FORRÁSOK: BLOCHAMPS PB ADATBÁZISOK, EUROMONEY MAGAZIN, VILÁGGAZDASÁG, FORBES MAGAZIN, THE ECONOMIST, NAPI GAZDASÁG, HVG, FIGYELŐ, MANAGER MAGAZIN, SCORPIO PARTNERSHIP, CITI PRIVATE BANKING/KNIGHT FRANK, CAPGEMINI&RBC WORLD WEALTH REPORT, BCG GLOBAL WEALTH REPORT, PWC PRIVATE BANKING STUDY, MCKINSEY FINANCIAL GLOBALIZATION REPORT, NATIXIS GLOBAL SURVEY OF INDIVIDUAL INVESTORS
3 480
2 126
2 349
2 511
2 424
2 750
1 671 1 691 1 270 902
*2011-től az éves oszlopokban szerepeltetetett összesítések kerülik a nem privátbanki és nem kiemelt privátbanki üzletágakra vonatkozó adatfelvételt.
3 018
3 800
46 421 48 240 50 000 44 730 44 400 43 100 42 005 37 970 34 300 31 290 25 909 21 112
*2011-től az éves oszlopokban szerepeltetetett összesítések kerülik a nem privátbanki és nem kiemelt privátbanki üzletágakra vonatkozó adatfelvételt.
396 313
400 410 397
353
246 191
*2011-től az éves oszlopokban szerepeltetetett összesítések kerülik a nem privátbanki és nem kiemelt privátbanki üzletágakra vonatkozó adatfelvételt.
406 411 410
440
2015H2 ÖSSZESÍTETT ADATOK Ügyfélszám
Kezelt vagyon (milliárd forint)
Erste PB OTP Bank PB / OTP Bank Kiemelt PB *b MKB Bank PB*d CIB Bank PB Friedrich Wilhelm Raiffeisen PB *d Citigold, CitiSelect, *b UniCredit Bank PB Concorde Értékpapír K&H Bank PB Concorde Alapkezelő Takarékszövetkezeti Bank PB Budapest Bank Money+ SPB Equilor Kiemelt Vagyonkezelés Generali Alapkezelő FHB Bank
2250 21480 1430 2730 2060 9000 1060 660 1200 540 325 3180 1320 263 264 477
290 1130 317 250 365 270 136 110 176 134 22 173 52 18 15 22
Összesen
48240
3480
192
136
Szolgáltató
Gutmann Magyarország*c
*a. Részletes információk az egyes szolgáltatókról a Blochamps 2015 Éves Privátbanki Tanulmányában találhatók. 2011-től a Blochamps statisztikáiban szerepeltetettek kerülik a nem privátbanki és nem kiemelt privátbanki üzletágakra vonatkozó szektoradatokat. *b A szolgáltató esetében mind a két vizsgált kategória privátbanki ügyfeleket jelöl. A szolgáltató a magasabb szegmentáció keretében önálló tanácsadói gárdával és értékajánlattal valósít meg ügyfélkiszolgálást. *c A feltüntetett adatok esetében az ügyfélvagyon egy részét a bécsi részleg kezeli, ebben az esetben nem a magyarországi privátbankárok a kapcsolattartók, így a teljes kezelt vagyon nagyobb, mint a magyar referensek által kezelt állomány. *d Ügyfél és család
2015H2 ÖSSZESÍTETT ADATOK Belépési limit (millió forint)
Tanácsadók száma
Erste PB OTP Bank PB /OTP Bank Kiemelt PB b
70 30/80
25 142/12
MKB Bank PB*d CIB Bank PB vidék/ CIB Bank BP
100 30/40
22 28
70
37
Citigold/ UniCredit Bank PB Concorde Értékpapír K&H Bank PB Concorde Alapkezelő Takarékszövetkezeti Bank PB
15 100 75 100 60 30
40 8 9 18 8 3
Budapest Bank Money+ SPB
25 40
29 14
Equilor Kiemelt Vagyonkezelés
50
4
Generali Alapkezelő Gutmann Magyarország*c FHB Bank
30 315 20
5 5 4
Szolgáltató
Friedrich Wilhelm Raiffeisen PB *d CitiSelect*b
*a. Részletes információk az egyes szolgáltatókról a Blochamps 2015 Éves Privátbanki Tanulmányában találhatók. 2011-től a Blochamps statisztikáiban szerepeltetettek kerülik a nem privátbanki és nem kiemelt privátbanki üzletágakra vonatkozó szektoradatokat. *b A szolgáltató esetében mind a két vizsgált kategória privátbanki ügyfeleket jelöl. A szolgáltató a magasabb szegmentáció keretében önálló tanácsadói gárdával és értékajánlattal valósít meg ügyfélkiszolgálást. *c A feltüntetett adatok esetében az ügyfélvagyon egy részét a bécsi részleg kezeli, ebben az esetben nem a magyarországi privátbankárok a kapcsolattartók, így a teljes kezelt vagyon nagyobb, mint a magyar referensek által kezelt állomány. * d Ügyfél és család
A FRANK KNIGHT FELMÉRÉSE MEGBECSÜLI HAZÁNK HNWI VAGYONI ELOSZLÁSÁT...
2005
2014
2015
18.800 12.100
295 190
2005-2015
11.200
2025
7.800
176 112
2014-2015
820 530 490 340
2015-2025 A FELMÉRÉS SZERINT MÉG 2025-BEN SEM RENDELKEZIK MAJD EGYMILLIÁRD DOLLÁRNÁL NAGYOBB VAGYONNAL EGYETLEN MAGYAR ÁLLAMPOLGÁR SEM….
34 22
20 14
7 ÉV ÓTA ELŐSZÖR CSÖKKENT AZOKNAK A SZÁMA, AKIKNEK A VAGYONA MEGHALADTA A 30 MILLIÓ DOLLÁRT!
Lassuló gazdasági növekedés Kiszámíthatatlan pénzügyi környezet
-3%
Kínai részvények bedőlése Olajár zuhanás
2014
INDIA
2016
KÍNA
USA
Erős dollár
Bár az 1995 és 2005 közötti csúcsot nem fogja megdönteni a várható növekedés a következő 10 évben, de 41 százalékkal, 263 483-ra emelkedhet a 30 milliónál nagyobb vagyonúak száma, India pedig kiemelkedően törni fog előre.
13 380 9 492 5 279
997 mrd $
2005
2015 2025 UHNWI POPULÁCIÓ
2 620
RÉGIÓK VAGYONA 2015
51 934
Észak-Amerika 10 517
GLOBÁLIS UHNWI POPULÁCIÓ 116 800 187 468 263 483
6 105 2 039
1 602
702 mrd $
301 mrd $ Afrika
69 283
6.928 mrd $
Latin-Amerika 3 933
90 247
GLOBÁLIS UHNWI VAGYON 2015: 19,3 EZER MRD $
Oroszország
13 380
67 999
9 492
13 763
5 179
41 072
5 279
8 910
3 795
17 531
4 712
1 630
4.313 mrd $
4.619 mrd $ Európa
980 mrd $ Közel-Kelet
417 mrd $ Ausztrália
Ázsia
2005 Észak-Amerika 3.342.600 Európa 2.762.600 Ázsia 1.731.300 Közel-Kelet 262.100 Ázsia+Ausztrália 163.000 Latin Amerika+Karibi térség 336.500 Afrika 92.000 Oroszország 48.300 Teljes 8.728.400
Észak-Amerika Európa Ázsia Közel-Kelet Ázsia+Ausztrália Latin Amerika+ Karibi térség Afrika Oroszország Teljes
2014 4.582.700 4.021.800 3.147.300 495.200 385.800 649.500 170.900 152.900 13.606.100
2005 144.920 87.770 47.240 13.320 4.720 14.940 4.200 4.470 321.580
2014 197.890 129.940 108.140 25.860 11.180 29.370 7.800 14.030 524.210
2015 4.472.000 3.925.400 3.096.300 479.400 379.000 591.500 165.100 146.500 13.255.200
2015 193.300 127.130 105.060 25.130 10.980 26.690 7.480 13.400 509.170
2025 2005-15 2014-15 2015-25 5.828.200 34% -2 30% 4.958.100 42% -2 26% 4.687.100 79% -2 51% 739.300 90% -3 54% 517.900 133% -2 37% 841.1000 76% -9 42% 254.100 79% -3 54% 252.400 203% -4 72% 18.078.200 52% -3 36%
2025 251.780 160.780 171.480 38.740 15.000 37.710 11.430 23.080 710.000
2005-15 33% 45% 122% 89% 133% 79% 78% 200% 58%
2014-15 -2 -2 -3 -3 -2 -9 -4 -4 -3
2015-25 30% 26% 63% 54% 37% 41% 53% 72% 39%
10,1 15,7
13,5
13,0
12,2
16,4
16,9
18,0
14,0
18,7
13,1 11,6
12,7 17,1
14,7
15,4
Alternatív befektetések
19,8
19,6
Állandó jövedelem
11,9 17,6
26,3
23,9
Európa
2015 Világ
22,8
Japán
2014 Világ
33,9
Ázsia és Óceánia
26,8
ÉszakAmerika
24,8
23,3
24,3
22,7
16,8
19,1
22,9
23,1
26,1
24,5 37,1
25,6
2013 Világ
26,6
23,4
21,4 23,7
28,2
Ingatlan
12,3
KözelKelet és Afrika
18,7
LatinAmerika
20,0
Készpénz& értékpapír Részvények
177
212
243
221
243
259
261
272
285
294
64
69
300
DOLLÁR EZER MILLIÁRD
250
65
200
34
55 150
45
50
38
47
46
51
54
56
58
42
58
60
60
61
60
60
55
56
26
26
27
27
28
30
30
31
14
14
14
15
15
14
14
14
30 46
54
37
33
23 100
48
52
19 10
23 12
42
46
50
54
54
57
60
61
61
62
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
0
tőzsdei kapitalizáció
Nem értékpapírosított hitel kötelezettség állomány
állami hitelviszonyt megtestesítő kiemelkedő értékpapírok
Értékpapírosított hitel kötelezettség állomány
pénzintézetek kiemelkedő kötvényei
Vállalati kötvény kintlévőség állomány
nem pénzügyi vállalatok kötvényei Pénzintézeti kötvénykiemelkedő kintlévőség állomány
Állami kötelezettség kintlévőség értékpapír alapú kiemelkedő hitelek állomány
Tőzsdei kapitalizáció
nem értékpapír alapú kiemelkedő hitelek
Deutsche Bank, McKinsey, BIS
PB 1 PB 2 PB 3
PB 5 PB 6 PB 7
EGYÉB
CERTIFIKÁTOK
60
STRUKTURÁLT TERMÉKEK,
RÉSZVÉNYEK, FEDEZETI ALAPOK, ETF-EK
BEFEKTETÉSI ALAPOK
KÖTVÉNYEK
BETÉTEK
KÉSZPÉNZ, PÉNZPIACI ALAPOK, LEKÖTÖTT
70
PB 4
50
40
30
20
10
0
PRIVÁTBANKI SZOLGÁLTATÓ
ÁLLOMÁNYON BELÜL A BETÉT +KÉSZPÉNZ EGYÜTTES HÁNYADA
ÁLLOMÁNYON BELÜL A RÉSZVÉNY
+BEFEKTETÉSI JEGY EGYÜTTES HÁNYADA
CIB PRIVATE BANKING
29 %
35 %
CONCORDE PRIVATE BANKING
5%
47 %
EQUILOR PRIVATE BANKING
5%
50 %
ERSTE PRIVATE BANKING
8%
62%
K&H PRIVATE BANKING
10 %
55 %
OTP PRIVATE BANKING
27 %
41 %
MKB
35 %
40%
UNICREDIT PRIVATE BANKING
27 %
53 %
FRIEDRICH WILHELM RAIFFEISEN
37 %
28 %
GENERALI
5%
80%
SPB
5%
90%
Az óvatos privátbanki ügyfeleknek is el kell mozdulniuk a kockázatosabb megoldások felé, ha keresni akarnak. A magyar börzében ugyanis nagyon kevés a papír és kicsi a forgalom, ezért az árfolyamok gyakran nem a közgazdasági logika szerint ingadoznak. Akár 7-10 % éves hozam 1-4 % éves hozam … A KÜLFÖLDI KÖTVÉNYEK ALACSONY HOZAMÁT 2015BEN JÓL EGÉSZÍTETTE KI A FORINT GYENGÜLÉSE MIATTI ÁRFOLYAMNYERESÉG…
1 % alatti éves hozam
2-4 % éves hozam
2200
2013-ban és 2014-ben a befektetési alapok bizonyultak a legnépszerűbbnek Magyarországon.
2000
Betét
1800
2015-re változó tendenciák jelentek meg: az állampapír vált a legkeresettebbé.
1600 1400
Befektetési jegy
1200
+36%
1000
2015-ben
Készpénz
800 600 400
Állampapír
200 0 -200
Életbiztosítás
-400
A lakossági megtakarítások nettó tranzakciói (milliárd forint)
+20% 2015-ben
-600 -800 -1000
Nyugdíjpénztár
A FOLYAMATOSAN ERESZKEDŐ KAMATKÖRNYEZET NÖVELTE A KOCKÁZAT -ÉS HOZAM ÉHSÉGET.
AZONBAN A BRÓKERBOTRÁNYOK AZ ÜGYFELEKET BEFEKETETÉSEIK ÁTGONDOLÁSÁRA KÉSZTETTÉK.
EZ SZÁMOS ESETBEN A LIKVID ESZKÖZEIK NAGYOBB SZOLGÁLTATÓKHOZ VALÓ ÁTCSOPORTOSÍTÁSÁT JELENTETTE, AKÁR BEFEKTETÉS NÉLKÜL IS.
A PRIVÁTBANKI ÜGYFÉL SOKSZOR MÉG MINDIG A NETTÓ HOZAM MÉRTÉKÉBEN MÉRI A BEFEKTETÉSÉNEK SIKERESSÉGÉT. EZ NAGYSÁGRENDILEG 5-6 % KÖRÜL VAN, MIKÖZBEN ÍGY NEHEZEN TELJESÍTHETŐ HOZAMTELJESÍTMÉNY. RENDKÍVÜL FONTOS A MEGFELELŐ SZAKMAI FIGYELEM ÉS A KÖZÖS ÉRDEKEK!
Felkészült szakemberek foglalkozzanak -állandóan figyelve- a portfóliókkal.
Az ideális ráta a 100 ügyfél/megbízó •Mitől függ még a szakmai figyelem?
KÉT OLDALRÓL IS MEGOLDÁS LEHET AZ ÖNÁLLÓ DPM…
megoldást kell nyújtani a befektetési időtávok és a piaci árfolyamkockázatok kezelésére!
•Milyen a szolgáltató IT/CRM háttere •Milyen az aktuális piaci klíma •Az ügyfélcsoportban mennyi az aktív megbízó
Pénzügyi befektetések: 28% Lakóház: 24% Személyes üzletek: 19% Készpénz: 15% Ingatlan befektetés: 11%
Az UHNWI-k befektetett vagyonának egynegyedét a lakóingatlanok teszik ki, míg a kereskedelmi ingatlan csupán a 11 %-a annak.
Gyűjtemények: 2% Nemesfémek: 1%
Egyre hangsúlyosabb az UHNWI-k körében adakozás/társadalmi felelősség vállalás a befektetési politikában! A társadalmi hatás kulcsfontosságú minden befektetési döntésben.
Svájc Ausztrália USA Franciaország Luxemburg Nagy-Britannia Kanada Norvégia Csehország Dánia Új-Zéland Németország Izrael Finnország Chile Hollandia Izland Tajvan Brazilia Olaszország Görögország Oroszország Dél-Afrika Lengyelország
171832 157517 151534 123760 119157 118836 115621 107290 101745 99478 96211 95150 88235 87206 84438 83462 82743 80482 75279 74134 71769
A számításból az is kiderül, hogy a legszegényebb németek tehetősebbek, mint a brazilok 40, a kínaiak 60, és az indiaiak 90 százaléka.
47083 46484 46371 0
50000
100000
150000
A társadalom legfelső 1 százalékának egy főre jutó éves jövedelme vásárlóerő-paritáson dollárban
Egy szerb-amerikai közgazdász a világ 25 országára kiszámította, mennyit szükséges ahhoz keresni, hogy valaki bekerüljön a felső 1 százalékba.
200000
A globális egyenlőtlenség csökkentésén elvileg segítene a bevándorlás a gazdagabb régiókba, ez azonban a tilalmak és a mobilitási korlátok miatt elképzelhetetlen.
490
500 400
A luxus beruházási index értéke 7%-ot nőtt 2015-ben, míg 10 év alatt 200%-ot!
300 200
100 0 -100
50 13 5 0
67 35
0
38
166
155
136
200 162
92
65 4
241
232
226
2
27
4
28
13
5
32
17
56 7
-6 -21 -29
12 hónapos változás
5 éves változás
10 éves változás
LatinAmerika 113
KözelKelet 96
ÉszakAmerika 74
LatinAmerika 108
KözelKelet 113
ÉszakAmerika 60
Pacific 342
Európa 216
Afrika 84
Ázsia 42
Pacific 168
Európa 178
Afrika 155
Ázsia 128
LatinAmerika 159
KözelKelet 48
ÉszakAmerika 133
LatinAmerika 59
KözelKelet 110
ÉszakAmerika 75
Pacific 111
Európa 73
Afrika 200
Ázsia 28
Pacific 142
Európa 187
Afrika 66
Ázsia 88
Összes leütési ár EUR
Az aukciós értékek alapján a globális művészeti piacon jelenleg három nagy fogyasztói központ dominál, USA (39%), Kína (22%), és az Egyesült Királyság (22%).
6000 5000 4000 3000 2000 1000 0
AZ ÉV TELJES BEVÉTELÉNEK 48%-A KORTÁRS AUKCIÓ,
5 900 000 000 EUR ÉRTÉKBEN
751.570.000
75
656.300.000
68
370.630.000
58
299.105.000
67
279.440.000
48
4500
2003: 30.000 DB TÉTEL 2013: 140.000 DB TÉTEL
4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0
Eladott tételek száma
2003: 40.000 DB TÉTEL 2013: 93.000 DB TÉTEL
191
200 163
150 100
126
110
100 72
50 0
85
92
DÁNIA
BELGIUM
MAGYARORSZÁG
MAGYARORSZÁG
MEXIKÓ
CHILE
Áfa (százalékos kulcsok)
Csehország 15/21 10/19
Társasági adó (százalékos kulcsok)
Ausztria 10/20 25 Szlovénia 9,5/22 17 Horvátország 5/13/23 20 Bosznia-Hercegovina 17 2/10 Albánia 0/20 15 Macedónia 5/18 10 Montenegró 7/19 9
Észtország 9/20 20
Lettország 12/21 15 Litvánia 9,5/21 5/15 Lengyelország 19 0/5/8/23 Görögország 6/13/23 5/26
Ororszország 0/10/18 20 Ukrajna 18 0/7/20 Szlovákia 10/20 22 MAGYARORSZÁG 5/18/27 10/19 Szerbia 10/20 15 Románia 5/9/24 16
Kanada 10,8%
USA 6,6%
Finnország 13% Észtország 27,6% Litvánia 28% Lettország Dánia 25,5% Nagy13% Lengyel Britannia Német ország Hollandia 9,7% ország 23,8% Szlovákia 9,1% Írország 13% 15% Csehország 12,2% BelgiumLuxemburg Ausztria 15,5% 16,4% 8% 7,5% Magyar Francia ország Szlovénia ország 28,4% Románia 23, 1% 9,9% 28,4% Olaszország Horvát Spanyol 21,1% ország Bulgária Portugália ország 31,2% 28,4% 19% 18,6% Görög ország Ciprus 32,6% 25,2% Svédország 13, 9%
0-10 % 10,1- 15% 15,1-20% 20,1% +
Ha a svájci kormány és az Európai Tanács megadja a szükséges jóváhagyást, akár már nyáron is aláírhatják az egyezményt.
EURÓPAI UNIÓ
Magyarország a maga eszközeivel igyekszik mérsékelni az adóügyi visszaéléseket. Az elmúlt 3 évben több kettős adóztatást kizáró egyezményt kötött hazánk.
SVÁJC
Mérföldkőhöz érkezett az adózatlan vagyonok eltüntetése ellen vívott évtizedes nemzetközi küzdelem.
A NAV Így fontos banki adatokat ismerhet meg. Az érintett országok hatóságai, pénzügyi szereplői nem tagadhatják meg az információk küldését sem a banktitok miatt, sem arra hivatkozva hogy az ismeretek kiadásához nem fűződik érdekük.
A NAV ADATEGYEZTETÉST, DE AKÁR VAGYONOSODÁSI VIZSGÁLATOT IS ELRENDELHET. AZ EGYEZMÉNYEK UGYANAKKOR
BIZTONSÁGOT IS NYÚJTANAK A CÉGEKNEK, A POLGÁROKNAK, HISZEN PONTOSAN RÖGZÍTIK, HOGY BIZONYOS ÖSSZEGEK UTÁN HOL, MELYIK ÁLLAMBAN KELL LERÓNI AZ ADÓT.
Idén pedig Liechtenstein, Omán és Szingapúr képviselőivel fejeződhet be a feltételek rögzítése.
Befellegzett néhány kedvelt, országokon átívelő adóelkerülési praktikának.
2016-tól már nem nyújt névtelenséget biztosító menedéket egy megbízható ország sem.
EGYRE KEVÉSBÉ LEHET TITOKBAN TARTANI AZ OFFSHORE ÜGYLETEKET!
Svájc kapott még pár év haladékot, így először 2018 szeptemberében fog először adatokat továbbítani, ám ha valaki után már nyomoz a NAV, annak bankszámla adatait kiadhatják a 2013-as egyezménykötés óta.
AZ ADOZÓ ORSZÁGÁNAK HATÓSÁGA
A világtérképen már csak Afrikában vannak nagyobb számban olyan országok, amelyek nem vállaltak adatkiadást. Az adózatlan pénzeket oda rejteni viszont kockázatos és drága próbálkozás!
MÚLT
JELEN
ADÓZÁSI SZEMPONTBÓL OPTIMÁLISAN KIALAKÍTOTT CÉGSTRUKTÚRÁK VANNAK, AMIKEN A NAGY TŐKE LEGÁLISAN, ADÓZOTTAN, CÉGEKEN ÁTFOLYVA KERÜL EGYIK ZSEBBŐL A MÁSIKBA.
MÚLT
JELEN
ANONYM BETÉTEK 2012 TÉNY ANONYM (LUX 10%, CH 50%, AUT 40%)
EUR
HUF
LUX, CH, AUT utalás HUN számlák után a NAV-nak
3 400 000
1 020 000 000
LUX, CH, AUT kamatadó összege az utaltak alapján (0,75%)
4 533 333
1 360 000 000
LUX, CH, AUT kamat becsült összege HUN számlákon (0,35%)
12 952 381
3 885 714 268
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 3%)
431 746 032
129 523 809 524
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 2%)
647 619 048
194 285 714 286
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 1%)
1 295 238 095
388 571 428 571
NEVESÍTETT BETÉTEK 2012 TÉNY EU kamatok a HUN betétekre
EUR
HUF
43 666 667
13 100 000 000
Várható HUN adóbevallás a nevesítettektől a NAV-nak
2 096 000 000
EU-ban becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 3%)
1 455 555 556
436 666 666 667
EU-ban becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 2%)
2 183 333 333
655 000 000 000
EU-ban becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 1%)
4 366 666 667
1 310 000 000 000 EU, NAV 2012-2013
ANONYM BEVALLÁSÚ BETÉTEK 2013 TÉNY ANONYM (LUX 94e, CH 2516e, AUT 3338e)
EUR
HUF
LUX, CH, AUT utalás HUN számlák után a NAV-nak
5 949 025
1 784 707 500
LUX, CH, AUT kamatadó összege az utaltak alapján (0,75%)
7 932 033
2 379 610 000
LUX, CH, AUT kamat becsült összege HUN számlákon (0,35%)
22 662 952
6 798 885 714
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 3%)
755 431 746
226 629 523 810
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 2%)
1 133 147 619
339 944 285 714
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 1%)
2 266 295 238
679 888 571 429
ANONYM BEVALLÁSÚ BETÉTEK 2014 NEM VÉGLEGES (5331tisztázott +4338 függő tétel) ANONYM (LUX 67e, CH 2569e, AUT 3597e)
EUR
HUF
LUX, CH, AUT utalás HUN számlák után a NAV-nak
6 233 558
1 870 067 400
LUX, CH, AUT kamatadó összege az utaltak alapján (0,75%)
8 311 411
2 493 423 200
LUX, CH, AUT kamat becsült összege HUN számlákon (0,35%)
23 746 888
7 124 066 286
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 3%)
791 562 921
237 468 876 190
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 2%)
1 187 344 381
356 203 314 286
LUX, CH, AUT becsült vagyon HUN (ha a betéti hozam 1%)
2 374 688 762
712 406 628 571 EU, NAV 2015
2012.
2014.
2015.
A HATALMAS GLOBÁLIS VÁLTOZÁS SOK TRÜKKÖZÉSI LEHETŐSÉGET KIZÁR, DE KISKAPUK EZUTÁN IS LESZNEK, ÉS SZÁMOS ORSZÁG KÍNÁL KÜLÖNBÖZŐ ADÓAJÁNLATOKAT BIZONYOS PÉNZEK PARKOLTATÁSÁRA A SZÜRKEGAZDASÁG SZEREPLŐINEK.
A banki adatok automatikus cseréjének nem lesz látványos hatása, nem valószínű, hogy a NAV látóterébe hirtelen hatalmas vagyonok kerülnek, amik megadóztathatóak lennének. Több ország már évek óta nem is enged számlanyitást tisztázatlan eredetű pénzekkel!
A NAGY VAGYONOK AZ 5 ÉVES ELÉVÜLÉSI IDŐ MIATT EREDETÜKET TEKINTVE MÁR NEM LESZNEK MEGADÓZTATHATÓAK, CSUPÁN A HOZAMUK!
2003
2006
2008
2010
2011
• A munkaviszonyt álcázó vállalkozási szerződések felszámolásának céljával indult. 2004 június – 2006 június. Eredményéről semmilyen hivatalos adat nincs.
• A társas vállalkozások házipénztárainak, rendszerint már felhasznált, záró egyenlegként kimutatott készpénz csökkentését célozta. A kölcsönök kiváltására nyílt lehetőség 10 százalékos adókulccsal. Hivatalos információk az adólehetőség pontos eredményéről ebben az esetben sem láttak napvilágot. • A külföldi, offshore társaságokat célzó amnesztia. Az eredmény elenyésző volt: 24 magánszemély 20 millió forint körüli összeget hozott haza.
• Az ellenőrzött, külföldi társaságokban, offshore cégekben tartott vagyonokat célozta. Ezen intézkedés keretén belül 2011 decemberig a vagyonokat tőkejövedelem formájában hozhatták haza a magánszemélyek.
• A vagyon tisztázásának lehetőségével próbáltak meg külföldön tartott pénzeket hazacsábítani 2011-2012. Az adóamnesztiának a technikai eredménye 100 milliárd forint körülire tehető, melynek 10%-a a központi költségvetést gyarapította, ám a vagyonok itthon tartását a legalizálás után már nem követelte meg a törvény.
2
3 484
10 300
Adóbevétel 103 000
Legalizált összeg
34 843 20 2008
2009
2011-2012.
Oxfam International: a globális vagyonállomány 8-20 százaléka lehet offshore központokban
Frank Knight: Az UHNWI teljes nettó vagyona 93 000 mrd dollár
VILÁGSZERTE NAGYSÁGRENDILEG CSAKNEM LIKVID 20-25 000 MILLIÁRD DOLLÁR LEHET ADÓPARADICSOMOKBAN…
Éves szinten 100-250 MILLIÁRD DOLLÁR nagyságrend esik ki az adóhatóságok látóköréből és így a költségvetésekből.
Tax Justice Network: HNWI teljes nettó vagyona 55 000 mrd dollár
A Helvea becslései szerint mindössze a vagyon 16 százaléka olyan vagyon, amely után adóznak.
A vagyonok 84 százaléka után nem adóznak.
A befektetéseken elérhető 2-3% hozamot és 25 %-os átlagos adómértéket feltételezve…
Magyarországon 30-100 millió forint között mozog a privátbanki üzletágak belépési limitje
A magyar HNWI fogyasztói szokásai termékekben, szolgáltatásban, pénzügyekben egyaránt a magas színvonalú kielégítést keresik, ám a vagyonosainkra egyúttal rendkívüli józanság is jellemző.
Ezek likvid vagyonok, vagyis az ügyfél a privátbanki befektetése mellett egyéb vagyonelemekkel is rendelkezik.
Egy hazai vagyonos ügyfélnek átlagosan 2-2,5 privátbanki számlája van!
A költéseket a családi háttér, a vagyon megszerzésének a módja, a végzettség és a lakhely is befolyásolja elsősorban, ráadásul bizonyos termékek és szolgáltatások csak külföldön érhetőek el. Ezek igénybevételét csak megfelelő ár-érték arány mellett hajlandóak megtenni.
Ha 5-15 éves ciklust tekintünk a vagyonosodás jellemző intervallumának, akkor ez a magas értékű vagy luxus termékek tekintetében fogyasztási szempontból 3, szinte ugyanolyan időtartamú szakaszra osztható:
„FELESLEGET TERMEL” Azonnali fogyasztási szempontból „felesleget termel”, így ebben a fázisban a beruházási és befektetési fókusz a jellemző.
„REJTŐZKÖDVE FOGYASZT” A jelentősen megnövekedett anyagi lehetőségek mentén kielégíti az azonnali exkluzív fogyasztói igényeit.
„TRANSZPARENS” FOGYASZTÓVÁ VÁLIK
GAZDAGOK
JÓMÓDÚAK
…Ám jellemzően sokkal dominánsabb márkahűség mellett.
A Blochamps Capital Pénzügyi Tanácsadó Kft., mint a hazai privátbanki szegmens szakértő kutatója, 2002 óta készít elemzéseket és 2004 óta képez adatbázist a hazai és a magyar ügyfélreferenssel rendelkező egyes külföldi privátbanki szolgáltatók legfontosabb adatait illetően (a továbbiakban: „Blochamps Private Banking Adatbázis”). A Blochamps Private Banking Adatbázisán keresztül a Társaság célja, hogy objektív és tárgyilagos szemlélet mellett hitelt érdemlően publikáljon számadatokat a hazai és az egyes külföldön működő, magyar ügyfélreferenssel rendelkező privátbanki szolgáltatókra vonatkozóan. A Blochamps Private Banking Adatbázisban szerepeltetett adatok a Blochamps Capital Kft. által szakmailag megalapozottnak tartott, egyedi kutatási módszerrel összegyűjtött számadatai. A Társaság felhívja azonban a figyelmet, hogy a Blochamps Private Banking Adatbázisban szereplő adatok eltérhetnek az egyes privátbanki szolgáltatók által esetenként publikált adatoktól. A Blochamps Private Banking Adatbázisban szereplő adatokat a Társaság negyedévi rendszerességgel gyűjti, ám fenntartja magának a jogot arra, hogy az adatokat ettől eltérő gyakorisággal aktualizálja. A Blochamps Capital Kft. mindent megtett azért, hogy a közölt információk, számszaki adatok pontosak és a lehetőségekhez képest teljesek legyenek, de semmiféle felelősséget nem vállal bármely, ezen információk használatából adódó kár bekövetkeztéért. A Blochamps Capital Kft. fenntartja a jogot, hogy a Blochamps Private Banking Adatbázisban szerepeltetett információk kizárólag a forrás (azaz: „BPAB ©”) megjelöléssel kerüljenek felhasználásra.
