Financiële modelopstelling University Campus Fryslân

Financiële modelopstelling University Campus Fryslân

Utrecht, oktober 2010 LP41/001m

p1 LP41/001m

Andersson Elffers Felix

p2 LP41/001m


Inhoud

1

Inleiding 5

2 Modelopstelling 7 2.1 Opbouw modelopstelling 7 2.2 Bepalende variabelen 9 2.3 Onderzoek 12 2.4 Onderwijsaanbod 14 2.4.1 Schakelprogramma 17 2.4.2 Master Watertechnologie 19 2.4.3 Master MEEM 21 2.4.4 Master meertaligheid 23 2.4.5 Master Sociale duurzaamheid en Innovatie 25 2.4.6 Professionele master Creative Innovation 27 2.4.7 Potentiële nieuwe master 29 2.5 Kennisacademie 31 2.6 Stichting UCF 31 2.7 Samenvatting resultaten 32 3

Conclusies 35

Bijlage 1: Uitgangspunten 38 Bijlage 2: Het exploitatiemodel 42

p3 LP41/001m


p4 LP41/001m


1 Inleiding De provincie Friesland werkt met regionale en landelijke kennisinstellingen aan het realiseren van een University Campus Fryslân (UCF). Een netwerkuniversiteit met activiteiten gericht op de Friese hotspots, bedoeld om de kenniseconomie (creëren, delen en valoriseren van kennis) in Friesland te versterken.

-

-

-

-

Het concept van het UCF bestaat uit drie hoofdbestanddelen: Onderzoek: het faciliteren van aantal promotietrajecten rondom de Fryske hotspots samen met onderwijsinstituten plus gezamenlijke activiteiten en aanvullend onderzoek. Onderwijs: het aanbieden van diverse masteropleidingen. Kennisvalorisatie: het aanbieden van activiteiten in het kader van leven lang leren voor uiteenlopende doelgroepen in Friesland en het toepasbaar maken van wetenschappelijke kennis. Het concept is beschreven in het programma University Campus Fryslân 2010 e.v. en in gedetailleerdere uitwerkingen van activiteiten/producten van de betrokken kennisinstellingen. Bij deze documenten stelde AEF op verzoek van de provincie een financiële modelopstelling op. De vraagstelling voor deze modelopstelling van de provincie was tweeledig. Het ging om het opstellen van: diverse (modelmatige) scenario’s voor met name . promotietrajecten als onderdeel van het onderzoek . het Liberal Arts and Science schakelprogramma . masteropleidingen (alfa, bèta, gamma) kosten-batenanalyse voor UCF als totaal in de periode 2010-2020 onderverdeeld naar organisatiekosten, O&O -kosten en huisvestingslasten. Deze financiële opstelling is een modelmatige kostenopstelling voor de drie hoofdonderdelen van de UCF. Bij de input voor de modelopstelling zijn de inhoudelijke plannen van de instellingen op hoofdlijnen en voor zover bekend medio september 2010 gekoppeld aan de reële kosten en inkomsten. Dat betekent dat er geen prognoses zijn meegenomen voor te verwachten inkomsten van derden, de voorstellen zo direct mogelijk zijn vertaald naar te verwachten kosten en opbrengsten, de kosten en opbrengsten gebaseerd zijn op reële bedragen. De modelopstelling verschaft inzicht in de reële baten en lasten op middellange termijn en kan daarmee dienen als externe basis voor de businesscases die ingediend worden voor de verschillende onderdelen van de UCF. De opbouw van de modelopstelling biedt de mogelijkheid om aanvullende uitgangpunten en nieuwe scenario’s door te rekenen op reële baten en lasten. Daarbij kan gevarieerd worden in het aantal aan te bieden producten (zoals een aantal promotietrajecten of het aantal mastercolleges) en in de inrichting van de organisatie die bij een specifiek aanbod hoort (zoals het aantal ingeschreven studenten, startdatum en gehanteerde tarieven) Leeswijzer Hoofdstuk twee vormt het hart van deze rapportage. Eerst wordt de totale opstelling toegelicht met de belangrijkste gehanteerde normen en uitgangspunten. In de volgende paragrafen worden de inkomsten, uitgaven en het resultaat van elk onderdeel van de UCF apart weergegeven. Paragraaf 2.7 geeft een samenvatting van de resultaten. In hoofdstuk 3 staan de belangrijkste conclusies en een beschouwing op de resultaten. p5 LP41/001m


p6 LP41/001m


2 Modelopstelling 2.1 Opbouw modelopstelling Drie hoofdonderdelen De drie hoofdonderdelen van het UCF vormen het raamwerk van het model. De aangeboden onderwijs- en onderzoeksactiviteiten - hierna te noemen producten - vormen de tweede laag. De opstelling biedt inzicht in de financiële consequenties van het aanbod van elk afzonderlijk product: wat zijn te verwachten kosten, inkomsten, na hoeveel jaar is het rendabel en wat bedraagt het cumulatieve tekort na 10 jaar. Daarnaast zijn algemene kosten voor de stichting van het UCF opgenomen. De kennisacademie is niet uitgewerkt. De activiteiten die dit onderdeel van het UCF aanbiedt, zijn nog niet zodanig gespecificeerd dat een kostenraming mogelijk is. De aanname is dat er in de periode 2010-2014 een startsubsidie nodig is voor de ontwikkeling van (een agenda) voor deze activiteiten die aansluitend budgettair neutraal aangeboden gaan worden (zie hiervoor het UCF programma 2010-2014). Het model is gebaseerd op reële kosten en inkomsten die worden gehanteerd bij instellingen voor hoger onderwijs of die als kengetal gehanteerd worden voor bijvoorbeeld huisvesting en werkplekken. Er is in het model geen prognose meegenomen van mogelijke toekomstige inkomsten. Het model is gebaseerd op het prijspeil van 2010. Een prijs- en salarisindexering is buiten beschouwing gelaten. Inkomstenkant De inkomsten zijn onderverdeeld naar rijksbijdragen, collegegeld bijdragen en bijdragen door de onderzoeksinstituten / universiteiten. Bijdragen door derden (zoals derde en vierde geldstroomonderzoek of bijvoorbeeld investeringen van bedrijven) zijn niet in dit model opgenomen. Ze worden wel voorzien, maar zijn op dit moment niet te kwantificeren. Uitgavenkant Aan de uitgavenkant zijn van elk product de kosten voor personeel, materiaal en huisvesting onderscheiden. De tabel in bijlage 1 laat zien hoe deze kosten zijn opgebouwd en welke uitgangspunten zijn gehanteerd. Leeswijzer De tabel in bijlage 1 geeft een overzicht van de gehanteerde uitgangspunten. De volgende paragraaf beschrijft de variabelen en gehanteerde normen die voor elke berekening relevant zijn. Elke volgende paragraaf beschrijft per product de gehanteerde input en het te verwachten resultaat. In bijlage 2 staat de totale raming tussen 2011 en 2021. Algemene kosten Organisatie / personeel Onder organisatie / personeel zijn alle personele lasten opgenomen. Die bestaan uit de bruto e salarislasten en zijn opgehoogd met 35% aan werkgeverslasten, zoals een 13 maand en vakantiegeld. Materieel Onder materiële lasten zijn de kosten voor werkplekken van studenten en docenten opgenomen. Voor elke student en voor elke fte is een werkplek opgenomen. In de kosten voor een werkplek voor een docent is opgenomen: alle kosten voor huisvesting (exclusief de kale p7 LP41/001m


huur), diensten en middelen (zoals bedrijfcatering, repro, schoonmaakkosten en kantoorartikelen), ICT en informatievoorzieningen en externe voorzieningen. De kosten zijn variabel voor het aantal fte’s. Dit zijn tevens de materiële kosten voor een docent. De materiële kosten voor een student bestaan uit de werkplekkosten en extra curriculaire activiteiten. De werkplekken zijn variabel aan het aantal studenten. De kosten bestaan uit licentiekosten, laptop kosten, bureaukosten en risicobeheersing. Het budget voor extra curriculaire activiteiten is een vast bedrag dat per opleiding jaarlijks is opgenomen. De materiële kosten zijn gebaseerd op het aantal aanwezige studenten, promovendi en personeel. Studenten en promovendi stromen echter m.i.v. september van een jaar in (start academisch jaar) waardoor in het eerste jaar de kosten met 4/12 (sept, okt, nov en dec) worden vermenigvuldigd. Huisvesting De huisvestingslasten zijn berekend per onderdeel van de UCF en bij het mastercollege per opleiding. De huisvestingslasten zijn gebaseerd op het aantal m2 dat een student of medewerker nodig heeft. De complete huisvesting voor activiteiten worden verworven (huur of koop) op het moment dat een initiatief start, omdat het onwaarschijnlijk wordt geacht om de huisvesting jaarlijks te laten toenemen met het aantal studenten en docenten dat het initiatief groeit. Onderzoekinkomsten Inkomsten bijdrage moederuniversiteit De onderzoeksinkomsten zijn afkomstig van het moederuniversiteit die zijn promovendus ‘uitleent’ aan de UCF. De afspraken zoals voorgesteld in het plan UCF International Graduate Research School van de Fryske Academie en Waddenacademie voor het terugvloeien van een deel van kosten (25%) voor promovendi (versie 18 augustus) zijn hier als uitgangspunt genomen. Onderzoekkosten De onderzoekkosten (personeel, materieel en huisvesting) zijn afhankelijk van het aantal promovendi. Voor promovendi is er van uitgegaan dat men 1/3 van de tijd fysiek aanwezig is om onderzoek te doen (het overige deel van hun tijd besteden zij aan bij hun onderzoeksinstituut of kenniscentrum of aan veldwerk et cetera), waardoor de totale kosten voor materiaal en huisvesting voor 1/3 in het model zijn opgenomen. Materieel De kosten voor promovendi zijn naast de algemene kosten opgehoogd met een percentage van 71% dat, conform landelijke normen, aan de moederuniversiteit verschuldigd is. Deze kosten zijn opgenomen per fte voor het gebruik van werkplek, faciliteiten etc. bij onderzoeksinstituut/ moederuniversiteit. Personeel De AIO’s uit de promotietrajecten verzorgen het aandeel van het onderwijs door AIO’s aan de masteropleidingen. Het onderzoek wordt voor die inzet gecompenseerd. De masteropleidingen vergoeden daarvoor salarislasten van de promovendi. Deze vergoeding wordt afgetrokken van de personele lasten van de promovendi in het onderzoeksdeel van de UCF. Het uitgangspunt is dat AIO’s 33% van hun tijd les kunnen geven. Dit uitgangspunt wordt nergens gehaald. Daarom is gerekend met de werkelijke onderwijstijd van AIO’s.

p8 LP41/001m


Onderwijsinkomsten Onderwijsinkomsten bestaan uit rijksbijdragen en bijdragen van de student. De inkomsten verschillen per opleiding, omdat een opleiding kan verschillen in accreditatie, type master (research of niet) en het vastgestelde instellingstarief. In elke volgende paragraaf wordt toegelicht welke uitgangspunten van toepassing zijn. Rijksbijdrage De inkomsten van bekostigde opleidingen zijn bepaald volgens de nieuwe bekostigingsregels die gaan gelden vanaf augustus 2011. De berekening vond plaats via het bekostigingsmodel zoals dat is opgenomen bij het boek “geldstromen en beleidsruimte” uit 2010. Ook bedragen de inkomsten van de opleiding vanuit het Rijk alleen het onderwijsdeel en niet het onderzoeksdeel, omdat de docenten full time voor onderwijs inzetbaar zijn in het college. De onderzoeksbaten komen ten bate van de universiteit waar de docent in dienst is en waar hij ook onderzoek kan doen. Onderwijskosten Communicatie- en opstartkosten De communicatieactiviteiten zijn in een post voor alle opleidingen gezamenlijk opgenomen, omdat deze activiteiten beter voor alle opleidingen gezamenlijk georganiseerd kunnen worden dan voor elke opleiding apart. Deze kosten nemen in de loop van de tijd af: de investering in het begin om voldoende naamsbekendheid te krijgen is hoger dan de benodigde bijdrage als het college zichzelf gevestigd heeft. In deze kosten zijn personele lasten en materiële lasten opgenomen. Aan elke opleiding zijn 100.000 euro startkosten per opleiding toegerekend. Personeel, materieel en huisvesting Deze kosten zijn een optelsom van de personeelskosten, en materiaal en huisvestingskosten voor personeel en student. De gehanteerde staf-studentratio en de verdeling van de inzet van verschillende type personeelsleden zijn gebaseerd op de ratio’s en verdeling uit het model behorende bij ‘geldstromen en beleidsruimte’. Deze ratio bepaalt het onderwijsgevende medewerkers. Elke opleiding heeft daarnaast 0.4 fte in dienst voor coördinatie van de opleiding (Ondersteunend- en beheerspersoneel) UCF stichting kosten De kosten voor de stichting worden met name bepaald door de personele lasten. De uitgangspunten zullen in de paragraaf van de stichting UCF worden toegelicht. 2.2 Bepalende variabelen Een aantal variabelen bepaalt in belangrijke mate het resultaat van het UCF zoals dat in dit model berekend is. 1

-

Het aantal studenten bepaalt de inkomsten en uitgaven van de masteropleiding. De rijksinkomsten en inkomsten via het collegegeld zijn een op een verbonden met het aantal studenten. De omvang van het wetenschappelijke personeel is een op een afhankelijk van het aantal studenten.

1

Bronnen: overgenomen uit voorstellen van de onderwijsinstellingen

p9 LP41/001m


-

-

Rijksbijdragen voor hoger onderwijs bepalen de inkomsten (anders dan de bijdrage van provincie en gemeente) voor onderwijs. Op termijn kunnen ook andere inkomsten aan de orde zijn zoals bijvoorbeeld kostendekkende onderwijsactiviteiten gericht op ‘leven lang leren’ of derde geldstroom onderzoek. De grondslagen voor de Rijksbekostiging van hoger onderwijs, van de richtlijnen van het ministerie OCW en van de wet op het Hoger Onderwijs en Wetenschappelijk Onderzoek, en van de gegevens van de CAO voor het hoger onderwijs vormden de basis voor de onderwijsinkomsten. De personele lasten drukken het zwaarst op de exploitatie. Een andere samenstelling van het personeel kan de lasten verlichten of verzwaren (bijvoorbeeld meer of minder AIO’s die onderwijs geven). Een andere staf-studentratio (het aantal docenten per student) beïnvloedt de omvang van de wetenschappelijke en de ondersteunende staf.

p 10 LP41/001m


p 11 LP41/001m


Onderzoek Uitgangspunten - Percentage onderwijs Aio's

33%

- Rendement Aio's

80%

- Percentage aanwezig op UCF

33%

- Percentage over kosten Aio als opbrengst van onderzoeksinstituut

25%

- Percentage salaris Aio als bijdrage onderzoeksinstituut

71%

- Aantal Aio's werkende bij IRS

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Promovendi Fryske Academie en Waddenacademie

6

18

17

16

11

0

0

0

0

0

0

Promovendi Watertechnologie

3

9

9

8

5

0

0

0

0

0

0

Promovendi HBO Kenniscentrum

2

5

4

4

3

0

0

0

0

0

0

Exploitatie IRS

Cumulatief

2a. Promotietraject (FA en WA)

Universiteit/onderzoekschool/instituut

116.043

323.570

305.782

287.994

193.124

0

0

0

0

0

2b. Promotietraject (WT)


58.022

161.785

152.891

143.997

96.562

0

0

0

0

0

0

2c. Promotietrjacet HBO Kenniscentrum


29.857

81.739

77.292

72.845

49.128

0

0

0

0

0

0

203.922

567.093

535.964

504.835

338.814

0

0

0

0

0

0

Totale Inkomsten 1. Summer- winter school 2a. Promotietraject (FA en WA)

300.000

300.000

300.000

300.000

0

0

0

0

0

0

0

1.235.318

1.161.063

1.087.289

715.524

0

0

0

0

0

0

20.999

45.093

43.027

40.962

29.948

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

278.112

278.112

278.112

278.112

0

0

221.587

624.593

590.050

555.506

371.275

0

0

0

0

0

0

Materiaal en huisvesting

10.500

22.546

21.514

20.481

14.974

0

0

0

0

0

0

kosten Aio's vanaf 2016

0

0

0

0

0

153.314

153.314

153.314

153.314

0

0

112.199

313.702

296.431

279.159

187.043

0

0

0

0

0

0

7.230

13.253

12.737

12.221

9.467

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

77.715

77.715

77.715

77.715

0

0

1.106.740

2.554.505

2.424.821

2.295.618

1.328.231

509.141

509.141

509.141

509.141

0

0

-902.818 -1.987.412 -1.888.857 -1.790.783

-989.417

-509.141

-509.141

-509.141

-509.141

0

0 -9.595.849

kosten AIO vanaf 2016

2c. Promotietraject HBO Kenniscentrum

0

434.226

personeel Materiaal en huisvesting


0

personeel

personeel Materiaal en huisvesting kosten AIO vanaf 2016

Totale Uitgaven

0

Resultaat IRS

0

2.3 Onderzoek Promotietrajecten en gezamenlijke activiteiten van promovendi (summer- en winterschool) zijn de belangrijkste producten. In de tabel staan de gehanteerde uitgangspunten en het verwachte resultaat weergegeven.

p 12 LP41/001m

0


-

-

-

Uitgangspunten Naast de algemene uitgangpunten(zie par. 2.1 is uitgegaan van: de start van 35 promotietrajecten in 2011: Fryske Akademy en de Waddenacademie (20 trajecten), Wetsus (10 trajecten) en via HBO kenniscentra (5 trajecten). De Summer- en Winterschool bestaat uit twee keer drie weken per jaar waarin promovendi gezamenlijk een programma volgen. De exacte invulling wordt momenteel nog uitgewerkt. Daarom is voor de kosten van deze een stelpost opgenomen. Exploitatie Inkomsten Elk jaar vergoeden de onderzoeksinstituten waar de promovendi aangesteld zijn 25% van de kosten van een promovendus. Die inkomsten lopen na de afronding van de promoties (vier jaar) af. Uitgaven De uitgaven zijn opgebouwd uit: De uitgaven (als stelpost) van de summer- en winterschool. Daarvoor wordt het programma bekostigd inclusief reis- en verblijfkosten en huisvesting voor bijvoorbeeld gasthoogleraren. De salarislasten voor een promovendus plus de opslag van werkgeverslasten, minus de vergoeding van de onderwijstijd van AIO’s aan de masteropleiding van de UCF. De kosten voor een werkplek voor 1/3 deel van de promovendi De kosten voor de huisvesting van 1/3 van de promovendi. Een opslag van 71% van de kosten van een promovendus ter vergoeding aan het onderzoeksinstituut elders in Nederland of de wereld die ook 1 faciliteiten beschikbaar stelt voor de promovendus . Vanaf 2016 zijn de kosten jaarlijks gelijk aan 25% van de opbrengsten van de promovendi van de eerste tranche. Dat zijn de kosten van de nieuwe promovendi. Resultaat Het cumulatieve tekort bedraagt ruim 9,5 miljoen euro.

1

Dit is een norm die bij de meeste universiteiten gehanteerd wordt.

p 13 LP41/001m


2.4 Onderwijsaanbod De tweede component van de UCF zijn de masteropleidingen en een mogelijk aan te bieden Liberal Arts en Science (HBO-WO)schakelprogramma. In elke volgende paragraaf staat per opleiding de gehanteerde invoervariabelen, de inkomsten, de uitgaven en het bijbehorende resultaat. De invulling van de algemene variabelen staan uitgelegd in paragraaf 2.2. De invulling van specifieke variabelen die horen bij een opleiding staan toegelicht in de betreffende paragraaf. Het onderwijsdeel van deze modelopstelling kent een post die berekend is voor alle opleidingen tezamen, en dus niet per opleiding apart is weergegeven. Dat is de post voor werving en communicatie-activiteiten. De activiteiten die hierbij horen kunnen beter voor alle opleidingen gezamenlijk georganiseerd kunnen worden dan voor elke opleiding apart. Het gaat om een stelpost voor out-of-pocketkosten en personeelkosten voor alle communicatie- en wervingsactiviteiten als het maken van een huisstijl, brochures en organiseren en bijwonen van wervingsactiviteiten. Deze kosten nemen in de loop van de tijd af: de investering in het begin om voldoende naamsbekendheid te krijgen is hoger dan de benodigde bijdrage als het college zichzelf gevestigd heeft. De kosten nemen van € 250.000,- in het begin langzaam af tot € 150.000,- per jaar vanaf 2016. In deze kosten zijn personele lasten en materiële lasten opgenomen. Samengevat is het resultaat van het mastercollege: 2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Cumulatief

0

289.180

471.680

720.680

1.008.680

1.400.780

1.808.180

1.968.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

15.852.080

Uitgaven Onderwijs

244.444

1.254.199

1.435.948

1.630.018

1.860.536

1.994.038

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

20.587.663

Resultaat Onderwijs

-244.444

-965.019

-964.268

-909.338

-851.856

-593.258

-219.900

-59.900

18.100

18.100

18.100

18.100

-4.735.583

Inkomsten Onderwijs

Het cumulatieve tekort over 11 jaar bedraagt ruim 4 miljoen euro. In de eerste jaren komt dit, omdat de masteropleidingen nog niet rendabel zijn. Vanaf 2014 zijn de eerste opleidingen rendabel. In 2018 behalen alle opleidingen een positief resultaat die dat volgens deze modelopstelling kunnen halen. De post-initiële master Master of Environmental and Energy Management (MEEM) blijft jaarlijks kampen met een klein tekort. Het schakelprogramma is zodanig van omvang dat het gevraagde collegegeld niet voldoende is om de kosten te dekken.

p 14 LP41/001m


p 15 LP41/001m


LA&S Schakelprogramma Uitgangspunten - Collegegeld studenten

1.250 euro/jaar

- Aantal jaar studie

0,5 jaar

- Aantal studenten en docenten

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Instroom studenten per semester

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

Aantal onderwijsvragende studenten

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

HGL-B (s18)

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

HGL-A (S16)

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

0,27

UHD (s14)

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

UD-12 (S 12)

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

0,68

UD-11 (s 11)

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

AIO (s 10)

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

Totaal aantal fte

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

2,27

Exploitatie LA&S Schakelprogramma

Cumulatief

Collegegeld

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

15.852.080

0

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

50.000

50.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

142.945

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

Materiaal

0

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

Huisvesting

0

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

50.000

237.386

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

-50.000

-174.886

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

Totale Inkomsten Opstartkosten

Totale Uitgaven

Resultaat LA&S Schakelprogramma

p 16 LP41/001m

687.500

2.197.214

-128.483 -1.509.714


2.4.1 Schakelprogramma Het schakelprogramma is bedoeld voor HBO studenten die na hun studie nog een universitaire master willen volgen. Deze studenten volgen een semester een breed academisch programma ter voorbereiding op de instroom in een masteropleiding. Deze opleiding is niet bekostigd door het ministerie.

-

Uitgangspunten 1 Uitgangspunt is vooralsnog dat jaarlijks 50 studenten deelnemen aan het programma. Het aantal docenten en de samenstelling van het docentenkorps is gelijk gehouden aan universitaire standaarden. Dus er is een standaard student2 stafratio gebruikt om het aantal docenten te berekenen en de algemeen gehanteerde procentuele verdeling naar type docent .

-

Exploitatie Inkomsten Het collegegeld van studenten zijn de enige inkomsten van het college, omdat de opleiding niet bekostigd is. De hoogte van het collegegeld bedraagt iets meer dan helft van een jaar wettelijk collegegeld. Iets meer dan de helft, omdat het aangeboden programma intensiever is dan een reguliere opleiding. Van de deelnemende studenten wordt verwacht dat ze bereidt zijn om voor dat extra aanbod ook iets meer te betalen.

-

Uitgaven De personele last vormt de zwaarste kostenpost van deze opleiding. Daarnaast zijn er voor zowel studenten als docenten huisvestingsplekken opgenomen. Daarbij is uitgegaan van het aantal fte, en dus niet van het aantal personen. Voor deze studenten zijn geen kosten opgenomen voor het betalen van een laptop. De kosten voor de extra-curriculaire activiteiten zijn niet openomen, omdat het programma maar een half jaar duurt en doelgericht werkt aan een kwalificatie om toegelaten te worden tot een masteropleiding. Resultaat Met het collegegeld wordt ongeveer 10% van de jaarlijkse kosten gedekt. Het cumulatieve tekort in de periode 2010-2020 bedraagt 1,5 miljoen euro.

1

ongeveer 10% van 2000 hbo-afgestudeerden in de regio komt in aanmerking voor een universitaire studie waarvan naar verwachting ongeveer 25% geïnteresseerd is in een

master als vervolgstudie 2

Het model uit Geldstromen en Beleidsruimte (2010) over het nieuwe bekostigingsmodel geldt hiervoor als uitgangspunt.

p 17 LP41/001m


Master Watertechnologie Uitgangspunten - OW-baten collegegeld wettelijk

1.672 euro / jaar

- OW-baten collgegeld niet-EER

9.000 euro / jaar

- OW-baten instroom

5.000 euro / jaar

- OW-baten Diploma

5.000 euro / jaar

- Aantal jaren master

2 jaar

- Verwacht studierendement van de instroom

80%

- Doorstroomcoefficent naar 2de jaar

80%

- percentage niet-EER

10%


2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

17

20

25

30

30

30

30

30

30

30

30

Onderwijsvragende studenten totaal

6

23

36

44

51

54

54

54

54

54

54

Waarvan onderwijsvragende studenten niet EER

1

2

4

4

5

5

5

5

5

5

5

HGL-B (s18)

0,03

0,13

0,20

0,24

0,28

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

HGL-A (S16)

0,03

0,13

0,20

0,24

0,28

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

UHD (s14)

0,04

0,16

0,25

0,30

0,35

0,37

0,37

0,37

0,37

0,37

0,37

UD-12 (S 12)

0,08

0,31

0,49

0,60

0,70

0,74

0,74

0,74

0,74

0,74

0,74

UD-11 (s 11)

0,06

0,24

0,38

0,46

0,53

0,56

0,56

0,56

0,56

0,56

0,56

AIO (s 10)

0,02

0,08

0,13

0,16

0,19

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

Totaal aantal fte

0,27

1,05

1,64

2,00

2,32

2,45

2,45

2,45

2,45

2,45

2,45

77.000

151.000

253.000

305.000

343.000

363.000

363.000

363.000

363.000

Instroom studenten

Exploitatie Master Watertechnologie

Cumulatief

Rijksbijdrage Collegegeld

14.000

54.000

86.000

106.000

123.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

0

14.000

54.000

163.000

257.000

376.000

435.000

473.000

493.000

493.000

493.000

493.000

50.000

50.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

54.938

118.868

167.756

197.841

224.166

235.447

235.447

235.447

235.447

235.447

235.447

Materiaal

0

69.647

79.510

88.947

96.101

99.297

100.667

100.667

100.667

100.667

100.667

100.667

Totale Inkomsten Ontwikkeling Joint Degree

Huisvesting

0

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

50.000

215.810

239.604

297.929

335.167

364.688

377.340

377.340

377.340

377.340

377.340

377.340

3.767.239

-50.000

-201.810

-185.604

-134.929

-78.167

11.312

57.660

95.660

115.660

115.660

115.660

115.660

-23.239

Totale Uitgaven

Resultaat Master Watertechnologie

3.744.000

p 18 LP41/001m


2.4.2 Master Watertechnologie Wetsus biedt deze tweejarige master op dit moment al aan. Hij is bekostigd door het ministerie. Nu stromen er jaarlijks 15 studenten in. Dat groeit in 5 jaar naar een instroom van 30 studenten.

-

-

-

-

-

Uitgangspunten Nu stromen er jaarlijks 15 studenten in, waarvan 10% niet uit de EER afkomstig is. Deze studenten betalen het instellingstarief. Het gehanteerde rendement is 80%. De gehanteerde onderwijstijd is gelijk aan gehanteerde normen in het model behorend bij ‘ Geldstromen en beleidsruimte’. Gezien het karakter van de opleiding is de verwachting dat er meer onderwijscapaciteit ingezet zal worden – daarmee nemen de opleidingskosten toe. De consequenties kunnen pas berekend worden, als er meer bekend is over de inrichting van het curriculum en de bijbehorende inzet van het onderwijspersoneel. Omdat de opleiding door meerdere universiteiten wordt aangeboden, neemt de coördinatiefunctie toe. Waar bij de andere opleidingen uitgegaan is van 0.4 fte voor coördinatie, is voor WT uitgegaan van 0.8 fte OBP. Exploitatie Inkomsten Het instellingstarief dat gehanteerd wordt voor studenten van buiten de EER (10%) bedraagt 9000€, gebaseerd op het landelijk gemiddelde Voor de overige studenten ontvangt opleiding reguliere bekostiging door het ministerie voor bèta-masters (dat is 5.000 euro per jaar en 5.000 euro per diploma). Vanwege het researchkarakter is dit meer dan de andere opleidingen aan bekostiging zullen ontvangen per student. Uitgaven De kosten bedragen vanaf het eerste moment al de totale huisvestingslasten De materiële lasten en personele lasten houden gelijke tred met de groei van het aantal studenten. De personele uitgaven zijn gebaseerd op de reguliere uitgangspunten. Deze master heeft echter een researchkarakter. Met de instelling zal gekeken moeten worden naar de reële inzet en opbouw van het onderwijsgevend personeel en de benodigde materiële ondersteuning. Deze inzet en ondersteuning zal vertaald moeten worden naar reële kosten. Resultaat Het resultaat is in eerste instantie negatief, omdat er de huisvestingslasten zwaarder op de kosten drukken en er nog geen diploma-inkomsten zijn ontvangen. Het resultaat ontwikkelt zich van een negatief saldo van 2 ton naar een positief saldo van 115 k€. Het cumulatief resultaat na 11 jaar is nog net negatief: 23k€. p 19 LP41/001m


Master MEEM Uitgangspunten - OW-baten collegegeld wettelijk

1672 euro/jaar


9000 euro/jaar


1 jaar


80%


90%


2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

Onderwijsvragende studenten nationaal en EER

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3


23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

23

HGL-B (s18)

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

HGL-A (S16)

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

UHD (s14)

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

0,17

UD-12 (S 12)

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

0,34

UD-11 (s 11)

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

AIO (s 10)

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

0,09

Totaal aantal fte

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

1,14

Instroom studenten

Exploitatie Master MEEM

Cumulatief

Collegegeld

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

0

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

50.000

50.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

Materiaal

0

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

Huisvesting

0

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

50.000

260.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

2.420.630

-50.000

-54.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-147.150

Totale inkomsten Ombouwen programma

Totale Uitgaven

Resultaten

p 20 LP41/001m

2.273.480


2.4.3 Master MEEM Dit is een eenjarige, postinitiële master die niet bekostigd is. Op dit moment komt 90% van de studenten niet uit EER landen. Op termijn neemt dit percentage af en neemt het aantal Nederlandse en Europese studenten toe. Dat is nog niet meegenomen in het model.

-

Uitgangspunten De studenten van buiten de EER betalen het instellingstarief. 90% van de studenten komt niet uit EER landen. De opleiding is niet bekostigd Het verwachte rendement is 80%.

-

Exploitatie Inkomsten Het collegegeld van de studenten uit niet-EER landen is de belangrijkste inkomstenbron. De studenten uit Nederland betalen alleen het reguliere collegegeld. Het onderwijs dat voor hen wordt aangeboden is dus niet kostendekkend.

-

Uitgaven De uitgaven zijn gebaseerd op dezelfde onderwijsinzet en ondersteuning per student als bij andere opleidingen.

-

Resultaat Na de opstartfase is het resultaat niet positief, het tekort bedraagt – na de opstartfase – jaarlijks 4.000,- euro. Het cumulatieve tekort bedraagt in 2021 ruim 140.000 euro. Dit komt omdat de kosten per Nederlandse student structureel hoger zijn dan de inkomsten voor deze studenten (alleen het reguliere collegegeld).

p 21 LP41/001m


Master Meertaligheid Uitgangspunten - OW-baten collegegeld wettelijk

1.672 euro / jaar

- OW-baten instroom

4.000 euro / jaar

- OW-baten Diploma

4.000 euro / jaar


0%


2 jaar


90%


90%


2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

10

13

16

20

20

20

20

20

20

20

20

3

14

24

30

36

38

38

38

38

38

38

HGL-B (s18)

0,02

0,08

0,13

0,16

0,20

0,21

0,21

0,21

0,21

0,21

0,21

HGL-A (S16)

0,02

0,08

0,13

0,16

0,20

0,21

0,21

0,21

0,21

0,21

0,21

UHD (s14)

0,02

0,10

0,16

0,20

0,25

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

UD-12 (S 12)

0,04

0,19

0,33

0,41

0,49

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

UD-11 (s 11)

0,03

0,15

0,25

0,31

0,38

0,40

0,40

0,40

0,40

0,40

0,40

AIO (s 10)

0,01

0,05

0,09

0,11

0,13

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

Totaal aantal fte

0,14

0,64

1,09

1,36

1,64

1,73

1,73

1,73

1,73

1,73

1,73

Instroom studenten Onderwijsvragende studenten totaal

2021

Exploitatie Master Meertaligheid

Cumulatief

Rijksbijdrage

0

0

40.000

8.000

147.000

185.000

210.000

224.000

224.000

224.000

6.000

23.000

40.000

50.000

60.000

64.000

64.000

64.000

64.000

64.000

64.000

0

6.000

23.000

80.000

58.000

207.000

249.000

274.000

288.000

288.000

288.000

288.000

Collegegeld Totale Inkomsten Opstartkosten

224.000

2.049.000

50.000

50.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

16.678

68.836

106.442

129.006

151.569

159.090

159.090

159.090

159.090

159.090

159.090

Materiaal

0

60.873

67.997

74.664

80.204

82.944

83.857

83.857

83.857

83.857

83.857

83.857

Huisvesting

0

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

50.000

156.704

165.985

210.258

238.362

263.666

272.100

272.100

272.100

272.100

272.100

272.100

2.717.577

-50.000

-150.704

-142.985

-130.258

-180.362

-56.666

-23.100

1.900

15.900

15.900

15.900

15.900

-668.577

Totale Uitgaven

Resultaat Master Meertaligheid

p 22 LP41/001m


2.4.4 Master meertaligheid Dit is een nieuw te starten tweejarige, bekostigde master. De studenteninstroom loopt in 4 jaar op van 5 naar 20 studenten per jaar.

-

Uitgangspunten Deze opleiding duurt 2 jaar. Aan deze opleiding studeren alleen Nederlandse studenten. Het verwachte rendement is 90%. Dit is hoger dan het verwachte rendement bij de andere opleidingen. De aanbieder heeft aangegeven dat dit een reëel rendement is. Gezien de rendementcijfers bij andere masteropleidingen achten wij dit erg hoog.

-

Exploitatie Inkomsten De opleiding ontvangt de reguliere bekostiging van het ministerie en van de studenten.

-

Uitgaven De uitgaven zijn gebaseerd op dezelfde uitgangspunten als de overige opleidingen. Resultaat Op het moment dat het maximale aantal studenten is bereikt, kan de opleiding kostendekkend worden aangeboden. Dat is in 2016. Het positieve resultaat bedraagt dan jaarlijks 16.000 euro. Het cumulatieve resultaat in 2021 is ruim 600 k€ negatief.

p 23 LP41/001m


Master sociale duurzaamheid en innovatie Uitgangangspunten - OW-baten collegegeld wettelijk

1.672 euro / jaar


9.000 euro / jaar

- OW-baten instroom

4.000 euro / jaar

- OW-baten Diploma

4.000 euro / jaar


2 jaar


80%


80%


10%


2010

2011

Instroom studenten Onderwijsvragende studenten totaal Waarvan onderwijsvragende studenten niet EER

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

15

23

30

30

30

30

30

30

30

2021 30

5

22

39

50

54

54

54

54

54

54

1

2

4

5

5

5

5

5

5

5

HGL-B (s18)

0,03

0,12

0,21

0,27

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

HGL-A (S16)

0,03

0,12

0,21

0,27

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

0,29

UHD (s14)

0,03

0,15

0,27

0,34

0,37

0,37

0,37

0,37

0,37

0,37

UD-12 (S 12)

0,07

0,30

0,53

0,68

0,74

0,74

0,74

0,74

0,74

0,74

UD-11 (s 11)

0,05

0,23

0,41

0,52

0,56

0,56

0,56

0,56

0,56

0,56

AIO (s 10)

0,02

0,08

0,14

0,18

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

Totaal aantal fte

0,23

1,00

1,77

2,27

2,45

2,45

2,45

2,45

2,45

2,45

Esploitatie

Cumulatief

Rijksbijdrage collegeld Totale inkomsten Opstartkosten

0

0

54.000

12.600

222.000

268.000

290.000

290.000

290.000

290.000

13.000

53.000

95.000

121.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

13.000

53.000

149.000

133.600

352.000

398.000

420.000

420.000

420.000

420.000

2.778.600

16.667

50.000

33.333

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

0

34.990

98.921

162.851

204.218

219.260

219.260

219.260

219.260

219.260

219.260

Materiaal

0

0

65.287

78.650

91.314

96.337

98.164

98.164

98.164

98.164

98.164

98.164

Huisvesting

0

0

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

16.667

50.000

174.836

218.796

295.390

341.781

358.650

358.650

358.650

358.650

358.650

358.650

3.249.369

-16.667

-50.000

-161.836

-165.796

-146.390

-208.181

-6.650

39.350

61.350

61.350

61.350

61.350

-470.769

Totale Uitgaven

Resultaat Master sociale duurzaamheid en innovatie

p 24 LP41/001m


2.4.5 Master Sociale duurzaamheid en Innovatie Deze nieuw te ontwikkelen tweejarige master gaat naar verwachting in 2012 van start. Het aantal studenten loopt op in 4 jaar tot een instroom van 30 studenten per jaar.

-

Uitgangspunten De master duurt 2 jaar en het verwachte rendement is 80%. Voor de inkomsten (bekostiging en collegegeld) en uitgaven (inzet docenten, organisatie en materiaal) zijn reguliere uitgangspunten gehanteerd. Er is gekozen voor een opbouwperiode van 3 jaar. Het bedrag voor de opstartkosten is gelijk gebleven. De verwachting is dat de inzet hetzelfde is, alleen er meer tijd gebruikt kan worden om tot het resultaat te komen. Resultaat De master zal vanaf 2016 een positief resultaat kunnen behalen van maximaal 60 k€ per jaar. Het cumulatieve resultaat in 2021 is -470k€.

p 25 LP41/001m


Professionele master Creative Innovation Uitgangspunten - Eigen bijdrage student

7.500 euro/jaar

- Aantal jaar master

1 jaar


80%


2010

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Instroom studenten

2011

15

27

40

40

40

40

40

40

40

40


15

19

31

40

40

40

40

40

40

40

OP S14

0,05

0,07

0,11

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

OP S12

0,26

0,33

0,53

0,69

0,69

0,69

0,69

0,69

0,69

0,69

OP S11

0,24

0,30

0,50

0,64

0,64

0,64

0,64

0,64

0,64

0,64

OP S10

0,05

0,06

0,10

0,13

0,13

0,13

0,13

0,13

0,13

0,13

Totaal aantal fte

0,60

0,76

1,24

1,60

1,60

1,60

1,60

1,60

1,60

1,60

Exploitatie professionele master Creative innovatie

Cumulatief

Eigen bijdrage

112.500

142.500

232.500

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

Totale Inkomsten

112.500

142.500

232.500

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

Opstartkosten

2.587.500

16.667

50.000

33.333

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

0

37.167

56.430

81.847

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

Materiaal

0

0

69.341

79.432

93.602

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

Huisvesting

0

0

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

16.667

50.000

170.241

166.262

205.849

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

2.210.020

-16.667

-50.000

-57.741

-23.762

26.651

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

377.480

Totale Uitgaven

Resultaat professionele master Creative Innovatie

p 26 LP41/001m


2.4.6 Professionele master Creative Innovation Het betreft hier een eenjarige professionele (niet bekostigde) masteropleiding in het HBO.

-

-

-

Exploitatie Uitgangspunten De master wordt totaal gefinancierd door de eigen bijdrage van de studenten of hun werkgever. Professionele master Creative Innovation is een postinitiële HBO-master en krijgt daarom geen Rijksbijdrage. Het verwachte rendement is 80%. De inzet van docenten en de bijbehorende kosten zijn bepaald op basis van de uitgangspunten in het model voor HBO’s uit ‘geldstromen en beleidsruimte’. Inkomsten Elke student betaalt € 7.500 collegegeld. Uitgaven De uitgaven zijn bepaald op basis van de ratio’s en personele lasten voor HBO docenten uit het model ‘geldstromen en beleidsruimte’ voor HBO’s. De normen voor de overige kosten zijn dezelfde als bij de andere instellingen. Voor deze opleiding is een bedrag opgenomen voor de ombouw van de opleiding voor het mastercollege van de UCF van € 100.000. In het begin zijn de kosten hoger, omdat de huisvestingslasten vanaf het eerste jaar voor het maximum aantal docenten en studenten is meegenomen. Resultaat Vanaf het moment dat het aantal studenten boven de 30 uitkomt, is de opleiding kostendekkend. Dat is vanaf 2014. Het jaarlijkse resultaat is ruim 70 k€. Het cumulatieve resultaat in 2021 is ruim 370 k€.

p 27 LP41/001m


Nieuwe Master Uitgangspunten - OW-baten collegegeld wettelijk

1.672 euro / jaar


9.000 euro / jaar

- OW-baten instroom

4.000 euro / jaar

- OW-baten Diploma

4.000 euro / jaar


1 jaar


80%


0%


10%


2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

15

23

30

30

30

30

30

30

30


5

18

25

30

30

30

30

30

30


1

2

3

3

3

3

3

3

3

HGL-B (s18)

0,03

0,10

0,14

0,16

0,16

0,16

0,16

0,16

0,16

HGL-A (S16)

0,03

0,10

0,14

0,16

0,16

0,16

0,16

0,16

0,16

UHD (s14)

0,03

0,12

0,17

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

0,20

UD-12 (S 12)

0,07

0,25

0,34

0,41

0,41

0,41

0,41

0,41

0,41

UD-11 (s 11)

0,05

0,19

0,26

0,31

0,31

0,31

0,31

0,31

0,31

AIO (s 10)

0,02

0,07

0,09

0,11

0,11

0,11

0,11

0,11

0,11

Totaal aantal fte

0,23

0,82

1,14

1,36

1,36

1,36

1,36

1,36

1,36

Instroom studenten

Exploitatie Nieuwe Master

Cumulatief

Rijksbijdrage collegegeld Totale Inkomsten Opstartkosten

0

0

54.000

131.000

182.000

204.000

204.000

204.000

13.000

43.000

61.000

72.000

72.000

72.000

72.000

72.000

72.000

43.000

115.000

203.000

254.000

276.000

276.000

276.000

276.000

0

0

0

13.000

204.000

1.732.000

11.111

33.333

33.333

22.222

0

0

0

0

0

0

0

0

Organisatie

0

0

0

24.199

83.878

110.202

129.006

129.006

129.006

129.006

129.006

129.006

Materiaal

0

0

0

65.287

76.824

84.920

87.204

87.204

87.204

87.204

87.204

87.204

Huisvesting

0

0

0

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

11.111

33.333

33.333

134.824

183.818

218.239

239.326

239.326

239.326

239.326

239.326

239.326

2.050.613

-11.111

-33.333

-33.333

-121.824

-140.818

-103.239

-36.326

14.674

36.674

36.674

36.674

36.674

-318.613

Totale Uitgaven

Resultaten

p 28 LP41/001m


2.4.7 Potentiële nieuwe master Deze academische eenjarige masteropleiding is in het scenario opgenomen, omdat de verwachting bestaat dat de betrokken instellingen in de e periode 2010-2014 een 6 masteropleiding in UCF verband zullen ontwikkelen en aanbieden. Resultaat Het verwachte resultaat is dat de master vanaf 2017 een positief resultaat kan behalen van 36 k€ per jaar. Het cumulatieve resultaat bedraagt in 2021 bijna -330 k€.

p 29 LP41/001m


UCF Stichting Uitgangspunten - Vast stafbureau (gem s11-s12)

3,4 fte

- Bouwdecaan (s18)

0,6 fte

- UHD (s14)

0,6 fte

- UD-11 (s 11)

0,6 fte

- AIO (s 10)

1,0 fte

- Fondsenwerving

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

150.000

150.000

100.000

100.000

80.000

80.000

0

0

0

0

0

Exploitatie basis UCF

Cumulatief

Indirecte kosten Personeel Huisvesting Werkplek Fondswerving

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

442.971 7.440

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

0

150.000

150.000

100.000

100.000

80.000

80.000

0

0

0

0

0

Ontwikkelkosten Investeringskosten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

496.239

646.239

646.239

596.239

596.239

576.239

576.239

496.239

496.239

496.239

496.239

496.239

-496.239

-646.239

-646.239

-596.239

-596.239

-576.239

-576.239

-496.239

-496.239

-496.239

-496.239

Totale Uitgaven

Resultaat Basis UCF

p 30 LP41/001m

6.614.871

-496.239 -6.614.871


2.5 Kennisacademie De kennisacademie is verder niet uitgewerkt, omdat de activiteiten onvoldoende uitgewerkt zijn. Het uitgangspunt is wel dat deze activiteiten – los van een eventuele startsubsidie – kostendekkend worden aangeboden. 2.6 Stichting UCF Het UCF wordt geleid door een directeur-bestuurder (hoogleraar - 0,6 fte) met een ondersteunende staf van 3,4 fte. De functies die deze staf vervult, zijn onder meer algemene coördinatie en communicatie, secretariële ondersteuning, personeel en organisatie. De hoogleraar wordt daarnaast ondersteund door 1 promovendus en 1.2fte wetenschappelijke staf. Daarnaast kent het UCF vaste kosten voor fondsenwerving. Deze kosten nemen in de loop van de tijd af, omdat ze naar verwachting voor een deel zichzelf terug verdienen. Resultaat Het resultaat van de stichting is negatief. Jaarlijks bedragen de kosten bijna een half miljoen euro. Cumulatief is het tekort in 2021 ruim 6 miljoen.

p 31 LP41/001m


2.7 Samenvatting resultaten

-

Op basis van deze modelopstelling en daarbij gehanteerde uitgangspunten bedraagt het cumulatieve resultaat -14 miljoen euro van 2010 tot en met 2014. Vanaf 2014 kunnen de eerste opleidingen een positief resultaat behalen. Op termijn zullen nagenoeg alle masteropleidingen kostendekkend zijn, en kan een begin gemaakt worden met het terugverdienen van de investeringen. De investeringen zijn nodig voor de aanlooptekorten van opleidingen het financieren van de onrendabele top van de postinitiële master MEEM, het financieren van het schakelprogramma, het dekken van de kosten van de promovendi voor het doen van onderzoek, het financieren van de Stichting UCF. Samengevat zijn de resultaten van het onderzoek aan de UCF, het onderwijs aan de UCF en de stichting UCF: 2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Inkomsten onderzoek

0

203.922

567.093

535.964

504.835

338.814

0

0

0

0

0

0

2.150.629

Uitgaven onderzoek

0

1.106.740

2.554.505

2.424.821

2.295.618

1.328.231

509.141

509.141

509.141

509.141

0

0

11.746.478

Resultaat onderzoek

0

-902.818

-1.987.412

-1.888.857

-1.790.783

-989.417

-509.141

-509.141

-509.141

-509.141

0

0

-9.595.849

Inkomsten Onderwijs

Cumulatief

0

289.180

471.680

720.680

1.008.680

1.400.780

1.808.180

1.968.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

15.852.080

Uitgaven Onderwijs

244.444

1.254.199

1.435.948

1.630.018

1.860.536

1.994.038

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

2.028.080

20.587.663

Resultaat Onderwijs

-244.444

-965.019

-964.268

-909.338

-851.856

-593.258

-219.900

-59.900

18.100

18.100

18.100

18.100

-4.735.583

Inkomsten Stichting UCF

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Uitgaven Stichting UCF

496.239

646.239

646.239

596.239

596.239

576.239

576.239

496.239

496.239

496.239

496.239

496.239

6.614.871

Resultaat Stichting UCF

-496.239

-646.239

-646.239

-596.239

-596.239

-576.239

-576.239

-496.239

-496.239

-496.239

-496.239

-496.239

-6.614.871

p 32 LP41/001m


De resultaten van de aparte onderwijsactiviteiten aan het mastercollege zijn: 2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

0

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

687.500

Uitgaven Schakelprogramma

50.000

237.386

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

190.983

2.197.214

Resultaat Schakelprogramma

-50.000

-174.886

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-128.483

-1.509.714

Inkomsten Schakelprogramma

2021 cumulatief totaal

0

14.000

54.000

163.000

257.000

376.000

435.000

473.000

493.000

493.000

493.000

493.000

3.744.000

Uitgaven Master WT

50.000

215.810

239.604

297.929

335.167

364.688

377.340

377.340

377.340

377.340

377.340

377.340

3.767.239

Resultaat Master WT

-50.000

-201.810

-185.604

-134.929

-78.167

11.312

57.660

95.660

115.660

115.660

115.660

115.660

-23.239

Inkomsten Master WT

0

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

2.273.480

Uitgaven Master MEEM

50.000

260.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

210.966

2.420.630

Resultaat Master MEEM

-50.000

-54.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-4.286

-147.150

Inkomsten Master MEEM

0

6.000

23.000

80.000

58.000

207.000

249.000

274.000

288.000

288.000

288.000

288.000

2.049.000

Uitgaven Master Meertaligheid

50.000

156.704

165.985

210.258

238.362

263.666

272.100

272.100

272.100

272.100

272.100

272.100

2.717.577

Resultaat Master Meertaligheid

-50.000

-150.704

-142.985

-130.258

-180.362

-56.666

-23.100

1.900

15.900

15.900

15.900

15.900

-668.577

Inkomsten Master Meertaligheid

0

0

13.000

53.000

149.000

133.600

352.000

398.000

420.000

420.000

420.000

420.000

2.778.600

Uitgaven Master sociale duurzaamheid en innovatie

16.667

50.000

174.836

218.796

295.390

341.781

358.650

358.650

358.650

358.650

358.650

358.650

3.249.369

Resultaat Master sociale duurzaamheid en innovatie

-16.667

-50.000

-161.836

-165.796

-146.390

-208.181

-6.650

39.350

61.350

61.350

61.350

61.350

-470.769

Inkomsten Master sociale duurzaamheid en innovatie

0

0

112.500

142.500

232.500

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

2.587.500

16.667

50.000

170.241

166.262

205.849

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

228.715

2.210.020

-16.667

-50.000

-57.741

-23.762

26.651

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

71.285

377.480

Inkomsten prof master Creative innovation Uitgaven prof master Creative innovation Resultaat Master Creative innovation

0

0

0

13.000

43.000

115.000

203.000

254.000

276.000

276.000

276.000

276.000

1.732.000

Uitgaven Nieuwe Master

11.111

33.333

33.333

134.824

183.818

218.239

239.326

239.326

239.326

239.326

239.326

239.326

2.050.613

Resultaat Nieuwe Master

-11.111

-33.333

-33.333

-121.824

-140.818

-103.239

-36.326

14.674

36.674

36.674

36.674

36.674

-318.613

Inkomsten Nieuwe Master

p 33 LP41/001m


p 34 LP41/001m


3 Conclusies De modelopstelling laat zien wat de resultaten van de voorstellen voor de UCF zijn als ze doorgerekend worden met reële bedragen. Deze bedragen zijn afgeleid van kengetallen uit het hoger onderwijs, kengetallen vanuit de provincie Friesland en kengetallen voor facilitaire kosten voor bedrijven. De modelopstelling is dus geen begroting. Daarvoor is een nadere vertaling naar de precieze activiteiten en bijbehorende inzet nodig. De opstelling biedt wel inzicht in de te verwachten baten en lasten op basis van de huidige plannen vertaald in reële bedragen. De som van de resultaten van de masteropleidingen is vanaf 2018 positief. Op dat moment behalen zeven van de negen voorziene opleidingen een positief resultaat. Op basis van de huidige aannames is het resultaat voor de onderzoeksactiviteiten en de stichting UCF negatief.

-

-

-

-

Reflectie op de resultaten In de modelopstelling zijn alleen reële bedragen opgenomen voor de nu te verwachten activiteiten van de UCF. De meeste onderdelen van de UCF hebben echter de potentie om ook andere inkomsten te genereren, bijvoorbeeld: Onderzoek: De verwachting is dat promovendi additionele onderzoeksactiviteiten en daarmee inkomsten e e kunnen genereren gericht op de Friese hotspots (zogeheten 3 of 4 geldstroomactiviteiten) bij bedrijven in de regio. Deze inkomsten kunnen worden gebruikt voor de financiering van de aanstelling van nieuwe promovendi. Onderwijs: Alternatieve vormen voor het schakelprogramma: indalen als minor in het reguliere HBOcurriculum, kostendekkend aanbieden aan studenten of het komen tot een afspraak met universiteiten over bijdragen in de financiering gelet op het belang van een goede doorstroom hbo-wo. . Kennisacademie: Als bekend is welke activiteiten aangeboden worden, is een financiële prognose mogelijk. En is het mogelijk om de onderwijs- en onderzoeksactiviteiten te verbinden met de valorisatieactiviteiten en aanvullend aanbod voor verschillende doelgroepen in de provincie. Ook deze verbinding kan weer extra activiteiten, en daardoor inkomsten en uitgaven genereren. Stichting UCF: De inzet van de wetenschappelijk staf deels te financieren door onderzoeksactiviteiten uit de derde en vierde geldstroom of door deze wetenschappelijk staf ook een deel van hun tijd een onderwijs- en onderzoektaak te geven. De stichting zou voor de kosten van de onderwijsinzet gecompenseerd kunnen worden door de masteropleiding die de onderwijstijd afneemt. De stichting zou voor de kosten van onderzoek gecompenseerd kunnen worden door middelen voor de derde of vierde geldstroom. Deze (potentiële) resultaten zijn allemaal direct gerelateerd aan de activiteiten van de UCF. Hoe breder de UCF zijn activiteiten aanbiedt, en hoe meer studenten en docenten de UCF aantrekt, hoe groter ook de spin off voor Friesland zal zijn.

p 35 LP41/001m


.

p 36 LP41/001m


Bijlagen

p 37 LP41/001m


Bijlage 1: Uitgangspunten

Uitgangspunten

Waarde

Algemeen Kosten Organisatie / personeel - Loonkosten

Verantwoording

- De loonkosten komen uit 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (Kwikkers e.a., 2009). Dit bekostigingsmodel houdt rekening met uitgangspunten uit het toekomstige bekostiging stelsel 2011. De opgenomen loonkosten komen voort uit de CAO voor universiteiten en de CAO voor HBO's

- Werkgeverslasten

35%

- Algemene ophoging van de bruto salarislasten als werkgeverslasten, vakantiegeld en 13e maand

Materieel - Werkplek personeel

6258 euro/werkplek/jaar

- Bron: NFC index 2009. Werkplek kosten bestaan uit: Diensten en middelen, ICT, externe voorzieningen, gas, water en elektra, kosten voor heffingen, onderhoudskosten en mutaties.

- Werkplek student - Risicobeheersing - Licencies

172,23 euro / student / jaar 22,23 euro / student / jaar 100 euro / student / jaar

- Opgebouwd uit: - Bron: Trendrapportage Hogescholen 2006. Bewaking en beveiliging. - Bij universiteiten getoetst tarief voor computerlicencies en andere ICT gerelateerde voorzieningen - Bij universiteiten getoetst tarief voor bureau en andere niet ICT gerelateerde benodigheden.

50 euro / student / jaar

- werplek

700 euro / student 50.000 euro / jaar / master

- Laptop eenmalig per student - Extra curriculaire activiteiten student Huisvesting - Huur gebouw (hartje leeuwarden)

100 euro/m2/jaar

12 m2 7 m2

- m2 personeel - m2 student p 38 LP41/001m

- Bijdrage van de instelling aan een laptop voor de student. - Stelpost voor extracurriculaire activiteiten als bedrijfsbezoeken, reizen, debatten etc. - Gemiddelde huur per m2 voor kale huur op basis van een vergelijkging van de huurprijs van 9 bedrijfs- en kantoorpanden in Leeuwarden, beschikbaar augustus 2010; de gemiddelde prijs per m2 per jaar voor onderwijslokalen in Leeuwarden en voor kantoren in Leeuwarden. Kantoren in Leeuwarden kosten gemiddeld tussen de 85 en 125 euro / m2 / jaar en de nieuwbouw van onderwijslokalen kost ook 100 euro / m2 / jaar. - Het bij de provincie Friesland gebruikelijke aantal m2 - Bronnen: Universiteit Leiden en Trendrapportage Hogescholen 2006.


Vervolg Uitgangspunten

Waarde

Onderzoek Inkomsten Inkomsten bijdrage moederuniversiteit - Percentage over kosten Aio

25%

Onderzoek Kosten Organisatie / personeel - AIO (s 10) salaris - Percentage onderwijs door Aio's Materieel - Percentage over de kosten Aio

2.441 euro/maand 33%

Huisvesting - Percentage aanwezig op UCF Onderwijs Inkomsten Rijksbijdrage - Bekostiging ingeschreven studenten (WO)

- Bekostiging diploma studenten (WO) - Bekostiging ingeschrevenen researchmaster - Diplomabekostiging research master Bijdrage student - Wettelijke collegegeld studenten - Instellingstarief niet-bekostigde studenten Herkomst student

Verantwoording

- Dit percentage komt uit UCF IRS (eerste concept 18 aug 2010), waarin wordt gesteld 25% van de kosten van een promovendus per jaar door te belasten aan de moederuniversiteit

- Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009) - Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009).

71%

- Gebruikelijk percentage dat aan het moederinstituut wordt betaald per 'uitgeleende' promovendus, voor het gebruik van werkplek, faciliteiten etc bij de moederinstituut

33%

- Een promovendus zal 1/3 van zijn tijd aanwezig zijn bij UCF. Voor de promovendi zullen flexwerkplekken worden ingericht

4.000 euro/jaar

- Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009), Dit bedrag fluctueert, omdat het totale vastgestelde bedrag uit de Rijksbegroting voor de universiteiten wordt verdeeld over alle studenten.

4.000 euro/jaar 5.000 euro/jaar 5.000 euro/jaar

- idem - idem - idem

1.672 euro/jaar 9.000 euro/jaar

- Wettelijk vastgesteld voor het jaar 2010 - Gemiddelde gehanteerde tarief voor niet-EER studenten - EER-studenten: Instellingen ontvangen van studenten afkomstig van binnen de Europese economische ruimte (EER) een rijksbijdrage per student. Voor deze studenten geldt het wettelijk vastgestelde tarief van 1672 euro. - Niet-EER-studenten: Instellingen ontvangen geen rijksbijdragen en hanteren een instellingstarief voor studen buiten de EER.

p 39 LP41/001m


Vervolg

Uitgangspunten Onderwijs Kosten Opstartkosten

Waarde

Verantwoording

100.000 euro per opleiding - Kosten voor het inrichten van een opleiding; zoals: personele kosten voor het maken van een curriculum (uitgaande van een 0,5 fte voor de ontwikkeling van het betreffende programma, personele lasten voor de start bij het maken van het curriculum (+- 3 maanden - 0,25 fte) en bureaukosten (0,75 fte werkplek en huisvesting) en out of pocket kosten voor de accreditatie door de NVAO

Onderwijs Kosten Communicatie kosten

250.000 euro / jaar

Personeel - Aantal studenten per 1 fte docent - Ondersteunend beheerpersoneel (OBP)

22 0,4 fte per opleiding

- Verdeling inzet van docenten per WO master HGL-B (s18) HGL-A (S16) UHD (s14) UD-12 (S 12) UD-11 (s 11) AIO (s 10) - Verdeling docenten per professionele HBO master OP S14 OP S12 OP S11 OP S10

p 40 LP41/001m

- Kosten voor de communicatie en werving van studenten; zowel personele lasten als out-ofpocketkosten voor huisstijl, brochures en wervingsactiviteiten. 250.000 voor de eerste twee jaar, daarna afbouw naar 150.000 euro structureel vanaf 2016 - Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009) - Gebaseerd op ervaring voor benodigde ondersteuning in universiteiten. Ondersteuning richt zich op coordinatie van de opleiding en ondersteuning van het onderwijsgevende personeel

12% 12% 15% 30% 23% 8%

-

Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009) idem idem idem idem idem

9% 43% 40% 8%

-

idem idem idem idem


Vervolg

Uitgangspunten Personeel - Loonkosten docenten HGL-B (s18) salaris HGL-A (S16) salaris UHD (s14) salaris UD-12 (S 12) salaris UD-11 (s 11) salaris OBP salaris OP S14 salaris OP S12 salaris OP S11 salaris OP S10 salaris

Waarde

7.929 6.571 5.496 4.665 4.121 2.498 5.496 4.665 4.121 2.441

UCF stichting kosten - Stafbureau (gem s11-s12) - Bouwdecaan (s 18) salaris

Verantwoording

euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand euro/maand

4.106 euro/maand 8.622 euro/maand

p 41 LP41/001m

-

Bron: 'geldstromen en beleidsruimte in hoger onderwijs' (kwikkers e.a., 2009) idem idem idem idem idem idem idem idem idem

- idem - idem


Bijlage 2: Het exploitatiemodel Winst en verlies rekening University Campus Fryslân Inkomsten -

2010

2011

2013

1. Summer- winter school

bijdrage externen


derde en vierde geldstroom onderzoek

2016

2017

2018

2019

2020

2021

323.570

305.782

287.994

193.124

58.022

161.785

152.891

143.997

96.562

moederonderzoekinstituut

29.857

81.739

77.292

72.845

49.128

3. LA&S Schakelprogramma

Collegegeld

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

62.500

4. Master WT

Rijksbijdrage

77.000

151.000

253.000

305.000

343.000

363.000

363.000

363.000

363.000

derde en vierde geldstroom onderzoek moederonderzoekinstituut

2c. Promotietrjacet HBO Kenniscentrum

derde en vierde geldstroom onderzoek

Onderwijs

Collegegeld

14.000

54.000

86.000

106.000

123.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

5. Master MEEM

Collegegeld

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

206.680

6. Master Meertaligheid

Rijksbijdrage

40.000

8.000

147.000

185.000

210.000

224.000

224.000

224.000

224.000

6.000

23.000

40.000

50.000

60.000

64.000

64.000

64.000

64.000

64.000

64.000

54.000

12.600

222.000

268.000

290.000

290.000

290.000

290.000

Collegegeld

7. Master sociale duurzaamheid en innovatie

Rijksbijdrage collegeld

8. Prof Master Creative Innovation

Eigen bijdrage

9. Nieuwe Master

Rijksbijdrage

13.000

53.000

95.000

121.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

130.000

112.500

142.500

232.500

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

300.000

54.000

131.000

182.000

204.000

204.000

204.000

204.000

13.000

43.000

61.000

72.000

72.000

72.000

72.000

72.000

72.000

collegegeld

-

2015

116.043

moederonderzoekinstituut

-

2014

Onderzoek

2b. Promotietraject (Wetsus)

-

2012

Kennisacademie Inkomsten activiteiten

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

Bijdrage bedrijven

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

Investering

PM

Totale inkomsten

0

p 42 LP41/001m

493.102

1.038.773

1.256.644

1.513.515

1.739.594

1.808.180

1.968.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

2.046.180

1 8. 0 0 2. 7 0 9


Uitgaven -

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016


personeel Materiaal en huisvesting

300.000

300.000

300.000

300.000

434.226

1.235.318

1.161.063

1.087.289

715.524

20.999

45.093

43.027

40.962

29.948

221.587

624.593

590.050

555.506

371.275

10.500

22.546

21.514

20.481

14.974

112.199

313.702

296.431

279.159

187.043

7.230

13.253

12.737

12.221

9.467

kosten AIO vanaf 2016



2c. Promotietraject HBO Kenniscentrum


3. LA&S Schakelprogramma

250.000 50.000

Opstartkosten

2020

2021

278.112

278.112

278.112

278.112

153.314

153.314

153.314

153.314

77.715

77.715

77.715

77.715

Materiaal Huisvesting

4. Master WT

50.000

Ontwikkeling Joint Degree Materiaal Huisvesting

50.000

Ombouwen programma Materiaal Huisvesting

50.000

Opstartkosten Materiaal Huisvesting

8. Prof Master Creative Innovation

9. Nieuwe Master

16.667

Opstartkosten

175.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

150.000

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

146.542

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

25.337

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

19.104

54.938

118.868

167.756

197.841

224.166

235.447

235.447

235.447

235.447

235.447

235.447

69.647

79.510

88.947

96.101

99.297

100.667

100.667

100.667

100.667

100.667

100.667

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

110.202

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

81.420

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

19.344

16.678

68.836

106.442

129.006

151.569

159.090

159.090

159.090

159.090

159.090

159.090

60.873

67.997

74.664

80.204

82.944

83.857

83.857

83.857

83.857

83.857

83.857

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

29.153

50.000

33.333

50.000

Organisatie

7. Master sociale duurzaamheid en innovatie

200.000

146.542

50.000

Organisatie

6. Master Meertaligheid

200.000

146.542

50.000

Organisatie

5. Master MEEM

250.000

142.945

50.000

Organisatie

-

2019

Onderwijs Werving en Communicatie

-

2018

Onderzoek 1. Summer- winter school

-

2017

Organisatie

34.990

98.921

162.851

204.218

219.260

219.260

219.260

219.260

219.260

219.260

Materiaal

65.287

78.650

91.314

96.337

98.164

98.164

98.164

98.164

98.164

98.164

Huisvesting

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

41.225

16.667

Opstartkosten

50.000

33.333

Organisatie

37.167

56.430

81.847

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

100.909

Materiaal

69.341

79.432

93.602

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

97.405

Huisvesting

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

30.400

33.333

22.222

11.111

Opstartkosten

33.333

Organisatie

24.199

83.878

110.202

129.006

129.006

129.006

129.006

129.006

129.006

Materiaal

65.287

76.824

84.920

87.204

87.204

87.204

87.204

87.204

87.204

Huisvesting

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

23.116

Kennisacademie Opstartkosten

PM

Personeel

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

Onkosten activiteiten

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

PM

UCF Stichting Indirecte kosten Personeel Huisvesting Werkplek

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

442.971

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

7.440

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

Fondswerving

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

45.828

150.000

150.000

100.000

100.000

80.000

80.000

442.971

Ontwikkelkosten Investeringskosten

Totale uitgaven

740.684

3.007.178

4.636.693

4.651.079

4.752.394

3.898.508

3.113.460

3.033.460

3.033.460

3.033.460

2.524.319

2.524.319

38.949.013

Netto resultaat

-740.684

-2.514.076

-3.597.919

-3.394.434

-3.238.878

-2.158.914

-1.305.280

-1.065.280

-987.280

-987.280

-478.139

-478.139

-20.946.304

p 43 LP41/001m

Financiële modelopstelling University Campus Fryslân

Recommend Documents