Financieel verslag CJG Rijnmond

Financieel verslag CJG Rijnmond

Voorwoord “Elke verandering is een verslechtering, zelfs een verbetering” (J.C. Bloem), treffender kunnen we 2012 niet verwoorden. Het afgelopen jaar stond vooral in het teken van het uitdragen en in praktijk brengen van onze hernieuwde werkwijze en pedagogische visie. Belangrijk uitgangspunt is om meer uit te gaan van de zelfredzaamheid van ouders en verzorgers bij het opvoeden van kinderen. Dit betekent onder andere dat een aantal contactmomenten naar behoefte wordt ingepland, afhankelijk van de specifieke situatie van een gezin (KIEN-werkwijze). In ogenschouw genomen dat de jeugdgezondheidszorg een traditionele werkcultuur kent, kunnen we met gepaste trots terugkijken hoe de organisatie, zonder extra middelen, met de nodige veerkracht hier invulling aan heeft gegeven.

Naast genoemde invoering van onze nieuwe werkwijze is een aantal projecten dat invloed heeft op de bedrijfsvoering, succesvol afgerond. Als eerste noemen wij het afsluiten van een eigen marktconforme CAO; personeel is immers ons voornaamste werkkapitaal. Mede door de harmonisatie van arbeidsvoorwaarden zijn wij beter in staat werknemers te binden aan onze organisatie. Ook de invoering van bedrijfseigen regelingen, helpt ons om vernieuwend te kunnen blijven in de jeugdgezondheidszorg (JGZ). Tevens is CJG Rijnmond in 2012 HKZ gecertificeerd en zijn er goede stappen gezet op het gebied van kwaliteitsmanagement in lijn met de bestuurlijke visie. Ook is er veel geïnvesteerd in de data-architectuur en gebruikerstoepassing van onze registratiesystemen. Naast tijdwinst op het registratieproces kan hierdoor in de nabije toekomst nog betrouwbaarder en effectiever worden gestuurd op de kwaliteit en kwantiteit van onze diensten en producten. Kortom, belangrijke en noodzakelijke stappen in het verder professionaliseren van onze organisatie.

2

Financieel verslag CJG Rijnmond 2012

Onze gemeentelijke opdrachtgevers hebben hoge verwachtingen van de toekomstige rol en functie van de Centra voor Jeugd en Gezin (CJG) bij de komende stelselwijziging in de jeugdzorg. In ons werkgebied wordt door de aangesloten gemeenten verschillend gedacht over welke taken en bevoegdheden binnen het CJGdomein dienen te worden belegd en wat dit betekent voor de toekomstige opdracht van de organisatie. CJG Rijnmond wil zich naast de wettelijke, preventieve JGZ-taak volledig inzetten als een professionele, wijkgerichte netwerkorganisatie, die vanuit de CJG-locaties verantwoordelijk is voor de coördinatie van

zorg. Hieronder valt tevens het aanbod van (licht) pedagogische ondersteuning, diagnose en de toeleiding naar hulp. Alle overige voor het kind noodzakelijke hulp, waarbij de nadruk meer ligt op interventie en curatieve zorg, past niet bij de doorontwikkeling van CJG Rijnmond. Enerzijds wordt hierdoor eventuele belangenverstrengeling vermeden, anderzijds blijft het gewenste laagdrempelig karakter van CJG Rijnmond zo behouden.

Onze drijfveer is onveranderd dat kinderen gezond en veilig opgroeien. Deze ambitie is niet altijd te rijmen met de afnemende financiële ruimte. De wijze waarop hier politiek-bestuurlijk naar wordt gekeken, baart ons zorgen. Ondanks het positief financieel resultaat van de stichting, zien wij dat alle in het verleden gerealiseerde inverdieneffecten vanuit de zorginkoop zeer beperkt hebben geleid tot investeringen in de preventieve jeugdgezondheidszorg. Wij zien de stelselwijziging in de jeugdzorg als een kans om, juist in tijden van krapte, te investeren in de preventieve zorg. Dit vraagt om vertrouwen en lef om concrete doelstellingen met zorgpartners af te spreken over de afname van de – veelal kostbare – curatieve zorg. Ook in 2013 zetten wij ons daar met veel overtuiging voor in.

Bestuur CJG Rijnmond,

Ineke Moerman en Pieter Stenger Financieel verslag CJG Rijnmond

3

Inhoudsopgave 1

Jaarverslag

7

1.4 Organisatie

28

1.1

Algemene gegevens

8

1.4.1

28

1.1.1

Stichting CJG Rijnmond

8

1.4.2 Personeel

30

1.1.2

Doel en activiteiten

9

1.4.3 Informatievoorziening

32

Herijking en organogram

1.1.3 Governancestructuur

10

1.4.4 Huisvesting

34

1.2

11

1.4.5 Communicatie

35

1.2.1 Kengetallen

11

1.5

36

1.2.2 Contactmomenten

14

1.5.1 KIEN

36

1.2.3 Vaccinaties

17

1.5.2 Zorgcoördinatie

38

1.2.4 Bereik

18

1.5.3 Doorontwikkeling CJG

39

1.2.5

Maatwerk diensten

19

1.5.4

Transitie jeugdzorg

39

1.3

Verantwoording en kwaliteit

20

1.3.1

Raad van Toezicht

20

2

Jaarrekening

43

1.3.2 Klanttevredenheid

21

2.1

Balans per 31 december 2012

44

1.3.3

Klachten en meldingen

22

2.2

Staat van baten en lasten over 2012

46

1.3.4

Kwaliteit

23

2.3

Kasstroomoverzicht

47

1.3.5

Begroting 2013

24

2.4

Waarderingsrondslagen en grond-

25

slagen voor resultaatbepaling

49

2.5

Toelichting op de balans per

52

31 december 2012

Resultaten 2012

1.3.6 Risicoparagraaf

Ontwikkelingen en dienstverlening

2.5.1 Immateriële vaste activa

52

2.5.2. Materiële vaste activa

53

2.5.3 Financiële vaste activa

54

Financieel verslag CJG Rijnmond 2.5.4 Debiteuren

54

2.7.7 Pensioenpremies

68

2.5.5 Personeel

54

2.7.8 Overige personeelskosten

69

2.5.6 Subsidies

55

2.7.9 Extern personeel

69

2.5.7 Entgelden

57

2.7.10 Afschrijvingen

70

2.5.8 Overige vorderingen

57

2.7.11 Huisvesting

70

2.5.9

58

2.7.12 Automatisering

72

2.5.10 Eigen vermogen

58

2.7.13 Overige kosten

73

2.5.11 Voorzieningen

58

2.7.14 Financiële baten en lasten

73

2.5.12 Crediteuren

59

2.5.13 Aanspraken personeel

60

3

2.5.14 Loonfheffing en pensioenpremie

60

3.1 Resultaatbestemming

76

2.5.15 Terug te betalen subsidie

61

3.2

76

2.5.16 Overige schulden

61

3.3 Controleverklaring

2.6

62

Liquide middelen

Niet uit de balans blijkende

Overige gegevens

Gebeurtenissen na balansdatum

75

77

verplichtingen 2.7

Toelichting op de winst- en

63

verliesrekening 2.7.1 Algemeen

63

2.7.2 Subsidieopbrengsten

63

2.7.3 Entgelden

66

2.7.4 Overige opbrengsten

66

2.7.5 Lonen en salarissen

67

Deze uitgave is samengesteld in opdracht van

2.7.6 Sociale lasten

68

papier. Vormgeving: Kwajongens Communicatie

CJG Rijnmond ©2013. Gedrukt op FSC gecertificeerd


5

Jaarverslag


7

1.1 Algemene gegevens 1.1.1 Stichting CJG Rijnmond

Stichting CJG Rijnmond bestaat sinds 1 januari 2010 en is gevestigd in Rotterdam. De organisatie is belast met de uitvoering van jeugdgezondheidszorg (JGZ) in opdracht van gemeenten. Tot het huidige werkgebied behoren: Albrandswaard, Barendrecht, Bernisse, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen en Westvoorne.

De gemeente Goeree-Overflakkee bestond tot eind 2012 uit vier zelfstandige gemeenten: Dirksland, Goedereede, Middelharnis en Oostflakkee.

Met ingang van 1 januari 2012 is het werkgebied van CJG Rijnmond uitgebreid met een aantal taken die van Careyn Maatschappelijke Dienstverlening BV zijn overgenomen. Het gaat om de uitvoering van jeugdgezondheidszorg voor kinderen van 0 - 4 jaar in de gemeenten: Bernisse, Brielle, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Maassluis, Schiedam, Spijkenisse, Vlaardingen, Westvoorne en de Rotterdamse deelgemeente Rozenburg. Hierdoor is het personeelsbestand van de stichting met ruim 120 personen uitgebreid (63 fte) en is de omzet toegenomen met circa 4,5 miljoen euro.

8

1.1.2 Doel en activiteiten

Doel van CJG Rijnmond is om in opdracht van gemeenten alle activiteiten op het terrein van de jeugdgezondheidszorg uit te voeren en te coördineren. Hierbij hoort ook opvoeden gezinsondersteuning. Vanuit de maatschappelijke opdracht wordt bij voortduring het aanbod afgestemd op de veranderende behoefte. Het op verzoek van aangesloten gemeenten oprichten, mede organiseren en faciliteren van laagdrempelige Centra voor Jeugd en Gezin (CJG) is vanuit de preventie en zorgcoördinatie bezien één van de kerntaken. Binnen de CJG’s wordt nauw samengewerkt met andere aanbieders van zorg voor de jeugd (ketenpartners). Het CJG is de plek waar iedereen die te maken heeft met gezondheid, opvoeden en opgroeien van kinderen terecht kan met vragen. Dit geldt voor zowel ouders, kinderen, jongeren als professionals.

De uitvoering van het rijksvaccinatieprogramma (RVP), waarbij in opdracht van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) kinderen worden gevaccineerd tegen een aantal veelvoorkomende infectieziekten, is ook één van de preventieve taken van CJG Rijnmond.

1.1.3 Governancestructuur Raad van bestuur

De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de stichting. Het bestuur bestaat uit tenminste twee leden. Bij het vervullen van deze taak richt het bestuur zich naar het belang van de stichting, de Centra voor Jeugd en Gezin in het verzorgingsgebied en het belang van de samenleving. Het bestuur legt over zijn taakuitoefening verantwoording af aan de raad van toezicht. De raad voor het publiek belang stelt het beleid vast ten aanzien van de beloning van het bestuur. Met inachtneming van dit beleid bepaalt de raad van toezicht de arbeidsvoorwaarden, beloning en kostenvergoeding van het bestuur. De raad van bestuur bestaat uit twee leden:

•

Ineke Moerman, voorzitter

•

Pieter Stenger


9

Raad van toezicht

De raad van toezicht houdt toezicht op het beleid van de raad van bestuur en op de algemene gang van zaken in de stichting. De raad voor het

Onze pedagogische visie

publiek belang stelt het beleid vast ten aanzien van vergoedingen aan

Positief opvoeden wordt gezien als basis voor

leden van de raad van toezicht. De feitelijke vergoedingen aan leden van

de kansrijke ontwikkeling van de jongere tot

de raad van toezicht worden, met inachtneming van de standpunten van

volwassene en is gebaseerd op de volgende

het bestuur, door de raad van toezicht zelf bepaald.

uitgangspunten:

De raad van toezicht bestaat momenteel uit vier leden:

• Steunen

•

Aad van Nes, voorzitter

elk kind heeft recht op onvoorwaardelijke

•

Eric Hisgen

steun in de vorm van tijd, liefde, aandacht

•

Marjolijne Lewis

en betrokkenheid.

•

Martine Visser

• Stimuleren een goede opvoeding biedt kinderen de

Raad voor het publiek belang

ruimte om zich optimaal te ontwikkelen,

De raad voor het publiek belang heeft de feitelijke zeggenschap in de stich-

uitdagingen aan te gaan en moeilijkheden

ting. Deze raad bestaat uit een vertegenwoordiging van alle in de stichting

te overwinnen.

deelnemende gemeenten. Iedere betrokken gemeente is gerechtigd een

• Sturen

lid van de raad voor het publiek belang te benoemen. Alleen leden van het

een goede opvoeding biedt kinderen in alle

college van burgemeester en wethouders komen voor benoeming in aan-

ontwikkelingsfasen structuur en houvast in

merking. De raad voor het publiek belang benoemt zowel de bestuursleden

de vorm van regels en grenzen en draagt bij

als de leden van de raad van toezicht. Het bestuur informeert de raad voor

aan sociale aanpassing en goed burger-

het publiek belang actief over de gang van zaken bij de stichting en over

schap.

alle relevante ontwikkelingen. De raad voor het publiek belang is in 2012 vijf

10

keer bijeen geweest.


1.2

Resultaten 2012

1.2.1 Kengetallen Realisatie

Begroting

2011

2012

Consulten 0 - 1 jaar

92,9%

92,6%

90,0%


91,0%

84,4%

90,0%


95,3%

92,6%

90,0%


90,7%

87,4%

90,0%

No Show

12,5%

15,8%

< 20,0%

Indicatiestelling (OOI)

16,0%

14,5%

10,0%

17,1%

21,5%

100,0%

0,0%

Klanttevredenheidsonderzoek

Interne bedrijfsvoering

Realisatie

Realisatie

2012

okt-12

Begroting

2011

2012

Bezetting

527,8

437,0

522,2

Inhuur

5,2%

7,0%

9,6%

75,5%

75,0%

74,0%

6,2%

5,6%

6,5%

Productieve uren Ziekteverzuim - waarvan langdurig verzuim Overhead: fte Overhead: kosten Certificering kwaliteit (HKZ)

4,1%

3,6%

3,0%

16,2%

16,4%

17,2%

29,2%

32,0%

36,1%

gereed

70,0%

100,0%

Realisatie eigen CAO/FUWA

gereed

80,0%

100,0%

Scholing

113,0%

119,0%

100,0%

Risico

Aandachtskinderen

Aandacht

2012

Neutraal

Realisatie

Goed

Klanten/afnemers

Ontwikkeling (legenda)


11

Ontwikkeling en Innovatie

Risico

Realisatie

Realisatie

2012

Begroting

2011

2012

Ontwikkeling KIEN

gereed

sep-12

Ontwikkeling ZCD

gereed

aug-12

Financiën (€ x 1.000) Resultaat

Realisatie

Realisatie

2012

Begroting

2011

541,0

2012

157,0

729,7

Omzet per fte

82,4

83,7

81,3

Investeringen

2.037,6

1.495,0

660,0

Liquiditeit; quick ratio Debiteuren

12

Aandacht

Neutraal

Goed

Ontwikkeling (legenda)


0,40

0,82

0,84

0,2%

1,3%

0,5%

Personeel Verdeling vast en inhuur personeel

Verdeling personeel CJG-locaties en overhead

560

450

540

400

520

350

500

300

480

250

460

200 150

440

100

420

50

400 Inhuur personeel Vast personeel

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

17,46 513,10

12,15 524,02

11,93 531,85

9,65 542,33

0

Begroot Werkelijk

Overhead

CJG locaties

85,20 85,46

437,00 442,37

Ziekteverzuim Ziekteverzuim excl. zwangerschap Verzuimpercentage per maand begrote

gemiddeld

FTE’s

12 maanden

522,20

527,83

Inhuur

16,68

12,80

Totaal

538,88

540,63

Vast personeel

8

In dienst

7 6 Verzuimpercentage

Totaal formatie

5 4 3 2 1

Percentage overhead Begroot

17,20%

Gerealiseerd

16,20%

0 jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec Maanden 5,9 7,2 7,3 7,0 5,1 5,5 5,1 4,7 6,0 6,9 7,1 6,8 %


13

1.2.2 Contactmomenten

Productie uniform

Contactmoment

Jaardoelstelling

Realisatie Aantal

gehoorscreening (NNG) worden alle ouders of verzorgers van kinderen in de gelegenheid gesteld

Postnataal Huisbezoek

13.916

13.931

100%

NNG 1

13.916

13.065

94%

periodiek hun kind een preventief gezondheidson-

NNG 2

1.392

677

49%

derzoek (PGO) te laten ondergaan. Deze standaard

NNG 3

417

326

78%

Consulten 0 - 4 NWN

25.219

24.860

99%

contactmomenten worden in nevenstaand overzicht

4 weken PGO

12.031

12.159

101%

8 weken PGO

12.031

11.620

97%

De realisatie wordt afgezet tegen de jaardoelstel-

3 maanden PGO

12.031

11.867

99%

ling. De jaardoelstelling bij de doelgroep ‘kinderen

4 maanden PGO

12.031

11.380

95%

0 - 4 jaar’ betreft het aantal kinderen dat, in lijn met

6 maanden PGO

11.686

11.550

99%

7.5 maanden PGO

3.699

3.412

92%

het standaard contactmomentenschema (leeftijds-

9 maanden PGO

3.699

3.711

100%

11 maanden PGO

12.031

11.683

97%

14 maanden PGO

12.383

12.119

98%

lijke basisadministratie (GBA). Voor de schoolgaande

18 maanden PGO

12.383

11.647

94%

jeugd wordt de jaardoelstelling bepaald door het totaliseren van leerlingaantallen per categorie. Deze

2 jaar PGO

12.430

11.884

96%

3 jaar PGO

12.500

11.876

95%

3.9 jaar PGO

12.500

11.618

93%

PGO Groep 2

14.840

14.908

100%

PGO Groep 7

10.501

9.245

88%

PGO VO 1

14.847

14.621

98%

Bron: Begroting, KIDOS

14

%

Naast het postnataal huisbezoek en de neonatale


weergegeven.

categorie), in aanmerking komt voor een consult. De gegevens hiervoor zijn verkregen uit de gemeente-

lijsten worden aangeleverd door de scholen in het verzorgingsgebied.

Aandachtskinderen In nevenstaande tabel worden de aandachtsLeeftijd

Aandachtskinderen

Gezien door CJG

Enkelvoudig

Meervoudig

%

Zwaar

Totaal

aandachtskinderen

kinderen verdeeld naar zwaarte van de problematiek. Een kind kan bij meerdere instanties in zorg

0

13.277

2.740

408

5

3.153

23,7%

1

13.385

2.433

384

4

2.821

21,1%

2

12.693

2.232

452

3

2.687

21,2%

3

12.626

2.593

499

5

3.097

24,5%

taxatiemodel (ETM) als hulpmiddel voor risico-in-

4

12.051

1.858

480

16

2.354

19,5%

schatting. In deze tabel zijn de gegevens van de

5

9.912

2.056

479

11

2.546

25,7%

oude wijze van risico-inschatting gecombineerd

6

12.210

1.538

430

38

2.006

16,4%

7

11.076

870

240

24

1.134

10,2%

8

8.942

617

226

11

854

9,6%

9

3.081

355

139

11

505

16,4%

de oude risico-inschatting gebruikt; is het kind na

zijn en/of meerdere verwijzingen hebben. CJG Rijnmond hanteert sinds 1 juni 2012 het Ernst-

met de uitkomsten van het ETM. Als een kind vóór 1 juni 2012 voor het laatst is gezien, wordt

10

2.917

669

162

2

833

28,6%

1 juni 2012 voor het laatst gezien, dan wordt het

11

8.799

1.040

244

18

1.302

14,8%

resultaat van het ETM gebruikt.

12

11.197

1.272

267

20

1.559

13,9%

13

11.694

1.312

236

26

1.574

13,5%

14

12.045

950

181

24

1.155

9,6%

15

8.267

555

145

34

734

8,9%

16

3.656

332

79

10

421

11,5%

17

1.807

190

55

16

261

14,4%

18

1.102

129

34

10

173

15,7%

170.737

23.741

5.140

288

29.169

17,1%

Totaal Bron: KIDOS


15

No show

De daling van de no show in 2012 ten opzichte van CJG

2011

Albrandswaard

9,00%

15,40%

Barendrecht

9,50%

14,90%

Bernisse

7,10%

Brielle

8,70%

Capelle aan den IJssel

17,50%

2011 laat zich verklaren door het in de verslaglegging opnemen van de resultaten van gemeenten die in 2011 nog niet in KIDOS registreerden. Het betreft de kinderen van 0 - 4 jaar waarvan het no show

17,30%

percentage traditioneel zeer laag is. In Capelle aan

Goeree-Overflakkee

6,20%

Hellevoetsluis

8,40%

Krimpen a/d IJssel

7,10%

12,40%

Lansingerland

7,90%

11,70%

13,30%

15,00%

gemeenten, een normaal percentage voor deze

Ridderkerk

9,50%

11,90%

doelgroep. Maassluis, Schiedam en Rotterdam heb-

Rotterdam

14,80%

15,60%

Schiedam

14,90%

15,70%

ben traditioneel een hoog no show percentage voor

Spijkenisse

10,80%

Vlaardingen

9,50%

Westvoorne

9,00%

Totaal

12,5%

Maassluis

Bron: KIDOS

16

2012


den IJssel voert CJG Rijnmond uitsluitend JGZ voor

9,00%

kinderen van 4 - 19 jaar uit. Het no show percentage van deze gemeente is, ten opzichte van de meeste

de 0 - 19 doelgroep. Overigens is door een actief oproepbeleid ook voor deze gemeenten het no show percentage gedaald.

15,8%

1.2.3 Vaccinaties

Gemeente Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle aan den Ijssel

BMR

DKTP

DKTP-

DKTP-

DKTP-

Hep B

Hib

Hib-Hep B

DTP

Hep B

Hib

HPV

MenC

Pneu

Totaal

279

291

2

100

1.015

-

2

-

-

277

1.116

3.083

1.392

731

5

249

2.164

788

12

-

469

616

2.413

8.840

348

122

1

70

459

211

-

-

2

151

533

1.897

938

2

-

-

-

900

20

-

986

26

-

2.872

Goeree-Overflakkee

1.150

571

3

261

1.736

619

7

1

500

530

1.995

7.371

Hellevoetsluis

1.036

554

1

205

1.671

540

56

2

1.116

532

1.879

7.593

629

271

1

105

936

362

9

1

242

275

1.044

3.875

1.923

889

11

452

2.777

917

14

1

965

925

3.238

12.113

732

357

2

135

1.283

362

10

-

178

374

1.418

4.851

Krimpen a/d Ijssel Lansingerland Maassluis Ridderkerk

970

380

5

193

1.728

508

21

-

633

479

1.908

6.825

Rotterdam

15.017

7.220

134

2.136

31.202

6.782

479

13

4.113

8.720

33.016

108.832

Schiedam

1.798

797

19

313

3.357

837

32

2

829

999

3.672

12.655

Spijkenisse

1.732

957

4

335

3.154

833

21

-

784

910

3.488

12.218

Vlaardingen

1.702

732

10

302

2.911

909

104

-

850

875

3.225

11.618

Westvoorne Totaal entingen € / enting Totaal

135

-

-

-

-

137

1

-

7

-

-

280

29.783

13.873

200

4.856

54.393

14.705

785

21

11.674

15.689

58.945

204.924

10,62

10,62

10,62

10,62

10,62

8,71

10,62

10,62

8,71

10,62

10,62

10,37

316.294

147.332

2.120

51.567

577.651

128.085

8.342

220

101.679

166.622

625.996

2.125.908

Bron: RIVM

Over de vaccinatiegraad 2012 zijn nog geen gegevens bekend. Deze worden medio 2013 van het RIVM verwacht.


17

1.2.4 Bereik

Contactmoment Postnataal huisbezoek

CBS

2012

Doel-

groep

Totaal

gezien

Totaal

Bereik

in beeld

In beeld

%

CJG

%

12.189

12.482

11.951

96%

12.261

98%

4 weken PGO

12.189

12.487

10.594

85%

12.288

98%

8 weken PGO

12.189

12.417

11.165

90%

12.258

99%

3 maanden PGO

12.189

12.420

11.243

91%

12.061

97%

4 maanden PGO

12.189

12.390

10.816

87%

12.163

98%

6 maanden PGO

12.189

12.469

10.829

87%

11.717

94%

7,5 maanden PGO

4.181

4.422

3.426

77%

4.255

96%

9 maanden PGO

4.181

4.441

3.630

82%

4.269

96%

11 maanden PGO

12.189

12.358

11.229

91%

11.944

97%

14 maanden PGO

12.157

12.429

11.345

91%

12.126

98%

18 maanden PGO

12.157

12.392

10.750

87%

12.097

98%

2 jaar JMR PGO

12.075

12.250

10.914

89%

12.034

98%

3 jaar PGO

11.773

12.160

10.750

88%

11.670

96%

3,9 jaar PGO

11.773

12.314

10.794

88%

11.601

94%

PGO Groep 2

13.913

13.615

12.229

90%

13.151

97%

PGO Groep 7

14.436

13.292

12.131

91%

12.851

97%

PGO VO1

14.172

14.747

13.347

91%

13.808

94%

Bron: KIDOS

In deze tabel wordt het aantal kinderen weergegeven dat is gezien op één van de standaard contactmomenten. Voor de 0 - 4 contactmomenten is de gemeten periode 12 maanden. Voor de 4 - 19 contactmomenten is de periode het schooljaar 2011/2012.

18


Het bereikpercentage is het aantal kinderen dat is gezien afgezet tegen het aantal kinderen in de doelgroep. Een kind behoort tot de doelgroep van een contactmoment als het volgens de gemeentelijke basisadministratie (GBA) de leeftijd van het contactmoment heeft en zijn postcode binnen het werkgebied valt of het kind als leerling op een school zit met een postcode binnen het werkgebied.

Stevig Ouderschap Stevig Ouderschap is een methode waarbij ouders een steuntje in de rug ervaren bij het opvoeden en het maakt ze letterlijk en figuurlijk steviger in het ouderschap. Het is geen therapeutische behandeling maar is er

Het aantal kinderen dat in beeld is, bestaat uit de kinderen die werkelijk zijn gezien op een consult aangevuld met kinderen waarover op andere wijze informatie is verkregen, zodat een oordeel kan worden gevormd over hoe het met een kind gaat. Deze informatie komt

Ouders krijgen snel na de geboorte informatie over hun kind en kunnen vertellen hoe het voor hen is om ouder te zijn. Ouders vinden

bijvoorbeeld van huisartsen, scholen of ketenpartners. Het ‘in beeld percentage’ is het

het fijn om te praten over het ouderschap

aantal kinderen in beeld afgezet tegen de doelgroep.

en dat er iemand is die aandachtig naar hen

1.2.5 Maatwerk diensten

om problemen te voorkomen.

Naast het uniforme deel van het basistakenpakket, dat voor alle gemeenten gelijk is,

luistert. Stevig Ouderschap wordt door veel ouders en begeleiders gezien als iets heel positiefs, wat zeer belangrijk is in het leven van iedere ouder en ieder kind. Kind en

hebben de meeste in CJG Rijnmond participerende gemeenten, in het kader van hun

ouders worden zelfverzekerder en weten dat

specifieke jeugdbeleid, extra dienstverlening ingekocht als aanvullende voorziening,

ze er mogen zijn.

afgestemd op de locale behoefte. De invulling van deze producten is heel divers en nagenoeg altijd maatwerk. Het aanbod varieert van het beschikbaar stellen van personeel voor administratieve en regiefuncties tot het geven van voorlichting en advies. Afgemeten naar omzetvolume zijn, aanvullend op het basistakenpakket, zorgcoördinatie, de inzet van gezinscoaches, CJG-regisseurs en baliemedewerkers belangrijke producten. Het totaal aan maatwerkproducten bedraagt bijna € 12,8 miljoen.


19

1.3 Verantwoording en kwaliteit 1.3.1 Raad van toezicht

De raad van toezicht heeft in 2012 vier keer met het bestuur vergaderd. Afhankelijk van de agenda, waren soms ook andere leden van het managementteam hierbij aanwezig. Aanvullend is in een besloten vergadering het functioneren van de raad van bestuur geëvalueerd. De voorzitter van de raad van toezicht heeft ieder kwartaal in een vooroverleg met beide bestuurders van gedachten gewisseld over de algemene gang van zaken in de stichting. Naast resultaat was ook beleid hierbij een belangrijk gespreksonderwerp. Hij heeft twee keer deelgenomen aan een overleg van de raad voor het publiek belang en heeft vergaderd met een delegatie van de ondernemingsraad.

Op de agenda van de raad van toezicht stond onder andere:

•

goedkeuring van de jaarrekening en het jaarverslag 2011

•

KIEN – nieuwe werkwijze JGZ

•

visie en bestuurlijke herijking

• bezuinigingen

•

nieuwe, eigen CAO CJG Rijnmond

•

management letter accountant

• kwartaalrapportages

•

Bezuinigingen

De raad van toezicht constateert dat in 2012, in tegenstelling tot de politiek-bestuurlijke ambities en verwachtingen, voor

goedkeuren van de begroting 2013

het derde achtereenvolgende jaar sprake is van forse bezuinigingen – vooral in de Gemeente Rotterdam. De bezuinigingen hebben niet alleen tot gevolg gehad dat er strategisch inhoudelijke keuzes moesten worden gemaakt, maar hebben ook de nodige consequenties gehad voor met name de medewerkers in de uitvoering en het niveau van dienstverlening. De raad van toezicht maakt zich dan ook zorgen over het feit dat ‘het kind’ steeds verder uit het oog wordt verloren en de

20


focus politiek gezien meer gericht is op de financiële aspecten dan op de inhoudelijke. De raad ziet het dan ook als taak de politiek op dit gebied scherp te houden.

Met de ontwikkelingen van het afgelopen jaar in het achterhoofd - de bezuinigingen, het invoeren van KIEN, de daaraan gekoppelde opleidingen en trainingen en de herpositionering van het bestuur, de directie en het management - heeft de raad van toezicht bewondering voor de manier waarop zowel medewerkers als management met alle veranderingen in 2012 zijn omgegaan.

1.3.2 Klanttevredenheid

CJG Rijnmond heeft in het najaar van 2012 door TNS NIPO een klanttevredenheidsonderzoek (KTO) laten uitvoeren.

Met als uitkomst een gemiddeld cijfer van 7,3 op een schaal van 10 is de waardering voor de dienstverlening van CJG Rijnmond volgens het KTO groot. Vooral de vriendelijkheid, het goed kunnen inleven, de openheid en de deskundigheid van de professionals worden positief ervaren. Omdat uit het onderzoek blijkt dat vooral de bejegening van grote invloed is op de beeldvorming zal ook in 2013 nadrukkelijk aandacht worden besteed aan de klantbenadering.

Opvallend uit het onderzoek is, dat de naam Centrum voor Jeugd en Gezin een naamsbekendheid heeft van maar liefst 98%. Dit is een zeer hoge naamsbekendheid. Met het dienstenaanbod van de centra voor jeugd en gezin is men minder bekend. Een belangrijk deel van de ondervraagden wist niet dat het consultatiebureau een dienst is van het CJG. Belangrijke te realiseren verbeterpunten zijn de telefonische bereikbaarheid en het terugdringen van de wachttijden op de vestigingen van de geplande consulten. Deze verbeterpunten hebben overigens relatief weinig invloed op de totaalscore. Meer advies op maat is een ander aandachtspunt waarvoor in het KTO aandacht wordt gevraagd.

De conclusies uit het rapport van TNS NIPO zijn input voor het verder verbeteren van de dienstverlening van CJG Rijnmond. Het klanttevredenheidsonderzoek wordt in 2014 herhaald.


21

1.3.3 Klachten en meldingen

In 2012 zijn er 121 formele klachten geregistreerd. Afgezet tegen 264.000 klantcontacten is dit een laag aantal. Klachten zijn van waarde en ondersteunen de kwaliteitsverbetering van de dienstverlening. Op 31 december 2012 waren alle klachten afgehandeld. Slechts één klacht is met tussenkomst van de onafhankelijke Klachtencommissie Rijnmond afgewikkeld. Onderstaande tabel laat zien hoe het aantal klachten zich verhoudt naar aard en omvang:

Type klachten in 2012 2012 Soort klacht

2011 %

aantal

%

bijvoorbeeld

Dienstverlening

27

22%

26

20%

openingstijden, soort zorg, geen e-mail

Bejegening

25

21%

23

18%

gedrag medewerker

Medisch handelen

18

15%

13

10%

onjuiste vaccinatie, verkeerd advies

Telefonische bereikbaarheid

16

13%

26

20%

lang wachten, geen gehoor

Nakomen afspraken

15

12%

7

6%

niet teruggebeld, gesloten deur

Privacy

10

8%

4

3%

probleembespreking in wachtkamer

Afspraken wijzigen

7

6%

11

9%

verzetten consult

Post

2

2%

5

4%

verkeerd adres, te laat ontvangen

Verkeerde informatie

1

1%

12

10%

website, doorgegeven adres

121

100%

127

100%

Totaal

aantal

De klachten zoals hierboven beschreven zijn de formele klachten die zijn ingediend. Opmerkingen over de dienstverlening die direct door de medewerkers op de CJG-locaties naar tevredenheid van de klant werden afgehandeld, zijn niet altijd geregistreerd. Om in 2013 een completer beeld te krijgen van de omvang en het type klachten worden vanaf 1 januari 2013 alle meldingen geregistreerd in een speciaal daarvoor ingericht digitaal opvolgsysteem.

Naast klachten worden er ook incidenten met klanten gemeld. Deze Melding Incident Klant (MIK) worden behandeld door de MIK-commissie, bestaande uit artsen en verpleegkundigen uit de organisatie. De MIK-commissie rapporteert aan bestuur en directie. In 2012 waren er 20 MIK meldingen.

22


1.3.4 Kwaliteit

De klant staat altijd centraal; het kind voorop! CJG Rijnmond heeft kwaliteit hoog in het vaandel staan. De werkprocessen zijn in belangrijke mate gestandaardiseerd en vastgelegd in protocollen. Hierdoor kan op uniforme wijze invulling worden gegeven aan het signaleren van risico’s bij het veilig en gezond opgroeien van kinderen (preventie). In combinatie met vereenvoudigde registratievoorschriften en -mogelijkheden wordt hierdoor een goede basis gelegd voor een betrouwbare verslaglegging en betere opvolging. Dit heeft er mede toe geleid dat CJG Rijnmond per 1 oktober 2012 het kwaliteitskeurmerk HKZ heeft behaald. HKZ staat voor Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector, een landelijk erkende organisatie die kwaliteitsnormen voor zorg opstelt.

CJG Rijnmond is de eerste JGZ-organisatie die op basis van de nieuwe norm Publieke Gezondheidszorg is gecertificeerd. Er is een degelijke basis gelegd voor efficiënt, effectief en transparant werken. Het behalen van het HKZkwaliteitskeurmerk is een belangrijke stap voorwaarts, maar geen einddoel. CJG Rijnmond blijft de kwaliteit van dienstverlening voortdurend bewaken en verbeteren. Om hierop zicht te houden zijn er verschillende meetinstrumenten operationeel. Zo wordt door een intern auditteam tweemaal per jaar onderzoek gedaan naar de werking van de interne beheersmaatregelen; hierbij worden bij voorkeur steeds andere aandachtsgebieden en locaties betrokken. De uit de onderzoeken gedestilleerde tekortkomingen worden geïnventariseerd en voor opvolging in een activiteitenplan vastgelegd. Verbetering vormt zo een integraal onderdeel van de bedrijfsvoering.


23

1.3.5 Begroting 2013

Baten Gemeentelijke subsidies Personele subsidies Entgelden Overige opbrengsten

Begroting 2012

Begroting 2013

40.150.800

38.604.800

383.000

765.000

1.573.000

2.290.500

700.000

500.000

42.806.800

42.160.300

Lasten Lonen en salarissen

23.021.700

22.559.700

Sociale lasten

3.317.700

3.440.400

Pensioenpremies

2.352.200

2.413.900

Overige personeelskosten

1.546.900

1.315.000

Extern personeel

2.162.100

1.460.000

357.100

709.700

Huisvesting

Afschrijvingen

4.600.100

5.168.900

Automatisering

2.062.000

2.509.200

Communicatie

555.000

345.000

Overige kosten

Bedrijfsresultaat Rentebaten

Resultaat boekjaar

24


2.142.300

1.640.500

42.117.100

41.562.300

689.700

598.000

40.000

60.000

729.700

658.000

1.3.6 Risicoparagraaf

CJG Rijnmond is een organisatie zonder winstoogmerk, die een publieke taak uitvoert. De inkomsten bestaan voornamelijk uit van gemeenten te ontvangen subsidies. Het omzetvolume van de stichting is ongeveer € 40 miljoen. CJG Rijnmond heeft ongeveer 750 medewerkers in dienst. Vanuit de maatschappelijke verantwoordelijkheid heeft het als belangrijke taak om, samen met haar opdrachtgevers, erop toe te zien dat de kwaliteit van de openbare jeugdgezondheidszorg (JGZ) op een aanvaardbaar niveau blijft en dat ook de morele zorgplicht voor haar personeel op goede wijze gestalte wordt gegeven.

De belangrijke operationele, financiële en weten regelgevingrisico’s voor de onderneming ontstaan doordat de organisatie opereert in een dualistische omgeving waarin enerzijds drastisch wordt bezuinigd op de overheidsuitgaven en hierdoor vaak onvoldoende budget beschikbaar is voor het optimaal uitvoeren van de JGZ-taken en anderzijds de aandacht voor een hogere graad van dienstverlening juist zeer gewenst is. Gemeenten worden zich er steeds meer van bewust dat een goede uitvoering van de JGZ-taken bij kan dragen aan lagere kosten binnen andere onderdelen van het publieke domein. Te denken valt aan: jeugdzorg, verslavingszorg, justitie (criminaliteit), maar ook gezondheidszorg. Feitelijk vragen de gemeenten steeds meer kwaliteit voor minder geld. Ook de voorbereidingen op de transitie jeugdzorg, waarvan de verantwoordelijkheden met ingang van 1 januari 2015 van de provincie naar de gemeenten worden overgeheveld, in combinatie met de rol van CJG Rijnmond in dit proces, vragen de nodige aandacht.

Operationele risico’s •

Neerwaartse bijstelling van het omzetvolume: De organisatie is beperkt in staat om bij een lagere vaststelling

van de budgetten de personele formatie en vaste lasten toereikend af te bouwen, hetgeen ten koste gaat van

de efficiëntie.

•

Grote veranderingen in taakuitvoering: het inbedden van nieuwe werkprocessen heeft niet alleen effect op

registratie, scholing en instructie, maar raakt ook de kantoorautomatisering die toekomstig beperkt kan

worden aangepast zonder beschikbare investeringsmiddelen.


25

•

Functionaliteit digitaal dossier JGZ: de van haar rechtsvoorgangers overgenomen applicatie voldoet gedeeltelijk niet aan de eisen die CJG Rijnmond noodzakelijk acht om tijdig, volledig en juist gegevens over de door haar uitgevoerde consulten en van anderen ontvangen informatie over het welzijn van kinderen vast te leggen en te ontsluiten.

•

De bestaande samenwerkingsovereenkomst met de eigenaar van het digitaal dossier JGZ (KIDOS) borgt onvoldoende het snel doorvoeren van veranderingen in het werkproces.

Financiële risico’s

•

•

Toereikende subsidie: Er is onvoldoende zekerheid over toekomstige subsidies in relatie tot de vaste lasten van de organisatie. Tijdige betaling van de subsidie: 75 tot 80 procent van de door de stichting te maken kosten heeft betrekking op personeelkosten die maandelijks zijn verschuldigd. Het uitblijven van noodzakelijke voorfinanciering levert een

direct risico op voor het betalen van de salarissen.

•

Eigen vermogen: het eigen vermogen is nog onvoldoende om substantiële tegenvallers op te vangen.

•

Grilligheid van overheidsmaatregelen: een voorbeeld hiervan is de recentelijke btw-verhoging.

•

Noodzakelijke investeringen: twee jaar achtereen is gebleken dat de door afschrijvingen gecreëerde investeringsruimte onvoldoende was om de organisatie toekomstbestendig te houden. Onvoldoende onderhoud op inrichting en onbekendheid met de functionaliteit van registratiesystemen, die zijn overgenomen van rechtsvoorgangers, spelen hierbij een rol.

•

Uniforme dienstverleningsopdracht en subsidieverantwoording: er is nog steeds sprake van een veelvoud aan soorten subsidieverordeningen, waaraan niet altijd volledig kan worden voldaan.

26


Wet- en regelgevingrisico’s

•

Gemeentelijke besluiten om de dienstverleningopdracht aan CJG Rijnmond in te perken kunnen strijdig zijn met de opdracht zoals deze is omschreven in het wettelijk kader en nadere instructies van de inspectie voor de gezondheidszorg (IGZ).

Voorzorg Voorzorg is naast Prezorg een prenataal programma dat CJG Rijnmond uitvoert voor Rotterdam. Voorzorg wordt uitgevoerd door vier voorzorgverpleegkundigen. Het is een programma gericht op hoogrisico (aanstaande) jonge moeders. De huisbezoeken zijn gericht op onder andere de gezondheid van de moeder en veiligheid van de directe omgeving, de rol van de moeder als opvoeder in de verzorging van en interactie met het kind. Het gaat daarbij veelal om moeders die geen goed voorbeeld hebben vanuit hun jeugd en een laag zelfbeeld hebben. Video Home Training (VHT) wordt ingezet om de moeder te bekrachtigen in haar contact en interactie met haar kind. Het uitgangspunt van de VHT is vooral het geloof in eigen kunnen van de moeder en haar te laten zien welke initiatieven haar kind haar toont om contact te maken. De begeleiding start al tijdens de zwangerschap en gedurende twee jaar vinden er huisbezoeken plaats en worden er regelmatig video-opnamen gemaakt en besproken met de moeder. De positieve interactie tussen ouder en kind staat centraal, op die manier wordt ze versterkt in haar moederschap. Als het kind twee jaar is wordt Voorzorg afgesloten. Er is dan een stevige basis voor het kind neergezet.


27

1.4 Organisatie 1.4.1 Herijking en organogram Na de eerste drie jaar hard met elkaar te hebben gewerkt aan het opbouwen van een slagvaardige professionele organisatie, waarin vooral de beheersmatige aspecten aandacht hebben gekregen, is langzaam maar zeker de stichting in een fase terecht gekomen waarin bestaansrecht en toekomst meer de boventoon voeren. Naast de zorgplicht voor kinderen in het algemeen en eigen personeel worden ook de krimpende subsidiebudgetten en de komende stelselwijziging van de jeugdzorg gezien als belangrijke actoren in het veranderproces.

Terugkijkend op de afgelopen jaren is de conclusie dat CJG Rijnmond zich positief onderscheidt in het anders denken en willen samenwerken. Belangrijke winsten zijn geboekt door een andere, meer bedrijfsmatige benadering van de overhead en het beter sturen op resultaten; dit zonder de ruimte en verantwoordelijkheid van de professional uit het oog te verliezen. Eind 2011 werd duidelijk dat het concreet doorvoeren van inhoudelijke veranderingen te veel stagneerde in de praktische uitvoering.

Op grond van deze constatering is het bestuur begin 2012 tot de conclusie gekomen dat een herverdeling van de onderlinge portefeuilles en een gewijzigde opzet van de ondersteunende afdelingen, kan bijdragen aan het effectiever besturen van de stichting zodat de organisatie beter kan anticiperen op uitdagingen in de toekomst zoals de transitie jeugdzorg.

Bij de uitwerking is expliciet onderscheid gemaakt tussen de strategisch-inhoudelijke ontwikkelingen en de operationele processen. Dit heeft geleid tot een compacter geheel van de ondersteunende afdelingen waarbij de directe, aan de dienstverlening gerelateerde taken (o.a. stafartsen, planners, opvoedlijn), onder de verantwoordelijkheid vallen van de directeur.

28


Raad van Bestuur

Controller

Strategie & Ontwikkeling

Personeel & Organisatie

Financiën & Rapportage

Back Office

Directeur

Secretaris

Kwaliteit

Front Office & Communicatie

Staf

CJG-Locaties


29

1.4.2 Personeel Personeel is het voornaamste werkkapitaal van de stichting. CJG Rijnmond wil een aantrekkelijke werkgever zijn. Tevreden en betrokken medewerkers zijn de basis voor het goed en klantgericht functioneren van de organisatie en dit beïnvloedt de mate van klanttevredenheid.

Arbeidsvoorwaarden

In 2012 zijn twee belangrijke afspraken uit het Sociaal Plan (transitie GGD en OEK) afgerond. Door het onderbrengen van alle medewerkers in een nieuw functiehuis en een bedrijfseigen CAO is een cruciale stap gezet in de harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden van medewerkers en kwam er een einde aan twee verschillende arbeidsvoorwaardenpakketten die voorheen van toepassing waren. Belangrijk onderdeel in de CAO is een eigen loongebouw dat meer mogelijkheden biedt voor gelijkwaardige, marktconforme beloning van de medewerkers afkomstig van de diverse rechtsvoorgangers. Deze CAO, met een looptijd van twee jaar, is in werking getreden per 1 juli 2012.

Personeelsbeleid

Een gedegen beleid op het terrein van arbo, verzuim en re-integratie moet bijdragen aan de veiligheid, gezondheid, en het welzijn van de CJG-medewerkers. Er is beleid ontwikkeld wat betreft agressie en geweld, opvang van personeel na ernstige gebeurtenissen en meldingen incidenten door medewerkers en er zijn vertrouwenspersonen aangesteld. Tevens vond in 2012 een risico inventarisatie & evaluatie (RI&E) plaats. Op basis daarvan worden er vanaf 2013 bouwkundige en organisatorische maatregelen getroffen om de veiligheid, gezondheid en het welzijn van medewerkers te waarborgen en verzuim waar mogelijk te voorkomen.

Verzuim

Het verzuim binnen de organisatie blijft een punt van aandacht, vooral het percentage langdurig verzuim blijft relatief hoog. De inspanningen om juist het langdurig verzuim terug te dringen, hebben nog niet het gewenste effect gehad. Dit vraagt om een nieuwe, andere aanpak in 2013.

30


Opleidingen en trainingen

Opleidingsbeleid draagt bij aan een professionele en toekomstbestendige organisatie maar ook aan persoonlijke ontwikkeling en carrièremogelijkheden voor medewerkers. Een goed voorbeeld hiervan is dat twee CJG-medewerkers een nieuw intern traineeprogramma tot CJG-manager succesvol hebben afgerond en kort daarop in die functie zijn aangesteld. Daarnaast hebben de CJG-managers een management development programma gevolgd.

Jaarlijks nemen circa vijf basisartsen deel aan de opleiding tot jeugdarts.

Vanwege de nieuwe werkwijze is er veel geïnvesteerd in scholing gericht op bejegening, vraaggericht werken en het versterken van de basisvaardigheden van artsen en verpleegkundigen. Daarnaast zijn er weerbaarheidstrainingen gevolgd, gericht op het omgaan met agressie en geweld en het voorkomen daarvan. Artsen zijn meegenomen in de ontwikkeling van morele oordeelsvorming. Het projectmatig werken wordt ondersteund door scholingen op dit terrein.

Personele ontwikkelingen

Per 1 januari 2012 is de jeugdgezondheidszorg 0 - 4 jaar van Careyn op de Zuid-Hollandse eilanden en in het gebied Nieuwe Waterweg Noord samengevoegd met CJG Rijnmond.

Het laatste kwartaal van 2012 zijn voorbereidingen getroffen voor de uitwisseling van pedagogen en gezinscoaches tussen CJG Rijnmond en Flexus Jeugdplein.

Medewerkerstevredenheidsonderzoek

In 2012 heeft TNS NIPO voor de eerste keer een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) uitgevoerd. Opvallend is de 3,9 (op een vijfpuntsschaal) voor de algemene tevredenheid. Medewerkers zijn (zeer) tevreden over samenwerking, leiderschap, inhoud van het werk, mate van zelfstandigheid en resultaatgerichtheid. De punten die minder

goed scoren zijn interne communicatie, scholing en beloning.

31

1.4.3 Informatievoorziening

Om de organisatie toekomstbestendig te maken en er mede voor te zorgen dat tegen aanvaardbare kosten de registratie en verslaglegging efficiënt en effectief blijven plaatsvinden, is ook in 2012 veel geïnvesteerd in de kantoorautomatisering. Bij deze investeringen is gekeken naar de samenwerking en afhankelijkheid van afzonderlijke systemen. Onderstaand wordt in vogelvlucht aangegeven in welke systemen en met welk doel duurzame veranderingen zijn aangebracht:

Babymassage voor risicomoeders In 2012 heeft CJG Rijnmond aan 50 jonge moeders met een verhoogd risico één op één babymassage aangeboden. Het belangrijkste effect van babymassage is dat de band tussen moeder en baby wordt versterkt en daarmee een goede

Gebruiksvriendelijkheid digitaal dossier JGZ (KIDOS)

KIDOS is gebruiksvriendelijker gemaakt door het onderzoeksblad, waarin de bevin-

die anders moeilijk te bereiken is, wordt op deze manier nu wel bereikt. Door de persoonlijke aan-

dingen van een consult worden geregistreerd, aan te passen aan de wensen van

dacht zijn de adviezen en informatie afgestemd

de gebruiker en te schonen van overbodige functionaliteit. Hierdoor is de kwaliteit

op de behoefte van de moeder en het kind.

van registratie toegenomen en is de registratietijd aanzienlijk teruggebracht.

Digitaliseren papieren kinddossiers

Om informatie uit het papieren kinddossier uit de periode vóór de invoering van KIDOS direct digitaal beschikbaar te hebben, worden deze dossiers momenteel gedigitaliseerd en toegevoegd aan KIDOS. Het werkproces wordt hierdoor efficiënter en de opslag- en transportkosten voor het raadplegen van de oude dossiers worden sterk gereduceerd. Het project zal medio 2013 zijn afgerond.

Zorgcoördinatiedossier (ZCD)

Voor het beter kunnen volgen van kinderen met een gezinsgerelateerd gezond- en/ of veiligheidsrisico is een applicatie geoperationaliseerd waarin de vastlegging, opvolging, bijstelling en afhandeling van de diverse vervolgstappen in de zorgverlening goed worden gefaciliteerd. Het ZCD is medio 2012 in gebruik genomen.

32

basis vormt voor een hechtingsrelatie. Een groep


Datawarehouse (DWH) en dashboard

Om snel en betrouwbaar, op nagenoeg continue basis, informatie beschikbaar te hebben over productie, bereik, personeel, financiën en combinaties van deze grootheden, waaronder productiviteit, wordt een gegevensopslag gecreëerd waarin data uit diverse bronsystemen met gebruikmaking van kwaliteitscontroles wordt opgeslagen. Aan het DWH is ook een dashboard gekoppeld. Halverwege maart 2013 zal informatie uit het DWH beschikbaar zijn.

Personeel- en salarisadministratie (VISMA DBS)

In de loop van 2012 is het salarisverwerkingspakket van VISMA DBS uitgebreid met een aantal op internet georiënteerde modules waarmee ziekteverzuim en de personeelsadministratie efficiënter kan worden gevoerd. De ziekteverzuimmodule is inmiddels operationeel. In de tweede helft van 2013 zal ook de inrichting van de personeelsmodule zijn ingericht en is elke werknemer in staat om alle voor hem of haar relevante documenten zoals salarisstroken, beoordelingen, diploma’s en andere bescheiden via een afgeschermde omgeving te kunnen raadplegen.

Invoering ZorgMail

ZorgMail verbindt zorgverleners en maakt elektronische communicatie mogelijk tussen zorginstellingen waaronder bijvoorbeeld huisartsen en medisch specialisten. Zorgmail is zeven dagen per week, 24 uur per dag beschikbaar.

Leerlinggegevens koppelen

Om de kinderen per school, per groep op het juiste moment te kunnen oproepen, moeten de leerlingenlijsten van ruim 758 scholen in de regio Rijnmond, worden gekoppeld aan KIDOS. In 2012 zijn de leerlinggegevens verzameld en verwerkt volgens een nieuwe semi-automatische werkwijze. Dit heeft gezorgd voor een aanzienlijk snellere verwerking ten opzichte van voorgaande jaren. Op 1 december was 99,5% van de leerlinglijsten gekoppeld.


33

1.4.4 Huisvesting

CJG Rijnmond regelt in opdracht van de participerende gemeenten alle zaken rondom de huisvesting van de Centra voor Jeugd en Gezin. Het CJG volgt daarbij het huisvestigingsbeleid van de desbetreffende gemeenten en heeft een ondersteunende rol.

In opdracht van gemeenten is in 2012 weer een aantal CJG-locaties verbouwd of nieuw opgeleverd. In Rotterdam is een aantal locaties samengevoegd. In de regio betrok CJG Brielle een nieuwe locatie en kreeg CJG Krimpen aan de IJssel een plek in het nieuwe gezondheidscentrum.

CJG locaties

34


1.4.5 Communicatie

Er is een kwalitatief onderzoek gedaan ter verbetering van de corporate communicatie. Hiervoor zijn gebruikers anders dan ouders en kinderen ondervraagd. Om ervaring op te doen met de inzet van social media is in 2012 geëxperimenteerd met een op jongeren gerichte chatfunctie en een twitterspreekuur. De samenwerking met Flexus Jeugdplein op het gebied van een gezamenlijke chatfunctie wordt in 2013 verder uitgewerkt. Uit het klanttevredenheidsonderzoek blijkt dat klanten die online contact hebben gehad, het hoogste cijfer gaven voor het totaaloordeel van de dienstverlening. Online contact wordt nog relatief weinig gebruikt, maar biedt kansen om verder te ontwikkelen. Het verbeteren van de digitale communicatie is één van de speerpunten.

CJG Rijnmond heeft zich actief ingezet om CJG-locaties in gemeenten en deelgemeenten te ondersteunen bij hun communicatie. Van 7 tot 13 oktober 2012 vond de landelijke Week van de Opvoeding plaats. Alle CJG-locaties in Rotterdam en in de regio zijn hiervoor gefaciliteerd met diverse communicatie-uitingen.

Afsprakenbureau en opvoedlijn

Het afsprakenbureau en de opvoedlijn verwerken per jaar circa 120.000 gesprekken waarvan 20% bestaat uit opvoeden gezondheidsvragen. De doelgroep, ouders van jonge kinderen (0 - 4 jaar), maakt hiervan het meeste gebruik. In de tweede helft van 2012 is meer inzicht verkregen in het bereikte niveau van dienstverlening. Inmiddels wordt erop gestuurd dat bij 80% van de telefoongesprekken binnen 30 seconden de telefoon wordt aangenomen. Dit is een ambitieuze doelstelling in de publieke sector.


35

1.5 Ontwikkelingen en dienstverlening 1.5.1 KIEN

Onder de naam KIEN heeft CJG Rijnmond, in afstemming met de inspectie voor de gezondheidszorg, een nieuwe werkwijze ontwikkeld voor de uitvoering van het basistakenpakket jeugdgezondheidszorg. Het jaar 2012 heeft in het teken gestaan van de ontwikkeling en eerste fase van implementatie van deze werkwijze.

KIEN gaat uit van de zelfredzaamheid van ouders en verzorgers bij het opvoeden van kinderen. Dit is in lijn met de pedagogische visie van CJG Rijnmond. Belangrijk in deze nieuwe werkwijze is dat er van wordt uitgegaan dat ieder kind en iedere ouder door kind- en omgevingsfactoren andere behoeften heeft aan ondersteuning en informatie. Het betekent dat het aantal vaste contactmomenten wordt verminderd, als er geen risico’s worden verondersteld op het gebied van de veiligheid en gezondheid van het kind. Aangenomen wordt dat dit ongeveer 80% van de gevallen betreft. Ook worden er groepsbijeenkomsten georganiseerd in plaats van individuele contactmomenten. In situaties waarbij naar het oordeel van de jeugdarts of de jeugdverpleegkundige extra ondersteuning noodzakelijk is, wordt het aantal contactmomenten aangepast aan de behoefte en waar nodig aangevuld met onderzoeken op indicatie (OOI’s). In een situatie waarbij de ontwikkeling van het kind wordt bedreigd, wordt direct actie ondernomen.

Om professionals te ondersteunen in het maken van een keuze welk aanbod het beste aansluit bij de vraag van de ouder en het kind, is medio 2012 het Ernsttaxatiemodel (ETM) ingevoerd. Het ETM is een hulpmiddel om risico’s op het gebied van gezondheid, ontwikkeling en opvoeding te signaleren. Bij de nieuwe werkmethode wordt gedurende de verschillende levensfases van het kind telkens opnieuw beoordeeld hoe het met het kind gaat. Daarom heeft CJG Rijnmond ook een nieuw contactmoment opgenomen in het jaar voorafgaand aan het eindexamen op de middelbare school omdat er juist in die fase in het leven van de jongere veel verandert. Inmiddels is bekend dat er vanuit de rijksoverheid geld is vrijgemaakt om dit extra contactmoment in het kader van de jeugdgezondheidszorg, landelijk in te voeren.

36


Alle werkprocessen rondom KIEN zijn inmiddels gestandaardiseerd en in protocollen vastgelegd. Ook wordt de registratie in het digitaal dossier jeugdgezondheidszorg

CJG Rijnmond wint JGZ Innovatieprijs 2012! CJG Rijnmond heeft in 2012 de jaarlijkse JGZ Innovatieprijs 2012 in ontvangst mogen nemen.

(KIDOS) vereenvoudigd zodat het eenvoudiger is om te rapporteren en de uitkomsten te

De prijs is voor het project ‘Your Health’, het

analyseren. En om nog beter te kunnen aansluiten op de vraag en behoefte van de ouder

onderzoek naar de gezondheid van scholieren

en het kind, worden alle professionals geschoold in dialooggerichte consultvoering. .

op het mbo. Bij ‘Your Health’ ligt de nadruk op vroege opsporing, monitoring en het starten van noodzakelijke

Evaluatie en doorontwikkeling

In september 2013 wordt de nieuwe werkwijze geëvalueerd. De ervaringen van de CJG-

sende zorg direct bij de start van de opleiding,

medewerkers, ouders en kinderen staan hierin centraal en er wordt gekeken of de kosten

verzuim en uitval kan voorkomen. Hierdoor heb-

en resultaten in lijn zijn met de geformuleerde uitgangspunten. De uitkomsten kunnen aanleiding geven om deze werkwijze verder te verbeteren. Naast de evaluatie wordt de

ben jongeren betere kansen op de arbeidsmarkt. Jongeren krijgen aan het begin van het schooljaar een vragenlijst en vervolgens een gesprek

nieuwe werkwijze verder ontwikkeld. CJG Rijnmond richt zich daarbij op:

met de jeugdverpleegkundige van het CJG.

•

Een passend aanbod voor jongeren van 16 jaar en ouder. Hierbij worden de

Tijdens dit gesprek worden verschillende on-

mogelijkheden onderzocht voor het bieden van e-consults en het organiseren

derwerpen besproken. Door deze aanpak is het

zorg. De verwachting is dat snelle inzet van pas-

van collectieve momenten zoals workshops en themabijeenkomsten.

•

Het verbinden van de CJG-locaties met vindplaatsen zoals sportverenigingen,

buurthuizen en vrijwilligersorganisaties.

bereik hoog. Het CJG signaleert, ondersteunt en verwijst door. Indien nodig wordt direct hulp geboden. De kracht van het project is dat de samenwerking van de uitvoeringspartners (MBO, CJG, zorgverzekeraars en GGD) wordt versterkt. Het project is gestart in 2012, de uitvoering loopt vanaf het schooljaar 2012-2013. Het onderzoek wordt uitgevoerd door het Erasmus MC met de GGD Rotterdam-Rijnmond en Stichting CJG Rijnmond.


37

1.5.2 Zorgcoördinatie

CJG Rijnmond is verantwoordelijk voor de zorgcoördinatie indien er sprake is van gezinsproblematiek en zolang er geen maatregel voor jeugdbescherming of jeugdreclassering is. Hiertoe worden met eigen professionals en ketenpartners afspraken gemaakt over hoe toe te leiden naar zorg. Zorgcoördinatie is bij CJG Rijnmond geënt op het principe ‘Eén kind, één gezin, één plan’.

De wijze waarop zorgcoördinatie door CJG Rijnmond wordt uitgevoerd, is gebaseerd op de pedagogische visie, welke uitgaat van: steunen, stimuleren en sturen. De reguliere zorgcoördinatie wordt uitgevoerd door een jeugdverpleegkundige of jeugdarts en geregistreerd in het digitaal dossier JGZ (KIDOS). Op die manier wordt voorkomen dat na het constateren van een veiligheids- en/of gezondheidsrisico bij kinderen of jongeren, niet duidelijk is in welke fase het proces zich bevindt. Het gaat erom voortdurend op de hoogte te zijn van: welke zorg aan het gezin wordt geboden, door wie en in welk stadium de te verlenen zorg zich bevindt. Voor het bepalen van de ernst van de situatie wordt gebruik gemaakt van het ETM. Dit in combinatie met gedegen beeldvorming, oordeelsvorming en besluitvorming. Casusregie vindt plaats in gezinnen waar problemen zijn op meerdere domeinen en veelal hulp (moeten) ontvangen van meerdere instanties. Het doel van de casusregie is de coördinatie van een samenhangend pakket van verschillende soorten hulp, zorg en diensten. Door deze aanpak kunnen gezinnen weer (zo veel mogelijk) zelfstandig en vanuit hun autonomie de verantwoordelijkheid voor de opvoeding van hun kind dragen. In deze gevallen ligt de procescoördinatie bij een CJG-regisseur; deze zorgt ervoor dat de casusregie wordt belegd bij een professional van het CJG of andere ketenpartner.

Uitsluitend in die gevallen waarbij sprake is van gezinsproblematiek en zorgcoördinatie wordt dit in het zorgcoördinatiedossier (ZCD) geregistreerd. Alleen professionals van CJG Rijnmond en medewerkers van de ketenpartners die zich

38

hebben geconformeerd aan het ZCD-privacyreglement, hebben toegang tot het ZCD.

In 2012 is CJG Rijnmond verder gegaan met het opleiden van de professionals om in 2013 de zorgcoördinatie verder uit

te breiden bij de ketenpartners. Voorlopers zijn de Gemeente Vlaardingen, Maassluis en Schiedam; hier zijn in 2012 ook

al ketenpartners betrokken bij het ZCD.


1.5.3 Doorontwikkeling CJG

Met de decentralisatie, waarbij de gehele jeugdzorg wordt overgeheveld naar de gemeenten, wordt getracht de ‘beweging naar voren’ te maken. Meer laagdrempelige, preventieve ondersteuning, ouders in hun eigen kracht zetten en minder druk op de zware, gespecialiseerde en geïndiceerde zorg. Dat het Centrum voor Jeugd en Gezin ook in dit nieuwe stelsel een belangrijke rol speelt is zeker, maar welke rol precies is nog onvoldoende duidelijk. Daarom is de Gemeente Rotterdam in 2012 gestart met ‘Doorontwikkeling CJG in Rotterdam’. Binnen dit project, waaraan ook CJG Rijnmond deelneemt, wordt bekeken op welke manier het Centrum voor Jeugd en Gezin in Rotterdam idealiter moet worden georganiseerd. Dit om te kunnen voldoen aan de in ‘Ieder Kind Wint, zorg voor de toekomst’ omschreven kerntaken van het CJG en de ontwikkelingen rondom de decentralisatie van de jeugdzorg en de rol die CJG Rijnmond hier inneemt. Vergelijkbare ontwikkelingen doen zich ook voor binnen de overigen gemeenten.

1.5.4 Transitie Jeugdzorg

Met ingang van 2015 worden gemeenten verantwoordelijk voor alle vormen van opvoeden opgroeiondersteuning in hun gemeente, de ondersteuning in het kader van de licht verstandelijk beperkte jeugd (LVB-jeugd), de jeugd geestelijke gezondheidszorg (J-GGZ), de jeugdbescherming en de jeugdreclassering. Dit betekent dat de middelen van het rijk en de provincie worden overgeheveld naar de gemeenten en dat zij verantwoordelijk worden voor alle vormen van zorg en hulp. Het onderbrengen van de verantwoordelijkheden bij de gemeente wordt gezien als een kans om hulp en zorg bij opvoeden en opgroeien aangepast aan de lokale situatie te organiseren.

Voor de regio Rijnmond is deze ontwikkeling het sluitstuk op de ontwikkelingen die in gang zijn gezet in 2007 met Ieder Kind Wint en het vervolg daarop: Ieder Kind Wint, zorg voor de toekomst. De transformatie die werd en wordt beoogd met beide programma’s moet ertoe leiden dat jeugdigen en hun opvoeders/verzorgers eerder, sneller en beter hulp en ondersteuning krijgen bij het opgroeien en opvoeden. CJG Rijnmond is in 2012 gestart om zich voor te bereiden op de transitie jeugdzorg.


39

Neonatale gehoorscreening en neonatale hielprik screening De neonatale gehoorscreening is een gehoortest bij pasgeborenen waarbij gemeten wordt of een pasgeboren baby voldoende hoort. Dit is een voorwaarde voor normale spraak- en taalontwikkeling. Het gaat hierbij om opsporing van kinderen met gehoorstoornis, zodat vóór de leeftijd van zes maanden met behandeling kan worden begonnen en achterstand in de spraak- en taalontwikkeling zoveel mogelijk wordt voorkomen. De neonatale hielprikscreening houdt in dat er bloed wordt afgenomen uit de hiel bij pasgeborenen. Screening van het hielprikbloed levert belangrijke informatie op over een aantal ernstige erfelijke ziektes. Vroegtijdige opsporing hiervan is belangrijk om schade aan de gezondheid te voorkomen of te beperken.

40


In dit kader zijn de volgende activiteiten ondernomen:

• Participatie in diverse beleidsvormende projecten en werkgroepen binnen het programma ‘decentralisatie jeugdzorg’ in zowel Rotterdam als de Stadsregio. Het gaat hierbij vooral over: professionalisering, opvoedadvies, diagnose en toeleiding, jeugdbescherming en jeugdreclassering.

• Deelname aan diverse proeftuinen die in 2012 van start zijn gegaan. Een aantal voorbeelden zijn: het project kinderopvang, bijzonder gewoon wordt gewoon bijzonder, het Jeugdbeschermingplein, de ontwikkeling van wijkteams, Children’s Zone en het direct toeleiden naar een passend aanbod.

• In samenwerking met MEE Rotterdam, Flexus Jeugdplein, Bureau Jeugdzorg Stadsregio Rotterdam en de GGD Rotterdam-Rijnmond invulling geven aan een door JSO (expertisecentrum voor Jeugd, Samenleving en Ontwikkeling) ontwikkelde leergang Transitie Jeugdzorg. Deze cursus wordt gegeven aan ongeveer 90 kaderleden van de samenwerkende organisaties.

• Deelname in de werkgroep passend onderwijs en zorg, waarin ondermeer op experimentele basis inhoudelijk vorm wordt gegeven aan begrippen als handelingsgericht indiceren en vernieuwing van de zogenaamde ZAT’ s (Zorg Advies Teams)


41

Jaarrekening

Zoals opgemaakt op 5 maart 2013

2.1 Balans per 31 december 2012 (voor winstbestemming)

ACTIVA

31-12-2012

31-12-2011

1.020.163

437.909

1.020.163

437.909

Vaste activa Immateriële vaste activa

[2.5.1]

Kosten voor onderzoek en ontwikkeling

Materiële vaste activa

[2.5.2]

Verbouwingen

861.224

439.887

Inventaris

713.436

293.106

Automatisering

463.180

481.955

2.037.840

1.214.948

Financiële vaste activa

[2.5.3]

Termijndeposito’s

Totaal vaste activa

1.000.000

0

1.000.000

0

4.058.003

1.652.857

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren

[2.5.4]

101.456

500.878

Personeel

[2.5.5]

29.065

23.895

Subsidies

[2.5.6]

378.559

292.519

Entgelden

[2.5.7]

408.562

198.988

Overige vorderingen

[2.5.8]

Liquide middelen Kas

683.373 1.699.653

13.208

9.685

[2.5.9]

1.066.237

3.725.413

1.079.445

3.735.098

Totaal vlottende activa

2.297.518

5.434.751

Totaal ACTIVA

6.355.521

7.087.608

Bank

44

300.431 1.218.073

PASSIVA Eigen vermogen

31-12-2012

31-12-2011

[2.5.10]

Overige reserves

25.077

-132.310

Resultaat boekjaar

541.003

157.387

Totaal eigen vermogen

566.080

25.077

116.235

108.949

Voorzieningen

[2.5.11]

Voorziening jubilea uitkeringen Voorziening FUBE/FUWA Totaal voorzieningen

0

138.335

116.235

247.284

Kortlopende schulden Crediteuren

[2.5.12]

652.806

1.788.697

Aanspraken personeel

[2.5.13]

1.822.974

1.642.597

Loonheffing en pensioenpremie

[2.5.14]

1.847.407

1.667.231

Terug te betalen subsidies

[2.5.15]

137.812

221.745

Overige schulden

[2.5.16]

1.212.207

1.494.977

Totaal kortlopende schulden

5.673.206

6.815.247

Totaal PASSIVA

6.355.521

7.087.608 45

2.2

Staat van baten en lasten over 2012 2012

Begroting 2012

2011

Baten Subsidieopbrengsten

[2.7.2]

40.377.535

40.533.800

35.051.148

Entgelden

[2.7.3]

2.125.908

1.573.000

1.335.071

Overige baten

[2.7.4]

Totaal baten

986.443

700.000

1.703.997

43.489.886

42.806.800

38.090.216

Lasten Lonen en salarissen

[2.7.5]

23.983.519

23.021.600

19.428.618

Sociale lasten

[2.7.6]

3.378.740

3.317.700

2.717.699

Pensioenpremies

[2.7.7]

2.389.408

2.352.200

1.984.880


[2.7.8]

1.522.918

1.546.900

1.460.266

Extern personeel

[2.7.9]

1.658.869

2.162.100

2.722.650

Afschrijvingen

[2.7.10]

632.422

357.100

296.814

Huisvestingskosten

[2.7.11]

5.016.941

4.600.100

4.151.996

Automatisering en telefonie

[2.7.12]

2.170.736

2.397.000

2.973.101

Overige kosten

[2.7.13]

2.250.624

2.362.300

2.249.414

43.004.176

42.117.000

37.985.437

485.710

689.800

104.779

55.293

40.000

52.608

541.003

729.800

157.387

Totaal lasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

Resultaat boekjaar

46


[2.7.14]

2.3 Kasstroomoverzicht 2012 Bedrijfsresultaat

2011 485.710

104.779

Afschrijvingen

632.422

296.814

Voorzieningen

-131.049

15.762

Aanpassingen voor:

Veranderingen in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

481.580

-430.971

-1.142.041

165.789

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-660.461

-265.182

326.622

152.173

55.293

52.608

381.915

204.781

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen (im)materiële vaste activa Desinvesteringen (im)materiële vaste activa

-2.037.568 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Aankoop beleggingen

-1.494.918 0 -2.037.568

-1.494.918 0

-1.000.000

Totaal kasstroom uit beleggingsactiviteiten

-1.000.000

0

Mutatie liquide middelen

-2.655.653

-1.290.137

3.735.098

5.025.235

-2.655.653

-1.290.137

1.079.445

3.735.098

Toelichting op de geldmiddelen Liquide middelen op 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen op 31 december De berekening is volgens de indirecte methode Financieel verslag CJG Rijnmond

47

Saldo liquide middelen CJG 2012 (bedragen * e 1.000)

€ 8.000 € 7.000 € 6.000 € 5.000 € 4.000 € 3.000 € 2.000 € 1.000

48

2

2 /1 c.

v.

/1

de

t./

12

no

2

ok

/1

se

p.

/1

2

2

g.

li/1

au

/1

2

ju

2

ni

/1


ju

2

12

ei m

r./

2

/1

ap

rt.

m

2

/1

/1

b.

fe

n. ja

de

c.

/1

1

€0

2.4 Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de door de raad voor jaarverslaggeving opgestelde richtlijn RJ-640, welke van toepassing is op organisaties zonder winststreven. Alle bedragen zijn verantwoord in euro’s. Vergelijking met voorgaand jaar De cijfers op de balans en opgenomen in de staat van baten en lasten worden vergeleken met de cijfers in het voorafgaande boekjaar. Aanvullend worden de gerealiseerde baten en lasten vergeleken en toegelicht aan de hand van de vastgestelde begroting 2012. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële en immateriële vaste activa De materiële en immateriële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische gebruiksduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden opgenomen tegen de nominale waarde voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.


49

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De vorderingen hebben allen een looptijd korter dan een jaar. Liquide middelen De liquide middelen worden gevormd door het saldo aan contanten volgens de kasadministratie en tegoeden bij bankinstellingen. Voorzieningen algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die voor de afwikkeling noodzakelijk zijn. Pensioenregelingen Stichting CJG Rijnmond heeft twee pensioenregelingen. De pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerders, te weten ABP (Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds) en PGGM (Pensioenfonds voor de Gezondheid Geestelijke en Maatschappelijke Belangen). De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord. Er is sprake van middelloonregelingen waarbij Stichting CJG Rijnmond geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van tekorten bij de pensioenfondsen, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De dekkingsgraad ultimo 2012 bedraagt voor het ABP 96% en voor PGGM 101%. Schulden De schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde. Indien niet anders vermeld hebben de schulden een looptijd korter dan een jaar.

50


Resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Bij de bepaling van het resultaat wordt onder andere rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe, het matchingprincipe en het egalisatieprincipe. Nagekomen baten en lasten uit voorgaande boekjaren worden toegerekend aan het verslagjaar. Subsidies Subsidies voor het basistakenpakket zijn voorcalculatorisch bepaald op basis van normtijden, uurtarieven tegen kostprijs en de kindaantallen volgens de CBS-inwonerstatistiek per 1 januari voorafgaande aan het subsidiejaar. De afrekengrondslag is een gerealiseerde productie van 95% of hoger. Voor subsidies maatwerk geldt afrekening op basis van de voorcalculatorische kostprijs per product en de gerealiseerde aantallen. De opbrengsten vanuit de subsidies zijn bepaald op basis van de afgegeven beschikkingen. Indien de totale kosten lager liggen dan de voorwaardelijk toegezegde subsidies, worden de gerealiseerde opbrengsten gelijk gesteld aan de gerealiseerde kosten. Kasstroomoverzicht Voor het opstellen van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode.


51

2.5

Toelichting op de balans per 31 december 2012 De balansposten per 31 december 2012 worden vergeleken met overeenkomstige balansposten per 31 december 2011.

2.5.1 Immateriële vaste activa Binnen de stichting worden onder de immateriële vaste activa uitsluitend investeringen in software en digitale gegevensopslag verantwoord. Afschrijving op deze middelen vindt lineair plaats over een periode van vijf jaar en vangt aan in het jaar dat het actief in gebruik wordt genomen. Een belangrijk deel van de investeringen in immateriële vaste activa heeft betrekking op kosten voor het ontwikkelen van een datawarehouse waarbij met toepassing van geautomatiseerde logische controles, data uit bronsystemen volgens de incrementele methode wordt vastgelegd. Hierdoor wordt geborgd dat historische data in de oorspronkelijke vorm blijft behouden en niet wordt vervangen door nieuwe of gewijzigde informatie. Deze kwalitatieve investering in de gegevensopslag wordt noodzakelijk geacht om toekomstbestendig snel en betrouwbaar rapportages te kunnen genereren. Het vervaardigen van een dashboard, waarin informatie over productie, bereik, formatie en financiën is opgenomen, is onderdeel van de te treffen voorziening. Ook zijn belangrijke investeringen gedaan om de beheersfunctie in de organisatie te verbeteren en het uitvoeren van integraal management beter te faciliteren. Vanzelfsprekend spelen naast de beoogde efficiëntievoordelen ook kostenreductie en kwaliteit een belangrijke rol. Ondermeer zal een nieuw internet georiënteerd personeelsregistratiesysteem, dat mede wordt gevoed door managers, ertoe bijdragen dat het monitoren van bijvoorbeeld ziekteverzuim beter wordt ondersteund. Een formatietool (Metis) waarin de niet-productieve uren van medewerkers worden geregistreerd helpt het management bij het maken van de personeelsplanning. De in eigen beheer uitgevoerde helpdeskfunctie draagt niet alleen bij aan het sneller en gerichter beantwoorden van vragen, maar geeft ook goed inzicht in frequentie en aard van de gewenste ondersteuning. De aanschaf van Inception als kwaliteitshandboek van de organisatie, recentelijk aangevuld met een klachtenmodule, ondersteunt de organisatie in haar ambitie zorgvuldig en effectief te opereren.

52


In onderstaande overzicht wordt het verloop naar aard van investering weergegeven:

Contactmoment

Boekwaarde

Exact Financials

1-1-2012

34.737

Investering

Afschrijving

2012

2012

0

-9.925

Boekwaarde 31-12-2012

Cumulatieve investering

Cumulatieve afschrijving

24.812

49.623

-24.811

VCD Crediteuren

30.120

0

-6.694

23.426

33.466

-10.040

Inception

22.537

5.206

-5.529

22.214

30.247

-8.033

208.150

35.700

-24.585

219.265

245.850

-26.585

KIDOS

Zorgcoördinatiedossier

67.619

270.933

-30.892

307.660

346.066

-38.405

Datawarehouse

48.186

116.596

-3.076

161.706

164.783

-3.076

Servicedesk

24.860

29.958

-8.520

46.298

57.580

-11.282

Formatietool

0

41.971

-4.197

37.774

41.971

-4.197

Personeelsregistratiesysteem

0

39.774

-3.977

35.797

39.774

-3.977

Digitalisering kinddosiers

0

146.759

-14.676

132.083

146.759

-14.676

Overig

1.702

8.671

-1.245

9.128

10.562

-1.434

437.909

695.569

-113.315

1.020.163

1.166.680

-146.517

2.5.2 Materiële vaste activa Behoudens de door fusie verkregen materiële vaste activa, die in drie jaar lineair worden afgeschreven, hebben de overige duurzame bedrijfsmiddelen een lineaire afschrijvingstermijn van vijf jaar. De onder de rubriek verbouwingen verantwoorde investeringen hebben als voornaamste doel een efficiënte en arbotechnisch toereikende huisvesting voor personeel te realiseren. De onder inventaris gerubriceerde aanschaffingen hebben vooral betrekking op vervangingen van kantoormeubilair, boxen (commodes) en koelapparatuur voor vaccins. Onder automatisering staan voornamelijk eenvoudige computers, ook wel bekend als ‘thin cliënts’, verantwoord.


53

Verbouwing

Inventaris

Automatisering

439.887

293.106

481.955

1.214.948

Aanschafwaarde investeringen 2012

622.243

612.528

107.228

1.341.999

Afschrijvingen 2012

-200.906

-192.198

-126.003

-519.107

861.224

713.436

463.180

2.037.840

Boekwaarde per 31 december 2012 Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2012

1.224.177

1.040.629

662.597

2.927.403

Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2012

-362.953

-327.193

-199.417

-889.563

Cumulatieve boekwaarde per 31 december 2012

861.224

713.436

463.180

2.037.840

2.5.3 Financiële vaste activa

Ter verkrijging van meer rente is € 1.000.000 op deposito vastgelegd tot 20 januari 2014.

2.5.4 Debiteuren

Voor mogelijke oninbaarheid is een voorziening getroffen op basis van een individuele beoordeling. Deze voorziening is in mindering gebracht op het debiteurensaldo. De voorziening aan het einde van 2012 bedraagt € 5.000.

2.5.5 Personeel

De vorderingen op personeel betreffen de voorschotten die aan personeelsleden zijn verstrekt, waaronder ook de voorfinanciering van rijwielen in het kader van het fietsenplan.

54

Totaal

Boekwaarde per 1 januari 2012


2.5.6 Subsidies Het onder de vorderingen opgenomen bedrag aan subsidies is het saldo aan nog niet ontvangen subsidie van de in de staat van baten en lasten verantwoorde subsidiebaten van de diverse in CJG Rijnmond participerende gemeenten. De niet gerealiseerde subsidie is op de balans gespecificeerd onder de ‘terug te betalen subsidie’ bij de kortlopende schulden. Maatregel Uniform

Maatwerk

Huisvesting

DD JGZ

terug te betalen

Beschikking

betalen

Gerealiseerde subsidie

Ontvangen

Te ontvangen

subsidie

subsidie

Gemeentelijke subsidies JGZ Albrandswaard

475.000

17.622

40.876

41.398

574.896

0

574.896

574.925

-29

Barendrecht

946.300

94.395

87.800

88.300

1.216.795

11.141

1.205.654

1.216.795

0

Bernisse

177.500

75.312

6.800

18.300

277.912

6.891

271.021

277.912

0

Brielle

232.101

66.429

63.400

23.178

385.108

0

385.108

385.108

0


399.600

30.519

98.600

80.300

609.019

12.114

596.905

609.019

0

Goeree-Overflakkee

832.409

182.954

131.266

78.800

1.225.429

0

1.225.429

1.221.341

4.088

Hellevoetsluis

641.900

119.599

65.470

59.411

886.380

0

886.380

709.104

177.276

Krimpen aan den IJssel

488.400

255.321

130.500

47.500

921.721

18.784

902.937

921.721

0

1.233.400

83.978

144.148

107.100

1.568.626

10.643

1.557.983

1.568.626

0

Maassluis

525.300

111.820

52.900

48.000

738.020

0

738.020

738.020

0

Ridderkerk

650.160

128.930

126.050

61.770

966.910

0

966.910

966.910

0

Rotterdam

10.746.900

10.424.133

2.445.300

909.100

24.525.433

0

24.525.433

24.525.433

0

Schiedam

1.286.600

296.623

27.800

115.100

1.726.123

5.631

1.720.492

1.553.510

172.613

Spijkenisse

1.165.900

468.392

179.500

108.500

1.922.292

0

1.922.292

1.922.292

0

Vlaardingen

1.124.694

399.216

275.861

102.400

1.902.171

2.214

1.899.957

1.954.360

-52.189

Westvoorne

187.204

34.903

53.800

19.332

295.239

11.993

283.246

295.239

0

21.113.368

12.790.146

39.742.074

79.411

39.662.663

39.440.315

322.691

VWS jeugdartsenopleiding 2012

798.117

58.401

739.716

742.249

55.868

VWS jeugdartsenopleiding 2011

0

0

-24.844

0

0

798.117

58.401

714.872

742.249

55.868

40.540.191

137.812

40.377.535

40.182.564

378.559

Lansingerland

Subsidies voorgaande jaren

20.932 3.930.071 1.908.489

Personele subsidies

Totaal


55

56

2.5.7 Entgelden Entgelden zijn vergoedingen te ontvangen van het Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne (RIVM) voor het vaccineren van kinderen tegen infectieziekten. De uitvoering geschiedt in het kader van het Rijksvaccinatie Programma (RVP). De per 31 december 2012 nog van het RIVM te ontvangen vergoedingen voor uitgevoerde vaccinaties worden geraamd op ongeveer € 400.000. Met ingang van 1 januari 2012 bedraagt het vergoedingentarief voor vaccinatie van 0 - 4-jarige kinderen € 10,62. Het tarief voor oudere kinderen bedraagt € 8,71.

2.5.8 Overige vorderingen 31-12-2012

31-12-2011

Waarborgsommen

10.825

10.825

Te ontvangen rente

41.449

26.342

0

149.000

0

109.882

243.600

102.537

Serviceprovider Te veel gefactureerde ICT-diensten Te factureren dienstverlening en huur bedrijfsruimten Frictiekosten regiogemeenten

0

79.802

Inrichting Spijkenisse

0

199.812

Overig

4.557

5.173

300.431

683.373


57

2.5.9 Liquide middelen Tot meerdere zekerheid zijn aan de pensioenverzekeraar ABP en een aantal verhuurders van bedrijfsruimten, bankgaranties verstrekt tot een bedrag van € 260.750. De overige middelen, voornamelijk banktegoeden bij ING, staan ter vrije beschikking. Liquide middelen Kas

31-12-2012

31-12-2011

13.208

9.685

Spaarrekeningen

500.000

2.500.000

Rekening courant

566.237

1.225.413

1.079.445

3.735.098

Totaal

2.5.10 Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit het eigen vermogen per 1 januari 2012 vermeerderd met het batig saldo 2012. Het eigen vermogen is volledig vrij besteedbaar. Verloop eigen vermogen Stand per 1 januari 2012

25.077

Resultaat boekjaar

541.003

Stand per 31 december 2012

566.080

2.5.11 Voorzieningen De voorziening voor jubilea is getroffen voor toekomstige uitkeringen in overeenstemming met de in de CAO opgenomen bepalingen, waarbij uitkeringen voor jubilea zijn toegezegd bij het bereiken van het 25e, 40e en 50e dienstjaar. De verplichtingen zijn per individuele medewerker bepaald, waarbij de toekomstige uitkeringen contant zijn gemaakt. Hierbij is rekening gehouden met een jaarlijkse disconteringsvoet van 3% en indexatie van 1,5% per jaar. Bij het bepalen van de hoogte van de voorziening is geen rekening gehouden met toekomstige salarisontwikkelingen, sterftekansen en arbeidsongeschiktheidskansen. Wel wordt rekening gehouden met de blijfkans. Door de verwachte kosten voor jubileumuitkeringen te verwerken in de begroting wordt voorkomen dat tekorten ontstaan. De dotatie aan de jubileumvoorziening betreft de van Careyn over-

58


genomen reservering. De vrijval heeft, afgezien van mutaties in het personeelsbestand, in materiële zin te maken met het niet van toepassing zijn van sociale lasten op deze uitkeringen; in de eerder gemaakte berekening was ten onrechte wel rekening gehouden met een opslag van 20% voor deze kosten. Door het effectueren van cao-afspraken in het derde kwartaal 2012 is de voor de nieuwe functiebeloning en functiewaardering getroffen voorziening FUBE/FUWA volledig afgewikkeld. Verloop voorzieningen Stand per 1 januari 2012 Bij: Dotatie 2012

Jubilea

FUBE/FUWA

Totaal

108.949

138.335

247.284

50.351

0

27.955

Af: Aanwendingen 2012

-22.396

-138.335

-138.335

Af: Vrijval 2012

-20.669

0

-20.669

Stand per 31 december 2012

116.235

0

116.235

Jubilea

FUBE/FUWA

Totaal

10.770

0

10.770

Verwachte afwikkeling voorzieningen Verwachte afwikkeling binnen 1 jaar Verwachte afwikkeling binnen 1 - 5 jaar

46.599

0

46.599

Verwachte afwikkeling langer dan 5 jaar

58.866

0

58.866

116.235

0

116.235

Totaal

2.5.12 Crediteuren Deze post vertegenwoordigt het saldo van alle in de administratie opgenomen inkoopfacturen voor goederen en diensten, die betrekking hebben op 2012, maar ultimo december 2012 nog niet zijn betaald.


59

2.5.13 Aanspraken personeel De post nettosalarissen heeft voornamelijk betrekking op in januari 2013 verrichte betalingen voor: loon, meeruren, overuren, declaraties, reiskosten en andere nagekomen correcties over 2012. De te betalen vakantiebijslag betreft een in mei 2013 uit te betalen opgebouwd recht over de periode juni tot en met december 2012. Voor verdiende, maar niet genoten vakantiedagen, is een reservering opgebouwd; deze is gebaseerd op een gemiddeld uurloon inclusief sociale lasten. 31-12-2012

31-12-2011

Te betalen nettosalarissen

101.381

91.953

Te betalen vakantiebijslag

939.241

774.939

Reservering vakantiedagen

782.352

775.705

1.822.974

1.642.597

31-12-2012

31-12-2011

1.660.983

1.481.156

2.5.14 Loonheffingen en pensioenpremie

Loonheffing Pensioenpremie

60


186.424

186.075

1.847.407

1.667.231

2.5.15 Terug te betalen subsidies Het onder de kortlopende schulden opgenomen bedrag aan subsidies is het saldo van reeds ontvangen, maar niet gerealiseerde subsidie (zie toelichting 2.5.6).

2.5.16 Overige schulden Onder de overige schulden zijn feitelijke bedragen of schattingen opgenomen voor financiële verplichtingen waarvoor per jaareinde nog geen factuur was ontvangen. In het saldo zijn ook vooruit ontvangen bedragen voor diensten verwerkt, welke nog geleverd dienen te worden. 31-12-2012

31-12-2011

0

801.000

Reservering jaarrekening controle

51.324

80.000

Reservering administratieve dienstverlening

88.497

76.000

Frictiekosten

Reservering licenties KIDOS Nog te ontvangen factuur ZCD Huur bedrijfspanden

369.336

0

0

39.000

405.400

123.289

Kosten verbouwing

94.085

34.506

Kosten aanschaf datawarehouse

22.507

0

Kosten aanschaf GBA parser

37.150

0

Inleen personeel

31.482

71.000

Overige dienstverlening gefactureerd in 2013

58.627

0

0

186.058

0

40.000

21.658

0

Vooruit ontvangen vergoedingen Compensatie tijdverlies KIDOS Te betalen omzetbelasting Overigen

32.141

44.124

1.212.207

1.494.977


61

2.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

<1 jaar Huurverplichtingen Leaseauto’s Totaal

2.999.649

1-5 jaar 9.030.895

> 5 jaar 3.268.758

29.559

45.338

0

3.029.208

9.076.233

3.268.758

Verder zijn tot meerdere zekerheid voor het nakomen van financiële verplichtingen bankgaranties verleend tot een bedrag van afgerond € 260.750.

2.7 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2.7.1 Algemeen

Het boekjaar 2012 wordt afgesloten met een positief saldo van € 541.000; dit is iets lager dan de geprognosticeerde € 730.000. De stijging van het hoge BTW-tarief met ingang van 1 oktober 2012 heeft slechts een beperkte invloed gehad op de exploitatie 2012. Per saldo zijn het vooral de afschrijvingslasten die het resultaat ongunstig hebben beïnvloed; deze afschrijvingslasten zijn op hun beurt het resultaat van de investeringen die noodzakelijk worden geacht om CJG Rijnmond toekomstbestendig te houden. Over het algemeen is het goed gelukt om overschrijding van deelbudgetten, vanwege noodzakelijk hogere kosten op onderdelen, te compenseren met lagere kosten op andere deelbudgetten. In de toelichting bij de diverse opbrengsten kostenrubrieken wordt per onderdeel een nadere toelichting op de cijfers verstrekt. Het positief exploitatiesaldo is toegevoegd aan het eigen vermogen.

2.7.2 Subsidieopbrengsten

Gemeentelijke subsidies JGZ

Alle gemeentelijke subsidies worden verstrekt in het kader van de JGZ. De subsidieverleningen hebben een structureel karakter en zijn gestructureerd naar vier aandachtsgebieden, te weten: basisdienstverlening, digitaal dossier JGZ (KIDOS), huisvesting en maatwerk.

Het product basisdienstverlening is volledig gerealiseerd, omdat voor iedere afzonderlijke gemeente daadwerkelijk meer dan 95 procent van de standaard uit te voeren contactmomenten is behaald. Dit is in overeenstemming met het besluit van de raad voor het publiek belang van 26 april 2012. De subsidies 2012 zijn nog niet vastgesteld.

De subsidie voor KIDOS dient als tegemoetkoming in de kosten voor het registreren van bevindingen uit de contactmomenten. De aanvraag en realisatie van dit subsidiedeel is gebaseerd op het aantal kinderen per gemeente volgens de CBS inwonerstatistiek per 1 januari 2011.


63

Huisvesting voor de uitvoering van JGZ is primair een verantwoordelijkheid van de desbetreffende gemeente. Een gemeente kan ervoor kiezen de hiermee verbonden kosten volledig in eigen beheer af te wikkelen. In de gevallen dat een gemeente ervoor kiest de administratieve afhandeling van huisvesting via CJG Rijnmond te laten lopen, blijft overeind dat in beginsel meer en minder kosten ten opzichte van de subsidieverlening als vordering of schuld in de jaarrekening worden verwerkt.

In de huisvestingsexploitatie van CJG Rijnmond worden uitsluitend kosten voor huisvesting opgenomen die betrekking hebben op bedrijfspanden waarvoor subsidie is aangevraagd, of waarover nadere afspraken zijn gemaakt over de wijze van vergoeding. Alle kosten die uitstijgen boven de voorwaardelijk toegezegde subsidieverlening komen voor rekening van de desbetreffende gemeente. Onderrealisatie bij het maatwerk is in de jaarrekening verwerkt als schuld.

Albrandswaard Barendrecht

Begroting 2012

2011

574.896

585.900

470.856

1.205.654

1.191.900

1.241.656

Bernisse

271.021

243.500

125.041

Brielle

385.108

300.000

160.570


596.905

588.500

503.508

1.225.429

1.262.200

553.966

886.380

943.000

494.871

Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen aan den IJssel Lansingerland

902.937

820.500

646.371

1.557.983

1.551.200

1.330.889

Maassluis

738.020

814.000

191.892

Ridderkerk

966.910

980.700

874.852

Rotterdam

24.525.433

25.087.300

25.819.809

Schiedam

1.720.492

1.659.200

530.637

Spijkenisse

1.922.292

2.030.600

827.997

Vlaardingen

1.899.957

1.794.200

743.431

Westvoorne

283.246

298.100

92.495

39.662.663

40.150.800

34.608.841

Totaal

64

2012


De hogere subsidieopbrengst ten opzichte van 2011 laat zich verklaren door meer dienstverleningsopdrachten voortkomende uit het overnemen van JGZ-diensten voor de doelgroep kinderen 0 - 4 jaar van Careyn Maatschappelijke Dienstverlening. Personele subsidies De subsidie in het kader van de zorgopleiding tweede tranche van het ministerie voor Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) compenseert het verlies aan productietijd bij de artsen als gevolg van het opleiden van basisartsen en consultatiebureauartsen tot jeugdarts. De hogere baten dan begroot zijn gerelateerd aan artsen die per 1 januari 2012 zijn overgenomen van Careyn Maatschappelijke Dienstverlening BV.

Ministerie VWS inzake opleidingsfonds Stagefonds 2010 - 2011

2012

Begroting 2012

2011

714.872

383.000

438.100

0

0

4.207

714.872

383.000

442.307

2012

Begroting 2012

2011

40.377.535

40.533.800

35.051.148

Totaal subsidies

Totaal gemeentelijke susidies JGZ en personele subsidies


65

2.7.3 Entgelden

Voor het vaccineren van baby’s en kinderen als onderdeel van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP) en bescherming tegen infectieziekten zoals: bof, mazelen, rodehond, difterie, kinkhoest, tetanus, polio, hepatitis B, meningokokken C, pneumokokken en baarmoederhalskanker (HPV), wordt van het Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne (RIVM) een vergoeding ontvangen. Vaccinatie van baby’s en peuters vindt als regel plaats op de CJG-vestigingen gedurende de reguliere consulten. Schoolgaande kinderen worden, op basis van hun leeftijd, groepsgewijs opgeroepen voor inenting op een locatie in hun buurt. De baten zijn gebaseerd op de nieuwe vergoedingstarieven ingaande 1 januari 2012. Voor 0 - 4-jarigen is dit € 10,62; voor oudere kinderen is het vergoedingstarief € 8,71. Het oude vergoedingstarief bedroeg € 6,60 per inenting. Bij het opstellen van de begroting was geen rekening gehouden met het verhoogde vergoedingentarief; het verschil tussen de realisatie en begroting is mede hierdoor ontstaan. Met extra inkomsten door de JGZ-overname van Careyn was bij het opstellen van de begroting wel rekening gehouden.

2.7.4 Overige opbrengsten De hogere opbrengst aan doorbelaste loonkosten in 2011 heeft te maken met het aan Careyn Maatschappelijke Dienstverlening BV in rekening brengen van een deel van de loonkosten van vestigingsmanagers op de Zuid-Hollandse eilanden en in de regio Nieuwe Waterweg Noord, dat toe te rekenen was aan de aansturing van de consultatiebureaus waarvoor Careyn toen nog verantwoordelijk was. In onderstaande specificatie zijn de overige opbrengsten nader gespecificeerd:

Gebruiksvergoeding bedrijfsruimten

Begroting 2012

2011

538.301

370.000

575.318

Digitaal dossier JGZ (KIDOS)

30.327

0

109.963

Productopbrengsten

63.372

0

73.225

4.099

0

13.282

321.711

0

905.801

28.633

330.000

26.408

986.443

700.000

1.703.997

Onderzoeksparticipaties Doorbelasting loonkosten Overige opbrengsten

66

2012


2.7.5 Lonen en salarissen Gemiddeld waren er gedurende het volledige boekjaar 765 medewerkers in dienst met een equivalent van 528 fte. Op 31 december 2012 bedroeg het personeelsbestand 778 personen; uitgedrukt in voltijdse dienstverbanden was dit 544. De toename van de loonkosten wordt nagenoeg volledig gecompenseerd door minder inhuur.

Regulier salaris Overwerk / extra uren

2012

Begroting 2012

2011

20.934.803

20.149.400

16.968.179

284.157

320.100

268.882

Eindejaarsuitkering

1.174.822

1.067.300

901.957

Vakantiebijslag

1.680.387

1.619.600

1.364.206

214.538

0

194.273

7.286

0

-41.975

Verplichting vakantiedagen Dotatie voorziening jubileumuitkeringen Overig

35.251

0

4.359

24.331.244

23.156.400

19.659.881

-347.725

-134.800

-231.263

23.983.519

23.021.600

19.428.618

sociale lasten

Pensioenen

Totaal

Statutaire directie

241.210

22.623

263.833

Raad van toezicht

31.613

0

31.613

272.823

22.623

295.447

Ontvangen zwangerschapsgelden

Beloningen bestuurders Lonen en

De beloningen zijn gebaseerd op de Beloningscode voor Bestuurders in de Zorg en de Honorering van Raden van Toezicht van Zorginstellingen, zoals deze zijn vastgesteld door de ledenvergadering van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen (NVTZ). Bovenstaande bedragen zijn binnen de daarvoor geldende rubrieken in de staat van baten en lasten verantwoord.


67

2.7.6 Sociale lasten De overschrijding van de begroting is gerelateerd aan de hogere loonsom.

Werkgeversbijdrage ZVW Werkgeverspremie WW Werkgeverspremie WIA/WGA Overige sociale lasten

2012

Begroting 2012

2011

1.523.109

1.547.640

1.140.406

795.713

737.640

505.641

1.013.797

997.520

778.778

46.121

34.900

292.874

3.378.740

3.317.700

2.717.699

2.7.7 Pensioenpremies In de collectieve arbeidsovereenkomst (CAO) is geregeld dat de werkgever ervoor dient te zorgen dat, in aanvulling op de wettelijke uitkering ingevolge de algemene ouderdomswet (AOW), voor de werknemers een ouderdoms- en nabestaandenpensioenverzekering wordt afgesloten. Deze verzekeringen zijn ondergebracht bij ABP en PGGM. Het risico van de werkgever beperkt zich tot de toegezegde bijdrage in de premie. De verschuldigde premie over 2012 is volledig als last in de jaarrekening verantwoord. 2012 Pensioenpremies ABP Pensioenpremies PGGM

68


Begroting 2012

2011

858.816

858.553

724.481

1.530.591

1.493.647

1.260.399

2.389.408

2.352.200

1.984.880

2.7.8 Overige personeelskosten

Reis- en verblijfkosten Leasekosten auto's Opleidingen

2012

Begroting 2012

2011

488.302

491.800

406.324

50.906

62.900

56.563

472.177

418.000

588.372

Kosten werving en selectie

96.518

80.000

81.909

Arbodienst

96.533

105.000

77.363

Personeelsadvertenties

12.779

15.000

3.570

5.712

30.000

52.951

Bijeenkomsten en personele attenties

176.486

158.000

116.847


123.506

186.200

76.367

1.522.918

1.546.900

1.460.266

2012

Begroting 2012

2011

673.979

500.000

907.180

Kosten FUBE/FUWA

2.7.9 Extern personeel

Zorgprofessionals Overig extern personeel

984.890

1.662.100

1.815.470

1.658.869

2.162.100

2.722.650


69

2.7.10 Afschrijvingen De hogere afschrijvingskosten zijn het gevolg van de aanzienlijke hogere investeringen zoals beschreven in de toelichting op de balans bij de onderdelen immateriële en materiële vaste activa. 2012

70

Begroting 2012

2011

Immateriële activa

113.315

0

32.789

Verbouwingen

200.906

156.400

113.048

Inventaris

192.198

151.800

88.079

Automatisering

126.003

48.900

62.898

632.422

357.100

296.814


2.7.11 Huisvesting De overschrijding op de post ‘huur en service’ wordt voor een belangrijk deel gecompenseerd door ongeveer € 168.000 meer huuropbrengsten dan in de begroting was geraamd. Daarnaast was het kostenverhogend effect van de stijging van het hoge BTW-tarief per 1 oktober 2012 ongeveer € 21.000. De feitelijke budgetoverschrijding heeft vooral te maken met hogere kosten voor beveiliging en bewaking. Deze zijn het gevolg van een kwaliteitsmaatregel (alarm) bij het bewaken van de vaccins voor inentingen, die anders door een te late waarneming van koelkaststoringen verloren zouden gaan. Ook de te laag ingeschatte verhuiskosten verklaren een belangrijk deel van het verschil. De overige huisvestingskosten bestaan voornamelijk uit: belastingen, afvalverwerking en niet-geactiveerde inrichtingskosten. 2012

Begroting 2012

2011

3.896.228

3.570.700

3.118.053

Schoonmaak

522.580

519.000

439.597

Beveiliging & bewaking

123.073

49.900

133.254

Onderhoud

233.307

234.200

174.436

Huur en service

Verhuiskosten Overig

73.511

25.000

52.261

168.242

201.300

234.395

5.016.941

4.600.100

4.151.996


71

2.7.12 Automatisering 2012

Begroting 2012

2011

Operationele ICT-dienstverlening

994.097

1.000.000

1.774.965

Licenties digitaal dossier JGZ

369.336

385.000

550.605

Licenties zorgcoördinatiedossier (ZCD)

36.000

36.000

23.957

Tijdregistratie

16.786

20.000

75.618

Inception

30.953

30.000

0

Salarisadministratie

26.312

30.000

0

Devices

42.216

45.000

0

Telefonie en internet

292.857

335.000

352.604

Kopieerapparaten

203.864

216.000

142.025

Overig

72


158.316

300.000

53.327

2.170.736

2.397.000

2.973.101

2.7.13 Overige kosten De budgetoverschrijding bij de post accountantskosten en advisering laat zich materieel verklaren door: kosten voor het programma KIEN (€ 130.000); hogere accountantskosten door meer subsidieverklaringen dan begroot (€ 45.000) en niet gebudgetteerde adviserings- en inrichtingskosten voor een internetgeoriënteerd personeelsmanagementsysteem (€ 50.000). 2012

Begroting 2012

2011

Dienstverlening derden

346.234

312.800

540.693

Kantoorbenodigdheden

88.579

111.600

66.680

Drukwerk/folders

322.579

314.000

385.808

Accountant en advisering

519.919

193.600

410.152

Verzending

211.198

266.000

198.542

Communicatie

228.734

555.000

161.420

37.810

34.800

32.663

133.720

190.800

157.047

23.833

43.200

26.735

127.659

108.000

87.976

85.142

50.000

552

Verzekeringspremies Koffie- en theeverstrekkingen Lidmaatschappen en contributies Medische verpleegartikelen Tolkendiensten Overig

125.218

182.500

181.145

2.250.624

2.362.300

2.249.414

2.7.14 Financiële baten en lasten Onder deze post zijn de rentebaten op de bij ING gestalde banktegoeden opgenomen.


73

Overige gegevens

Financieel V verslag CJG Rijnmond

75

3.1 Resultaatbestemming Het resultaat komt ten gunste van het eigen vermogen.

3.2

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen omstandigheden bekend die van materiële invloed zijn op de continuïteit, doelstelling of omvang van het bedrijf

Opgemaakt te Rotterdam d.d. 5 maart 2013

76


3.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9830 www.deloitte.nl

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht van de Stichting CJG Rijnmond Aan de Raad van Bestuur van de Stichting Centrum voor Jeugd en Gezin Postbus 21994 Verklaring betreffende de jaarrekening 3001 AZ ROTTERDAM Wij hebben de in dit financieel verslag opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Wij hebben de in het financieel verslag opgenomen jaarrekening 2010 van Stichting Centrum CJG Rijnmond te Rotterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per voor Jeugd en Gezin Rijnmond te Rotterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting, waarin balans per 31 december 2010 en de winst-en-verliesrekening over 2010 met de toelichting, opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving andere toelichtingen. en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn voor jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisatie de jaarverslaggeving 640 “Organisaties zonder winststreven”. Het bestuur is tevens zonder winststreven" .Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. gevolg van fraude of fouten.

2

5 maart 2012 120223/SH/5501-3113124030

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van de Stichting CJG Rijnmond per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" Rotterdam, 5 maart 2012 Deloitte Accountants B.V. was getekend: W. Kalkman RA

Verantwoordelijkheid van de accountant Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijking van materieel redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijking van materieel belang bevat. belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg inschatten van de risico' s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu limited


77

CJG Rijnmond Postbus 3074 3003 AB Rotterdam Voor meer informatie over het Centrum voor Jeugd en Gezin kunt u terecht op onze website www.cjgrijnmond.nl of bellen naar 010-2010110.

maart 2013 | Voor foto’s is o.a. gebruik gemaakt van stockfotografie

Financieel verslag CJG Rijnmond

Recommend Documents