Komerční speciál
Finance
| 20 | finance
Speciál
Češi si raději pojistí auto než svoje zdraví
Předběžné statistiky České asociace pojišťoven ukazují, že Češi dlouhodobě preferují neživotní pojištění před životním pojištěním. „Bohužel životní pojištění jako dlouhodobý nástroj ochrany před vážnými životními riziky a možnost vytváření rezervy na stáří je velmi podceňován. Úbytek téměř 250 tisíc smluv životního pojištění v loňském roce jen potvrdil tento trend,“ vysvětluje výkonný ředitel České asociace pojišťoven Jan Matoušek. Současný přístup české populace k pojištění jako takovému vychází přesně obráceně, než tomu je ve vyspělých evropských státech. Lidé stále více preferují pojištění majetku než pojištění sebe sama. V západní Evropě je podíl pojistné-
ho 60 procent podílu na trhu ku 40 procentům ve prospěch životního pojištění. V Česku je to 60 procent pro neživotní pojištění a 40 procent pro životní pojištění. „Klienti pořád v první řadě kladou důraz na pojištění domácností, nemovitostí, aut, méně pak na pojištění sebe sama jakožto osob, které vydělávají peníze. Každá závažnější nemoc, úraz nebo třeba invalidita v důsledku autonehody přitom může mít katastrofický dopad na jejich rodinné finance,“ říká analytik Porovnej24.cz Zdeněk Novák. Z předběžných výsledků České asociace pojišťoven za loňský rok vyplývá, že zatímco objemy peněz v uzavřených smlouvách na život-
Foto včetně titulní strany profimedia.cz
Přestože finanční poradci a analytici upozorňují, že by lidé měli především pojistit sebe a pak až majetek, trend v České republice je přesně opačný. Češi se tak zatím příliš nezabývají tím, že místo sami sebe jako „stroje na peníze“ pojišťují své věci, které jim však moc zisku nepřinesou. Podstupují tak riziko ve chvíli, kdy se jejich „stroj na peníze“ zadrhne. ní pojištění klesají, objemy peněz v neživotních pojistkách rostou. V meziročním srovnání loni trh neživotního pojištění posílil o čtyři procenta, naopak oblast životního pojištění klesla o 3,5 procenta. Vývoj v oblasti životního pojištění v loňském podle České asociace pojišťoven ovlivnily legislativní změny, které upravily podmínky daňové uznatelnosti a negativní dopad na životní pojištění podle něj zcela jistě má i problematika přepojišťování a související komunikace. Ne vždy si totiž lidé dokážou vyjednat výhodné životní pojištění ušité sobě na míru. „K tomu jim může velmi dobře posloužit srovnání cen životního pojištění na Porovnej24.cz, kde na-
jdou kompletní informace o nabídce na trhu, protože pojištění jako takové je jednou z našich specializací,“ tvrdí Zdeněk Novák. Dobrá životní pojistka by podle něj měla krýt zejména dlouhodobé a trvalé zdravotní komplikace. Invaliditu způsobenou úrazem či nemocí, trvalé následky vážných úrazů, ale třeba i pracovní neschopnost nebo smrt. Každý by měl také velmi pečlivě zvážit výši pojistných částek, aby měl jistotu, že od pojišťovny v případě plnění dostane odpovídající peníze. Mnoho lidí dle jeho názoru stále přeceňuje krátkodobá zdravotní rizika a podceňují se dlouhodobá rizika.
Pavel Joska
Ostatní příjmy v daňovém přiznání
Osvobození bezúplatných příjmů
Bezúplatné příjmy jsou od daně z příjmu osvobozeny, pokud se jedná o bezúplatné příjmy od příbuzného v linii přímé a v linii vedlejší, pokud jde o sourozence, strýce, tetu, synovce nebo neteř, manžela, manžela dítěte, dítěte manžela, rodiče manžela nebo manžela rodičů. Dále jsou osvobozeny
při příjmech ze samostatné výdělečné činnosti se vždy jedná o příjmy dle § 7 zákona o dani z příjmu, i když je příjem nízký. U občana majícího příjmy z chovu včel a u kterého nepřekročí ve zdaňovacím období počet včelstev šedesát, je osvobozena částka pět set korun na jedno včelstvo.
Základem daně nemůže být ztráta Foto E15 Michael Tomeš
Do daňového přiznání se uvádí nejenom příjmy ze zaměstnání, samostatné výdělečné činnosti, kapitálového majetku a pronájmu, ale i ostatní příjmy. Někdy jsou právě ostatní příjmy důvodem, proč musí i zaměstnanec podat daňové přiznání. Co je dobré vědět o ostatních příjmech? Mezi ostatní příjmy dle § 10 zákona o dani z příjmu fyzických osob patří, pokud nejsou dodrženy podmínky pro daňové osvobození, příležitostné příjmy, příjmy z prodeje nemovitostí, příjmy z prodeje movitých věcí, příjmy z prodeje cenných papírů, bezúplatné příjmy a další příjmy, jako je například příjem z vyplacených důchodů nad limit. Při zdanitelných příjmech dle § 10 zákona o dani z příjmu je nutné vyplnit přílohu číslo dvě daňového přiznání.
Kdy danit netřeba. Od daně z příjmu fyzických osob jsou osvobozeny za rok 2015 příležitostné příjmy do 30 tisíc korun za rok. např. příjmy od osoby, se kterou poplatník žil nejméně po dobu jednoho roku bezprostředně před získáním bezúplatného příjmu ve společně hospodařící domácnosti a z tohoto důvodu pečoval o domácnost nebo byl na tohoto člověka odkázán výživou. Rovněž je osvobozen příležitostně nabytý bezúplatný příjem, když celková částka za kalendářní rok nepřevyšuje
15 tisíc korun. Osvobozené příjmy se do daňového přiznání neuvádí.
Příležitostné činnosti do 30 tisíc korun
Od daně z příjmu fyzických osob jsou osvobozeny za rok 2015 příležitostné příjmy do 30 tisíc korun za rok. Pro tyto příležitostné příjmy nelze mít živnostenské oprávnění,
Základem daně dle § 10 zákona o dani z příjmu fyzických osob je příjem snížený o výdaje prokazatelně vynaložené na jeho dosažení. Když jsou výdaje spojené s jednotlivým druhem příjmu vyšší než příjem, k rozdílu se nepřihlíží. V případě více příjmů z prodeje cenných papírů, přičemž u všech není dodržen časový test pro daňové osvobození, lze ztrátový prodej započíst a snížit tak celkový základ daně dle § 10 zákona o dani z příjmu, neboť se jedná o jeden druh příjmu a u stejného druhu příjmu je možné ztrátu kompenzovat.
Petr Gola Více zpráv nejen na téma daně čtěte na Finance.cz
Speciál
| 21 |
Nový byt? Přijďte za rok…
Každý třetí byt kupují v současnosti v Praze klienti na investici. Češi tradičně věří „cihle“ a v okamžiku, kdy se jim peníze na účtech bank nijak nezhodnocují, představuje pro ně nemovitost hmatatelnou příležitost, jak uložit peníze nebo prostě se jen v budoucnu zajistit či vydělat. V kombinaci s extrémně výhodnými hypotékami, u nichž úrokové sazby klesly pod dvě procenta, stojí právě investiční nákupy za nejvyšší poptávkou po novostavbách od předkrizových let. To, že Česká národní banka začala upozorňovat na možná až nezdravé tempo růstu hypotečních úvěrů – loni poskytly banky 102 tisíc hypoték za celkem 184,3 miliardy korun, což je o 40 miliard víc než předloni – klienty patrně nezastaví. Jejich hlad po nových bytech může paradoxně přibrzdit nedostatečná nabídka a s tím spojený růst cen novostaveb, který by se měl podle predikce ředitelů developerských firem letos blížit pěti procentům. V metropoli se totiž víc bytů prodává, než staví.
Nemáme!
„Stavební úřad v Praze povolil za loňský rok výstavbu necelých čtyř tisíc nových bytů. Developeři jich ale za stejné období prodali kolem šesti a půl tisíce. Rok předtím převyšoval počet prodaných bytů v novostavbách nad počtem nově povolených bytů ještě více. Pokud vezmeme v potaz současný stav schvalování nové výstavby v Praze, je evidentní, že poptávka po nových bytech v hlavním městě brzy převýší nabídku a ceny tak mohou dále růst,“ vysvětluje Pavel Kliment, partner KPMG v České republice odpovědný za služby pro realitní a stavební společnosti. „Loňský meziroční nárůst průměrné ceny nabízených bytů očekáváme i v letošním roce. Ten je způsoben přesunem těžiště nabídky z levnějšího segmentu do středního a vyššího. Díky tomu očekáváme také nárůst průměrné ceny skutečně prodávaných bytů (průměrnou cenu na straně poptávky). Mohla by být znovu rychlejší než u nabídky, tedy více než odhadovaných pět procent,“ dodává Marcel Soural, ředitel developerské společnosti Trigema. Developeři věští letos další dobrý rok. Prodat by měli opět kolem sedmi tisíc bytů, a pokud nenastane výkyv v ekonomice, předpokládají, že poptávka by mohla zůstat silná i v roce 2017. V tu dobu už ale podle
Foto profimedia.cz
V Praze roste počet investičních nákupů nemovitostí. Chuť klientů může přibrzdit nedostatek novostaveb.
nepoměr. Stavební úřad v Praze povolil za loňský rok výstavbu necelých čtyř tisíc nových bytů. Developeři jich za stejné období prodali kolem šesti a půl tisíce. Marcela Sourala ovlivní prodeje nedostatečná nabídka způsobená především paralýzou stavebních úřadů. Stavební odbory některých městských částí totiž přestaly v minulých letech téměř úplně vydávat povolení a „nákaza“ se prý rychle šíří. Expert na realitní trh Martin Červinka předpokládá, že během dvou let může být poptávka po novostavbách až dvojnásobná než nabídka. Stavební úřady povolily během posledních dvou let jen 6800 bytů. „Ležáky“ z dob krize přitom už developeři téměř vyprodali, jak vyplývá z ankety mezi developery vyjma společnosti Central Group nemají těm, kteří by se chtěli rovnou stěhovat, co nabídnout – a dnes už podobně jako v době předkrizové prodávají
rozestavěné byty nebo dokonce i jen z papíru, přičemž někteří neváhají rezervovat i byty v projektech, které ještě nemají ani územní rozhodnutí. Klienti se tak budou divit, že se očekávaný začátek výstavby může protáhnout o pár let.
Pozor na výnos
Díky levným hypotékám začínají o koupi druhého bytu uvažovat i lidé, kteří nemají peníze „pod slamníkem“. A realitní experti je v tom – jak jinak – podporují. „Realitní trh je rámcově čitelný i pro jednorázového investora, který se nemovitostem pravidelně nevěnuje. Koupí investičního bytu získá něco reálného, co může v případě >>> potřeby fakticky užívat.
A151014284
inzerce
Jak si chytře půjčit a umění splácet V dnešní době si můžete finanční obnosy půjčovat mnoha různými způsoby, proto existuje množství úvěrových produktů, přičemž každý z nich je vhodný k něčemu jinému. Dobrou či špatnou volbou můžete mnoho získat, nebo mnoho ztratit. Jak si správně půjčit a co dělat, když zjistíme, že už nejsme schopni půjčku splácet? Rozeznávejte dobré a špatné dluhy Špatný dluh vzniká, když si půjčíte na něco, co vám peníze neušetří ani nevydělá, nebo když si půjčíte finance, které splácet nemůžete. Často to bývají půjčky na dovolenou, vybavení domácnosti, vánoční dárky či auto. Mezi dobré dluhy naopak patří například hypotéka. Zkontrolujte si finanční příjmy Nesjednávejte půjčku, aniž byste nezkontrolovali své měsíční příjmy a výdaje. Pro bezproblémové splácení je výhodné vytvořit si finanční plán, u něhož je vždy lepší počítat i s riziky a finančními komplikacemi.
Všímejte si poplatků Zdánlivě nízké úroky můžou být doprovázeny nejrůznějšími poplatky, třeba poplatkem za vyřízení půjčky, za vedení účtu, za splátku apod. Pečlivě čtěte, za jakých podmínek je půjčka sjednána. Ne lichvářům! Nenechte se zlákat lichváři, kteří nabízejí rychlé půjčky za velmi nevýhodných podmínek. Opatrní buďte u půjček sjednávaných po telefonu. Při nich dochází k dlouhému vyplňování formulářů. Pak žádnou půjčku nedostanete, ale zaplatíte tisíce korun za telefonát! Komunikujte s věřiteli O svých případných komplikacích se splácením informujte věřitele včas. Čím dříve to učiníte, tím snazší bude řešení vašeho problému. Například společnost Intrum Justitia je pro tyto případy vybavena kvalitním call centrem s odborně proškolenými operátory, kteří se pro dlužníky snaží najít co nejschůdnější cestu k uhrazení dlužné částky.
Nové podmínky úvěru K obvyklému způsobu, jak řešit náhlou finanční tíseň a nemožnost splácet dlužnou částku, patří dohoda na nových podmínkách úvěru, například na odložení splátek nebo na snížení splácené finanční částky a prodloužení doby splatnosti či na konsolidaci půjček. Po zlepšení dlužníkovy finanční situace se pak úvěrové podmínky mohou vrátit do původní podoby. Zásady chytrých půjček na závěr Vždy bedlivě přemýšlejte nad tím, co by se stalo, kdyby se vaše finanční situace náhle zkomplikovala, a zda je váš dosavadní příjem trvale udržitelný po celou dobu splácení půjčky. Nesjednávejte tzv. špatné půjčky, které jsou určeny třeba na vybavení domácnosti, na dovolenou či na nákup dárků. V případě jakýchkoli komplikací o své situaci urychleně informujte věřitele a dohodněte se na společném řešení. Vzájemná komunikace dlužníka s věřitelem je totiž důležitým základním předpokladem konečného bezproblémového splacení dlužné částky.
Speciál
| 22 | finance
nimálně na dvě věci. Hezkého pětiprocentního výnosu lze patrně dosáhnout, pokud ovšem při výběru bytu na pronájem nesáhnete vedle a zejména pokud nesáhnete vedle při výběru nájemníků. Problémoví obyvatelé či jejich častá fluktuace totiž dokážou pěkně zamávat nejen s očekávaným výnosem, ale i se splátkou hypotéky. Zároveň je třeba počítat s tím, že současná úroková míra hypotéky není věčná, bude se hýbat a to patrně ne směrem dolů. Na druhé straně predikce developerů, že novostavby budou jako každé nedostatkové zboží v budoucnu zdražovat, tentokrát nemusí být plané strašení.
Foto profimedia.cz
To je při vložení peněz do akcií nebo komodit poměrně obtížné, jejich vývoj je téměř neodhadnutelný,“ vypočítává výhody koupě nemovitosti na investici Denisa Višňovská, partnerka kanceláře Lexxus. Podle ní je ta správná doba. „Pro investory je současná situace na trhu příznivá díky nízkým sazbám hypoték v kombinaci s jen velmi pomalým navyšováním cen nemovitostí, které činí v průměru čtyři procenta za rok. Reálný výnos z pronájmu nemovitosti se bude pohybovat kolem čtyř až pěti procent, návratnost tedy bude 20 až 25 let,“ radí Višňovská. Ten, kdo vábení hodlá vyslyšet, by ovšem neměl zapomenout mi-
Hana Boříková
Anketa: Zásoba a prodej bytů 1. Kdy podle vás dojdou novostavby? 2. Co je podle vás příčinou vyšší poptávky než nabídky? 3. Jakou část bytů prodáváte z „papíru“?
předseda představenstva, Ekospol
1. Nové byty z nabídky určitě úplně nezmizí, ale bude jich méně. Na celou situaci tak nakonec doplatí hlavně kupující, protože nedostatek nových bytů povede k jejich zdražení. Tím se výrazně sníží dostupnost bydlení a pro tisíce rodin se vlastní bydlení stane nedosažitelným snem. 2. Největší komplikace působí český unikát – třístupňový povolovací proces, který je dalším důkazem legislativního Kocourkova panujícího v ČR. Česko má nejsložitější stavební právo z celé EU. Problémem jsou
Naďa Ptáčková, generální ředitelka, Skanska Reality
1. Zatímco v roce 2010 bylo v Praze v nabídce 8724 nových bytů a poptávka byla 3300 bytů, v loňském
A161002220
inzerce
OPTAGLIO s.r.o. Naše společnost má nové výrobní prostory blízko Prahy. Pokud máte dobré vysokoškolské technické vzdělání a chcete dělat kariéru v mezinárodní společnosti, kontaktujte nás. • vedoucí výrobního procesu • vedoucí výrobního provozu • finanční ředitel • projektový manažer • obchodně technický manažer • výrobní technologové v různých oblastech (chemie, fyzika, matematika, polygrafie atd.) • patentový zástupce • grafici s VŠ technického směru • facility manažer • novinář technického zaměření s výborným AJ • účetní, administrátorky, asistentky s VŠ, operátory strojního zařízení a další různé pozice Další informace na www.optaglio.cz/kariera
NÁSTUPNÍ ZÁKLADNÍ PLAT 50 000 AŽ 100 000 KČ
roce bylo v nabídce 5800 bytů a poptávka byla sedm tisíc bytů. Pomalu se začínáme dostávat do fáze, kdy průměrná roční poptávka převyšuje nabídku, a proto lze očekávat nárůst cen nových nemovitostí. Ohledně nabídky doufáme, že bude politická vůle podporovat například rekultivaci a přetváření starých, nevyužívaných brownfieldů. 2. Málo projektů ve fázi projednávání z důvodu nejasností s územním plánem, pražskými stavebními předpisy, stavebními uzávěrami. 3. Aktuálně máme v nabídce jeden dokončený byt. Téměř všechny naše byty již prodáváme na papíře či ve stadiu rozestavěnosti. Jako příklad můžeme uvést bytový dům Rarach v Praze v Modřanech. Jeho prodej jsme zahájili loni v září a za pět měsíců jsme prodali 50 bytů ze 121 nabízených.
A to není správné. Město bez rozvoje, kterým se Praha pomalu stává, stagnuje a postupně začne upadat. Samozřejmě že současná situace, kdy městské části obsadili v řadě případů aktivisté, kteří bojují proti všem, je reakcí na určité excesy vedení města z minulosti. Je to vlastně jen vychýlení kyvadla na druhou stanu. 3. Zásadně prodáváme jen byty, které mají pravomocné stavební povolení a jsou již ve výstavbě. Exkluzivní projekty, jako například Rezidence Park Nikolajka, prodáváme kompletně dokončené k okamžitému nastěhování.
Vladimír Dvořák, jednatel, YIT Stavo
1. Výstavbu nových bytových projektů by mohlo zpomalit a prodražit zrušení Pražských stavebních předpisů. Otázkou ovšem zůstává, Dušan Kunovský, jak budou developeři reagovat předseda představenstva, na vzrůstající poptávku, která je Central Group spojená s nízkými sazbami hypotečních úvěrů a pozitivní náladou 1. Nám byty jen tak nedojdou. V souve společnosti. Tento tlak naopak časnosti máme v prodeji 559 bytů, může vyvolat další zvýšení nabídky na jaře připravujeme do nabídky dal- nových rezidenčních projektů. ších nejméně 500, všechny již staví2. Vidím dva hlavní důvody, a to zvyme nebo jsou dokončeny a připraveny šování cen nabízených akvizičních k nastěhování. Rozpracovány máme příležitostí a zároveň nefunkčnost navíc desítky dalších projektů. Pražských stavebních předpisů, kvů2. Je to jednoznačně postoj některých li kterým nemohou developeři reagoměstských částí, které se staví a privat na rostoucí poptávku rozšířením ori proti jakékoli výstavbě a rozvoji. své nabídky.
A161002590 inzerce
Evžen Korec,
nejen neúměrně dlouhé lhůty, které navíc úřady často ani nedodržují, ale také možnost kohokoli stavební záměr napadnout a jeho realizaci tím oddálit. 3. Ekospol nemá v nabídce žádné hotové byty, protože je vyprodá dlouho před kolaudací. Většinu bytů prodáme do dokončení hrubé stavby.
Speciál 3. Nedávno jsme zkolaudovali projekt Green Motol s celkem 137 byty, v němž zbývají volné už jen poslední dvě bytové jednotky. A poslední etapu projektu Hyacint Modřany s 82 byty jsme vyprodali ještě před její kolaudací.
Park Hloubětín – zbývá posledních šest volných bytů, které jsou však již předběžně rezervované.
Peter Višňovský, ředitel, RK Lexxus
Martin Svoboda, ředitel, JRD
1. Byty nedojdou, ale bude jich méně a bude to mít vliv na jejich cenu. Logicky se sníží převis nabídky nad poptávkou a ceny porostou. Ve svém důsledku na to doplatí opět především zákazník. 2. Vliv na to mají především neustálé změny pražských předpisů. Nelze si také nepovšimnout, že se proces povolování bytů změnou politického uskupení v některých městských částech téměř zastavil. 3. Zkolaudované projekty máme zcela vyprodané. V těch právě dokončovaných – druhé etapě Ecocity Malešice a dvou domech projektu
1. Letošní rok bude v tomto směru kritický. V důsledku nejasností ohledně Pražských stavebních předpisů je již dnes na realitním trhu nedostatek nových bytů a vzhledem k časové náročnosti jejich přípravy se situace bude velmi pravděpodobně zhoršovat. Výsledkem bude neúměrný tlak na prodejní ceny, protože na trhu sice existuje vysoká poptávka, ale produkce nových bytů je uměle omezená. V Praze se připravuje nemalé množství projektů, ale vůle či schopnost stavebních úřadů tyto projekty povolovat je mizivá. Příčina je tedy jednoznačná. 2. Stavební projekty se v Praze běžně připravují pět až deset let a časté změny legislativy mohou už tak
| 23 |
dlouhý proces prodloužit nad únosnou míru. Politikům bych doporučil, aby dali politiku stranou, což je zřejmě velmi těžký úkol. Bylo by dobré, aby si všechny zainteresované strany uvědomily, že rozvoj města nelze zastavit. Aktuální snahy některých stran o jeho zakonzervování se v následujícím období negativně projeví. 3. V naší nabídce se aktuálně nachází přibližně 1100 bytů, z toho je dokončených zhruba 180. Předpokládáme, že téměř všechny dokončené byty vyprodáme v průběhu letošního roku.
Marcel Soural, ředitel, Trigema
1. Záleží na tom, jak budou úřady k novým developerským projektům dále přistupovat, a samozřejmě rovněž na tom, podle jakých pravidel se bude moci dále v Praze stavět. Velkou roli pak samozřejmě hraje i další vývoj poptávky po novém bydlení,
cena peněz vyjádřená výší úrokových sazeb, celková ekonomická kondice Česka a další hlediska. Nicméně klíčové je, aby byla v Praze co nejdříve odstraněna skrytá stavební uzávěra, tedy aby byla povolena platnost Pražských stavebních předpisů a odstraněna neochota stále většího počtu městských částí povolovat stavby nových bytů. 2. Do procesu příprav jednotlivých developerských projektů zasahují čím dál více jednotlivé úřady. Snižování počtu dostupných bytů zaznamenáváme s jistými výkyvy již od roku 2012. To je paradoxní úkaz, kdy neochota úřadů povolovat nové byty vede k jejich zdražování, což je v rozporu s očekáváním většiny veřejnosti, která si chce pořídit nové bydlení. 3. Naše projekty často doprodáme ještě před kolaudací. Stalo se to například u první fáze projektu Smart Byty na konci minulého roku. Poslední etapu projektu 2Barevné Letňany jsme vloni na jaře vyprodali po šesti měsících od jeho kolaudace. Takže v nabídce nemáme žádný hotový nebo zkolaudovaný byt. Všechny námi nabízené byty jsou dnes ve fázi realizace.
bor
A161001792
inzerce
Energetičtí Experti
Hledáte výhodnější elektřinu a plyn pro váš domov? S Europe Easy Energy získáte mnohem víc dlouhodobě nejvýhodnější ceny
asistenční službu pro vaši domácnost ZDARMA
smlouvu na dobu neurčitou
online správu zákaznického účtu
INFOLINKA ZDARMA
800 080 800
www.3-e.cz
