Financieel Jaarverslag
seizoen 2014 - 2015
Pagina 1 van 9
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2015 (Bedragen x € 1,--) Seizoen 2013 2014
Activa
Seizoen 2014 2015
Voorraden Voorraad shuttles Voorraad clubkleding
777
489
180
180
957
669
465 110 190
0 0 123
765
123
0 111 33.160
15 379 33.200
Totaal Liquide middelen
33.271
33.594
Totaal Activa
34.994
34.387
Totaal Voorraden
Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Te ontvangen contributie vorig seizoen Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig Te ontvangen rentebaten Bedrijfs Spaar Rekening Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen
Liquide middelen Kas Rabobank Rabo Bedrijfs Spaarrekening
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2015 (Bedragen x € 1,--) Seizoen 2013 2014
Passiva
Seizoen 2014 2015
Eigen Vermogen Algemene Reserve Reservering lustrum
33.473 1.520
32.866 1.520
34.994
34.387
0
0
Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen
0
0
Totaal Passiva
34.994
34.387
Totaal Eigen Vermogen
Schulden en vooruitontvangen bedragen Te betalen / vooruitontvangen bedragen
Pagina 2 van 9
Toelichting Balans LBC seizoen 2014 - 2015 Activa Voorraden De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen 2014-2015 een waarde van € 489,-. In dit bedrag is het ook het verbruik voor het seizoen 2014-2015 verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component “Overige kosten”. We houden geen grote voorraad shirts meer aan. In principe zijn er aan het begin en eind van een seizoen pasmomenten en worden er naar behoefte shirts besteld. De waarde van de nieuwe voorraad clubshirts heeft per einde van het seizoen een waarde van € 180,-en bestaat uit 6 shirts. Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen 2014 – 2015 bestaan uit: - De opgebouwde rente van 01.01.2015 t/m 31.07.2015 op de BedrijfsSpaarRekening ad € 123,20 Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit het kasgeld, Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,4 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten “Overige lasten” en “Overige baten” in de Verlies- en Winstrekening.
Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is afgenomen met € 620 tot € 32.866. Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de “Toelichting Verlies- en Winstrekening”. Het lustrumpotje is ongewijzigd en bedraagt ad € 1.520. Schulden en vooruit ontvangen bedragen Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen.
Pagina 3 van 9
Verlies- en Winstrekening Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2015 (Bedragen x € 1,--)
Realisatie
Begroting
Realisatie
Afwijking
Begroting
Seizoen
Seizoen
Seizoen
Seizoen
Seizoen
2013 - 2014
2014 - 2015
2014 - 2015
2014 - 2015
2015 - 2016
Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren
12.405
11.025
11.578
553
10.800
Badminton overdag
1.394
1.248
1.321
73
1.144
Trainingsbijdrage Senioren
1.530
1.120
1.120
0
1.120
510
240
240
0
240
Bijdrage Badminton Nederland
1.330
1.200
1.270
70
1.158
Basis contributie Jeugd
4.660
4.204
4.324
120
3.563
510
480
480
0
360
Trainingsbijdrage Senioren reserve
Trainingsbijdrage Jeugd Senioren regeling
25
25
25
0
25
Competitiebijdrage
645
980
980
0
950
Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie
130
130
90
-40
130
Bijdrage consumpties Jeugd
163
175
175
0
150
Inschrijfgeld
450
250
200
-50
200
23.751
21.077
21.803
726
19.840
Grote clubactie
620
350
462
112
350
Training recreanten
120
150
0
-150
150
Advertenties clubblad/website
610
610
770
160
770
0
0
0
0
0
279
0
1
1
0
Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige
1.629
1.110
1.232
122
1.270
Totaal Opbrengsten
25.379
22.187
23.035
848
21.110
Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren Opbrengst Acties, Toernooien en Overige
Sponsoring De Korf Overige opbrengsten
Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur
2.250
2.880
2.310
-570
3.096
Vrijwilligers uitje
479
500
460
-41
500
Overige kosten Dagelijks Bestuur
319
400
384
-16
610
3.048
3.780
3.154
-626
4.206
Totaal kosten Dagelijks Bestuur Kosten Jeugd Commissie Consumpties Jeugd
84
175
226
51
175
Diverse Jeugdtoernooien
184
300
134
-166
300
Scholentoernooi
445
400
385
-15
400
Deeldiploma's Jeugd Overige kosten Jeugd Commissie Totaal kosten Jeugdcommissie
0
50
0
-50
50
286
400
410
10
400
999
1.325
1.156
-170
1.325
Kosten Technische Commissie Competitie Open Korftoernooi
29
100
0
-100
100
-191
-250
-319
-69
-250
Porti en drukwerk
0
0
0
0
0
Diverse materialen
0
100
0
-100
100
254
400
209
-191
400
92
350
-110
-460
350
Overige kosten Technische Commissie Totaal kosten Technische Commissie
Pagina 4 van 9
Kosten Activiteiten Commissie Toernooien
60
200
93
-107
0
0
0
0
0
Clubkampioenschappen
110
250
134
-116
250
Lustrum
980
500
0
-500
0
Overige kosten Activiteiten Commissie
391
400
207
-193
400
1.540
1.350
433
-917
850
229
100
47
-53
100
Promotiemateriaal
0
0
0
0
0
Rackets
0
0
0
0
0
Overige kosten Public Relations
0
50
100
50
50
229
150
147
-3
150
Zaalhuur
12.032
12.500
12.713
213
12.700
Trainers
2.320
2.398
2.184
-214
2.522
Werkelijk verbruik shuttles
1.168
1.250
903
-347
1.100
Badminton Nederland
2.932
1.400
2.904
1.504
2.532
641
200
58
-142
200
Totaal Overige kosten
19.093
17.748
18.763
1.015
19.054
Totaal kosten
25.001
24.703
23.542
-1.161
25.935
378
-2.516
-507
2.009
-4.825
Porti en drukwerk
Totaal Kosten Activiteiten Commissie
200
Kosten Public Relations Flyers, website e.d.
Totaal Kosten Public Relations Overige kosten
Overige kosten
Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten)
0 Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening
312
300
226
-74
200
1.095
0
0
0
0
1.407
300
226
-74
200
Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant
156
170
173
3
170
Overige lasten
201
0
153
153
0
Totaal Voorzieningen en Overige Lasten
358
170
326
156
170
Nettoresultaat
1.427
-2.386
-607
1.779
-4.795
Overige baten Totaal Rabobank en Overige Baten Voorzieningen en Overige Lasten
Pagina 5 van 9
Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen 2014 – 2015 en begroting 2015 – 2016. Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit iets hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe senioren leden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de jeugd zijn ook iets hoger uitgevallen dan begroot. Aan het begin van het seizoen 2014 – 2015 hebben we 70 senioren leden, 22 jeugdleden en 11 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 4 senioren en 4 jeugdleden, die ‘gemiddeld’ lid worden halverwege het seizoen.
De afdracht per lid aan Badminton Nederland is € 10,25 per lid daarom wordt basiscontributie met 0,25 verhoogd. Het inschrijfgeld voor nieuwe leden blijft gelijk. De competitiebijdrage van de senioren blijven € 55,- en zijn gelijk aan vorig jaar. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 20 vrijdagen. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 2 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur.
Pagina 6 van 9
De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk.
Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op - €160,25 voor een senioren recreant (afgelopen seizoen €160) - €114,25 voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen €114) - €295,25 voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen €295) - €152,75 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen €152,50) - €210,25 voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen €210)
Recreanten die deelnemen aan de recreanten voor- en najaarscompetitie betalen daarnaast 10 euro per persoon per competitie voor deelname. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige Afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie €158 lager dan vorig jaar maar toch goed voor €462. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. William Wahle (JUMBO) heeft zijn lidmaatschap opgezegd maar steunt de club met een advertentie bijdrage. Kleine toename dus.
De overige opbrengsten bedragen dit jaar maar €1,- . Is een kleine afronding van shuttle verkoop van OKT. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient en uiteindelijk een opbrengst zal genereren. Het afgelopen 34e OKT heeft een positief resultaat van € 319 opgeleverd, iets hoger dan vorig jaar. In de begroting hebben we dan ook rekening gehouden met een lagere opbrengst in 2016. Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat er geen jaar feest is geweest. Kosten Public Relations Op het gebied van PR zijn er kosten gemaakt, om de flyers te bezorgen.
Pagina 7 van 9
Overige kosten De totale overige kosten zijn € 1.015,- hoger uit gevallen. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Badminton Nederland tijdens afgelopen seizoen een rekening heeft ingediend voor deelname aan de competitie 2015/2016. (70% nota van € 947) Gezien het resultaat hebben we ervoor gekozen deze rekening nu al mee te nemen net zoals vorig jaar. (Volgen een gestendige gedragslijn) Budget van 2014-2015 was €1.504 • Laatste 30% competitienota seizoen 2014-2015 van € 263,• Vaste verenigingsbijdrage 2015 € 102,50 • Contributie van 118 leden x € 10,25 € 1.209,50 De volgende kosten waren niet in budget opgenomen: jeugd clinic dutch open van € 92,Inschrijving 1xVJ competitie en 2 x NJ competitie € 120,Inschrijving nieuwe leden BN 17 x € 170,70% nota competitie 2015/2016 € 947,-
Overige kosten en werkelijk verbruik shuttles zijn lager dan gebudgetteerd. Verschil van zaalhuur en trainers vallen tegen elkaar weg. Aantal competitieteams zijn gelijk gebleven, maar shuttle verbruik is lager dan gebudgetteerd. De overige kosten zelf zijn lager uitgevallen, dan gebudgetteerd. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2014 t/m 31 juli 2015 een rentebaat op van € 226. Een iets lager rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten hebben we dit jaar niet. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze € 170. Een vergelijkbaar bedrag wordt verwacht voor komend seizoen. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2014/2015 uit op € 607,- negatief (voornamelijk veroorzaakt door Badminton Nederland verschil t.o.v. budget 2014/2015 is €1504,-.)Dit komt voornamelijk door de voorschotnota van € 947,- voor seizoen 2015-2016. (70% nota). Deze hebben we al in de kosten meegenomen, net zoals vorig jaar. (zie commentaar bij overige kosten) Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting in de rode cijfers. Dit is op zich niet zo’n probleem gezien de ruime algemene reserve die de vereniging heeft. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen en het bestuur vraagt iedereen zich hiervoor in te zetten, anders wordt het een zorgelijke ontwikkeling.
Pagina 8 van 9
Verslag kascontrolecommissie
Hiermee verklaart de kascontrolecommissie dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het boekjaar 2014 – 2015 en van de vermogenspositie van de vereniging.
Voor akkoord:
Antje Degenhart Leusden, 14 september 2015
Rob Maas Leusden, 14 september 2015
Pagina 9 van 9
