (SI)

8. 9.

18 April 2012;

Penelitian Skripsi;

9 Juli 2012;

KKN Tematik;

23 Nopember 2012

Penelitian Skripsi

20 Pebruari 2012

Penelitian Tesis

17 Juli 2012


STEI Tazkia

14 Juni 2012


Universitas Airlangga (S2)

27 April 2012

Penelitian Tesis

10.

SMK 1 Mataram

21 Mei 2012


11.

SMK 2 Mataram

9 April 2012


12.

Institut Teknologi Sepuluh November Fak. Teknik Industri

9 Juli 2012


13.

Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) AMM Mataram

8 Oktober 2012

Penelitian Skripsi

14.

Universitas Brawijaya, Fak. Ekonomi dan Bisnis

13 Agustus 2012

Penelitian Skripsi

15.

Sekolah Tinggi Manajemen Ilmu Komputer (STMIK) Bumigora

21 desember 2012

Penelitian Skripsi

Mataram PT Bank NTB akan tetap melaksanakan kerjasama ini di tahun

PT Bank NTB will continue to implement this agreement in

2013, sebagai bagian dari membantu kemajuan masyarakat

2013, as part of helping the progress of Indonesian people,

Indonesia khususnya wilayah NTB melalui bidang pendidikan

especially the region of NTB through education in creating a

dalam mewujudkan generasi Indonesia yang lebih baik.

better generation of Indonesia.


123

Memberikan kemudahan urusan Anda, dimanapun Anda berada Giving your business convenience, wherever you are

Laporan Kinerja Bank NTB

Bank NTB Performance Report

124


Pendahuluan Preface








B

ank Indonesia mencatatkan bahwa perekonomian dunia tahun 2012 tumbuh lebih lambat dibandingkan tahun

sebelumnya.

Pertumbuhan

ekonomi

Eropa

mengalami

B

ank Indonesia noted that the world economy grew more slowly in 2012 than the previous year. European economic

growth to contract associated with the completion of the

kontraksi terkait dengan berlarut-larutnya penyelesaian krisis

protracted crisis in the region. Meanwhile, the U.S. economy

di kawasan tersebut. Sementara itu, ekonomi AS tumbuh

grew fairly well although overshadowed concerns over the

cukup baik meskipun dibayangi kekhawatiran terhadap

threat of fiscal cliff (fiscal cliff). In Asia, China and India as

ancaman jurang fiskal (fiscal cliff). Di kawasan Asia, China dan

major trading partners Indonesia also experienced a decline

India sebagai mitra dagang utama Indonesia juga mengalami

in economic growth. Slowing global economic growth and

penurunan pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan ekonomi

commodity prices dropped sharply causing global inflation

global yang melambat dan harga komoditas yang turun cukup

pressure decreases.

tajam menyebabkan tekanan inflasi global menurun. Perekonomian Indonesia tahun 2012 tumbuh cukup baik

Indonesian economy to grow quite well in 2012 estimated that

diperkirakan sekitar 6,2% sehingga keseluruhan tahun 2012

6.2% overall in 2012 to reach 6.3%. Performance supported by

mencapai 6,3%. Kinerja pertumbuhan ditopang oleh kuatnya

strong growth in domestic demand, particularly household

permintaan domestik, terutama konsumsi rumah tangga dan

consumption and investment. The factors that drive the solid

investasi. Faktor-faktor yang mendorong solidnya kinerja

performance such as household consumption include the

konsumsi rumah tangga tersebut antara lain meningkatnya

increasing number of middle class, strengthening consumer

jumlah kelas menengah, menguatnya keyakinan konsumen,

confidence, improving purchasing power, low inflation, and

membaiknya daya beli masyarakat, rendahnya inflasi, dan

the availability of consumer financing. Meanwhile during

tersedianya pembiayaan konsumen. Sementara itu selama

the 2012 financial and banking system showed a positive

tahun 2012 sistem keuangan dan perbankan menunjukkan

performance with durability is maintained. With the support

kinerja yang positif dengan ketahanan yang tetap terjaga.

of various policies implemented by Bank Indonesia, the

Dengan dukungan berbagai kebijakan yang ditempuh oleh

banking industry looks to show improvement.

Bank Indonesia, kinerja perbankan terlihat menunjukkan perbaikan. Berdasarkan catatan Bank Indonesia kinerja perekonomian

Based on Bank Indonesia’s economic performance records of

Nusa Tenggara Barat (NTB) tanpa sektor pertambangan

West Nusa Tenggara (NTB) without showing the performance

menunjukkan kinerja yang melambat dibanding triwulan

of the mining sector compared to the previous quarter,

sebelumnya yaitu dari 5,74% (yoy) menjadi 5,22% (yoy).

slowing from 5.74% (yoy) to 5.22% (yoy). Meanwhile, the

Sementara itu, laju pertumbuhan ekonomi NTB dengan sektor

pace of economic growth in the mining sector NTB still be

pertambangan masih berada pada tren kontraksi yang tercatat

on trend recorded contraction of 0.81% (yoy), better than

sebesar 0,81% (yoy), lebih baik dibanding triwulan lalu

last quarter contracted by 3.75% (yoy). From the demand

yang terkontraksi sebesar 3,75% (yoy). Dari sisi permintaan

side terkontraksinya NTB economic growth is affected by the

terkontraksinya pertumbuhan ekonomi NTB dipengaruhi oleh

decline in foreign trade activity (exports) and slowing the

penurunan kegiatan perdagangan luar negeri (ekspor) dan

performance of activities of gross fixed capital formation

melambatnya kinerja kegiatan pembentukan modal tetap

(investment). From the supply side without slowing down the

bruto (investasi). Dari sisi penawaran melambatnya kinerja

performance of the economy NTB mining sector is affected

perekonomian NTB tanpa sektor pertambangan dipengaruhi

by a decline in the performance of the services sector,

oleh menurunnya kinerja sektor jasa-jasa perdagangan, hotel,

trade, hotel and restaurant contributed to restrain economic

dan restaurant turut berperan menahan laju pertumbuhan

growth.

ekonomi. Secara tahunan laju inflasi di NTB tahun 2012 cenderung

In the annual inflation rate in 2012 at NTB tend to decrease

mengalami penurunan tercatat sebesar 3,99% (yoy) jauh

amounted to 3.99% (yoy) was significantly lower than last

lebih rendah dibanding triwulan lalu yang tercatat sebesar

quarter, which stood at 6.36% (yoy). The condition in line


125

6,36% (yoy). Kondisi tersebut searah dengan pergerakan laju

with the national inflation rate movement. Seen from the

inflasi nasional. Dilihat dari diagregasinya menurunnya inflasi

declining inflation diagregasinya West Nusa Tenggara due

Nusa Tenggara Barat disebabkan melemahnya tekanan inflasi

to weakening inflationary pressures on all components of

pada semua komponen inflasi terutama pada kelompok inflasi

inflation, especially in the group of volatile inflation.

volatile food. Perkembangan perbankan NTB selama tahun 2012 terus

NTB Banking developments during 2012 continued to show

menunjukkan kinerja yang positif. Tercermin dari peningkatan

positive results. Reflected in the performance of key banking

kinerja indikator utama perbankan meliputi total aset

indicators include total assets on a consolidated basis

secara gabungan yang tercatat Rp20.773.914 juta dengan

recorded Rp20.773.914 million with a growth rate reached

angka pertumbuhan mencapai 23,09%. Fungsi intermediasi

23.09%. Banking intermediation function went well, as

perbankan berjalan baik yang tercermin dari nilai Loan to

reflected in the value of the Loan to Deposit Ratio (LDR) of

Deposit Ratio (LDR) sebesar 117,72% dan didukung dengan

117.72% and backed with good credit performance with non-

kinerja kredit yang baik dengan Non Perfoming Loan (NPL)

perfoming loans (NPLs) of 1.86% or still under the provisions

sebesar 1,86% atau masih di bawah ketentuan sebesar 5%.

of 5%.

Pada tahun 2008 jumlah bank umum yang beroperasi di NTB

In 2008 the number of commercial banks operating in

sebanyak 15 bank dengan kantor sebanyak 144 buah. Sampai

the province by 15 banks with offices of 144 pieces. As of

dengan Desember 2012 menjadi 21 bank dengan jumlah kantor

December 2012 to 21 the number of bank offices as much as

sebanyak 199 buah kantor. Informasi tersebut memberikan

199 pieces of office. The information indicated that the NTB

indikasi bahwa NTB masih mempunyai potensi ekonomi yang

still has great economic potential. While it is up to the same

besar. Sementara itu sampai dengan periode yang sama,

period, the number of offices by 22 fruit Bank NTB (11.06%

jumlah kantor Bank NTB sebanyak 22 buah (11,06% dari total

of the total of all banks in the NTB office).

kantor seluruh bank di NTB). Bila melihat jumlah kantor Bank NTB yang mencapai 11,06%

When we see the number of Bank NTB office network of

dari total kantor bank di NTB, maka peranan Bank NTB

11.06% from the total bank branches in the province, then

terhadap perbankan NTB cukup signifikan. Dalam tabel

the Bank NTB role of the banking in NTB significantly. In the

berikut ini diberikan gambaran tentang market share Bank

following table are given an overview of the Bank’s market

NTB terhadap perbankan NTB.

share of the banking NTB NTB. Market Share Bank terhadap Perbankan NTB Bank Market Share to Banking NTB Perbankan NTB

Uraian

2012

Bank NTB

2011

2012

Market Share (%) 2011

2012

2011

Total Aset / Asset

20.773.914

17.382.439

4.118.202

3.469.105

19,82

19,96

Total DPK / Third Party Fund

12.885.573

11.007.652

2.834.755

2.672.389

22,00

24,28

Total Kredit / Loan

17.780.865

13.807.907

3.073.226

2.710.685

17,28

19,63

Sumber: Bank Indonesia, data diolah

19,82%

17,82%

Market Share Tahun 2012

22,00% 126


Total Aset Total DPK Total Kredit

Pendahuluan Preface








Sejalan dengan itu, kinerja Bank NTB

Accordingly, the Bank NTB’s performance

dalam tahun 2012 dengan pembanding

in 2012 at in comparison to the year 2011

tahun 2011 menunjukkan peningkatan

showed an increase when viewed from

jika dilihat dari pencapaian/realisasi

attainment / realization of the Bank’s

terhadap

tahun

performance NTB in 2011 (including

2011 (termasuk Unit Usaha Syariah)

Sharia Business Unit) provides as follows:

kinerja

Bank

NTB

Aset Asset

18,71% Growth

4.118.202

memberikan gambaran sebagai berikut: 3.469.105

1. Asset Development

1. Perkembangan Aset

2.761.260

Perkembangan total aset Bank NTB

Development of the Bank NTB’s total

berada

peningkatan

assets is in an upward trend with a

dengan nilai mencapai Rp4.118.202

value of Rp4.118.202 million or grew

juta atau tumbuh sebesar 18,71%

by 18.71% (yoy). The achievement is

(yoy).

tersebut

the positive impact of the expansion

merupakan dampak positif ekspansi

of business activities conducted,

kegiatan

indicated

dalam

tren

Pencapaian usaha

terindikasi

yang

dari

dilakukan,

meningkatnya

by

increased

deposits

is

penghimpunan DPK disertai dengan

increase in capital;

accompanied

by

an

peningkatan modal;

2. Perkembangan Laba Bersih

2. Net Earning Development

Laba bersih meningkat sebesar 20,80%

Net earning increased by 20.80%

menjadi Rp29.416 juta. Peningkatan

to Rp29.416 million. Improvement

dari sisi rentabilitas disebabkan oleh

of the profitability due to higher

kenaikan

operating income increased by 9.93%

yang

pendapatan

meningkat

operasional

sebesar

9,93%

1.874.58 7

2008

2009

2010

2011

2012

lending

activity and the accumulation of

kegiatan penyaluran kredit maupun

2.216.396

to Rp568.619 million in 2012;

Laba Bersih Net Earning

20,80% Growth

141.424 123.719

61.460

menjadi Rp568.619 juta pada tahun

170.840

70.422

2012;

3. Perkembangan Pendapatan dan Beban Bunga Bersih

3. Net Income and Net Interest Expense Development

Pendapatan bunga bersih mengalami

Net interest income increased by

peningkatan sebesar 9,93% menjadi

9.93% to Rp568.619 million. While

Rp568.619 juta. Sedangkan Beban

interest

bunga

6,18%

6.18% to Rp167.441 million in 2012.

menjadi Rp167.441 juta pada tahun

The increase in interest expense

2012. Peningkatan ini berasal dari

funds

beban bunga dana nasabah deposito,

deposits,

tabungan,

accounts. Interest income in 2012

meningkat

dan

sebesar

Giro.

Penghasilan

expense

derived

increased

from

savings,

and

by

customer current

melebihi

exceeded the increase in interest

bunga,

expense, bringing the total net

sehingga total penghasilan bunga

interest income increased 11.58% to

bersih meningkat 11,58% menjadi

Rp401.178 million;

bunga

di

kenaikan

tahun

2012

pada

beban

2008

2009

2010

2011

2012

Pendapatan Bunga Interest Income

9,93%

568.619

Growth

442.988

318.228

517.239

343.929

Rp401.178 juta;

2008

2009

2010

2011


2012

127

3.073.226 2.711.056

2.023.90 7 1.673.288 1.656.331

2009

2010

Lending in the year 2012 showed

peningkatan.

an increase. The amount of funds

Jumlah dana yang disalurkan ke

distributed to the public to reach

masyarakat mencapai Rp3.073.226

Rp3.073.226

juta

growth (yoy) compared with 2011

2012

Growth

2008

selama tahun

Penyaluran kredit

Loans

13,36%

4. Loan Developments

4. Perkembangan Kredit

Kredit yang Diberikan

2011

2012

menunjukkan

atau

tumbuh

13,36%

(yoy)

dibanding dengan tahun 2011 sebesar

was

Rp2.711.056

enhancement

juta.

Peningkatan

million

Rp2.711.056 is

or

13.36%

million. caused

Loan by

an

kredit yang terjadi disebabkan oleh

increase of 115.70% investment loan

peningkatan kredit investasi sebesar

from Rp260.388 million in 2011 to

115,70% dari Rp260.388 juta pada

Rp561.646 million in 2012, followed

tahun 2011 menjadi Rp561.646 juta

by working capital loans amounting

pada tahun 2012, diikuti oleh kredit

to 64.92% of Rp384.955 million in

modal kerja sebesar 64,92% dari

2011 to 634 850 million in 2012,

Rp384.955 juta pada tahun 2011

while consumer loans decreased by

menjadi 634.850 juta pada tahun

9.15% for Rp2.065.713 million in

2012, sedangkan kredit konsumtif

2011 to Rp1.876.730 million in 2012.

mengalami penurunan sebesar 9,15%

Hal is in line with efforts to improve

sebesar Rp2.065.713 juta pada tahun

the Bank NTB loan to the productive

2011 menjadi Rp1.876.730 juta pada

sectors of the economy which is the

tahun 2012.Hal ini sejalan dengan

area.

upaya

Bank

NTB

meningkatkan

kredit pada sektor produktif yang merupakan

penggerak

ekonomi

daerah.

5. TPF Development

5. Perkembangan DPK

Dana Pihak Ketiga

6%

2.672.389

2.834.753

1.979.793 1.301.70 7

2008

128

1.434.373

2009

2010

The

peningkatan dengan nilai mencapai

increased to the value reached

Rp162.365

2011

2012


development

of

total

TPF

tumbuh

Rp162.365 million or grew by 6.08%

sebesar 6,08% (yoy). Penghimpunan

(yoy). Accumulation of deposits up to

DPK

juta

atau

Desember

December 2012 reached Rp2.834.755

2012 mencapai Rp2.834.755 juta

million or 76.03% of the plan in 2012

atau 76,03% dari rencana tahun

amounted Rp3.728.424 million. Based

2012

juta.

on the number of types of savings

sampai

sebesar

dengan

Rp3.728.424

simpanannya

deposits that have been collected

jumlah DPK yang berhasil dihimpun

are dominated by long-term savings

didominasi oleh simpanan jangka

in the form of deposits that reached

panjang dalam bentuk deposito yang

Rp1.123.366 million or 60.95% of the

mencapai Rp1.123.366

Berdasarkan

Third Party Funnd

Growth

Perkembangan total DPK mengalami

jenis

juta atau

plan in 2012 amounted Rp1.843.031

60,95% dari rencana tahun 2012

million. Then followed by a short-

sebesar Rp1.843.031 juta. Kemudian

term deposits with the type of

diikuti oleh jenis simpanan dana

savings

jangka pendek berupa tabungan yang

million or 111.64% of plans in 2012

mencapai Rp1.091.478

juta atau

amounted Rp977.712 million. While

111,64% dari rencana Tahun 2012

deposits of public funds in the form

that

reach

Rp1.091.478

Pendahuluan Preface








sebesar Rp977.712 juta. Sedangkan

of demand is reached Rp619.911

simpanan dana masyarakat dalam

million or 68.30% of the plan in 2012

bentuk Giro tercapai Rp619.911 juta

amounted Rp907.681 million.

atau 68,30% dari rencana tahun 2012 sebesar Rp907.681 juta.

6. Perkembangan Permodalan

6. Capital Development

Aspek permodalan yang kuat begitu

Strong capital aspect is so important

penting karena hal itu menjadi syarat

because it is a key condition to

utama untuk dapat eksis di tengah

be able to exist in the middle of

semakin ketatnya kompetisi bisnis

the

bank saat ini. Karena itu, semakin

intensifies today. Therefore, the

tinggi permodalan akan memberikan

higher

keleluasaan

menjalankan

flexibility in carrying out expansion

ekspansi dan penetrasi pasar. Di

and market penetration. In 2012, the

tahun 2012, Bank NTB mencatat

Bank’s capital adequacy ratio noted

rasio kecukupan modal/kewajiban

NTB / capital adequacy (Capital

penyediaan modal minimum (Capital

Adequacy Ratio or CAR) increased by

Adequacy Ratio atau CAR) meningkat

0.23% from 12.89% in 2011 to 12.92%

sebesar 0,23% dari 12,89% di tahun

in the year of 2012.

dalam

bank’s the

business capital

Rasio CAR CAR Ratio

competition will

14,18%

15,48%

14,18%

12,89%

12,92%

2010

2011

2012

provide

2008

2009

2011 menjadi sebesar 12,92% di tahun 2012.

No

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

a.

Modal Inti Core Capital

b.

Modal Pelengkap Supplementary capital

c.

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit Risk Weighted Assets (RWA) for Loan Risk

d.

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional Risk Weighted Assets (RWA) for Operational Risk

e.

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Pasar Risk Weighted Assets (RWA) for Market Risk

2011

2012

393.679

457.628

29.264

33.361

2.739.234

3.167.940

537.157

632.147

3.792

-

12,89%

12,92%

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional, dan f.

Risiko Pasar Capital Adequacy Ratio for Loan Risk, Operational Risk and Market Risk

Rasio CAR tersebut masih berada di

CAR ratio is still above the Bank

atas standar Bank Indonesia yang

Indonesia set a standard of 8%.

ditetapkan yaitu 8%.

7. Perkembangan Rentabilitas a. Peningkatan laba tercermin dari

a. Increase in earnings reflected

On

an increase in Return on Assets

Asset (ROA) yang hingga akhir

ratio (ROA), which until the end

tahun

5,62%

of 2012 reached 5.62% higher

lebih tinggi dari ketetapan BPD

than the provision BPD Regional

peningkatan 2012

rasio

Return

7. Profitability Developments

mencapai


129

Regional Champion dengan batas minimal 2,5%;

Champion with a minimum limit of 2.5%;

b. Imbal hasil ekuitas Return on Equity (ROE) sebesar

b. Return on equity Return on Equity (ROE) of 38.99%

38,99% pada tahun 2012 dibandingkan dengan tahun

in 2012 compared to 2011 was 36.48%. This suggests

2011 sebesar 36,48%. Hal ini menunjukkan bahwa laba

that the resulting profit after tax increased with

setelah pajak yang dihasilkan Bank meningkat seiring

increasing bank capital.

dengan peningkatan modal. c. Rasio Net Interest Margin (NIM) atau margin bunga

c. Ratio of Net Interest Margin (NIM) or net interest

tahun 2012

margin declined the position in 2012 amounted to

sebesar 11,99% dari 12,85% di tahun 2011. Hal ini

11.99% from 12.85% in 2011. This is because the

dikarenakan adanya penyesuaian tingkat suku bunga

interest rate adjustment to the BI rate.

bersih mengalami penurunan posisi

terhadap BI rate. d. Tingkat efisiensi Bank ditunjukkan oleh rasio BOPO

d. Bank efficiency level is indicated by the ratio of the

yang hingga akhir tahun 2012 mencapai 64,32% lebih

efficiency ratio by the end of 2012 reached 64.32%

kecil dari rasio BOPO yang ditetapkan oleh BPD

less than the ratio set by the BPD Regional Champion

Regional Champion dengan batas maksimal sebesar

with a maximum BOPO limit of 75%. .

75%. .

8. Perkembangan Likuiditas

8. Liquidity Developments

Hingga akhir tahun 2012, rasio Loan to Deposit Ratio

By year-end 2012, the ratio of loan to deposit ratio (LDR)

(LDR) Bank NTB yaitu sebesar 108,41% didorong oleh

Bank NTB in the amount of 108.41% was driven by lending

laju pertumbuhan penyaluran kredit yang lebih cepat

growth rate is faster than the fund raising activities.

dibandingkan kegiatan penghimpunan dana.

9. Perkembangan Non Performance Loan (NPL)

9. Non Performance Loan (NPL) Development

Pada akhir tahun 2012 sejalan dengan peningkatan

At the end of 2012 in line with the increase in lending,

penyaluran kredit, Bank NTB mampu memitigasi risiko

Bank NTB able to mitigate credit risk. As reflected by

kreditnya. Kondisi tersebut ditunjukkan oleh perbaikan

improved credit quality, as reflected in the value of

kualitas kredit yang tercermin dari nilai Non Performance

Non-Performance Loan (NPL) is getting better. The

Loan (NPL) yang semakin membaik. Perkembangan kredit

development of non-performance loans as reflected in the

bermasalah yang tercermin dari rasio Non Performance

ratio of non-performing loans (NPL) showed a decrease of

Loan (NPL) menunjukkan penurunan dari 2,17% pada

2.17% in 2011 to 1.98% in 2012. Achievement NPL ratio is

tahun 2011 menjadi 1,98% pada tahun 2012. Pencapaian

relatively low (below 5%) indicated they subdued Bank’s

rasio NPL yang relatif rendah tersebut (di bawah 5%)

credit risk.

mengindikasikan masih terjaganya risiko kredit Bank.

10.Jaringan Kantor

130

10.Office Network

Sampai dengan Desember 2012 jumlah jaringan kantor

As of December 2012 the number of branch network has

Bank telah mencapai 102 jaringan kantor yang terdiri atas

reached 102 office network consisting of 1 (one) unit

1 (satu) unit kantor pusat, 1 (satu) unit kantor cabang

Head office, 1 (one) unit of the main branches, eight (8)

utama, 8 (delapan) unit kantor cabang, 14 (empat belas)

units of branch offices, fourteen (14) units of sub branch

unit kantor cabang pembantu, 2 (dua) unit kantor Kas,

offices , 2 (two) Cash office units, five (5) units of service

5 (lima) unit kantor pelayanan, 71 (tujuh puluh satu)

offices, 71 (seventy-one) unit which is connected to ATM

unit ATM yang terkoneksi dengan ATM Bersama di seluruh

Bersama throughout Indonesia. In addition Bank NTB has

Indonesia. Selain itu Bank NTB juga telah melaksanakan

also implemented activities / services with the provincial

aktivitas/pelayanan dengan Pemerintah provinsi yaitu

government Kasda CMS and KPE (Electronic Employee

CMS Kasda dan KPE (Kartu Pegawai Elektronik).

Card).


Pendahuluan Preface








Prospek dan Kebijakan Tahun 2013 Prospect and Policy in 2013

Pada tahun 2013 Bank Indonesia memperkirakan perekonomian global akan tumbuh lebih baik dibandingkan periode sebelumnya.

Beberapa

perkembangan positif di akhir tahun 2012 dan awal tahun 2013 seperti tercapainya kesepakatan di AS mengenai penurunan defisit anggaran (fiscal cliff), meningkatkan optimisme prospek pertumbuhan global yang lebih baik di tahun 2013. In 2013, Bank Indonesia predicts the global economy will grow better than the previous period. Some positive developments in late 2012 and early 2013 as the U.S. agreement on deficit reduction budget (fiscal cliff), boosting optimism that global growth prospects better in 2013.

Indonesia merupakan salah satu destinasi bagi investor untuk menanamkan modalnya tahun ini. Indonesia is one of the destinations for the investors to invest this year.


131

Walaupun demikian, masih terdapat berbagai faktor risiko

Nevertheless, there are various risk factors to look out for

ke depan yang perlu diwaspadai seperti proses negoisasi

the future as the process of determining the debt-ceiling

penetapan pagu utang (debt ceiling) dan pemotongan belanja

negotiationsand the automatic spending cuts in the U.S., the

secara otomatis (automatic spending cut) di AS, kemungkinan

possibility that restrained economic growth in China, Japan,

terjadinya pertumbuhan ekonomi yang tertahan di China,

and India as well as European crisis resolution.

Jepang, dan India serta penyelesaian krisis eropa. Menurut data dari beberapa lembaga keuangan internasional

According to data from several international financial

salah satunya IMF, bahwa perekonomian di kawasan Asia

institutions one of the IMF, that the economy in the Southeast

Tenggara memang cukup prospektif ke depannya. Di tengah

Asia region is prospective for the future. In the midst of

pergejolakan ekonomi global terutama di AS dan Eropa,

global economic upheavals, especially in the U.S. and Europe,

tampaknya kawasan Asia termasuk Asia Tenggara khususnya

it seems Asia, including Southeast Asia, especially Indonesia

Indonesia merupakan salah satu destinasi bagi investor untuk

is one of the destinations for the investors to invest this

menanamkan modalnya tahun ini. Ketertarikan investor yang

year. High investor interest to regional stability, relatively

tinggi terhadap stabilitas regional, beban upah yang relatif

low wage expenses, up to the high consumption continues

rendah, hingga konsumsi yang terus tinggi kian mendorong

growing stronger push foreign investment in a number of

menguatnya penanaman modal asing di sejumlah negara Asia.

Asian countries. It seems the global economy continues to

Tampaknya posisi perekonomian global terus bergeser, karena

shift position, as advanced countries begin to decrease global

negara-negara maju mulai menurun dominasinya secara

dominance and the greater role of Asia as a global economic

global dan peran Asia makin besar sebagai motor penggerak

powerhouse. While the expansion of the world economy is

ekonomi global. Sementara itu ekspansi perekonomian dunia

expected to continue in stages until 2015.

tersebut diharapkan terus berlanjut secara bertahap hingga tahun 2015. Indonesia sebagai salah satu negara kepulauan dan sedang

Indonesia as a developing country and the island has a

berkembang memiliki peluang besar untuk menghadapi

great chance to face the global challenges supported by the

tantangan global didukung faktor-faktor sebagai berikut:

following factors:

1) Indonesia adalah salah satu negara penyedia hasil

1) Indonesia is one of the providers of agricultural and

pertanian dan hayati terbesar di dunia;

biological largest in the world;

2) Penyedia energi alternatif dan sumber daya alam;

2) Providers of alternative energy and natural resources;

3) Indonesia sebagai salah satu pusat industri manufaktur

3) Indonesia as one of the largest manufacturing center in

terbesar di dunia.

the world.

Faktor tersebut di atas menjadi kekuatan Indonesia menghadapi

Factors mentioned above into force Indonesia to face the

pasar finansial dunia yang sedang mengalami gejolak jangka

global financial markets that are experiencing short-term

pendek. Selain itu seluruh sektor bisnis di Indonesia akan terus

volatility. Besides all the business sectors in Indonesia will

tumbuh, namun yang berbasis sumber daya alam dan konsumsi

continue to grow, but the resource-based and consumption is

diproyeksikan akan tumbuh lebih cepat. Perekonomian

projected to grow faster. Indonesia’s economy in the medium

Indonesia dalam jangka menengah diperkirakan akan tetap

term is expected to remain engaged in the trajectory of

bergerak dalam lintasan pertumbuhan ekonomi yang makin

economic growth are higher, but still able to be coupled with

tinggi, namun mampu dibarengi dengan tetap terkendalinya

a controlled rate of inflation. Domestic demand is expected

tingkat inflasi. Permintaan domestik diperkirakan akan tetap

to remain a major force of economic growth, as has been

menjadi kekuatan utama pertumbuhan ekonomi, seperti yang

shown in the past decade. Meanwhile, exports will also

telah ditunjukkan dalam satu dasawarsa terakhir. Sementara

re-strengthened in line with the economic rise of Asia as a

itu, kinerja ekspor juga akan kembali mengalami penguatan

global economic powerhouse. Robust demand side is able to

sejalan dengan mulai bangkitnya perekonomian Asia sebagai

offset by increasing the carrying capacity of the economy, so

132


Pendahuluan Preface








penggerak ekonomi global. Kuatnya sisi permintaan ini mampu

as to maintain sufficient in the production side. Maintaining

diimbangi dengan meningkatnya daya dukung kapasitas

the balance between supply and demand is what is one of the

perekonomian, sehingga mampu menjaga kecukupan di sisi

main factors that caused the economy can continue to grow

produksi. Terjaganya keseimbangan antara sisi permintaan

without compromising price stability. Indonesian economy in

dan penawaran inilah yang merupakan salah satu faktor utama

2014 and 2015 is expected to grow in the range respectively

yang menyebabkan perekonomian mampu terus tumbuh

7.0% and 7.0% -7.7% -8.0%. The inflation rate in the same

tanpa harus mengorbankan kestabilan harga. Perekonomian

year is expected to be in the range of 4.5% and 4% +1% +1%.

Indonesia pada tahun 2014 dan 2015 diperkirakan dapat tumbuh masing-masing pada kisaran 7,0%-7,7% dan 7,0%8,0%. Laju inflasi pada tahun yang sama diperkirakan akan berada dalam kisaran 4,5%+1% dan 4%+1%. Untuk Indonesia, keberhasilan implementasi paket stimulus

For Indonesia, the successful implementation of the fiscal

fiskal yang berspektrum jangka pendek terkait dengan upaya

stimulus package that the short-term spectrum associated

pencegahan dan penanganan dampak krisis, juga menjadi

with the prevention and handling of the crisis, also became

pijakan yang sangat penting dan menentukan keberhasilan

a very important foundation and determine the success of

program perbaikan ekonomi dalam jangka menengah. Periode

the program of economic improvement in the medium term.

selanjutnya penguatan kinerja ekspor diperkirakan akan

The next period of export performance is expected to be

semakin mantap, yang didukung oleh semakin membaiknya

more stable, which is supported by the improvement in

daya

berbagai

competitiveness as a result of the implementation of various

perbaikan struktural yang secara konsisten dilaksanakan oleh

structural improvements were consistently implemented

pemerintah. Dengan membaiknya kinerja sektor eksternal,

by the government. With the improved performance of the

permintaan domestik juga akan kembali mengalami penguatan

external sector, domestic demand will also be re-strengthened

seperti ditunjukkan oleh peningkatan konsumsi masyarakat.

as indicated by an increase in private consumption.

Pada tahun 2015 konsumsi masyarakat diperkirakan akan

Consumption in 2015 is expected to be in the range of 5.2%

berada dalam kisaran 5,2%-6,2%. Pemerintah diperkirakan

-6.2%. The Government is also expected to continue to

juga akan tetap memberikan stimulus meskipun dengan

provide stimulus albeit with diminishing intensity in line with

intensitas yang semakin berkurang sejalan dengan asumsi

the assumption that the size of government budget deficits.

semakin kecilnya defisit anggaran pemerintah. Asumsi ini

This assumption is consistent with the direction of fiscal

konsisten dengan arah kebijakan fiskal yang mengedepankan

policies that promote the achievement of fiscal sustainability

tercapainya sustainabilitas fiskal (seperti tertuang dalam

(as set out in the Medium-Term Budget Framework Budget

Kerangka APBN Jangka Menengah-APBN 2009). Dengan

2009). Under these conditions, government spending consists

kondisi demikian, pengeluaran pemerintah yang terdiri

of consumption and investment spending is expected to grow

atas pengeluaran konsumsi dan investasi diperkirakan akan

in the range of 3.4% -4.4% in 2015.

saing

sebagai

hasil

dari

implementasi

tumbuh pada kisaran 3,4%-4,4% pada tahun 2015.


133

Tabel: Pertumbuhan PDB (%) Update Proyeksi Perekonomian Indonesia 2009-2015 GDP growth (%), Indonesian Economic Projections Update 2009-2015 Proyeksi

2009*

2010*

2011*

2012*

2013*

2014*

2015*

Pertumbuhan PDB (%) PDB Growth

3,5 - 4,5

4,5 - 5,5

5,0 - 6,0

5,4 - 6,4

5,7 - 6,7

6,0 - 7,0

6,3 - 7,3

- Konsumsi Masyarakat (%) Public Consumption

3,2 - 4,2

4,0 - 5,0

4,6 - 5,6

4,9 - 5,9

5,0 - 6,0

5,1 - 6,1

5,2 - 6,2

- Investasi Swasta (%) Private Investment

4,9 - 5,9

7,4 - 8,4

9,3 - 10,3

9,8 - 10,8

10,3 - 11,3

10,6 - 11,6

10,9 – 11,9

9,3 - 10,3

7,1 - 8,1

6,0 - 7,0

5,0 - 6,0

4,2 - 5,2

3,8 - 4,8

3,4 – 4,4

- Ekspor Barang & Jasa (%) Good & Services Export

(-5,1) - (-4,1)

6,7 - 7,7

9,2 - 10,2

9,8 - 10,8

10,2 - 11,2

10,5 - 11,5

10,8 – 11,8

- Impor Barang & Jasa (%) Good & Services Import

(-5,3) - (-4,3)

8,4 - 9,4

9,6 - 10,6

10,2 - 11,2

10,4 - 11,4

10,5 - 11,5

10,6 – 11,6

5,0 - 7,0

6,0 - 7,0

5,1 - 6,1

4,5 - 5,5

4,4 - 5,4

4,0 - 5,0

4,0 – 5,0

- Konsumsi & Investasi Pemerintah (%) Government Investment & Consumption

Inflasi (%) Inflation

Keterangan: *Proyeksi Bank Indonesia Januari 2009

Note: * Projected Bank Indonesia January 2009

Selain itu upaya Bank Indonesia untuk secara konsisten

Besides Bank Indonesia efforts to consistently achieve price

mencapai kestabilan harga (laju inflasi yang rendah dan stabil)

stability (low inflation and stable) through BI response

melalui respon BI rate secara tepat dan terukur, sehingga

appropriately and measurable, so that while maintaining

tetap menjaga momentum penguatan pertumbuhan ekonomi.

the momentum of strengthening economic growth. This

Kestabilan harga yang tercapai ini pada akhirnya akan turut

is achieved price stability will ultimately help strengthen

memperkuat daya beli masyarakat, yang selanjutnya akan

purchasing power, which in turn will strengthen the

semakin memperkuat kesinambungan penguatan ekonomi

sustainability of a strengthening economy in the long run.

dalam jangka panjang. Bank NTB sebagai bank milik Pemerintah Daerah senantiasa

Bank NTB as a local government-owned banks continue to do

melakukan pengembangan usaha dan ekspansi bisnis yang

business development and business expansion that will come

akan datang dan manajemen menetapkan arah kebijakan

and establish the policy management that will be used as a

yang akan digunakan sebagai pedoman dalam menentukan

guide in determining the Bank’s objectives and strategies and

sasaran dan strategi Bank dan untuk mendukung terciptanya

goals to support the creation of a Regional Champion BPD

sasaran sebagai BPD Regional Champion (BRC) maka kebijakan

(BRC), the Bank’s policy strategy NTB refer to the appropriate

strategi Bank NTB mengacu pada tahapan implementasi BRC

BRC implementation stage three (3) pillars as follows:

sesuai 3 (tiga) pilar sebagai berikut: 1) Ketahanan Kelembagaan yang Kuat: • Mempertahankan Tingkat Kesehatan (TKS) Bank NTB pada peringkat komposit 2 (dua);

1) Strong Institutional Resilience: • Maintaining Soundness (TKS) Bank NTB on composite rank 2 (two);

• Memperkuat struktur permodalan;

• Strengthen the capital structure;

• Mempertahakan rentabilitas dan efisiensi Bank NTB

• Retain profitability and efficiency of Bank NTB until

sampai dengan tahun 2015. 2) Kemampuan sebagai Agent of Regional Development: • Meningkatkan penyaluran kredit dengan komposisi 60% untuk kredit konsumtif dan 40% untuk kredit

2015. 2) The ability of the Agent of Regional Development: • Increase lending to the composition of 60% for consumer loans and 40% for earning credits;

produktif;

134

• Meningkatkan penghimpunan DPK dan melakukan

• Increase the accumulation of TPF and product

inovasi produk/aktivitas baru & jasa Bank NTB yang

innovation / new activities & services of IT-based


Pendahuluan Preface








Bank NTB;

berbasis IT; • Meningkatkan peran Bank NTB sebagai financial

• Increase the Bank NTB’s role as financial inclusion (APEX).

inclusion (APEX). 3) Kemampuan Melayani Kebutuhan Masyarakat: • Meningkatkan kualitas layanan dan jumlah jaringan

3) Ability to Serve the Needs of Society: • Improve the quality of service and the amount of office network;

kantor; • Terciptanya sistem informasi yang terintegrasi dan

• The creation of an integrated information system and reliable;

handal; • Tersedianya SDM yang handal, memiliki kapasitas,

• Availability of competent human resources, has

serta integritas yang tinggi dalam jumlah yang

the capaMunicipal, and high integrity in adequate

memadai.

amounts. 14/18/PBI/2012

In addition to fulfilling PBI: 14/18/PBI/2012 dated 28

tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan

November 2012 on the Capital Adequacy of Commercial

Modal Minimum Bank Umum dan PBI No: 14/26/PBI/2012

Banks and PBI No.: 14/26/PBI/2012 dated December 27, 2012

tanggal

27 Desember 2012 tentang kegiatan Usaha dan

about the activities of the Office of Business and Network

Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank. Sebagai

Based on Core Capital Bank . In an effort to create a sound

upaya untuk menciptakan sistem perbankan yang sehat,

banking system, able to grow and compete nationally and

mampu berkembang serta bersaing secara nasional maupun

internationally, the Bank’s capital adequacy calculation

internasional, perhitungan kecukupan modal Bank disesuaikan

adapted to the prevailing international standards.

Selain

itu

untuk

memenuhi

PBI

No:

dengan standar internasional yang berlaku. Peraturan Bank Indonesia ini sangat berguna karena dapat

Bank Indonesia Regulation is very useful because it can create

menciptakan sebuah sistem perbankan yang sehat dan bersih,

a sound banking system and clean, able to grow and compete

mampu berkembang serta bersaing secara nasional maupun

nationally and internationally, in addition to the provision of

internasional, selain itu penyediaan modal umum ini juga

public capital can also serve to anticipate the dynamics of

dapat berfungsi untuk mengantisipasi dinamika perekonomian

the global economy and financial system.

dan sistem keuangan global. Dari aktivitas bisnis, Bank NTB saat ini mengarah ke BUKU

From the business activity, Bank NTB currently leads to BOOK

II serta dalam rangka pelaksanaan BPD Regional Champion

II as well as in the framework of the implementation of the

(BRC) khususnya pemenuhan Modal Inti sebesar Rp1 Triliun.

BPD Regional Champion (BRC) in particular the fulfillment of

Adapun dalam percepatan pemenuhan modal inti upaya yang

core capital amounting to Rp1 Trillion. As for the acceleration

dilakukan antara lain:

of core capital adequacy efforts include:

a. Mengusahakan adanya laba ditahan dari hasil usaha tahun

a. Commercialize the results of operations of the retained

buku 2012 dan tahun-tahun selanjutnya; b. Mengupayakan agar dividen saham tahun buku 2012 masing-masing Pemda dapat disetorkan kembali sebagai

earnings of fiscal year 2012 and subsequent years; b. Strive for the financial year 2012 stock dividend of each local government can be deposited back as equity;

penyertaan modal; c. Berupaya adanya setoran modal yang bersumber dari

c. Seek a capital injection Silpa or sourced from the

Silpa atau Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun

remaining budget for 2012, 2013, 2014 utilization have

2012, 2013, 2014

been stipulated in the Ministry of Home Affairs to the

yang pemanfaatannya telah diatur

dalam Surat Kemendagri kepada Ketua Umum Asbanda

Chairman

Nomor: 570/243/Keuda tanggal 11 Januari 2013 Perihal

January 11, 2013 Subject Equity in BPD.

Asbanda

Number:

570/243/Keuda

dated

Penyertaan Modal pada BPD.


135

Senantiasa memberikan pelayanan terbaik untuk semua komunitas anak muda Always give the best service for all young communities


136


Pendahuluan Preface








Kepemilikan Saham PT.Bank NTB Shareholding

dalam juta (in million) rupiah Pemerintah Daerah

Modal Disetor / Paid in Capital

Propinsi NTB

128.754

Kota Mataram Kabupaten Lombok Barat

Local Government

% 47,56

NTB Province

6.517

2,41

Mataram Municipal

10.542

3,89

West Lombok Regency

Kabupaten Lombok Tengah

12.887

4,76

Central Lombok Regency

Kabupaten Lombok Timur

23.731

8,77

East Lombok Regency

Kabupaten Sumbawa

34.103

12,60

Sumbawa Regency

8.318

3,07

Bima Regency

31.199

11,52

Dompu Regency

Kabupaten Bima Kabupaten Dompu Kota Bima Kabupaten Sumbawa Barat Kabupaten Lombok Utara Jumlah

0,42%

1.143

0,42

Bima Municipal

10.043

3,71

West Sumbawa Regency

3.500

1,29

North Lombok Regency

270.738

100

TotaL

1,29%

Propinsi NTB

3,71% Kota Mataram

11,52%

Lombok Barat Lombok Tengah

3,07% 47,56%

Lombok Timur Sumbawa

12,60%

Bima Dompu Kota Bima

8,77%

Sumbawa Barat

4,76%

Lombok Utara

3,89% 2,41%


137

138

Laporan Tahunan - Annual Report 2012 Keterangan :

garis Komando garis Komunikasi/Penyampaian Informasi

UUS= Unit Usaha Syariah; KRD = Kredit; TRS = Treasury; JPL = Jaringan, Produk dan Layanan; APK = Akuntansi & Pengendalian Keuangan; UMM = Umum; TSI = Teknologi Sistem Informasi; SEP = Sekretaris Perusahaan; MRK = Manajemen Risiko, Kepatuhan & Hukum; SDM = Sumber Daya Manusia; PLK = Penyelamatan Kredit; REN = Perencanaan Strategis; SPI Satuan Pengawasan Intern

Sturktur Organisasi

Organization Chart

Pendahuluan Preface








Profiil Manajemen Management’s Profile


139

Profil Komisaris

Board of Commissioner’s Profile

Warga Negara Indonesia, 65 tahun. Dilahirkan di Ampenan tanggal 27 Mei 1947. Sejak tahun 2011 sampai dengan sekarang menjabat sebagai Komisaris Utama. Memulai karir dibidang perbankan di Bank Indonesia sejak tahun 1971-2002 dengan jabatan terakhir sebagai Direktur. Karir di perbankan dilanjutkan dengan bergabung pada PT BRI sebagai Komite Audit tahun 2003-2005. Pada tahun 2006-2009 sebagai Komisaris Independen pada PT Bank DKI. Sedangkan karir di luar lembaga perbankan antara lain di PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (BPUI) tahun 2003-2009, merupakan anak perusahaan Bank Indonesia (80%) dan Pemerintah diwakili Depkeu (20%). Selanjutnya pada PT Pura Binaka Mandiri pada tahun 2002 sebagai Direktur Keuangan. Dan terakhir pada PT Kelola Jasa Artha tahun 2009-2011 sebagai Direktur. Mengenyam pendidikan di Universitas Mataram pada tahun 1966 sampai menyelesaikan S1 dilanjutkan dengan Pasca Sarjana di University of Oregon USA pada tahun 1982-1984. Indonesian citizen, 65 years old. Born in Ampenan on May 27,

H. Idris Kadir

Komisaris Utama President Commissioner

1947. Since 2011 untill now served as President Commissioner. Starting his career in banking at Bank Indonesia since 19712002 with the last position as Director. Career in banking followed by joining the PT BRI as the Audit Committee of 2003-2005. In 2006-2009 as an Independent Commissioner of PT Bank DKI. While career outside banking institutions, among others, in PT Bahana Business Development Indonesia (BPUI) 2003-2009, a subsidiary of Bank Indonesia (80%) and the Government represented by the Ministry of Finance (20%). Subsequently the PT Pura Binaka Mandiri in 2002 as Finance Director. And last on PT Kelola Jasa Artha year 20092011 as a Director. His education was at the University of Mataram in 1966 and graduate S1 followed by a Post Graduate at University of Oregon USA in 1982-1984.

140


Pendahuluan Preface








Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Dilahirkan di Palopo, Sulawesi Selatan tanggal 29 Desember 1962.

Menjabat

Komisaris sejak Desember tahun 2005 sampai sekarang. Aktif sebagai pengajar pada Magister Manajemen FE Universitas Mataram tahun 2005 sampai dengan sekarang. Mengenyam pendidikan di Universitas Hasanuddin (UNHAS) jurusan ekonomi pada tahun 1987. Beliau meraih gelar Magister pada tahun 1994 dan menyelesaikan Program Doktor tahun 2001 di Universitas Pajajaran Bandung. Terakhir beliau telah menyelesaikan gelar profesor pada tahun 2011.

Indonesian citizen, 50 years. Born in Palopo, South Sulawesi,

Prof. DR. H. Akram, SE, M.Si Komisaris Independen Independent Commissioner

on December 29, 1962. Occupied as Commissioner since December 2005 until now. Active as a lecturer at the Magister Management FE of Mataram University in 2005 until now. His education was at the University of Hasanuddin (UNHAS) majoring in economics in 1987. He holds a Master’s Degree in 1994 and completed the doctoral program in 2001 at the University of Padjadjaran Bandung. Recently he has completed his professor in 2011.


141

Profil Direksi

Director’s Profile

Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Dilahirkan di Jember pada tanggal 29 Mei 1954. Menjabat Direktur Utama PT Bank NTB sejak tanggal 7 November 2009. Memulai karier perbankan di Bank Bumi Daya pada tahun 1981 yang dilanjutkan di Bank Mandiri pada tahun 1999 - 2009

dengan jabatan terakhir

sebagai Kepala Wilayah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Kanwil IV Jakarta. Beliau meraih gelar sarjana di Universitas Negeri Jember Fakultas Pertanian tahun 1980 dan gelar Magister Manajemen di Sekolah Tinggi Manajemen PPM pada tahun 2001.

Indonesian citizen, 58 years. Born in Jember on May 29, 1954. Occupied as President Director of PT Bank NTB since November 7, 2009. Start a banking career at Bank Bumi Daya in 1981, followed in Bank Mandiri in the year 1999 to 2009 with his last position as Regional Head of PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Regional Office IV Jakarta. He holds

Ir. H. Komari Subakir, MM Direktur Utama President Director

142


a bachelor’s degree at the Faculty of Agriculture, University of Jember in 1980 and Master of Management in the PPM College of Management in 2001.

Pendahuluan Preface








Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Dilahirkan di Salatiga tanggal 15 Mei 1954. Menjabat Direktur Pemasaran PT Bank NTB sejak tanggal 7 November 2009. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Manajer Area PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Area Jakarta Jatinegara. Memulai karir perbankan di Bank Dagang Negara pada tahun 1982 s/d 1999 dengan jabatan terakhir Pj. Kepala Cabang Kuta. Kemudian dilanjutkan di Bank Mandiri sejak tahun 2001. Beliau meraih gelar sarjana di Universitas Kristen Satya Wacana Salatiga fakultas Ekonomi tahun 1981 dan

gelar Magister Manajemen di STIE Widya

Jakarta pada tahun 1999.

Indonesian citizen, 58 years. Born in Salatiga on May 15, 1954. Occupied as Marketing Director of PT Bank NTB since November 7, 2009. Previously, he served as Area Manager of PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Jatinegara Jakarta area. Start a banking career at Bank Dagang Negara in 1982 till 1999 with his last position Acting Head Kuta Branch. Then proceed

Drs. H. Herry Budi Santoso, MM Direktur Pemasaran Marketing Director

in Bank Mandiri since 2001. He holds a bachelor’s degree in Salatiga Satya Wacana Christian University of Economics faculty in 1981 and Master of Management in STIE Widya Jakarta in 1999.


143

Profil Direksi

Director’s Profile

Warga Negara Indonesia, 58 tahun. Dilahirkan di Jakarta tanggal 5 Januari 1955. Menjabat sebagai Direktur Kepatuhan sejak tanggal 7 November 2009. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Deputy General Manager pada Divisi Internasional PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Memulai karir perbankan di Bank Negara Indonesia pada tahun 1977-2009. Beliau meraih gelar Sarjana Muda di Universitas Trisakti tahun 1977, Sarjana (S1) di STIE Perbanas dari fakultas Ekonomi tahun 1994 dan gelar Master di bidang Finance dari Collage of the Caymen Island Georgetown pada tahun 1999.

Indonesian citizen, 58 years. Born in Jakarta on January 5, 1955. Occupieas as Compliance Director since November 7, 2009. Previously, he served as Deputy General Manager of the International Division of PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Start a banking career at Bank Negara Indonesia in 1977-

Drs. H. Toto Suharto, MBA

2009. He holds a Bachelor of Arts at Trisakti University in

Direktur Kepatuhan Compliance Director

and a Masters degree in Finance from the College of the

144


1977, Bachelor (S1) in Perbanas of Economics faculty in 1994 Caymen Island Georgetown in 1999.

Pendahuluan Preface








Warga Negara Indonesia, 49 tahun. Dilahirkan di Mataram pada tanggal 19 November 1963. Menjabat sebagai Direktur Umum sejak tanggal 31 Juli 2010. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Pemimpin Divisi Treasury pada tahun 2009 s/d Juli 2010. Dan pernah menduduki posisi senior antara lain sebagai Pimpinan Cabang Mataram periode Maret 2005 – Desember 2006, Pindiv Perencanaan dan Pengembangan periode Januari 2007 – Pebruari 2009, dan terakhir Pindiv Treasury periode Maret 2009. Beliau meraih gelar sarjana di bidang ekonomi dari Universitas STIE Malangkucecwara Malang, dan gelar Master dibidang Business Administrasi di Pengembangan Manajamen Terapan (PPMT) Malang tahun 1993.

Indonesian citizen, 49 years. Born in Mataram on November 19, 1963. Occupied as General Affair Director since July 31, 2010. Previously, he served as Head of Treasury Division in 2009 till in July 2010. And has held senior positions, among others as a Mataram Branch Manager for March 2005 -

Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita , MBA

December 2006 period, Head of Planning and Development

Direktur Umum General Affair Director

period as Head of Treasury Division in March 2009. She holds

Division for January 2007 - February 2009 period, and the last a bachelor’s degree in economics from the University of STIE Malangkucecwara Malang, and a Master’s degree in the field of Business Administration in PPMT Malang 1993.


145

Profil Dewan Pengawas Syariah Sharia Board of Supervison

TGH. Ishak Abdul Gani, LC Ketua Chairman

Warga Negara Indonesia, 44 tahun. Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank NTB sejak tahun 2005. Beliau juga menjabat sebagai Ketua Umum Majelis Ulama Indonesia (MUI) Kab. Lombok Timur. Beliau aktif sebagai anggota FKDM dan Duta

H. Abdul Azim Ar, SE Anggota Member

Warga Negara Indonesia, 72 tahun. Anggota Dewan Pengawas Syariah sejak tahun 2005. Saat ini menjabat sebagai Komisaris Utama PT Sarana NTB Ventura Mataram periode 1996. Sebelumnya, beliau juga pernah menjabat

ASI Kab. Lombok Timur. Beliau menyelesaikan studinya di

sebagai Direktur Utama PT Bank NTB periode 1992 s/d 1998.

Universitas Al-Azhar Cairo Mesir.

Menyelesaikan program Sarjana Ekonomi di UNIZAR Mataram tahun 1997.

Indonesian citizen, 44 years. Chairman of the Sharia Supervisory Board of PT Bank NTB since 2005. He also serves as Chairman of the Indonesian Ulema Council (MUI) f East Lombok Regency. He is active as a member and ambassador ASI FKDM East Lombok Regency. He completed his studies at Al-Azhar University Cairo Egypt.

146


Indonesian citizen, 72 years. Sharia Supervisory Board member since 2005. He currently serves as President Commissioner of PT Sarana NTB Mataram Ventura 1996 period. Previously, he also served as President Director of PT Bank NTB period of 1992 till1998. Complete the Bachelor of Economics program from UNIZAR Mataram in 1997.

Pendahuluan Preface








H. Hudatullah Muhibuddin Abdul Aziz Anggota Member

Warga Negara Indonesia, 50 tahun. Anggota Dewan Pengawas Syariah sejak tahun 2010. Beliau juga aktif sebagai tenaga pengajar di Ma’had Darul Qur’an Wal Hadis Pancor. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Ketua Dewan Penasehat Majelis Ulama Indonesia Kabupaten Lombok Timur. Menyelesaikan program Sarjana di Universitas Al-Azhar Cairo Mesir tahun 1989 dan program Master di Universitas Malaya Kuala Lumpur Malaysia tahun 1999.

Indonesian citizen, 50 years. Sharia Supervisory Board member since 2010. He was also active as a lecturer in the Darul Qur’an Wal Hadith Ma’had Pancor. Previously he served as Chairman of the Advisory Board of the Indonesian Ulema Council East Lombok Regency. Complete the degree program at the University of Al-Azhar University Cairo Egypt in 1989 and the Master’s program at the University of Malaya Kuala Lumpur Malaysia in 1999.


147

Profil Pemimpin Divisi Head of Division’s Profile

Drs. H. Saharuddin, MM. Divisi Sumber Daya Manusia Human Resources Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Mataram, pada tanggal 21 Juni 1960. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Magister Manajemen Keuangan di Universitas

Drs. Andy Widianto Divisi Perencanaan Planning Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Kediri – Jawa Timur, pada tanggal 24 Mei 1958. Menyelesaikan pendidikan terakhir Sarjana Administrasi pada Fakultas Ilmu Administrasi

Mataram tahun 2005. Menjabat Pemimpin Divisi SDM sejak

Universitas Brawijaya Malang tahun 1983. Sejak 2011 s/d

Juli 2012 s/d sekarang. Jabatan sebelumnya pada PT Bank

sekarang menjabat sebagai Pemimpin Divisi Perencanaan.

NTB adalah sebagai Pemimpin Divisi Pengembangan Jaringan, Produk, dan Layanan sejak Pebruari 2010 s/d Februari 2012.

Indonesian citizen, born in Mataram, on June 21, 1960. Graduated last Masters in Financial Management Program

Jabatan pada PT Bank NTB, sebelumnya sebagai Pemimpin Divisi SPI Februari 2010 s/d 2011.

Indonesian citizen, born in Kediri - East Java, on May 24, 1958. Graduated last Administration Degree in

at the University of Mataram in 2005. Occupied as Head

Administrative Sciences Faculty in University of Brawijaya

of Human Resources Division since July 2012 till now. His

Malang in 1983. Since 2011 until now serves as the Head of

previous positions at PT Bank NTB is a Head of Development Network, Products, and Services Development since February 2010 till February 2012.

148


Planning Division of PT Bank NTB, previous position as Head of SPI Division since February 2010 till 2011.

Pendahuluan Preface








Drs. Wahyu Widodo Divisi Pengawasan Intern Internal Supervision Division

Dra.Hj. Andarini Divisi Akuntansi & Pengendalian Keuangan Financial Controlling Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Banyuwangi –

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Yogyakarta, pada

Jawa Timur, pada tanggal 31 Mei 1958. Menyelesaikan

tanggal 23 Juli 1965. Menyelesaikan pendidikan terakhir

pendidikan terakhir Sarjana Administrasi pada Fakultas Ilmu

Sarjana Ekonomi pada Universitas Islam Indonesia tahun

Administrasi Universitas Brawijaya Malang tahun 1983, sejak 2011 s/d sekarang menjabat sebagai Pemimpin Divisi SPI. Jabatan sebelumnya pada PT Bank NTB sebagai Pin Subdiv

1988. Sejak Tahun 2011 s/d sekarang menjabat sebagai Pejabat Pemimpin Divisi APK. Jabatan sebelumnya adalah pada tahun 2006 s/d 2010 sebagai Pjs. Pemimpin Divisi APK.

Pengawasan Dana dan Jasa.

Indonesian citizen, born in Banyuwangi - East Java, on

Indonesian citizen, born in Yogyakarta, on July 23, 1965.

May 31, 1958. Graduated last Administration Degree in

Graduated with a degree in Economics at the Islamic

Administrative Sciences Faculty of Brawijaya University

University of Indonesia in 1988. Since 2011 till now serves

in 1983, since the 2011 till now serves as the Head of SPI

as Head of APK Division. Previous position was in 2006 till

Division. His previous positions at PT Bank NTB as Deuty

2010 as Acting Head of APK Division.

Head of Fund and Service Monitoring.


149


Drs. R. Purwanto Divisi Treasury Treasury Division

Warga Negara Indonesia dilahirkan di Malang pada tanggal 6 Desember 1962. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi di Universitas Gajayana pada tahun 1982.Sejak Mei 2012 s/d sekarang menjabat sebagai Pemimpin DIvisi Treasury.

Drs. Sinardi Divisi Kredit Loan Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Tanjung, pada tanggal 20 Agustus 1961. Menyelesaikan pendidikan terakhir Sarjana Ekonomi Pembangunan pada Unversitas Mataram tahun 1986, menjabat sebagai Pemimpin Divisi Kredit sejak Juli 2012 s/d sekarang. Jabatan sebelumnya pada PT Bank NTB sebagai Pemimpin Divisi Umum sejak Maret 2009 s/d Juli 2012.

Indonesian citizen born in Malang on December 6, 1962.

Indonesian citizen, born in Tanjung, on August 20, 1961.

Graduated S1 Accounting Department Faculty of Economics

Graduated with a Bachelor of Economic Development of

at the University of Gajayana in 1982. Since May 2012 till now served as Head of Treasury Division.

University of Mataram in 1986, served as Head of Credit Division since July 2012 till now. His previous positions at PT Bank NTB as Head of the General Affair Division since March 2009 till July 2012.

150


Pendahuluan Preface








Ferry Satrio, SH., MM. Divisi Kepatuhan Compliance Division

Ir. Hj. Baiq Subhiniaty, MM. Divisi Umum General Affair Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Yogyakarta, pada

Warga Negara Indonesia dilahirkan di Mataram pada tanggal

tanggal 24 Juli 1961. Menyelesaikan pendidikan terakhir

11 April 1959. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program

Program Magister Manajemen di Universitas Mataram tahun

Magister Manajemen di Universitas Mataram pada tahun

2006. Menjabat sebagai Pemimpin Divisi Kepatuhan sejak

2006. Sejak Juli 2012 s/d sekarang menjabat sebagai

Februari 2012 s/d sekarang. Jabatan sebelumnya pada PT

Pemimpin Divisi Umum. Jabatan sebelumnya pada PT Bank

Bank NTB adalah sebagai Pemimpin Divisi Manajemen Risiko

NTB sebagai Pemimpin Sub Divisi Pendidikan dan Pelatihan

dan Kepatuhan sejak Pebruari 2010 s/d Pebruari 2012.

Indonesian citizen, born in Yogyakarta, on July 24, 1961.

Divisi SDM sejak Februari 2010 s/d Juli 2012.

Indonesian citizen born in Mataram on April 11, 1959.

Graduated Master of Management Program at the University


of Mataram in 2006. Served as Head of Compliance Division

of Mataram in 2006. Since July 2012 till now serving as Head

since February 2012 tillnow. His previous positions at PT Bank NTB is Head of Risk Management and Compliance Division since February 2010 till February 2012.

of the General Affair Division. His previous positions at PT Bank NTB as Head of Sub Division of Education and Training of Human Resources Division since February 2010 till July 2012.


151


Ir. H.L.Badaruddin, MM. Divisi Teknologi Sistim Informasi (TSI) System Information Technology Division

H. M. Taufiq Gozi, SE., MM. Divisi Pengembangan Jaringan, Produk, dan Layanan(JPL) Network , Product, Service Development Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Karang Jangkong,

Warga Negara Indonesia dilahirkan di Mataram pada tanggal

pada tanggal 1 Januari 1963. Menyelesaikan pendidikan

22 Agustus 1965. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program

terakhir Magister Manajemen Keuangan tahun 2003, sejak

Magister Manajemen di Universitas Mataram pada tahun

Tahun 2010 hingga saat ini menjabat sebagai Pemimpin

2003. Sejak Juli 2012 s/d sekarang menjabat sebagai

Divisi TSI Kantor Pusat. Jabatan sebelumnya pada tahun 2006

Pemimpin Divisi Pengembangan Jaringan, Produk dan

s/d 2009 sebagai Pemimpin Sub Divisi Manajemen Dana Divisi Treasury.

Layanan. Jabatan sebelumnya pada PT Bank NTB sebagai Pemimpin Sub Divisi Layanan Divisi Pengembangan Jaringan, Produk dan Layanan sejak Februari 2010 s/d Juli 2012.

Indonesian citizen, born in Karang Jangkong, on January 1,

Indonesian citizen born in Mataram on August 22, 1965.

1963. Graduated Masters in Financial Management in 2003,


since the year 2010 until now served as Head of TSI Division

of Mataram in 2003. Since July 2012 till now served as

Head office. Previous position in 2006 till 2009 as the Head

the Head of Network, Products and Services Development

of Sub Funds Management of Treasury Division.

Division. His previous positions at PT Bank NTB as Head of Sub Services Division of Network, Products and Services Division since February 2010 till July 2012.

152


Pendahuluan Preface








Drs. H. Lalu Sulhan Divisi Unit Usaha Syariah Sharia Business Unit Division

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Wanasaba Lombok NTB pada tanggal 05 Januari 1959. Menyelesaikan pendidikan terakhir Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas

Drs. H. Miskan Arsyad, MM. Desk Penyelamatan Kredit Credit Rescue Desk

Warga Negara Indonesia dilahirkan di Dompu pada tanggal 31 Agustus 1958. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Magister Manajemen di Universitas Mataram pada

Al-Azhar Mataram pada tahun 1988. Sejak tahun 2011

tahun 2008. Sejak Mei 2012 s/d sekarang menjabat sebagai

menjabat Pemimpin Divisi UUS. Jabatan sebelumnya Tahun

PEmimpin Desk Penyelamatan KRedit. Jabatan sebelumnya

2008 s/d 2011 Menjabat sebagai Kepala Cabang Syariah Selong.

pada PT Bank NTB sebagai Wakil Pemimpin Bidang Operasional Cabang Utama Pejanggik sejak Pebruari 2011 s/d Mei 2012

Indonesian citizen, born in Wanasaba Lombok NTB on January 5, 1959. Last Graduated Faculty of Economics Bachelor of Economics at Al-Azhar University of Mataram in 1988. Since the year 2011 served as Head of UUS Division.

Indonesian citizen born in Dompu on August 31, 1958. Graduated Master of Management Program at the University of Mataram in 2008. Since May 2012 till now served as the Head of Credit Rescue Desk. His previous positions at PT

Previous position of 2008 till 2011 Appointed as Selong

Bank NTB as Deputy Head of the Pejanggik Main Branch

Sharia Branch.

Operational sector since February 2011 till in May 2012


153


Dra. Ummy Hanik, MH.

Ni Nyoman Saraswati, SE.,MM.

Desk Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Desk

Desk Manajemen Risiko Risk Management Desk

Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Mataram, pada tanggal 16 Agustus 1964. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Magister Hukum di Universitas Mataram tahun 2006. Menjabat sebagai Pemimpin Desk Sekretaris Perusahaan sejak tahun 2011 hingga saat ini. Jabatan sebelumnya tahun 2009-2011 sebagai SQO Kantor Pusat.

Warga Negara Indonesia dilahirkan di Mataram pada tanggal 18 Januari 1969. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Magister Manajemen di Universitas Mataram pada tahun 2005. Sejak Februari 2012 s/d sekarang menjabat sebagai Pemimpin Desk Manajemen Risiko. Jabatan sebelumnya pada PT Bank NTB sebagai Pemimpin Sub Divisi Manajemen Risiko dan Kepatuhan.

Indonesian citizen, born in Mataram, on August 16, 1964. Graduated Master of Law Program at the University of Mataram in 2006. Served as Head if Corporate Secretary Desk since 2011 until now. Position earlier years 2009-2011 as SQO Head office.

Indonesian citizen born in Mataram on January 18, 1969. Graduated Master of Management Program at the University of Mataram in 2005. Since February 2012 till now served as Head of Risk Management Desk. His previous positions at PT Bank NTB as Head of Sub Division of Risk Management and Compliance.

154


Pendahuluan Preface








SURAT PERNYATAAN TENTANG KEBENARAN ISI LAPORAN TAHUNAN STATEMENT ON THE TRUTH OF ANNUAL REPORT’S CONTENTS

Kami Dewan Komisaris Dan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat, Menyatakan Telah Menyetujui dan Bertanggung Jawab atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan PT Bank Pembangunan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat, Tahun 2012.

We are Board of Commissioners and Directors of PT West Nusa Tenggara Regional Develolpment Bank states has been Approved and Responsible for the Truth of Annual Report’s Contents of PT West Nusa Tenggara Regional Develolpment Bank year 2012.

Dewan Komisaris Board of Commissioner

H. Idris Kadir

Prof. DR. H. Akram, SE, M.Si

Komisaris Utama

Komisaris Independent

President Commissioner

Independent Commissioner

Direksi Drectors

Ir. H. Komari Subakir Direktur Utama President Director

Drs. H. Toto Suharto, MBA

Drs. H. Herry Budi Santoso, MM

Direktur Kepatuhan

Direktur Pemasaran

Direktur Umum

Compliance Director

Marketing Director

General Affair Director

Dra. Hj. Baiq Dien Rosana Juwita , MBA


155

Halaman ini Sengaja Dikosongkan This Page Intentionally Left Blank

156


PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT Laporan Keuangan/Financial Statements Untuk tahun yang berakhir pada tanggal/For the years ended 31 Desember/December 2012 dan/and 2011 Beserta/With Laporan Auditor Independen/Independent Auditors' Report

DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS

Halaman / Page Halaman / Page

II

Halaman LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN i -iiiii/ Page SURAT PERNYATAAN DIREKSI

INDEPENDENT AUDITORS' REPORT II STATEMENT OF DIRECTORS

I II

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

INDEPENDENT AUDITORS' REPORT II I

II III

LAPORAN KEUANGAN

II

LAPORAN KEUANGAN Laporan Posisi keuangan

1 6-8 -3

LaporanLaba Posisi keuangan Laoran Rugi Komprehensif

1 -- 53 49-10

Statements of Financial Position Statements of Comprehensive Income

Laoran Laba Rugi Komprehensif Laporan Perubahan Ekuitas

46- 5 11

Statements of Comprehensive Statements of Changes in Income Equity

i - ii iv-v

FINANCIAL STATEMENTS III II FINANCIAL STATEMENTS Statements of Financial Position II

7-9 12-14

Statements of Changes in Equity Statements of Cash Flow

LaporanAtas ArusLaporan Kas Keuangan Catatan

7- -118 9 10 15-123

of Statements Cash Flow NotesStatements to Financial

Catatan Atas Laporan Keuangan

10 - 118

Notes to Financial Statements

Laporan Arus Perubahan Laporan Kas Ekuitas

6

Pendahuluan Preface









3

iv


Pendahuluan Preface









v

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

LAPORAN POSISI KEUANGAN

31 December 2012 and 2011

31 Desember 2012 dan 2011

(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) Catatan/ Notes

2012

2011 ASSETS

ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 18.837 pada tahun 2012 dan Rp 19.857 pada tahun 2011 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 910.964.613 pada tahun 2012 and Rp 756.430.678 pada tahun 2011 Surat berharga setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada tahun 2012 dan sebesar Rp Rp 2.234.398.240 pada tahun 2011 Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Pinjaman yang diberikan setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 61.527.907.378 pada tahun 2012 dan Rp 82.481.913.079 pada tahun 2011 - Pihak yang berelasi - Pihak ketiga Penyertaan setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai sebesar Rp Nihil pada tahun 2012 dan Rp Nihil pada tahun 2011

2c,4 2b,2d,5

112.000.816.534 267.764.971.328

2b,2d,6

2.376.163.301

3.743.126.806 2b,2f,7

524.150.105.067

2b,2g,8

53.926.310.000

2b,2h,9 2b,2e,2i,10,35, 39

5.669.509.354 3.006.029.005.842

2b,2k,11

Current accounts with other banks net of allowance for impairment losses of Rp 18.837 in 2012 and Rp 19.857 in 2011

28.822.364.921

Marketable securities net of allowance for impairment losses of Rp Nil in 2012 and Rp 2.234.398.240 in 2011 Securities purchased under resale agreement Loans net of allowance for impairment losses of Rp 61.527.907.378 in 2012 and Rp 82.481.913.079 in 2011

9.772.629.687 2.618.430.306.630

Related parties Third parties -

Investments in shares net of allowance for impairment losses of Rp Nil in 2012and Rp Nil in 2011 1.471.183.745

1.587.261.745


Cash Current accounts with Bank Indonesia

Placements with Bank Indonesia and other banks net of allowance for impairment losses of Rp 910.964.613 in 2012 Rp 756.430.678 in 2011 281.876.141.012

51.906.109.515

34.302.970.062

The accompanying notes to financial statements form an integral part of these financial statements

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan

6

155.126.689.977 232.687.066.351

1

Pendahuluan Preface











31 December 2011 dan 2010

(In Rupiah)


2012

2011 ASSETS

ASET Aset tetap setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 33.158.313.783 pada tahun 2012 dan Rp 41.632.864.262 pada tahun 2011 Aset pajak tangguhan Aset lain-lain JUMLAH ASET

2l,12

54.694.545.112 13.707.381.582 40.625.958.604

2w,18d 2m,2n,13

4.118.201.962.035

Fixed assets net of accumulated depreciation Rp 33.158.313.783 in 2012 and Rp 41.632.864.262 in 2011 42.116.458.396 Deferred tax asset 10.872.283.015 Other assets 33.647.275.546 2.761.259.671.025

TOTAL ASSETS


Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan 2




31 December 2012 dan 2011

(In Rupiah)


2012 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah - Pihak yang berelasi - Pihak ketiga Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Hutang pajak Liabilitas lainnya

394.025.699.675 2.440.727.739.045 532.790.492.109 37.933.234.236 10.879.731.844 76.691.418.111

Jumlah Liabilitas

3.532.513.794.365

39.465.479.346

2o,14 2b, 2e,2p,15,35,39

2b, 2q,16,39 2b,2r,17,39 2w,18a 2s,2y,19,30,39

339.678.910.592 2.332.709.245.713 133.132.733.911 45.184.595.186 9.491.738.416 59.274.771.688

LIABILITIES AND EQUITY LIABILITIES Obligations due immediately Deposits from customers Related parties Third parties Deposits from other banks Borrowings Taxes payable Other liabilities

2.991.045.470.869

Total Liabilities

253.091.690.000 542.317.800 13.219.123.548 69.781.316.050 141.424.753.830

EQUITY Share capital Par value Rp 10.000 per share for serie A and B authorised capital 95.000.000 shares serie A and 5.000.000 shares serie B in 2012 and 2011 Issued and fully paid-up capital 27.073.750 shares serie A in 2012 and 25.316.493 shares serie A in 2011 Donation Additional paid in capital General and statutory reserves Retained earnings

71.573.475.363

EKUITAS Modal saham Nilai nominal Rp 10.000 per saham untuk seri A dan B modal dasar - 95.000.000 saham seri A dan 5.000.000 saham seri B pada tahun 2011 dan 2012 Modal ditempatkan dan disetor penuh-27.073.750 saham seri A pada tahun 2012 dan 25.316.493 saham seri A pada tahun 2011, Modal sumbangan Modal disetor lainnya Cadangan umum dan tujuan Saldo laba

270.737.500.000 542.317.800 28.936.632.754 114.631.974.474 170.839.742.642

Jumlah Ekuitas

585.688.167.670

478.059.201.228

Total Equity

4.118.201.962.035

3.469.104.672.097

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

21 22 23 24



8

2011


3

Pendahuluan Preface








PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

For the years ended 31 December 2012 and 2011

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011

(In Rupiah)


2012 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga Pendapatan syariah

153.591.983.363 4.097.495.225

167.441.025.714

157.689.478.588

Total Expenses

401.177.475.236

359.549.732.363

Total Income - Net

28.802.645.523

OTHER OPERATING INCOME

568.618.500.950

Jumlah Beban Jumlah Pendapatan - Bersih

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA Personalia Umum dan administrasi

517.239.210.950 2t,26 2t,26

161.675.605.706 5.765.420.008

66.205.524.978

27

6.458.327.924 4.928.074.725

OTHER OPERATING EXPENSES Personnel General and administrative Allowance for losses of earning and nonearning assets Others

240.729.666.993

196.581.107.742

Total Other Operating Expenses

226.653.333.221

191.771.270.144

Net Opearting Income

59.205.948

NON OTHER OPERATING INCOME

28

143.605.420.954 85.638.720.198

Penyisihan kerugian atas aset keuangan dan non keuangan Lainnya

11.485.525.841 -

Jumlah Beban Operasional lainnya Laba Operasional PENDAPATAN NON OPERASIONAL LAINNYA

501.932.969.379 15.306.241.571

OPERATING INCOME AND EXPENSES Income Interest Sharia income Total Income Expenses Interset expenses Sharia expenses

Jumlah Pendapatan Beban Beban bunga Beban syariah

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

2t,25 2t,25

551.496.803.350 17.121.697.600

2011

119.715.520.367 65.479.184.726

2b, 2j,2m, 28

7.482.265.106

30




9

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF



(In Rupiah)


2012 LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

234.135.598.327

2011 191.830.476.092

INCOME BEFORE TAX

(52.067.296.000) 1.661.573.737

INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) Current tax Deferred tax

PENDAPATAN (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Pajak kini Pajak tangguhan

(66.130.954.250) 2.835.098.565

Jumlah Pajak Penghasilan

(63.295.855.685)

(50.405.722.263)

Total Income Tax Expense

LABA TAHUN BERJALAN

170.839.742.642

141.424.753.830

INCOME FOR THE YEAR

-

-

OTHER COMPREHENSIVE INCOME

141.424.753.830

PROFIT/TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN LABA/JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

2w,18b 2w,18c

170.839.742.642

Laba per saham dasar

6.415

2x,32


Basic earning per share



10

6.639

5

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS


25 542.317.800

-

270.737.500.000

-

-

-

-

542.317.800

-

-

-

26 25

25

17.645.810.000 -

253.091.690.000

-

-

-

-

-

542.317.800

Modal Sumbangan/ Donation

-

-

-

64.600.000.000

188.491.690.000

21 21

25

25

25 25

21 26

Catatan/ Notes

Modal Ditempatkan dan disetor/ Issued and Fully Paid-Up Capital


Saldo 31 Desember 2012

Dana peduli sosial kemasyarakatan Cadangan laba tahun lalu Laba/jumlah pendapatan komprehensif tahun berjalan

Dana pensiun dan Tunjangan Hari Tua

Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan disetor penuh Setoran modal selama tahun 2012 Pembagian Laba tahun 2011 : Pembagian dividen Cadangan umum & tujuan


Dana peduli sosial kemasyarakatan Laba/jumlah pendapatan komprehensif tahun berjalan

Dana pensiun dan Tunjangan Hari Tua

Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan disetor penuh Setoran modal selama 2011 Pembagian laba tahun 2010: Pembagian dividen Cadangan umum & tujuan


(Dalam Rupiah)


28.936.632.754

-

-

-

-

(17.645.810.000) 33.363.319.206

13.219.123.548

-

-

-

-

(51.380.926.530) 37.000.000.000

27.600.050.078

Modal Disetor Lainnya/ Additional Paid-in Capital

6

81.388.697.170

-

30.191.737.994

-

7.329.460.215

-

43.867.498.961

-

-

-

6.185.963.044

-

37.681.535.917

Cadangan Umum/ General Reserve

33.243.277.304

-

-

-

7.329.460.215

-

25.913.817.089

-

-

-

7.732.453.794

-

18.181.363.295

Cadangan Tujuan/ Statutory Reserve

Yang telah ditentukan penggunaannya/ Appropriated

Saldo laba

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT

585.688.167.670

170.839.742.642

(7.329.460.215) 6.038.347.600

(7.329.460.215)

(87.953.522.576) -

33.363.319.206

478.059.201.228

141.424.753.830

(9.278.944.554)

(7.732.453.795)

(92.789.445.533) -

13.219.073.470 37.000.000.000

396.216.217.810

Jumlah Ekuitas/ Total Equity

Balance as at 31 December 2011

Reclassification to Issued and fully paid capital Paid in capital during 2011 Distribution of income in 2010 Dividens payment General and statutory reserves Pensiun fund and lump sum benefit for employees reaching pensiun age Fund for public social responsibility Reserve of previous year Net income/total comprehensive income for current year

Balance as at 31 December 2010

Reclassification to Issued and fully paid capital Paid in capital during 2011 Distribution of income in 2010 Dividens payment General and statutory reserves Pensiun fund and lump sum benefit for employees reaching pensiun age Fund for public social responsibility Net income/total comprehensive income for current year

Balance as at 1 January 2011

The accompanying notes to financial statements form an integral part of these

170.839.742.642

170.839.742.642

(7.329.460.215) (24.153.390.394)

(7.329.460.215)

(87.953.522.576) (14.658.920.430)

-

141.424.753.830

141.424.753.830

(9.278.944.554)

(7.732.453.795)

(92.789.445.533) (13.918.416.838)

-

123.719.260.720

Belum Ditentukan penggunaannya/ Unappropriated

(In Rupiah)


STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY

Pendahuluan Preface Pendukung Bisnis Business Supporting Laporan CSR CSR Report Informasi Perusahaan Corporate Information

Bisnis & Operasional Business & Operation Laporan GCG GCG Report Kinerja & Prospek Bisnis Performance & Business Prospect Laporan Keuangan Financial Statement

11

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENT OF CASH FLOWS

LAPORAN ARUS KAS



(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2012 Arus Kas Dari Aktivitas Operasi Penerimaan bunga Penerimaan bagi hasil syariah Pembayaran bunga Penerimaan pendapatan operasional lainnya Pembayaran kas pada direksi dan karyawan Pembayaran operasional lainya

Arus Kas Sebelum Perubahan Aset dan Liabilitas Operasi Penurunan (Kenaikan) Dalam Aset Operasi Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Kredit yang diberikan Aset lain-lain Kenaikan (Penurunan) Dalam Liabilitas Operasi Liabilitas segera Simpanan Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain Kas Bersih Yang Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi Sebelum Pembayaran Pajak

Catatan/ Notes

549.508.412.554 17.121.697.600

495.459.155.060 15.306.241.571

(166.128.810.402)

(156.317.890.266)

73.687.790.084

23.847.990.746

(132.453.914.287) (93.479.840.747)

Cash Flows From Operating Activities Interest received Revenue sharing from sharia received Interest paid Other operatng income received

(110.643.363.513) Director and personnel paid (68.710.840.598) Other operational expense paid

248.255.334.802

198.941.293.002

259.257.737 (383.495.578.878) (6.978.683.058)

(377.845.633) (689.423.588.590) 38.472.242

Cash flows from operating activities before changes in operating assets and liabilities Decrease (Increase) in Operating Aset Placements with Bank Indonesia and other banks Loans Other assets Increase (Decrease) in Operating Liabilities Obligations due immediately Deposits Current acciunts Savings Time deposits Deposits from other banks Borrowings Other liabilities

(32.107.996.017)

19.164.009.649

(33.978.941.172) (63.937.936.412) 260.282.160.000 399.657.758.198 (7.251.360.951) 17.416.646.422

136.329.654.411 345.535.937.207 210.729.673.826 (93.870.138.834) 60.261.375 1.273.248.472

398.120.660.670

Net Cash Provided From (Used In) Operating Activities 128.400.977.126 Before Income Tax Paid


12

2011



7

Pendahuluan Preface








PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF CASH FLOWS

LAPORAN ARUS KAS



(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2012 Pembayaran pajak

(69.683.649.050)

Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi

328.437.011.620

Arus Kas dari Aktivitas Investasi Penambahan aset tetap Surat berharga - dimiliki hingga jatuh tempo Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Investasi Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan Setoran modal Pembayaran dividen tunai Dana pensiun dan tunjangan hari tua Dana peduli sosial kemasyarakatan Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) Aktivitas Pendanaan

Catatan/ Notes

2011 (49.730.569.171)

Income tax paid

Net Cash Provided From 78.670.407.955 (Used In) Operating Activities Cash Flows From Investing Activities Acquisitions of fixed assets Marketable securities in held to maturity classification Securities purchased under resale agreement

(27.573.142.937)

(15.283.158.852)

17.603.139.453

(4.443.721.947)

(25.103.945.079)

(28.822.364.921)

(35.073.948.563)

Net Cash Provided From (48.549.245.720) (Used In) Investaing Activities

33.363.319.206 (87.953.522.576)

21 24

50.219.073.470 (92.789.445.533)

(7.329.460.215)

24

(7.732.453.795)

(7.329.460.215)

24

(9.278.944.554)

Cash Flows From Financing Activities Paid in capital Payments of cash dividen Pensiun fund and lump sum Benefit for employees reaching pensiun age Fund for public social responsibility

(69.249.123.800)

Net Cash Provided From (59.581.770.411) (Used In) Financing Activities

Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas Saldo Kas dan Setara Kas Pada Awal Tahun

224.113.939.257

(29.460.608.177)

683.545.080.478

713.005.688.654

Increase (Decrease) In Cash and Cash Equivalent Cash and Cash Equivalent at Beginning of year

Saldo Kas dan Setara Kas Pada Akhir Tahun

907.659.019.735

683.545.080.478

Cash and Cash Equivalent at End of year




13

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF CASH FLOWS

LAPORAN ARUS KAS



(In Rupiah)


2012

2011

Kas dan setara kas terdiri dari: Kas

112.000.816.534

4

155.126.689.977

Giro pada Bank Indonesia

267.764.971.328

5

232.687.066.351

3.743.126.806

6

2.376.183.138

Cash and cash euivalent :consist of Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks

281.876.141.012

Placement with other banks maturing three months or less since the acquisition date

11.479.000.000

Bank Indonesia Certificates maturing three months or less since the acquisition date

Giro pada bank lain Penempatan pada bank lainjangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan

524.150.105.067

Sertifikat Bank Indonesiajangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal perolehan

-

Jumlah Kas dan Setara Kas

907.659.019.735

AKTIVITAS YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS Reklasifikasi aset tetap ke dalam aset lain-lain Penyisihan saldo laba untuk cadangan umum dan tujuan

7

8

683.545.080.478 Total Cash and Cash Equivalent

44.850.658.424

Penerimaan dividen saham atas penyertaan

208.296.087

11



14


ACTIVITIES NOT AFFECTING CASH FLOWS Reclassification from fixed 20.769.500 assets to other assets Provission from earning income to general and 13.918.416.838 statutory reserves Reclassification of fixed assets Receipt from share dividend 145.836.309 on investment

9

Pendahuluan Preface








PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN


Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011

(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 1. UMUM

1. GENERAL a. Establishment and General Information

a. Pendirian Bank dan Informasi Umum PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ("Bank") didirikan berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Nusa Tenggara Barat No. 7 tahun 1999 tanggal 15 Februari 1999, tentang Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat atau PT Bank NTB, dan telah dimuat dalam Lembaran Daerah No. 5 tahun 1999 Seri D Nomor 2 tanggal 21 April 1999 dan disahkan oleh Menteri Dalam Negeri RI No. 384.62-241 tanggal 19 Maret 1999. Sehubungan dengan perubahan bentuk badan hukum Bank dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas, anggaran dasar Bank dibuat dihadapan Notaris Samsaimun SH., notaris pengganti Abdullah SH., notaris di Mataram, melalui akta No. 22 tanggal 30 April 1999. Akta tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman RI dengan Surat Keputusan No. C-8225.HT.01.01.Tahun 1999 tanggal 5 Mei 1999. Anggaran dasar telah mengalami beberapa kali perubahan terakhir dengan akta berita acara rapat umum pemegang saham No. 53 tanggal 9 Desember 2011 yang dibuat dihadapan Fikry Said, SH, notaris di Mataram mengenai perubahan modal dasar dan persetujuan penambahan modal disetor. Akta perubahan tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHU01707.AH.01.02 Tahun 2012 tertanggal 11 Januari 2012.

PT Bank Pembangunan Daerah (BPD) Nusa Tenggara Barat ("Bank") was established based on Provincial Regulation of Nusa Tenggara Barat No. 7 (1999) dated 15 February 1999 regarding the change of the legal entity status from local state owned to a Limited Liability Company (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat or PT Bank NTB. The regulation has been stated in local decree No. 5 year 1999 Serie D No. 2 dated 21 April 1999 and was approved by Minister of Internal Affairs through his letter No. 384.62-241 dated 19 March 1999. The changes of the status is with notarial deed No. 22 dated 30 April 1999 by Samsaimun, S.H., a substitute notary of Abdullah, S.H., and were approved by Minister of Justice of Republik Indonesia through his letter No. C- 8225.HT.01.01. Tahun 1999 dated 5 May 5 1999. The Bank's Articles of Association have been amended several times, the latest by Notarial deed No. 53 dated 9 December 2011 of Fikry SH., notary in Mataram, concering the approval of additional authorised capital and paid-up capital. The deed have been approval by Minister of Justice of Republik Indonesia through letter No. AHU-01707.AH.01.02 Year 2012 dated 11 January 2012.

Unit Usaha Syariah (UUS) dibentuk sesuai dengan surat Persetujuan Prinsip Pembukaan Kantor Cabang Syariah dari Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/IDwB2/Mtr tanggal 4 Oktober 2004.

Sharia Business Unit (UUS) was established in accordance with the Principle Approval letter Opening Branch Office of Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/IDwB2/Mtr dated 4 October 2004. b. Business and Purposes

b. Maksud dan Tujuan

According to article 3 of the Bank's Articles of Association, the Bank's objective is to engage in the banking business. To achieve this objective, the scope of the Bank’s activities is mainly the following:

Sesuai pasal 3 Anggaran Dasar, Bank didirikan dengan maksud dan tujuan untuk berusaha di bidang bank umum. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, Bank dapat melaksanakan kegiatan usaha, antara lain sebagai berikut: - menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu;

-

to collect third party funds in the form of demand deposits, time deposits, certificate of deposits, savings and/or other forms.

10 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

15





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 1. GENERAL - Continued

1. UMUM - Lanjutan b. Maksud dan Tujuan - lanjutan -

-

-

c.

b. Business and Purposes - continued

memberikan kredit; menerbitkan surat pengakuan hutang; menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau memindahkan dana kepada bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang; melakukan kegiatan yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

-

-

to provide financing and/or conducting other activities based on sharia principles, in conformity with regulation which is established by regulator.

-

to conduct any activities as a bank in general as long as not violating against the existing law and regulations.

c. Composition of Managements

Susunan manajemen

The composition of the Bank's Boards of Commissioners, Directors, Audit Committee, Risk Monitoring Commitee and Remuneration and Nomination Commitee as at 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, susunan Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi Bank adalah sebagai berikut:

Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen

to grants loan to issue notes to put placement in obtain borrowing from, or provide financing to other banks, either by letter, telecommunication facilities, sight letter of credit (L/C), cheque or other facilities.

2012

2011

Idris Kadir*) Akram

Akram H.D.M.A. Kaharuddin

Effectively 6 January 2012 *)

*) Efektif 6 Januari 2012

Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Kepatuhan

2012

2011

Komari Subakir Herry Budi Santosa Bq. Dien Rosana Juwita Toto Suharto

Komari Subakir Herry Budi Santosa Bq. Dien Rosana Juwita Toto Suharto

11

16


Board of Commissioners President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

Board of Directors President Director Marketing Director General Director Custodial Director

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued a. Presentation of financial statement - continued

a. Dasar penyusunan laporan keuangan - lanjutan

The financial statements are presented in Rupiah, which is the functional and presentation currency of the Bank. Unless otherwise stated, all figures presented in the financial statements are rounded in units of Rupiah.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional dan penyajian Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, dibulatkan dalam satuan Rupiah.

b. Assets and Financial Liabilities

b. Aset dan Liabilitas Keuangan Sejak tanggal 1 Januari 2012 Bank Menerapkan PSAK No. 50 (revisi 2010), "Instrumen Keuangan: Penyajian", PSAK No. 55 (Revisi 2011), "Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran", dan PSAK No. 60, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan".

Since on 1 January 2012, the Bank applied PSAK No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

PSAK No. 50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit kedalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

SFAS No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains, and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information aboutfactors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

PSAK No. 55 (Revisi 2011), menetapkan prinsip untuk pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item-item non keuangan. PSAK ini memberikan definisi dan karakteristik derivatif, antara lain, kategori-kategori dari masing-masing instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai.

SFAS No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This SFAS provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships.

PSAK No. 60, mensyaratkan pengungkapan signifikansi masing-masing instrumen keuangan untuk posisi keuangan dan kinerja serta sifat dan tingkat risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang dihadapi Bank selama tahun berjalan dan pada akhir tahun pelaporan, serta cara perusahaan mengelola risiko tersebut.

SFAS No. 60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance, and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Bank is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the entity manages those risks. 15 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

17





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 1. GENERAL - Continued

1. UMUM - Lanjutan

d. Composition of Managements - continued

d. Susunan manajemen - lanjutan 2012 Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua Anggota Anggota

2011

H.D.M.A. Kaharuddin Akram H. Siswanto

H. Idris Kadir Akram H. Saharuddin

The aggregate amount of compensation of the bank managements consist of Board of Commissioners and Directors in 2012 and 2011.

Jumlah agregat dari kompensasi terhadap manajemen Bank yang terdiri Dewan Komisaris dan Direksi tahun 2012 dan 2011.

2011

2012 Imbalan kerja jangka pendek Imbalan pasca kerja Imbalan kerja jangka panjang lainnya Jumlah

5.913.139.083 4.270.993.566 2.010.960.000

3.655.880.081 3.535.618.846 513.000.000

Short-term employee benefits Post employment benefits Other long-term employee benefits

12.195.092.649

7.704.498.927

Total

Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing adalah 688 dan 613 karyawan (tidak diaudit).

The Bank's head office is located at Jl. Pejanggik No. 30, Mataram, Nusa Tenggara Barat. As at 31 December 2012, The Bank operates through 1 main office, 8 branch offices, 12 sub-branch offices, 2 cash offices and 5 payment point and sharia business unit with 1 sharia branch office, 2 sub-branch offices, 6 office channeling and 71 ATM (Automated Teller Machine).

Kantor pusat Bank NTB berlokasi di Jl. Pejanggik No. 30 Mataram, Nusa Tenggara Barat. Pada tanggal 31 Desember 2012 Bank memiliki 1 kantor cabang utama, 8 kantor cabang, 12 kantor cabang pembantu, 2 kantor kas, 5 payment point dan Unit Usaha Syariah membawahi 1 kantor cabang syariah, 2 kantor cabang pembantu, 6 office channeling serta 71 ATM (Automated Teller Machine) .

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a. Dasar penyusunan laporan keuangan

a. Presentation of financial statement The financial statements for the years ended 31 December 2012 and 2011 were prepared in conformity with Indonesian Financial Accounting Standards issued by the Financial Accounting Standards Board of Indonesian Institute of Accountants, including the Indonesian Banking Accounting Guidelines 2008 issued by IAI and Bank Indonesia

Laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI), termasuk Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia 2008 yang diterbitkan atas kerjasama Ikatan Akuntan Indonesia dengan Bank Indonesia. 13 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

As at 31 December 2012 and 2011, the Bank had 688 and 613 employees, respectively (unaudited). d. Office network

d. Jaringan kantor

18

Renumeration and Nomination Committee Committee Member Member

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)



a. Dasar penyusunan laporan keuangan - lanjutan PSAK No. 1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan, antara lain, tujuan pelaporan, komponen laporan keuangan, penyajian secara wajar, materialitas dan agregasi, saling hapus, perbedaan antara aset lancar dan tidak lancar, liabilitas jangka pendek dan jangka panjang, informasi komparatif, konsistensi penyajian dan memperkenalkan pengungkapan baru, antara lain estimasi ketidakpastian dan pertimbangan, pengelolaan permodalan, pendapatan komprehensif lainnya, penyimpangan dari standar akuntansi keuangan dan pernyataan kepatuhan.

PSAK No. 1 (Revised 2009) regulates the presentation of financial statements as to, among others, the objective, component of financial statements, fair presentation, materiality and aggregation, offsetting, distinction between current and non-current assets and short-term and long-term liabilities, comparative information, consistency of presentation and introduces new disclosures such as, among others, key estimations and judgments, capital management, other comprehensive income, departures from accounting standards and statement of compliance.

Laporan Keuangan disusun berdasarkan basis akrual dengan menggunakan konsep nilai historis kecuali dinyatakan lain dalam penjelasan kebijakan akuntansi selanjutnya

The financial statements, have been prepared under the accrual basis with historical cost consept, except except otherwise stated in the accounting policies further explanation.

Laporan keuangan Unit Usaha Syariah Bank disajikan sesuai dengan PSAK No. 101, “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAK No. 102, “Akuntansi Murabahah”, PSAK No. 103, "Akuntansi Salam", PSAK No. 104, "Akuntansi Istishna", PSAK No. 105, “Akuntansi Mudharabah”, PSAK No. 106, “Akuntansi Musyarakah”, dan PSAK No. 107, “Akuntansi Ijarah”, yang menggantikan PSAK No. 59 tentang “Akuntansi Perbankan Syariah” yang berhubungan dengan pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan terhadap topik-topik tersebut dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia ("PAPSI") yang diterbitkan atas kerjasama Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan Bank Indonesia.

The Bank Shraia Business Unit financial statements was presented in conformity with PSAK No. 101, "Sharia Financial Statements Presentation", PSAK No. 2, "Accounting for Murabahah", PSAK No. 103 "Accounting for Salam", PSAK No. 104 "Accounting for Istishna", PSAK No. 105 "Accounting for Mudharabah", PSAK No. 106 "Accounting for Musyarakah", and PSAK No. 107 "Accounting for Ijarah" which supersided PSAK No. 59, "Accounting for Sharia Banking", in relation with recognition, measurement, presentation and disclosure for the above-mentioned topics and the guidelines for Indonesian Sharia Banking Accounting (PAPSI) issued by IAI and Bank Indonesia.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas ke dalam kegiatan operasi, investasi dan pendanaan. Untuk keperluan laporan arus kas, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows are prepared based on direct method by classifying cash flows on the basis of operating,investing,and financing activities.For the purpose of statements of cash flows,cash and cash equivalents include cash,current accounts with Bank Indonesia,current accounts with other banks, placements with other bank and Bank Indonesia and Certificated of Bank Indonesia that mature within three months from the date of acquisition,as long as they are not being pledged as collateral for borrowings nor restricted.


19





(In Rupiah)



a. Dasar penyusunan laporan keuangan - lanjutan

The financial statements are presented in Rupiah, which is the functional and presentation currency of the Bank. Unless otherwise stated, all figures presented in the financial statements are rounded in units of Rupiah.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional dan penyajian Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, dibulatkan dalam satuan Rupiah.

b. Assets and Financial Liabilities

b. Aset dan Liabilitas Keuangan

20

Sejak tanggal 1 Januari 2012 Bank Menerapkan PSAK No. 50 (revisi 2010), "Instrumen Keuangan: Penyajian", PSAK No. 55 (Revisi 2011), "Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran", dan PSAK No. 60, "Instrumen Keuangan: Pengungkapan".

Since on 1 January 2012, the Bank applied PSAK No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

PSAK No. 50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit kedalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

SFAS No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains, and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information aboutfactors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

PSAK No. 55 (Revisi 2011), menetapkan prinsip untuk pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item-item non keuangan. PSAK ini memberikan definisi dan karakteristik derivatif, antara lain, kategori-kategori dari masing-masing instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai.

SFAS No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This SFAS provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships.

PSAK No. 60, mensyaratkan pengungkapan signifikansi masing-masing instrumen keuangan untuk posisi keuangan dan kinerja serta sifat dan tingkat risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang dihadapi Bank selama tahun berjalan dan pada akhir tahun pelaporan, serta cara perusahaan mengelola risiko tersebut.

SFAS No. 60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance, and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Bank is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the entity manages those risks.


15

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued

b. Aset Keuangan dan Liabilitas - lanjutan

b. Financial assets and liabilities- continued

Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, surat-surat berharga, surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali, pinjaman yang diberikan, penyertaan saham dengan metode perolehan dan aset lain-lain (piutang lain-lain dan bunga yang masih harus diterima).

The Bank financial assets mainly consist of cash, current account with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placement with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, reverse repo, loans, investment in share and other assets (other recivables and interest receivables).

Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas segera, simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, dan liabilitas lain-lain (setoran jaminan dan bunga pinjaman yang masih harus dibayar).

Financial liablities of the Bank consist of obligations due immediately, deposits from customer, desposits form other bank, borrowing and other liabilities (deposits guarantee and accrued interest).

i)

Kategori Aset dan Liabilitas Keuangan

i) Category of Financial aset and liabilities A. Financial aset

A. Aset keuangan Bank mengklasifikasikan aset keuangannya dalam kategori (a) aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, (b) pinjaman yang diberikan dan piutang, (c) aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, dan (d) aset keuangan tersedia untuk dijual. Klasifikasi ini tergantung dari tujuan perolehan aset keuangan tersebut. Manajemen menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut pada saat awal pengakuannya. (a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

The Bank classifies its financial assets in the following categories of (a) financial assets at fair value through profit and loss, (b) loans and receivables, (c) held-tomaturity financial assets, and (d) available-for-sale financial assets. The classification depends on the purpose for which the financials assets were acquired. Management determines the classification of its financial assets at initial recognition. (a) Financial assets at fair value through statements of income A financial asset is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of shortterm profit-taking. Derivatives are also categorised as held for trading unless they are designated and effective as hedging instruments.

Aset keuangan diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan jika diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit-taking) yang terkini. Derivatif juga dikategorikan dalam kelompok diperdagangkan, kecuali derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai. 16


21





(In Rupiah)



b. Aset Keuangan dan Liabilitas - lanjutan

b. Financial assets and liabilities- continued A. Financial aset - continued

A. Aset keuangan - lanjutan (a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif - lanjutan

(a) Financial assets at fair value through statements of comprehensive income continued

Instrumen keuangan yang dikelompokan ke dalam kategori ini diakui pada nilai wajarnya pada saat pengakuan awal; biaya transaksi diakui secara langsung ke dalam laporan laba rugi komprehensif. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar dan penjualan instrumen keuangan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif dan dicatat masing-masing sebagai "Keuntungan/ (kerugian) dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan” dan “Keuntungan/(kerugian) dari penjualan instrumen keuangan”. Pendapatan bunga dari instrumen keuangan dalam kelompok diperdagangkan dicatat sebagai “Pendapatan bunga”. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank tidak memiliki aset keuangan kategori untuk diperdagangkan

Financial instruments included in this category are recognised initially at fair value; transaction costs are taken directly to the statement of comprehensive income. Gains and losses arising from changes in fair value and sales of these financial instruments are included directly in the statement of comprehensive income and are reported respectively as “Gains/(losses) from changes in fair value of financial instruments” and “Gains/(losses) from sale of financial instruments”. Interest income on financial instruments held for trading are included in “Interest income”. As at 31 December 2012 and 2011, the Bank has no financial assets held for trading category.

(b) Loans and receivables

(b) Pinjaman yang diberikan dan piutang Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, other than:

-

yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan sebagai sebagai diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif;

-

those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held for trading, and those that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through statements of comprehensive income;

-

yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok tersedia untuk dijual; atau

-

those that the Bank upon initial recognition designates as available for sale; or

17

22


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued b. Financial assets and liabilities- continued

b. Aset Keuangan dan Liabilitas - lanjutan i)

Aset keuangan dan liabilitas- lanjutan

i) Financial aset and liabilities - continued

A. Aset keuangan - lanjutan

A. Financial aset - continued

(b) Pinjaman yang diberikan dan piutang - lanjutan -

(b) Loans and receivables - continued -

dalam hal pemilik mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas pinjaman yang diberikan dan piutang.

those for which the holder may not recover substantially all of its initial investment, other than because of credit deterioration.

Loans and receivables are initially recognised at fair value plus transaction costs and subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method. Interest income on financial assets classified as loans and receivables is included in the statement of comprehensive income and is reported as “Interest income”. In the case of impairment, the impairment loss is reported as a deduction from the carrying value of the financial assets classified as loan and receivables recognised in the statement of comprehensive income as “Allowance for impairment losses”.

Pada saat pengakuan awal, pinjaman yang diberikan dan piutang diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Pendapatan dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dicatat di dalam laporan laba rugi komprehensif dan dilaporkan sebagai “Pendapatan bunga”. Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif sebagai “Cadangan kerugian penurunan nilai”.

(c) Held-to-maturity financial assets

(c) Aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo

Held-to-maturity investments are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities that the Management has the positive intention and ability to hold to maturity, other than:

Investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, serta Manajemen mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, kecuali:


23





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued b. Financial assets and liabilities - continued





A. Financial aset - continued (c) Held-to-maturity financial assets continued

(c) Aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo tempo - lanjutan -

investasi yang pada saat pengakuan awal ditetapkan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif;

-

those that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through statements of comprehensive income;

-

investasi yang ditetapkan oleh Bank dalam kelompok tersedia untuk dijual; dan

-

those that the Bank designates as available for sale; and

-

investasi yang memiliki definisi pinjaman yang diberikan dan piutang.

-

those that meet the definition of loans and receivables.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif.

These are initially recognised at fair value including transaction costs and subsequently measured at amortised cost, using the effective interest method.

Pendapatan bunga dari investasi dimiliki hingga jatuh tempo dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif dan diakui sebagai “Pendapatan bunga”. Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian penurunan nilai diakui sebagai pengurang dari nilai tercatat investasi dan diakui didalam laporan keuangan sebagai “Cadangan Kerugian Penurunan Nilai”.

Interest income on held-tomaturity investments is included in the statement of comprehensive income and reported as “Interest income”. In the case of impairment, the impairment loss is been reported as a deduction from the carrying value of the investment and recognised in the financial statement as “Allowance for impairment losses”. (d) Available-for-sale financial assets

(d) Aset keuangan tersedia untuk dijual

Available-for-sale investments are financial assets that are intended to be held for indefinite period of time, which may be sold in response to needs for liquidity or changes in interest rates, exchange rates or that are not classified as loans and

Investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan untuk dimiliki untuk periode tertentu dimana akan dijual dalam rangka pemenuhan likuiditas atau perubahan suku bunga, valuta asing atau 19

24


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)







A. Financial aset - continued

(d) Aset keuangan tersedia untuk dijual - lanjutan

(d) Available-for-sale continued

financial

assets

-

yang tidak diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan atau piutang, investasi yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo atau aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif.

receivables, held-to-maturity investments or financial assets at fair value through statements of comprehensive income.

Pada saat pengakuan awalnya, aset keuangan tersedia untuk dijual diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada nilai wajarnya dimana keuntungan atau kerugian diakui pada laporan perubahan ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai dan laba rugi selisih kurs, hingga aset keuangan dihentikan pengakuannya. Jika aset keuangan tersedia untuk dijual mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang sebelumnya diakui di laporan perubahan ekuitas, diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Pendapatan bunga dihitung menggunakan metode suku bunga efektif dan keuntungan atau kerugian yang timbul akibat perubahan nilai tukar dari aset moneter yang diklasifikasikan sebagai kelompok tersedia untuk dijual diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

Available-for-sale financial assets are initial recognised at fair value, plus transaction costs, and measured subsequently at fair value with gains and losses being recognised in the statement of changes in equity, except for impairment losses and foreign exchange gains and losses, until the financial assets is derecognised. If an available for-sale financial asset is determined to be impaired, the cumulative gain or loss previously recognised in the statement of changes in equity is recognised in the statement of comprehensive income. Interest income is calculated using the effective interest method, and foreign currency gains or losses on monetary assets classified as available for-sale are recognised in the statement of comprehensif income.

(e) Recognition

(e) Pengakuan

The Bank uses settlement date accounting for regular way contracts when recording all financial asset transactions. Financial assets that are transferred to a third party but not qualify for derecognition are

Bank menggunakan akuntansi tanggal penyelesaian untuk mencatat seluruh transaksi aset keuangan yang lazim (regular). Aset keuangan yang dialihkan kepada pihak ketiga tetapi tidak 20


25





(In Rupiah)






(e) Pengakuan - lanjutan

(e) Recognition - continued presented in the balance sheets as “Pledged assets”, if the transferee has the right to sell or repledge them.

memenuhi syarat penghentian pengakuan disajikan di dalam neraca sebagai "Aset yang dijaminkan", jika pihak penerima memiliki hak untuk menjual atau mentransfer kembali. B.

B. Liabilitas keuangan Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan dalam kategori (a) liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif dan (b) liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Liabilitas keuangan dikeluarkan ketika kewajiban telah dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.

The Bank classified its financial liabilities in the category of (a) financial liabilities at fair value through statements of comprehensive income and (b) financial liabilities measured at amortised cost. Financial liabilities are derecognised when extinguished.

(a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif

(a) Financial liabilities at fair value through statements of comprehensive income

Liabilitas keuangan ini merupakan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan.

This financial liabilities represent financial liabilities classified as held for trading.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan bagian dari portfolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. Derivatif diklasifikasikan sebagai kewajiban diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.

A financial liability is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short-term profit-taking. Derivatives are also categorised as held for trading unless they are designated and effective as hedging instruments.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dicatat dalam laporan

Gains and losses arising from changes in fair value of financial liabilities classified held for trading are included in the statement of comprehensive income and 21

26

Financial liabilities


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)






B. Liabilitas keuangan - lanjutan

B.

Financial liabilities - continued are reported as “Gains/(losses) from changes in fair value of financial instruments”. Interest expenses on financial liabilities held for trading are included in “Interest expenses”.

laba rugi komprehensif sebagai “Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. Beban bunga dari kewajiban keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dicatat di dalam “Beban bunga”.

(b) Financial liabilities at amortised cost

(b) Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan yang diamortisasi Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi.

Financial liabilities at amortised cost are initially recognised at fair value plus transaction costs.

Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

After initial recognition, Bank measures all financial liabilities at amortised cost using effective interest rates method.

C. Penentuan nilai wajar

C.

Determination of fair value

Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif ditentukan berdasarkan nilai pasar yang berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan menggunakan harga yang dipublikasikan secara rutin dan berasal dari sumber yang terpercaya, seperti quoted market price atau broker‟s quoted price dari Reuters.

The fair value of financial instruments traded in active markets is determined based on quoted market prices at the financial position date date such quoted market prices from Bloomberg and Reuters or broker’s quoted price.

Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar dari suatu instrumen dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu-waktu dari bursa, pedagang efek (dealer), perantara efek (broker), kelompok industri, badan pengawas (pricing service or regulatiory agency) dan merupakan transaksi pasar aktual dan teratur terjadi yang dilakukan secara wajar.

When available, the Bank measures the fair value of an instrument using quoted prices in an active market for that instrument. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from an exchange, dealer, broker, industry group, pricing service or regulatory agency and those prices represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s length basis.


27





(In Rupiah)





i) Financial aset and liabilities - continued If a market for a financial instrument is not active, the Bank establishes fair value using a valuation technique. Valuation techniques include using the recent arm’s length transactions between knowledgeable, willing parties (if available), reference to the current fair value of other instruments that are substantially the same and discounted cash flow analysis.

Jika pasar untuk instrumen keuangan tidak aktif, Bank menetapkan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang mengerti, berkeinginan (jika tersedia), referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial serupa dan analisis arus kas yang didiskonto. D.

D. Penghentian pengakuan

Financial assets are derecognised when the contractual rights to receive the cash flows from these assets have ceased to exist or the assets have been transferred and substantially all the risks and rewards of ownership of the assets are also transferred (that is, if substantially all the risks and rewards have not been transferred, the Bank tests control to ensure that continuing involvement on the basis of any retained powers of control does not prevent derecognition). Financial liabilities are derecognised when they have been redeemed or otherwise extinguished.

Penghentian pengakuan aset keuangan dilakukan ketika hak kontraktual untuk atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut telah ditransfer dan secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset telah ditransfer (jika, secara substansial seluruh risiko dan manfaat tidak ditransfer, maka Bank melakukan evaluasi untuk memastikan keterlibatan berkelanjutan atas kontrol yang masih dimiliki tidak mencegah penghentian pengakuan). Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya ketika liabilitas telah dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.

ii) Reclassification of financial assets

ii) Reklasifikasi aset keuangan

Bank shall not reclassify any financial instrument out of or into the fair value through statements of comprehensive income category while it is held or issued.

Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke kategori instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.

23

28


Derecognition

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)



b. Aset Keuangan dan Liabilitas - lanjutan ii) Reklasifikasi aset keuangan - lanjutan

ii) Reclassification of financial assets - continued

Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan total nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut: a. dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali di mana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut; b. terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadual pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau c. terkait dengan kejadian tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh

The Bank shall not classify any financial assets as held-to-maturity if the Bank has, during the current financial year or during the two preceding financial years, sold or reclassified more than an insignificant amount of held-tomaturity investments before maturity (more than insignificant in relation to the total amount of heldto-maturity investments) other than sales or reclassifications that:

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya, dan pada keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

Reclassification of financial assets from held to maturity classifcation to available for sale are recorded at fair value. Unrealised gains or losses are recorded in the equity section and shall be recognised directly in equity section until the financial assets is derecognised, at which time the cumulative gain or loss previously recognised in equity shall be recognised in statements of comprehensive income.

a. are so close to maturity or the financial asset's calf date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on the financial asset's fair value; b. occur after the Bank has collected substantially all of the financial asset's original principal through scheduled payments or prepayments; or c. are attributable to an isolated event that is beyond the Bank's control, is non-recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank.

iii) Classes of financial instrument

iii) Klasifikasi atas instrumen keuangan

The Bank classifies the financial instruments into classes that reflects the nature of information and take into account the characteristic of those financial instruments. The classification can be seen in the table below.

Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini. 24


29





(In Rupiah)



b. Aset Keuangan dan Liabilitas - lanjutan iii) Klasifikasi atas instrumen keuangan - lanjutan

iii) Classes of financial instrument - continued

Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 55 (Revisi 2006)/ Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Category as defined by PSAK 55 (Revised 2006) Class (as determined by the Bank) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif/Financial assets at fair value through statements of comprehensive income

Aset keuangan/ Financial assets

Pinjaman yang diberikan dan piutang/Loans and receivables

Sub golongan/ Sub class

Surat berharga/ Aset keuangan dalam kelompok Marketable securities diperdagangkan/ Financial Obligasi pemerintah/ assets held for trading Government bonds Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/Current accounts with other banks Penempatan pada bank Indonesia dan bank lain/Placements with BankIndonesia and other banks Kredit yang diberikan/Loans

Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo/Held-to-maturity investments Aset keuangan tersedia untuk dijual/ Available-for-sale financial assets Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 55 (Revisi 2006)/ Category as defined by PSAK 55 (Revised 2006)

Liabilitas keuangan/ Financial liabilities

Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif/Financial assets at fair value through statements of comprehensive income

Liabilitas keuangan dalam kelompok diperdagangkan/ Financial liabilities held for trading

Liabilitas segera/Obligation due immediately Simpanan dari nasabah/Deposits from customers Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan Simpanan dari bank lain/ Deposits from other banks yang diamortisasi/Financial liabilities at amortised cost Surat berharga yang diterbitkan/Marketable securities issued Fasilitas kredit yang belum digunakan/Unused loan facilities granted

Rekening administrative/OffGaransi yang diberikan/Guarantees issued balance sheet

Financial assets and liabilities are offset and the net amount reported in the balance sheet when there is a legally enforceable right to offset the recognised amounts and there is an intention to settle on a net basis or realise the asset and settle the liability simultaneously.

Aset keuangan dan kewajiban keuangan saling hapus buku dan nilai bersihnya disajikan dalam neraca jika memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus buku atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan kewajibannya secara simultan. 25 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

Pinjaman yang diterima/ Borowings

Surat berharga/Marketable securities Obligasi pemerintah/Government bonds Surat berharga/Marketable securities Obligasi pemerintah/Government bonds

iv) Offsetting financial instruments

iv) Saling hapus buku instrumen keuangan

30

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank)

Pendahuluan Preface











Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dalam Rupiah) j

(In Rupiah)

y

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan c.

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued c. Cash

Kas

Cash includes cash in hand and automated teller machine, non-restricted in use and not used as collateral for borrowing.

Kas meliputi kas kecil, kas besar and kas di dalam Anjungan Tunai Mandiri (ATM),yang tidak dibatasi penggunaannya dan tidak digunakan sebagai jaminan. d. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

d. Current accounts with Bank Indonesia and other banks Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortised cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses, if necessary. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and recivables. Refer to Note 2b for the accounting policy of loans and receivables.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai, jika diperlukan. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan masing-masing sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang. e.

e. Transaction with related parties

Transaksi Dengan Pihak-pihak Yang Berelasi

In the ordinary course of business, Bank has transactions with related parties. The definition of related parties used as defined an the Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) No.7 (2010 Revision) regarding "Related party disclosures". The transactions consist of loans provided to key employees and regional leaders and deposits obtained from key employees, regional leaders, regional government agencies and companies affiliated with regional government. Types of transactions and balances relate to the parties disclosed in note 35 to the financial statements.

Dalam usahanya, Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi. Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak yang berelasi sesuai ketentuan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 7 (Revisi 2010) mengenai "Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi". Transaksi tersebut berupa kredit yang diberikan kepada pegawai kunci dan pimpinan daerah serta berupa simpanan yang diperoleh dari pegawai kunci, pimpinan daerah, instansi pemerintah daerah dan perusahaan afiliasi dengan pemerintah daerah. Jenis transaksi dan saldo dengan pihak pihak berelasi diungkapkan pada catatan 35 atas laporan keuangan. f.

f. Placement withBank Indonesia and other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain meliputi fasilitas simpanan pada Bank Indonesia (FASBI), deposito berjangka, deposito on call, call Money, promes serta deposito mudharabah, tabungan mudharabah dan tidak dibatasi penggunaannya. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang.

Placements with Bank Indonesia and other banks represent placements in the form of Bank Indonesia deposit facility (FASBI), time deposits, deposits on call, call money, promisory note, and mudharabah deposits, mudharabah saving and non-restricted in use. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and recivables. Refer to Note 2b for the accounting policy of loans and receivables.


31





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued Placements with Bank Indonesia and other banks are presented at mortised cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses, if necessary.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain disajikan sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai, jika diperlukan. g. Surat Berharga

g. Marketable Securities

Surat-surat berharga yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (SBI), obligasi pemerintah dan Obligasi Korporasi.

Marketable securities consist of Bank Indonesia Certificates (SBI), Government and Corporate Bonds.

Surat-surat berharga diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam kelompok diperdagangkan dan dimiliki hingga jatuh tempo. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas aset keuangan dalam kelompok diperdagangkan dan dimiliki hingga jatuh tempo.

Marketable securities and Government Bonds are classified as financial assets held for trading and held to maturity. Refer to Note 2b for the accounting policy of financial assets held for trading and held to maturity.

h. Surat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

i.

h. Securities purchased under resale agreements

Surat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) disajikan sebagai tagihan sebesar harga jual kembali yang disepakati dikurangi dengan selisih antara harga beli dengan harga jual kembali yang disepakati (pendapatan bunga ang ditangguhkan) dan penyisihan kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati tersebut diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak surat berharga itu dibeli hingga saat dijual kembali.

Securities purchased under resale agreements (reverse repo) are presented as receivables and stated at the agreed resale price less the difference between the purchase price and the agreed resale price. The difference between the purchase price and the agreed resale price is amortised using the effective interest method as interest income over the year commencing from the acquisition date to the resale date.

Surat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang.

Securities purchased under resale agreements (reverse repo) are classified as loans and recivables. Refer to Note 2b for the accounting policy of loans and receivables.

i. Loans

Pinjaman yang diberikan

Loans represent provision of cash or cash equivalent based on agreements with borrowers, where borrowers are required to repay their debts with interest after a specified period.

Pinjaman yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat disetarakan dengan kas, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjammeminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur untuk melunasi hutang berikut bunganya setelah jangka waktu tertentu.

27

32


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan i.

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued i. Loans - continued

Pinjaman yang diberikan - lanjutan Pinjaman sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan langsung dan pembiayaan bersama serta dicatat sesuai dengan porsi kredit yang risikonya ditanggung oleh Bank dinyatakan sebesar biaya perolehan

Syndicated loans, direct financing and joint financing, and channeling loans are recorded according to the proportion of risks borne by the Bank and stated at amortised cost.

Pinjaman yang diberikan diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang.

Loans are classified as loans and receivables. Refer to Note 2b for the accounting policy of loans and receivables.

Restruktirisasi pinjaman meliputi modifikasi persyaratan kredit atau perpanjangan jangka waktu pembayaran.

Loans restructuring may involve a modification of the terms of the loans or extending the payment arrangement.

Saat persyaratan kredit telah dinegosiasi ulang atau dimodifikasi (kredit restrukturisasi), penurunan nilai yang ada diukur dengan menggunakan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah dan kredit tidak lagi diperhitungkan sebagai menunggak.

When the loan terms have been negotiated or modified (restructured loans), any impairment is measured using the original effective interest rate (EIR) as calculated before the modification of terms and the loan is no longer considered past due.

Termasuk dalam pinjaman yang diberikan adalah pembiayaan syariah. Pembiayaan syariah terdiri dari piutang murabahah dan qardh.

Includes loans are sharia financing. Sharia financing consist of murabahah financing and qardh.

Piutang murabahah adalah akad jual beli barang dengan menyatakan harga perolehan dan keuntungan (marjin) yang disepakati oleh penjual dan pembeli, dan dapat dilakukan berdasarkan pesanan atau tanpa pesanan. Piutang murabahah dinyatakan sebesar jumlah piutang setelah dikurangi dengan "margin yang ditangguhkan" yang dapat direalisasikan. Piutang murabahah disajikan sebesar nilai bersih yakni saldo piutang dikurangi penyisihan kerugian.

Murabahah receivables are sales contract for goods in which the purchase price and the margin have been agreed by both the buyer and the seller and are made explicit, and may or may not be based on an order for goods. Murabahah receivables are stated at outstanding balance less of "deferred margin" which is possible to realize. Murabahah receivables are presented at net value which are at outstanding balance less of allowance for possible losses.

Piutang Qardh adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara peminjam dan Bank yang mewajibkan peminjam melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu. Bank dapat menerima imbalan namun tidak boleh mensyaratkan adanya imbalan tersebut dalam perjanjian. Imbalan, jika diberikan diakui sebagai pendapatan pada saat diterima. Piutang Qardh diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas qardh yang dilunasi diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya.

Qardh receivables represent funds provided or similar claims based on an agreement or contract between the borrower and the Bank, wherein the borrower should pay the loan after a specified period of time. The Bank may receive a fee; however, this may not be stated in the agreement. The fee, if given is recognised upon receipt. Qardh receivables are recognized at the amount lent at the time of the occurrence. The borrower in excess of that paid qardh recognized as revenue upon receipt.


33





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan j.


Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Pada setiap tanggal laporan poisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laporan laba rugi komprehensif telah mengalami penurunan nilai. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

At each statement of financial position date, the Bank assesses whether there is objective evidence that financial assets not carried at fair value through statements of comprehensive income are impaired. Financial assets are impaired when objective evidence demonstrates that loss event has occurred after the initial recognition of the asset, and that the loss event has an impact on the future cash flows on the asset that can be estimated reliably.

Kriteria yang digunakan oleh entitas untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut: 1. kesulitan keuangan yang signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam kontrak, seperti terjadinya 2. pelanggaran wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok 3. pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan 4. terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; 5. hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan. 6. data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: a) memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan b) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

The criteria that entity uses to determine that there is objective evidence of impairment loss include: 1. significant financial difficulty of the issuer obligor; 2. default or delinquency in interest or principal payments; 3. the lender, with the economic or legal reasons relating to the financial difficulties experienced by the borrower, provide relief (concessions) on the borrower that can not be granted if the borrower does not have difficulty 4. there is a possibility that the borrower will be declared bankruptcy or make other financial reorganization; 5. the disappearance of an active market for that financial asset because of financial difficulties. 6. observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of financial assets since the initial recognition of those assets, although the decrease cannot yet be identified with the individual financial assets in the portfolio, includes: a) b)

29

34

j. Allowance for impairment losses on financial assets


deterioration in the payment status of borrowers in the portfolio; and national or local economic conditions that correlate with defaults on assets in the portfolio.

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued j. Allowance for impairment losses on financial assets - continued

Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - lanjutan Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

The estimated period between the occurrence of events and identification of loss is determined by management for each identified portfolio. In general, this period varied between 3 (three) and 12 (twelve) months, for certain cases required a longer period.

Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif.

Bank first determines whether there is objective evidence of impairment individually for financial assets are significant individually or collectively for financial assets that are not individually significant. If the Bank determines there is no objective evidence of impairment in value of financial assets are assessed on an individual basis, regardless of financial assets is significant or not, the Bank include these assets into the group of financial assets that have similar credit risk characteristics and assess the impairment of the group as a collective.

Dalam menentukan penurunan nilai secara kolektif, Bank menerapkan Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, “Perubahan atas Surat Edaran No. 11/4/DPNP tanggal 27 Januari 2009 tentang Pelaksanaan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI)”. Surat Edaran Bank Indonesia tersebut memuat penyesuaian atas PAPI 2008 tentang ketentuan transisi atas estimasi penurunan nilai kredit yang diberikan secara kolektif bagi bank yang memenuhi syarat.

In determining impairment collectively, the Bank adopted a Circular Letter of Bank Indonesia. 11/33/DPNP 8 December 2009, "Amendment to Circular Letter No. 11/4/DPNP dated 27 January 2009 concerning the implementation of Indonesian Banking Accounting Guidelines (PAPI). "Bank Indonesia Circular Letter contains an adjustment to the PAPI 2008 concerning transitional provisions for estimated impairment of loans to banks collectively are eligible.

Sesuai dengan Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009 (SE-BI), Bank menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif dengan mengacu pada pembentukan cadangan umum dan cadangan khusus sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aktiva bank umum. Sesuai dengan SE-BI tersebut ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dapat diterapkan paling lambat sampai dengan tanggal 31 Desember 2011.

In accordance with the Appendix to Circular Letter of Bank Indonesia No. 11/33/DPNP 8 December 2009 (SEBI), Bank determines a provision in a collective credit impairment by reference to the general reserve and special reserve in accordance with Bank Indonesia regulation on commercial bank asset quality rating. In accordance with SE-BI are transitional provisions for credit impairment collectively can be applied at least up to 31 December 2011.


35





(In Rupiah)



Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - lanjutan Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika pinjaman yang diberikan atau surat-surat berharga dan Obligasi Pemerintah dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost are measured as the difference between the carrying amount of the financial assets and present value of estimated future cash flows discounted at the financial assets original effective interest rate. If a loan or held-to-maturity securities and Government Bonds have a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralised financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak. Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi komprehensif dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

As a practical guideline, the Bank may measure impairment on the basis of an instrument’s fair value using an observable market price. The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable. Losses are recognized in the statements of comprehensive income and reflected in an allowance for impairment losses account against financial assets carried at amortized cost. Interest income on the impaired financial assets continues to be recognized using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease, the impairment loss previously recognized is reversed through the statements of comprehensive income.

Kerugian penurunan nilai atas surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi komprehensif. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi komprehensif merupakan selisih antara biaya

Impairment losses on available-for-sale marketable securities are recognized by transferring the cumulative loss that has been recognized directly in equity to the statement of comprehensive income. The cumulative loss that has been removed from equity and recognized in the statement of comprehensive income is the difference between the acquisition cost, net of any principal 31

36


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)



Penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - lanjutan perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

repayment and amortization, and the current fair value, less any impairment loss previously recognized in the statement of comprehensive income

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif.

The impairment losses recognized in statements of comprehensive income on investments in equity instruments classified as equity instruments available for sale should not be recovered through the statement of comprehensive income

Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi komprehensif, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif.

If the next period, the fair value of debt instruments classified as available for sale increases and the increase can be objectively related to events occurring after the recognition of losses in statements of comprehensive income then the impairment loss shall be recovered through the statement of comprehensive income.

Jika persyaratan pinjaman yang diberikan, piutang atau surat-surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah.

If the terms of loans, receivables or marketable securities held to maturity renegotiated or modified because of the debtor or issuer of financial difficulties, the decline in value is measured with initial effective interest rate used before the requirements changed.

Pedoman pembentukan penyisihan aset produktif dan penentuan kualitas aset produktif Unit Usaha Syariah mengacu kepada PBI No. 8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 yang mana dalam pasal-pasal tertentunya telah diubah dengan yang mana dalam pasal-pasal tertentu telah diubah dengan PBI No. 9/9/PBI/2007 tanggal 18 Juni 2007, PBI No. 10/24/PBI/2008 tanggal 16 Oktober 2008 dan PBI No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah.

The guidelines on the calculation of allowance on earning assets and determination of earning assets quality of PT Bank Jabar Banten Syariah and sharia business unit of the Bank (before the spin-off) are based on PBI No. 8/21/PBI/2006 dated 5 October 2006 whereby those articles have been changed with PBI No. 9/9/PBI/2007 dated 18 June 2007 and PBI No. 10/24/PBI/2008 dated 16 October 2008 concerning “Asset Quality Rating for Commercial Banks conducting Business Activities based on Sharia Principles”.


37





(In Rupiah)



k. Penyertaan

l.

k. Investments

Penyertaan merupakan penanaman dana dalam bentuk saham pada Perusahaan yang bergerak dalam bidang jasa keuangan, dimana Bank mempunyai persentase pemilikan 20% sampai dengan 50% dicatat dengan metode ekuitas. Dengan metode ini, investasi dicatat sebesar biaya perolehan dan disesuaikan dengan bagian Bank atas laba atau rugi bersih pada masing-masing perusahaan asosiasi sesuai dengan jumlah persentase kepemilikan dan dikurangkan dengan penerimaan dividen sejak tanggal perolehan.

Investments in shares represent investments in shares engaged in financial services which Investments in which Bank has an ownership interest of 20% to 50% are recorded based on the equity method. Under equity method, investments are stated at cost and adjusted for Bank’s share in net income or losses of the associated companies based on its percentage of ownership and reduced by dividends received since the date of acquisition.

Penyertaan saham dengan metode biaya terdiri dari unquoted equity shares, diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dan diukur dengan menggunakan biaya perolehan dikurangi dengan penurunan nilai.

Equity investments at cost method consist of unquoted equity shares, that are classified as available-for-sale investments and are carried at cost less impairment.

l.

Aset Tetap Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan (kecuali tanah yang tidak disusutkan) dan rugi penurunan nilai.

Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation (except land which is not depreciated) and impairment loss.

Bank telah melakukan revaluasi beberapa aset tetap yang digunakan dalam operasi sebelum penerapan PSAK No. 16 (Revisi 2007) dan memilih model biaya, maka nilai revaluasi aset tetap tersebut dianggap sebagai biaya perolehan (deemed cost) dan biaya perolehan tersebut adalah nilai pada saat PSAK No. 16 (Revisi 2007) diterbitkan. Pada tahun 2008, selisih yang timbul dari revaluasi aset tetap dikreditkan ke akun "Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap" yang disajikan pada kelompok ekuitas di neraca. Dengan menerapkan PSAK 16 (revisi 2007) "Aset Tetap" yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2008, seluruh saldo akun Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap yang telah dibukukan sebelum tahun 2008, telah direklasifikasi ke saldo laba ditahan. Dan pada tahun 2009 Selisih Penilaian Kembali Aset Tetap yang telah direklasifikasi ke saldo laba ditahan telah direklasifikasi ke penyisihan umum berdasarkan RUPLBS tanggal 4 Juli 2009.

The Bank has revalued some assets used in operations before the application of SFAS No. 16 (Revised 2007) and has cost model, the value of revalued fixed assets is considered as cost (deemed cost) and the cost is the value at the time of SFAS No. 16 (Revised 2007) establish. In 2008, differences arising from revaluation of fixed assets are credited to the account "Revaluation of Fixed Assets" presented at the equity in the balance sheet. With the adoption of SFAS No. 16 (revised 2007) "Fixed Assets", which became effective on 1 January 2008, all balances Revaluation of Fixed Assets which have been recorded prior to 2008, was reclassified to retained earnings. And in 2009, all balances Revaluation of Fixed Assets which have been reclassified to retained earnings was reclassified to general reserve under the Bank's minuta of extraordinary shareholder meeting dated 4 July 2009.

33

38

Fixed Assets


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan l.


Aset Tetap - lanjutan

Fixed Assets - continued

l.

Depreciation of fixed assets are depreciated using the straight-line method over their estimated useful lives of fixed assets as follows:

Penyusutan atas aset tetap dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (stright line method) berdasarkan taksiran manfaat ekonomis masingmasing aset tetap, dengan rincian sebagai berikut:

Persentase / Percentage Bangunan Inventaris kantor Kendaraan Mesin-mesin Inventaris lainnya

5% - 10% 12,5% - 25% 12,5% - 25% 12,5% - 25% 12,5% - 25%

Buildings Office inventories Vehicles Machineries Other inventories

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya; pemugaran dan penambahan dalam jumlah signifikan dikapitalisasi. Apabila suatu aset tetap yang sudah tidak digunakan atau dijual, nilai tercatat dan akumulasi penyusutan aset tersebut dikeluarkan dari pencatatannya sebagai aset tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun bersangkutan.

Maintenance and repair costs are charged to statement of comprehensive income when incurred, significant renewal and betterment are capitalized. When certain fixed assets are retired or otherwise disposed of, the carrying value and related accumulated depreciation are removed from the accounts and any resulting gain or loss is charged in the statement of comprehensive income in the current year.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Ketika aset dalam penyelesaian telah selesai dan siap digunakan, akumulasi biaya perolehan diklasifikasikan ke akun aset tetap yang sebenarnya.

Construction in progress are stated at cost and presented in fixed asset account. When construction in progress have been completed and ready for use, the accumulated cost is reclassified in the fixed assets account.

Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, dengan menggunakan nilai tertinggi antara harga jual neto dan nilai pakai.

When the carrying amount of an asset is greater than its estimated recoverable amount, it is written down to its recoverable amount, which is determined as the higher of the net selling price or value in use.

m. Penurunan nilai aset non keuangan serta komitmen dan kontijensi Sesuai dengan Surat Bank Indonesia (BI) No. 13/658/DPNP/DPnP (SE-BI) tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non produktif dan transaksi rekening administratif (komitmen dan kontinjensi), namun Bank tetap harus menghitung penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku.

m. Impairment of non-financial assets and commitments and contingencies In accordance with Bank Indonesia Letter No. 13/658/DPNP/DPnP (SE-BI) dated 23 December 2011, the Bank is not required to provide an allowance for impairment losses on non-productive assets and administrative account transactions (commitments and contingencies), but the Bank should still calculate the allowance for impairment losses in accordance with the applicable accounting standards.


39





(In Rupiah)



m. Penurunan nilai aset non keuangan serta komitmen dan kontijensi - lanjutan Sebelum SE-BI tersebut dikeluarkan, Bank menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai aset non produktif dan komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP tanggal 21 September 2010.

Prior to the issuance of such SE-BI, the Bank assesses the allowance for impairment losses on non-productive assets and administrative account transaction with credit risk based on Bank Indonesia Regulation No. 7/2/PBI/2005 and in accordance with Letter from Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP dated 21 September 2010.

Perubahan metode penentuan penyisihan kerugian penurunan nilai diatas merupakan perubahan kebijakan akuntansi yang seharusnya diterapkan secara retrospektif dengan melakukan penyajian kembali laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya. Namun karena dampak dari perubahan kebijakan akuntansi tersebut tidak material terhadap laba rugi tahun-tahun sebelumnya, maka tidak dilakukan penyajian kembali dan dampak perubahan tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensif tahun 2011.

The above changes on the determination of allowance for impairment losses represent changes in accounting policy which should generally be applied retrospectively requiring restatements of prior years’ comprehensive income. However, as the impact of the change in respect of prior years’ results is not material, no restatements were made and the impact of the change is charged to the statements of comprehensive income in 2011.

Perhitungan penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu kepada PSAK 57 (Revisi 2009) “Provisi, Liabilitas Kontinjensi, Dan Aset Kontinjensi” dan PSAK 48 (Revisi 2009) “Penurunan Nilai Aset”.

The calculation for allowance for impairment losses is conducted according to SFAS No. 57 (Revised 2009) “Provision, Contingent Liabilities and Contingent Assets” and SFAS No. 48 (Revised 2009) “Impairment of Assets”.

n. Aset lain-lain

n. Other assets

Aset lain-lain terdiri dari bunga yang masih akan diterima, biaya dibayar dimuka, uang muka, beban yang ditunda pembebanannya, sewa dibayar dimuka, properti terbengkelai dan lain-lain.

Other assets include interests receivable, prepaid expenses, advances, deferred charges, prepaid rent, abandoned property amd others.

Aset lain-lain disajikan sebesar nilai tercatat setelah dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai.

Other assets are stated at the carrying amounts less allowance for impairment losses.

35

40

m. Impairment of non-financial assets and commitments and contingencies - continued


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued n. Other assets - continued

n. Aset lain-lain - lanjutan

Bank recognised impairment losses of assets if the recoverable amount of assets is lower than the carrying amount. At the statement of financial position date, the Bank evaluates the recoverable amount of assets to determine whether there is or not any indication of assets impairment. Reversal of the recoverable amount of assets is recognised as gain in the statements of comprehensive income when incurred.

Bank mengakui kerugian penurunan nilai aset apabila taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) dari suatu aset lebih rendah dari nilai tercatatnya. Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan Bank melakukan penelaahan untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. Pemulihan penurunan nilai diakui sebagai keuntungan dalam laporan laba rugi komprehensif pada periode terjadinya pemulihan. Beban dibayar di muka

Prepaid expenses

Beban dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line-method ).

Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight-line method.

o. Liabilitas segera

o. Obligation due immediately

Liabilitas segera adalah liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat atau perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas ini meliputi liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara, penampungan lainnya dan liabilitas kepada pihak

Obligation due immediately represents Bank liabilities to other parties that immediately payable in accordance with terms of the relevant agreements. This liabilities includes liabilities to the treasury Office and State Cash, other settlements and third party liabilities.

Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Obligation due immediately are stated at amortised cost. Refer to Note 2b for the accounting policy of financial liabilities at amortised cost. p. Deposits from customers

p. Simpanan nasabah Simpanan merupakan liabilitas kepada nasabah dalam bentuk giro, tabungan dan deposito.

Deposits represent liabilities to customers in form of current accounts, savings accounts, and time deposits.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima. Lihat Catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Deposits from customers are classified as financial liabilities at amortized cost using effective interest rate method except sharia unrestricted deposits and investments which are stated at the amount payable by Bank to customers. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from customers are deducted from the amount of deposits. Refer to Note 2b for the accounting policy of financial liabilities at amortised cost.


41





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued p. Deposits from customers - continued

p. Simpanan nasabah - lanjutan Simpanan termasuk simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari:

Deposits include sharia deposits investment which consist of :

a) Giro wadiah merupakan giro wadiah yadadhamanah yakni titipan dana dalam bentuk giro dan tabungan pihak lain dimana pemilik dana tidak mendapatkan pendapatan bonus.

a) Wadiah Current Accout represent a wadiah yadadhamanah saving and demand deposit on which the customermay receive bonus income.

b) Investasi tidak terikat dalam bentuk tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.

b) Unrestricted investments in the form of mudharabah time deposits are fund deposits which entitie the customer to receive a share of the Sharia unit's income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined terms (nisbah).

c) Investasi tidak terikat dalam bentuk deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.

c)

Unrestricted investments in the form of mudharabah savings which entitie the customer to receive a share of the Sharia unit's income in return for the usage of the funds in accordance with the defined terms (nisbah).

q. Deposits from other banks

q. Simpanan dari bank lain Simpanan dari bank lain merupakan liabilitas kepada bank lain dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka dan inter-bank call money.

Deposits from other banks represent liabilities to other banks, in the form of current accounts, savings accounts, time deposits and inter-bank call money.

Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya.

Deposits from other banks included sharia deposits and unrestricted invesments in the form of mudharabah savings which entitie the customer to receive a share of the Sharia unit's income in return for the usage of the funds in accordance with the defined terms (nisbah).

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali simpanan Syariah dan investasi tidak terikat yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima. Lihat Catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Deposits from other banks are classified as financial liabilities at amortised cost using effective interest rate method, except sharia deposits and unrestricted investements which are stated at the amounts payable by Bank to the customers. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from other banks are deducted from the amount of deposits. Refer to Note 2b for the accounting policy of financial liabilities at amortised cost.

37

42

and unrestricted


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan r.

s.

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued r. Borrowing

Pinjaman yang diterima Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima dari bank lain, Bank Indonesia atau pihak lain dengan kewajiban pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman.

Borrowings are funds received from other bank, Bank Indonesia or other parties with payment obligation based on borrowings agreement.

Pinjaman yang diterima diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan pinjaman dikurangkan dari pinjaman yang diterima. Lihat catatan 2b untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Borrowing are classfied as financial liabilities at amortised cost. Instrument costs directly attributable to acquissition of borrowings are deducted from the amount of borrowings. Refer to Note 2b for the accounting policy for financial liabilities at amortised cost.

s. Other liabilities

Liabilitas lainnnya

Other liabilities are liabilities that Bank settlement period is longer than an obligation due immediately. These liabilities include the provision of production bonus, post-employment benefits - THT, bonds interest payable, deposits interest payables, deposit paid up capital, the controlling shareholder payable of the writteoff credit withdrawals from ex IBRA, advance fees, deposits, guarantee and others.

Liabilitas lainnya merupakan liabilitas Bank yang jangka waktu penyelesaiannya lebih panjang dari liabilitas segera. Liabilitas ini meliputi penyisihan jasa produksi, imbalan pasca kerja – THT, Bunga obligasi yang akan dibayar, bunga deposito yang akan dibayar, setoran titipan setoran modal, hutang pemegang saham pengendali yang berasal dari penarikan kredit hapus buku ex.BPPN, provisi diterima dimuka dan titipan uang, jaminan, dan lain lain. t.

t. Interest income and expense

Pendapatan dan beban bunga

Interest income and expense for all interest bearing financial instruments are recognized in the statements of comprehensive income using the effective interest rate method. The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial assets and financial liabilities (or, where appropriate, a shorter period) to the carrying amount of the financial asset or financial liability. When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation includes all commissions, fees, and other forms received by the parties in the contractare an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums or discounts, if material. Banks also considering prepayment probability ratio for loans facilities with a flat rate.

Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen keuangan yang dikenakan suku bunga diakui pada laporan laba rugi komprehensif dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari instrumen keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain diterima oleh para 38


43





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan t.


Pendapatan dan beban bunga - lanjutan

t.

pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya, jika material. Bank juga memperhitungkan besarnya probabilitas pelunasan kredit dipercepat (probability prepayment ratio) untuk fasilitas kredit yang dengan suku bunga flat. Perhitungan probability prepayment ratio didasarkan pada data historis Bank mengenai pelunasan kredit yang dipercepat yang cair tahun 2008, 2009 dan 2010 dengan tingkat suku bunga flat.

Prepayment probability ratio calculations are based on Bank historical data regarding the prepayment loans which is withdrawed in 2008, 2009 and 2010 with a flat rate.

Penghasilan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan perkreditan, jika tidak material diakui langsung sebagai pendapatan bunga.

Fees and commissions directly related to lending activities, if material are recorded as interest income.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If a financial asset or group of similar financial assets has been reduced in value as a result of impairment losses, the interest income recognized on interest rates later used for discounting future cash flows in calculating impairment losses.

Pendapatan dan beban bunga termasuk pendapatan dan beban syariah. Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan murabahah, pendapatan ijarah (sewa), serta pendapatan qardh. Beban syariah terdiri dari beban bagi hasil mudharabah dan beban bonus wadiah. Pendapatan syariah merupakan pendapatan bonus, marjin dan bagi hasil atas pembiayaan syariah yang diakui dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan dari transaksi qardh diakui pada saat diterima.

Interest income and expense include sharia income and expense. Sharia income represents profit from murabahah, lease income from ijarah, and income from qardh. Sharia expenses consist of mudharabah profit sharing expenses and wadiah bonus expenses. Sharia income represets bonus income, margin and profit shraing over sharia financing which are recognized using accrual method. income from qardh is recognized upon receipt. u. Fee and commission income

u. Pendapatan provisi dan komisi

In general, fees and commission income is recognized using the accrual basis when services are rendered. Significant fees and commission income directly related to lending activities, or fees and commission income which relate to a specific period, are amortized over the term of the underlying contract using effective interest interest rate. Unamortized fees and commission income relating to loans settled prior to maturity are recognized at the settlement date. Other fees and commission income are recognized at the transaction date.

Pada umumnya pendapatan provisi dan komisi diakui menggunakan basis akrual pada saat jasa telah diberikan. Pendapatan provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan serta berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman, atau pendapatan dan beban provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan suku bunga efektif. Untuk pinjaman atau pinjaman yang diterima yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan atau beban provisi dan komisi 39

44

Interest income and expense - continued


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued u. Fee and commission income - continued

u. Pendapatan provisi dan komisi - lanjutan ditangguhkan diakui pada saat pinjaman atau pinjaman yang diterima dilunasi. Pendapatan dan beban provisi dan komisi lainnya diakui pada saat terjadinya transaksi. Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman, atau pendapatan provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi komprehensif.

Fees and commissions directly related to lending activities, or fee and commission income which relates to a specific period, is amortized over the term of contract using the effective interest rate method and classified as part of interest income in the statements of comprehensive income.

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan dengan kredit diakui sebagai bagian dari pendapatan bunga.

Fees and commission income related to loans activities are recognized as part of interest income. v. Lease

v. Sewa Sewa yang tidak mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset diperlakukan sebagai transaksi sewa operasi (operating leases). Pembayaran sewa operasi dicatat sebagai beban berdasarkan metode garis lurus selama masa manfaat.

Leases which do not transfer substantially all the risks and rewards of ownership are classified as operating leases. Payments made under operating leases are charged as expense on a straight-line method over the period of the lease.

Sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan.

Leases which transfer substantially all the risks and rewards of ownership are classified as finance leases.

Sewa pembiayaan dikapitalisasi pada awal masa sewa sebesar yang lebih rendah antara nilai wajar aset sewaan dan nilai kini pembayaran sewa minimum. Setiap pembayaran sewa dialokasikan antara bagian yang merupakan pelunasan kewajiban dan bagian yang merupakan beban keuangan sedemikian rupa sehingga menghasilkan tingkat suku bunga yang konstan atas saldo pembiayaan. Jumlah kewajiban sewa, dikurangi dengan beban keuangan disajikan sebagai Liabilitas jangka panjang. Unsur bunga dalam beban keuangan dibebankan di laporan laba rugi komprehensif selama masa sewa sedemikian rupa sehingga menghasilkan suatu tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo liabilitas setiap periode. Aset tetap yang diperoleh melalui sewa pembiayaan disusutkan selama jangka waktu yang lebih pendek antara umur manfaat asset dan masa sewa

Finance leases are capitalized at the beginning of the lease at the lower of fair value of the leased asset and the present value of minimum lease payments. Each lease payment is allocated between the liability and finance charges so as to achieve a constant rate of interest on the outstanding finance balance. The amount of lease obligations, less any financial charges is presented as a long-term liabilities. The interest element of the finance cost is charged to the statements of cpmprehensive income over the lease period so as to produce a constant periodic rate of interest on the remaining balance of the liability for each period. Fixed assets acquired under finance leases are depreciated over the shorter of the useful life of the asset and the lease term.


45





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - Continued w. Taxes

w. Perpajakan Pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansi telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted at statements of financial position date. Changes in the carrying amount of deferred tax assets and liabilities due to a change in tax rates are charged to current year operations, except to the extent that they relate to items previously charged or credited to equity.

Semua perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas untuk pelaporan keuangan dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai pendapatan pajak tangguhan dengan metode liabilitas (liability method). Tarif pajak yang berlaku saat ini dipakai untuk menentukan pajak tangguhan.

Deferred income tax is provided, using the liability method, for temporary differences arising between the tax bases of assets and liabilities and their carrying values for financial reporting purposes. The effective tax rate is used to determine deferred tax.

Aset pajak tangguhan diakui apabila besar kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal pada masa mendatang akan memadai untuk dapat dikompensasi dengan aset pajak tangguhan yang diakui tersebut.

A deferred tax asset is recognized to the extent that it is probable that future taxable profits will be available against which the deferred tax asset can be utilized.

Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan banding atau keberatan, pada saat keputusan atas banding atau keberatan tersebut telah ditetapkan.

Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed or objected against, when the results of the appeal and objection are determined x. Net earnings per share

x. Laba bersih per saham

Basic earnings per share are computed by dividing net income with the weighted average number of shares outstanding in each during the year, repective period. Weighted average number of outstanding ordinary shares includes additional paid in capital during the year. (Note 32)

Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar termasuk jumlah tambahan modal disetor selama tahun berjalan (lihat catatan 32).

y. Estimated liability for employee benefits

y. Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja Program manfaat pensiun

Pension obligations

Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No.DIR.IA.3.025.1993 tanggal 1 April 1993 selaku pendiri Dana Pensiun Karyawan Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, Bank menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetapnya dengan jumlah kontribusi sebesar 7% dari penghasilan dasar pensiun

Based on the Director's Decision of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR.IA.3.025.1993 dated 1 April 1993 as the founder of Employee Benefits Program of Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, the Bank has defined benefit pension program covering all their permanent employees with total contribution of 7% from basic retirement income of employees and on the residual h h ld b f d d d h h

41

46


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - lanjutan

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - continued y. Estimated liability for employee benefits - continued

y. Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja - lanjutan merupakan kontribusi Bank. Dana Pensiun Pegawai Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ini mendapat pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-288/KM.17/1994 tanggal 24 Oktober 2004, dan dimuat dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No.95 tanggal 29 November 1994. Iuran tahunan diakui sebagai beban pensiun periode berjalan.

amount that should be funded to Pension Fund which is Bank's contribution. The Employee Pension Funds of Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat obtained for approvalfrom Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. KEP- 288/KM.17/1994 dated 24 October 2004, and stated in Amandment to State Gazette of Republic of Indonesia No. 95 dated 29 November 1994. Annualfee is recognised as current year pension expense.

Program tunjangan hari tua

Old age lumpsum benefit

Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR IA 4.825.1998 tanggal 10 Januari 1998, Bank memberi tunjangan hari tua untuk karyawan tetap yang diangkat sampai dengan bulan April 1992 dengan jumlah kontribusi sebesar 5% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Program Tunjangan Hari Tua merupakan kontribusi Bank. Iuran tahunan diakui sebagai beban tunjangan hari tua periode berjalan.

Based on the Director's Decision of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No.DIR IA 4.825.1998 dated 10 January 1998, the Bank provides old age lumpsum benefit covering their permanent employees which were appointed in or before April, 1992 with total contribution of 5% of basic retirement income of employees and on the residual amount that should be transfered to old age lumpsum benefit program which is Bank's contribution. Annual contribution is recognised as current year old age lumpsum benefit expense.

Jasa produksi

Production bonus

Bank juga memberikan jasa produksi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan yang jumlahnya untuk sampai dengan tahun 2006 ditentukan berdasarkan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan dibagikan dari saldo laba tahun sebelumnya. Sehubungan dengan penerapan PSAK 24 (revisi 2004), sejak tahun 2006 jumlah jasa produksi untuk setiap tahun buku dicadangkan dan diakui sebagai beban pada tahun berjalan dan jumlahnya ditaksir berdasarkan pengalaman-pengalaman tahun sebelumnya dan kemudian diusulkan untuk disetujui/disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham. Jika terdapat selisih antara jumlah jasa produksi yang dicadangkan dengan jumlah yang disahkan oleh RUPS, maka selisih tersebut dibebankan pada laba rugi tahun dimana RUPS diselenggarakan.

The Bank also provides production bonus to the Boards of Commissioners, Directors and employees which the amount as at 2006 was determined based on the result of General Meeting of Shareholders and was distributed from previous year retained earnings. Concerning the implementation of SFAS 24 (Revised 2004), since 2006 total production bonus for each year is appropriated and recognised as current year expense and filled for approval/legalization by General Meeting of Shareholders. When there is a difference between the amount of total allowance for production bonus and the amount approved by General Meeting of Shareholders, then the difference is charged to the statements of income for the year of the General Meeting of Shareholders declared.


47





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - continued y. Estimated liability for employee benefits - continued

y. Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja - lanjutan

z.

Program Pesangon Dewan Komisaris dan Direksi

Termination Program for Boards of Commissioners and Directors

Bank memberikan program pesangon bagi dewan komisaris dan direksi yang jumlahnya didasarkan pada akta Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 1 Juni 2010 yang diaktakan dengan akta notaris Fikri Said,S.H, No.1 pada tanggal yang sama. Penghargaan masa bhakti jabatan pengurus diberikan maksimal sebesar 48 kali gaji terakhir yang diterima, dengan syarat dan ketentuan seperti yang tercantum dalam akta dimaksud.

The Bank provides termination program for Boards of Commissioners and Directors which the amount is based on the deed of General Meeting of Shareholders dated 1 June 2010 which has been legalized by notarial deed No. 1 of Fikri Said, SH., on the same date. Reward for managements service period is granted at maximem 48 times of the last salary, with the term and conditions as stated in the deed.

Bank menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2004) “Imbalan Kerja”. Berdasarkan Pernyataan ini, perhitungan estimasi liabilitas imbalan kerja karyawan berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan menggunakan metode aktuarial “Projected Unit Credit”. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian ini diakui dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, biaya jasa tahun lalu yang timbul dari pengenalan program imbalan pasti atau perubahan liabilitas imbalan pasti diamortisasi sampai imbalan tersebut menjadi hak.

Bank adopted SFAS No. 24 (revised 2004) "Employee Benefits". Based on this statements, estimated liability for employee benefits calculation under the prevailing regulation, is calculated using acturial calculation based on "Projected Unit Credit" method. Actuarial gains and losses are recognised as income or expense when the net cumulative unrecognised actuarial gains or losses for each employee at the end of previous period exceed 10% of the present value of defined benefit obligation. These gains and losses are recognised using straight line method over the average remaining working lives of the relevant employees. Past service cost arising from the introduction of defined benefits plan or changes in defined benefit obligation is amortised until the benefits become vested. z.

Informasi segmen

Starting 1 January 2011, Bank determine and present operating segments based on the information that is internally provided to the chief operating decision maker. This change in an accounting policy is due to the adoption of SFAS No.5 (Revised 2009),“Operating Segment”. Previously operating segment were determined and presented in accordance with SFAS No.5 (Revised 2000), “Segment Reporting”.

Sejak tanggal 1 Januari 2011, Bank menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada pengambil keputusan operasional. Perubahan kebijakan akuntansi disebabkan karena implementasi PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. Sebelumnya segmen operasi ditentukan dan disajikan sesuai dengan PSAK No. 5 (Revisi 2000), “Pelaporan Segmen”. Segmen usaha adalah suatu komponen dari a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari entitas yang sama);

An operating segment is a component of an entity: a. that changes in business activities from which it may earn revenues and incur expenses (including revenues and expenses relating to transactions with other components of the same entity); 43

48


Segment information

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - lanjutan z.

2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - continued

Informasi segmen - lanjutan

z.

Segment information - continued

b. hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dengan menilai kinerjanya; dan c. tersedianya informasi keuangan yang dapat dipisahkan.

b. whose operating results are reviewed regularly by the entity’s chief operating decision maker to make decision about resources to be allocated to the segment and assess its performance; and

Bank mengungkapkan segmen operasional berdasarkan segmen geografis. Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki resiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan operasi lainnya yang berbeda dalam lingkungan ekonomi lain. Segmen geografis Bank adalah Pulau Lombok dan Pulau Sumbawa.

Bank discloses its operating segments based on geographical segment. A geographical segment is engaged in providing products or services within a particular economic environment that is subject to risks and returns that are different from those of segments operating in other economic environments. The Bank’s geographical segments are Lombok Island and Sumbawa Island.

Namun karena dampak dari perubahan kebijakan akuntansi tersebut tidak material mempengaruhi laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya, maka tidak dilakukan penyajian kembali. Pengungkapan segmen operasional Bank telah disajikan sesuai dengan yang disyaratkan oleh standar.

However, due to the impact of changes in accounting policies do not materially affect to the statement of comparative income in prior years, hence no restatement required. Disclosure of the Banks' operating segments have been prepared in accordance with standard requirements.

c.

for which discrete financial information is available

aa. Changes in accounting policies

aa. Perubahan kebijakan akuntansi Pada tanggal 1 Januari 2011, Bank menerapkan pernyataan standar akuntansi keuangan (PSAK) dan interpretasi standar akuntansi keuangan (ISAK) baru dan revisi yang efektif pada tahun 2011. Perubahan kebijakan akuntansi Bank telah dibuat seperti yang disyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan interpretasi.

On 1 January 2011, Bank adobted Statements of Financial Accounting Standards (SFAS), new interpretations of statement of financial accounting standards (“ISFAS”) that are mandatory for application from that date. Changes to the Bank’s accounting policies have been made as required, in accordance with the transitional provisions in the respective standards and interpretations.

-

PSAK No. 1 (Revisi 2009), "Penyajian Laporan Keuangan".

-

-

PSAK No. 2 (Revisi 2009), "Laporan Arus Kas".

-

SFAS No. 2 (Revised 2009), "Statement of Cash Flows".

-

PSAK No. 3 (Revisi 2010), "Laporan Keuangan Interim".

-

SFAS No. 3 (Revised 2009), "Interim Financial Reporting".

-

PSAK No. 4 (Revisi 2009), "Laporan Keuangan Konsolidasian dan Laporan Keuangan

-

SFAS No. 4 (Revised 2009), "Consolidated and Separate Financial Statements".

-

PSAK No. 5 (Revisi 2009), "Segmen Operasi".

-

SFAS No.5 (Revised 2009), "Operating Segments".

SFAS No. 1 (Revised 2009), "Presentation of Financial Statements".


49





(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - continued aa. Changes in accounting policies - continued

aa. Perubahan kebijakan akuntansi - lanjutan -

PSAK No. 7 (Revisi 2010), "Pengungkapan pihak pihak berelasi".

-

SFAS No. 7 (Revised 2010), "Related Parties Disclosures".

-

PSAK No. 8 (Revisi 2010), "Peristiwa setelah Periode pelaporan".

-

SFAS No. 8 (Revised 2010), "Events After the Reporting Period".

-

PSAK No. 15 (Revisi 2009)."Investasi pada Entitas Asosiasi".

-

SFAS No. 15 (Revised 2009), "Investments in Associates".

-

PSAK No. 19 (Revisi 2010), "Aset Tak Berwujud".

-

SFAS No. 19 (Revised 2010), "Intangible Assets".

-

PSAK No. 22 (Revisi 2010), "Kombinasi Bisnis".

-

-

PSAK No. 23 (Revisi 2010), "Pendapatan".

-

SFAS No. 22 (Revised 2010), Combination". SFAS No. 23 (Revised 2010), "Revenue".

-

PSAK No. 25 (Revisi 2009), "Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan".

-

SFAS No. 25 (Revised 2009), "Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates, and Errors".

-

PSAK No. 48 (Revisi 2009), "Penurunan Nilai Aset".

-

SFAS No. 48 (Revised 2009), "Impairment of Assets".

-

PSAK No. 57 (Revisi 2009), "Provisi,Liabilitas Kontinjensi dan Aset Kontinjensi".

-

SFAS No. 57 (Revised 2009), "Provisions, Contingent Liabilities and Contingent Assets".

-

PSAK No. 58 (Revisi 2009), "Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan".

-

SFAS No. 58 (Revised 2009), "Non-Current Assets Held for Sale and Discountinued Operations".

-

ISAK No. 9, "Perubahan atas Liabilitas Aktivitas Purnaoperasi, Restorasi dan Liabilitas Serupa".

-

ISFAS No. 9, "Changes in Existing Decommissioning, Restoration and Similar Liabilities".

-

ISAK No. 10, "Program Loyalitas Pelanggan".

-

ISFAS No. 10, "Customer Loyalty Programmes".

-

ISAK No. 14 (Revisi 2010 ), "Aset Tak Berwujud Biaya Situs Web".

-

ISFAS No. 14 (Revised 2010), "Intangible Assets Web Site Coasts".

-

ISAK No. 17, "Laporan Keuangan Interim dan Penurunan Nilai".

-

ISFAS No. 17, "Interim Financial Reporting and Impairment ".

Penerapan standar akuntansi di atas yang sangat relevan terhadap Bank adalah sebagai berikut: -

The adoption of the aforesaid accounting standards which are very relevant to the Bank are as follows:

PSAK No. 1 - Penyajian Laporan Keuangan

-

45

50


"Business

SFAS No. 1 - Prrsentation of Financil Statements

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES - continued aa. Changes in accounting policies - continued

aa. Perubahan kebijakan akuntansi - lanjutan PSAK No. 1 (Revisi 2009) mengatur penyajian laporan keuangan, antara lain, tujuan pelaporan, komponen laporan keuangan, penyajian secara wajar, materialitas dan agregasi, saling hapus, perbedaan antara aset lancar dan tidak lancar dan liabilitas jangka pendek dan jangka panjang, informasi komparatif, konsistensi penyajian dan memperkenalkan pengungkapan baru, antara lain, estimasi dan pertimbangan utama, pengelolaan permodalan, pendapatan komprehensif lainnya, penyimpangan dari standar akuntansi keuangan dan pernyataan kepatuhan.

SFAS No. 1 (Revised 2009) regulates the presentation of financial statements as to, among others, the objective, component of financial statements, fair presentation, materiality and aggregation, offsetting, distinction between current and noncurrent assets and short-term and longterm liabilities, comparative information, consistency of presentation and introduces new disclosures such as, among others, key estimations and judgments, capital management, other comprehensive income, departures from accounting standards and statement of compliance.

Perubahan signifikan yang ditimbulkan standar akuntansi tersebut terhadap Bank adalah sebagai berikut:

The significant changes that arose from such accounting standard impacting the Bank are as follows:

-

Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi Komprehensif, saat ini digunakan untuk menggantikan neraca dan laporan laba rugi.

-

The statement of financial position and statement of comprehensive, now presented instead of balance sheets and statements of income.

-

Tambahan pengungkapan yang diperlukan, contohnya pengelolaan permodalan dan kepatuhan terhadap standar akuntansi.

-

Additional disclosures are required such as capital management and statement of compliance with accounting standards.

-

Penambahan pengungkapan diperlukan seperti pertimbangan untuk menerapkan kebijakan akuntansi dan manajemen modal.

-

Additional disclosures required, among others, consideration in determination of applying accounting policy and capital management.

The Bank has elected to present one performance statement. The financial statements have been prepared in accordance with standard requirements.

Bank memilih menyajikan satu laporan kinerja. Laporan keuangan telah disajikan sesuai dengan yang disyaratkan oleh standar.

3. USE OF ESTIMATES AND JUDGEMENTS

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN

The preparation of financial statements in conformity with Financial Accounting Standards in Indonesia requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the financial statements and the reported amount of revenues and expenses during the reporting period. Actual results could differ from those estimates.

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas serta pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Hasil yang sebenarnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. 46


51





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

3. USE OF ESTIMATES AND JUDGEMENTS - continued

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN lanjutan Pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut:

The most significant uses of judgment and estimates are as follows:

Usaha yang berkelanjutan Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen Bank tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan kerugian yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

Going concern The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue its business for the foreseeable future. Furthermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt to the Bank’s ability to contibue as a going concern. Therefore, the financial statements continues to be prepared on the going concern basis.

Nilai wajar atas instrumen keuangan Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, nilai wajar ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.

Fair value of financial instruments Where the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the statement of financial position cannot be derived from active markets, they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. The inputs to these models are derived from observable market data where possible, but where observable market data are not available, judgment is required to establish fair values. The judgment include considerations of liquidity and model inputs such as volatility and discount rates, prepayment rates and default rate assumptions.

Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang Bank mereview kredit yang diberikan dan piutang secara individu pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi komprehensif. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, Bank membuat justifikasi tentang situasi keuangan peminjam.

Impairment losses on loans and receivables The Bank reviews its loans and receivables individually at each statement of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statement of comprehensive income. In particular, judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral.

Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang.

These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, as reflected in changes in the provision for impairment in the future.

47

52


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 4. CASH

4. KAS 2012

2011

Rupiah Kas Kas pada ATM

100.614.616.534 11.386.200.000

144.640.739.977 10.485.950.000

Rupiah Cash Cash in ATM

Jumlah

112.000.816.534

155.126.689.977

Total

5. CURRENT ACOUNTS WITH BANK INDONESIA

5. GIRO PADA BANK INDONESIA 2012

2011

267.764.971.328

232.687.066.351

Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah untuk bank umum dan syariah, serta GWM dalam mata uang asing untuk bank yang melakukan transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam bentuk giro pada Bank Indonesia.

Banks are required to maintain statutory reserves in Rupiah for conventional and sharia banking and statutory reserves in foreign currencies for foreign exchange banking. The statutory reserves are maintained in the form of current accounts with Bank Indonesia.

Giro Wajib Minimum (GWM) Bank telah sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 13/10/PBI/2011 tanggal 9 Februari 2011 tentang perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No.12/19/PBI/2010 mengenai Giro Wajib Minimum Bank Umum pada BI dalam Rupiah yang terdiri dari GWM Utama dan GWM Sekunder masingmasing sebesar 8,00% dan 2,50% serta Giro Wajib Minimum dalam valuta asing sebesar 8.00%.

Bank’s minimum statutory reserve are in accordance with BI regulation No. 13/10/PBI/2011 dated 9 February 2011 regarding “Changes on PBI No. 12/19/PBI/2010 regarding Minimum Statutory Reserves of Commercial Banks with Bank Indonesia in RupiahCommercial Banks with BI in Rupiah which consists of Primary Statutory Reserves and Secondary Statutory Reserves respectively of 8.00% and 2.50%, and Statutory foreign currency amounted to 8.00%.

GWM Utama adalah simpanan minimum yang wajib dibentuk oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia, sedangkan GWM Sekunder adalah cadangan minimum yang wajib dibentuk oleh Bank berupa SBI, Surat Utang Negara (SUN) dan/atau kelebihan saldo Rekening Giro Rupiah Bank dari GWM Utama yang dibentuk di Bank Indonesia.

Primary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank in the current accounts with Bank Indonesia while secondary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank which comprises of Certificates of Bank Indonesia, Government Debenture Debt (SUN) and/or excess reserve of the Bank’s current accounts from the primary statutory reserve that should be maintained in Bank Indonesia.

Untuk bank syariah, bank dipersyaratkan untuk memiliki GWM sebesar 1% sampai dengan 3% jika (i) rasio pembiayaan terhadap simpanan dalam mata uang Rupiah kurang dari 80% dan (ii) jumlah simpanan dalam mata uang Rupiah lebih dari Rp 1 triliun.

For sharia banking, Untuk bank syariah, bank are required to maintain the primary minimum reserve to 1% to 3% if (i) the ratio of financing against deposits in Rupiah less than 80% and (ii) the amount of deposits in rupiah more than Rp 1 billions.

Realisasi GWM (tidak diaudit) dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 10,86% dan 10,62 %.

The realization of the minimum statutory reserve requirement (unaudited), as at 31 December 2012 and 2011 was 10,86% and 10,62%, respectively. 48 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

53




Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dalam Rupiah) ,

,

,

2012

Bank Pembangunan Daerah PT Bank DKI

(In Rupiah)

y

2011 Current accounts with others banks consist of :

1.619.299.077 742.956 2.119.101.560 883.725 1.000.000 536.747

1.988.737.313 13.852.089 320.211.671 983.725 1.000.000 49.576.762

Third parties Commercial Bank PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Danamon Indonesia Tbk

1.581.578

1.821.578

Municipal Bank PT Bank DKI

Jumlah giro pada bank lain Penyisihan kerugian penurunan nilai

3.743.145.643 (18.837)

2.376.183.138 (19.837)

Total current accounts with others bank Allowance for impairment losses

Jumlah giro pada bank lain - bersih

3.743.126.806

2.376.163.301

Total current accounts with other bank - net

The changes in allowance for impairment losses are as follows :

Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 2012

2011

Saldo awal tahun Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan

19.837

Saldo akhir tahun

18.837

Tingkat bunga rata-rata per tahun

20.037

(1.000)

2,00%

(200) 19.837 2,00%

Beginning balance Allowance during the year Ending balance The average annual interest rate

Tidak terdapat giro pada bank lain kepada pihak pihak yang berelasi.

There were no current accounts with other banks to related parties.

Giro pada PT Bank Syariah Mandiri dan PT Bank Muamalat Indonesia merupakan penempatan giro wadiah dengan menggunakan prinsip syariah.

Current accounts with PT Bank Syariah Mandiri and PT Bank Muamalat Indonesia represent Wadiah Current Account based on sharia principle.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 tidak terdapat giro pada bank lain yang mengalami kerugian penurunan nilai.

As at 31 December 2012 adn 2011, there were no impairment loss in respect of current accounts with other banks.

49

54

p

6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

6. GIRO PADA BANK LAIN

Giro pada bank lain terdiri atas Pihak ketiga Bank Umum PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Danamon Indonesia Tbk

,


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

a. Berdasarkan jenisnya, nama bank dan jangka waktu

a.

By type, name of banks and maturity

Jatuh tempo (bulan)/ Maturity(month)

2012

2011 Rupiah

Rupiah Penempatan Pada Bank Indonesia Deposit Facilities

<1

114.000.000.000

41.989.503.936

Deposito Berjangka

<1

100.000.000.000

-

Diskonto yang belum diamortisasi

(35.391.597)

Deposit Facilities Term Deposits Unamortised discount

-

Mudharabah saving account

Tabungan mudharabah

PT Bank Syariah Mandiri

<1

5.849.859.986

6.063.367.247

Indonesia

<1

25.804.367.779

1.179.700.507

Indonesia

PT BRI Syariah

<1

742.233.512

-

PT BRI Syariah


PT Bank Muamalat

PT Bank Muamalat

Mudharabah time deposit

Deposito mudharabah

PT Bank Muamalat

PT Bank Muamalat

Indonesia

1

35.800.000.000

51.800.000.000


1

16.600.000.000

16.600.000.000

PT BRI Syariah

1

6.300.000.000

-

<1

40.000.000.000

-

PT BPD Sulawesi Utara

PT BPD Maluku

<1

30.000.000.000

-

PT BPD Maluku

PT BPD Riau

<1

50.000.000.000

50.000.000.000

PT BPD Riau

<1

100.000.000.000

115.000.000.000

PT Bank Jabar Banten Tbk

Indonesia

PT Bank Syariah Mandiri PT BRI Syariah Call Money

Call Money PT BPD Sulawesi Utara

Promes

Promes PT Bank Jabar Banten Tbk

Total placements with

Jumlah penempatan pada

Bank Indonesia and

Bank Indonesia dan bank 525.061.069.680

bank lain

other banks

282.632.571.690

Allowance for impairment losses (910.964.613)

Penyisihan kerugian penurunan nilai

losses

(756.430.678)

Total placements with

Jumlah penempatan pada

Bank Indonesia

Bank Indonesia dan 524.150.105.067

bank lain - bersih

b. The average annual interest rate :

b. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun :

Deposit facilities Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah Promes

and other banks - net

281.876.141.012

2012

2011

3,90% 2.19% 4,74% 4,02%

4,50% 2.85% 6,10% 4,56%

Deposit facilities Mudharabah saving account Mudharabah time deposit Call money


55





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS - Continued

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN - lanjutan

c.

c. Perubahan penyishihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut : 2012

2011

Saldo awal tahun Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan

756.430.678

378.585.045

Beginning balance

154.533.935

377.845.633

Allowance during the year

Saldo akhir tahun

910.964.613

756.430.678

Ending balance

Kolektibilitas penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 digolongkan lancar.

Collectibility of placements with Bank Indonesia and other banks as at 31 December 2012 and 2011 are pass.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan penurunan nilai atas tidak tertagihnya giro pada bank lain telah memadai.

Management believes that the amount of allowance for impairment losses is adequate to cover any possible losses on uncollectible placements with other banks. 8. MARKETABLE SECURITIES

8. SURAT BERHARGA a. Berdasarkan jenisnya

a.

2011

2012 Akun ini terdiri dari surat-surat berharga dengan kualitas lancar yang terdiri dari : Diperdagangkan Obligasi

-

These account consist of marketable securities with pass collectibility, are as follows: Trading 1.998.000.000 Bonds

Jumlah obligasi - bersih

-

1.998.000.000

Total bonds - net

Jumlah diperdagangkan

-

1.998.000.000

Total trading Held to maturity Bank Indonesia Certificates Bonds Unamortised interest

Dimiliki hingga jatuh tempo Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Diskonto yang belum diamortisasi

35.000.000.000 (697.029.938)

51.479.000.000 2.214.418.240 (1.550.910.484)

Jumlah Surat-surat Berharga hingga jatuh tempo

34.302.970.062

52.142.507.756

Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai

34.302.970.062 -

52.142.507.756 (2.234.398.240)

Total Allowance for impairment losses

Jumlah Surat Berharga - Bersih

34.302.970.062

49.908.109.516

Total marketable securities - net

51

56

By type


Total marketable securities held to maturity

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 8. MARKETABLE SECURITIES - continued

8. SURAT BERHARGA - lanjutan

b. Issuer

b. Berdasarkan penerbit

2011

2012

c.

Rupiah Diperdagangkan Bank

-

1.998.000.000

Rupiah Trading Banks

Jumlah

-

1.998.000.000

Total

Dimiliki hingga jatuh tempo Bank Indonesia Korporasi

34.302.970.062 -

49.928.089.516 2.214.418.240

Held to maturity Bank Indonesia Corporation

Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai

34.302.970.062 -

54.140.507.756 (2.234.398.240)

Bersih

34.302.970.062

51.906.109.515 c.

Berdasarkan peringkat Pemeringkat/ Agencies Diperdagangkan Obligasi Obligasi subordinasi I Bank DKI V Tahun 2008

2011

-

A

Trading Bonds Obligasi subordinasi I Bank DKI V Tahun 2008

d. The average annual interest rate

d. Tingkat suku bunga per tahun

Sertifikat Bank Indonesia Obligasi korporasi PT Indah Kiat Pulp and Papers seri A/1999 PT Indah Kiat Pulp and Papers seri B/1999 Obligasi subordinasi I/2008 Bank DKI V Tahun 2008

Net

By Rating

2012

Pefindo


2012

2011

4,40%

6,22%

-

8,37% 8,37%

-

12,25%

-

Bank Indonesia Certificates Corporate Bonds PT indah Kiat Pulp and Papers serie A/1999 PT indah Kiat Pulp and Papers serie B/1999 Subordinate bonds I/2008 Bank DKI2 Year 2008


57





(In Rupiah)


8. SURAT BERHARGA - lanjutan e.

e. The changes in allowance for impairment losses are as follows :

Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut

2011

2012 Saldo awal tahun Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan

2.514.181.635

(2.234.398.240)

(2.514.181.635)

Allowance for impairment losses

-

-

Ending balance

Saldo akhir tahun

f.

Beginning balances

2.234.398.240

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai atas surat surat berharga telah memadai.

Management believes that the amount of allowance for impairmnet losses on marketable securities is adequate.

Berdasarkan kolektibilitas

f.

By Collectibility

2012 Jatuh Tempo/

Nilai Nominal/

Kolektibilitas/

Maturity

Par value

Collectibility

Sertifikat Bank Indonesia

11 April/April 2013

10.000.000.000

Lancar / pass

Certificate of Bank Indonesia


11 April/April 2013

25.000.000.000

Lancar / pass


2011 Jatuh Tempo/

Nilai Nominal/

Kolektibilitas/

Maturity

Par value

Collectibility


8 Maret/March 2012

11.479.000.000

Lancar / pass



6 Juni/June 2012

40.000.000.000

Lancar / pass


01 Oktober/October 2014

1.064.306.255

Macet / loss

01 Oktober/October 2017

2.500.000.000

Macet / loss

4 Maret/March 2018

2.000.000.000

Lancar / pass

PT indah Kiat Pulp and

PT Indah Kiat Pulp and Papers seri A/1999

PT indah Kiat Pulp and

PT Indah Kiat Pulp and Papers seri B/1999

53

58

Papers serie B/1999 Subordinate bonds I

Obligasi subordinasi I Bank DKI V Tahun 2008

Papers serie A/1999


Bank DKI Year 2008

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


8. SURAT BERHARGA - lanjutan

g. By maturity, marketable securities consist of :

g. Berdasarkan jatuh tempo surat berharga terdiri atas : 2012 -

Kurang dari 1 tahun 5 - 10 tahun

2011 Less than 1 year 5 - 10 years -

49.928.089.516 4.212.418.240

34.302.970.062 -

34.302.970.062 Jumlah Penyisihan kerugian penurunan nilai -

54.140.507.756 (2.234.398.240)

34.302.970.062


51.906.109.515 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE AGREEMENTS

9. SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI

2012

Counterparties Bank Indonesia Obligasi/Bonds SUN FR 0056

Liabilitas penjualan kembali/Resale liabilities

Pendapatan bunga belum diamortisasi/ Unrealized interest

Nilai tercatat/ carrying value

54.258.372.322

332.062.322

53.926.310.000

54.258.372.322

332.062.322

53.926.310.000

Counterparties

Tanggal mulai/ Starting date

Tanggal jatuh tempo/ Maturity date

Bank Indonesia Obligasi/Bonds SUN FR 0056

16 Nopember/November 2012

1 Maret/March 2013

Nilai nominal/ Nominal amount

45.000.000.000 45.000.000.000

2011

Counterparties Bank Indonesia Obligasi/Bonds SUN FR 0056 SUN FR 0056 SUN FR 0058 SUN FR 0058

Liabilitas penjualan kembali/Resale liabilities

Pendapatan bunga belum diamortisasi/ Unrealized interest

Nilai tercatat/ carrying value

2.232.105.989 5.591.499.612 10.501.608.272 10.598.837.368

4.768.333 40.987.113 27.673.977 28.256.897

2.227.337.656 5.550.512.499 10.473.934.295 10.570.580.471

28.924.051.241

101.686.321

28.822.364.921


59





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE AGREEMENTS - Continued

9. SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI - Lanjutan

Counterparties

Tanggal mulai/ Starting date

Tanggal jatuh tempo/ Maturity date

Bank Indonesia Obligasi/Bonds SUN FR 0056 SUN FR 0056 SUN FR 0058 SUN FR 0058

16 Nopember/November 2011 18 Nopember/November 2011 13 Oktober/October 2011 14 Oktober/October 2011

9 Januari/January 2012 23 Februari/January 2012 9 Januari/January 2012 9 Januari/January 2012

Nilai nominal/ Nominal amount

2.000.000.000 5.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 27.000.000.000

Tidak terdapat surat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali kepada pihak berelasi.

There were no securities purchased under resale agreements to related parties.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 tidak terdapat surat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali yang mengalami penurunan nilai.

As at 31 December 2012 and 2011, there were no impairment loss in respect of securities purchased under resale agreements.

55

60



5.815.258.643 4.600.409.262 2.155.179.280 137.488.791 12.708.335.976 (3.018.522.457) 9.689.813.519

1.835.115.749.047 585.036.502.027 552.289.352.700 884.368.463 19.806.477.926 847.500.000

2.999.706.727.289 (5.255.817.442)

2.994.450.909.847

Pihak ketiga Konsumsi Modal kerja Investasi Investasi Sindikasi Karyawan Pinjaman Qordh

Penyisihan kerugian

-

287.324.080 1.509.914.602 3.929.538.444

Lancar/ Pass

Dalam Perhatian Khusus/ Special mention

Konsumsi Investasi Sindikasi Modal kerja

Pihak Berelasi

a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas

10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN

(Dalam Rupiah)


-

-

349.510.193

1.236.309.880 (886.799.687)

515.754.209 298.761.989 377.371.574 44.422.108 -

Diragukan/ Doubtful

-

6.255.416.687

57.045.712.331 (50.790.295.644)

8.818.447.233 43.694.786.508 4.113.520.413 418.958.178 -

Macet/ Loss

10.

3.011.698.515.196

3.073.226.422.574 (61.527.907.378)

1.851.257.911.606 634.850.785.309 559.251.733.068 884.368.463 20.407.347.003 847.500.000

287.324.080 1.509.914.602 3.929.538.444

Jumlah/ Total

a. By type and collectibility.

LOANS

Allowance for losses

Third parties Consumer Working capital Investment Investments Sindicated loans Employees Government program

Related parties Consumer Investments Sindicated loans Working capital

(In Rupiah)

NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS


Pendukung Bisnis Business Supporting Laporan CSR CSR Report Informasi Perusahaan Corporate Information


Laporan Tahunan - Annual Report 2012 56

952.864.950

2.529.337.098 (1.576.472.148)

992.702.474 1.220.325.523 316.309.101 -

Kurang Lancar/ Substandard

2012


Pendahuluan Preface

61

62

Laporan Tahunan - Annual Report 2012 1.910.954.428 (779.384.155) 772.122.343 (7.261.812)

17.340.367.655 (1.083.640.433) 1.064.833.177 (18.807.256)

2.607.150.977.548

15.669.317.993

57

2.248.181.680 (337.227.252)

18.248.938.458 (908.570.803)

2.633.626.429.792 (26.475.452.244)

Penyisihan kerugian

1.056.272.042 745.343.139 210.964.021 235.602.478

-

8.547.115.470 5.904.166.764 987.944.501 851.173.761 1.958.537.962

-

Kurang Lancar/ Substandard

2.018.777.226.100 293.844.555.474 241.145.239.586 948.742.970 25.377.247.331 43.662.075.213

5.368.350.294 4.502.992.825

Dalam Perhatian Khusus/ Special mention

Pihak ketiga Konsumsi Modal kerja Investasi Sindikasi Karyawan Program Pemerintah

Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Rupiah Sindikasi Konsumsi Modal kerja

Lancar/ Pass

a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas - lanjutan

10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN - Lanjutan

(Dalam Rupiah)



2011

-

(5.121.190.025) 5.060.731.611 (60.458.414)

1.800.636.689

3.601.273.377 (1.800.636.689)

1.515.494.545 1.703.626.778 250.991.943 131.160.111

Diragukan/ Doubtful

-

(18.807.261)

(51.977.436.904) 48.970.621.294 (3.006.815.610) (3.093.343.092) 3.074.535.831

-

52.960.026.091 (52.960.026.091)

71.537.626.418 71.537.626.426 (8)

2.628.202.936.318

2.710.684.849.397 (82.481.913.079)

2.034.596.535.831 346.002.671.253 246.338.903.009 948.742.970 26.613.338.234 46.313.314.983

5.368.350.294 4.502.992.825

Jumlah/ Total Related parties Rupiah Sindicated loans Consumer Working capital


Third parties Consumer Working capital Investment Sindicated loans Employees Government program

a. By type and collectibility - continued

(In Rupiah)



10. LOANS - Continued

4.700.427.675 43.804.979.098 3.743.762.957 384.917.142 325.939.219

Macet/ Loss



950.017.403 5.231.007.510 70.130.241 111.457.803 260.000.000 6.072.177.593 12.694.790.550 (3.015.247.317) 9.679.543.233

195.154.882.710 3.756.196.617 880.743.981.619 1.358.105.366 13.456.817.482 10.937.885.863 11.220.553.985 6.380.689.903 1.876.700.277.887

2.999.709.391.432 (5.255.822.383)

2.994.453.569.049

Penyisihan kerugian

Dalam Perhatian Khusus Special mention

Pertanian Perindustrian Perdagangan Pengangkutan Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial masyarakat Listrik , gas dan air Konstruksi Lain-lain (Konsumtif)

Lancar Pass

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas - lanjutan


(Dalam Rupiah)


58

953.119.544

2.529.591.823 (1.576.472.279)

80.695.031 1.251.627.374 64.703.474 139.608.745 992.957.199

Kurang Lancar Substandard

2012

349.510.194

1.236.309.881 (886.799.687)

84.769.413 448.675.989 702.864.479

Diragukan Doubtful

6.262.773.176

57.056.338.888 (50.793.565.712)

3.011.698.515.196

3.073.226.422.574 (61.527.907.378)

197.475.118.274 3.756.196.614 930.018.377.816 1.493.942.984 13.594.901.945 11.765.179.676 12.241.875.228 9.164.520.909 1.893.716.309.125

Jumlah Total


Agriculture Industry Trading Transportation Business services Social services Electricity, gas and water Construction Others (consumer)

a. By economic sector and collectibility

(In Rupiah)




1.204.753.717 42.343.085.324 65.707.377 26.626.660 762.590.339 1.021.321.243 2.384.222.261 9.248.031.967

Macet Loss





63

64

Laporan Tahunan - Annual Report 2012 27.347.178 25.000.000 8.565.825.758 150.000.000 9.480.765.522 18.248.938.457 (908.570.803) 17.340.367.654

59.047.818.255 2.399.575.121 471.233.951.002 961.423.691 510.041.307 10.547.580.492 971.905.344 14.101.353.892 2.073.852.780.690

2.633.626.429.793 (26.475.452.244)

2.607.150.977.549

Penyisihan kerugian

Dalam Perhatian Khusus Special mention

Pertanian Perindustrian Perdagangan Pengangkutan Jasa-jasa dunia usaha Jasa-jasa sosial masyarakat Listrik , gas dan air Konstruksi Lain-lain (Konsumtif)

Lancar Pass

b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas - lanjutan


(Dalam Rupiah)



59

1.910.954.428

2.248.181.680 (337.227.252)

28.845.473 1.129.886.905 33.177.260 1.056.272.042

Kurang Lancar Substandard

2011

1.800.636.689

3.601.273.377 (1.800.636.689)

2.039.128.832 46.650.000 1.515.494.545

Diragukan Doubtful

-

52.960.026.091 (52.960.026.091)

2.628.202.936.318

2.710.684.849.397 (82.481.913.079)

60.388.684.851 2.453.420.591 526.427.362.598 987.133.311 510.041.307 12.043.691.421 1.121.905.344 15.739.889.161 2.091.012.720.813

Jumlah Total


Agriculture Industry Trading Transportation Business services Social services Electricity, gas and water Construction Others (consumer)

a. By economic sector and collectibility

(In Rupiah)




1.313.519.418 43.458.570.101 25.709.620 1.462.933.670 1.591.885.268 5.107.408.015

Macet Loss


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 10. LOANS - Continued

10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN - Lanjutan c.

c. By maturity

Menurut jatuh tempo

2011

2012 Kurang dari 1 tahun 1 tahun hingga 2 tahun 2 tahun hingga 5 tahun Lebih dari 5 tahun

167.561.459.310 113.225.982.697 625.238.538.459 2.167.200.442.108

167.377.090.322 85.113.090.533 593.993.557.389 1.864.201.111.153

Less than 1 year More than 1 year up to 2 years More than 2 years up to 5 years More than 5 years

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

3.073.226.422.574

2.710.684.849.397

Total Less: Allowance for impairment losses

Bersih

3.011.698.515.196

(61.527.907.378)

Net

2.628.202.936.318

d. By term of credit agreements

d. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit 2012

e.

(82.481.913.079)

2011

Kurang dari 1 tahun 1 tahun hingga 2 tahun 2 tahun hingga 5 tahun Lebih dari 5 tahun

91.618.495.831 32.699.683.008 525.036.015.489 2.423.872.228.246

9.698.785.801 144.110.390.404 261.326.338.476 2.295.549.334.716

Less than 1 year More than 1 year up to 2 years More than 2 years up to 5 years More than 5 years

Jumlah Dikurangi: Penyisihan kerugian penurunan nilai

3.073.226.422.574

2.710.684.849.397

Total Less: Allowance for impairment losses

Bersih

3.011.698.515.196

(61.527.907.378)

(82.481.913.079)

d. Non-performing loans by economic sector

Kredit bermasalah berdasarkan sektor ekonomi 2012 Kredit bermasalah/ Non-performing loans

Net

2.628.202.936.318

2011 Kredit bermasalah/ Non-performing loans

Minimum penyisihan/ Mimimum allowance

Minimum penyisihan/ Mimimum allowance

1.370.218.161 Pertanian Perindustrian Perdagangan 44.043.388.687 Jasa-jasa dunia usaha 26.626.660 Listrik, gas dan air 1.021.321.243 Konstruksi 2.523.831.006 Pengangkutan 65.707.377 Jasa sosial masyarakat 827.293.813 Lain-lain (Konsumtif) 10.932.972.362

1.259.242.678 42.755.167.425 26.626.660 1.021.321.243 2.405.163.573 65.707.377 772.295.860 9.737.743.021

1.313.519.418 28.845.473 46.627.585.838 1.638.535.268 25.709.620 1.496.110.930 7.679.174.602

Agriculture 1.313.519.418 Industry 4.326.821 Trading 44.647.617.553 Business services - Electricity, gas and water Contruction 1.615.210.268 Transportation 25.709.620 Public social services 1.467.910.259 Others (consumtif) 6.023.596.093

Jumlah

58.043.267.836

58.809.481.149

55.097.890.032

60.811.359.309

Total


65





(In Rupiah)



-

Rasio kredit konvensional bermasalah - kotor terhadap jumlah pinjaman yang diberikan Rasio kredit konvensional bermasalah - bersih terhadap jumlah pinjaman yang diberikan Rasio kredit bermasalah - kotor (konvensional dan syariah) terhadap jumlah pinjaman dan pembiayaan yang diberikan Rasio kredit bermasalah - bersih (konvensional dan syariah) terhadap jumlah pinjaman dan pembiayaan yang diberikan

-

-

2012

2011

2,01%

2,21%

Non-performing conventional loan ratios gross to total loans

0,25%

0,12%

Non-performing conventional loan ratios net to total loans

2,17%

Non-performing loan ratios gross (conventional and sharia) to total loans and financing

0,14%

Non-performing loan ratios net (conventional and sharia) to total loans and financing

1,98%

0,25%

Based on Bank Indonesia Regulation No. 3/5/PBI/2001 dated 26 December 2001, the minimum non-performing loans ratio is up to 5% from total loans. The bank already special task force for handling non-performing loans through the Directors' Decision Letter .

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 3/5/PBI/2001 tanggal 26 Desember 2001, rasio untuk kredit nonperfoming adalah setinggi-tingginya 5% dari jumlah kredit yang diberikan oleh Bank. Bank telah membentuk tim khusus (desk penyelamatan kredit) untuk menangani kredit bermasalah melalui SK Direksi. f.

Perubahan penyisihan penurunan nilai kredit/ pembiayaan yang diberikan adalah sebagai berikut :

f.

2012 Saldo awal tahun Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan Penerimaan kembali kredit yang dihapus buku tahun berjalan Penghapusbukuan kredit selama tahun berjalan Saldo akhir

g.

2011

82.481.913.079

74.358.569.848

Beginning of year

(22.024.581.384)

10.399.435.952

Allowance during the year

9.062.934.328

7.825.506.085

(7.992.358.644)

(10.101.598.806)

Bad debt recoveries during the year Written off during the year

61.527.907.378

82.481.913.079

End of year

Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan telah memadai.

The calculation of allowance for impairment losses as at 31 December 2012 and 2011 was compliance with Bank Indonesia regulation. Management believes that the amount of allowance for impairment losses on loans is adequate.

Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan :

g. Other significant information relating to loans are as follows:

61

66

The changes in allowance for impairment losses of loans/financing are as follows :


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN - Lanjutan


-

Kredit yang diberikan di atas meliputi pembiayaan syariah sebesar Rp 115.741.902.246 dan Rp 91.092.969.564 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

-

Loans include sharia receivables amounting to Rp 115.741.902.246 and Rp 91.092.969.564 as at 31 December 2012 and 2011, respectively.

-

Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh Bank.

-

Loans are secured by collateral bound by hypothecation or power of attorney to sell and other collateral commonly accepted by banks.

-

Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor dan kredit perorangan lainnya.

-

Consumer credit consists of housing, vehicle and other personal loans.

-

Kredit Program Pemerintah terdiri dari Kredit Usaha Menengah Kecil, Kredi Investasi Usaha Kecil, Kredit Modal Kerja Usaha Kecil dan Kredit Usaha Mikro dan Kecil.

-

Government Programme Loans consists of Small Medium Business Loans, Small Business Investment Loans, Small Business Working Capital and Small and Micro Business Loans.

-

Kredit Karyawan adalah kredit yang diberikan kepada karyawan untuk membeli kendaraan, rumah atau keperluan lainnya dengan tingkat bunga sebesar 6,5% dan jangka waktu antara 1 sampai dengan 15 tahun. Pinjaman dan bunganya dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. Perbedaan antara tingkat bunga pinjaman karyawan dan Base Lending Rate (BLR) dibebankan sebagai beban lainnya, bagian dari beban bunga pada laporan laba rugi komprhensif tahun berjalan.

-

Loans to employees are loans for purchasing vehicles, houses or other items with an interest rate 6,5% and a maturity term of 1 to 15 years. Loans and interest payments are collected through montly payroll deduction. Difference between loan's interest rate with Base Lending rate (BLR) is charged as other expenses, part of interest expense in current statements of comprehensive income.

-

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum pemberian Kredit (BMPK).

-

As at 31 December 2011 and 2010, the Banks complied with Legal Lending Limit (LLL) requirements of Bank Indonesia.

-

Rasio kredit usaha kecil terhadap terhadap kredit yang diberikan masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah 0,21% dan 0,23%.

-

The ratio of small business cerdit to total loans as at 31 December 2012 and 2011 were 0,21% and 0,23%.

-

Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang diberikan kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. Keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi dengan bank-bank lain adalah Rp 10.000.000.000 untuk sindikasi pembiayaan proyek pembangunan sarana dan prasarana umum (Pubic Utilitiy) di wilayah kabupaten Lombok Barat Propinsi Nusa Tenggara Barat dan Rp 2.000.000.000 untuk

-

Syndicated loans represent loans provided to borrower based under syndication agreement with other banks. Bank's participation in syndicated loans with other banks amounted to Rp 10.000.000.000 for syndicated project financing of the construction of public facilities and infrastructure (Pubic utilitiy) in West Lombok district of West Nusa Tenggara Province and Rp 2.000.000.000 for PLN Merah Putih syndication. Percentage of Bank’s participation in


67





(In Rupiah)



syndicated loans, where Bank act as the lead arranger is 40%. Percentage of Bank's participation in PLN Merah Putih Syndication loans, where another financial institutions act as lead arranger is 0,042%.

sindikasi PLN Merah Putih. Persentase bagian Bank dalam pinjaman sindikasi, dimana Bank bertindak sebagai pimpinan sindikasi adalah 40%. Keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi PLN Merah Putih, dimana lembaga keuangan lain bertindak sebagai pimpinan sindikasi adalah sebesar 0,042%. -

Kredit extracomptable pada tanggal 31 Desember 2012 and 2011 berjumlah Rp 103.285.741.190 dan Rp 104.354.766.878 untuk konvensional serta Rp 427.688.802 dan Rp 429.238.802 untuk pembiayaan syariah.

-

Total extracomptable loans as at 31 December 2012 and 2011 amounted to Rp 103.285.741.190 and Rp 104.354.766.878 for commercial banking and Rp 427.688.802 dan Rp 429.238.802 for sharia financing.

-

Bentuk/jenis kredit konsumtif dan tingkat bunga yang diberikan adalah sebagai berikut :

-

The type and interest rate of consumer credit are as follows:

2012 Kredit serba guna - Jangka waktu kurang dari 3 tahun - Jangka waktu lebih dari 3 s.d 5 tahu - Jangka waktu diatas 5 tahun Kredit kepemilikan ruimah komersial Kredit kepemilikan rumah KL-BI Kredit pegawai dan pimpinan bank Porsi kredit konsumtif terhadap total kreddit yang diberikan -

17,00% 18,00% 19,00% 15,00% 11,00% 6,50%

2011

15,00% 11,00% 6,50%

60,95%

76,26% -

Pada tahun 2010, Bank mengadakan Perjanjian Jual Beli Piutang dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk ("Niaga") yang dinyatakan pada Akta Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Jual Beli Piutang No. 113 tanggal 18 Februari 2010 yang dibuat dihadapan Fikry Said, SH., notaris di Mataram, dimana Niaga telah setuju dan sepakat untuk membeli dan mengambil alih piutang milik Bank yang timbul dari perjanjian pemberian kredit kepada debiturnya, yaitu Pegawai Negeri Sipil (PNS) di Lingkungan Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat dengan status lancar, dengan kondisi dan syarat-syarat sebagai berikut: Jenis fasilitas pembiayaan/Type of financing facility Harga jual beli/cost Mata uang/Currency Sifat fasilitas/Nature of facility

: : : :

63

68

12,00%

-


-

Multipurpose loans Maturity date less than 3 years Maturity date more than 3 to 5 years Maturity date more than 5 years Commercial mortgage loans KL-BI mortgage loans Employee and management's Banks loans Consumer credit portion to total loans

In 2010, the Bank held a Receivables Purchase Agreement with PT Bank CIMB Niaga Tbk ("Niaga") set out in the deed of the Cooperation Agreement in order to Sale and Purchase of Receivables No. 113 dated 18 February 2010 by Fikry Said, SH., Notary in Mataram, which Niaga has agreed to to purchase and take over the accounts receivable of the Bank arising from debtors' loans agreement, are the Civil Servants (PNS) in surroundings West Nusa Tenggara provincial government with pass status, with the conditions and requirements in the list below:

Jual Beli Piutang/Buy and sale of loans Maksimum/Maximum Rp 150.000.000.000 Rupiah/Rupiahs On liquidation basis

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN - Lanjutan Jangka waktu/Maturity

:

Maksimum 120 bulan sejak pinjaman dijual/dibeli. Pada bulan 121 apabila ternyata masih tersisa outstanding/baki debet pinjaman yang dijual, maka Bank akan membeli kembali sisa outstanding/baki debet pinjaman tersebut./Maximum 120 st months since the loans sold/bought. At 121 months when still remains outstanding loans that are sold, the Bank will buy back the outstanding balance of the loans.

Tenggang waktu penarikan/ Grace periods

:

Suku bunga/Interest rate Provisi/Fee Pembayaran/Payments

:

Maksimum 12 bulan sejak penandatanganan Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Jual Beli Piutang dan dapat ditarik secara bertahap./Maximum 12 months from the signing of the Cooperation Agreement in relating of Sale and Purchase of loans and can be withdrawn gradually. 14% pertahun/per annual simple interest, floating 0,5% dari jumlah penarikan/ of total withdrawal Pokok dan bunga diangsur bulanan, selambat-lambatnya tanggal 10 setiap bulan. Apabila pembayaran angsuran jatuh pada hari sabtu/libur, maka pembayaran angsuran dilaksanakan satu hari kerja sebelumnya./Principal and interest paid monthly, no later than the 10th of every month. If the installment payment falls on a Saturday/holiday, the installment payments held one previous working day.

: :

Referring to the Bank as manager of loans accounts, which expressed in the Deed No. 114 dated 18 February 2010, by the same notary. The amount of loans is managed as at 31 December 2012 and 2011 amounted to Rp 64.164.172.272 and Rp 108.069.751.575 consist of 1.280 and 2085 debtors, respectively.

Menunjuk Bank sebagai pengelola piutang, dinyatakan dalam Akta No. 114 tanggal 18 Februari 2010 yang dibuat dihadapan notaris yang sama. Adapun nilai piutang yang dikelola sampai dengan tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 64.164.172.272 dan Rp 108.069.751.575 dengan jumlah nasabah sebanyak 1.280 dan 2.085.

11. INVESTMENT

11. PENYERTAAN

Investment in shares consists of :

Penyertaan saham terdiri atas : 31 Desember 2012

31 Desember 2011

Metode biaya perolehan PT Sarana NTB Ventura

1.587.261.745

1.471.183.745

Cost Methods PT Sarana NTB Ventura

Jumlah penyertaan - bersih

1.587.261.745

1.471.183.745

Total investment - net

Percentage of ownership investment in shares of PT Sarana NTB Ventura as at 31 December 2012 dan 2011 were 6,87% and 6,93%.

Persentase kepemilikan saham PT Sarana NTB Ventura per 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar 6,87%dan 6,93%.

64


69





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 11. INVESTMENT - continued

11. PENYERTAAN - lanjutan Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 penyertaan dalam saham PT. Sarana NTB Ventura diklasifikasikan sebagai lancar.

The collectibility of investment as at 31 December 2012 and 2011 were classified as pass.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 tidak terdapat penyertaan yang mengalami kerugian penurunan nilai.

As at 31 December 2012 and 2011, there were no impairment loss in respect of investment. 12. FIXED ASSETS

12. ASET TETAP

31 Desember 2012 Saldo awal/

Penambahan/

Pengurangan/

Saldo Akhir

Beginning balance

Addition

Deduction

Ending balance Acquisition cost

Harga perolehan 10.340.326.530

3.125.000.000

-

13.465.326.530

Bangunan

18.309.827.487

6.046.907.648

489.546.941

23.867.188.194

Buildings

Mesin kantor

33.424.613.115

1.705.940.411

9.506.669.894

25.623.883.632

Machinery

Kendaraan

6.280.585.591

247.700.000

2.195.000.000

4.333.285.591

Vehicles

Perabot kantor dan rumah dinas

4.423.761.739

2.545.383.032

972.019.412

5.997.125.359

Office and house furniture

Inventaris lainnya

1.376.383.923

268.286.333

351.773.453

1.292.896.803

Other Inventories

Aset dalam kontruksi

9.593.824.273

13.633.925.514

9.954.597.000

13.273.152.787

Contruction in progress

83.749.322.658

27.573.142.937

23.469.606.700

87.852.858.895

Total acquisition cost

6.881.460.973

857.528.768

192.138.996

7.546.850.745

Buildings

24.400.511.099

2.281.422.803

9.392.465.885

17.289.468.017

Machinery

Kendaraan

6.017.775.523

215.084.006

2.194.999.988

4.037.859.541

Vehicles


3.480.960.399

436.303.337

375.393.699

3.541.870.037


852.156.268

214.136.424

324.027.249

742.265.443

Other Inventories

41.632.864.262

4.004.475.338

12.479.025.817

33.158.313.783

Jumlah harga perolehan

Accumulated depreciation

Akumulasi penyusutan Bangunan Mesin kantor

Inventaris lainnya

Total accumulated

Jumlah akumulasi penyusutan Nilai buku

42.116.458.395

54.694.545.112

65

70

Landright

Hak atas tanah


depreciation Book Value

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 12. FIXED ASSETS - Continued

12. ASET TETAP - Lanjutan

31 Desember 2011 Saldo awal/

Penambahan/

Pengurangan/

Saldo Akhir

Beginning balance

Addition

Deduction

Ending balance Acquisition cost

Harga perolehan

Landright

Hak atas tanah

10.211.096.030

150.000.000

20.769.500

10.340.326.530

Bangunan

14.499.783.837

3.810.043.650

-

18.309.827.487

Buildings

Mesin kantor

26.442.878.616

6.981.734.499

-

33.424.613.115

Machinery

2.315.607.548

6.280.585.591

Vehicles

4.423.761.739


Kendaraan

8.550.743.139

45.450.000


4.028.807.694

394.954.045

922.764.924

453.618.999

1.376.383.923

Other Inventories

3.809.985.400

14.069.738.023

8.285.899.150

9.593.824.273

Contruction in progress

68.466.059.640

25.905.539.216

10.622.276.198

83.749.322.658

Total acquisition cost

6.072.518.728

808.942.245

-

6.881.460.973

Buildings

22.656.780.578

1.743.730.521

-

24.400.511.099

Machinery

Kendaraan

7.981.368.398

350.118.798

2.313.711.673

6.017.775.523

Vehicles


3.147.540.592

333.419.807

-

3.480.960.399


725.771.281

126.384.987

-

852.156.268

Other Inventories

40.583.979.577

3.362.596.357

2.313.711.673

41.632.864.262

Inventaris lainnya Aset dalam kontruksi Jumlah harga perolehan

Accumulated depreciation

Akumulasi penyusutan Bangunan Mesin kantor

Inventaris lainnya

Total accumulated

Jumlah akumulasi penyusutan Nilai buku

27.882.080.062

42.116.458.396

depreciation Book Value

Aset tetap, kecuali tanah, pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan masingmasing sebesar Rp. 44,86 miliar dan Rp 39,93 miliar pada PT Asuransi Bangun Askrida, yang menurut pihak manajemen cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul atas aset yang dipertanggungkan.

Fixed asset, except for land, as at 31 December 2012 and 2011, were covered by insurance against losses from fire and other risks under blanket policies amounting to Rp 44,86 billion and Rp 39,93 billion, respetively, at PT Asuransi Bangun Askrida, which is management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses from such risk.

Pengurangan hak atas tanah di tahun 2011 merupakan reklasifikasi hak atas tanah ke aset lain lain - properti terbengkelai (lihat catatan 13).

Deduction of landright in 2011 represents reclassification of land right to other asset - abandoned property (refer to note 13).

Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

There are no fixed assets plaged by the Bank as at 31 December 2012 and 2011.


71





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 13. OTHER ASSETS

13. ASET LAIN-LAIN a.

a. By type

Berdasarkan jenis 31 Desember 2012

31 Desember 2011

Bunga yang masih harus diterima : Bunga kredit Bunga obligasi Bunga deposito Properti terbengkelai - bersih Tagihan principal ATM bersama Biaya yang ditunda pembebanannya Persediaan barang cetakan Biaya dibayar dimuka Uang muka sewa aset ijarah Sewa dibayar dimuka Asuransi dibayar dimuka Lain-lain

20.613.430.769 182.098.691 110.874.998 1.913.653.500 10.928.961.916 483.145.440 496.499.317 949.863.984 1.853.741.998 87.279.549 3.006.408.442

18.602.455.334 273.569.439 41.988.888 2.189.275.500 6.535.242.200 513.946.655 471.661.097 364.529.846 371.308.800 2.554.380.142 76.002.298 1.652.915.346

Interest receivables Loans Bonds Time deposit Abandoned properties - net ATM Bersama principal receivables deferred charges Moulding inventories Prepaid expense Rent advance of ijarah assets Prepaid rent Prepaid insurance Others

Jumlah aset lain-lain

40.625.958.604

33.647.275.546

Total other assets

b. Movements in allowance for possible losses of abandoned property 31 Desember 2011

b. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai properti terbengkelai 31 Desember 2012 Saldo awal Pembalikan (penyisihan) selama tahun berjalan Saldo akhir

252.935.000

2.571.441.000

(252.935.000)

(2.318.506.000)

-

Ending balance

252.935.000

Management believes that the allowance for impairment losses is sufficient to cover possible losses of abandoned property.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian di atas adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul atas properti terbengkelai.

14. OBLIGATION DUE IMMEDIATELY

14. LIABILITAS SEGERA 31 Desember 2012

31 Desember 2011

Kantor Bendahara dan Kas Negara Penampungan lainnya Kewajiban kepada pihak III Kewajiban principal ATM Bersama Departemen Keuangan Penampungan kliring Fee yang akan dibayar Penampungan transfer Lainnya

5.496.987.459 18.717.217.755 453.721.068 11.077.445.796 259.836.130 1.261.326.514 289.686.100 1.496.084.990 413.173.534

28.913.121.586 29.957.695.736 430.013.266 7.000.068.784 259.836.130 4.696.609.833 189.511.991 89.315.545 37.302.492

State Treasury Department and Cash Office Other settlement Payment to third parties ATM Bersama principal liabilities Financial department Clearing settlement Accrued expenses Transfer settlement Others

Jumlah

39.465.479.346

71.573.475.363

Total

67

72

Beginning balance Reversal/(allowance) during the year


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

14. OBLIGATION DUE IMMEDIATELY - Continued

14. LIABILITAS SEGERA - Lanjutan Kewajiban kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara merupakan hasil penerimaan pajak dari para wajib pajak baik perorangan maupun perusahaan yang diterima Bank sebagai bank persepsi.

Liabilities to the State Treasury Department and Cash Office were tax payments received from individuals or companies by the Bank as a collecting bank.

Penampungan lainnya terdiri dari rekening penampungan kas daerah tingkat I dan tingkat II yang akan dikeluarkan sesuai dengan surat mandat yang diberikan, dari rekening giro kas daerah dan tidak memperoleh bunga.

Other sattlement consist of cash settlement account level I and II regional state which will be issued in accordance with the mandate letter, of the regional state cash account and does not earn interest. 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

15. SIMPANAN NASABAH

Deposits from customer consists of current accounts, saving accounts and time deposits from related parties and third parties, with the detail are as follows:

Simpanan nasabah terdiri dari giro, tabungan dan deposito berjangka baik berasal dari pihak-pihak yang berelasi maupun pihak ketiga dengan rincian sebagai berikut :

Pihak-pihak yang berelasi Giro Tabungan - Simpeda - Tambora - Tabungan wadiah - Tabungan mudharabah - Tabunganku - Taharah Deposito berjangka Jumlah

31 Desember 2012

31 Desember 2011

331.382.757.833

263.990.618.913

1.472.880.612 206.749.033 166.082 5.646.115 60.957.500.000

2.558.138.324 222.098.492 1.247.297 373.891.484 216.082 200.000 72.532.500.000

394.025.699.675

339.678.910.592

Pihak ketiga Giro Tabungan - Simpeda - Tambora - Taharah - Tabungan wadiah - Tabungan mudharabah - Tabunganku Deposito berjangka

288.527.806.151

389.898.886.244

857.558.181.009 110.438.865.586 14.468.683.222 376.809.516 41.002.656.210 65.946.531.569 1.062.408.205.781

961.774.146.637 102.541.428.568 12.724.902.127 188.250.650 19.882.577.437 55.148.008.268 790.551.045.781

Jumlah

2.440.727.739.045

2.332.709.245.713

2.834.753.438.720

2.672.388.156.305

Related parties Current account Saving account Simpeda Tambora Wadiah saving account Mudharabah saving account Tabunganku Taharah Time Deposit Total Third parties Current account Saving account Simpeda Tambora Taharah Wadiah saving account Mudharabah saving account Tabunganku Time Deposit Total

Related Sharia business unit, deposit from customer Syariah including wadiah current account, wadiah saving account, mudharabah saving account and mudharabah time deposit, are as follows:

Termasuk dalam simpanan nasabah sehubungan Unit Usaha Syariah adalah Giro Wadiah , Tabungan Wadiah Tabungan Mudharabah dan Deposito Mudharabah adalah sebagai berikut : 68


73





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS - Continued

15. SIMPANAN NASABAH - Lanjutan

Giro wadiah Tabungan wadiah Tabungan taharah Tabungan mudharabah Tabunganku Deposito mudharabah

31 Desember 2012

31 Desember 2011

798.757.181 376.809.516 975.490.175 41.002.656.210 61.522.120 29.004.610.000

349.405.419 798.123.039 20.256.468.921 26.190.450.000

72.219.845.202

47.594.447.379 Interest rate per annum:

Tingkat suku bunga per tahun :

Giro Tabungan Deposito berjangka

2012

2011

3,25% 2,19% 4,50% - 6,00%

3,30% 2,50% 6,00%-6,75%

Current account Saving account Time deposit

The detail of time deposit classified by period :

Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu : 2012

2011

Jangka waktu 1 bulan Jangka waktu 3 bulan Jangka waktu 6 bulan Jangka waktu 12 bulan Janka waktu lebih 12 bulan

334.171.895.281 154.833.910.000 89.845.700.500 541.673.700.000 2.840.500.000

214.681.435.281 148.261.810.000 435.461.800.500 62.835.000.000 1.843.500.000

1 month 3 months 6 months 12 months More than 12 months

Jumlah deposito berjangka

1.123.365.705.781

863.083.545.781

Total time deposit

16. DEPOSIT FROM OTHER BANKS

16. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

a. By type, deposits from other banks consists of :

Berdasarkan jenisnya, simpanan dari bank lain terdiri dari 31 Desember 2012

31 Desember 2011

2.513.114.770

2.200.518.617

Giro Tabungan - Simpeda - Tabungan mudharabah Call money /simpanan pasar uang antar bank Deposito berjangka

30.540.982.047 9.836.395.292

34.160.002.817 2.972.212.477

Current account Saving account Simpeda Mudharabah saving account -

345.000.000.000 144.900.000.000

80.000.000.000 13.800.000.000

Call money Time deposits

Jumlah simpanan dari bank lain

532.790.492.109

133.132.733.911

Total deposits from other bank

69

74

Wadiah current account Wadiah saving account Taharah saving account Mudharabah saving account Tabunganku Mudharabah time deposit


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 16. DEPOSIT FROM OTHER BANKS - Continued

16. SIMPANAN DARI BANK LAIN - Lanjutan

b. Interest rate per annum :

b. Tingkat suku bunga per tahun :

Giro Tabungan Deposito berjangka c.

2012

2011

3,25% 3,00% 4,50% - 8,00%

3,30% 2,50% 6,00%-6,75%

Current account Saving account Time deposit

c. Time deposit classified by period :

Rincian deposito berjangka dari bank lain berdasarkan jangka waktu:

2011

2012 1 bulan 3 bulan 6 bulan

143.400.000.000 1.500.000.000

12.300.000.000 1.500.000.000 -

1 month 3 months

Jumlah

144.900.000.000

12.300.000.000

Total

There are no deposits from other banks which blocked and pledge as loan collateral as at 31 December 2012 and 2011. .

Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan per 31 Desember 2012 dan 2011.

17. BORROWINGS

17. PINJAMAN YANG DITERIMA 31 Desember 2012

31 Desember 2011

202.500.000 37.245.000.000 485.734.236

604.641.099 35.117.867 44.065.053.776 479.782.444

This account consist of : Loans received from Government of RI OECF RDI SUP Others -

37.933.234.236

45.184.595.186

Total borrowings

Akun ini terdiri dari Perjanjian dari Pemerintah RI - OECF - RDI - SUP - Lainnya Jumlah pinjaman yang diterima

The Overseas Economic Coorporation Fund (OECF)

The Overseas Economic Coorporation Fund (OECF)

Bank telah memperoleh pinjaman berupa penerusan pinjaman (Two Step Loan ) yang diterima melalui Bank Indonesia dari The Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) sekarang Japan Bank for International Cooperation, untuk disalurkan kepada nasabah dalam rangka pembiayaan Small Scale Industries sebesar JPY 215.000.000. Jangka waktu penerusan pinjaman ini adalah 20 tahun, termasuk masa tenggang 5 tahun terhitung sejak efektifnya perjanjian pinjaman. Pembayaran

The Bank received loan channeling (Two Step Loan) from The Overseas Economic Cooperation Fund (OECF) now became Japan Bank for International Cooperation, through Bank Indonesia in connection with Small Scale Industries funding amounted to JPY 215.000.000. The loan period is 20 years, including 5 years grace period since the loan agreement is effective. Principal repayment of loan channeling held in 30 equal installments on a prorata basis every 6 months on each 15 February and 15 August, with the first installment on 70 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

75





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 17. PINJAMAN YANG DITERIMA - Lanjutan

17. BORROWINGS - Continued

dalam 30 kali angsuran secara prorata setiap 6 bulan setiap tanggal 15 Februari dan 15 Agustus, dengan angsuran pertama pada tanggal 15 Agustus 1998 dan berakhir pada tanggal 15 Februari 2013, dan akan dibayar dengan mata uang rupiah (sejumlah ekuivalen rupiah dari jumlah penarikan fasilitas pinjaman menggunakan kurs pada tanggal penarikan pinjaman). Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga dalam mata uang rupiah berdasarkan tingkat bunga rata-rata SBI 3 bulanan selama 6 bulan terakhir di kurangi 2,5%.

the first installment on 15 August 1998 and ending on 15 February 2013, and will be paid in the currency of rupiah (amount equivalent to dollars from the amount of loan drawdown using the exchange rate at the drawdown date.) This facility bears interest in the rupiah currency based on the average interest rate of SBI 3 months for 6 months at 2.5% decrease.

Rekening Dana Investasi (RDI)

Investment Fund Accounts (RDI)

Pada tanggal 25 Nopember 1991, Bank telah menandatangani perjanjian pinjaman dalam rangka pembiayaan program Perumahan Kredit Pemilikan Kapling Siap Bangun (KP-KSB) dan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) untuk type 21 kebawah, dengan Pemerintah Republik Indonesia. Fasilitas pinjaman ini dalam jumlah setinggi-tingginya sebesar Rp. 154 juta. Pada tanggal 22 Februari 1994, fasilitas ini telah dialihkan kepada PT Bank Tabungan Negara sebagai koordinator penyaluran dana pinjaman. Fasilitas pinjaman ini juga telah diubah setinggi tingginya menjadi sebesar Rp. 331 juta. Jangka waktu pinjaman selama 15 (lima belas) tahun termasuk masa tenggang 3 (tiga) tahun. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan dalam 24 kali angsuran persetengah tahun yang sama besarnya, pada setiap tanggal 15 Maret dan 15 September setiap tahunnya dan berakhir pada tanggal 15 September 2006. Pinjaman ini dibebani bunga setinggi-tingginya 3% per tahun.

On 25 November 1991, the Bank has signed a loan agreement with the Government of Republic of Indonesia in connection with Kredit Pemilikan Kapling Siap Ban gun (KP-KSB) funding program and mortgage (KPR) for type 21 or below. This loan facility will be given for the mamimum amount of Rp154 million. On 22 February 1994, this loan facility was transfered to PT Bank Tabungan Negara as a loan distribution coordinator. The amount of this loan facility has been changed to be Rp331 million. The loan period is 15 (fifteen) years, including grace period of 3 (three) years. Repayment of principal loan will be done in 24 semi-annual equal installment, every 15 March and 15 September each year and ends on 15 September 2006. This loan bears interest at a maximum of 3% per year. The loan bears 3% (at maximum) interest rate per annum.

Surat Utang Pemerintah (SUP) -005

Government Debt Securities (SUP) - 005

Pada tanggal 3 Agustus 2004, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Pemerintah RI dalam rangka pendanaan kredit usaha mikro dan kecil, yang bersumber dari dana Surat Utang Pemerintah (SUP) dengan plafond sebesar Rp 15 miliar. Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga yang sama besarnya dengan tingkat bunga SUP yang dikenakan oleh Bank Indonesia, yaitu sebesar suku bunga SBI berjangka waktu 3 bulan yang ditetapkan setiap 3 bulan sekali. Jangka waktu pinjaman adalah sejak ditandatangani perjanjian ini dan berakhir sampai dengan tanggal 10 Desember 2009. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan dalam 11 kali angsuran per setengah tahunan secara prorata setiap tanggal 10 Juni dan tanggal

On 3 August 2004, the Bank signed a loan agreement with the Government of Republic of Indonesia in connection with micro and small enterprise funding, funded by Government Debt Securities (SUP) with loan limit of Rp15 billion. The loan facility has charged the same interset with SUP interest which Bank Indonesia Charged of 3 months period SBI rate established once for every 3 months. The loan period is since signed until 10 December 2009. Principal repayment is established for 11 semi-annually equal installments every 10 June and 10 December each year. On 15 December 2004, the loan agreeement has been amended and obtained approval from Director General of Treasury dated 5 December 2005 regarding additional limit amounted to Rp 27.245.000.000. 71

76


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 17. BORROWINGS - Continued

17. PINJAMAN YANG DITERIMA - Lanjutan

On 29 May 2006, the loan agreement has been amended through letter No. KP-026/DP3/2004 dated 3 August 2004 and obtained approval from Director General of Terasury, Finance Department of Republic Indonesia through letter No. S-217/MK.06/2006 dated 23 May 2006, which amended the loan facility of KUKM-eks SU-005 fund to become Rp 37.240.000.000. On 17 July 2009, the Bank signed amendement of the agreement regarding amendment of time period of the loans until 10 December 2019. On the amendment includes reschedulling of term repayment which the Bank have to repay the principal in 5 semi-annually equal installments with the first repayment is started 10 December 2017 and settled on 10 December 2019.

10 Desember setiap tahun. Perjanjian pinjaman ini pada tanggal 15 Desember 2004 telah dilakukan perubahan dan memperoleh persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaan tanggal 5 Desember 2005 mengenai penambahan plafond pinjaman menjadi Rp 27.245.000.000. Pada tanggal 29 Mei 2006, perjanjian tersebut telah mengalami perubahan melalui surat Nomor KP-026/DP3/2004 tanggal 3 Agustus 2004 dan telah memperolah persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaaan Departemen Keuangan Republik Indonesia melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan Nomor S-217/MK.06/2006 tanggal 23 Mei 2006, telah menyetujui tambahan alokasi plafond pinjaman pendanaan KUKM-eks Dana SU-005 menjadi Rp. 37.245.000.000. Pada tanggal 17 Juli 2009, Bank telah menandatangani perubahan perjanjian mengenai perubahan jangka waktu pinjaman sampai dengan tanggal 10 Desember 2019. Dalam perubahan perjanjian tersebut juga disebutkan bahwa Bank wajib membayar kembali pokok pinjaman dalam 5 (lima) kali angsuran per setengah tahunan secara prorata pada tanggal 10 Juni dan 10 Desember setiap tahun, dengan angsuran pertama dimulai pada tanggal 10 Desember 2017 dan berakhir pada tanggal 10 Desember 2019.

18. TAXATION

18. PERPAJAKAN

a.

31 Desember 2012

31 Desember 2011

16.456.252 511.600.444 734.254.815 4.733.008.000 4.884.412.333

a. Taxes payable 37.008.657 1.223.205.789 920.943.178 4.570.483.103 2.740.097.689

PPh article 21 PPh article 23 PPh article 4 (2) PPh article 25 PPh article 29

10.879.731.844

9.491.738.416

Total taxes payable

Hutang pajak PPh pasal 21 PPh pasal 23 PPh pasal 4 (2) PPh pasal 25 Pajak Penghasilan Pasal 29 Jumlah hutang pajak

b. Corporate income tax benefit (expense)

b. Manfaat (beban) pajak penghasilan badan 31 Desember 2012

31 Desember 2011

Kini Tangguhan

(66.130.954.250) 2.835.098.565

(52.067.296.000) 1.661.573.737

Current Deferred

Jumlah

(63.295.855.685)

(50.405.722.263)

Total


77





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 18. TAXATION - Continued

18. PERPAJAKAN - Lanjutan c.

c. Corporate income tax

Pajak penghasilan badan

The reconciliation between income before tax, as shown in the statements of comprehensive income, and taxable income for the years ended 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dan penghasilan kena pajak pada tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

2011

2012 Laba sebelum taksiran pajak penghasilan sesuai dengan laporan laba rugi komprehensif Beda waktu Penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan Imbalan kerja (THT) Biaya jasa produksi Jumlah beda waktu

234.135.598.327

191.830.476.092

11.340.394.261

1.413.331.963 293.589.706 4.939.373.280

Income before estimated income based on statement of comprehensive income Temporary differences Allowance for impairment losses loans Employee benefit (THT) Production bonus

11.340.394.261

6.646.294.949

Total temporary differences

20.036.500 1.704.371.865

Permanent differences Allowance for impairment losses other tha loans Medical Representation and entertainment Over time Tax expense Securing of productive asset Depreciation of Director's vehicles, inventories and official house Maintenance and reparation of official house and inventories Others

19.047.825.292

9.792.413.265

Total permanent differences

Taksiran laba kena pajak tahun be

264.523.817.880

208.269.184.307

Estimated taxable income for the year

Dibulatkan

264.523.817.000

208.269.184.000

Rounded - off

66.130.954.250

52.067.296.000

61.246.541.917

49.327.198.311

Current tax expense Prepaid income tax PPh article 25

4.884.412.333

2.740.097.689

Underpayment of income tax

Beda tetap Penyisihan kerugian penurunan nilai selain kredit yang diberikan 259.257.737 Pengobatan 2.521.030.620 Representasi dan jamuan 2.377.888.170 Uang lembur 1.321.310.625 Beban pajak 10.493.019.719 Pengamanan aset produktif 5.300.000 Penyusutan mobil direksi, inventaris dan rumah dinas 81.374.351 Pemeliharaan dan perbaikan rumah dinas dan inventaris rumah dinas 38.935.500 Lain-lain 1.949.708.570 Jumlah beda tetap

Beban pajak kini Pajak penghasilan dibayar dimuka Pajak penghasilan pasal 25 Pajak penghasilan kurang bayar

73

78


(1.048.341.348) 1.847.451.133 1.706.266.131 1.020.281.571 4.428.812.178 53.280.000 60.255.235

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 di atas adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank menyampaikan Surat Pemberitahuan (SPT) Pajaknya.

The above corporate tax calculation for the year ended 31 December 2012 was a preliminary estimate made for accounting purpose and is subject to revision when the Bank submits its annual tax return.

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan SPT yang dilaporkan ke Kantor Pajak.

The calculation of income tax for the year ended 31 December 2011 conforms with annual tax return which reported to tax office. d. Deferred Tax

d. Pajak Tangguhan

Deferred tax is calculated based on the effect of temporary differences between the carrying amounts of assets and liabilities for financial reporting with tax bases of assets and liabilities. Details of deferred tax assets and liabilities of banks as at 31 December 2012 and 2011 are:

Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan kewajiban. Rincian dari aset dan kewajiban pajak tangguhan bank per 31 Desember 2012 dan 2011 adalah :

31 Desember 2011 Aset (kewajiban) pajak tangguhan : Penyisihan kerugian penurunan nilai 542.915.908 kredit yang diberikan (122.946.764) Laba penjualan aset tetap 741.767.807 Imbalan kerja (THT) Biaya jasa produksi 10.067.512.630 Efek perubahan tarif pajak : Penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan (2.403.749) Laba penjualan aset tetap 8.196.451 Imbalan kerja (THT) (52.591.624) Biaya jasa produksi (310.167.643) Jumlah

10.872.283.015

Dibebankan ke laporan laba rugi/ Charged to Statements of income

31 Desember 2012

2.835.098.565

542.915.908 (122.946.764) 741.767.807 12.902.611.196

-

(2.403.749) 8.196.451 (52.591.624) (310.167.643)

2.835.098.565

13.707.381.582

Deferred tax (liabilities) assets Allowance for impairment losses loans Gain on sale of asset Employee benefit (THT) Production bonus Effect on different tax rate Allowance for impairment loans Gain on sale of asset Employee benefit (THT) Production bonus Total


79





(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan

Dibebankan ke laporan laba rugi/ Charged to Statements of income

2010 Aset (kewajiban) pajak tangguhan : Penyisihan kerugian penurunan nilai 189.582.917 kredit yang diberikan Laba penjualan aset tetap (122.946.764) Imbalan kerja (THT) 668.370.380 Biaya jasa produksi 8.832.669.310 Efek perubahan tarif pajak : Penyisihan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan (2.403.749) Laba penjualan aset tetap 8.196.451 Imbalan kerja (THT) (52.591.624) Biaya jasa produksi (310.167.643) Jumlah

e.

9.210.709.278

353.332.991 73.397.427 1.234.843.320

542.915.908 (122.946.764) 741.767.807 10.067.512.630

-

(2.403.749) 8.196.451 (52.591.624) (310.167.643)

1.661.573.737

Deferred tax (liabilities) assets Allowance for impairment losses loans Gain on sale of asset Employee benefit (THT) Production bonus Effect on different tax rate Allowance for impairment loans Gain on sale of asset Employee benefit (THT) Production bonus Total

10.872.283.015

e. Reconciliation between tax expense and accounting income are as follows:

Rekonsiliasi antara beban pajak dan laba akuntansi akuntansi sebagai berikut : Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2011

The reconciliation between the Bank income tax expense and the accounting income before income tax prevailing tax rate is as follows:

Laba sebelum beban pajak

234.135.598.327

191.830.476.092

Income before tax expense

Tarif pajak yang berlaku Pengaruh beban yang tidak dapat dikurangkan

58.533.899.582

47.957.619.023

4.761.956.323

2.448.103.316

Prevailing tax rate Tax effect on non-taxable income/(expense)

Jumlah beban pajak - bersih

63.295.855.905

50.405.722.339

Total tax expense - net

2010

Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan dapat dipulihkan dan dikompensasikan dengan laba fiskal pada masa mendatang.

Management believes that deferred tax assets can be utilised and compensated against future taxable income.

75

80

2011


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan

Under the taxation laws in Indonesia, the Company submits tax returns on the basis of self assessment. The Director General of Tax (DGT) may assess or amend taxes within 10 (ten) years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. There are new rules applicable to fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within 5 (five) years of the time the tax becomes due.

Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktur Jenderal pajak (DJP) dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terhutangnya pajak. SURAT KETETAPAN PAJAK

TAX ASSESMENT LETTER

Berdasarkan surat nomor: Pem108/WPJ.31/KP.0105/2011 tanggal 04 Agustus 2011 dari Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah DJP Nusa Tenggara, Bank telah dilakukan pemeriksaan pajak untuk tahun buku 2007. Atas pemeriksaan pajak tersebut pada tanggal 23 Desember 2011, Bank telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar tahun 2007 dari Dirjen Pajak kantor Wilayah DJP Nusa Tenggara atas PPh Pasal 21 sebesar Rp 42.043.393, PPh Pasal 23 sebesar Rp 96.579.512, PPh Pasal 4 ayat 2 sebesar Rp 30.700.684 dan PPN sebesar Rp 34.175.716.

Based on letter No. Pem-108/WPJ.31/KP.0105/2011 dated 04 Agustus 2011 of Directorate General of Taxation Office of the Nusa Tenggara, Banks has been tax audited for the fiscal year 2007. For the tax audit on 23 December 2011, the Bank has been received Underpayment Tax Assesment Letter (SKPKB) fiscal year 2007 from Directorate General of Taxation Office of the Nusa Tenggara for income tax article 21 amounted to Rp 42.043.393. income tax article 23 amounted to Rp 96.579.512. income tax article 4 (2) amounted to Rp 30.700.684 and value added tax amounted to Rp 34.175.716.

Selama tahun 2012 dan 2011, Bank menerima Surat Ketetapan Pajak untuk tahun pajak 2007 dari Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah Nusa Tenggara dengan perincian sebagai berikut:

During 2012 and 2011, Bank received a tax assessment letter for fiscal year 2007 from the Directorate General of Taxation Office of the Nusa Tenggara with details as follows:

Jenis Pajak/ Tax type

Tahun Pajak/ Fiscal year

Tanggal/ Date

PPh Pasal 25 Badan/ Corporate Income tax

2007

12 April/ April 2012

5.532.744.858

00012/203/07/911/12

PPh Pasal 23/ With holding tax

2007


114.713.252

00019/201/07/911/12

PPh Pasal 21/ Income tax art 21

2007


454.319.768


Januari - Desember 2007/ January - December 2007

06 Februari/ February 2012

12.491.216

No. SKPKB/STP/ No. SKPKB/STP/ Kantor Pusat/Headquarter 00012/206/07/911/2

Pejanggik/Main branch '00018/201/07/911/12

Kurang Bayar/ Underpayment


81





(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan Jenis Pajak/ Tax type


Tanggal/ Date

00011/203/07/911/12




11.780.627

00008/240/07/911/12

PPh Pasal 4 (2)/ Income tax art 4 (2)



28.749.000



30 Desember/ December 2012

6.970.745


2007

25 Oktober/ October 2012

54.646.305




1.477.882




1.392.051




5.880.925




1.837.543

Denda PPh pasal 23/ With holding tax penalty



600.000




11.938.870

00044-00047/101/07/915/11

Denda PPh pasal 21/ Income tax art 21 penalty

April, Juni, Oktober 2007/ April, June, October 2007


250.000

00015/203/07/915/11

Denda PPh pasal 23/ With holding tax penalty



15.570.309

'00016/140/07/915/11




1.255.403


Januari - Desember 2007/ January - December 2007/


166.500

No. SKPKB/STP/ No. SKPKB/STP/

Cabang Mataram/Branch 00011/203/07/914/11

Capem Narmada/Sub branch PHP-69/WPJ.31/KP.0705/2011

Capem Sweta/Sub branch 00013/201/07/914/11

00010/203/07/914/11

Capem Tanjung/Sub branch 00015/201/07/915/11

00012/203/07/915/11

00016-00027/103/07/915/11

Cabang Praya/Branch 00018/201/07/915/11

Capem Kopang/Sub branch 00019/201/07/915/11

77

82



Pendahuluan Preface












(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan Jenis Pajak/ Tax type


Tanggal/ Date

00041-00042/101/07/915/11




128.900

00006-00013/140/07/915/11

Denda PPh Pasal 4 (2)/ Income tax art 4 (2) penalty

Januari - Agustus 2007/ January - August 2007/


400.000




2.905.046




19.988.048


15 Nopember/ November 2011

100.000



6.666.971



100.000




46.010.934

Denda PPh Pasal 4 (2)/ Income tax art 4 (2) penalty

Mei dan September 2007/ May and September 2007


100.000

00007/207/07/915/11

SKPKB PPN/ Underpayment Tax Assesment Letter of VAT



34.175.716

00037/107/07/915/11

STP PPN / Tax Collection Letter of VAT



600.000

Tahun/Year 2007


18.589.429

No. SKPKB/STP/ No. SKPKB/STP/

Cabang Selong/Branch 00017/201/07/915/11

00014/203/07/915/11

Capem Masbagik/Sub branch 00035/101/07/915/11


Cabang Syariah Selong/Sharia branch PPh Pasal 21/ 00016/201/07/915/11 Income tax art 21 00043/101/07/915/11

00013/201/07/915/11

00014-00015/140/07/915/11


Capem Manggalewa Dompu/Sub branch Denda PPh pasal 21/ 00016/201/07/912/12 Income tax art 21 penalty


00013/203/07/912/12


Tahun/Year 2007


6.934.059

00007/240/07/912/12


Tahun/Year 2007


1.796.738


83





(In Rupiah)


18. PERPAJAKAN - Lanjutan No. SKPKB/STP/ No. SKPKB/STP/


Tanggal/ Date

Tahun/Year 2007


130.356


00889-00890/101/07/912/12


00010/140/07/912/12

Denda PPh pasal 4 (2)/ Income tax art 4 (2) penalty

Januari - April 2007/ January - April 2007


413.605




550.000


Tahun/Year 2007


30.995.754

00012/203/07/912/12


Tahun/Year 2007


14.753.739

00006/240/07/912/12

Denda PPh pasal 4 (2)/ Income tax art 4 (2) penalty

Tahun/Year 2007


150.387.872

00886-00888/101/07/912/12


Jun, Okt, Des 2007/ June, Oct, Dec 2007


500.000

00007-0009/140/07/912/12

Denda PPh pasal 4 (2) Income tax art 4 (2) penalty

Apr, Mei, Sept 2007/ Apr, May, Sept 2007


150.000




600.000

PPh Pasal 25 Badan/ Corporate Income tax

Januari-Desember 2006/ January-December 2006

18 Nopember/ November 2010

00006-00007/103/07/912/12

Capem Dompu/Sub branch 00015/201/07/912/12

00005/103/07/912/12

Kantor Pusat/Headquarter 00022/206/06/911/10

84

Jenis Pajak/ Tax type

8.282.497.656

Atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPH pasal 25 Badan No.00022/206/06/911/10 sebesar Rp.8.282.497.656, Bank telah mengajukan surat keberatan tertanggal 4 Februari 2011 No.SB.01/15/30/60/0052/2011. Pada tanggal 7 Nopember 2011 Bank menerima Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP448/WPJ.31/BD.06/2011 yang menolak keberatan tersebut. Atas Keputusan Direktur Jenderal Pajak tersebut, Bank telah mengajukan banding ke Pengadilan Pajak melalui surat Nomor SB.01/15/30/60/0033/2012 tertanggal 30 Januari 2012.

For Underpayment Tax Assesment Letter income tax article 25 No.00022/206/06/911/10 amounted to Rp. 8.282.497.656, the bank has submitted an objection letter dated 4 February 2011 No. SB. 01/15/30/60/0052/2011. At 7 November 2011 Bank received decision letter of he Directorate General of Taxation Office No. KEP-448/WPJ.31/BD.06/2011 which rejected to the objection letter. The Bank has been submitted an appeal to the Tax Court through letter No. SB.01/15/30/60/0033/2012 dated 30 January 2012.

Pada 2012 Bank telah melakukan penyelesaian atas Surat Ketetapan Kurang Bayar PPh Badan sejumlah 50% atau sebesar Rp 4.141.253.000.

As at 2012, the Bank has paid 50% of Underpayment Tax Assesment Letter of corporate income tax or amounted to Rp 4.141.253.000.


79

Pendahuluan Preface











Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Dalam Rupiah) p

(In Rupiah)

p 18. TAXATION - Continued

18. PERPAJAKAN - Lanjutan Pada tahun 2010 Bank telah melakukan penyelesaian atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar tersebut diatas kecuali untuk SKP Nomor 00022/206/06/911/10 PPh Badan, pada tanggal 16 Desember 2010 telah dibayarkan sejumlah 5% dari Rp 8.282.497.656 atau sebesar Rp 413.926.543.

In 2010 Bank has fully paid above Underpayment Tax Assesment Letter excet for SKP Nomor 00022/206/06/911/10 of corporate income tax, which on 16 December 2010 has paid 5% from Rp 8.282.497.656 or amounted to Rp 413.926.543.

Proses penyelesaian kewajiban tersebut dilakukan dalam beberapa tahap sebagai berikut : - Penyelesaian Tahap I sebesar Rp 413.926.543 disetor tanggal 16 Desember 2010 - Penyelesaian Tahap II sebesar Rp 1.047.916.661 disetor tanggal 30 Nopember 2011 - Penyelesaian Tahap III sebesar Rp 2.679.409.796 disetor tanggal 23 Desember 2011 - Penyelesaian Tahap IV sebesar Rp 4.141.244.656 disetor tanggal 17 April 2012

The settlement process of liability is done in several phases as follows: - Settlement Phase I of Rp 413,926,543, - paid up on 16 Dec 2010 - Settlement Phase II of Rp 1.047.916.661 paid up on 30 November 2011 - Settlement Phase III of Rp 2.679.409.796 paid up on 23 December 2011 - Settlement Phase IV of Rp 4.141.244.656 paid up on 17 April 2012 19. OTHER LIABILITIES

19. LIABILITAS LAINNYA 2012

2011

42.709.935.660

35.356.188.458

Cadangan penghargaan pengurus Bunga obligasi yang akan dibayar

5.434.030.547 -

1.447.383.488 825.000.000

Imbalan pasca kerja - THT (Catatan 29) Provisi diterima dimuka Hutang pemegang saham Bunga deposito yang akan diselesaikan Bunga pinjaman yang masih harus dibayar Lain-lain

2.281.048.470 5.000.001 5.444.102.959

2.469.936.064 10.443.811 4.662.866.306

This accounts consist of: Allowance for production bonus Allowance for managements' appreciation Accrued interest of bonds Post employee benefits THT (Note 29) Deferred provision income Shareholders loan

4.920.988.845

3.021.551.343

Accrued interest of time deposit

262.614.646 15.633.696.982

24.836.836 11.456.565.382

Accrued interest of borrowings Others

76.691.418.111

59.274.771.688

Akun ini terdiri dari : Cadangan jasa produksi

Jumlah kewajiban lain-lain

Hutang pemegang saham adalah rekening penampungan dana hasil penerimaan yang berasal dari kegiatan penyelamatan kredit hapus buku/AMU yang saat ini telah menjadi milik pemegang saham pengendali (Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat), yang belum ditetapkan penggunaannya.

Total other liabilities

Shareholders loan represents fund deposits from collection of written-off loans of eks Assets Management Unit (AMU) which is vested to controlling shareholder (Nusa Tenggara Barat Province Government).


85





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

20. ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

20. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI a. Estimasi kerugian atas komitmen dan kontijensi yang berasal dari bank garansi adalah sebagai berikut:

a.

Estimated losses on commitments and contingencies transactions which are common in Bank business, are provided as follows :

31 Desember/December 2012

Kolektibilitas/ Collectibility Fasilitas kredit yang belum digunakan Bank Garansi

Estimasi kerugian komitmen dan kontijensi/ Estimated losses on commitment and contingency

Saldo/ Balance

lancar lancar

45.420.722.758 19.997.950.636

-

65.418.673.394

-

Unused loans facilities Bank guarantee

31 Desember/December 2011

Kolektibilitas/ Collectibility Fasilitas kredit yang belum digunakan Bank Garansi

Saldo/ Balance

lancar lancar

42.120.382.995 46.295.860.507

-

88.416.243.502

-

Unused loans facilities Bank guarantee

b. The changes in estimated losses on commitments and contingencies are as follow:

b. Perubahan estimasi kerugian komitmen dan kontijensi adalah sebagai berikut : 2012

2011 Beginning balance

Saldo awal tahun Pembalikan/(pembentukan) penyisihan selama periode berjalan

-

1.720.664.066

-

(1.720.664.066)

Reversal/allowance during the year

Saldo akhir tahun

-

-

Ending balance

Pada tahun 2011, Bank mengubah kebijakan akuntansi atas penentuan penyisihan kerugian penurunan nilai atas komitmen kontinjensi.(Lihat catatan 2m)

81

86

Estimasi kerugian komitmen dan kontijensi/ Estimated losses on commitment and contingency


In 2011, the Bank changed its accounting policies relating to determination of allowance impairment on commitment and contingencies (refer to Note 2m).

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 21. SHARE CAPITAL

21. MODAL SAHAM Modal Saham Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Jumlah Saham

The Bank's share capital for the years ended 31 December 2012 and 2011 are as follows: 2012

Prosentase Kepemilikan

Jumlah Rp. Authorised capital a.

a. Modal dasar : Saham seri A nominal Rp. 10.000 Saham seri B nominal Rp. 10.000 Total

95.000.000

95%

950.000.000.000

5.000.000

5%

50.000.000.000

100.000.000

100%

1.000.000.000.000

Serie A par value Rp. 10.000 Serie B par value Rp. 10.000 Total

2011 Jumlah Saham

Prosentase Kepemilikan

Jumlah Rp. Authorised capital a.

a. Modal dasar : Saham seri A nominal Rp. 10.000 Saham seri B nominal Rp. 10.000 Total

95.000.000

95%

950.000.000.000

5.000.000

5%

50.000.000.000

100.000.000

100%

1.000.000.000.000

Berdasarkan akta berita acara rapat umum pemegang saham No. 53 tanggal 9 Desember 2011 yang dibuat dihadapan Fikry Said, SH., telah diputuskan perubahan modal dasar Bank dari Rp 250.000.000.000 menjadi Rp1.000.000.000.000, yang terdiri dari Rp 950.000.000.000 saham seri A dan Rp 50.000.000.000 saham seri B. Perubahan Anggaran Dasar ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No. AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tertanggal 11 Januari 2012.

Serie A par value Rp. 10.000 Serie B par value Rp. 10.000 Total

Based on the deed of General Bank's Shareholder Meeting No. 53 dated 9 December 2011, by notary, Fikry Said, SH., Bank's authorised capital has been changed from Rp 250.000.000.000 to Rp 1.000.000.000.000, which consists of Rp 950.000.000.000 serie A shares and Rp 50.000.000.000 serie B shares. The Amandment on Articles of Association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No. AHU01707.AH.01.02 Year 2012 dated 11 January 2012.


87





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 21. SHARE CAPITAL - Continued

21. MODAL SAHAM - Lanjutan Berdasarkan akta berita acara rapat umum pemegang saham No. 24 tanggal 20 Oktober 2004 yang dibuat dihadapan Abdullah, SH., telah diputuskan perubahan modal dasar Bank dari Rp. 100.000.000.000 menjadi 250.000.000.000, yang terdiri dari Rp. 200.000.000.000 saham seri A dan Rp. 50.000.000.000 saham seri B. Perubahan Anggaran Dasar tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C27471.HT.01.04.TH.2004 tanggal 3 Nopember 2004.

Based on the deed of General Bank's Shareholder Meeting No. 24 dated 24 October 2004, by notary, Abdullah, SH., Bank's authorised capital has been changed from Rp 100.000.000.000 to Rp 250.000.000.000, which consists of Rp 200.000.000.000 serie A shares and Rp 50.000.000.000 serie B shares. The Amandment on Articles of Association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No. C27471.HT.01.04.TH.2004 dated 3 November 2004.

b. Pemegang saham Susunan pemegang saham Bank pada 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut :

b. Shareholders The composition of Bank's shareholder as at 31 December 2012 and 2011 was as follows : 2012

Nama Pemegang Saham

Jumlah saham / Member of shares

Modal ditempatkan dan disetor penuh Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kota Mataram Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah Pemerintah Kabupaten Lombok Timur Pemerintah Kabupaten Lombok Utara Pemerintah Kabupaten Sumbawa Pemerintah Kabupaten Bima Pemerintah Kabupaten Dompu Pemerintah Kota Bima Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat

Prosentase Kepemilikan / Percentage of Ownership

12.875.391

47,56%

128.753.910.000

651.713

2,41%

6.517.130.000

1.054.229

3,89%

10.542.290.000

1.288.651

4,76%

12.886.510.000

2.373.083

8,77%

23.730.830.000

350.000

1,29%

3.500.000.000

3.410.341

12,60%

34.103.410.000

831.826

3,07%

8.318.260.000

3.119.860

11,52%

31.198.600.000

114.328

0,42%

1.143.280.000

1.004.328

3,71%

10.043.280.000

27.073.750

100%

270.737.500.000

83

88


Jumlah / Amount

Name of Shareholders

Fully paid of shares Nusa Tenggara Barat Province Government Mataram Municipality Government West Lombok Regency Government Central Lombok Regency Government East Lombok Regency Government North Lombok Regency Government Sumbawa Regency Government Bima Regency Government Dompu Regency Government Bima Municipality Government West Sumbawa Regency Government

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 21. MODAL SAHAM - Lanjutan b. Pemegang saham - lanjutan

21. SHARE CAPITAL - Continued b. Shareholders - continued

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No.39 tanggal 7 Maret 2012 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 1.764.581 saham atau sebesar Rp 17.645.810.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 26 Maret 2012 No.AHU-AH.01.10-10388.

Based on the Bank's deed of amendment No. 39 dated 7 March 2012, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 1.764.581 shares or amounting to Rp 17.645.810.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 26 March 2012 No.AHUAH.01.10-10388.

Berdasarkan akta berita acara rapat umum pemegang saham No. 53 tanggal 9 Desember 2011 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 3.350.000 saham atau sebesar Rp 33.500.000.000, dan menyetujui masuknya Pemerintah Kabupaten Lombok Utara sebagai pemegang saham PT Bank NTB dengan setoran modal sejumlah 350.000 lembar saham atau sebesar Rp 3.500.000.000. Akta perubahan tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tertanggal 11 Januari 2012.

Based on the Bank's deed of amendment No. 53 dated 9 December 2011, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 3.350.000 shares or amounting to Rp 33.500.000.000, and Bank approved the inclusion of North Lombok regency government as a shareholder of PT Bank NTB with a number of capital contributions 350 000 shares or amounting to Rp 3.500.000.000. The Amandment on Articles of Association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No. AHU-01707.AH.01.02 Year 2012 dated 11 January 2012.

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 107 tanggal 6 Desember 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 2.660.000 saham atau sebesar Rp 26.600.000.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 14 Maret 2011 No.AHU.AH.01.10.07745.

Based on the Bank's deed of amendment No. 107 dated 6 Desember 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 2.660.000 shares or amounting to Rp 26.600.000.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 14 March 2011 No. AHU-AH.01.10-07745.

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 155 tanggal 28 Oktober 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari Pemerintah Kabupaten Dompu sejumlah 100.000 saham atau sebesar Rp 1.000.000.000.Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 22 Februari 2011 No.AHU.AH.01.10.05430.

Based on the Bank's deed of amendment No. 155 dated 28 October 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 100.000 shares or amounting to Rp 1.000.000.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 22 February 2011 No. AHU-AH.01.10-05430.


89





(In Rupiah)


21. MODAL SAHAM - Lanjutan

b. Shareholders - continued

b. Pemegang saham - lanjutan Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 44 tanggal 7 Mei 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 50.000 saham atau sebesar Rp 500.000.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 2 Juni 2010 No. AHU-AH.01.1013445.

Based on the Bank's deed of amendment No. 44 dated 7 May 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 50,000 shares or amounting to Rp 500,000,000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 2 June 2010 No. AHUAH.01.10-13445.

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 01 tanggal 1 Juni 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 300.000 saham atau sebesar Rp 3.000.000.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 20 Juli 2010 No. AHUAH.01.10-18301.

Based on the Bank's deed of amendment No. 01 dated 1 June 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 300.000 shares or amounting to Rp. 3.000.000.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 20 July 2010 No. AHU-AH.01.10-18301.

2011

Nama Pemegang Saham


Modal ditempatkan dan disetor penuh Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kota Mataram Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah Pemerintah Kabupaten Lombok Timur Pemerintah Kabupaten Lombok Utara Pemerintah Kabupaten Sumbawa Pemerintah Kabupaten Bima


12.875.391

50,87%

128.753.910.000

551.713

2,18%

5.517.130.000

954.229

3,77%

9.542.290.000

870.227

3,44%

8.702.270.000

1.923.083

7,60%

19.230.830.000

350.000

1,38%

3.500.000.000

2.714.184

10,72%

27.141.840.000

831.826

3,29%

8.318.260.000

85

90


Jumlah / Amount


Fully paid of shares Nusa Tenggara Barat Province Government Mataram Municipality Government West Lombok Regency Government Central Lombok Regency Government East Lombok Regency Government North Lombok Regency Government Sumbawa Regency Government Bima Regency Government

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)




b. Pemegang saham - lanjutan

2011

Nama Pemegang Saham Modal ditempatkan dan disetor penuh Pemerintah Kabupaten Dompu Pemerintah Kota Bima Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat



Jumlah / Amount

3.119.860

12,33%

31.198.600.000

114.328

0,45%

1.143.280.000

1.004.328

3,97%

10.043.280.000

25.309.169

100%

253.091.690.000


Fully paid of shares Dompu Regency Government Bima Municipality Government West Sumbawa Regency Government

Berdasarkan akta berita acara rapat umum pemegang saham No. 53 tanggal 9 Desember 2011 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 3.350.000 saham atau sebesar Rp 33.500.000.000, dan menyetujui masuknya Pemerintah Kabupaten Lombok Utara sebagai pemegang saham PT Bank NTB dengan setoran modal sejumlah 350.000 lembar saham atau sebesar Rp 3.500.000.000. Akta perubahan tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tertanggal 11 Januari 2012.

Based on the Bank's deed of amendment No. 53 dated 9 December 2011, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 3.350.000 shares or amounting to Rp 33.500.000.000, and Bank approved the inclusion of North Lombok regency government as a shareholder of PT Bank NTB with a number of capital contributions 350 000 shares or amounting to Rp 3.500.000.000. The Amandment on Articles of Association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No. AHU-01707.AH.01.02 Year 2012 dated 11 January 2012.

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 107 tanggal 6 Desember 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 2.660.000 saham atau sebesar Rp 26.600.000.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 14 Maret 2011 No.AHU.AH.01.10.07745.

Based on the Bank's deed of amendment No. 107 dated 6 Desember 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 2.660.000 shares or amounting to Rp 26.600.000.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 14 March 2011 No. AHU-AH.01.10-07745.


91





(In Rupiah)




b. Pemegang saham - lanjutan Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 155 tanggal 28 Oktober 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari Pemerintah Kabupaten Dompu sejumlah 100.000 saham atau sebesar Rp 1.000.000.000.Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 22 Februari 2011 No.AHU.AH.01.10.05430.

Based on the Bank's deed of amendment No. 155 dated 28 October 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 100.000 shares or amounting to Rp 1.000.000.000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 22 February 2011 No. AHU-AH.01.10-05430.

Berdasarkan akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. 44 tanggal 7 Mei 2010 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 50.000 saham atau sebesar Rp 500.000.000. Akta tersebut telah diterima dan disimpan dalam Database Sisminbakum Direktorat Jenderal Administrasi Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tertanggal 2 Juni 2010 No. AHU-AH.01.1013445.

Based on the Bank's deed of amendment No. 44 dated 7 May 2010, by notary Fikry Said, SH., has approved additional paid-in capital from the shareholders of the Bank of 50,000 shares or amounting to Rp 500,000,000. The deed was accepted and stored in a database Sisminbakum Directorate General of Administration of Justice and Human Rights Republic of Indonesia dated 2 June 2010 No. AHUAH.01.10-13445.

Based on deed of Amendment on Articles of Association No. 01 dated 2 December 2009 by notary, Fikry Said, SH., it has been approved an additional paid-in capital from Bank's shareholders of 410.000 shares or amounting to Rp 4.100.000.000. This additional paid-in capital was still in progress to obtained approval from Bank Indonesia.

Berdasarkan akta Perubahan Angggaran Dasar Bank No. 01 tanggal 2 Desember 2009 yang dibuat dihadapan notaris Fikry Said,S.H., telah disetujui tambahan setoran modal dari para pemegang saham Bank sejumlah 410.000 saham atau sebesar Rp 4.100.000.000. Tambahan setoran tersebut masih dalam proses persetujuan ke Bank Indonesia.

22. DONATION

22. MODAL SUMBANGAN

Akun ini terdiri dari : IBS Bantuan Bank Indonesia Lainnya Jumlah beban bunga

2012

2011

241.633.800 300.684.000

241.633.800 300.684.000

This account consist of : Marketable securities Current account

542.317.800

542.317.800

Total interest expense

Other donation represents of land from West Lombok Regency Government which located in Gili Trawangan island on 2009 and donation for banking facilities obtained from Bank Indonesia in form of sets of computer.

Modal sumbangan lainnya berupa tanah dari Pemerintah Daerah Lombok Barat yang berlokasi di Gili Trawangan pada tahun 2009 dan sumbangan bantuan sarana perbankan yang diperoleh dari Bank Indonesia, berupa seperangkat komputer. 87

92


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 23. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL

23. MODAL DISETOR LAINNYA 31 Desember 2012 Modal disetor Lainnya Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kota Mataram Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah Pemerintah Kabupaten Lombok Timur Pemerintah Kabupaten Lombok Utara Pemerintah Kabupaten Sumbawa Pemerintah Kabupaten Bima Pemerintah Kabupaten Dompu Pemerintah Kota Bima Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat Jumlah pendapatan bunga

31 Desember 2011 10.826 a Tenggara Barat Province Government

10.000.010.826

Mataram Municipality Government West Lombok Regency Government

500.005.124 4.545.001.414 3.299.826.413 8.288 1.073.248.999 6.518.518.152 1.000.002.579 1.000.009.080 1.000.000.940 940

1.000.005.124 1.000.001.414 4.184.254.757 8.288 73.248.999 6.961.580.602 2.579 9.080 940 940

Central Lombok Regency Government East Lombok Regency Government North Lombok Regency Government Sumbawa Regency Government Bima Regency Government Dompu Regency Government

28.936.632.754

13.219.123.548

Sub total

Bima Municipality Government

West Sumbawa Regency Government

Additional paid in capital as at 31 December 2012 and 2011 represent additional capital from shareholders which has not been legalized.

Modal disetor lainnya pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, merupakan tambahan modal dari para pemegang saham yang belum diaktakan.

24. APPROPRIATION OF EARNING INCOME AND RETAINED EARNING

24. PEMBAGIAN LABA DAN PENGGUNAAN SALDO LABA Penggunaan laba bersih tahun 2011 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 3 Mei 2012, dan penggunaan laba bersih tahun 2010 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 7 Mei 2011 sebagaimana tercantum dalam Akta No. 44 oleh Notaris Fikry Said,SH.

Income distribution for the year 2011 was made based on AGM dated 3 May 2012, and income distribution for the year 2010 was made based on AGM dated 7 May 2011 as stated in notarial deed No. 44 of Fikry Said., SH,.

Laba bersih tahun 2011 dan 2010 yang dibagi tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Income for the years 2011 and 2010 which distributed on 2012 and 2011 are as follows:

2011

2010

Pembagian dividen Cadangan umum Cadangan tujuan Dana pensiun dan tunjangan hari tua (THT) Dana peduli sosial kemasyarakatan

87.953.522.576 7.329.460.215 7.329.460.215 7.329.460.215 7.329.460.215

92.789.445.533 10.949.154.573 7.732.453.794 7.732.453.795 9.278.944.554

Jasa produksi pegawai dan pengurus Cadangan laba ditahan

29.317.840.857 30.191.737.994

26.166.623.641 -

176.780.942.287

154.649.075.890

Jumlah

Dividend General Reserve Statutory Reserve Pension and Annuit Public Social Responsibility Fund Production service for employees and managements

Total


93





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

24. APPROPRIATION OF EARNING INCOME AND RETAINED EARNING - continued

24. PEMBAGIAN LABA DAN PENGGUNAAN SALDO LABA - lanjutan

The dividend declared for each period was as follows:

Jumlah dividen yang diumumkan untuk masing-masing periode adalah sebagai berikut: Periode

Jumlah / Nominal

Per saham / Per share

Distribusi pada tahun 2012 untuk laba tahun 2011

87.953.522.576

3.249

Distribution in 2012 for 2011 net income

Distribusi pada tahun 2011 untuk laba tahun 2010

92.789.445.533

3.666

Distribution in 2011 for 2010 net income

Based on the Bank's minuta of extraordinary shareholder meeting on 4 July 2009, the shareholder approved the use of Bank's income of Rp 21.299.134.279 from fixed asset revaluation as general reserves.

Berdasarkan Berita Acara RUPSLB Bank tanggal 4 Juli 2009, Pemegang Saham menyetujui penggunaan saldo laba sebesar Rp 21.299.134.279 yang bersumber dari revaluasi aset tetap dan inventaris sebagai cadangan umum.

25. INTEREST INCOME

25. PENDAPATAN

2011

2012 Pendapatan bunga diperoleh dari : Kredit yang diberikan Pendapatan bunga special rate Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Bunga surat-surat berharga Lain-lain Pendapatan Syariah Pendapatan murabahah Pendapatan dari sewa ijarah

Jumlah pendapatan bunga

521.550.040.995 8.295.398.533

477.871.786.418 -

12.644.345.799 8.908.493.684 98.524.340

13.266.257.088 10.713.321.147 81.604.725

551.496.803.350

501.932.969.379

16.984.193.573 137.504.027

15.211.640.190 94.601.381

17.121.697.600

15.306.241.571

568.618.500.950

517.239.210.950

Interest income provided from: Loans Interest income of special rate Placements with Bank Indonesia and other banks Marketable securities Others Income from Sharia Income from murabahah Income from ijarah

Total interest income

Pendapatan bunga kredit yang diberikan termasuk pendapatan bunga yang berasal dari konversi pendapatan bunga flat ke efektif sebagai dampak penerapan PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006) pada tanggal 1 Januari 2010, sebesar Rp 30.730.358.993 dan Rp 56.560.686.052,pada tahun 2012 dan 2011.

Loans interest income includes income from conversion of flat to effective interest income as impact of implementation of SFAS 50 and 55 (Revised 2006) at 1 January 2010, amounted Rp 30.730.358.993 and 56.560.686.052 on 2012 and 2011, respectively.

Pendapatan bunga kredit yang diberikan juga termasuk pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian kredit dan jumlahnya tidak signifikan.

Loans interest income also includes fees and commisions which related to loan activity and the amount not significant.

89

94

Period


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 26. INTEREST EXPENSE

26. BEBAN BUNGA 2012 Akun ini terdiri dari : Beban bunga Giro Tabungan Deposito Pinjaman yang diterima Call money / Surat Berharga Pasar Uang (SBPU) Bagi hasil investasi tidak terkait Premi penjaminan pemerintah (catatan 31) Lainnya Jumlah beban bunga

2011

40.886.756.776 24.005.545.431 84.607.152.574 2.369.820.539

37.323.614.663 23.370.449.811 75.951.132.600 3.737.067.624

2.711.637.497

1.997.347.224

5.765.420.008

4.097.495.225

7.088.512.657 6.180.232

5.289.384.667 5.922.986.774

Money market/Call money Revenue sharing from unrestricted invesment Government guarantee (Notes 31) Others

167.441.025.714

157.689.478.588

Total interest expense

Interest expens - others includes interest expense of special rate amountet to Rp 5.918.621.774.

Beban lainnya tahun 2011 didalamnya terdapat beban bunga special rate sebesar Rp 5.918.621.774.

27. OTHER OPERATING INCOME

27. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 2012 Akun ini terdiri dari : Pendapatan administrasi simpanan Pendapatan administrasi kredit Pendapatan provisi dan komisi selain kredit Pendapatan pengelolaan ATM Pendapatan administrasi lain Pendapatan dividen Pendapatan Pengembalian CKPN Kredit dan Penempatan Penerimaan hapus buku AMU Pendapatan Pengelolaan Piutang Lain-lain Jumlah pendapatan operasional lainnya

This account consist of : Interest expenses Current account Saving account Time deposit Borrowings

2011

11.713.565.537 3.079.308.163

10.822.546.445 2.082.235.000

4.792.362.274 3.136.112.103 743.263.427 208.296.087

6.298.206.507 2.601.218.163 913.719.944 145.836.309

34.449.440.845 4.744.780.206 2.404.001.308 934.395.027

4.943.031.331 53.529.302 942.322.521

This account consist of : Deposit administration income Loan administration income Fee and commision income except from loans ATM administration income Other administration income Dividend income Income from reversal of allowance for loan and placement impairment losses Bad debt recoveries AMU Income from management fee Others

66.205.524.978

28.802.645.523

Total other operating income


95





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 28. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

28. OTHER OPERATIONAL EXPENSES 2011

2012

Personalia Tunjangan Gaji dan upah Jasa produksi Bonus/TPP Uang jasa/hadiah Pengobatan (opname) Pakaian dinas Honorarium Lain-lain

44.235.447.239 27.548.750.405 42.709.935.660 11.542.140.574 4.981.343.006 2.523.730.620 1.950.950.000 176.416.876 7.936.706.574

39.489.232.113 26.918.275.309 30.589.182.891 7.950.242.574 1.763.028.935 1.985.070.080 1.995.000.000 215.172.000 8.810.316.465

Personell Allowance Salaries and wages Productivity bonus Bonuses Service pay Medical Uniforms Honorarium Other

Jumlah beban personalia

143.605.420.954

119.715.520.367

Total personnel expense

19.478.504.245 1.874.181.088 4.004.475.338 7.098.960.734

16.791.836.119 1.968.895.378 3.362.596.358 6.797.680.115

10.617.009.988 7.704.091.308 8.371.276.977 3.817.599.240 3.247.499.324 2.684.674.130 11.224.409.938 12.324.120 3.986.647.059 1.517.066.708

4.556.838.077 4.698.770.229 5.911.120.121 2.856.803.009 2.528.663.948 2.969.221.419 10.479.735.624 15.158.860 513.000.000 2.028.865.470

General and Admnistration Good and service Insurance Depreciation Promotion Taxes (SKP and advance write off) Business trip Education and trainning Professional fees Repair and maintenance Entertainment Rental Research and development Board appreciation Others

85.638.720.198

65.479.184.726

Total general and administration expense

Umun dan Administrasi Beban barang dan jasa Beban asuransi Beban penyusutan Beban promosi Beban pajak (SKP dan Penghapusan uang muka) Beban perjalanan dinas Beban pendidikan dan pelatihan Beban profesional Beban pemeliharaan dan perbaikan Beban perjamuan Beban sewa Beban riset & pengembangan Beban penghargaan pengurus Beban lain-lain Jumlah beban umum dan administrasi

Penyisihan Kerugian atas Aset Keuangan dan Non Keuangan Penyisihan ini berasal dari: 11.226.268.105 Kredit yang diberikan Giro pada bank lain 256.897.737 Penempatan pada bank lain 2.360.000 Surat berharga Properti terbengkalai Rekening administratif

Total allowance of losses of earning assets

Jumlah penyisihan kerugian atas aset keuangan 11.485.525.841 dan non keuangan

6.458.327.924

Lainnya

-

4.928.074.725

Others

240.729.666.993

196.581.107.742

Total Other Operational Expenses

Jumlah Beban Operasional Lainnya

91

96

Allowance Losses of Finanial Assets and Non-financial Assets This allowance consist of : Loans 10.399.435.952 Other banks current account (200) 377.845.633 Placement with other banks (279.783.395) Marketable securities Abandoned Properties (2.318.506.000) Administrative accounts (1.720.664.066)


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 29. PENSION PLAN AND OLD AGE LUMPSUN BENEFIT (THT)

29. PROGRAM PENSIUN DAN TUNJANGAN HARI TUA (THT)

a. Defined Benefits Pension Plan

a. Program pensiun manfaat pasti Bank menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti bagi seluruh karyawan Bank yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Dalam program ini hak atas manfaat pensiun diberikan berdasarkan persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan dengan memperhatikan faktor penghargaan per tahun Masa Kerja, Masa Kerja dan Penghasilan Dana Pensiun. Program dana pensiun Bank dikelola oleh Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank, kontribusi pekerja Bank untuk pensiun adalah 7,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Dana Pensiun merupakan kontribusi Bank.

The Bank has Defined Benefits Pension Plan covering its qualified employees as prescribed under Pension Fund Regulation of Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Pension Fund. Within this program, the rights on pension benefits are based on the requirements stated in the regulation by considering rewards on Years of Service, Employment period and Pension Income. The Bank's pension plan are administered by Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Pension Fund. According to the requirements prescribed under the Decision Letter of the Bank's directors, the Bank's employees contribution in pension plan is 7,00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to Pension Plan is the Bank's contribution.

Penilaian aktuaria atas beban pensiun Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dilakukan oleh PT Dian Artha Tama, aktuaris independen, sesuai dengan PSAK No. 24 (revisi 2004) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut :

Actuarial valuation on the Bank's pension fund as of 31 December 2012 and 2011 was calculated by PT Dian Artha Tama, an independent actuary, based on SFAS No. 24 (Revised 2004) using the Projected Unit Credit Method by considering the following assumptions:

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan penghasilan dasar pensiun

2012

2011

10%

10%

5%

5%

Discount Rate Increasing rate of pension basic income

Aset Dana Pensiun, terutama terdiri dari deposito berjangka, efek-efek dan properti.

Pension Fund Assets, mainly consist of time deposits, marketable securities and properties.

Status Dana Pensiun sesuai dengan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut :

Pension Fund Status based on actuarial valuation is as follows: 2011

2012 Nilai wajar aset Nilai kini kewajiban manfaat pasti Status pendanaan program pensiun Koreksi akruaria yang belum diakui Biaya dibayar dimuka

101.504.079.428

87.574.602.287

(184.273.761.598)

(144.529.710.454)

Fair value of asset Present value of defined benefit liabilities

(82.769.682.170) 88.584.472.500

(56.955.108.167) 62.140.956.013

Pension plan funding status Non-vested actuarial adjustment

5.814.790.330

5.185.847.846

Prepaid expense


97





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 29. PENSION PLAN AND OLD AGE LUMPSUN BENEFIT (THT) - Continued

29. PROGRAM PENSIUN DAN TUNJANGAN HARI TUA (THT) - Lanjutan

Movement of prepaid defined benefit pension expense for the periods ended 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Mutasi biaya dibayar dimuka pensiun manfaat pasti untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut : 2012 Saldo awal Beban imbalan kerja Iuran pemberi kerja Saldo akhir

2011

5.185.847.846 (10.463.453.876) 11.092.393.360

5.829.102.362 (6.195.719.533) 5.552.465.017

5.814.787.330

5.185.847.846

2012

Beban pensiun manfaat pasti

2011 Current service cost Interest expense

6.939.167.861 8.951.579.675

4.945.946.132 7.204.884.687

(8.757.460.229)

(7.910.843.288)

3.330.166.569

1.955.732.002

Expected return on plan assets Unrecognised amortised actuarial gains/losses

10.463.453.876

6.195.719.533

Defined benefits pension expense

b. Old Age Lumpsum Benefit (THT)

b. Program Tunjangan Hari Tua (THT) Bank menyelenggarakan Program Tunjangan Hari Tua (THT) bagi karyawan Bank yang diangkat sebagai pegawai tetap sampai dengan bulan April 1992. Program THT dikelola oleh Bank. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank, kontribusi pekerja Bank untuk program THT adalah 5,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada program THT merupakan kontribusi Bank.

The Bank provided old age lumpsum benefit (THT) Plan for Bank's employees appointed as permanent employees in or before April 1992. Old age lumpsum benefit Plan was managed by the Bank. Based on the requirements prescribed under Decision Letter of Bank's Director, Bank's employees contribution on THT Plan is 5,00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to Pension Plan is the Bank's contribution.

Penilaian aktuaria atas beban pensiun Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dilakukan oleh PT Dian Artha Tama, aktuaris independen, sesuai dengan PSAK No. 24 (revisi 2004) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut :

Actuarial valuation on the Bank's THT expense as af 31 December 2012 and 2011 was calculated by PT Dian Artha Tama, an independent actuary, was based on SFAS No. 24 (Revised 2004) using the Projected Unit Credit method by considering the following assumptions:

93

98

Ending balance

Defined benefits pension expense based on actuarial valuation is as follows:

Beban pensiun manfaat pasti berdasarkan penghitungan aktuaris adalah sebagai berikut :

Biaya jasa kini Beban bunga Tingkat imbalan yang diharapkan atas aktiva program Amortisasi keuntungan/kerugian aktuaria yang belum diakui

Beginning balance Employee benefit epense Employer contribution


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 29. PENSION PLAN AND OLD AGE LUMPSUN BENEFIT (THT) - Continued

29. PROGRAM PENSIUN DAN TUNJANGAN HARI TUA (THT) - Lanjutan

Tingkat diskonto Tingkat kenaikan penghasilan dasar pensiun

2012

2011

8%

8%

5%

5%

Discount rate Increasing rate of pension basic income

THT Plan Status based on actuarial valuation is as follows:

Status program THT sesuai dengan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut : 2012

2011

Nilai wajar aset Nilai kini kewajiban program THT

22.966.728.555 (30.849.270.543)

22.170.114.166 (30.630.328.836)

Fair value of assets Present value of THT obligation

Status pendanaan program THT Biaya jasa lalu yang belum diakui Koreksi aktuaria yang belum diakui

(7.882.541.988) 3.228.893.200 2.372.600.318

(8.460.214.670) 4.525.637.455 1.464.641.151

THT plan funding sattus Unrecognised past service cost Unrecognised actuarial adjusment

Aset (liabilitas) yang diakui di laporan posisi keuangan

(2.281.048.470)

(2.469.936.064)

Liabilities in statement of financial position

Movement of prepaid defined benefit pension expense (allowance) for the periods ended 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Mutasi biaya dibayar dimuka (cadangan) pensiun manfaat pasti untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut : 2012

2011

Saldo awal Beban imbalan kerja Iuran pemberi kerja

(2.469.936.064) (2.128.739.842) 2.317.627.436

(2.176.346.358) (2.235.117.405) 1.941.527.699

Beginning balance Employee benefits expense Employer contribution

Saldo akhir

(2.281.048.470)

(2.469.936.064)

Ending balance

Defined benefits THT expense based on actuarial valuation is as follows:

Beban program THT manfaat pasti berdasarkan penghitungan aktuaris adalah sebagai berikut :

2011

2012 Biaya jasa kini Biaya bunga Tingkat imbalan yang diharapkan atas aktiva program Laba/rugi aktuaria Biaya jasa lalu (non vested) Beban program THT

Current service cost Interest expense

761.009.744 1.844.594.976

749.091.935 2.075.742.774

(1.773.609.133)

(1.886.461.559)

1.296.744.255

1.296.744.255

Expected return on plan assets Actuarial gains/losses Past service cost (non vested)

2.128.739.842

2.235.117.405

THT expense


99





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 30. NON OPERATIONAL INCOME (EXPENSE)

30. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

2011

2012 Akun ini terdiri dari : Pendapatan non operasional Lain-lain

10.170.624.182

11.650.993.218

10.170.624.182

11.650.993.218

Total

Beban non operasional Denda laporan Lain - lain

77.487.456 2.610.871.619

179.588.224 11.412.199.045

Non operational expense Penalty report Others

Jumlah

2.688.359.075

11.591.787.269

Total

7.482.265.106

59.205.948

Jumlah

Jumlah pendapatan (beban) non operasional lainnya

31. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

Total non operational income (expense)

31. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Under Law No. 24 dated 22 September 2004 which is effective from 22 September 2005, as amended by Government Regulation Subtituting Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated 13 October 2008, the Deposit Insurance Agency (LPS) was formed to for guarantee certain obligations of commercial banks by guarantee program is valid, that the magnitude of the guarantee is subject to change if they meet certain criteria applicable.

Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No.66 tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. Berdasarkan Peraturan tersebut, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan Undang-undang No.24 tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp. 100.000.000 diubah menjadi maksimum Rp. 2.000.000.000.

As at 13 October 2008, the President of the Republic of Indonesia established Government Regulation No. 66 Year 2008 regarding the amount of deposits guaranteed by LPS. Based on this regulation, the amount of deposits covered for each customer in a bank which was previously based on Law No. 24 year 2004 up to Rp100.000.000 was changed up to Rp2.000.000.000.

Beban premi penjaminan Pemerintah selama tahun 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 7.088.512.657 dan Rp 5.289.384.667. PT Bank Pembangunan Nusa Tenggara Barat adalah peserta dari program penjaminan tersebut.

Government guarantee premium Expenses during the year 2012 and 2011 amounted to Rp 7.088.512.657 and Rp 5.289.384.667, respectively. PT Nusa Tenggara Development Bank is a participant of the guarantee program.

95

100

This account consist of : Non operational income Others


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 32. BASIC EARNING PER SHARE

32. LABA PER SAHAM DASAR Laba bersih per saham dihitung dengan membagi laba bersih kepada pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada periode tahun bersangkutan.

Net earning per share are computed by dividing the net income attributable to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year.

Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar :

Below is the data used for calculation of basic earning per share :

2012 Laba bersih Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar Laba bersih per saham

2011

170.839.742.642

141.424.753.830

26.632.605 6.415

21.303.361 6.639

Net income weighted average number of outstanding share Net income per share

33. COMMITMENTS AND CONTIGENCIES INFORMATION

33. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DAN KONTINJENSI

This account consist of :

Akun ini terdiri dari : 2012

2011 Commitments a. Commitments liabilities

a. Komitmen Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan

45.420.722.758

42.120.382.995

Unused loans facilities

Jumlah Komitmen - Bersih

45.420.722.758

42.120.382.995

Total commitment - net

37.690.364.544

27.425.450.105

19.997.950.636

46.295.860.507

Contingency b. Contingency receivable Interest receivable on non-performing loans Contingent liabilities Guarantees issued to customers

17.692.413.908

(18.870.410.402)

b. Kontinjensi Tagihan kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian Liabilitas kontinjensi Bank garansi yang diberikan kepada nasabah Jumlah Kontijensi - Bersih

Total contingecy - net


101





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 34. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 34. CAPITAL ADEQUACY RATIO

The Bank Capital Adequacy Ratio as at 31 December 2012 and 2011, were as follows:

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012 Modal Modal inti Modal pelengkap Jumlah modal inti dan pelengkap Jumlah modal

2011

459.731.650.295 33.279.717.705

393.549.553.923 29.264.107.249

493.011.367.999

422.813.661.173

493.011.367.999

422.813.661.173

Rasio modal inti terhadap aset tertimbang menurut risiko Rasio kewajiban penyediaan modal yang diwajibkan

2.739.606.076.481

Excluding market risk -

2.743.398.433.748

Including market risk -

3.280.556.740.165

Including operational risk -

15,33%

15,44%

Excluding market risk -

-

15,41%

Including market risk -

12,81%

12,89%

Including operational risk (Unaudited) -

12,00%

14,35%

Ratio of core capital to risk weighted assets

8%

8%

Required Capital Adequacy Ratio

Bank does not calculate the market risk with consideration as at 31 December 2012, the bank has not any form of the Bonds Corporate Bonds PT Indah Kiat Pulp & Papers and DKI Bank Subordinated Bonds V in 2008.

35. NATURE OF TRANSACTION WITH RELATED PARTIES

35. SIFAT TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK YANG BERELASI

Transactions with related parties, except loans to Directors and key personnel, were on normal commercial terms.

Transaksi dengan pihak pihak yang berelasi, kecuali kredit yang diberikan kepada Direksi dan karyawan kunci, diperlakukan sama dengan transaksi dengan pihak lainnya.


Total capital

Capital adequacy ratio

Bank tidak menghitung resiko pasar dengan pertimbangan pada tanggal 31 Desember 2012, bank sudah tidak memiliki berupa Obligasi Korporasi yaitu Obligasi PT Indah Kiat Pulp and Papers dan Obligasi Subordinasi I Bank DKI V tahun 2008.

102

Total core and supplementary capital

Risk weighted asset

Aset tertimbang menurut risiko (ATMR) - tanpa memperhitungkan risiko pasar 3.216.863.195.865 - dengan memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko operasional 3.849.010.195.865 Rasio kecukupan modal - tanpa memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko operasional (tidak diaudit)

Capital Core capital Supplementary capital

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

35. NATURE OF TRANSACTION WITH RELATED PARTIES - Continued

35. SIFAT TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK YANG BERELASI - Lanjutan No./ No.

Pihak pihak yang berelasi/ Related parties

Sifat hubungan / Nature of relationship

Transaksi/ Transaction

1.

Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat/The Government of the Province Of Nusa Tenggara Barat

Pemegang saham pengendali/ Controlling shareholder

a. Simpanan giro/Current account b. Simpanan deposito berjangka/ Time deposit c. Beban bunga/Interest expense

2.

Karyawan kunci/ Key personnel

Direksi, Komisaris, Kepala Divisi, Pimpinan Cabang/Directors, Commissioners, Head of Divisions, Head of Branches

a. Kredit yang diberikan/Loans b. Simpanan tabungan/Savings c. Simpanan deposito berjangka/ Time deposits d. Pendapatan bunga/Interest income e. Beban bunga/Interest expense

3.

Pejabat eksekutif/ Executive officer

Gubernur, Walikota, Bupati/ Governor, Mayor, Regent

a. Kredit yang diberikan/Loans b. Simpanan tabungan/Savings c. Pendapatan bunga/Interest Income d. Beban bunga/Interest

Transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi

Transactions with related parties

Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan transaksi transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang berelasi. Transaksi tersebut meliputi: 2012

In normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties. These transactions include the following: 2011

Kredit dan pembiayaan syariah Pemerintah Daerah Tingkat II Lombok Barat Pejabat eksekutif Karyawan kunci

1.509.914.602 287.324.080 3.929.538.444

5.368.350.294 189.168.695 4.313.824.130

Loans and sharia financing The Government of Lombok Barat Regency Executive officer Key personnel

Jumlah

5.726.777.126

9.871.343.119

Total

Prosentase terhadap total kredit

0,19%

Giro Dana pensiun PT Bank NTB

421.735.128

491.267.325

524.877.199

16.318.470

Giro pemerintah daerah Dana Sosial PT Bank NTB Lainnya

330.168.150.897 267.648.721 345.888

262.933.748.251 530.025.525 19.259.342

Jumlah

331.382.757.833

263.990.618.913

THT PT Bank NTB

0,49%

Percentage of total loans Current accounts Pension fund of PT Bank NTB Benefit for employees reaching pension age Current accounts of Local Government Social fund of PT Bank NTB Others Total


103





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)


35. SIFAT TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK YANG BERELASI - Lanjutan

Prosentase terhadap total giro Deposito Dana pensiun PT. Bank NTB

2012

2011

53,39%

40,35%

16.300.000.000

11.550.000.000

THT PT Bank NTB Kas Daerah / Pemda Karyawan kunci

14.050.000.000 30.500.000.000 107.500.000

14.900.000.000 9.670.000.000 36.412.500.000

Jumlah

60.957.500.000

72.532.500.000

Prosentase terhadap total deposito Tabungan Karyawan kunci Pejabat eksekutif Jumlah Persentase terhadap total tabungan

5,29%

8,16%

1.427.769.411 257.672.431

2.271.920.359 883.871.320

1.685.441.842

3.155.791.679

0,15%

0,27%

Pihak-pihak yang berelasi yang mempunyai saldo transaksi lebih dari Rp 1.000.000.000 pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

48.134.122.677 47.379.967.247 1.655.459.623

27.248.595.442 56.695.079.740

14.313.263.827 56.909.674.953

2.665.566.699 9.309.900.888 38.026.949.719

2.228.872.872 13.527.891.814 9.698.581.460 21.402.143.018


Total Percentage of total time deposits Savings Key personnel Executive officer Total Percentage of total savings

2011

Giro Kas Umum Daerah Kabupaten 55.103.736.322 Sumbawa Besar Kas Daerah Tingkat II Lombok 32.369.878.310 Utara Bendahara Umum Daerah Kabupaten Lombok Timur

104

Time deposits Pension fund of PT Bank NTB Benefit for employees reaching pension age Regional cash accounts Key personnel

Balance from related parties which individualy exceeded Rp 1.000.000.000 as at 31 December 2012 and 2011 were as follows:

2012

Kas Umum Daerah Propinsi NTB Kas Daerah Kotamadya Mataram Kas Umum Daerah Kabupaten Sumbawa Barat Kas Daerah Tingkat II Dompu Kas Daerah Kotamadya Bima Kas Daerah Tingkat II Bima

Percentage of total current accounts

Current accounts General cash account of Sumbawa Besar Regency Cash account of Lombok Utara Regency General bursar of Lombok Timur Regency General cash account of Province NTB Cash account of Mataram Regency General cash account of Sumbawa Barat Regency Cash account of Dompu Regency Cash account of Bima City Cash account of Bima Regency

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 35. SIFAT TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK YANG BERELASI - Lanjutan


2012

2011

24.319.391.768

53.961.147.481

80.374.616.118

56.872.410.754

Cash account of Lombok Barat Regency Cash account of Lombok Tengah Regency

326.113.715.006

326.083.535.726

Total

16.300.000.000

11.550.000.000

THT PT Bank NTB Pemerintah Daerah Kabupaten Dompu/H.Abdullah Ali S.Sos Bendahara Sub Perimbangan Keuangan Sekretaris Daerah Kabupaten Dompu Rekening Kas Umum Daerah Kota Mataram

14.050.000.000

14.900.000.000

-

5.070.000.000

-

2.850.000.000

30.000.000.000

-

Jumlah

30.350.000.000

34.370.000.000

420.101.440

474.216.217

420.101.440

474.216.217

Kas Daerah Tingkat II Lombok Barat Kas Daerah Kabupaten Lombok Tengah Jumlah Deposito Dana pensiun PT. Bank NTB

Pendapatan bunga Kredit dan pembiayaan syariah

Persentase terhadap total pendapa Beban bunga Giro Deposito berjangka Tabungan

Persentase terhadap total beban bunga

0,07%

Total Interest income Loans and sharia financing

Percentage of interest income

0,09%

34.832.454.240 19.114.870.199 651.582.404

22.463.123.971 15.566.945.579 100.158.689

54.598.906.843

38.130.228.239

32,61%

36. SEGMEN USAHA

Time deposits Pension fund of PT Bank NTB Benefit for employees reaching pension age Local Government of Dompu Regency/H. Abdullah Ali S.Sos Bursar of Monetary Counter Balance of Secretary of Dompu Regency General Cash account of Mataram City

Interest expenses Current accounts Time deposits Savings

Percentage of total interest expenses

24,18% 36. BUSINESS SEGMENT

Information on business segments and its geographic location on the date of 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Informasi segmen usaha beserta lokasi geografisnya pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 100


105





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 36. BUSINESS SEGMENT -Continued

36. SEGMEN USAHA - Lanjutan 2012 Pulau Lombok Lombok Islands Hasil Segmen Pendapatan bunga - bersih Pendapatan selain bunga

Pulau Sumbawa Sumbawa Islands

320.313.318.232 37.071.489.407

248.305.182.719 29.134.035.570

568.618.500.950 66.205.524.977

357.384.807.639 (339.151.366.170)

277.439.218.289 (69.019.326.537)

634.824.025.928 (408.170.692.707)

Segment Result Operating income - net Income other than interest

7.382.641.716

99.623.390

7.482.265.106

Net operating income Operational expenses Non operatring income (expenses)

25.616.083.185

208.519.515.142

234.135.598.327

Net Income before tax

Beban pajak

(63.295.855.685)

Tax expense

Laba bersih

170.839.742.642

Net income

Jumlah pendapatan operasion Beban operasional Pendapatan (beban) non operasional Laba sebelum pajak

Aset Segmen Pinjaman yang diberikan Aset tresuri

1.660.956.448.175 961.388.737.964

1.350.742.067.021 36.086.823.580

3.011.698.515.196 997.475.561.544

Segment Assets Loans Treasury assets

Aset lainnya

2.622.345.186.138 82.028.036.206

1.386.828.890.601 26.999.849.089

4.009.174.076.739 109.027.885.295

Other assets

Total Aset

2.704.373.222.344

1.413.828.739.690

4.118.201.962.035

Total Assets

Liabilitas Segmen Pendanaan Liabilitas tresuri

2.227.490.712.764 556.076.948.234

607.262.725.956 14.646.778.110

2.834.753.438.720 570.723.726.344

Segment Liabilities Funding Treasury liabilities

Liabilitas lainnya

2.783.567.660.999 118.660.861.580

621.909.504.066 8.375.767.721

3.405.477.165.064 127.036.629.301

Other liabilities

Total Liabilitas

2.902.228.522.578

630.285.271.787

3.532.513.794.365

Total Liabilities

101

106

Jumlah/ Total


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 36. BUSINESS SEGMENT -Continued

36. SEGMEN USAHA - Lanjutan 2011 Pulau Lombok Lombok Islands Hasil Segmen Pendapatan bunga - bersih Pendapatan selain bunga

Pulau Sumbawa Sumbawa Islands

Jumlah/ Total Segment Result Operating income - net Income other than interest

293.437.987.768 16.974.640.294

223.801.223.182 11.828.005.229

517.239.210.950 28.802.645.523

310.412.628.062 (288.881.349.968)

235.629.228.411 (65.389.236.362)

546.041.856.473 (354.270.586.329)

1.332.335.644

(1.273.129.696)

59.205.948

Net operating income Operational expenses Non operatring income (expenses)

22.863.613.739

168.966.862.354

191.830.476.092

Net Income before tax

Beban pajak

(50.405.722.263)

Tax expense

Laba bersih

141.424.753.830

Net income

Jumlah pendapatan operasion Beban operasional Pendapatan (beban) non operasional Laba sebelum pajak

Aset Segmen Pinjaman yang diberikan Aset tresuri

1.403.200.549.593 703.327.507.769

1.225.002.386.724 50.938.211.053

2.628.202.936.317 754.265.718.822

Segment Assets Loans Treasury assets

Aset lainnya

2.106.528.057.362 69.641.839.450

1.275.940.597.777 16.994.177.508

3.382.468.655.139 86.636.016.958

Other assets

Total Aset

2.176.169.896.812

1.292.934.775.285

3.469.104.672.097

Total Assets

Liabilitas Segmen Pendanaan Liabilitas tresuri

2.016.747.682.505 169.592.186.708

655.640.473.800 8.725.142.389

2.672.388.156.305 178.317.329.097

Segment Liabilities Funding Treasury liabilities

Liabilitas lainnya

2.186.339.869.213 105.895.027.211

664.365.616.189 34.444.958.256

2.850.705.485.402 140.339.985.467

Other liabilities

Total Liabilitas

2.292.234.896.424

698.810.574.445

2.991.045.470.869

Total Liabilities

37. IKATAN DAN PERJANJIAN PENTING

37. SIGNIFICANT ENGAGEMENTS AND AGREEMENTS 1) On 5 December 2000, the Bank has signed an agreement with Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) regarding Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). The scope of this agreement includes:

1) Pada tanggal 5 Desember 2000, Bank telah menandatangani kesepakatan bersama dengan Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) tentang Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). Ruang lingkup kegiatan ini meliputi :


107





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 37. IKATAN DAN PERJANJIAN PENTING - Lanjutan -

37. SIGNIFICANT ENGAGEMENTS AND AGREEMENTS - Continued

Pemberdayaan pembinaan usaha, termasuk pemasaran dan dukungan kredit yang mudah diperoleh sesuai persyaratan Bank teknis. Peningkatan kemampuan manajemen. Pengembangan modal dengan bunga pasar.

-

Dana untuk kredit pundi berasal dari Yayasan Damandiri sebesar Rp. 5 miliar yang ditempatkan dalam bentuk deposito berjangka 1 tahun pada Bank. Deposito tersebut akan diperpanjang selama jangka waktu perjanjian ini dengan tingkat suku bunga sesuai kesepakatan para pihak. Kesepakatan ini berlaku untuk jangka waktu 5 tahun dan dapat diperpanjang atas persetujuan kedua belah pihak. Pada tanggal 19 Agustus 2004, kesepakatan ini telah diperbaharui, dengan meningkatkan dana yang akan ditempatkan menjadi sebesar Rp. 20 miliar dengan rincian :

Pundi credit fund arising from Yayasan Damandiri amounted to Rp 5 billion placed in form of 1 year time deposit with the Bank. The time deposit will be extended during the agreement period with interest rate approved by both parties. This agreement is effective for 5 years period and may be further extended with the agreement of both parties. On 9 August 2004, the agreement has been renewed with increasing fund that will be placed amounted to Rp 20 billion with details as follows:

-

-

-

Tahap I, sebesar Rp. 5 miliar ditempatkan pada tanggal 5 Desember 2000 Tahap II, sebesar Rp. 10 miliar ditempatkan pada tanggal 9 Desember 2003 Tahap III, sebesar Rp. 5 miliar ditempatkan sejak penandatanganan pembaharuan kesepakatan

-

Phase I, amounted to Rp 5 billion placed on 5 December 2000 Phase II, amounted to Rp 10 billion placed on 9 December 2003 Phase III, amounted to Rp 5 billion placed since the approval of renewal agreement

2) Pada tanggal 30 Juni 2004, Bank melakukan Perjanjian Berlangganan Sistem Jaringan Komunikasi Data dengan PT Aplikasinusa Lintasarta. Jasa yang disediakan dalam perjanjian ini termasuk pemasangan dan pengaktifan perangkat. Jangka waktu perjanjian ini akan berakhir pada tanggal 30 Oktober 2009 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan kedepan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini.

2)

3) Berdasarkan perjanjian kontrak jasa pemeliharaan mesin ATM dan telah diperbharui dengan perjanjian No.PJ/01.10/64/0031a/2010 dan No:159/insanDir/VI/2010 tanggal 7 Oktober 2010 antara bank dengan PT.Insan Teknologi Semesta Jakarta. Kontrak perjanjian telah diperbaharui sesuai addendum No: PJ/01.10/60/0242.d/2012 dan No : 198/Insan-Dir/X/ 2012. Jangka waktu perjanjian selama 12 bulan dan akan berakhir pada tanggal 7 Oktober 2013.

3) Based on the contract agreement of ATM machine maintenance and had renewed with aggrement No. No.PJ/01.10/64/0031a/2010 and No:159/insanDir/VI/2010 dated 7 October 2010 betwee Bank and PT Insan Teknologi Semesta Jakarta. This agreement had renewed based on amandmen No. . The agreement is effective for 12 months and will mature on 10 June 2009. And renewed based on agreement No. PJ/01.10/60/0242.d/2012 and No. 198/Insan-Dir/X/ 2012. The agreement is effective for 12 months and will mature on 7 October 2013.

103

108

Business empowerement, including easily obtained marketing and credit supports in accordance with technical Banking requirements. Improving managerial skill Capital development with market interest


On 30 June 2004, the Bank entered into subscribe of Data Communications Network system Agreement with PT Aplikasinusa Lintasarta. The service provided with this agreement includes instalation and activation of the tools. The loan period will mature on 30 October 2009 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date.

Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 37. IKATAN DAN PERJANJIAN PENTING - Lanjutan

37. SIGNIFICANT ENGAGEMENTS AND AGREEMENTS - Continued

4) Pada tanggal 5 Oktober 2004, Bank melakukan Perjanjian Kerjasama Berlangganan Jasa Jaringan ATM Bersama dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis. dan addendum pertama No. ArtaJasa : 023A/PKS.BPDNTB/AJ/000/2005 dan No. BPD NTB : PJ/01.13/60/001.A/2006 dan mulai berlaku efektif tanggal 01 Januari 2006 dan berakhir pada saat perjanjian berakhir atau pada saat dinyatakan berakhir berdasarkan kesepakatan tertulis para pihak.

4)

On 5 October 2004, the Bank entered into Agreement of subscription ATM Bersama network services with PT Artajasa Pembayaran Elektronis and the first amendmen No. Arta Jasa : 023A/PKS.BPDNTB/AJ/000/2005 and No. BPD NTB: PJ/01.13/60/001.A/2006 and effectively 1 January 2006 and will be matured on mature agreement or stated over based on agreement by the parties.

5) Pada tanggal 27 Januari 2009, Bank telah melakukan Perjanjian Kerja Sama dengan PT Collega Inti Pratama (CIP) tentang Outsourcing Penyediaan Jasa Core Banking System Konvensional, Core Banking Syistem Syariah, Risk Management, Data Warehouse/MIS, Loan Origination System, sebagai kelanjutan kerjasama sebelumnya. Perjanjian ini berlaku selama 5 (lima) tahun dan berakhir pada tanggal 27 Januari 2014.

5)

On 27 January 2009, Bank entered into Agreement with PT PT Collega Inti Pratama (CIP) concerning Outsourcing of Conventional Core Banking System Services, Sharia Core Banking Syistem, Risk Management, Data Warehouse/MIS, Loan Origination System, as previous coopertion continuation. This agreement valid for 5 (five) years and mature in 27 January 2014.

38. MANAJEMEN RISIKO

38. RISK MANAGEMENT

Manajemen risiko di PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat menjalankan fungsi sebagai berikut:

Risk management at PT Bnk Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat function as follows:

-

Menjadi partner bagi unit bisnis lainnya dalam mencapai target usaha Bank, sehingga bisnis bank tetap dijalankan dalam koridor risiko yang terkendali.

-

Being a partner to other business units within the Bank's business targets, so that the business remains running in the corridor of banks controlled risk.

-

Memperbaiki perilaku organisasi yang patuh dan peduli akan risiko (risk awareness)

-

Improving organizational behavior who are obedient and concerned about the risk awareness.

-

Meningkatkan pemahaman akan profil risiko secara utuh dan meningkatkan kinerja keuangan Bank.

-

Improve understanding of the risk profile of the whole and improve the Bank's financial performance.

Dalam struktur organisasi Bank telah terdapat beberapa komite dan unit kerja untuk menunjang proses pengendalian risiko yang terdiri dari Komite Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Unit Kerja terkait Manajemen Risiko yang meliputi Satuan kerja operasional, Satuan kerja Audit Intern dan Kepatuhan.

In the organizational structure of the Bank have been several committees and unit to support the risk control process consisting of Risk Monitoring Committee, Risk Management Committee, Risk Management Unit and Unit Risk Management related operational, Internal Audit and Compliance unit.

Pengelolaan risiko oleh Bank dilakukan melalui proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko, serta dengan menetapkan atau menyempurnakan kebijakan, pedoman, prosedur maupun pemanfaatan teknologi informasi.

Bank risk management through the process of identification, measurement, monitoring and control of risk, as well as to establish or improve policies, guidelines and procedures and the use of information technology. 104 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

109





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 38. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan

38. RISK MANAGEMENT - Continued

Profil Risiko

Risk Profile

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank umum, yang selanjutnya telah diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009, mewajibkan bank untuk menyampaikan laporan profil risiko triwulanan sejak tahun 2005 kepada Bank Indonesia.

Based on PBI No. 5/8/PBI/2003 dated 19 May 2003 concerning Application of Risk Management For commercial Bank, who hereinafter has been amended with the PBI No. 11/25/PBI/2009 dated 1 July 2009, requires banks to submit risk profile reports quarterly since 2005 to Bank Indonesia.

Pada tahun 2011, Bank Indonesia mengeluarkan Peraturan No.13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 tentang penilaian tingkat kesehatan Bank umum, dimana disebutkan profil risiko merupakan bagian tak terpisahkan dari penilaian tingkat kesehatan.

In 2011, Bank Indonesia issued a regulation No.13/1/PBI/2011 dated 5 January 2011 on the rating of commercial banks, which stated risk profile is an integral part of the assessment of the level of health.

Terkait penerapan manajemen risiko, Bank menyusun laporan profil risiko triwulanan secara self assessment berdasarkan lampiran SE BI No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011.

Related to application of risk management, Bank compiled a risk profile report quarterly by self assessment based on attachments SE BI No.. 13/23/DPNP dated 25 October 2011.

Berdasarkan penilaian risiko yang melekat pada aktivitas fungsional (inherent risk) dan kualitas penerapan manajemen risiko (KPMR) dihasilkan laporan profil risiko yang memuat peringkat komposit untuk masing-masing risiko dan peringkat komposit profil risiko bank.

Based on the risk assessment of the inherent risk in the functional activity and the quality of application of risk management (KPMR) produced risk profile report containing composite rating for each risk and bank risk profile composite rating.

Risiko yang wajib dinilai oleh Bank terdiri dari 8 (delapan) jenis risiko yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko strategik, risiko kepatuhan dan risiko reputasi.

Risks that must be assessed by the Bank consists of 8 (eight) types of risks are: credit risk, market risk, operational risk, liquidity risk, legal risk, strategic risk, compliance risk and reputation risk.

Hingga posisi 31 Desember 2012, predikat risiko Bank secara keseluruhan berada pada tingkat risiko komposit “low to moderate”.

As at 31 December 2012, the title of the overall risk of the Bank are at level composite risk "low to moderate".

Risiko Kredit

Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko akibat wanprestasi debitur/pihak lain dalam memenuhi liabilitas kepada Bank. Dalam mengelola risiko kredit, Bank telah memiliki kebijakan dan pedoman perkreditan, yang disempurnakan secara berkala, dengan tetap didasarkan pada prinsip pengelolaan risiko yang independen sesuai dengan peraturan Bank Indonesia dan peraturan eksternal lainnya.

Credit risk is the risk due to defaulting debtor / other parties to meet liabilities to the Bank. In managing credit risk, the Bank has credit policies and guidelines, which are enhanced periodically, while still based on the principle of an independent risk management in accordance with the regulations of Bank Indonesia and other external regulations.

105

110


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)



Dalam rangka pengendalian risiko kredit terkait penyediaan dana telah ditentukan limit wewenang dalam memutuskan kredit, Bank terus meninjau dan menyempurnakan pelaksanaan fungsi pengendalian risiko kredit yang dijalankan oleh risk taking unit diantaranya dengan pembentukan fungsi analis kredit di cabang.

In order to conduct credit risk related to a fund established authority in determining the credit limit, the Bank continues to review and complete the implementation of credit risk control function carried out by the risk taking units between it and the formation of the branch credit analyst function.

Pelaksanaan pengelolaan kredit berupa kegiatan penilaian yang terdiri dari identifikasi dan pengukuran risiko kredit. Penilaian risiko kredit dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang berkaitan dengan kegiatan perkreditan, tresuri dan investasi, serta pembiayaan perdagangan yang tercatat dalam banking book maupun trading book. Hasil identifikasi akan digunakan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk mengukur tingkat risiko kredit, yang dilaksanakan dengan menggunakan metode-metode statistik.

The implementation of credit management in the form of the assessment consists of the identification and measurement of credit risk. Credit risk assessment performed on all functional activities related to lending activities, treasury and investment, and trade financing that is recorded in banking book and the trading book. The identification results will be used by the Risk Management Unit (SKMR) to measure the level of credit risk, which is implemented by using statistical methods.

Pengelolaan risiko kredit yang lebih khusus dilakukan atas portofolio kredit yang bermasalah. Upaya yang dilakukan diantaranya adalah kegiatan penagihan, restrukturisasi fasilitas kredit yang bermasalah, kompensasi, pencairan agunan kredit, klaim kepada perusahaan asuransi kredit, penyerahan pengurusan kepada PUPN/KP2LN, proses pengadilan, dan hapus buku kredit sesuai ketentuan yang berlaku. Proses pengelolaan kredit bermasalah telah diatur secara tersendiri, termasuk pembentukan unit kerja khusus untuk mengelola kredit bermasalah.

Management of credit risk is more specifically made on the non performing loan portfolio. The efforts made include billing activities, restructuring non performing credit facilities, compensation, disbursement of credit collateral, claims to insurance companies, handover management to PUPN/KP2LN, litigation and write-off in accordance with the applicable regulation. The process of managing nonperforming loans has been dealt with separately, including the establishment of a special unit to manage nonperforming loans.

a.

a. Maksimum Credit Risk

Risiko Kredit Maksimum

For financial assets recognized in the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk equal to the carrying value. For bank guarantees issued, the maximum exposure to credit risk is the maximum value to be paid by the bank if the bank liability guarantees, it happens. For credit facilities to customers who have not used, the maximum exposure to credit risk is equal to that commitment.

Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi yang diterbitkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi, tersebut terjadi. Untuk fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah sebesar komitmen tersebut.

b. Collateral and Other Credit Protection

b. Agunan dan Perlindungan Kredit Lainnya

The Bank has a handbook on how to assess and types of collateral that can be accepted as credit risk mitigation. Some of the main collateral obtained are land, buildings, and vehicles. The Bank also has several credit facilities received guarantees from third parties.

Bank telah memiliki buku pedoman tentang cara menilai dan jenis jaminan yang bisa diterima sebagai mitigasi risiko kredit. Beberapa agunan utama yang diperoleh adalah tanah, bangunan, dan kendaraan. Bank juga memiliki beberapa fasilitas kredit yang mendapat penjaminan dari pihak ketiga. 106


111





(In Rupiah)


38. RISK MANAGEMENT - Continued Generally, collateral is required for each loan as a last source of repayment of credit (secondary source of repayment) and as a form of credit risk mitigation. The main source of income is the loan repayment in the form of salary or results of operations of the debtor.

Umumnya, agunan diperlukan untuk setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (secondary source of repayment) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari penghasilan berupa gaji atau hasil usaha debitur. c.

c.

Evaluasi Penurunan Nilai Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian penurunan nilai aset keuangan untuk tujuan akuntansi. Dengan demikian kerugian hanya diakui jika terdapat bukti objektif atas peristiwa kerugian spesifik.

Bank Incurred loss model for the recognition of impairment losses of financial assets for accounting purposes. Thus the losses are only recognized when there is objective evidence on the specific loss event.

Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasi penurunan nilai kredit yang diberikan khususnya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau pelanggaran dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasi penurunan nilai dengan dua metode yaitu evaluasi penurunan nilai secara individual dan kolektif. Evaluasi penurunan nilai secara individual dilaksanakan untuk kredit yang masuk kategori signifikan.

The main consideration in evaluating impairment of loans in particular payment of principal or interest due more than 90 days or there are difficulties or violation of the requirements contained in the initial contract. Banks evaluate impairment with two methods of evaluation of impairment exists individually and collectively. Evaluation of impairment exists individually for loans that go undertaken significant category.

Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai antara lain kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan dukungan keuangan lainnya, termasuk klaim terhadap pihak asuransi, nilai agunan yang dapat direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya arus kas.

Matters to be considered in determining the allowance for impairment losses include the ability of debtors to improve performance in the face of financial difficulties, the projected revenues and expenditures expected during the bankruptcy, the availability of financial support, including a claim against the insurance company, the value of collateral that can be realized, and the expected time of obtaining cash flow.

Risiko Pasar

Market Risk

Risiko pasar adalah risiko yang terjadi pada posisi laporan posisi keuangan dan rekening administratif, karena adanya perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar. Kondisi pasar seperti tingkat bunga dan nilai tukar. Risiko pasar hampir melekat pada seluruh kegiatan operasional Bank, baik pada banking book maupun trading book .

Market risk is the risk that occur on the position statements of financial position and administrative accounts, because of changes in overall market conditions. Market conditions such as interest rates and exchange rates. Market risk is almost inherent in all Bank operations in both banking book and the trading book.

107

112

Evaluation of Ompairment


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)



Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko pasar, Bank melaksanakan kegiatan penilaian yang terdiri atas identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko pasar. Penilaian risiko pasar dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang berkaitan dengan kegiatan treasuri dan investasi yang tercatat dalam banking book atau trading book. Hasil identifikasi akan digunakan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk mengukur tingkat risiko bank termasuk terhadap kepatuhan limit dan tindak lanjut untuk mengatasi apabila terjadi pelampauan.

In the implementation of market risk management, the Bank is carrying out a valuation made on the identification, measurement, monitoring, and risk markets. Market risk assessment carried out on the entire functional activity associated with treasuri and investment activities recorded in the banking book or trading book. Identification results will be used by Risk Management Work Unit (SKMR) to measure the level of bank risk, including for compliance and followup limits to overcome when overrun occurs.

Dalam pengendalian risiko pasar, Bank menetapkan keseluruhan Net interest kumulatif tidak melebihi dari ketentuan yang berlaku dan dihitung berdasarkan persentase tertentu dari laba tahun berjalan.

In controlling of market risk, the Bank set the overall cumulative Net interest not exceeding the applicable provisions and are calculated based on a certain percentage of the profit of the current year.

Risiko suku bunga timbul akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis posisi banking book, yang disebabkan perubahan suku bunga.

Interest rate risk arising from changes in prices of financial instruments from trading book positions due to changes in the economic value of banking book positions, due to changes in interest rates.

Proses identifikasi untuk risiko suku bunga pada banking book (interest rate risk in banking book/IRRBB) mencakup identifikasi terhadap sumber risiko IRRBB seperti repricing risk, yield curve risk, basis risk maupun optionality risk yang dapat mempengaruhi pendapatan bunga Bank dan nilai ekonomis dari posisi keuangan, serta modal Bank.

The identification process for the interest rate risk in the banking book IRRBB includes identifying the sources of risk such IRRBB repricing risk, yield curve risk, basis risk and optionality risk that may affect the Bank's interest income and economic value of financial position , as well as the Bank's capital.

Manajemen sistem informasi yang akurat, informatif, dan tepat waktu merupakan hal yang esensial di dalam mengelola eksposur risiko tingkat suku bunga, baik untuk penyediaan informasi kepada Manajemen Bank, maupun untuk mendukung kepatuhan terhadap kebijakan Bank.

Management information systems are accurate, informative, and timely is essential in managing interest rate risk exposure, both for the provision of information to the management of the Bank, and to support compliance with Bank policies.

Risiko likuiditas

Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.

Liquidity risk is the risk due to the inability of the Bank to meet maturing liabilities from cash flow funding sources and / or from high-quality liquid assets that can be pledged, without disturbing the activities and financial condition of the Bank.

Pengelolaan kondisi likuiditas harian dilaksanakan oleh Divisi Treasury, sementara untuk menyikapi perubahan eksternal serta makro ekonomi yang terjadi, pengambilan keputusan strategi serta kebijakan internal antara lain melalui mekanisme Asset and Liabilities Committee (ALCO).

Daily liquidity management implemented by the Division of Treasury, while responding to external changes and the macro economy is going, decision-making strategies and internal policies, among others through the mechanism of Asset and Liabilities Committee (ALCO).


113





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 38. RISK MANAGEMENT - Continued

38. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan Untuk mengukur risiko likuiditas secara komprehensif, Bank menggunakan beberapa perangkat pengukuran yang ditetapkan sesuai dengan kompleksitas kegiatan usaha dan profil risiko Bank yang meliputi: proyeksi arus kas, rasio likuiditas, profil maturitas dan stress testing.

To comprehensively measure liquidity risk, the Bank uses several devices measurement determined in accordance with the complexity of operations and risk profile that includes: cash flow, liquidity ratio, maturity profiles and stress testing.

ASET DAN KEWAJIBAN MENURUT KELOMPOK JATUH TEMPONYA BERDASARKAN SISA PERIODE

MATURITY PROFILE OF ASSETS AND LIABILITIES BY REMAINING MATURITY PERIOD

Tabel dibawah ini menyajikan aset dan kewajiban Bank yang dikelompokan sejak tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 sampai jatuh temponya:

The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since 31 December 2012 and 2011 until maturity date:

109

114



Jumlah

5.444.102.959 42.035.123.316

3.532.513.794.366

585.723.559.267

Jumlah

Perbedaan jatuh tempo

5.444.102.959

39.465.479.346 2.834.753.438.720 532.790.492.109 37.933.234.236 10.879.731.844 76.691.418.111

47.479.226.276

4.118.237.353.632

110.615.147.042

4.181.373.274.399 (63.135.920.766)

1.587.261.745 54.694.545.112 13.707.381.582 40.625.958.604

53.926.310.000 3.073.226.422.574 1.587.261.745 54.694.545.112 13.707.381.582 40.625.958.604

(63.135.920.766)

-

525.096.461.277 35.000.000.000

Kewajiban Kewajiban segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Pinjaman yang Diterima Hutang Pajak Kewajiban Lain-lain

Penyisihan kerugian

-

-

-

Tidak mempunyai jatuh tempo/ No maturity

3.743.145.643

267.764.971.328


Giro pada bank lain - bruto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - bruto Surat berharga - bruto Surat surat berharga yg dibeli dengan janji dijual kembali - bersih Kredit yang diberikan - bruto Penyertaan - bruto Aktiva tetap-bersih Aktiva pajak tangguhan Aktiva lain-lain - bersih

112.000.816.534

Aktiva Kas

Nilai tercatat/ Carrying value

53.926.310.000 17.401.286.670 71.327.596.670 -

52.620.316.016 961.225.710.799 -

(1.523.055.354.956)

2.484.281.065.754

39.465.479.346 2.045.559.628.220 387.890.492.109 485.734.236 10.879.731.844 -

110

(247.931.113.804)

319.258.710.474

154.833.910.000 143.400.000.000 202.500.000 20.822.300.474

71.327.596.670

35.000.000.000

-

525.096.461.277 -

961.225.710.799

-

-

3.743.145.643

(550.904.558.553)

683.444.415.177

631.519.400.500 1.500.000.000 50.425.014.677

132.539.856.624

-

132.539.856.624

97.539.856.624 -

-

-

267.764.971.328

3 - 12 bulan/ 3 - 12 Months

-


(In Rupiah)



-

-

-

-

110.385.482.697

2.840.500.000

2.840.500.000 -

113.225.982.697

-

113.225.982.697

113.225.982.697 -

1 - 2 tahun/ 1 - 2 years

-

-

-

-

619.031.038.459

6.207.500.000

6.207.500.000 -

625.238.538.459

-

625.238.538.459

625.238.538.459 -

lebih dari 2- 5 tahun/ More than 2 - 5 years

-

-

-

2.136.162.942.108

31.037.500.000

31.037.500.000 -

2.167.200.442.108

-

2.167.200.442.108

2.167.200.442.108 -

lebih dari 5 tahun/ More than 5 years

Maturity gap

Total

Liabilities Obligations due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Borrowings Taxes payable Other liabilities


Total

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks - gross Placement with Bank Indonesia and other banks - gross Marketable securities - gross Securities purchased under resale agreement - net Loans - gross Investments - gross Fixed assets - net Deferred tax assets Other assets - net

38. MATURITY PROFILE OF ASSETS AND LIABILITIES BY REMAINING MATURITY PERIOD - Continued 2012

-

112.000.816.534

Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month

38. ASET DAN KEWAJIBAN MENURUT KELOMPOK JATUH TEMPONYA BERDASARKAN SISA PERIODE - Lanjutan

(Dalam Rupiah)






115

116

Laporan Tahunan - Annual Report 2012 1.471.183.745 42.116.458.396 10.872.283.016 33.647.275.546

28.822.364.921 2.710.684.849.397 1.471.183.745 42.116.458.396 10.872.283.016 33.647.275.546

3.554.577.433.932

Jumlah

7.132.802.370 (4.498.363.502)

2.991.045.470.869

478.059.201.228

Jumlah

Perbedaan jatuh tempo

7.132.802.370

2.634.438.869

71.573.475.363 2.672.388.156.305 133.132.733.911 45.184.595.186 9.491.738.416 59.274.771.688

(85.472.761.834)

(85.472.761.834)

3.469.104.672.097

Kewajiban Kewajiban segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Pinjaman yang Diterima Hutang Pajak Kewajiban Lain-lain

Penyisihan kerugian

-

282.632.571.690 54.140.507.756

88.107.200.703

-

-

2.376.183.138

232.687.066.351


-

Tidak mempunyai jatuh tempo/ No maturity

Giro pada bank lain - bruto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - bruto Surat berharga - bruto Surat surat berharga yg dibeli dengan janji dijual kembali - bersih Kredit yang diberikan - bruto Penyertaan - bruto Aktiva tetap-bersih Aktiva pajak tangguhan Aktiva lain-lain - bersih

155.126.689.977

Aktiva Kas

Nilai tercatat/ Carrying value

5.550.512.499 24.948.156.342 30.498.668.841 -

23.271.852.422 53.738.462.906 749.832.826.484 -

(1.505.136.947.871)

2.254.969.774.355

71.573.475.363 2.023.986.045.805 133.132.733.911 9.491.738.416 16.785.780.860

111

(117.763.141.159)

148.261.810.000

148.261.810.000 -

30.498.668.841

49.928.089.516

-

282.632.571.690 -

749.832.826.484

-

-

2.376.183.138

(396.529.240.355)

535.147.800.945

498.296.800.500 1.494.811.987 35.356.188.458

138.618.560.590

-

138.618.560.590

88.690.471.074 -

-

-

232.687.066.351


-


(In Rupiah)



-

-

-

-

82.216.858.286

2.896.232.247

1.843.500.000 1.052.732.247 -

85.113.090.533

-

85.113.090.533

85.113.090.533 -

1 - 2 tahun/ 1 - 2 years

-

-

-

-

590.388.330.862

3.605.226.527

3.605.226.527 -

593.993.557.389

-

593.993.557.389

593.993.557.389 -

lebih dari 2- 5 tahun/ More than 2 - 5 years

-

-

1.829.381.704.968

39.031.824.425

39.031.824.425 -

1.868.413.529.393

-

1.868.413.529.393

1.864.201.111.153 -

4.212.418.240

lebih dari 5 tahun/ More than 5 years

Maturity gap

Total

Liabilities Obligations due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Borrowings Taxes payable Other liabilities


Total

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks - gross Placement with Bank Indonesia and other banks - gross Marketable securities - gross Securities purchased under resale agreement - net Loans - gross Investments - gross Fixed assets - net Deferred tax assets Other assets - net

38. MATURITY PROFILE OF ASSETS AND LIABILITIES BY REMAINING MATURITY PERIOD - Continued 2011

-

155.126.689.977

Kurang dari 1 bulan/ Less than 1 month

38. ASET DAN KEWAJIBAN MENURUT KELOMPOK JATUH TEMPONYA BERDASARKAN SISA PERIODE - Lanjutan

(Dalam Rupiah)




Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 38. RISK MANAGEMENT - Continued

38. MANAJEMEN RISIKO - Lanjutan Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadiankejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational risk is the risk due to inadequate and / or failed internal processes, human error, system failure, and / or the presence of external events that affect the operations of the Bank.

Bank mengidentifikasi risiko operasional yang melekat pada seluruh aktivitas fungsional, seluruh proses dan system informasi baik yang disebabkan oleh factor ekstern maupun intern. Bank memetakan 4 (empat) factor utama penyebab risiko operasional yang menjadi pilar dalam pemetaan program-program pengelolaan risiko operasional yaitu: kesalahan manusia, kesalahan proses, kegagalan system dan infrastruktur, serta faktor eksternal.

Bank identifies the operational risks inherent in all functional activities, the whole process and system information whether caused by external and internal factors. Bank charted 4 (four) main factor causing the pillars of operational risk mapping programs in operational risk managementare: human error, process error, system and infrastructure failure, as well as external factors.

Metode dan kebijakan dalam pengendalian operasional dilaksanakan diantaranya melalui:

Method and operational risk implemented including through:

i.

risiko

i.

Pengkajian terhadap kebijakan, pedoman, dan prosedur pengendalian internal sesuai dengan kondisi perkembangan dunia perbankan, kebijakan pemerintah, dan limitasi operasional yang telah ditetapkan;

management

policy

Study of policies, guidelines, and procedures of internal control in accordance with the conditions of development of the banking industry, government policies, and operational limitations that have been set;

ii. Penyusunan business continuity plan dan disaster recovery plan sebagai langkah antisipasi atas kejadian internal maupun eksternal yang berpotensi menimbulkan kerugian;

ii. Preparation of business continuity plan and disaster recovery plan as a precaution on internal and external events that could potentially resulting loss;

iii. Tindakan koreksi terhadap hasil temuan audit

iii. Corrective action on audit findings

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendasari, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau pengikatan agunan yang tidak memadai.

Legal risk is the risk due to the Law and / or weakness of the juridical aspects, among others, due to lack of legislation that underlies, or weakness alliance as noncompliance with conditions of validity of the contract or binding of inadequate collateral.

Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang melekat pada perkreditan, treasury, operasional, sistem informasi teknologi dan pengelolaan sumber daya manusia.

Identification of legal risk in all functional activities inherent in lending, treasury, operations, information technology systems and human resource management.

Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is the risk due to decreased levels of stakeholder confidence that comes from negative perceptions of the Bank. 112 Laporan Tahunan - Annual Report 2012

117





(In Rupiah)



Bank menggunakan beberapa sumber informasi untuk mengidentifikasi dan mengukur dampak dari risiko reputasi antara lain: pemberitaan media massa, situs Bank, hasil analisis jejaring sosial, pengaduan nasabah melalui layanan nasabah dan kuesioner kepuasan nasabah.

The Bank uses several sources of information to identify and quantify the impact of reputational risk, among others: the mass media, Bank website, the results of the analysis of social networks, customer complaints through customer service and customer satisfaction questionnaire.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku.

Compliance risk is the risk that occurs because the Bank did not comply and / or implement the laws and regulations.

Bank melakukan identifikasi dan analisis terhadap beberapa factor yang dapat meningkatkan eksposur risiko kepatuhan, seperti:

Bank identification and analysis of several factors that can increase compliance risk exposure, such as:

a.

Jenis dan kompleksitas kegiatan usaha Bank, termasuk produk dan aktivitas baru. b. Jumlah dan materialitas ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, serta praktek dan standar etika bisnis yang h t Risiko Strategis

a. The type and complexity of the Bank's business activities, including new products and activities. b. The amount and materiality of noncompliance Bank to the laws and regulations, as well as the practices and standards of sound business ethics.

Risiko strategik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan strategik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.

Strategic risk is the risk due to inaccuracies in the decision and / or execution of a strategic decision and failure to anticipate changes in the business environment.

Identifikasi risiko strategik dilakukan melalui: - Identifikasi dan menatausahakan deviasi atau penyimpangan sebagai akibat tidak tercapainya atau tidak efektifnya pelaksanaan strategi usaha, maupun rencana bisnis yang telah ditetapkan terutama yang berdampak signifikan terhadap permodalan Bank. - Analisis risiko terutama terhadap strategi yang membutuhkan banyak sumber daya dan/ atau berisiko tinggi, seperti strategi masuk ke pangsa pasar yang baru atau strategi diversifikasi dalam bentuk produk dan j

Identify strategic risk through: - Identify and administer deviations as a result of failure or ineffectiveness of the implementation of business strategies, and business plans that have been established particularly significant impact on the capital of the Bank. - Risk analysis, especially for strategies that require a lot of resources and / or high risk, such as market entry strategies into new or diversification strategies in the form of products and services.

39. NILAI WAJAR ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN

Strategic Risk

39. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (i) Current account with Bank Indonesia, current account with other bank, placement with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, and other assets.

(i) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, surat berharga dan aset lain-lain.

113

118


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 39. NILAI WAJAR ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN - Lanjutan

39. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued

Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying amount of floating rate current account and placements is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, surat berharga dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, surat berharga dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of fixed interest bearing placements, marketable securities, and other assets is based on discounted cash flows using prevailing moneymarket interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturity. Since the maturity is below 1 year, the carrying amount of fixed rate placements,marketable securities, and other assets is a reasonable approximation of fair value. (ii) Loans are net of charges for impairment.

(ii) Pinjaman yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat setelah dikurangi oleh cadangan kerugian penurunan nilai. Nilai tercatat dari pinjaman yang diberikan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying amount of floating rate loans is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar dari kredit yang diberikan mencerminkan jumlah diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar.

The estimated fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received. Estimated cash flows are discounted at current market rates to determine fair value.

(iii) Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain, dan beban yang masih harus dibayar.

(iii) Deposits from customers and deposits from other banks, acceptance liabilities and accrued expenses.

Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah terhutang ketika hutang tersebut dibayarkan.

The estimated fair value of deposits with no stated maturity, which includes noninterest bearing deposits, is the amount repayable on demand.

Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap dan beban yang masih harus dibayar yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga hutang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga tetap dan beban yang masih harus dibayar adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of fixed interest bearing deposits, and accrued expenses not quoted in an active market is based on discounted cash flows using interest rates for new debts with similar remaning maturity. Since the maturity is below one year, the carrying amount of fixed rate deposits, and accrued expenses is a reasonable approximation of fair value.


119





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah) 39. NILAI WAJAR ASET DAN KEWAJIBAN KEUANGAN - Lanjutan

39. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES - Continued (iv) Borrowings

(iv) Pinjaman yang diterima Nilai wajar agregat dihitung berdasarkan harga pasar kuotasi. Jika informasi ini tidak tersedia, model diskonto arus kas digunakan berdasarkan kurva yield terkini yang sesuai dengan sisa periode jatuh temponya.

The aggregate fair values are calculated based on quoted market prices. For those where quoted market prices are not available, a discounted cash flow model is used based on a current yield curve appropriate for the remaining item to maturity.

Karena sisa jatuh tempo untuk pinjaman yang diterima di bawah 1 tahun sehingga nilai tercatat adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

Since the maturity of borrowings is below 1 year, the carrying amounts is a reasonable approximate of fair value.

40. STANDAR AKUNTANSI BARU

40. NEW ACCOUNTING STANDARDS

DSAK-IAI juga telah mengeluarkan revisi atas beberapa standard akuntansi yang berlaku untuk periode laporan keuangan yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012 sebagai berikut.

DSAK-IAI has also issued revision of the following accounting standards which are applicable for financial statements covering periods beginning on or after 1 January 2012.

-

PSAK 10 (Revisi 2010) - Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing,

-

SFAS No. 10 (Revised 2010) - The Effects of Changes in Foreign Exchange, Rates”

-

PSAK No. 18 (Revisi 2010) - Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat Purnakarya,

-

SFAS No. 18 (Revised 2010) - Accounting and Reporting by Retirement Benefit Plans”,

-

PSAK No. 24 (Revisi 2010) - Imbalan Kerja,

-

SFAS No. 24 (Revised 2010) - Employee Benefits,

-

PSAK No. 34 (Revisi 2010) - Akuntansi Kontrak Konstruksi,

-

SFAS No. 34 (Revised 2010) - Accounting for Construction Contracts,

-

PSAK No. 46 (Revisi 2010) - Akuntansi Pajak Penghasilan,

-

SFAS No. 46 (Revised 2010) - Accounting for Income Taxes,

-

PSAK No. 50 (Revisi 2010) - Instrumen Keuangan: Penyajian,

-

SFAS No. 50 (Revised 2010) - Financial Instrument: Presentation,

-

PSAK No. 53 (Revisi 2010) - Pembayaran Berbasis Saham,

-

SFAS No. 53 (Revised 2010) - Share-based Payment,

-

PSAK No. 55 (Revisi 2011) - Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran

-

SFAS No. 55 (Revised 2011) - Financial Instrument: Recognition and Measurement

-

PSAK No. 60 (Revisi 2010) - Instrumen Keuangan: Pengungkapan,

-

SFAS No. 60 (Revised 2010) - Financial Instrument: Disclosure,

-

PSAK No. 61 - Akuntansi Hibah Pemerintah dan Pengungkapan Bantuan Pemerintah,

-

SFAS No. 61 (Revised 2010) - Accounting for Government Grants and Disclosures of Government Assistance,

115

120


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

40. NEW ACCOUNTING STANDARDS - Continued

40. STANDAR AKUNTANSI BARU - Lanjutan -

ISAK No. 13 - Lindung Nilai Investasi Neto Dalam Kegiatan Usaha Luar Negeri,

-

ISFAS No. 13 - Hedges of Net Investment in a Foreign Operation,

-

ISAK No. 15 - PSAK No. 24: Batas Aset Imbalan Pasti, Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interaksinya,

-

IFSAS No. 15 - PSAK No. 24: The Limit on a Defined Benefit Asset, Minimum Funding Requirements and their Interaction

-

ISAK No. 18 - Bantuan Pemerintah: Tidak Ada Relasi Spesifik dengan Aktivitas Operasi,

-

ISFAS No. 18 - Government Assistance-No Specific Relation to Operating Activities,

-

ISAK No. 20 - Pajak Penghasilan: Perubahan Dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham,

-

ISFAS No. 20 - Income Taxes: Changes in the Tax Status of an Entity or its Shareholders,

-

ISAK No. 25 - Hak Atas Tanah

-

ISFAS No. 25 - Land Rights

41. SUPPLEMENTARY INFORMATION

41. INFORMASI TAMBAHAN

Financial information of Sharia business unit as at and For the years ended 31 December 2012 and 2011 are as follows:

Informasi keuangan unit usaha Syariah pada tanggal dan untuk tahun - tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012 NERACA ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Pihak ketiga - bersih Penempatan pada bank lain Pihak ketiga - bersih Piutang murabahah Pihak berelasi Pihak ketiga Penyisihan kerugian

2011 BALANCE SHEETS ASSETS Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Third parties - net Placements with other banks Third parties - net Murabahah receivables Related parties Third parties Allowance for losses

1.080.496.100 3.721.670.129

866.657.400 3.166.154.990

1.864.888

1.963.888

90.185.496.664

74.886.637.076

1.171.681.400 113.722.720.846 (2.320.222.008)

1.189.638.174 89.284.081.390 (1.553.910.337)

Jumlah bersih Pinjaman qardh - bersih Aset tetap - bersih Aset lainnya

112.574.180.238 839.025.000 1.080.218.586 1.224.089.298

88.919.809.227 613.057.500 1.750.559.542 961.673.548

Total net Qard receivables - net Fixed assets net Other assets

JUMLAH ASET

210.707.040.903

171.166.513.171

TOTAL ASSETS


121





(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

41. SUPPLEMENTARY INFORMATION - Continued

41. INFORMASI TAMBAHAN - Lanjutan 2012 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS Liabilitas segera Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan Giro wadiah Pihak ketiga Tabungan wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga Hutang pajak Liabilitas lain-lain JUMLAH LIABILITAS

2011

26.450.124 16.207.998

18.900.700 43.536.046

798.757.181

349.405.419

1.484.250 1.412.337.561 62.521.997 118.821.910.903

1.247.297 917.472.205 71.153.971 101.669.269.353

LIABILTIES, TEMPORARY SYIRKAH FUND AND EQUITY Obligation due immediately Undistributed revenue sharing Deposits Wadiah current accounts Third parties Wadiah saving accounts Related parties Third parties Taxes payable Others payables

121.139.670.014

103.070.984.991

TOTAL LIABILITIES

576.953.670 40.425.702.540

373.891.484 19.882.577.437

4.405.000.000 24.599.610.000

750.000.000 25.440.450.000

9.836.395.292

2.972.212.477

2.500.000.000

10.200.000.000

TEMPORARY SYIRKAH FUND Non bank temporary syirkah fund Mudharabah saving accounts Related parties Third parties Mudharabah deposits Related parties Third parties Bank temporary syirkah fund Mudharabah saving accounts Third parties Mudharabah deposits Third parties

82.343.661.502

59.619.131.398

TOTAL TEMPORARY SYIRKAH FUND

7.223.709.386

8.476.396.782

EQUITY Retained earnings

JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS 210.707.040.902

171.166.513.171

TOTAL LIABILTIES, TEMPORARY SYIRKAH FUND AND EQUITY

DANA SYIRKAH TEMPORER Dana syirkah temporer dari bukan bank Tabungan mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga Deposito mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga Dana syirkah temporer dari bank Tabungan mudharabah Pihak ketiga Deposito mudharabah Pihak ketiga JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER EKUITAS Saldo laba

117

122


Pendahuluan Preface












(In Rupiah)

(Dalam Rupiah)

41. SUPPLEMENTARY INFORMATION - Continued

41. INFORMASI TAMBAHAN - Lanjutan 2012

2011 STATEMENTS OF INCOME Main operational income Third parties' on revenue sharing

LAPORAN LABA RUGI Pendapatan operasi utama Hak pihak ketiga atas bagi hasil

20.880.518.798 (5.765.420.008)

17.995.790.867 (4.648.427.008)

Pendapatan operasi utama - bersih

15.115.098.790

13.347.363.859

Main operational income - net

880.436.927

596.226.907

Pendapatan operasional lainnya Beban operasional lainnya Tenaga kerja Umum dan administrasi Beban penyisihan kerugian aset produktif

(4.285.514.851) -

(2.700.652.135) (2.369.684.600)

(1.023.941.908)

(618.375.724)

Other operational income Other operational expenses Personell General and administration Allowance for losses of earning assets

Jumlah Beban Operasional Lainnya

(5.309.456.759)

(5.688.712.459)

Total Other Operational Expenses

Laba Operasional Pendapatan (Beban) Non Operasional - bersih

10.686.078.958

8.254.878.307

-

221.518.475

Income from Operational Non oeprational income (expeses) - net

Laba Bersih

10.686.078.958

8.476.396.782

Net Income

42. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN

42. COMPLETION OF FINANCIAL STATEMENTS The management of the Bank is responsible for the preparation of these financial statements that were completed on 4 March 2013.

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan pada tanggal 4 Maret 2013.


123

Halaman ini Sengaja Dikosongkan. This Page Intentionally Left Blank

Recommend Documents