F%) Cl) -D - 1 Cl) - CD

(0

a

0

0)

-‘

CD

o -a

1

-D

Cl)

F%) 0

CD

—

Cl)

-‘

C

Stichting Pro Persona Holding

INHOUDSOPGAVE Jaarver&ag 1.0 Verslag van Read van Bestuur 1.1 1.2 Verslag Raad van Toezicht 2.1 Jaarrekening 2013 Geconsoildeerde balans per 31 december 2013 2.1.1 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 2.1.2 2.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzcht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 2.1.4 2.1.5 Toelich(ing op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 2.1.6 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling versiaggeving WTZ1 2.1.7 Specificatie ultimo boekjaaronderhanden projecten en gereedgekomen projecten 2.1.8 Overzicht langlopende schu!den ultimo 2013 2.1.9 Toelichting op do geconsotideerde resuJtatenrekening over 2013 2.1.10 Mutatiaoverzichtwettelijk budget voor aanvaardbare kosten Enkelvoudige jaarrekening 2.1.11 Balans per 31 december2013 2.1.12 Resultatenrekening over 2013 2.1.13 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 2.1.14 ToelLchting op de balans per 31 december 2013 2.1.15 Mutatieoverzcht vaste active o.g.v. art. 5a Regeling versiaggeving WTZI 2.1.16 Toeltchting op do resultatenrekening over 2013

2.2

2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na bafansdatum Controleverklaring van de onafhankehjke accountant

Pagina 1 10

13 14 15 16 21 33 37 39 40 52 54 55 56 57 66 68

73 73 73 73 74

geestelijke gezondheidszorg

1.0 Directieverslag

Jaarbericht van de Raad van Bestuur over 2013 Net jaar 2013 is een keerpunt in de ontwikkeling van de GGz. Tevens was het een onderscheidend jaar voor de toekomst van het TBS-bestel. Pro Persona GGz heeft 2013 afgesfoten met een veriles van circa € 3,97 mm. Dat is niet eerder voorgekomen. In dit resultaat is verwerkt de opbouw van eon reorganisatievoorziening en eenmalige fasten. Het resultaat uit normale bedr[jfsvoering zou nog net Iicht positiel zijn geweest. De Pompestichting heeft het jaar afgesloten met een verlies van circa € 0,9 mm. In dit resultaat is verwerkt eon afboeking van een gebouw en het vergroten van de onderhoudsvoorzienhig Hot resultaat van de Pompestlchting uit normale bedrijlsvoering is eveneens licht positief. Net lijkt ons gepast om derhalve in dit verslag te beginnen met zaken die de financiële afsluiting toelichten. Omzet In bet jaar 2013 werkt de omslag van functionele bekostiging naar DBC-bekostiging volledig door. Met grote gevolgen: voor dezelfde ambulante zorg zijn de opbrengsten ruim 10% lager dan gevoig van lagere prijzen. Deze stifle, maar grootste bezuiniging tot nog toe, werkt stevig door in het financleel resultaat. Ondanks een stijgende productiviteit en een bijna volledige registratle leidt bet nieuwe bestel tot lagere opbrengsten per hulpverlener voor dezelfde zorg die wordt geleverd. Er is veel discussie geweest over cie te lage tarieven in de branche en de bewljslast is door DBC onderhoud en GGZ Nederland geleverd. Op 2013 zijn de tarieven van de geopende DBC voor 2012 van toepassing, conform do wettelijke richtlijnen. Pro Persona is goed in staat om de zorgexploitatle en de vastgoedexploitatie te onderschelden. In de vastgoedexploitatie is enkele jaren geleden al overgegaan op eon nieuwe bekostigingsvorm met veel meer risico voor de zorgaanbieder. Het is dan ook specifiek hot zorgresultaat in de ambulante zorg dat In het versfagjaar niet kostendekkend is. In do klinische zorg zijn ook voldoende kostendekkende onderdelen. Het vastgoedresultaat is nog steeds positief en compenseert daarmee de negatieve zorgexploitatie qnigszins. Voor do Pompestichting gefdt dat het verlies sterk wordt beInvloed door do noodzakeiijke afboeking van een grotendeels Ieegstand pand en een toevoeging aan de voorziening voor onderhoud. Als gevoig van do grote risico’s en onduidelijkheden ten aanzien van de omzetbepaling heeft de Nederlandse Beroepsvereniging van Accountants (NBA) een Alert (NBA-alert 32) uitgevaardigd. In do toelichting op de geconsolideerde balans wordt nader lngegaan op do zevent& thema’s die vanuit do Iandelijke problematiek zijn benoemd voor hot jaar 2013. Dit betreffen de thema’s: • • • • • • •

materialiteit en ontbreken van normen ontbreken van Iandelijke afspraken over DBC-verantwoording 2013 ontbreken van controleprotocollen schattingsproblematiek normonduidelijkheid verwijsregistratie hoofdbehandelaarschap

Door Pro Persona is intern een analyse opgestefd waarbij de bovenstaande issues specifiek zijn gemaakt voor haar situatie. Hieruit is gebleken dat de onzekerhederi zich beperken tot de Iandelijke issues. Gezien de omvang van deze onzekerheden zijn bij de geconsolideerde jaarrekening 2013 van de Stichting Pro Persona Holding en de enkelvoudige jaarrekening van Pro Persona GGZ controleverkiaringen met een beperking verstrekt. Voor de Pompestichting spelen ook

de risico’s en de onduideiijkheden rondom de omzet, maar in beperkte mate; de omvang is niet van materieel belang. Bij de jaarrekening van de Pompestichting wordt daarorn een goedkeurende verklaring verstrekt. Kosten De kosten zijn in het verslagjaar goed onder controte gebleken. De personele kosten waren al strak gebudgetteerd op de normstelhngen, aangevuld met fricUekosten voor cie transitiefase. De totale personele kosten zijn ruim onder de som van cie genormeerde en frictiekosten gebleven. Er is een eenduidig besturingsmodel voor begroting en verantwoording. De personele kosten in de zorg zijn overal gebaseerd op normen. De materiële kosten zijn aanzienhijk lager, als gevoig van een bezuiniging op nagerioeg alle materLële kosten, het realiseren van inkoopvoordelen en door het uitstellen van niet noodzakelijke investeringen en onderhoud. Financiële positie De solvabihteit van Pro Persona bedraagt 23,1% (exclusief Pompe). De solvabiliteit Is ten opzichte van 2012 verbeterd (2012: 22,2%). Dit wordt voornamelljk veroorzaakt doordat de saldi van de langlopende en kortlopende schulden ultimo 2013 fors lager is dan het saldi van de langlopende en kortlopencle schulden ultimo 2012. Hierdoor is het balanstotaal lager en dit heeft een positief effect op de solvabiliteit, ondanks de afname van het elgen vermogen. De daling van de kortlopende schulden wordt onder meer veroorzaakt door de alname van de kasgeidleningen (C 9 miljoen) en de afname van de reservering voor vakantiedagen (C 1 miljoen). Op de langlopencie schulden is in 2013 ruim € 4,5 miljoen afgelost. Het netto weerstandsvermogen bedraagt 19,7% (exclusief Pompe). Eind 2012 was dit 21,6%. Het netto weerstandsvermogen is bepaald door het elgen vermogen te relateren aan de beclrijfsopbrengsten. Het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WFZ) acht een netto weerstandsvermogen van minimaal 15% noodzakelijk. Pro Persona is zich bewust van de ontwikkelingen binnen de branche (zoals de landelijke bezuinigingen en wijzigingen in de bekostiging van kapitaallasten) die nopen het netto-weerstandsvermogen op peil te houden. De liquiditeitsratlo voor Pro Persona (exciusief Pompe) is gedaalci van 1,13 eind 2012 naar 0,96 eind 2013. Indien de flquiditeit voor de gehele groep wordt berekend (dus inclusief Porn pestichting) komt deze ultimo 2013 uit op 0,95 (2012: 1,07). De Pro Persona groep beschikt over een rekening courant krediet van € 5 miljoen. Pro Persona bewaakt (merle op verplichting vanuit van de ING Bank) de liquiditeit dagelijks aan de hand van llquiditeitsprognoses en cash-flowoverzichten. In de jaarrekening 2013 is een uiteenzetting gemaakt ten aanzien van de ontwikkeling van de liquiditeitsposltie. Uit de liquiditeitsprognose (opgesteld voor de gehele groep, dus incluslef de Pompestichting) tot en met eind 201.6 blijkt dat alleen In de rnaanden juni tot en met augustus 2014 het banksaldo negatief Is, maar dat in die maanden nog niet volledig gebruik gemaakt hoeft te worden van de kredietfaclllteit. In de prognose zijn tevens de uitgaven ten aanzien van personeel meegenomen alsof het personeelsbestand gelijk blijft. In het kader van de reorganisatie zal cit uiteraard niet zo zijn. In de prognose compenseert dit het effect van de kasstromen die gemoeld zullen zijn met uitvoering van de feitelijke reorganisatie waarvoor ook een voorziening ter hoogte van € 6,4 rniljoen is gevormd. Om deze prognose ook te kunnen realiseren is het van cruciaal belang dat de facturering, vooral In de kritieke maanden juni tot en met augustus 2014, ook zonder problemen en vertraging verloopt. Daarnaast kunnen de onzekerheden ten aanzien van de (Iandelijke) DBC-registratie en —facturering ook nog een belangrijke rol spelen bij het realiseren van de feitelijke kasstromen. Voorbeelden hiervan betreffen onder meer de uitvoering van materlë?e controles die kunnen leiden tot eventuele terugbetalingen en het kunnen voldoen aan de financieringsvoorwaarden, zoals gesteld door de bank (ratio’s, niet-goedkeurende controleverkiaring etc.).

Risico’s en onduidelijkheden Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidszorg prestatiebekosuging ingevoerd op basis van de DBC-systematiek, In de periode 2008 tot en met 2012 is reeds gebruik gemaakt van de DBC-systematiek voor de incasso van het budget, maar vanaf 2013 zijn de DBC’s oak bepalend voor de omzet in de jaarrekening. De systematiek kent inherente beperkingen waardoor in de periocie 2008 tot en met 2012 geen goedkeurende verklaringen bij de DBC verantwoordingen konden warden verstrekt. Deze generieke Iandelijke risico’s en oriduidelijkheden zijn nog steeds van toepassing. Daar komt bij dat er onduidelijkheden bestaan over de invulling van normen door de verzekeraars maar ook dat controleprotocollen DBC’s Iaat beschikbaar waren weardoor bet niet altljcl mogelijk was am gedurende het boekjaar hier al rekening mee te houden. Hierboven bij de paragraaf omzet en in de toelichting op de balans (2.1.5) bij het onderdeel risico’s en onduidelijkheden DBC-systematiek wordt hierover nog nadere toelichting gegeven.

Finartciële Instrumenten Be Pompestichting heeft een traditionele swap met een hoofdsom van € 25 mm. afgesloten. Be einddatum van de swap is op 1 september 2019. De negatieve nierktwaarde bedroeg op 31 december 2013 € 2,5 miljoen (2012 € 3,4 miljoen negatlef). Het beleld van de stichting Pro Persona is derivaten alleen te gebruiken voor het afdekken van renterisico’s (hedge-accounting) en niet om te speculeren. Uit de jaarlijkse beoordeling van de financiële instrumenten is gebleken dat er sprake is van een effectieve hedge. Derhalve is verwerking van een eventueel verlies in de resuftatenrekening niet van toepassing. In de raamovereenkomst is opgenomen dat de bank zogenoemde margincalls kan effectueren. Flexschil en toetsingscommissie Pro Persona heeft reeds jaren een flexibele schil onder de medewerkers en heeft ciaarmee geanticipeerd op de lagere tarieven en de krimp. In de ondersteunende diensten zljn a! eerdere bezuinigingsrondes doorgevoerd en is de flexschil klein. Tevens is er begin 2013 ook nog een toetsingscommissie geformeerd, waar alle vacatureaanvragen warden getoetst. Bit wordt verderop nog verder uitgewerkt.

Reductie van ondersteunende diensten en uitbestedlng van niet kernactiviteiten en verdere forse reductie van de ondersteunende diensten is in 2013 ingezet. Uiteindelijk zal dit leiden tot een forse reductie. Slechts een deel hiervan is ultbesteed en zal terugkomen als inhuur van o.a. voedirig. De strategie is de aigelopen jaren a! geweest om niet-kernactiviteiten, mits goed op orde, uit te besteden in de markt. In het verslagjaar is dit gebeurd met voeding en is oak een advleaanvraag voor uitbesteding van de resterende eigen schoonmaak activiteiten ingediend. Begin 2014 Is hiertoe besloten. Keuzes voor het portfolio van Pro Persona Be visie en strategie van Pro Persona zijn reeds in 2011 weergeven in het document “Pro Persona, van instelling naar onderneming”. Be visie en strategie zijn herijkt medio 2013. Be missie is onveranderd gebleven. Pro Persona GGZ richt zich op de bthandeling van psychiatrische en psychische problematiek. Zowel in de Basis GGz (BGGz) als in de Specialistische GGz (SGGz) en biedt in beide segmenten behandeling aan voor cle meest voorkomende stoornissen. Zowel voor voiwassenen, ouderen en jongeren. Pro Persona focust zich oak op enkele specifieke kleinere marktsegijienten met een super specialistisch karakter en bovenregionale uitstrallng (zoals TOPGGz voor angst en de ambitie voor stemming). Andere kernactiviteiten van Pro Persona zljn de langdurige zorg en behandeling voor psychiatrische patienten en de acute/crisiszorg voor de regio’s in ons verzorgingsgebied. Pro Persona richt zich jt op primaire verslavingszorg en maatschappelijk werk. Pro Persona blijft bij zijn kernactiviteiten, name!ijk het bieden van behandeling en zorg aan cllënten met psychiatrische of psychische problematiek, zowel ambulant als klinisch. Pro Persona heeft de

3

afgetopen jaren de actIvlteten voor dagbestedlng en do begeleici wonen functie al grotendeels planmatig afgebouwd, tenzij dagbesteding onderdeel vormt van de behandeling voor opgenomen patienten en er geen andere aanbleders zijn die dat in kunnen vullen. Kwaliteit van zorg Pro Persona heeft al jaren geleden de weg ingeslagen van specialisatie naar diagnosegroepen. Door het bij elkaar brengen van kennis en volume van patienten is do kwalitelt van zorg toegenomen. De zorgprogramma beschrijving en daarblnnen de gedetailleerde zorgpaden geven eon goede balans tussen zorginhoud en doelmatigheid en is vergeleken met andere aanbieders vergevorderd. Do verantwoordelijkheid voor de ontwikkeling van de zorginhoud voor do grootste diagnosegroepen in de behandeling bij Pro Persona zijn belegd bij de programmaraden, die hiervoor een methodische werkwijze hebben ontwikkeld. Het methodische werken met uitgewerkte zorgpaden en modules die kostendekkend zijn is van groot belang om kwalitatief goede zorg te leveren tegen een scherpe prijs. Daarnaast zijn ook do hulpverleners gespedaliseerd naar maxlmaal 2 grote diagnosegebieden en getraind in de meest actuele stand van zaken qua wetenschappeiijke kennis en behandeling voor die diagnosegroepen. Komend jaar zal het zorgprogramma voor ouderen worden geImplementeerd, alsrnede hot geactualiseerde zorgprogramma voor jeugdigen. Voor een aantal kielnere aandoeningcn is ervoor gekozen om doze in de loop van 2013 te concentreren in eon specialistisch team, verbonden aan één locatie. Een bijzonder felt is de keurmerk ultreiking aan Overwaal als TOPGGZ afdelingl Basis GGz Medio 2013 heeft de wetgever het onderscheid tussen BGGz en SGGz geconcretiseerd in de weten regelgeving. In de BGGz zijn vier zorgprestatles onderscheiden. Pro Persona heeft ervoor gekozen om eon belangrijke eanbieder te willen worden in de BGGz, De afgelopen jaren heeft Pro Persona hier al op geanticipeerd zoveel als mogelijk was met de kennis van toen, door aan de wieg te staan van do oprichting van Indigo als franchiseconcept en behandelformule. Eind 2012 is verder doorgepakt door de oprichting van Indigo By, om de BGGz activiteiten t.z.t. onder te kunnen brengen in een aparte rechtspersoon als volledige dochter van PP holding. DC strategie voor do komende jaren is om een apart zorgbedrijf vanult Indigo neer to zetten, direct en dichtbij do client met een transparant behandelaanbod, gekend bij huisartsen, met een goede behandeleffectiviteit tegen lage kosten op een kostendekkende manier. E-health zal een groot deel uitmaken van de behandeling. Daartoe zal begin 2014 eon nieuw Portal gereed zijn met bijbehorende applicaties om dat te faciliteren en is cok do technische infrastructuur vernieuwd. De doelstelling voor Indigo is om op termijn Ca. 8.000 tot 10.000 dllënten te behandelen met een omzet van circa € 6,5 tot C 9 mm. Voor het overgrote deel zullen het naar verwachting dllënten zijn die In het verleden In de SGGz werden behandeld, We zien 2014 als een overgangsjaar. In 2015 zullen de medewerkers een contract hebben met Indigo BV en de komende jaren zal do zorg steeds meer vanuft gezondheidscentra in de wijk of huisartsencentra worden geleverd. Het zal ondersteund worden door eon systeem waarbij het voor hulpverleners mogelijk moet zijn om zeif versiaglegging, tijdsregistratie, agendaplanning etc. te doen op eenvoudige wljze. Afbouw van 1/3 van de klinische capaciteit en ambulantisering, conform bestuurlijk akkoord. Pro Persona heeft eind 2013 reeds ongeveer 20% van do totale hoeveelheid betaalde verpleegdagen c.q. bedden afgebouwd ten opzichte van 2008. Daarmee is Pro Persona al vergevorcierd op de weg naar 2018 waarin de afbouw moet zijn gerealiseerd conform het Iandelijke bestuurlljke akkoord. Er is overwegend afgebouwd in de ZVW, minder in de AWBZ, met name ook vanwege het helaas bestaande schot. De inschatting is dat er nog eons circa 150 bedden (AWBZ en ZVW) de komeride jaren tot aan 2017 moeten worden afgebouwd. In april 2014 zal het masterplan gereeci zijn met eon planning en toewljzing van do afbouw naar functie om ook het laatste deel van

de klinische “overcapaciteit” af te bouwen. Tevens zal dan het plan gereed zijn om te komen tot concentratie van activiteiten in de meest passende gebouwen. De opbouw van ambulante zorg was de tegenhanger hiervan. In alle regio’s is de ambulante zorg versterkt door onder andere Factteams en intensivering van de reguliere ambulante behandeling. Het versterken van de ambulante zorg door substitutie van middelen ult de kuinische zorg, biijft een belangrijke inhoudelijk speerpunt yan Pro Persona. In bet verslagjaar is het beleid omtrent ambulantisering en intensieve behanclelvormen, ook tijdens crisis, vastgesteld als richtsnoer voor de verdere Inhoudelijke verandering die Pro Persona nastreeft Het overgrote deel van de verdere nog te realiseren reductie zal worden gerealiseerd in ouderenbedden (ca. 100) en andere bedden vallend onder multicomplexe zorg. De reguliere opname functie (tot maxlmaal een Jaar) voor volwassenen en ouderen in de reglo’s zal niet verder worden afgebouwd. De afbouw van spedfieke klinische capaciteit voor jongeren C’Inzicht”) en daarvoor in de plaats ambulant behandelen, zal al in de loop van 2014 worden gerealiseerd. Dc afgelopen jaren zijn al vele gebouwen buiten gebruik gesteld: verkocht, verhuurd of gesloopt, dan wef in een tijdelijke leegstand terecht gekomen. De komende jaren zal de afbouw van m2, tellend vanaf bet begin ruim 20-25% bedragen. Personele formatie en de krlmp In onizet, mede door tariefsdaling.. Reeds sinds medio 2011 heeft Pro Persona geanticipeerd op de krimp door een beleid te hanteren van uitsluitend tijdelijke aanstellingen voor personeel, tenzij er incidenteel of voor schaarse beroepsgroepen dwingende redeneri zijn om hiervan af te wijken. Daarnaast is nu ook reeds een jaar een toetsingscommissie vacatures actief, die wekelijks aWe aanvragen toetst aan de strategische richting, met name meer functiedifferentiatie, een NJ de zorginhoud passende en tegelijk goedkopere functiemix en het kunnen gaan voldoen aan de eisen omtrent het hoofdbehandelaarschap. Uiteraard kunnen de elsen soms onderiing tegenstrijdig zijn. In de eerdere krimprondcs (Klink korting van 3,5%, Schipperskorting van 5,5%, afschaffing aanpassings stoornissen, afschaffing zeer lange DBC’s, vervallen “Agema-gelden” in de AWBZ etc.) is reeds een groot deel van de flexschil afgebouwd. Het adaglum blijft een aanzienhijke flexschii te hebben, zodat de noodzakeiijke wendbaarheid ontstaat gelet op krimp en lagere prijzen. Dc formatle voor bepaalde tijd is aanzienlijk, met name gerelateerd aan de klinische functies. In 2013 is een afbouw van circa 70 fte van het Personeel in Loondienst tot stand gebracht. De Formatie Personeel Met in Loondlenst bestaat voor circa 2/3 uit externe medewerkers voor JCT, netwerkbeheer en servicedesk, zoals dat al een reeks van jaren het geval is. Begin 2014 wordt bekeken hoe dit het beste in de toekomst kan geschieden, variërend van elgen beheer tot uitbesteed via een externe dienstveriener. Randvoorwaarde was om de inhaaislag te realiseren met een adequate technische ICT infrastructuur en een goede informatiehuishouding. Deze iaatste 2 zijn ultimo 2013, overlopende tot maart 2014, gerealiseerd. ROM Pro Persona wii goede zorg leveren aan haar cliënten. In dit kader maakt Pro Persona gebruik van de Routine Outcome Monitoring (ROM). Uitgangspunt is dat bet gebruik van ROM de kwaiiteit van behandeling verhoogt en ondersteuning biedt bij het tijdig beeindigen van de behandefing. Daarnaast wil Pro Persona aan de hand van de ROM de zorgverzekeraar laten zien dat men stuurt op kwaliteit en eindigheid. Dc zorgverzekeraar heeft het gebruik van de ROM ook als cen van haar inkoopcriteria opgenomen. Pro Persona behoort tot een van de weinige grote aanbieders die het. (dankzij de nodige interventies van velen) met een projectmatige aanpak gelukt is om in 2013 aan de eis van 30% te voldoen en een continue stijging te realiseren. Er Is flu cen stevige basis waardoor bet percentage de komende jaren snel door zal moeten kunnen stijgcn, zodat aan deze harde inkoopvoorwaarde kan worden voldaan.

E-health De maatschappij vraagt van de geestelijke gezondheldszorg een hoger maatschappelijk rendement. Om die reden moet de zorg goedkoper en toegankelijker worden. De client wit bijvoorbeeld toegang tot zijn EPD, wit een betere service en bereikbaarheid van de zorgaanbieder. En de verzekeraar wit daar bovenop stimulabe van preventie, zelfmanagement en het herstellend vermogen bij voorkeur ook middels e-health. De verzekeraar wit een beweglng maken naar een minder omvangrijke 2e lijn en substitutie van zorg naar een versterkte le Iijn. De doelen die Pro Persona met de inzet van e-heatth bereikt, zijn: vertagen van kosten door minder inzet behandelaar, tenminste gelijkblijvende effectiviteit van zorg en toegenomen tevredenheid van de client. Nu er in 2013 een grote inhaalslag is gemaakt met de technische ICT infrastructuur die op orde is gebracht, zal or ook goon technische beperkinçj meer zijn t.a.v. de gewenste ontwikkehng op het gebied van e-health. In 2014 zal er een portaal worden ingevoerd waardoor snelle, beveiligde en effectieve communicatie met cltënten, verwljzer en medewerkers mogelljk wordt. Tevens zullen er nieuwe applicaties worden aangeschaft die ingezet zullen worden in het directe hulpverleningsproces. Enkele jaren geleden is at begonnen met ontwikkeling van eigen applicaties op hot gebied van psycho-educatie en behandeling van angststoornissen. De komende jaren zal eon versnelllng worden aangebracht, waarbij minimaal 20% van de dhentgebonden tijd In de BGGz zal gaan plaatsvinden middels het internet. Ook in de SGGZ zal er sprake zijn van e-health. Er is een werkstroom/projectgroep e-health em te zorgen dat e-health beschikbaar komt en brede toepassing zal krljgen In do behandellngen. Huisvesting Er is eon geactualiseerd strategisch vastgoedplan opgeleverd. Er is een volledig zicht op zowel de zorgexploitatie als de vastgoedexploitatie. Naar de maatstaven van een extern adviesbureau werkzaam in het GGz veld loopt Pro Persona voorop in de beheersbaarheld, visie en ontwikkeling van het vastgoedvraagstuk. De vastgoedexploitatie is overigens nog steeds positief. Er is overal een proces opgestart om te komen tot het overtollig maken van vierkante meters, door bestaande vierkante meters op de kerniocaties intensiever to benutten. Ott heeft eriri geresulteerd dat In de afgelopen jaren at veet gebouwen zijn afgestoten en soms is ook de waarde van enkele gebouwen versneld afgeschreven. Er is bij uitstek geanticipeerd op de komst van de NHC bekostiging. Dat neemt niet weg dat het beeindigen van huursituaties of de verkoop van overtollige pariden in do huidige vastgoedmarkt lastig is. Nadat or de afgetopen jaren een aantal prachtige gebouwen voor de zorg zijn gerealiseerd is met het afstellen van de bouw van de Ftierenberg, dat beoogd was als het Iaatste nieuwe gebouw dat gebouwd zou gaan worden, do reeks voltooki. Dc komende reeks van jaren kan het lnvesteringsniveau In gebouwen drastlsch worden verlaagd, omdat do inIiaalslag voor vervangende nieuwbouw in de afgelopen jaren is gemaakt. Alleen renovaties en functionele aanpasslngen zullen nog aan de orde zijn en uiteraard het reguliere onderhoud, maar geen vervangende nieuwbouw meer. Het totaal aantal vierkante meters dat Pro Persona in gebruik heeft zal nog verder sterk dalen. De afge!open jaren zijn at tat van locaties buiten gebruik gesteld, verkocht, verhuurd of leeg komen te staan.

Veriaging kostprijs, verhoging flexibilitelt Het afgelopen jaar is het verlagen van de kosten van ondersteunende diensten en processen voortdurend aan de orde geweest. De kern van de financiële uitdaglng Is gelegen In het kunnen aanpassen bij de tagere tarieven en dalende omzet, mede ats gevoig van de beddenafbouw. De uiteindelijke opgave is het verlagen van de kosten van de behandeling van de client, met behoud van kwaliteit. Do essentie is dat do omzetwaarde per fte hulpverlener niet meer op het niveau zal kunnen komen van voor de stelselwijzigfng en de lagere tarieven. Opbrengstverhoging per fte hulpverlener is niet mogelijk of sterk begrensd. Er zijn grenzen aan do productiviteit en aan de omzetwaarde per fte hulpverlener. Oat betekent dat besparingen c.q. verlaging van cie kostprijs vooral gerealiseerd moot worden door de verhouding declarabele tijd versus niet declarabele tIjd te verbeteren. Onder niet declarabele tijd valt de gehete onderstouning, staf en management, voor

6

zover die niet zeif declarabele tljd activiteiten verrichten en natuurlijk ook niet- declarabele tijd bij zorgverieners zeif. Daarnaast zal het functiehuis moeten verschuiven naar lagere gemiddelde personele lasten per fte, ook in do zorg. Pro Persona beschikt over een doelmatig besturingsmoclel cm do ontwikkelingen te kunnen volgen en te kunnen sturen. Inhoudelijk is do grote uitdaging cm de bestecie behandeltijd of opname duur to verkorten, zodat 00k do kosten per patient omlaag gaan. Na do fusie is ontdubbeld, zij het met enige vertraging vanwege percepties en weerstanden in de organisatie gerelateerd aan do post-fusie fase. Met het traject Veilige Haven worden ongeveer 120 fte aan arbeidsplaatsen in de ondersteuning afgebouwd of uitbesteed, In 2014 zal een verdere reductie van managementfuncties aan de orde komen waarbij het voornemen is om op termijn met een hiërarchlsche Iaag minder toe te kunnen. De facilitaire organisatie verandert meer in een regieorganisatie, waardoor de wendbaarheid toeneemt. Een knappe prestatie in 2013 is do daadwerkelljke en volledige ultbesteding met een nieuw voedingsconcept. Ultimo 2014 is volledige uitbesteding van schoonmaak voorzien. Overige onderwerpen Veiigheid I-let belangrljkste en meest kwetsbare proces in eon zorginstelling is zorg aan de client. De kwetsbaarheid van dit proces wordt mede bepaald door individuele factoren van clienten en doordat or sprake is van ‘mensenwerk’. In hot zorgprcces speelt enerzijds de (individuele) professionele verantwoordelijkheid en de gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle betrokken zorgprofessionals. Anderzijds is do Raad van Bestuur eindverantwoordelijk voor do kwallteit en veiligheid van dit primaire proces. Onlangs Is hot landelijke Patiëntveiligheidsprogramma Veilige zorg, leders zorg na vijf jaar afgesloten. Do minister van VWS heeft de producten van het programma in ontvangst genomen en de sector opgeroepen een vervoig te geven aan hot programma met nadruk op dwang en drang, medicatieveiligheid, ambufantisering en veiligheid op de werkvloer. Voor Pro Persona is hot, naast bet bredere Kader Veiligheidsbeleid Pro Persona, belangrijk om de client centraal te steflen en aBe risico’s en veiligheidsaspecten daar omheen good in beeld to hebben, de risico’s zoveel mogelijk te beperken en de veiligheid te optimaliseren. Naast de uitdrukkelijke aandacht voor do client is eenzelfde cirkel van risicomanagement en veiligheidsmanagement om de medewerker van groot belang. ABe onderclelen op hot gebied van risico en veiligheid cm cliënten en medewerkers heen moeten zljnvervat in eon duldelijk georganiseerde PDCA-cydus (Plan Do Chock Act). De ministerièle oproep om aandacht te geven aan veiligheid op het gebied van dwang en drang, medicatievelligheid, ambulantisering on veiligheid op do werkvloer is daarom verwerkt in ens meerjarenplan en krijgt aandacht in do jaarplannen op RCG/IocatieJafdelingsniveau waarbij de aandachtsgebieden van de inspectie (IGZ) in 2014 en 2015: ernst van de problematiek, somatische screening, tijdig contact na ontslag ult kliniek, beschikbaarheid medicatieoverzicht en separeren, uitdrukkelijk worden meegenomen. Op het gebied van velligheid is het voiligheidsbeleid en de implementatle hiervan stevig neergezet en ter hand genomen. zIg In 2013 is de overgang gerealiseerd naar-één Zorg Informatie Systeem (ZIS) voor cle GGz, namelijk X/Mcare. De grote conversie eind november is succesvol verlopen. Begin januari 2014 was sprake van een gestabiliseerde situatie waarbij ook de “naconversie” en troubleshooting kan worden afgesloten, Het werken met één ZIS dat ons optimaal ondersteunt opent de weg voor verdere procesoptimalisaties, van managementinformatie tot handleidingen en werkinstructies.

Voor de Pompestichting is een succesvolle conversie uitgevoerd naar User, zodat de Pompestichting inclusief Kairos flu ook op één ZIS zit. Beide grote transitietrajecten zijn succesvol verlopen. Vooral

7

de snelle overgang naar XfMcare is een prestatie van formaat die door de betrokkenen is geleverd Aanvullend Is de elektronische voorschrijfmodule voor medicatie (het EVS) geimplementeerd waardoor we voldoen aan de gestelde overheidseis van 1 januari 2014 om elektronisch voor te schrijven en een actueel medicatie overzicht (AMO) per client beschikbaar te hebben. Kwaliteit P&C-cyclus 1-liervoor verwijzen we oncler andere naar de Managementletter van de accountant. De processen en werkwijze zijn op orde. De uitdaglngen door de veelheid, impact en snelheid van veranderingen zjn zeer groot. Nieuwe leveranciers medicatie In november is eveneens het nieuwe inkoopbeleid ingevoerd richting de leveranciers van medlcljnen. Het contract met Brocacef was opgezegd en we hebben gekozen om te werken met vier regionale leveranciers. Een groot verandertraject met veel exposure dat eveneens zeer goed is vertopen. Om de kwaliteit verder te optimaliseren was het noocizaak ook de commissiestructuur die toeziet op voorschrljfbeleid en veiligheid en kwaliteit opnieuw te definiëren. Binnen Pro Persona is in 2013 gekozen om bij het inrichten van de nieuwe werkwijze van de regionale farmace leveranciers uit te gaan van een compacte geneesmiddelen- en een compacte distributiecommissie binnen Pro Persona. Er zijn commissies ingericht momenteel die toezien op het Geneesmiddefenbeleid en de Medicatieveiligheid en de Kwaliteit van de Farmacie. MIS Er zijn grote stappen gezet naar een nieuw Data Warehouse Management Systeem en naar een goede informatiehuishouding binnen Pro Persona. In begin 2014 wordt fase 3 opgeleverd. Het overstappen naar één ZIS zal de overgang vergemakkelijken.

Personeel en organisatieontwikkeling Er is een elgen traject opgezet waarbij 12 potentials zijn geselecteerd voor de functie van teamleider passend bij het Ieiderschapsprofiel Pro Persona. Daarnaast zijn er nieuwe resultaatgerjchte functiebeschnjvingen ingevoerd en is het functiehuis vereenvoudigd. Er is ook beleld tot uitvoering gekomen gericht op roulatie van zittende leidinggevenden. De functiemix zelf wordt geleidelijk aan ontwikkeld om de betaalbaarheid te vergroten en tegelijk te voldoen aan de verschillende elsen ten aanzien van het hoofdbehandelaarschap. DBC-monitor Er is binnen korte tljd een DSC-monltor ontwikkeld en ultgerold in de organisatle die het proactief mogelijk maakt te bewaken dat de zorg op verantwoorde wijze wordt afgesloten binnen een DBC productgroep, passend bij het zorgpad Oat wordt gevolgd. Centrale familieraad Het is gelukt om In 2013 een centrale familieraad te vormen als gesprekspartner voor de Raad van Bestuur, aanvullend op de lokale familieraden. Profiel Pro Persona (PPP), Pro Persona academie voor Leiderschap, HPO Pro Persona heeft met het Profiel Pro Persona (PPP) duurzame keuzes gemaakt ten aanzien van identiteit, waarden, gedrag en visie op de professionele hulpverlener en samenwerking. PPP wordt steeds meer gebruikt als ijkpunt in de onderlinge samenwerking en communicatie. Het HPO concept en de Pro Persona Academie voor Leiderschap zijn uitgegroeid tot producten die door andere GGz en TBS-organisaties worden bekeken en soms nagevolgd. Juist in tijden van turbulente veranderingen als gevoig van het andere bestel en gewijzigde wet- en regelgeving, is PPP een kompas dat bijdraagt aan een gemeenschàppelijk referentiekacler, dat robuust is en ons de weg blijft wijzen.

a

Forensische zorg en Ponipestichting De Pompestichting is op de kaart blijven staan voor het toekomstige landschap, waarbij de Iandelijke capaciteit de komende jaren teruggebracht wordt naar ca. 1200-1300 TBS plaatsen. Met de (gedeeltelijke) sluiting van een drietal andere klinieken is er meer vertrouwen gekomen voor cle toekomst van onze forensische stichting. Een punt dat in 2014 beter van de grond moet komen is de doorstroming vanuit de TBS naar de GGz. Strategische samenwerkingsvormen In de veelheid aan contacten in het netwerk is or zeker één die een fundamenteel strateglsch karakter heeft, namelijk de samenwerking binnen de Indigo franchiseformule, waar Pro Persona mede oprichter van Is en een aandeelhouder. Indigo zal worden ingezet als het merk in de BGGz. Contractering met zorgverzekeraars en andere zorgin kopende partijen In 2013 is de afzonderHjke RVE voorjongeren opgeheven en ondergebracht in de regionale centra. Do overhead is daarmee sterk teruggebracht en de regionale inbedding versterkt. Dit is bij uitstek anticiperend op do verwachte overgang in 2015 van de inkoopfunctie voorjongeren tot 18 jaar naar de gemeenten, die gepaard zal gaan met een aanzienhijke korting op het budget. Het komend jaar zal het accent nog meer verschuiven naar hot opvolgen van DBC en unieke cliënten per verzekeraar per diagnose. Om de contracteringsafspraken te kunnen volgen is naast management informatie ook gekozen voor een systeem van daily auditing/continuous monitoring dat in de loop van 2014 in gebruik genomen zal gaan worden. Jeugd Pro Persona heeft in het begin van het verslagjaar al grote stappen gezet om de organisatie voor te bereiden op de overgang In 2015 van de inkoop door zorgverzekeraars naar do verschillende gemeenten, die tegelijk gepaard gaat met eon Iandelijke budgetkorting van Ca. 7,5 % in de komende jaren. De activiteiten van Jeugd zljn in 2013 weer ondergebracht binnen de vier regionale centra, waarmee de eigen overhead van jeugd grotendeels is komen te vervallen en de inbedding beter is voorbereid op do regionale inkoopcontracten die zullen volgen. Er blijft een programmaraad jeugd en er blijven speciallstische jeugdteams. De verwachting is dat in 2014 verdere krimp aan de orde zal zijn, gelet op de te verwachten reductie van opbrengsten, als gevoig van door de rijksoverheid opgelegde bezuinigingen. Dagbesteding en Arbeidsrehabllitatle In het versiagjaar zijn er keuzes gemaakt ten aanzien van de activiteiten. Pro Persona ziet dagbesteding alleen als kernactiviteit als het gaat om Iangdurig opgenomen patiënten. De activiteiten die hier niet aan voldeden zijn in het verslagjaar afgebouwd. Voor mensen die hiervan gebruik maakten, niet altijd dliënten van de GGz zoals bij de inloopfunctie, is zoveel mogelljk een passend aanbod elders gezocht. Deels ook anticiperend op een onzekere toekomst en eon selectief inkoopbeleid, waarbij alleen activiteiten passen die ook horen bij een GGz zorgaanbieder. Afsluitend Do Raad van Bestuur is vele medewerkers erkentelijk voor de door hun geleverde prestattes. Daarnaast werd er ook een steeds groter beroep gedaan op flexibiliteit. In deze turbulente tijden voor de GGz, die zich in doze omvang en vorm niet eerder hebben voorgedaan, behouden wij vertrouwen dat we goede zorg voor onze clienten/patiënten kunnen blijven leveren. Pro Persona zal door deze transitlefase heenkomen en een goode plaats kunnen innemen in hot nieuw zorglandschap dat zich aan het vormen is. Er zijn tal van veranderingen, rnaar tegelijkertijd ook een aantal constanten. Dat betreft onder moor do kwaliteit van onze zorg, de betrokkenheld blj onze cliênten en do professionaliteit van de medewerkers, zowel in do zorg als in de ondersteuning. We zijn trots op de veetheid van geslaagde veranderingen, die daadwerkelljk tot eon goede realisátie zijn gebracht. Pro Persona is Iinancieel solide, ondanks het eenmalige verlies in de GGz. Met al onze partners, in hot bijzonder do inkopende partijen zoals zorgverzekeraars, zorgkantoren

en straks ook gemeenten willen we goede afspraken maken om maatschappelljk gewenste veranderingen in goede banen te gelekien. Een bijzondere relatie hebben we met al onze verwijzers, die we nog beter van dienst willen zijn en beter willen informeren. De komende jaren zal de stelselwijziging, de krimp en het maatschappelijk kader nog leiden tot tal van uitdagingen en veranderingen. Dat kan leiden tot soms moeilijke en pijnlijke beslissingen, tegelijkertijd ontstaat er in deze fase juist ook weer creativiteit om vernieuwingen te implementeren. Drs. R. Akkerman, Dr. C.C. Exterkate Raad van Bestuur

1.1 Verslag Raad van Toezicht Pro Persona Groep 2013 De Pro Persona Groep bestond in 2013 ult; Pro Persona Holding, Pro Persona GGx, de Pompestlchting en de per 1 januari 2013 opgerichte BV Indigo Gelderland e.o. De onderdelen van de groep worden bestuurd volgens het Raad-van-Toezicht-model. Dit is in overeenstemming met de zorgbrede governancecode, die door de Raden van Toezicht en Bestuur wordt onderschreven en toegepast.

De Raad van Bestuur is belast met het beheer en bestuur van de Pro Persona Groep. De Raad van Toezicht heeft als taak toezicht te houden op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken in de organisatie. Tevens fungeert hij als klankbord voor de Raad van Bestuur en staat deze met raad en advies ter zijde. De taken en bevoegdheden van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht zijn statutair vastgelegd. Voor de bestuurders past de Raad van Toezicht de maatschappelijke norm als uitgangspunt voor de bezoldiging toe zoals deze tot uitdrukking komt in de vigerende NVZD-regeling. Indien de bezoldiging van de bestuurders om enigerlei reden niet zou voldoen aan de kaders van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), dan wordt dit overeenkomstig de wet en regelgeving gemeld en toegelicht in de jaarrekening. Ten behoeve van zijn functioneren als toezichthouder voorziet het bestuur de Raad van Toezlcht van informatie aan de hand van een door de Raad van Toezicht vastgesteld informatieprotocol. Dit protocol beschrijft de wijze van informatieverwerving en -voorziening van de Raad van Toezicht. Er is in vastgelegd welke informatie de Raad van Toezicht ontvangt, van wie, op welke wijze en met welke frequentie. Daaftoe zijn ook de vaste thema’s en rapportages ten behoeve van de Raad van Toezicht vastgelegd. Samenstelling en werkwijze Raad van Toezicht De Raad van Toezlcht van de Pro Persona Groep was bij aanvang van 2013 samengesteld uit vhf leden. De leden die aantraden bij de oprlchting van Pro Persona werden met ingang van 1 januari 2013 herbenoemd voor een tweede zittingsperiode. Er was een vacature. Overeenkomstig de zorgbrede governancecode was hiervoor een openbare wervings- en selectieprocedure gestart die namens de Road van Toezicht werd uitgevoerd door de remuneratiecommissie. Deze procedure werd ondersteund door een extern bureau. Op 31 december bestond de Raad van Toezicht nog ult vijf personen. Verwacht wordt dat de vacante zetel in het eerste kwartaal van 2014 zal zijn ingevuld. Ultimo 2013 bestond de Raad van Toezicht uit de volgende leden. Naam

Functie

BIjzonderheden ultimo 2013

De heer H. Zijderveldt

Voorzitter

Aftredend uiterlijk 31 december 2016

De heerR. Gorter

Lid

Aftredend uiterlijk 31 december 2016

De heer A. Hammerstein

Lid

Aftredend uiterlijk 31 december 2016

10

Mevrouw L. Schmftz

Lid

Herbenoembaar 2015

De heer W. Vonk

Vice-voorzitter

Aftredend uiterlijk 31 december 2016

Vacature

Lid

M.i.v. 1. september 2012

De Raad van Toezicht kent een auditcommissie en een remuneratiecommissie van elk twee leden. In het reglement van de Raad van Toezicht is vastgelegd op welke wijze de Raad van Toezlcht ultvoering geeft aen zijn statutaire taken. Dit reglement is gebaseerd op de zorgbrede governancecode (2010). In dit reglement is ook het profiel voor leden van de Read van Toezicht opgenomen. De onafhankelijkheid van de toezichthouders werd ook in dit verslagjaar gewaarborgd door de voorwearden die de statuten en het reglement hieraan verbinden. Even als door de governancecode zelf en de wijze wearop de leden van de Raad van Toezlcht hieraan gestalte gaven. De Raaci van Toezicht Is statutair bevoegd tot het bepalen van een vergoeding voor zijn werkzaamheden. In 2009 heeft de Raad van Toezicht de hoogte van deze vergoeding voorlopig vastgesteld waarbij werd afgesproken dit naderhand te evalueren, Oft had nog niet plaats gevonden. Met ingang van dit verslagjaar is er voor leden van de Raad van Toezlcht vanwege Europese regelgeving sprake van TW-verpUchting over de vergoeding. Oft was aanleiding om de vergoeding opnieuw te bepalen. De Raad van Toezlcht heeft zich hierbij laten leiden door het kader van de NVTZ. Besloten werd de vergoeding in twee stappen van C 2.000 te verhogen tot € 9.000. Voor het overige blijven de afspraken geHjk. De vergoeding worcit uttgekeerd In de maand september. Met de bestuurders zijn afspraken vastgelegd over de te behalen individuele en collectieve doelen door de Raad van Bestuur. Deze managementdoelstellingen worden jaarlijks geevalueerd en vernieuwd. De Raad van Toezicht kent geen bonusregelingen voor de Raad van Bestuur. Eenmaal per jaar wordt een jaargesprek gevoerd met de individuele leden en met de voltallige Raad van Bestuur. Hierin wordt het individuele en coilectieve functioneren aan de orde gesteld. Het overeg met de externe accountant is ingericht volgens de normen die daarvoor in Nederlandse zorginstellingen gebruikelijk zijn. Tijdens de bespreking van de jaarrekenlng 2013 kreeg de Raad van Toezlcht van de accountant toelichting op diens beslissing over de jaarrekening een controleverkiaring met beperking te verstrekken. Dit is het gevoig van Iandelijk beleid aangaande de onzekerheid over de juistheid van de DBC-omzet van zorginstellingen tot 5 jaar terug. Het is voor Pro Persona net als voor andere aanbleders onmogelijk am met terugwerkende kracht vofledig te voldoen aan achteraf vastgeste!de nadere duidingen en de consequenties van het niet voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen zijn niet betrouwbaar in te schatten. De generieke en landelijke risico’s en onduidelljkheden zien vooral toe op de registratie- en lacturatiebepalingen. In de jaarrekenlng Is de specifieke situatie van Pro Persona ten aanzien van deze onzekerheden toegelicht. De Raad van Toezicht beoordeelt dit als een ongewenst maatschappelijk verschijnsel dat zorgelijk is voor de gehele GGz sector. De Raad van Toezicht en zijn activiteiten in 2013 De Read van Toezicht vergaderde in het verslagjaar zeven mae! en voerde met de Raad van Bestuur, conform artikel 24 van de Wet op de ondernemlngsraden, overleg met de beide ondernemingsraden (voor- en najaarsoverleg). Op uitdrukkelljk verzoek van de Ondernemingsraad Pro Persona werd ten behoeve van het adviestraject van de voorgenomen reductie van de ondersteunende diensten ook nog twee maal met een delegatie van de Raad van Toezicht gesproken tezamen met de Raad van Bestuur.

11

Een lid van cle Raad van Toezicht heeft met de portefeulilehouder cfiëntenraden van de Raad van Bestuur jaarlijks contact met een delegatie van de cliëntenraden. In dit verslagjaar vond dit plaats in november. Behoudens bepaalde delen van de vergadering waar de Raad van Bestuur in overleg niet aan deelnam was de Raad van Bestuur bij al het overleg van de Raad van Toezicht aanwezig, Altijd kreeg de Raad van Bestuur cen samenvatting van hetgeen de Raaci van Toezicht in eigen kring besprak. De Raad van Toezicht hield eenmaal een thematische bijeenkomst en had een informele bijeenkomst met het eerste echelon van de Pro Persona Groep. Bijna iedere reguliere vergaderirig verzorgde een directlelid, projectleider of hoold zorgprogramma vanuit de Pro Persona Groep een presentatie over (zorg)ontwikkelingen of de gang van zaken in een bedrijfsonderdeel en wisselde hierover met de Raad van Toezicht van gedachten. Alle leden van de Raad van Toezicht zijn aangesloten bij de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg (NVTZ). 00k vanuit deze organisatie ontvangen zij informatie. Daarnaast hebben de leden van de Raad van Toezicht extern toegang tot hat intranet van de Pro Persona Groep. De auditcommissle vergaderde in het verslagjaar enkele malen. De bevindingen werden teruggekoppeld in de Raad van Toezicht. De openbare werving van een nieuw lid Raad van Toezicht begon met de selectie van een bureau dat dit proces zou ondersteunen. Aan de hand van het vastgestelde profiel van het te werven lid werd toegewerkt naar het moment dat een kandidaat lid In de Raad van Toezicht geIntroduceerd kon worden. Eerder was al bepaald dat, gezien de samenstelling van de Raad van Toezicht, een vrouw zou worden geworven. De remuneratiecommissie deed elke vergadering versiag van de voortgang van de wervings- en selectieprocedure voor een nieuw lid van de Raad van Toezicht. Verwacht wordt dat de Raad van Toezicht in het volgende verslagjaar tot benoeming kan overgaan. Onder een veelheid van onderwerpen die door de Raad van Toezicht werden besproken waren: cia exploitatie van Pro Persona, het vastgoedbeleid, de organisatieontwiickeling (in hat bijzonder de afbouw van de ondersteunende diensten), de financléle risicoanalyse, het velligheidsbeleid en hat portfolio van Pro Persona GGz. Veel aandacht werd besteed aan de stelselwljziging en de daarmee samenhangende veranderingen op hat gebied van de zorginkoop door de zorgverzekeraars. Onder de besluiten die de Raad van Toezicht nam vielen onder andere de goedkeuring van het Treasurystatuut Pro Persona en het Jaardocument 2012.

In zijn laatste vergadering van 2013 keurde de Raad van Toezicht debegroting voor 2014 goad en besprak de managementletter, die overigens een positief beeld geeft. De Raad van Toezicht is van oordeel dat de Pro Persona Groep in dit verslagjaar met zorg beleid heeft gevoerd, zowel op bet gebied van de ontwikkeling van de organisatie als op het viak van hat zorgaanbod en de zorg voor cllënten. De Raad van Toezicht is ervan overtuigd dat alles er aan wordt gedaan om de ingrijpende gevolgen van do krimp die het nieuwe stelsel met zich brengt, op to vangen en de organisatie uiteindelijk in veilige haven te brengen. Do Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit voor bet In 2013 gevoerde inhoudelijke en financiële beleid en dankt de Raad van Bestuur en de medewerkers van de Pro Persona Groep voor de wijze waarop bier in dit verslagjaar gestalte aan is gegeven. Vastgesteid door de Raad van Toezicht in zijn vergadering van 25 maart 2014

12

Stichting Pro Persona Hotdng

2.1 JAARREKENING 2013 (geconsodeerd en enkelvoudig)

/7

Voor derffjcejjoelenden Behorenffbii kroeverkaring

d.d.

3

2D1

Stichting Pro Persona Holding

2.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKEMNG 2.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming in duizenden euro’s) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12

1 2

148.453 2.211 150.664

156.092 2.763 158.855

3 4

989 16.310

249 8.768

5 6 7

8.838 22.985 9.616 58.738

1.050 30.791 42.311 83.169

209.402

242.024

31-dec-13 €

31-dec-12

302 30.721 8.010 39.033

302 35.616 8.010 43,928

27.431

23.929

10

99.378

104.959

5 11

7.230 36.330

7.653 61.555

209.402

242.024

ACTIVA

Vaste activa Materiëte vaste activa Financiête vaste activa TotaaI vaste activa Viottende activa Voorraden Onderhanden werk ult hoofde van D8C’s! DBC-zorgproducten Vordeñngen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal viottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Elgeri vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

8

Voorzieningen

g

Overige voorzieningen Langlopende schulden (flog voor meer dan een jaar) Kortlopende schuklen (ten hoogste I jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

Pagina 13

Voor denJjedoeiejnden Behoren/bii\4ntro!everk!arjng

d.d.

V

‘1

13 N1EI zohi

________

Stichting Pro Persona Holding

2.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 (in duizenden euro’s) Ref.

2013 €

2012 €

211.182 5.120 8.598

219.720 4.506 9.738

224.900

233.964

166.853 13.549 4.979 40.008

171.083 13.632 3.817 41.177

Som der bcdrijfslasten

225.389

229.709

BEDRIJFSRESULTAAT

-489

4.255

-4,406

-4.485

-4.895

-230

0

0

-4.895

-230

2013 €

2012 €

-4.895

-230

-4.895

-230

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit hoofcte van zorgprestaties Subsidies Overige bedrfsopbrengsten

12 13 14

Scm der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Persorieelskosten Afschrijvingen op immateriëe en materiëte vaste activa Bzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

15 16 17 18

Financiële baten en lasteri

19

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Bjzonder batera Bijzondere lasten Bijzonder resutaat

20 20

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING I-let resulteat is als volgt verdeeld: Toevoegingl(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemming

sreserve

Voor ide fl atiedoeleinden, Behoren bij controeverkaring Pagina 14

d.d.

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding 2.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROQMOVERZICHT (in duizenden euros) Ref.

2013

2012

-489

4.255

Kasetroom uit operatio nole activiteiteri Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: a(schrijvingen bDzondere waardevermindering Desinvesteringen mufaties voorzieningen

13.549 4.979 1.355 3.502

-

-

-

-

13.632 3.817 0 -22 23.385

Veranderingen in viottende niidderen: -voorraden mutatie onderhanden werk uji hackle van DBC’s I DBC-zorgproducten vorderingen vorderingen!schulden uit hoofde van bekostiging kcrttopende schulden (exct schutden aan banken)

17.427

-740

14

-7.542 7.808 -7.788 -16.543

6.952 1.867 -29.321 10.151

-

-

-

-

Kassiroom ult bedrijfsoperaties Onivangen interest Betaarde interest Buitengewoon resullaat

-24.807

-10.331

-1.911

11.345

315 -4.721

Tofaalkassfroom uit operationefe activiteifen

359 -4.844 -4.406

-4.485

-8.317

6.860

Kassfroom ull Investeringeactiviteiten Investeringen materiële vests active Desinvesteringen materiSle vaste activa Investeringen immateriete vaste activa Desinvesteringen immateriOle vaste active Investeringen deelnemingen en/of samenwerlcingsverbanden Nieuw opgenomen reningen Aflossing leningen Ovorige investeringen in financiSle vaste activa

-11.691

Totaal kasstroom u/f lnvesterlngsactMte(ten

-18.962

-11.691

-1 8.962

Kasstroom uit financieringeactlviteiten

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schufrten

24.100 -4.186

-5.687

Totaai kasstroom ult flnanclerlngsactlvlteiten Mutatle geldmiddelen

-5.687

19.914

-23,695

7.812

42.311 -9.000 33.311

35.261 -9.766 25.495

9.616 9.616

42.307 .9.000 33.307

-23.695

7.812

Toetlchtlng: Saldo liquide middelen per 1 fanuari Saldo bankrekeningcourantkred[et I januari Saldo I januari Sakfà liquide middelen per 31 december Saldo bankrekeningcourantkrediet 31 december Saldo 31 december mulatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 15

Voor identi ca idoe!einden. Behorend ij c ntroieverklaring

d.d.

13 MEl 2014

Sitetiting Pro Persona Holding

2.14 GRDNDSIAOEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPAIJNG

2.1.4.1 Algomeen Atgozneno gogevoirs oil proopovothoud(ngen Do Pro Persona Droop is eon orgaoisatle die sink dclii op trot kiodenvan geoatot4tro gosondtraidrzorg. Do taken op trot gaIned van do goeatotl]tre gorondkoidsaorg 4n gebundaldin Pro Persona 002, do rorooarsdro taken 4n ondeogebraclrt In) do Panrpesochliog on 4 hat GGz- ondordoet kanrpoo. Do Pro Persona Droop bestoot mat inoang van I jansort 2013 icC

Indigo OeFderlond ce. By. 0—hon

SIg. Pro Persona (GZ j hoi i,rvw

1 Pontpesticbtiog

Do Pro Pcrsons Droop Is atatatairgosesr,gd lit Rostrum. Pro Persona booR vostigingen lii ondorondero Anthem, Edo Luntoron, t4nregon, Vol en Walfirozo Hot otgemeno oorrospondantio adios van Pro Pornnna ha Pro Persona Wollbozo 2 0074 BE Woitbezo

lCVt(ar 09140591 r5roopaoor*oadfngon Zorgiostatseg Sridtting Pro Persona 002, Pornpoabchting en Indigo Gotdertaod co. 0.11. bohoron tot do Pro Persona-Droop. Mn bet boold von dons groep stoat do SCalding Pro Persona Holding. Pro Persona 002, Ponrpeslictrting an Indigo 8.11. 4n opgenomea in do gec.oonoridaardojaairekening van snarling Pro Persona. Mot tngong van I janaart 2013 Ia Indigoeeldertand 0.0. O.V. opgotfcart tea besroevo van eernto t(ns actiooeiteor. Do nsabting Pro Persona Porno 9 IrootI lrondord proceot van do aondeten In boil

Gronda!ogen won, tree opal ellen eon dejaorrokenlng Dojaa.cekenrag Is opgostotd in overoonntornrrdag moe do RegeOng vaatoggevIrrg WTZ1, do PdcAll(nen voor do Jaaavoretaggorlng. in bet bijzonderflJ 055 Intake do foarsersraggovbrg door rarginstetlngen. on ThotO Book 20W. Conllnrsrteflnvei-ona’ararelllng Dejsonekentng Is apgentald uitgaando van do aontlaoiteitoverooderstetrorg. Pro Peisoaa bcncjrikt over ceo nrlnro verrgogenaposiiio. Clod 2013 4n do scare goaprektron convent cr01 do Nil bank waanr( do bantroangaf bet rotsentogsoarant Irrediet to wlttarr tomg brengen. 1>1 treeS goreurrltaerd lit son rekoning-aourant krediet ran CS nrltjoan (2012: 015.5 mltjocn). Do bqaiditeitaposlko wordl dngatjlr.a genotgd err tenans base Laren vosnnit geprognonkcesrd. Maandetks moral trot naslrttoer-overziclrt geactuatinoerd. indion on voorzeverrrodlg warden reaa0000ten gerreman oar do tlqrddlleit op trot hrddlgo ardocede nivoaro to boudoir. Do lqrddltaorranringen talon elan dot tar re zomorporiode vai 2014, dIrect en de n,onnd matwanrln do sotarissan troop 40 twin. onkaokeget eon doling onrntaot in do bsnksotdi. Op basin van do knrldtge ransteg wordt eon deet van hat roksntng-oorrrant kredlot krgezet em art do koittopends vorplktrtbrgen to voldoon. Ne do cornerporiode 2014 knelt area rokeslng-courant kredlnt mesa eanqosproken to wordan. Vootwaerde trimvoor Is dot do rocsrrresing van do speal005rtsclto DOZen do bastaGGZ aitgoroerd karl warden. Daamaaat genii wj croon salt dat trot dot lrohkoe van eon goedkerrrondo corrtrotevortrtartng goon impact op do tinonderingnvoornaarden. tforgellJlrJng mst o-oorga.ondfrar Do groodatagon van waardorkrg en van rssrrttoalkepoting 40 ongow5nlgd ten opalcirto van vsorgasnd joar. Consolldalio Do gec005dldeerdo joonekeolog in opgoetetd met Ioep050ung van do grondd000n voor do ararodedag en do resuttaotbepattng von skd,tlng Pro Porsnna trotdlig. to do 00500sofdeeado joarrakoniog a4n do nsvatgaedo entltrlten opgortoman: • mactAng Pro Persona Hrtdlsg • SOcirOng Pro Persona 092 • Pecepostidrltng • Indigo Geldedond so. BY.

Pagira

Voor idenajedoeejnden Behor ‘h hif controeverkjarjng

d.d.

13 MEl 2014

Sllobting Pro Persona Holding

2.1.4 GRONDSIAGEN VAN WA4RDERJIIG EN REStILTAATEEPAUNG 21.4.2 Grondotagon van waardorlng van octiva on paoalva AeLlvo anpanfra Vaor savor ole! anders noanold, warden attica en paasiva opgenarnea 10gm nernlanlo waorde. roelidisagen op poslon in do balans on reaallatonrekonlng zijo iii do jaacaokening goeanasard VorondervlaWngon en aehawagess Net beslaur hoolt bg hot opatellon van do jaarrokening ovoaaovlcamsalg do gotdondo grandstagen, op onderdolen gohndk gomaata vail verondoratalliogon en odialtiagon die mode bopaloed ai)n voordo opg000men bodragea Do lefloco oilkomslen Wxoien van doze veranderalogngen on atballingan alwkea. Do achatbogon on ondotEggendo voronderslolthgen warden veorldurondbeoerdeetd Heaieningon van acliottingon wooden opgononten in do pododo waadia do adiattingonviondon heibeoordeotd on in do laeltoanVgo petlodon eaa.voordo satiating genalgon beet!.

Wij4dng seswaohfo ecoaoadaobo Iormnadiwrpandon Ala gevoig van do al3ztgendo bekostiglng hoot! Pro Pomona in 2012 era nieswo machatting gontaolct van do voiwodito eeonoondadio tevonsdasr en do ovonlunto rostwaarda van do pasdorn. Cit heel! en Lao golold dat do aladoijytngstemdja van gotaonzwon to aongopssl von OOjaar aaar3O jaw. Ovoroonkomstig do oddojion vent do Jaarnetslsgtogging (Ri 145) wondsa do blond! voartoloolenda diodes voardo alodvijviogon votwodri La do voiwaohto roolorondo gohrolkopetiado van do betretlendo paedoa. Ala govolg hiervan 4n do ofndanqvtognkoalon in 2011 rootS 1.655k teegonornen ton opdranlo van do hasten N) ongawlgda slleaaaestosoloa. Vaordo kornando jarea rat hot enact angoveem gek btjvea.

Bjxon*no waaidovonnfnntodng van waste acdos Do beekwaanla van nate adliva merit ponodielt gelnetat ann do roatsoerbaro waardo ten dada vast 10 sienna ales aactwijningoa bastaan -eon anetena dating van do maahtavaanlo von can anile! den ala vedoep over do hja of nawntaat gobnslk Iran veorhaoelea. een botangrjaow)nlglng In do teepanaing vao eon anhot of In do bodr(lsslralegia. preda5a die stork odalorbojvon Ion opnlortlo van do norwaditingon, van signiecanto verotednteriag in do bedr)fstak at eoataomlo, *1 voroadoting a! baathadiging von hat actiat Doamanot beacon omalandighodea, eaarinscltalthg van hot boaster, dotden op do aaadzaak tat bet terugnomen von ann corder taogapaalo Njzondero waotdovonaandadng. Too eindo in deco govatten to buncen bepatan of daadwontnot)k sprako is van eon b(zandore waardovermlndoring a! do noadzaoin tot hotaleatag blervan, aged! do roatlneerbare waamdo bopaaid. DaatN) rnaskt hot hesteergetauLtn van lnsctrattingoa en voraodornteliiagoa ton anozien van do hopaliag van kanssaom gen010roedo eoehodea, do laehomsttgo kasatmernon on do dincontoriegavoet Do henordeliagota die hloraan Ion grondalag rtggen. twnnoa van (aorta! (aarvnnachltton door econanreacho of morldaasatandiatredea. nerandentagon Ira do hedrijfsoqngoviag oiLs wet en ragolaoviag on door aadare fanfares waarPraporaona goon looked op ken aitoofenaso ladian do prognoses noon do realiaoerbaro woasda anoeton vroeden br gostead handS laidonlal bijzendoaowaardavoaaniadeatagen of (to trot gent van waste 1 aotina) haraterdag daarran.

Pagina

Voor ijiatiedoeIejnden coritroleverkjarjng JJ 7 BehoVnd

d.d.

13 MEl 2014

SlIehHng Pro Pomona Holding

2.1.4 GRONOSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATSEPALINO Matedit. santo active Do malotbta vanto online warden gowsordoerd tegon nertc4gings- otvoovoaodlgingapo!js codno dErek van cumulnhoso alndigoingon on indion van loopaonhig ceder elIjah van coorcalatlovo hijcondorewaardoverrnlndolingan. Do otsd4vlogsInrnanon vend, onalodalovaslo ontiva 4n gohasoerd opdo voiwadilo oconondsdre laaonadcaorvan hoe vast edict.

Do aloclw>inlgen wonlon barahoocl als eon porcanlago onerdo aansctsafpnis volgons do tlno*o moOtodo op heals van cOo oconondsdto tavonsdoar. Ophodrljfstonoiaen an op ondorliandan prajoden on vOaroilhalalingan opinnleriblo nov10 adhtawoo!t ole! olgostlirovon. Do elsch4vtngsparconlages vjn opgooooesn in hat g000noolidoovdo molnboooerddot oulortilo vaslo naive. Voorcovar sosbsdos oldamoon gabjk to slollon vorgoodiogon rn ootvangen 010 000matigo blidr000 in do ofsthofloingokoslae. 40 dora in mlndenfeg gohoaclibop do levealoologon. Pm Persona hoeR do coolants woarda van do bcolcomalige kanslronien van hot vastgoed op RVE-olvenon benaderd en vorgelelcon vie! do tooakwnnrdo van dli nastgnod per 31 december2013. Op RVE-roivaaa hoaR dii In 20)3 geloid tot oats dnoossrno waardeoennlndocing van in Mao! €49 on4nen. Do hetangogcsto gehnnboerda ollgangapanlen bij do heddiiswawdeborokontosg 4oc • do narwoddo gebraihadror van do gotnocowon is in do berokerolngen gotl(h can do NRC oitgnngnponlon (30 jaar zonder tassantqdna r050vaaa). • do disconlartngsvoet bedxaagi438% on is gebanoord op do goroiddahdo longlopesdo redo van do 002; In do borakoningan in goon rolconbig gahoosdon teal can ooortccoto rosbwoardo otvloopkoslan can hot chide van do lanoondasor. * Do NI-IC wool lot 2017 joa4ics goindaxoard mobs5% (ado boloidsrogoln) en voroolgana jaaotijka met 1% I°inaneiiro odors active Daoknenviogan (eileen ookoioooadlg con roepasoing) Dinoziagon or srbpgonn ircoteed van bototceebso han wordon sitgooabond wooden goaroardeord togon voo1ogglngnpss. Indian spooko in van eon dcacozarno waacdoyennlndadog nisodiweardecing plods logan doze lagore wnade• atroaardoring vindi plants Ion taste van do ronulfaloncnkoning. Do Sbchtntg Pro Persona Holding hoe! op 31-12-2013 Irnllgn Coldectand eat B V cia dootnocotng In do halans opgooomact Do Sodding Pro Pomona Holcang hoe! lOOt! nan do aandelon. Do dooloomning in gawalrdacod togen coo! vennogoonwoarde. Conbooroailo oasis aciloa AWBZon 001 Loom in veering oonnaiiova hoinveailogaoompononi In hot Icadervon do menacing van do norstoli000 lsaiooonlingnoompononl in hot mogoi]h ontvornoold alto oclonjoen op do rantoronde boelrv,oardo nan nanlo calve. Do NM booS voorgoacisoavon welts salvo hloovnor in oanrnocldng komnon. Do content boekwaardo porst-122013 von do aetna dio naldoen non do olsongostoldin do rogoilng 4n goproseoloord abs vardoring onder do bnaedbla vasle ermine. Do boscodotng on vantntoilng door dO lila 11000 pbaslngovoadon in 2012. 0) bololcont dat do vordecing lode parindo 20)2 tel on toot 20)7 In roe golljbo dolon wordl stgowikhold flsnanoufflo lnaraucnenlon Pro Persona hooft eon deco do Road van ToorrcIol gnadgercetcrd troasuryslalacot In dit troasuovolatnut in opgonamon dat hot gahncik van dormvaton Soon tar bopodongvan hot rontoslandoiado mogos weodan losgozot, ooodoo do volgondo nonowaardon: • do inset van dooivnlon heoll eon Snorortd o.q. alncdsenrssood baseMen do nantraolgrbotlo Is madmoat hello Itoand000nvohoono; ‘dO costraddow in snanimant do pooicdo van elsiniton von conlcaol tot goplando hoottnancierinog. Hot helold van Pro Persona in coo donates a000n to gobno&en n000 hot atdekkon van reslacmolcors (Icedgo oooooonling) on idol non to spocooboron. Do dormvalonworden togae kosIpoo of lagoro rnnchtwnaodo gowaardeord. Er to spoahe van isodhedools hodgadoaoonentotio. Vonrradon Voorrados 40 goweardoord logan knstp4s wear eudig onder nflrok van eon voorsioolrrg veer hsaoooraathoid. Pandon in vorkeap warden geweandeerd logan hookornardo of lagoro soanhtananio. ondorlnendon work soil booboo van i2BC’s/DAC’zorgjnrodcrcion Do ondorhondon prnie010n cal hooldo van OBC’si OSC-sorgprodoofoos boslaan ad hot tatani van do verhl(Isdagon en do hostodo bohnndelto3d op apoontoando DOD’s par balanndotarn. Do tneplgdon von do ondeobsandon projoclon 4o karlordan iOn jaar, Do ondoolsandon prajeclan oil hooldo van DOG’s wordengowsardeard op basin vaa do onneodota opbrosgst dio is gabaooord op do gocoiddoldo opbroogol nnn do boolodo h]d ends vool4tsdagen avoroonkoonstlg do sermon van do Hodedasdoo Zoogantorlloit. Op loot orsdaotsandeo oratOr Is €13 onilloan in rsbodontrcg gohradst in voolsand tool eeoc voorzieong veer eraloolilo conlrobo. Daxo voooxlonlng wnrdt gavonond veer hot ondooxoelo waarh da vorzokoosarnagaal of do doordo zorgaonblodorioo tattooing gobrealsto proolstio to golovord on die g010vordo presloho hat niocnt was oangewnzen gonlont dogarendhnidstoonlaod van do voczekerde. Hot badrag to opgonocoson logan nominate wsardo.

Psplva be

catn.

d.d.

3 MEl 2014

Slistiling Pro Persona Holding

2.14 OtiONOSL060N VAN WAARDEtOING EN RESULTAAISEPAI.1NG Vordedngon Vordoringon warden opgonornen needs goamocdsonrde lronlpjo (nominale waardo) coder aRtek von eon voorniening voorvorwaclils oninboaslroid. Do eootziening worth bopoaldop basiovon eon porceninge ooinbanrgekoppetd son do nuderdnm von eon vordoring.

Liqrsldomfddoien Liquids middelon bonbon a ka boniriegoeden en doom opolabano doposaos nielson in0peljrj trader don rwaolfmaandea tlelconing coaoonloaitulden k bonbon 4n apg050rnen onderudruldan san bretSelioaloLengen andes bonliapondo sdsrldon. liquids iniddolon warden gowoordoond loge do nonrlrale woardo. Voonisningen (oigemeeo) Voodeoningenwordon genoond vane in rodilo oldiotrngbaro of felol4Ro vnepSdulingoa die op do bolonadalorn boolsonwootle hot nrnorudtijnNk is dol eon idlolroom von middolon noodzokee is en woorvao do omnanig op beEouwboao wljao isle odrollon.Do nonezionlngon warden gawoordeond logan do basis sohalling von do bodragen die nnodaoirel(k zsjn snide vorplidulingon per bnlansdalenr silo wlldcoien. Donaorzieningen warden gowoosdeerd logan do conloole wnorda van do eligavon dia none aerveoalutiog noodaolre1ijkzin am do nerplidrtingan of to wSdrolen. lon4 ondors veaneld. Wonneornorpnclrtlngen floor veiwodruing door son dome aaRon warden nergned. wardi deco vongooding ole eon gruel in do bolana opgenomon indien list wooraahi3nl5lc in dol daze nengoeding zol warden onivangon b do ofalldreing van do vorpiicuriiog. Voor60ninoosaolondoshood Do voonuiedog groat ondortuoud word! gonorrnd yost vernodilo Iranlen ksrako periodiok ondooboonsd von pandon. inniellolioo. s.d., geboneord op eon rneeraren ondeuhoudsplsro. Do voornioning is gobonoerdop noeninolo weorde. Vcandonoropeeooonmk bedoel tovensloso (zosido, toosokeotno oenjeseni Ondardo voordening Lenerssfooobodgel 4n do basIcs opgonoroen condo medoworirero die op 31-122013 in dienst 4n en op 31-122009 yoldodon son do olsen gealeld in do regoling ‘l.ooonafaaobodgel SOC. j hebbon radii op eon eenrnoiige sterling van 200 our in trot toeeoofosebudgoi in do moond dat zU bajanrwnrden. Do uren 4n gowsordeordlogen do workaliPro ioonkoalen on onIon! gemoolrl met 4%. 000rl4 Ia eekoning gobouden met trot percentage dionatverband. Doounoanl z4n do scan opgoooanon von do arodownrbors die orvoorgolcozen bobbon ores UB lo spares in tt}d. Deco en gowoordoerd logon do workolko loonkonion. VoordeoinoIabRoannverrVsooen Dejublloumvoonioning Doiroll eon vaornsenisug soon to000malige jobiieumairkodngon. Do nooezboniog helteR do conianlo weordo non do in do toelionnot sit to keronjebdosniaiduoringon. Do betokening is gobasoord Op godono boouoggiogen. blijikane on looftr d. rokonlag Iroodoed 1 rnot son discontevoet von 4%. Vnaszsonkrg reospaol0000000ttsr Do vocenloning voor roorgoeiualiekoslan word! govarunld vast Icoston dio direct met do roorgaainoiio to rookon habbon. Do reorgsnisoli050alon a4n gobosontd op 000 godotalleord plan on dl plan is binnen do orgnninaiio bokondgemaabt. Do ynorniening is legen do nanrinalowoarde op do balona opgonomon. Ve.oizJsrEroionodwiq ale liens Do necnzleoing loogdssrig zieken wondi gononnud erndat eon zonginslollirtg vorplidiui oars ponsoeaolsiodoo bij alekee goderondo 2 jaor masonnoot 110% von tie! salads door to hobbs. Do voorebening in berelcond op bosh von do wotiioqko Inonkanlon perpersoon, rokonmg houdond met bet oiokieperaeniogo op3l-t2.2013 eon dare pornoon. Doornoonl in b( do waordening rekenoig gotrnudon met do trans do! do obOe pernoon in diorust bl(lt. mootniol gehool lonsgboen in trot arlroidnprocea. Do vanralenhrig is iogon do nammnolo woordo op do balona npgonamen. Swathe vooaienbngon Ondnrdo ovodgo noornioniogon zijn do nolan’s opgonomen voor ondoidelijldneden alt juuiopwdeaibo random llscalo noon.

Voonnitnino soceo.i visa Dii 1)0 voambondsug noCaat peas nil isgobaneerd op do borokendo boeslagon lot 01-jodge looftjd, rekoning troandend met btl- on smuts kanson non do groop medewerkens von do Pompestiduling woanvoor do rsgolinrg van laopoaslrrg is. Do laoknmntlgo raooiogenn rijn corilont gsnraakt tegon eon disaononingnoet 4%. Sahsdden Scfroldonwardon opgenomeo noordo geornacliseordo kosipngo (aarnaalo woando).

Pa 10

Or!defl7teoeIndon

d.d.

3M 12014

Stlatidag Pro Poisons Holding

2.1.4 GRQNDSLAGEN VAN WAANDERIrQG EN HESOLTMIBEPAt.ING 2.1.4.3 Grondslaon son reoultasthepornag Algaoreen Hot rossltootwordi bepuald nra trot vorochl rsnson do boten en do boron over her vorstogjoor, meL innchtseming van do bborvaorroeds normorde wosrdorbgsgrondnbagon. Do baben en lasren warden toegerokond nan do perunde waornp doze betno3dng Irobben. riirgoonde van hishartothe kenton. Verliezen warden voranlwnord oh dean vnerzhonbaarojn; baton warden serantojoord art doze geroahbsoerd n. Boron (wanresdornagekonnen bsdgoraanpasoungen) err baLes rritvoorgaande Jaren die in dii boeb4aar sips geoensrahoerd. warden ann dii boeaar roegerekend.

Ponsksonen Shicdrtng Pro Persona henri vsorhaarwontowmezs cvii teegozogdo penstnenregetng Do aiodewentcenn die briervanrin aanmorldag vernon hobbnrrnp do penaleengorochOgde reeftijd radii op eon possloen dad La gohaneerd op bet gamiddeid serdlende loon borebond overdo jarnn dab do woekirenror pensions henri opgabeernd hij Pro Persona. Do soephclrtingon. neike voortrboeiea oil daze redden son haorpensnneoh, 45 ondesgebrsdrt b bet bedrfjfsb ekponaioeafonda Zorg en Wot4n. Pro Persona bohauLt hienooorprenden esarvon do held door do werbegenerwordr beboard err do bold door do wentutewer. DO ponnioenrechtes warden ioaiijka geundexeerd, indien en soar zover do dekbLngagraad von bet pennl000ronth(rror sennogon son tel penaroerYonds gedeord door tsar tunandero vecphicbriogen)dir retinal Hoar do stsod vonvdtirvo 2012 to do dehidagsgraad von trot peesrnenrerids 10014 (triton .przw’.nr). rn 2014 diem bet peosleosronda eon dehhdngsgrsed swnton rrdnnte 105% to hebbon. Hiornon Is per rebriepo 2013 dos or vaidson. Peisaiso heed goon veepticlrttng tot her vordeen van oonvsrleredo bijdrogoo in gosar ron cnn teRser b hat peestoonrande, oaders don hot eFfect von hogore loobewsrtqe prornios. Pro Persona boon doerom steen do sorschstdtgdo proenbea tat no met hot oiode van her bootrjsar in do joarrokening vorsrrtweovd. ribomo 2013 (on 2012t woren or voor do greop goon pennloensordentogen on goon soepllotsrungen enact do botartag van do jasrr(kse ann do pensioenalhnoordervorochuhdigdo peemre.

2.1,4,4 Grendsrogon van pogrnnootenin9 rn do geconseridoerdo jsarrehenregwordt osorooskonnsrigdo RtcLitIL]n Zorginstetungen eon neginoerorie van do rooolrateseokerdrrg roegoveegd. to do negniordertog is oonrheiting gezochi bit do wtjzo otserop Pro Persoeo sonar do rude is geoegontsoeed. Edit gesegnienleordo rosriretenrekeedog nor Pro Persona 002, din soot do Poenpresnicirring en den soar do Herding. Do trosren von eta onderslesnoado thosoron wordoo spoanro nan do sordeordostors outed, So en nO near Pro Persona 002 en do Perrrpearicbrtng veedoeld. Do stspraken over do vordeeng von daze terrors wordern to do eegrohtrtg essrgesretrt. be apbrengsrorr 4n dirocs boogororneod son her borrelferrdo segment 2.1.4.6 tCaontroomovorztctd Hot kasnhreonsoverzizirt it npgesrobd salgons do bodirocro niothodo, be goldrrdddelon in her hosntroomosoritht tesroon nit do direct opvrsogtrare rqredo mLddden. Onivangon en betoobdo intorosi warden borden opgoolonroo nndordo hassreoenn sir oporariouroro ochintretlen. Vanveogo do goeingo (ooeeno of4rbrg4rr in bet kannbroornonorzecrrt do voranrwoerde ronrohoros on besreo npgonnroen.

2.1.0.5. Waordoringsgraador0900 WNT Algemeon Voordo oitnoodng son do Wet nonneriog bozoldiging topdeacrtonodsnoo In do (oswl)pnebnlerro nectar (WHT) heart sectuung Pan Persona zicir gotioudon son do Boreidsroger toopassing WHT. Ornzekertrebd vonwego hot nag aanoernen son do Aonpeaatngswot WHY door Eorste Homer. Strddiog Pro Persona hooD do Bobotdnrogeln tnoposnlng WHY ohs normoebodor b bet oproolion van doze srrokoning gohooboord. Do Asspossings’ost WHY, dIe onderdeet Is son dir nommonbiodo,, is flog den done do Eernro trainer nangonamen. hergoon hoe reiden tot ooerpasoingon van do vorsreokbo inforrnado sit trootde von do Aonpsnnrngnwoi WHY. Arwijreondo behondettng lobortinenorn slot otjndo loptoooltonortssorr. Snidrrisg Pro Persona hoed gebnolkponraokt von do rriogelijbrrroid din hot hosrolr d.d 12 mawr 2014 von do Mielnror von Bbnnonbondse Zokon on Koninbnitrcsrorsves gooD Lozaho do votlodige openbaornnehdog von do rnrednr4osctiororroson die goon tspfoncdo voreotbert Op basis non dub beotuit Ron on knelt Stidreng Pro Persons oust voflodig be sobdoen ann do norprdibireg veor oponhoornookhng non doze henchonaissen canto voorgesdvonon In azrikeb 4,2 bid 2c von do Aospsnobrgswot WHY.

Voor ide c iedoeleinden. Behore bij ontroleverkiaring Pogins 20

d.d.

13 MEl 2014

SUChUri Peo Pe,aona Hc?ding

2.1.5 TOE4JCHTJNG OP 08 GECO14SOLIDEERDE BALANS In duizenden eufc’a)

ACTIVA 1. Mafed8ie vasre ecLiva

31 dec-13

31-dec-12

100.040 21.856 15.259 2.299

117.779 24.099 11550 2.684

Do 3perAflcaL is aRn Thl: 8edti(sgeboirani en te,resen MacJinea en Isiaifaliea Anderevaste bedr(rsmwderen. ?edrniscire en a mijisiradese uitiusling Mnteii8le vaste bedrjfsacdva in ulivuering en voondibeisiin9en op malertSle yenta ac€va Met can he? bediglsproces dienstbare rnaleriêie active TolaaI malen8le yenta acdva

Hel se,locp k-endn mafentdle ecOva & Ael re.siagarls ots rolgi weer Ia geren: Soelceaazdo per 1 januad B1j- kwesleytngea St) heiwaarderingen At afsdvijvmgen Al: a(scltr(vtn9ea IevensiuutneOoISng At dutiruama waedevemdndertng A?: d8ainvesietinqen A?: hemibdcenn neat voortaad tioekwnarda per 31 december

149.453

158.092

3d-dec-13

31-dec.12

156.092 11891

153.429

11 331 1 659 4.979 912 743 148.453

51.180 93 13,079 3.817 23 31.691 0 156.092

Toellchtlng: V004een nadee6 cpuduicaiie sari bet vetleep van do WI .vergr.rrmingp?id€Lge nasle asIan, do WTh-meIdlngspaddge annie asIan en do WMG-geltr,anderd6 Santa active pet aclivagroep wcd1 verwezen noar he? mutatieovernichl ender2.l.$. ?n loeliclrtlng 21.8 zn ovorzichlen Opganomen veorde aqderhanden on gereedgekorron prqeden. nvorband met deannpassing von do arsdsn4ngnierrt*en naar S n’reecanornlsdne grondslagen zn bisnen tie activalypen 9eboteeen en aantoopkoslen uttl,a otsd-ui(vingslasten van €1 6595 verwedct onde de regel ex1ra afschrYin9en. Pro Persona heeft uliieie 2013 do contanie wearde vans do toekomstge kassiromen van lie? zorgvnslgoed van do GGZ bepoald cii vergeleken isO? do bcekwearde van dii vvstgoed pee ulhmo2013 Eec aanlalnega5eye ffnancl6ie ci lesion die UI deie berherekenung vooltaloelen en die naarvecwacditlng duurzazm zl(n. 5n ten taste van (tel tesndaat en 5 tyemiogengebcadst 2013 per saldo 94,9 cnhl(oev (2012 per snIde 13.6 rr4oen). Dv spectffcale van tie artdisivingen Into undsn In bet rntjlaleoye,zicitt van de nialeriero VaSto active (zia ‘rooldskzlc 2.1.8).

fljQ ntroverkIarin g Pagma2l

d.d.

3 ML1 2014

StichOng Pro Persene Holding

2.1.5 TOEUCHTI1IG OP DE GECONSOLIDEERDE EAL.ANS tin duizendei eurds) ACTWA

2 FLqerml Ste va$fe octh’e Do spetiCca Ce is am rogf:

3t.dc.13

31-dec-12

Cornpensotieregetng

2.211

2783

Totaai finand0le vasta activa

2211

2.763

Hel ve*op van dø

ffnan.-AëIa vosia octiva is ala vaIgI:

Boelowarda pel januad 2013

A afsdiing Gompensstieregenng WA 000kwaarde per 31 december2013

2763 -552

2.211

Toetishling: Compensatferegellng WTZI Do acliva dte voidoen can do ii do regaling CompecisaCe Caste active AWflZon GOZ in verband Eel do thvoering nomlateve huivaeslingsmpoeec zIjnopgenomen onder de 5rianaOlvaste activa. Oeae reg&ing vcotztet iii do mogeikheId ow eersneld alto sdln?vefl op de reulerende boekwaarde van cia vanle active. In 2013 is hiarvan C 552k sIn last in do resuilatentrekening veaserici Dii belreft spookgobot,woit. oude plenkoslen, asbestveredeflng en leegstaande gebouvan. Do beco’d5ng en vaslsteitng heeft praatsgavonden door do lIZA dow ,ntddel van eon eenmatge vonluleEng. Pro Pomona onteangi do vergoeding in zen geike delco itt tie periode nan 2012 teten r5e12017.

Voor identjfjd eieinden Behorend bionWeverkIarinq

d.d.

13 MEI7U14

Stlhitng Pro Pyrsona Holding

2i5 TOuCHi1NG OP 06 GECONSOLFOEERDE BAL.ltltS (In dulsendon CUroS

3 Voouaden Despecaieaso

31400.13

31-d&c-12

Magazin vooraad Voo,yd gehwwon

248

249

bleat voonadert

989

743 249

Toe!Fhtfng Do magazijrrvoorrad besiant o.a UI kantood,weniaiis, kanloOrOrtilceleti en medJsdre trulprnidcfeleg. hr Is geenvoorziening in atlrekqebcacrl opdo nraganiinsoorraden. Vooraadge8ctrwen zijn do panden die wvoomenrens mrt to vericopen. hot bei,ew

Poatooryan Laaks1(aat48(.enj Hue’otnslraat 55, Arnhem Heetsumseweg I. Woitlieze

4. Onderhe.xtden work uS hoclde an OBCts F

743 C U 743

C.:orqptoducten

Do spe5ca5o is ala eof Oodertranden Work DgCs F DBD.zprCler1Ase9o1gflt A1 ontyangen 000rschoUen Atvoooateniegondethasdenwerk TOonrfed,andenwedc

31-dec43

31-dec-12

53.018

43.779

35.408 1300

35.011 0

16.310

8.788

Toelichung:

Do ondeltranden pro(ecten Ft hoo(de van D8CsJ DBC-zorgpwducten bestaan ult hot blast van do verbtjtodagen en do bestede bohandel4rj op openstaande DSCs pen balansdebucn. Ce bopliden var, do oederhsiiden pcqecaen ziin koterdan éSnjaai Do onderhanden poojecten ud hoolde van D8Cs wordon gowoardeerd op basis van do vegwad,ta opbrongst die IS gebaseord op do gemiddolde opbcengst van do beslede 3jd en do verbtrsdagerI over005komo89do no,men van do Nederi.andSe orgautoitelL Opdo ondertranden poojedenworden do yoorscflotten die onIvongan zijn van de veizekerCors cninindeiin gebradL Op hot ondethanders work is € 1,3 n4oen nelinderiog gebiaclil is verband fret eon voerniening voor reateriSle eonlrato. Ooze voororeflieg wordi gevonnd soon bet Onderzoek waa,b do serzekenaarnagsat nide door do zorgaanbleder in rekening gebradute pnesLatio Is gelevord en die geleverde prestatie hot freest was aangewezen genes do gezondheid$loestamd van do verzekm-de. Hot boding to logos nominate waarde opgenomen.

Voor identi çoeIeinden Sehorend coroIeverkiaring Pagina23

d.d.

3 M”Ei 2014

SIfch8n Pro Peroone LloIdin9

2.1,5 TOEUCHTIIIG OP DE GECONSOIJtIEERDE BALANS ln dulzenden eu1os)

8 Voroednen en schulden uS hcofde van bekosdgFng 31-dec-13

.31.dec.12

I. Vode4ngen ui1Ioordo van Finandertngslekot

8.638

1.050

ToaaI vrndertngen ull hoolde van bekostging

8.508

1,050

Votderingen ult tioofde van bekouttgTrl9

Svhulden aft hoofde van bekostI9Coq:

31-dec-13

31-dec-12

I. Sdv,Iden oil hcofd. van 6nanderintoyersdic1

7.230

7.653

ToLaal zchu4den taf hoolde van bekosI5ing

7.230

1.553

Speclitcalie voidedngen en schatden uit boLd. van rmaflclathiftstekod reopectleveflik f!nancleririgsoveriahol Urn 2010

2011

2012

-2.613

-5.140

1.050

9 -39 -30

842 2.484 3.329

.1.949 -243 -2192

Satdo oor 1 lanuarl Rnancieringsyerscbll aoefqaaa Cerrecties yoocgaande Jaran Betalingenmontaungelen Subtotaat n,utate boekaar

-2.543

Saldo per 31 decembe, Stadium van vatse8ng rererkarmhrg):

C

-1.614 C

2013

8.245 108 -1246 7.107

6211

7.107

1.608

24-dec-13

31-dec42

8838 7.230 1.608

1.050 7.653 4.603

2012

2012

89.017 1.303 4.018 28.041 13.834 46008 115 1.095

219.721 0 0 72.670 148.206 1905 2.141 0

8.245

1.051

-1.142 B.C

totaul 4.603 8245 -950

gsa

A

a infeme bereher4ng b cvereenstemmeng met acrgvefzekeraars 0= defttlievevaslsfeig NZa Waa,van gn!eerd ala: verdermgen ult hooda van ttzunuecingstekort acliulderi all hooLde van finandanhgSOvacSCllOl -

-

Specllloatle tlnencledngsversabll In lid boekJaar Wettetk budget vooc aonvaardbafe Icoslen 8: nog La facroreren DBCs 8: voderfng fnza.ke doodoop OBC’S AL: ontvaisgen vooracholten AL: geractureerdo DBCs IC8C-zorgprnduclen AL: ovedge ontvangslerdilntvangsten A’NBZ At: 011W DOGs uWirro boekaar At NHC op inuamurale pcoduc8e Totoat 6nancler1nsvecsdifl

Voor dentIj4:2inn. Behorend/ij c1ntroevrkIarng Pagana 24

d.d.

tVi,

MEl 2014

S(fcbfing Pro Persona Holding

2.1.5 TOEUCHTING OP 05 GECONSO4JDEEROP BALANS (In duizenden euro’s) ACTIVA 6.

OveWge sOrdedn9en

Do specst5s (S aSs sIg(:

31480.13

31-dec-12

Vordennenop det?tteueen Overle vrigringn: Over’se VooniSbetaslS en nog to onivarigen

20.278

26.177

1.672 1.037

3.523 1091

Totasi ovenge vordenngeri

22.985

30.791

ToeIkhUrs Do voorzienzlg 51 In snuck op do vsrd8ririgen is gebracili. bedrazgL uibmo 2013€ 2.854 (20(2 €1693). Do vordenn5en op debSouren besloal vco bat groototo dee! sit b do veuzakeraars gededsreeide DeC’s. Toe5dflrng overlge7orrieIjnqefl VOrderin9 Jusbt(S irizako FPT 2009 Vcsdaring Juutitia truzake FPT 2010 VordeuthgC0002o Iiancra To ontyongen jenla spaasrekening Hog Ia otvangen WAOMA uillueñngen Hog to loctureran detathoringerr Overige

!tuitbaIaaid en seq to onlennqen Vooruitenlvangen subs!dio ESF 2010 Vooruitonivangen subsidie ESF 2011 Vooruilonlvarrgen subsidie 6SF 2012 Voouuitonlvangsn subsidio 6SF 2013 Ondorhoud

Automabsering Huren Telelonlo Overio

108 134 146 94 671 236 281 1.672

6241

95

71 13 8 150 98 360 54 78 185

1 037

7. Uq side mWdele,, Do .spedScabe (S aSs soig1:

31-dec.13

31-dec.12

Bankrekerringerr I(SSSOn

9.548 08

42.241 70

Tolual liquide rniddeien

9616

42.311

TOeilChtlfl: Ce tquidondddeten zi(rI vrij bsctrlkbsa

reinen:

Pagino25

d.d.

13

12014

SlIchIing Pro Persone Hold5ng

2.1.5 TOELICHTING OP 0! GECONSOUDEERDE BAI.ANS (In duizenden euros) PASSIVA & Elgen vermogen Het eigen senno900 bested silt

valgenda mpooeir1en:

XepItaaI Cofleet (elinaridord çebonden vemvsgen hid 02IIecset 95 scenciefd vnJ Yamlogen

Tolaal elgen vemloçen

31-dec.13

31-dec-12

302 30.721 6.010 39.038

302 35.818 8.010 43.926

Overige inutatles

Saldo per 31-dec.2013

KapItaal SaWs per l4art.2013

HeI eioopisalglertagesvn:

KaptaaJ

Resultact. bestemrntng

302

302

302

302

ColIesUl.?gelThanclerdgebonden vermogen Hot dooplsaIuvetgIweeflegewn Reserve aarwaacdhare kodlaci Reserve aanvaardbare hasten EgallsadeTBS Tot lcottecSef gefinavcledgeborrdenvmmcgen

Saldoper 1-Jan.2013

Reautlactbealeniming

30.983 4.623 35.816

.4.269 -628 -4.895

Saldo pet 1.195-2013

Resulteatbeslemnthi9

Overige mulalles

Saldnper 31-dec.2013

28.724 3.997 30.721

filet aolleclielgeltaancleidwljvennogen Hal awtoop is ats volgt wear!. geven;

Ove,lge niutatles

Saldo per 31dec.2013

iJgeiriene reserves:

Tolsal niot.cotec5et getinanderd vr vermogen

8.050

8.010

8.010

8.010

(Toeltchtlng: IHetjoSuSaaI 213135 ten lasto can hot elgen verrnogen gebadt vail Ju5litie: roqrd van wOke) 7,3 van do budgetlennsovereenIsomsl rsag tIe algemene reserve. inctesie) do gekoeckle recta. niet ImeebetIragen dan 10% van he) ISBLSLSOJIr vaStgeStekle eoodopige EudgeL Ott batekent dat tIe Pompeshctiring per 31 decembar 2013 ever een ulgemerse reserve meg be8dltrkeTlvan nrca 64,3 mioen. tIe a)gemeseresaive bedcaag) j7 moen Met tIe hsddtQe stand can tIe algemene .eanive coldest do POrllpesIichting san da verelsten van bet Moisten.

Voor Behore/J bij btroieverkIarng PagIna 28

d.d.

13 ME 214

SfJchtInq Pro Feizona floWing

2.1.5 TOEUCHTJNG OP CE GECONSOU0ERDE DAIJ,NS (in duizonden euros) OveraleW van hat toLaarresL,Itaal van do Instolflrig

Geonsolhzeenl no

.zesuffaal (na beIastngen loekomend ann do hisLeIlin

31.dec.2013

31-dec-2012

-48S

.230

-4.895

-230

Heiwaarderi.ng mateziTo vasl anliva A1 GecoaNsoerde hwaacdelln9 len 10:10 vail hal eigen vennogen Totani van do redtslreeksa tmila:es in hot eIen veimogeri van dv imbuing a]: onderdeel van hei geoepavennog:ri To(aafreaallaal van do iflSleIlklg

Voor identi V Ic I eeiri&n. Behorend j con roieverkadng Pagina 27

d.d.

3 ME 2014

Slicliting Pro Persona Holding

2,15 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS (In duloOlidOn 00r00) PASSIVA

9. Vooratenlogon filet rsrtoop Is sin nol woe, is geson’ Grootoncierhovd JobileumuilJcerlngen Reorganisatiekosien SodasiPtanOJi Langdung sIcken t.esensfasebudget OyengeooqsIenittgen en 9 Toioaivuo,zienin

Snide per 1-jan.2013 10.530 3.430 2.195 1,l68 1.602 4.061 916 23.929

Ootatf

Ontli’ekklng

580 6242

222 849 95

62 1.208

41

6.013

1.207

Vdjvat

Snide pet 31-dec.2013

600 267 1.172 15 690 27 512 3.304

10.430 2.930

8.416 1.076

974 5.202 404 27,431

ToelIchiltrg in welke mate (bet foranf van) do nvo,saeningoo cia tanglopend moefen walden besthouwd; 31-dec.2013 Kortiopend deel van do nooizieningen (a I Jr.) Langiopei-id dccl von do voorziemegen (a I Jr) Flieivan langlopend (a 5 (sat) TeeLichIlAg per Calegorie

5.371 22.080 3.811

voorsientng:

Do voceziamne groat oride,tioud Do vootatening groat ondedioud wordt geaomtd soar veiwaclita koSlen inzake periodiek ondertloud van panden, installaties. ed., geboseerd op ceo meeiaren ondedwudsplan. Do yooizlening is gobaoerd op nominate waurdo. Vov,zleninqfubinumverpflditing.n On Jubileumvoorziening keliell eon voorriening soar toekomotige jub8eumuilicedngen. Do voorsiening betreli de conLanle waorde von do in do toekomsi ult loiceren jubileun1Lidtelingen. Do betokening i geboseerd op gedaile loozeggingen, bhj[ksns en teelb)d. rekoning hondend met eon diaconteringsyoet nan 4%. ‘toormeuing reotcanisatlekoalen Do voorelarting voor reoganieatteIcosten wordt govornmd soot boston die tilted net do reoi’gontsa0e 10 msken tlebben. Do reorgOnisaliek0len zijn gobaseard op eon gedoLaileerd plan en dii plan is binnen do organlsotie bekend gemoalit Do voorziening is tegerl do nominate wasrde op do batons opgenotuen. riodoal plan tOil Do voorsuening sodaal plan 0.1115 gebaseerd opdo berekentie toeslogen lot 65.jarlge toeftd, cekening honidend met bI1- en sterILe kanaen van do groep medeneikers sun do Ponipesiichbng wasivoor do regeling van loepassing Ia. Do loekomsilgo i505lagen zijn conlantgeinaakt tegon eon discontedngavoet van 4%. ‘niordening lanadurig sicken 00 voorziening Iartgdurig zieken word ganormd Orfldat eon zorginsteiing verpncnl is orn persorreetsteden b sickle gedurende 2 (sar msxunaal 170% van hot safaris door (a beLaten. Do voordening Is borekond op basis von tie werkeli)m loonkoslen per persoon, retelling houdond met hot inektopercenlago op 31-12.2013 van dean pera000. Daornaast Is b do wsardering rekening gehorsden mel do kane stat tie inoke per000n in dienal b(Jft, maar nlelgeheel tcnjgkaerl in hot aibeldsproces. Do voorziening is tegen do nonrinale wsaide op do balans apgenocnon. insorziening tevensfasebudgel Onder do voorarening leveeslasebedget zijn do koslen opgenomen son do medowerkers die op 31-12-2013 in atenni zrjn sri op 3142-2009 eotdeden aarl do eison gealeld ai do rogekng ‘Lenerisfosebudget GOZ’. 21) hebben rectlt op sen eoninaligo slotting von 200 uur In hel evenslasebudgetin do mused dat 455 jaarworden. 0, men z1)n gewoardeeld Legends wedcellJke toonkostert en contant geasasklmet 0%. Daarb Is rekening gehouden mel hot percentage dieristverband. Daamasst zijo de uren opgenoniea condo medemekeca die cc soar ekOzen hebbon siren LFB to sparen m k)d. Doze zijn gewaordeerd tegen do wortcel(ke loonkaston. D-eerioe voOminenlnaen .lnderda overlge vooczlenlngen z1)n do risicas opgenomen soar onduidatcheden oil jurisprudnsbe condom ((scale zaken

/ Voor ide itifi t edoeleinden, Behore bij c ntroIeverkaring

d.d. pagi-sa 28

13

El 2014

2.1.6 TOELICH11NG OP DE GEC0SOLIOE!R0E 8ALAfS (In duIzendefl euros 16. Longlopende schuWe,, 31-dec-13

31-dec.12

Sdiulden aen beckon Overige Ianglcpencfe sd1uden

84.815 14.563

89.823 15.336

TOIaaI rgIopeda nthukieri (flog voo mace dan can jaai)

99.378

104.989

Deeped5caiie1seevo(:

Ref eado.opis els 1weerf. g.vcçr Sland pan jaiiuaii B:neeleningen

Af aflossfngen Standper3ldecember

Ak e8ossingsvopIidlting komend boekjaar Sland langlopende schulden per 31 decembee Toe7chbeg In weilce mete (Set talent ean do

2013

2012

109.887 5.687

89.954 24.100 4.188

104.180

109868

4.802

4.909

99.378

104,959

glopende sctwglen ots lanqlopendmoolen woeden beschoinn

Kortlopond deal van do fanglopende sn1niden (a Ijr.), aAOSSingaYerpItcbtingen langTopend deal van do raflq!opeflde adajiderl (5 I jr) (balanspost) Hierean laaglepond (n Sjaar)

4.802 99.378 80.935

4.909 104.959 85.893

Vonc eon nadera toeIIchling op 68 langlopende adiulden eordL velwezen naar 96 b(la9e oveezichI ranglopende sdnitdeit LIe al]ossingsverplidihngen 4ri veranovd onderde korUopende schu!den.

In hoolcIstuk 2.1.10. 4n ale mulaaen in do IenthgenportefeInlo naden toegeScirt

Voor dentct Joeeindefl. Behorefldlblj c.r{troeverkiar1n9

/

Pegtna 29

d.d

13 MEl 2O1

StIchLin9 P55 Petsova HoldIng

2.1.5 TOELICH1114G OP 08 GECOt1SOUDEERDE BAL..A1!S Cm dolzenden euros)

11. Oserf9e koillopena’e achu!don

L)espealresaIsvo,rgl:

31-dooi3

31-dec-12

Sd,uldefl assi banken Ceedileuien Allossingsverp&i,tingen Eanglopende leflingen Belas5ngen en soda!e premles Sdttlden tersaka pensioenon Hog to betalen selarissen Vakantiege!d VakanOodagen

5,942 4.602 7.422 t585 72 4.462 2.758

9.000 4,519 4.009 7.962 2.010 70 4.623 3797

Ovenoe adoulden: Al [a dragen omzetbeiasting 0ivers ovei5e sdiu1de Palenmgebanden sdlLdden

36 6.014 976

70 11.211 1.024

Plea 1. betalen koslen: ng!op.ndalen.sgen Hog. beSled,n eoc.werkte golden

1511 597

1.344 1.209

Vooni[onlvanqen opbcengslen. Overlge

122

153

VoorschotjiisLi9e budge! 2013

9.683

Ov55qe overspend. passiva

Tolaal avenge koe6openrla sclssiden

61.555

36.330

Toelletiting: 068cr do sab94taebo68en sr3slden zin do gelden cpgenamen van do T8S-ciiOnIen die door do Pon,pesddslkig wocden b4heerd lade sons van sen rekevdeg.couranl tedlkalie diverse ovenca sthutden. FacMen in behande5ng Acccunlantskoa!en Planmabg en dageliiks ondechoud Gemeentelpee heffiegen OnCsIagvOtgoedingOtl Keaton peisonee! niet In loondienst fipadetcanon Leo Kanner HuCs Enecgie err water TeIo(dee PPC Vu9ht vanabele C,onstodsdee loookosten 0sege

1.372 100 120 350 580 127 339 179 147 187 519 1.994 6014

SeeceScatie ro to besteden gaoonnerMe golden: Zorgdonf sin sanded GGZ Subsldie ke!enzorgnlnnevade (AWBZ) SubSldie deaneniie Toekoms8ge tint asbeulsanering kwaliteltstcetnlng

192 250 93 60 597

Vbor Behorencpij dntroieverkIarjng ,

Pagma3O

d.d.

2014

Stictding Pro Persona Herding

2.1.5 TOELIONTINO OP DO GECONSOLIDEERDE BAIJiN$ (in daizeoden euro’s)

Mist Sn de Salons epgenenieo cesSion an verpl(ehilngen

Hooldel)ke ssnspratteiljrheld kredlsttaciittetl Ce sitclitingen Pro Persona Holding. Propersena OGZ en Pompe hebben eec gezameNke kredietfadslelL Ale stidshngen zfjn (bsoldelijls) asnspratceijk vsoo do kredtolfsdhtelt Ce ksedlotfaciflteebestaat 4 ( € 1.000) Rekening Courast Kreiket veer de registers esptoitade

5.000

Voorde i’sedledeottelI z(n de eolgendo zekerheden geslold. 1) Coeipte foint- en merle eanspcskekheidsovereenkonrst lussen ole enOlorten 2) Negetire piedtei pan passe en cess default vertdarbsg hiesen de enbielten 3) Posihevel negsbeve tsypolsrosknertdsdsg veer bet onreerend good gelegen san ole Nljmeegsebasn en do Parronenleai-r to Hgrnegen. kedenlraai behendgemeente Ilaleri, terSe B, summers 4526,3456 en 3409. 4) Pesltienei nogaseve hypessenkveddaring, insct4ving vail ear 35.000000 on le in rang, (os.) eande Wagsortaan er Arnhenr. Cs Pompeshchtlng heell cekeiijke zekerhsdsn gesleid rear ole hypothocaire lenisgen enderde langiapende schulder. veer hi bloat € 25,2 rpiljoon per 31 december 2013. Hiertoe Is onroerend good sen de Pompestidrung in onderpsnd gegeveri eon de INC Bank. FlnancigIe instrumenten Do Pempesochbng treett sari Iraditionele swap mel eec heofdsont van 25 rnlt)oen euro argesloton. Ce emddotssl sari rOe swap is op I september 2019 Ce nagaliooe madinwearde bodroeg optl december 2013€ 2.5 rn4een (2012 €3.4 m€son negsdsl). Net betaid van ole etithting Pro Persona is dedvaIsn steen te gebnilken seer bet aldekicon van rostorisico’a (hedge esintirsg) en slot org to spowleron. tilt do jamtljkse booordoling con do Onaodelo Instnirnenlen is goblekon dater npatre is vail eec otfoctiove hedge. Dorharre is oeiworbisg van eon erontuesi seiton lode rosultatonrokoning slot van toopansiog. hr do mannoooreonkomston is ongnnornon dab do bank zcgonoomde msrgtncalts ken offecssemn. Csbitgoverpltohttng In vorband met dedsetnarno san bet Waarborgfonds voorde zocgsector FZ) beeS ole Stichting Prsporsorra CCZ sari viol In do batons opgonomon obligcvorptidrting. Deco vorpliditing houstttn datwanneorirot WFZ op lraargarwulieverplclrtlsgen enroll aangosprskon on hoar vemmgon zoo onvstdoondo bljkon to 4n, silo doatoomarsaen rentelozo toning van eisa. 315 van ole goborgdotoningen can bet WFZ most vorstreirkon (2013: 1,5 ml). 2012’ ca 1,0 m4). Ce aen hot WFZ oorstrotito uskortiodon tsslden ots vctgt -Ovemenkoqnst gedoetde Zokortieden op WFZ-ocdsa. -Overeeskomsi ran kooideh]lc sclietdonaarsdrap tonens psndatrte. Ver’rangende nleowbesrw 0GZ In Ntjmagsrr. Do vervasgosdo nieirwtsaswaan do N(meegsebaan Is verdaotd in dde loses. Do beam van toss lie in mel 2012 sfgorsnd. Co langtoperlde EnanoserIng (015.700k) is op basis van san goborgde toning in 2012 51) do BNG olgosloton. Inmiddets Is duldelt)k dat lose 2 en lose Seen bet project slat rneerdoorcutlon gasn. Tenderelspratien met .trrstttte Vser2Ol3 en 2014 keen do Pempessdisng Sen rlesw tondmcontract atgostaren met hot Minisroda son .issBlo on VoIitghoid tot grootto soil 129 pisotsen, met Sen maximumbedrag van €10,600,500 porjssr. Hnurvorpttchttneon Door do sbctitngen zl)n its vorgondo Courters serptichrlegon lnzakojeozhuur sun gobosrison ssngogean:

Binnomnolenstrool’tlet Zssdstrest Veerto*dsat Willy BrendUasn Edo Siopsndsallaan list KI’mgoibeeksowsg Anultom His. EeststrastTiat Dude Bonnoksrnsewog Edo Arestardanusowog Arnhmn Kairos, otoorso Facades

Jaurbodrap In 1.000 euro’s 102 168 892 925 109 64 156 59 297

Voor dificZdoeJejnden Behortd Nthntroleverklarjng

d.d.

I

MEl 2014

Stickling Pro Pomona t-toldlne

2A.5 100IJCHTINO OP DO 0000NSOIJ000RDE BAtMS (In dutaondon esroai Blares’s en oedutdeltjkheden 000.systemattek Met ivgang van 2013 is

vsocds cureless geeatell(Ise gozondseldzorg prestaffebekostgisg esgesoord op bests sands

000-systernatiets. in de periods 2009 tot erenret 2012 (S reeds gebnifcgemaakt sands 000-systemallekvoor Os incasno van trot budget, maar venal 2013 4n do 080’s nok bepstend soot do omzat in do jeamekening. On systemallek tent inherento bepeddogan weerdoor in do periods 2009 tot en met 2012 geeri goedknsrende sertdaringen b(I Os 080 serontnvordingen kondenworden verstsekt Doze gerrerteke tandetijke ovine’s en ondaidelijthedeninjn nog steeds san taspassing. Dear konrt till dot or ondaiderjldreden bostaan over do reselling van norton door do serzetecaara meat cok dat conteoloprotocolten Dot’s teat boechuldraarwaren waardsoc hot riot attgd mogebjk was ore geducendo bet 000kjaar trier at rekensig nice te hasden. Eon vaorbeeldta dat Dot’s met temgwertcenda trans tucson worden afgentoLsn or heropend met sen datum fri list snrtodes. Btnsen Pro Persona wordon DOt’s btnnon 30 dagen na afatsiting van hot beliandsitaject gestates. Incidenteet tan onder etittito vooiwaarden son 080 worden horopond. tweeveet getdt eon interns goodkeiiiingsprocodiwo. Tsvena warden nonrino over watwet of slot veszoksrds (2e ts)zorgb door verzetseraasa enCVZ vooitdaresd eangesthsrpL tiltsrbll Is riot slsjd duidnc In hoeserrs apratis ta van terugwsdssnds kracht, Pro Pomona heeft htscvaor apadtlek boteid bspaatd en tootet peitodiek dsnateving van list bntntd. Lanitettc oetstaan steeds mess beetdon over boliandstdlvsrsitst en prattljkvsitaie, ondaidetllti Is wet dat betokont sear insetting adeteref van bi3voarbeold list ‘gepast’ gebniflc Binnon Pro Persons worst gewertit met zongprogrsmma’a on zsrgpaden. Htsrrnes warden connects betrandsttsajsctsn bosciseven en uitgasosrd tndasieltoopaaatsg van gepaat’ gebnits. Os talon’s snondaidotuth090n hsbben met rams betiotcktsg op ds rogistesbo- en taclursttebepalkcgen. Does bspatiegsn tosstten diverse open nssrnsn, wnarvan eon santst geduronde- sons attoop van hot boetaarnadanls gericild dsnnde regeesors. t-tst met tensgwerkends kradrt votodtg voetdoen san acliterat vastgostotds nadere dstdingnn Is onmagetij’ ends conssquenttes tb riot botrouwbaar in to schattert Doss achstbigsprobtomsiok to cot zietobser Nj ds wuardoning van hal ondortianden weds. Tot 2013 word dii gnbssesrd op hot trnrdettk vnntgontetde has-tenet. Veer its jaarrsksntng 20t3 in hot ondsrhsndsn wvrtcgawasedoncd op bests van son scasttisg van ds veiwanJite opbreagst per 000. Omdat do doodoopttjdvsn eon 080 tang te, buijIl list tastig am hot ondorhsnden work botrociwbasnin to schatten Inherent can hot systeom zijn do schattingsonzekorsredsn Anders risico’s en ondscidotuktledon hongen asdor nicer cameo mat inset sands hoot000irsndetasr, Os Isopassing san nams]den. de serwijaregintrate, do bract sari ewsringsdoskuiidlgen in da tsntrsndesag, de inhoad sands getevsrds amg, do sanpasaingon in do prnductstnsdsair, soortsdsrijdond tnzicht overgepoit gobrulli, vorzokordo zerg en arrderadiotd senate en tweeds tjre, do status sands vatidnutemodets, en do Iststhnld wends indeting sands gecegistrnsrds dagon in On jststs tailotcstsgocto.

Voor dentJ/tLieieinden,

Behorend(ij c ntroleverkiaring 5 Psgthsoo

d.d.

13

2014

desinveieringen aanschafwaarde cumulatieve erwaarderhgen cumulateve afscflrijvingen per saldo

tenigneme get7eel afgeschreven activa .b1Jzonere waardeverm.Iaanscl,afwaarde .cumulalieve herwaarderingen cumulatleve afschrjjvirigen

extia a sclwijvlngen NZa-goedgekeurd

afsctirtjvimgen

Afschrüvingspercentage

-

-

-

cumulatieve herwaarderlng cumulatieve afschrijvingen lerrubricering voorraad gebouwen Boelcwaarcle per 31 december 2013

aanschafwaarde

Stand per3l december2013

Mutaties in boekwaarde (per saido)

-

-

-

-

-

Mutaties in het boekjaar nvestenngen hexwaarcieringen

800kwaarde per I januari 2013

-

-

Stand per I januarl 2013 aanschafwaare cumuIateve herwaarcenn9en cutThJIatIeve afsctrnjvtngen

2,5%

26

26

26

199 784

983

983

€

€

26

Grand

NZa.4VA

5,0%

3.324

4.317

7.6.41

-335

335

3.659

3.982

7.641

Terreinvoerzieningen €

2,0-5,0%

46.175

371

73,940 56 27.450

-3.073

Pagina 33

2,5%

438

145

789

1.372

5,0%

1.080

12.466 2 11.388

.303

50 110

4 25

193

1.383

11626 2 11.245

Vecbouwingen

160

-82

26 57

665

707

1.372

Semi perm. gebouwen €

29

1.601 1.447

49.619

73.969 56 24.40€

€

Gebouwen

2.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIE1E VAS1E ACTIVA1FtNANC1ELE VAST ACTIVA op grand van art. 5a Regeling versiaggeving WTZi (n duzeriden euro’s) 2.1.6.1 W1Zi-vergunningplichtige vaste activa

Stichting Pro Peraona HoldIng

—

5,0% 100% 12,5%

13.593

3

27.854 2 14.260

-1.215

8 14

22

1.201

14.811

27.876 2 13.067

,

d.d.

‘

-6.896

228 612

040

4.979

11.337 1.659

11,691

156.092

296.081 9$ 140.082

€

Totaai

301.953 93 152.850 743 148.453

eteinefl.

13 MEl 2O1

icat’

124.282 60 58.230 718 65.394

-7.381

62 149

211

2.979

3.355 1.504

606

73.493

126.868 60 53.433

Subtoteal vergunning €

de Behorefld \!1

-2.373

2.979

606

2.373

2.373

Instalfatles Onderhanden Projecten € €

_________ _________

desJnvesterirgen aansc)afwaarde curnulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

.aanscafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrvingen

AfschruvingspefOGntage

-

-

-

Stand per 31 december2013 aanschafwaarde cumulatleve hecwaarderingen cumulatieve afschrijvingen • herrubricenng voorraad gebouweri Boekwaarde per 31 december 2013

Mutatles in boekwaarde (per saldo)

-

-

-

132

132

5,0%

741

673

438

741

873

-436

2 27

2 27

409

29

409

Mutates In het boekJaar investeringen • herwaarclerlngen afschnjvingen

-

568

334

902

Subtotaal

29

568

Boelwaarde per I januarl 2013

tesugname geheel afgeschrevei activa

334

-

-

-

902

€

€

Stand per I januari 2013 aanschafwaarcie cumulatieve herwaardenngen cumulatieve afsctnjvthgen

Grond

Trekklngs rechten

10,0%

27.631 33 19.575 25 8.064

-263

5 3

8

658

396

8.352

27.241 33 18.922

€

Instandhouding

Paglna 34

2.187

2.187

1.896

398

398

2.294

291

291

€

Onderhanden Projecten

2.1.6 NIUTATIEOVERZICHT MATERiELE VASTE ACT1VAIFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. Sa Regeting versiaggeving WTZI (in duizenden euro’s) 2.1.6.2 WTZI-meldlngsplichtlge vaste actlva

Stichtlng Pro Persona Holding

29.818 33 19.575 25 10.251

1.833

5 401

406

658

2.892

8.643

33 18.922

27.532

30.891 33 20.316 25 10.383

1.197

7 428

435

1.067

2.692

9.211

28.43.4 33 19.256

Subtotaal meldings pIichtiqe activa € €

Subtotaal

d.d.

13ME2O14

10,0%

Afschriji/ingspercentage

20,0%

4.708

Boekwaardeper3l december2013

15.578

10.870

-

Stand per 31 december2013 -aanschafwaarde cumulatieve herwaardeilngen cumulatieve afscbrvingen

20,0% 33,3%

92

1.195

1.287

20,0% 33,3%

8699

23.439

32.138

13.499

35.504

49.003

4.378

775•

MutatleslrLboelaarde(persaIdo)

-

159 35

345

159 35 3735

2.616

7.818

9.121

32.258

41.379

Subtotaa WMG €

194

:132

132

6.351

4.964

20.823

25.787

AutomaUserng €

194

.aansclafwaatie .cumulatieve herwaardeiingen .cumulatieve afschrijvingen

terugname geheel afgeschreve’r acbva

657

224

1.063

1.287

Vervoermiddelen €

desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaardeñngen cumulatieve afschrijvingen persaldo

-

-

-

Mutatles in hat boekjaar iriveseririgen herwaardenngen -afschrijvlngen

1.467

3.933

—

Boekwaardeperl januari 2013

14.305

10.372

-

-

Stand per I januarl 2013 -aanschafwaarde cumuatieve heiwaarderingeri cumulatieve afschrijvingen

€

Inventars

Pagina 5

2L6 MUTATIEOVERZICHT MATR1EL6 VASTE ACTIVAIPINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van ait 5a Regeling versaggeving WTZI (ira duizeriden euro’s) 2.1.6.3 WMG.gefinancierde vaste activa

Stlchtlng Pro Persona Hotdlng

d.d.

13 MEl 2014

3 Beh , -oIevore erkIa rib, ring

\!DQr

5.491

Boekwaardeperljanuari20l3

Afschrijvingspercenlage

Boekwaade per 31 december2013

-

-

Stand per 31 december 2.013 -aanschafwaarde cumulatieve herrubncering cumulatieve herwaarclaringen -cumulatieveatscl,rijvingen

Muties in boekwaarde (per saldo)

-

desinvesteringen aanschafwaarcle cumulatieve herrubhcertng cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

tefligname geheel aesct,reven ac.tiva bzondere waardeverm,Iaanscliafwaarde .cumulatleve herwaarderlngen .cumulatieve afscflrvinge1

-

-

Mutatles In het boekjaar -investerlngen herwaarderingen -afschrijvingen -extra afschrljvingen

5.491

59

5.550

59

-

-

5.560

€

Grond

Stand pert Janua,1 2013 -aanschafwaarde cumutatieve herrubricering cumulatieve heaardenngen -cumuIatieveafschrvIngen

-

50% 10,0%

1.136

1.853

2.991

-119

119

1.257

1.734

2.991

Terreinvoorzieningen €

2,0% 2,5%

40.161

16.117

56.278

-3.207

2.000

1.331 155

279

43.368

14.631

57.999

€

Gebouwen

100%

1.049

1.674

2.723

-100

262

162

1.149

1412

2.561

€

Instandhoudlng

Pagna 36

dIvers divers

2.065

4.545

6.610

-433

433

2.498

4.112

6.610

6.365

9791

18176

934

64

9255

8857

18112

Var- Installaties bouwingen €€

2.1.6 MI.JTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regaling versIaggevng WrZi (in duizenden euro’s) 2.1.6.4 Met WTZiiWMG - gefinancierde materiële vaste activa

Stichting Pro Persona HoIdng

.—

10.0%

799

4.135

4.93.4

390

1.189

3.745

4.93.4

Inventatls

6

69

75

8

14

61

75

20,0%

14

557

571

33

47

524

571

Automatiserlng €

69

69

70

-1

-1

Onderhanden projecten €

59.177

38.800

97.977

-5.090

2.009

3.510 155

575

84267

35.135

99.402

€

Subtotaal

d.d.

17 3 M E1 2014

\.oor identijti eleinden. Beho ’ 9 ij r ‘roeverkIaring

200%

Vervoermiddelen €

Totaal

40091205 40091208 40111001 40111002 40122008 40122102 40124121 40124707 40124708 40126001 40126307 40126309 40126319 40129027 40132110 40134001 40134102 40136007 40136008 40132111 40134002 40134101 40134103 40134501 40136010 40136012 diverse 40137013 40137023

Num-mer

Briefnummer

Omschrijving WTZi-type

Brandmeld STC rstandhouing Hoofdbrandmeldcentrale In5tandhoudlng Bewegwzering ProP InstandhodIng Sloop Dennenoord/Beukenoord Instandhoualng Verptaatsingen terrein Woithe nstendhoudlng Nmeegse Baan Brandveiligh iistandhoudlng ReceptieBraamberg andtoid1rg 3 kantoonuimtes TW2 InstanoudIng Braridveiligheid Aurora AanpasaingenLangeberg MCtandheelk.centrum stioudü 20 bedden BR.STCw tandhouIng Verb. H.O.tbvWKW Instandhoudlng Verbouwirig teams FACT/il-IT instandhouding Meting DATA Nijm.Baan instandhouding Vergrotirlg gesloten ki. Ede instandhouding Verhuizing Oolgaardthuis>WNL2 iristandhouding LZO uitbr,personeelsalarmAscom instandhouding Verbouwing medldjnkamer p1.12 iristandhoudiflg Hethuisvesting ondersteunende diinstandhouding Verb. gesloten groep ouderen instandhouding 1-lerstel tegeiwerk Braamberg instandhoudlng Uitbr. partceerplaats Braamberg instandhouding Verb. Paaz> ouderen1dir.RL iristandhouding Brandveiligheid Kompas instandhouding Verhuizing plein 9 Duet instandhouding Nieuwbouw NB Face 2 Meuwouw 01-01-2013 CV regelirlg woongebouw insandhoudIn 01-01-2013 Verbouwing keulceri Zeeland s1andhudIng

Datum

Projecgegevens

2.665

2.373

129

8

36 13 15

69

tim 2012 € 22

2.1.7.1 SPECIFICAIIE UL11MO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (in duizonden euros)

Stichting Pro Persona Ho’ding

5 I 7 46 8

€

2.771

2.373

34 45 5 128 17 3

14 4

22 35

46 44

2.259

32 38

29

39 7 1 1 5

1.949

25 16

13

76

onderhanden € 27

tim 2013 gereed

Pagina 37

2.365

32 38

7 35 25 16 6 4 1.820 34 45 5 128 17 3 39 7 1 1 5 I 29

2013 €

L

Investeringen

WTZI €

bedrag

Nominaal indexering WTi C

d.d

Beh

OO1

Aangepaste goedkeuring €

Goedkeuringen

en

13 ME 201k

bij controLeve1Kto

catiedoeeindfl

Jaar van ople vering

Ifly

Totsal

40091208 40111002 40122008 40124121 40124707 40126307 40126309 40129027 401 32110 40134001 40134102 40136007 40136008

Num..mer

.

nvt nvt nvt nvt nvt nvt

rM

nvt nvt

nvt rlvt nvt rivt

Brief. ,iummer

Datum

HoofdbrandmeIdcentra Sioop DennenoordlBeukenoord Verplaatstngen terrein Wolfhe Receptie Braamberg 3kantoomimtesTW2 MC tandheelk.certhum 2,0 bedden BR.STCw Verbouwing teams FACT/IHT Meting DATA Nijm.Baan Vergrotkg gesloten Id. Ede Verhuizing Oolgaardthuis>WNL2 LZO uitbr,personeelsalarmAscom Verbouwng medicijnkamer p1.12

Omschrijving

Prolectgegevens

iristandhouding instandhouding instandhoudiflg instandhouding instandhoudirig instandhouding instandhouding instandhouding instandliouding instandhouding instandhouding instandhouding instandhouding

WTZ1-type Activapost

2.1.7.2 SPECIF1CATIE IN IIET BOEKJAAR GEREEDGEKOPJIEN PROJECTEN (in duizenden euro’s)

Stichting Pro Persona Holding

Pagi 38

398

I 46 44 22 35 14 4 34 45 5 128 17 3

WFZI € WMG € Overlge €

Investeringen

3.98

46 44 22 35 14 4 34 45 5 128 17 3

Totaal €

d.d.

13 ME 2014

Tookomstige laston Afschrij. vine WTZ1 Rentekosten € €

AMRO ban AMRO ban Bank Bank bank

6. 4. 18 2. 8. 15. 1. 6. 3.4 7.65 72 7.0

6.3 1.5 9 6.117 4 48 2.5 2.0 13.033 1.722 635 25.000

2-nov- 2 1-jun-S 1-okt-9 1-jan-S 1-jan1-1-19 1-jan-C 1-jan1-jan-C 1-jan1-jan-03 1-jun-09

€

Hoodsom

28-mrt-0l 1-dec-04 28-mrt-0 8-jun1-okt15-mel-I 1-apr-0 15-mrt-9 15-mrt-9 20-apr-0 1-juri-0 1-aug-0

Datum

40 20 20 50 20 20 50 20 50 50 40 30

30 30 30 20 30 30 30 30 18 30 25 20 otheek riderhands nderhands nderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderlands Onderhands Onderhands Onderhands Hypotheek

Onderhands Onderhands Onderhands Onderhands Onderharids Onderhands Onderhands onderhands nnderhands rentevast leninl rentevast lenint hypotheek

Soort lening

.

4,48% 4,29% 4,15% 1,38% 1.38% 1,38% 1,38% 1,38% 1,38% 1.38% 1,38% 5.17%

—

3,76° 3,95 4.24 3,73 4.13 4. 0 4. 3, 3, 4, 4,

4.2 4 27 3.545 41 138 1.445 730 8.324 1.378 508 22.053 109.867

6.7 7 4 5.5

6 4. 3. 15. 27 8.40 15.7 1.0 3. 76

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013

7 104 38 35

1

214 4

€ 212 140 600 145 2 523 50 209 171 255 450 350

83 5.687

.

2.934

2.814

996 104 6.047 1.171 413 17.083 80.935

22 3.4 11 1.3 6 7.944 1.34 4 21.2 104.1

3.413

5.163 4.00.4

5.228

2.75 2.24 12.00 1.88 6.72 12.56 75 1.82

€ 3.811 2.940 15.000 2.610 8.120 15.177 1.000 2.867 172 6.502

Restsctiuld 31 december 2013

5 28 1 5 36 6 39 39 31 25

19

15

18 21 25 18 29 29 20 13 1 25

2013

--

-

Resterende Iooptijdin

r r r neair neair neair neair neair neair neair neair neair

neair neair neair neair neair neair_ r_ r r_ r r_ r_

wijze

-

Aflos

Gestelde zekerheden

—

—

2 4 onroerend goed P s/ne hyp.verklaring en 4 Geen een e’n 7 Geen 104 eon 38 een een Geen 8332. 4.802 —

—

—

Waarborgfonds Waarborgfonds Waarbargfonds Waarborqfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds 2 Waarborgfonds 171 Waarborgfonds 255 Onroerend goed ypothecair 1.

€ 212 140 600 14 2 5

sin 2014

Pagina 39

d.d

13 ME 2O1

Voor ide tif tiedoeleindcfl. Behore d b controteverkiaring

3. Totaal geborgde leningen bedraagt ultimo 2013 EUR 51,7 miljoen. Do eventuele obligo verplichting van max 3% bedraagt ultimo 2013 circa ELJR 1.551k (ultimo 2013: ELJR 1.621k).

2. ING euroflex heeft eon renteswapconstructie met can vast percentage van 3,5% en eon variabele rente opsiag van 1,59% (nieuw tarief per I augustus 2012) boven de 3 mnds Euribor. Op 12 november is dit opslagpercentage gewijzigd in 1,85%. IING euroflex heeft als zekerheden een positieve/negatieve hypotheekverklaring, eon negatieve pledge, pan passu en eon cross-default verklaring. Hiertoe is onroerend goad van de Pompestichtirig als zekerheid gegeven aan de INC bank (betreft longstay terreinen to Zeeland).

1. Ce 1MG lening Is per I augustus omgezet in een vastrentende lening met eon rentetarief van 3,25%. Voorheen was sprake van eon Zero Cost Knock in Collar constructie waarbij het rentepercentage variabel was met de volgende opbouw: eon vast rentetarief cap van 5,45% of een floor tanef van 4,15% plus een penalty van 1%. Daartegenover stond een 3 mnd Eunbortarief als ontvangst. Gemiddeld genomen bedroeg do rente 4,76% Als zelcerheid is gegeven het erfpacht- en opstalrecht op de onroerende zaken staande en gelegen te Nijmegen. kadastraal bekend als gemeente Hatert, sectie B, nummer 5059.

MG NG Rabobank Mm. v. ,Justitie Mm. v. Justitie Mm. v. Justitie Miri. v. Justitie Min.v.Justitie Mm. v. Justitie Mm. v. Justitie Miri. v. Justitie NGEuroflex Totaal

A A

NWB NWB NWB________ B________ B________

—

Leninggever

Totale looptijd

BIJLAGE 21.6 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (in duizenden euro’s)

Stichting Pro Persona Holding

Stichting Pro Persona Holding

2.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Qn duizenden euros) 2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Stichting Pro Persona GGZ 2013

2012

Opbrengsten uit hoofde van zorgprestates Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

162.240 1.442 6.413

165.437 3.941 8.122

Som der bedNjfsopbrengsten

170.095

177.500

Personeelskosten AIschrijvingen op immateriële en materiSle vaste activa Bijzondere weardevermincleringen van vaste activa Overige bedrfskosten

106.762 9.276 2.979 52.258

113.223 9.673 3.817 49.986

Som der bedriJtslasten

171.275

176.699

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.180

801

FinanciSle baten en lasten

-2.790

-2.794

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

-3.970

-1.993

-3.970

-1.993

2013

2012

-3.970

-1.993

-3.970

-1.993

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Bijzondere baten 8ijzondere lasten Bijzonder resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als voigt verdse!d:

Toevoeging!(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

Voor identif doeleinden. Behoren ij roleverk!aring Pagina40

d.d.

3 ME 2014

Stiehting Pro Persona Holding

2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESIJLTATENREKENING OVER 2013 Pro Persona Pompestichthig 2013

2012

Opbrengsten ut hoofde van zorgprestaties Niet-gobudgotteerde zcrgprestaties (excIusef DBCs) Subsidies Overige bedrfsopbrengsten

48.942 117 792 905

54.284 201 554 1.043

Som der bedrijfsopbrengsten

50.758

56.082

Personeslskosten Afschrijvingen op immat&ieIe en materi8!e vaste activa Bizondere waardeverminderingen van vaste activa Ovenge bedrijlskosten

31.819 2.964 2.000 13.192

35.066 3.554

Som der bedrljfslasten

49.975

BEDRIJFSRESIJL.TAAT

731

3.503

-1.708

-1.740

-925

1.763

-925

1.733

2013 €

2012 €

-925

1.763

.925

1.763

BEDRlJFSOPBRENGSTEN

BEDRIJFSLASTEN:

Financiele baten en lasten RESLJLTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

13.959 52.579

—

Bijondere baten Bjzondere laslen Bijzonder resultaal RESUL.TAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Hot rosullaat is als volgt vordoeld:

Toevoegingi(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Bestemmingsreseive

Voor idfrjedoeIeindn, Behoren’ç bij controeverkIaring Pagina 41

d.d.

113

ME 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Pro Persona Holding 2013

2012

Subsidies Overige bed rijfsopbrengsten

2.885 29.785

24 27.751

Sam der bedriJfsopbrongsten

32.670

27.775

Personeeskosten Afschrijvingen op immateriële en materiOle vaste activa Bijzondere waardeverrninderingen van vaste acliva Overige bedrfskosten

31,450 1.309

27.418 405

Sam der bed,ljfslasten

32.759

27.823

BEDRIJFSRESULTAAT

-89

-48

Financite baten en lasten

89

48

2013

2012

BEDRlJFSOPRENGSTEN:

REDRIJFSLASTEN:

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Bijzondere baten 8ijzondere lasten 8ijzonder resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING He! resultaai is a!s volgi veidoeld: Toevoeging/(onttretcking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

Voor identiitjedoeejnden

Behorend Pagina 42

d.d.

1

j

ntroIeverkIarinq

MEl 2014

Stichting Pro Persona HoIdng

2.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESLJLTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013

2012 €

-3.970 -925

-1.993 1.763

-4.895

-230

.4.895

-230

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeriingen: Stichting Pro Persona GGZ Pro Persona Pompestichting Pro Persona I-biding

Resultaat volgens geconsoildeerde resultatenrekening

Pagina 43

Voor d t aiedoeIeinden. ij ontroeverkaring Behore

d.d.

13 ME 2O1

Silobting Pro Persona Holding

2.1.9 TOELICH11NG OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENINI3 (fri ddizeriden euros) SATEN

12. ToeI!chdng oobrengsten all beside can zo,pa’eslafies Os specifica8e Is ale volgt

31-dec-13

Wettel(lc budget coot aanvaardbare kosleri AWSZ (exctuslef subsidies) Opbcengsten iusUlie Wettelik budget coot aanvaardbare koslen Zvw in 2013 gefaciureerde DOGs in 2013 afgesloten. ma flog rifet gelactureerd Verrekenbedrag doorloop DOG’s Mutarfe 011W

31.dec.12

40.076

42.442

45984

48.283 128.996

3.137 4.018

9.208

Tofasi

211.182

219.721

/t oar cen oveizichi van de mutattes van bet wettettc budget coot aanvssrdbaro kosten in list verslagjaar ten opzichte van bet vootafgasndojaar wordt veiwezert naar2.1 .12.

Voor iden ficatedoeleinden,

Behorend bij controieverkring Pagina44

d.d.

13 MEl 2014

S(lchtlng Pro Persona Hofdlng

2i.9 TOELICI-flING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREXENING (In duizenden euro’s) 8ATEN 13. SubsIdies Do Sperificalia Is ale volgt

31-dec-13

31-dec-12

R1cssubsldies vanwege he Misilsiede van VWS (wasronder opleldingslonds Subsidies vanwege Provindes en gemeen(en (exduslef Wmo-hulshoudelljke hulp; Induslef Overige subsidies. waaronder Foonkoslensssbsldies en EU-subsidies

3.243 943 934

2.845 1.089 572

TolasI

5,120

4.506

31-dec-13 0 2.489 6.109

31-dec-12 12 2.838 7.068

8.588

9.736

Toøllchllng: ToelicI,linq nhlcssubsidies varzweae VWS SlageIonds CBOG gelden

219 3024 3243

ToeEdi8na overuse subsidies ESF 2013 PPC Vught Verdleplngsdiagnosiiek CBOO 20)2 Ovedge

160 139 61 83 501 934

14. ToeIchtlng overige 8eds7fsopbrsngs ten Do specificatie leafs voI: Subsidies SlrafrecMelijke zoig Overige opbrengslen Totaal ToItchUng: Toeiichting dvecse baton en tastes: Verkoop onroerend good Detaclieringen Huucopbrengslen Diverse projeclen PompeIi PrORaIacestitutie2008Lrn2Oll Opbrengst pallen(gebonden lunches Opbrsngst ,siaaJtden en consumpties Diversen

225 1642 041 204 719 871 775 1032 6109

Voor identficedoeieinden. Behorend troeverkaring Pagiisa 45

d.d.

13 ME 2014

Stlch(Ing Pro Persona Hodlng

2.1.9 T0ELICHTNG OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENINO (In dulzenden euros) 15. Personeelskostea Os spedlcat1e is sIn voigt:

31-dec.13

31-dec.12

Loneri en salaiissen Sociale laslen Pensioenpemlea Andsre peraoneelskoslen: Overig

121.754 16.649 11.618

124.649 11.433 11.439

9.123

10.340

Sublolaal Personsel olel n ooncIIenst

159.144 7,709

163.861 7.222

Toleal pesoneolskoslen

166,853

17t083

GOZ Pompe

310 1.687 454

371 1.718 487

Gemiddeld 880181 personeelsleden op basis van krlI-Lne eenheden

2.511

2516

31-dec-13

31.dec-12

12.996 553

13.018 554

13.549

13632

4.421 553

3,019 554

Speciticalie gemidde!d aanlat pecsoneelsleden (in FTEs) per segrnenL Holding

16. AfscMJvlngen

op mst.rIWe en ffnsnci1e vs Ste ActiwS

Os speciffcaUe is als voigt Nacarcuteegt,aro afschrivingen: malen8ts vaste acUva flnagd8le yasle acliva

-

-

Toteat afsclrnjvingen Wearvan nacarculeesbare afsclinlvlngen: inateriële vasto active financl8le vaste activa -

-

Tosllchllng: SchaltlngswlJzlgIng arschrljvlngen AJs gevolg van de wrjztgende bekosliging heeft Inslelling een nleuwe machatting gemaakt van de veiwach(e econonitsebe levensctuur ends evenluele restwaarde van de pander’. Oil heeft cv toe geleid dat de alec iijvlflgstermijn van gebouwen Is aangepast van 5OJaar naar 30 Jaar. Overeenkornstig do riclitlljneri vOor do Jaarverslaggeving (Ri 145) worden de hieruit voortvfoelende effecten veer do aIschrljvingen venverki rn do vetwachle resterende gebwiksperiode van de belicifende panden. Ala gevoig hlervan zijn de alschri)vingskosten in 2013 met € 1659k toegenorneri ten opsichie van do keaton bI ongewtjzlgda uilgangspunten.

Voor idificiedoeeirden. Behord bij c)ntroIeverkIaring Pagina 48

d.d.

13 MEl Z014

StlchtFng Pro Persona Holding

2.1.9 TOELIGHTING OP DE GECONSOLFDEERDE RESULTATENREKENING un dijizenden euro’s)

LASTEN Aansiuitlnq afschrljvtnqan resuttatejiroke ntr voroooding nacalcuieerbare afschriJviogslasten

2013

-

Tolsal afac.hdjvtngslaslen resu[tatenrekenhiig waarvan nacalculeerl,are afsdlrflvirl9en

13.549

In tief externe budget verwerkie vergoeding voor nacalcaleerbare afsclutjvingsraslen:

WTZI-vergunnlngp&Iitige vasto activa Jusffle.vergunninqpllchtlge vasto acUva • WIZI-meldingsplidstigo vaste adiva WMG-germanclerde vasle activa Nlet W17WMG geflnancierde ma(ed6le vasto adiva

4859 1.475 1.067 3,405 2.190 12.996

-

-

-

-

-

To!aat vergoeding nacalcuteerbaro atsclirvtngslasten

Mnschafwaaida desbelreffende vaste actiya

301.953 152.850 93

Cumutalieve aIsdirifrcgslaslen desbetreffende vasta active Cjjmulabeve vergoedingen woOl nacalculeejbare arschiijvingsrasten deabetretfende waste activa

17. BiJion dere waardevenis!aderingen van vaste acltva

Oospecificabe Is ale vogt

31-decI3

31-dec.12

4.979 0

5.267 -1.450

4.979

3.817

Bijzondere waardeverrntndenngen van -

-

matenële vasto active tenignamo waasdevennlndeeng

Tolaai Toelichtlrtg:

Pro Persona beeR ultimo 2013 do conlsnto waarde van do toekonistlge kasslromen van bet zorgvastgoed bopaald en vergeleken mel do boekwaardo van dcl vasigoed per ulRno 2013. Een aantai negatieve financlOle effeclen die uit doze liertierelreaiccg vooslvloeien Cli die naur verwaciving duurzaacn zn, ziJn ten taste van bet zezulteat en bet venrlogen gebrac.ht (2013 EUR per saldo 4,9 mcoen). Eventuete positteve verwadito flnanclêle effecten warden paz veiweilci to hot fast dat ilezo worden gereaflseerd. Do spedficatie van do a(sthrijvingen Is to vinden in hel mutatteoveizldit van do matedtito waste active. zoata opgenomen in do toetictcltng op de batons.

18. Ov.4ge be ckijlskosten Dc specificatie is ais votgt

31 .dec-13

31-dec-12

8.637 14.262 8.931

9.215 13.058 9867

Oriderhoud en enorgiekoston: Ondectioud en energle SublotaSi

4.802 4.802

4.868 4.868

Huur en leaeng Oolatle en wval vaorzientrsgen

3.041 315

3.406 733

40.008

41.177

Voedingamidclolen en hotetmattgc )costen Aigemene koslen Patient- en bowonersgebonden kosten

-

TolaaI ovejigO bednifskoaten

Voor identad0e1emnde Behorencbi1 Pagina4l

d.d.

3 ti1E 2Q1

SUehUn Pro Persona holding

2.1.9 TOELCCHTINO OP P8 GECONSOLID68RDE RESULTATENREKENING ln duizenden euros) 19. Fh7ancIWe helen en fasten specca5e is aLa volgt

31-dec-iS

S-dec-12

Reniebaien Subloiaai finamcMte baten

315 315

359

Rentetasten Subloisel nsa d1e hasten

-4121 -4.121

-4.844 -4.844

Totant hinandSie baten en asian

-4A06

-4,465

31.dec-13

31-dec.12

0 0 0

0 0 0

Do

359

20. BUzondero baton en fasten Despeciftcatfe 15 aLa volgi: 8zondere baten Btjzondere fasten Toiaai blizondere baten en hasten

Voor ide fl atiedoeienckt-i. Behoren hij ontroeierkarinq Pagtna4B

d.d.

3 ME 2O1

StlchIing Pro Persona Holding

2.1.9 TOELICHTING OP PE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING (In dulzenden euro’s)

BezoWIping tea iuw4ers cay ioeakhlhouders

Welk besluijrsmodel is van toepassieg op ow organisatie? Wat lade samenslelling van hal beslucjr aide dlreelie?

Eiridvarantwoocdarilce Raad van Oealuur met Rend van Toeaiehl Tweehoordig

Da bezoldtging van sic hey tuurders en gewezen bealuarders van de zoagffistelfing overliel jaer 2013 is ala volgi Naam 1 Vanalwelka datum Is da persoon ala bestuurder weclczaarn in ow organisalia? 2 Maalcl do peracon op sit moment cog steeds deal nil van hal beslum? 3 Zo nae: tot weRe datum was sic peraoon ala bestuurdar warlczaam In uw organisalie? 4 Ia doze gawezan beatuarder sindadlen nag In diced van uworgarsafia (Zoja: dan dienan dagegevena overdo bezaldiging van daze gesvezen bealuurder mel funclianaarn en elgannaam Ia warden venneld ondemaan de WNT-label antler 28.)? 5 Walls do aerd van de (arbelda)overeentcomal? 6 Waste aalariaragellzyq is loaqepast? 7 Wat lade deelujdfaelor? (percentage) 8 Relonirig Qnd. aaIari. vakantiegald, eindejaaraulltcedng en andere vaate toelagev) a. Waaavan: verlcoop padal’u,en b. Waeavan: nabelalingen voocyaandefaien 9 Wat lade tolale sam van do eventuele vergoedingen In nature (o.a. huisvesling. aulo (meSa) voor pdvdgvbniik. taagrenlende reningen, etc.)? 10 Belaalbare vaale en veriabele onkostenvergoedirigen 11 Werkgavarsbijdraga soclale vemzekeringaprenilea 12 Vooalealngen ten behoeve van betoning belaalbaer op temtn (o.a. wedcgevazab(drage pensloen, WT, FPU, aabbatlcal, aanvufling sotlale educating, ambeldsosgencliictherdsdlkering. ole.) 13 Winaldelingen en bonusbatalingen 14 Uillcetingen in verband mel heeindlgivg van hal dienstveitand 15 Tolaal beaoidigiag (8 tim 14, cad. Ba enb)

Akkennan R 2013 1-6-2007

Akkenywn R 2012 1-6-2007

C. Exiericala 2013 1-10-2012

C. Ex(erkste 2012 1-10-2012 Ia

nvt

iwl

cvi

nvl

onbep.l(d NVDZ 100%

onbep.liJd NVDZ 100%

onbep.lijd NVOZ 100%

onbep.lild NVDZ 100%

203

203

159

42

11

11

12

3

11

6

11

2

24

23

16

3

249

245

200

50

-

Voor ideLtiedOeieindefl.

d.d.

13 MEl 2014

Sltchtlng Pro Persona ktoldtn

2.1.9 TOEIJCI1TING OP DE GECONSOUDEERDE RESIJLTATENREXENLNG (In duizenden cures) Dc beacidiging van de laden van ste Read van Toezicla van do zorginaisDing over hat fear 2013 is ala volgt Ream I

2 3 4 5

8 7 8

9 10 II

(-L2ljdarvstdt

W.LJP.Vonts

1-1-2009

1-1-2009

1-1-2009

Ja

Nssn

Neen

goan

zlsloelctitirrgl)

Vanalwalke datum was de toezlclmttmoudsr voor he! ears! In ste huidige lunatic van toezlcbthouder werlczaamn binnen ste orgsslaetie? lade persoon in bet verstagjasr voorzitter van de Read van Toazichtgeweesl? Nevanfunctie(s) Beloning (Inst. salads, vakantiageld. cindejearaulllmaring en endere vests loelegan) Wa! Is ste tolale sorn van ste eventuate vergoedingan in nature (os. huluvoating. auto (made) voor privégebmik, taagrentanda laningen, etc.)? Vsale en vadabete onkoelanverooedtngcn Wsrtcgsvarab(d:sga societe verzekeringapremtea Voorzlenlngan ten bahosvs van batontng beteelbear op teurujrl (ce. wadrgevsnbijdrage perisloen, VUT. (‘PU, sabbatical, eanvuiling societe uttkering, Wtnatdallngcn en bonusbetslingen tJfllrelingsn In verbend met beéindtgtng van hal dienelvemband Totast bezoldiglng (4 tile IC)

11

11 A.Hammerstatn

Nsain 1 Venal welke datum wee ste toezlchlhoudsr voor hat asset In ds huidiga fanatic van toazlchthcscdar werkzesm biminsn ste orceslsatle? 2 Is ste psrsoon in hat varslacJaar voorzitter van ste Reed van ToazIchi oeweest? 3 Navantunctie(s) 4 Beloning final. salads. vskentisgeld, alndsjaarsuitkadng an andere yeats toetagan) 5 Wet lade totsis suns van da eventuate vargoedingen in nature (o.a, hulsvasting. auto (made) vOof psivdgebrulk. Iaagrentands leninoen. etc.)? 8 Vests an variebats onkostenvargosdingen 7 Wsrkgsvarsbi}drage societe varzskedrrgapremles 8 Vooalsnlngsn Ian balinese van beloning batselbasi op temijn (o.a. wsrkgsvsrst4drage penstoen, VUT. FPU. ssbbslic, sanvuFsig societe uitkerkig. 9 Winsidallngen an bcnusbstesngen tO tiekesingen In verbend met bstiinstlglng van bet dienslvsrbend 11 Toteel bezoldiglng (4 Urn 10)

R.Gostar

zistosIlchting2)

11

7

11

7

1. Schmltz

1-1-2009

1-4-2011

Nesn

Mean

ate toeDchling 3)

ale tostictithig 4) 7

7

Toellchtlng: 1)

2) 3) 4)

Navsnfuncllse: DGA WJ.M. By; bestuurdar Rlegg Amerufoort (01-01-2013 tot 01-05-2013); I-bold ziskenhulsepolheak Catherine Ziekenhuls Eirmdtmoven (01-05-2013 let 10-12-2013); Consultant GCz Breburg (01-10-2013 tot 01-12-2013); direcleur Speclattutsctue Reveidalle centnsm Tolburg, ‘s-Hsrteganbouch (venal 01-12-2013). directeur Fonda Psyglsche Gezoadttetd; directeur Slictiting Korreistie; beslaursid St. Sanmss Slack tegen Stigma; bastuurstd St. Hulsvsattng Hula your ste Sezondhsld; bastaurstid SI Iotasbfscliss Volksgazondlmeld. voumitter Schaldegaractit Cesondhetdszorg; vooraitler beetuur KtFtD; voorzitlar baslusr OFT. voorzlttar Rye Bureau Seugdzorg Noord Holland; escralemis bastuur Vtuchtetngenwerlc Nadartend; lid bastuur Jaugdzorg Nederlend; commiseatis St. Perepecliaf Hssslem.

Wet nornsarlng bezoldlgfng topfuectlonsflssen pubifeke en eemlpublleke sector fV/N Do bezoldigtrmg van ste functioeadssen die over 2013 In bet hester van de WilT vsrantwoord worden, is s volg! 1

Functioneris (tsnctismssam)

2 3

In dtenst vsnaf (datum) (mm dlenst tot (datum) 0eeIIdtactoc (parceelegs) BasIc-Inhuman (IntL salads, vekenlisgald, einstefearsuiLkering en sndsra vests toelagsn) Wlnsldelngan an bonusbetslngan Totselbetontng(SenG) Werkgsvsrsbdrege socIete (eaten Bnsto-orikoslsnvssgoediag (saul en varidasi) Vocmztsruingsn ten behoeve yen betoningen betealboer oplermJnfm€) UiLkedegsn In vsrband mel besindiging van hat dlanstverbead (In C)

4 5 6 7 S 9 10 11

-

Akkennsn R. Read v Besluur 1-jun-07

Extsrkato C Rsed v Besluur I -otct-12

100%

100%

TceatbecoidiginglnksdefvandeWNT(ltetlI) 12

Baloniog 2012 Maximum norm WNT

HliJdarvstdt Reed v Toezichl 1-Jan-09

214

171

11

214

171

11

24

18

238

189

11

237 229

50 229

8 17

Voor identi±iLiedOete Beh ore n ¶5 fo ntro eve rk I a ring

d.d. Pegine 50

MEl 2014

Stichtng Pi Persona Hotdtnq

1

Functionejia (Iunctienaam)

2 3 4 5 6 7 6 9 10 11

lii diensl vanaf (datum) In dienal tot (datum) Deeitjdfactor (ercenaga) Bruto-inkomen (mc!. cola ,valcantiegetd. Winstdefingeni en bonusbelalingen TotaaI belOning (Sen 6) Wcrkgeaersbijdrago sodato lasten Hnsio-onkostenvezgoeig (vast en variabel) Vooizien{ngen ion behoeve van betoningen belaaaar UiLk.ncgsn in vortand mnl beOmdlging aan hal

WL.J.P. Vonk Road a Toez1bt 1-1-2009

Totoalbezoldigingmn kactervartde WNT(? tin. 11)

l2

Beloning 2012 MmimumnonmWNT

R. Gorter Raad v Toezlctit 1-1-2009

A.Hanimerslein L. Schmftz Raad V Toezicli( Ready Toezidil 1-1-2009 1-4-2011

II

7

7

7

11

7

7

7

8 11,5

5 11,5

5 11,5

5 11.5

Moilvatle oveischrljding van de maximale bezoldiging: Efn v do bestuutders vail onder do overgangsregehng WNT. Derlialve Is ergeen speka yan onverschuldigde belalirig.

Hono,a,Ia accountant

31-dec-IS

31-dec42

141 17

89 90

158

179

Dc honoaria van do accountant over 2013 zijrl ate volgi: I 2 3 4

Gorrlrore van cm frairekening Overige controlewerkzaamtieden (w 0. RegalIng AOJ1C en Nacaiculaljo) Flscate advlsenng NIeL-coniroledransten

TotaaI horiorada accountant

33 Transaclles met verbondon partijen Van transaclies met veibenden parten Is sprake warvieer ten relatie bested lumen cle Inslelileg. bear deetnerningen en hun bestuurders en leldinggevendo lunc6onansserr. Er tiebberi 2!cli goon Irarisacties mel verbonderi part)en voorgdan op nJei-zakeike gmndsfag.

Voor denca iedo&errdefl. Behorend bii controleverklanng Pagina 51

d.d

1J3

ME 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.10 MUTATIEOVERZICI-IT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN (in duzenden euro’s) 2013 WettelUk budget vooraanvaardbare kosten Zvw-zorg € €

Wettelij k budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jear ProductieaIspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiSle kosten Groei normatieve kapitaatslasten

€

2012 €

177.279

178.323

-1.809

3.782 1.295 116

928 122

1.411

1.050 Uitbreiding erkenning en toetating: loonkosten compensalieregellng mva materible kosten normatieve kapitaalslasten

-

-

-

-

Beteidsmaalregelen overheid: generieke budgetkorlingen coirectie transtie financiering

-406 -351

-

-

-185 -185

-757 Nacalculeerbare kapitaalslasten: rente afschrvingen overige

-196 -51 -665

-

-

-1 370 32 -912

Overige mutaties: onderproductie overig

401 -2A01 176

112 -3.931

-

-

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw zorg

-3.819

-2,225

171.032

181.507

75

-4.228

171.107

177.279

Voor idenfi tiedoeeinden. Behorend hTj or;troIeverkaring 4 Pagina 52

d.d.

3 ME 2014

Stichting Pro Persona Hokling 2.110 MUTATIEOVERZICHT WETTELUK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN (n duzenden euro’s) WetteIIJk budget vooraanvaardbare kosten 2013 AWBZ (exciusief subsidies) € €

€

2012 €

WettellJk budget veer aanvaardbare kosten voorgaand jaar

42.442

37.673

Productieafspraken verslagjaar

-3.212

3.919

Overheidsbjdrage in de arbeidskostenontwikkehng Prijsinclexatie materible kosten Groei normatieve kaptaaisaten Uitbreiding erkenn(ng en toelating: loonkosten materiëte kosten normatieve kapitaalslasten

-

-

-

BeeidsmaatregeIen overheid: generieke budgetkortingen

-

Nacalculeerbare kapitaalslasten: TotaaI

1.550

143 1.550

Overige mutaties: Overige

143

-705

Subtotaal wells Fk budget boekjaar

553 -705

553

40.075

42.288

Correcties voorgaande jaren

154

Wetteiijk budget voor aanvaardbare kosten AWZ (exciusief subsidies)

40.075

42.442

Voor iden’ Behorend ttij cotroeverk!aring Pagina 53

d.d.

1

MEl 2014

Stichfing Pro Persona Holding

2.1.11 ENKELVOUDTGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming in duizenden euro’s) Ref.

31-dec-13

31-dec-12

8.336 1 8.337

2568

217 6.505 2.996 9.718

218 3.320 4.273 7.811

18.055

10.379

31-dec-13 €

31-dec-12

0 0 0

0 0

ACT)VA

Vaste activa 1 2

Materi1e vaste activa Fnanciëe vaste activa Totaal vaste activa

2.568

Vlottende activa 3 4 5

Voorraden Overige vorderingen Liquide middelen Toteal vlottende activa Totaat activa

Ref. PASSIVA

6

Elgen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Nietcoectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

o

Voorzieningen Overige voorzieningen

7

8.200

1.908

Kortlopende schulden (ten hoogste I jaar) Overige kortlopencle schukien

8

9.855

8.471

18.055

10.379

Totaal passiva

Voor identcatedoeIeifldefl. Behoren1 \controeverkIaring Pagina 54

d.d.

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.12 ENIELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 (in duizenden euro’s) Ref.

2013

2012

2.885 29.785

24 27.752

32.670

27.776

31.450 1.309

27.419 405

Som der bedrljf&asten

32.759

27.824

BEDRIJFSRESULTAAT

-89

-48

89

48

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies Overige bedrfsopbrengsten

9 10

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrvingen op immateriIe en materiële vaste activa

11 12

Financiéle baten en lasten

13

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Bijzonciere baten BUzondere Iasten Bijzonder resultaat

14 14

RESULTAAT BOEKJAAR

Voor tficatiedoe!einden, Behore\d bj controeverk1aring Pagina 55

d.d.

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.13 GRONOSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENJNG

21.13,i Algemeen Voor do waarderingsgrondslagen wordt verwezen near do geconsolideerde jaarreken?ng. In do enkelvoudige joarrekenng zijn geen aijkende waarderingsgrondslagen (oegepast.

Pagina 56

d.d

13 MEl 2ik

Slichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICIITING OP DE ENKELVOIJDiGE BALANS (in duizendon euros) ACTIVA

1. MateriWe vaste activa De spocificatie is als bolgI:

31-dec-13

31-dec-12

Andere vaste bedrijismiddelen, technische en administraheve uitrusting

8336

2.568

Totaal materiele vaste activa

8.336

2.568

31 -dec-I 3

31-dec-12

Boekwaarda per I januari Bij: investeringen Bij: heiwaarderkgon Al atschrvingen Al: bijzondere waardeverminderingen Al: terugname geheel atgeschreven activa At: desinvesteringen

2.568 7.077

521 2.475

1.309

405

Boekwaarde per 31 december

8.336

Hot verfoop ye,, de meteriële ac!iva in hot vei’slagfaar is ats volgi weer fe geven:

23 2.568

Toeilchtlng: Veer eon nadere speciticatie van het verloop van do matoriêle vaste activa per activagroep worcit verwezen naar het mutatieoverzicht onder 2.1.19.

Voor de tadeiendefl. Behoren ‘hij controeverkaring

d.d. Pagina 57

13 ME 2014

Stichting Pro Persona HoIdng

2.1.14 TOELJCHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duzonden euros)

ACTIVA 2 Flnanclëie vaste activa Do spociflcalio is als vo!gt:

31.dec-13

Deelnemingen in groepsmaalschappijen

1

Totaal financiele vaste activa

I

31-dec-12

Hot vedoap van do financiêle vaste acliva is ala volgi:

Boekwaai-de per 1 januari 2013 Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte iening Af: onLvangen aflossing leningen Al: waardeverminderingen

Boekwaarde per 31 december 2013 Toelichting: Hot betreft do deelneming in indigo Geideiland e.o. BV, waarin de deels verzeffstandigde (eerste Iijns activiteiten) zijn opgenomen. Pro Persona Holding heeft 100% van do aandeien in bezit,

Voor dcatiedOeIe1nd Behore b\\controleverk8g

Pagina 58

djd.

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euros)

3. Voorraden Dc specifleatie is ala volgi:

31-dec.13

31-dec.12

Oveiige

217

218

Totaalvoorraden

217

218

Toe1ichting IDe magazijnvoorraad besaat o.a. ult medisctie hulpmiddelen, kantoorartikelen en kantoorinvenlaris Er is geen voorziening year incouranlheid in altrek gebracht op de voorraden.

Voor ide tifi atiedoeleinden. Behoren bij ontroteverkiaring Pagina 59

dd.

13 ME 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euros) ACTWA 4 Overige vorderlngen 31-dec-I 3

31-dec-12

190 5.258

137 1.607

324

515

Vooruitbelaalde bedragen: Overige

733

1.061

Totaal overige vorderingen

6.505

3.320

31-dec-13

31-dec-12

Barikrekeningen

2.996

4.273

Totaal liquide middeten

2.996

4.273

De speciticalie is als volgl:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappen Overige vorderingen: Overige

Toe lichtlng; De voorzlening die in af(rek op de vorderingen is gebrachi, bedraagt € 65 De vordering op groepsmaatschappijen bestaat ult: 156 Indigo Gelderland eo BV 418 Pro Persona GGZ 4.684 Pompestichting 5.258 Vooruitbetaatde bedragen bestaat uit: 380 Automatisering 78 Telefonie 54 Huren 98 Onderhoud 43 Bi;dragen 80 Overige 733 -

5. Llquide middelen De spec!(belie is als volgt

Toelichting: In de liquids middelen zijn vr beschikbaar.

Voor Behorend bcontroeveikIariflg Pagina6o

d.d.

3 MEl

StichUng Pro Persona Holdfng

2I14 TOELICHYING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizendeneuro’s) PASSIVA 6. Elgen vermogen Hot elgen verniogen besleat ult do volgendo compononten:

31-dec-13

31-dec-12

0 0 0 0

0 0 0 0

Kapilaal Collectief gefirtancierd gebonden vermogen Niet colleclief gefinancierd vr vermogen ToLaal eigen vermogen

Voor Behor’nd bij controieverktaring

d.d. Pagina 61

v

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELIGHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (In duizenden euros) PASSIVA Specificatie aanshiiting geconsolideerd enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 -

Elgen vermogen

Resultaat

Pro Persona Holding Pompestichting Pro Persona GGZ

4.657 34.376

925 3.970

Totaal 9econsolideerd eigen vermogen en resultaat

39.033

4.695

De specificalie is ala volgt: Enkelvoudig ergen vermogen en resiIIaat:

Voor iderftifl Behoren -

Pagina 62

d.d.

iedoeIeinden. ntroleverklaring

13 MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICHT(NG OP DE ENKELVOIJDIGE BALANS (in duizenden euros) PASSIVA 7. Voor2ieningen Het vedoop is als volgi wear to geven: Jubileumuitkering Levensfasebudget Langdurigzieken Reorganisalie Overiga

Totaalvoorzieningen

Saldo per 1-1-2013

540 606 164 270

Dotatie

Onttrekking

Vrljval

Saldo per 31 -12-2013

39 7

54

447 819 226 6.416 292 8.200

220 62 6.241

95

6.523

141

328

1.908

36 90

Toelichling in welko mate (hot tolaal van) do voarzieningen ala langlopend moeten worden beschouwd: 41639 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> I jr) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.407 5.793 264

IToelichting per categorie voorziening: De toelichting is opgenomen in de geconsolideerde Loelichting op de balans orider de voorzieningen.

Voor !çJentI1atedoEIeInden. ehorJd bj controieverk(aring Pagina63

d.d,

13 MEl 2014

$tichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (In duizenden eur&s) 8.. Overlge kortlopencie schulden Do speciflcalie is ais vc(t: Schulden aan banken Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensloenen Nag to betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Schulden aan groepsmaatschappijen Overige schulden: Overige

31 -do c-13

31-dec-12

3.495 1.044 1.741 13 601 194

2.430 1.135 241 19 628 667

2.761

3.322

6

29

9.855

6.471

Nag to betalen kosten: Vooruitontvangen opbrengsten: Overige Totsal overige kortiapende schulden

V

Toelichting: Specificatie avenge schulden: facturen in beharLdeting accountantskosten ontslagvergoedingen kosten personeel fiat Ifl loondienst energie en water planmatig en dageIiks onderhoud gemeentelijke heffingen tetafonie avenge

732 100 580 127 179 120 350 147 426 2.761

-

-

-

-

-

-

-

-

dent

-

LE

.eeinden.

Behorend biJ\onrQeVerkIar1fl Pagina64

d.d.

1 3’1EI 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euro’s) Niet in de balans opgenomen regelingen

Hoofdelijke aansprakelljkheld kredietfaciliteit De stichtingen Pro Persona Holding, Pro Persona GGZ en do Pompesticflting hebben een gezamenrke kredielfaciliteit bij de ING-bank. De sUchtingen zijn hoofdelk aansprake!lc. Het rekening Courant Krediet voor do reguliere exploitatie bedraagl €5 miljoen.

Voor de kredietfaciliteit zn de volgende zekerheden gesleld. 1. Compte joint en mede-aansprakelijkheklsovereenkomst tussen do entiteiten 2. Negatieve pledgel pan passu en cross default veridaring tussen do entiteilen 3. Positievel negatieve hypotheekverklaring veer bet ontoerend good ge!egen aan de Nimeegse Bean en de Panoventaan te Nijmegen, kadastraal bekend ats gemeente Hatert sadie B nummer 4626. 3408 en 3409 4. Positievelnegàtieve hypotheekverklaring, inschrtjving van € 35.000k en 13 in rang (o.a.) aan de Wagnerlaan to Arahem Huurverplichtingen Door Pro Persona Holding zijn do volgende financiOle verplichtingen inzake jaarhuur van gebouwen eangegean: Tarweweg, Nijmegen (dit botreft eon intern huurcontract van de Pompesichting).

Voor dtf(. c j crnroeverkIarjng 1 Behoreneb Regina 65

d.d.

13 MEl 2014

per I januari 2013

nvestenngen

desjnvestenngen aarischatwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afsvingen per saicto

tenigname geheet afgeschreven activa .aanschaaarde .cumulatieve herwaardenngen .cumulatieve afschrijvingeri

Ierwaarderingen afscirijvirigcn extra a rijvingeci NZa-goecigekeurd

per

31

december

Afsahnjvingspercenfage

Soekwaarde

-

-

Stand per 31 december2013 aanscJ,awaarde • cijmulatieve herwaardeiingen cumulatieve afschrijvingert

2013

Mutaties in boekwaarde (per sa!do)

-

-

-

Mutaties in het boekjaar

Boekwaarde

-

-

-

Stand per I januari 2013 aanschafwaarde cumulatieve herwaardeiingen cumulatieve afschrijvin0en

Grond €

NZa-IVA

€

Terreinvoorzienirigen € €

Gebouwen

Pagina 66

Semi perm. gebouwen € Verbeuwingen €

2.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACT)VNFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggevin WTZI g n duzertden eurs) 2.1.15.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

Stlchting Pro Persona Holding

Subtotaal vergunning

______ ____

8.336

2.029

10.365

5,768

1.309

7.077

2.568

720

Totaa(

__________

dd,

13 MEl 2614

VoodejcdQ&;d

-.

Installaties Onderhanden Projecten € €

_ _________

herwaardenrigen

desinveste4nger’ aanscl,atwaarde cumuIaeve flerweerderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

terngtiame geheel afgeschteven activa .aanschatwaarde .cumulatieve herwaardenngen .cumutateve afschrvingen

Afschrijvirsgspercentage

Boekwaarde per 31 december2013

-

-

-

Stand per 31 december 2013 aansct,afwaarde cumulatieve herwaardertngen cumulatieve afschnjvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-

-

-afschnvingen

-

investenngen

Mutaties in hat boekjaar

-

100%

720

53

773

686

40

726

34

3oekwaarde per I januari 2013

47

13

-

-

Stand per I januari 2013 -aanschawaarde cumulatieve herwaarderirigen cumulatieve atsclirijvingen

€

Inventaris

200%

72

95

167

-3

106

61

167

Vervoermiddelen €

200%

7.844

1.881

9.425

5.116

1.235

8.351

2.428

6.46

3.074

Automati sering €

—

8.336

2.029

10.365

5.768

1,309

7.077

2.568

720

3.288

Subtotaal WMG €

Pagina 67

2.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MAThRIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE VASTE AC11VA op grond van ait 5a Regeling versiaggeving WTZi (in duizenden euro’s) 2.1.15.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Stichting Pro Persona Holding

d.d. (

13 MEl 2014

Voor id’ lcatjedoheh. Behor6bij controeverkIaring /

Stichting Pro Persona Ho’ding

2.1.16 TOELIGHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (in cluizenden euro’s)

BATE N

9. SubsIdies De speciflcatie is als votgt;

31-12.2013

31122012

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van WiS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exciusief Wmo-huishoudelijke burp; inclusief Overige subsidies, waaronder !oonkostensubsidies en EU-subsidies

2801 84

12 12

Totaal

2.885

24

31-12-2013

31-124012

Bjdragen RVE’s Overige opbrengsten

28.128 1.657

26.980 772

Toteal

29.785

27.752

10. Toellchung overige bedrIjfsopbrengsten Dc speciticalle is afs voigL

Toelichting: De overige opbrengsten betreffen voornamelijk detacheringen (€ 448), Pro Rata over 2008 tm 2011 (€ 719)

Id Pagina 68

d.d.

1

MEl 2O1&

Sttchting Pro Persona Holding

21.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (in duizenden euro’s) 11. PersoneeIskosen De specificalie is als volgi:

31-12-2013

31-12-2012

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personesiskosten:

18.461 2.650 1.585

18.338 2.517 1.525

5.795

2.261

Slibtoteal Personeel niet in Ioondienst

28.511 2.939

24.641 2.778

Totaal personeelskosten

31.450

27.419

Specificatie gemiddeld aantal personeelaleden (in FTE’s) per segnient: Holding

370

371

Geniiddeld aantal personeelsiederi op basis van full-time eanheden

370

371

31-12-2013

31-12-2012

1.309

405

1.309

405

Overige

ToGIlchting De overige personseiskosten zijn gestegen door de dolatie san de voorziening reorganisatie

12. AfschrlJvingen op materlëie vaste activa De specificallo is als volgt:

Nacalculeerbare afschrijvingen: -

materiSte vaste activa

Totaal alschrijvingen

Voor ide Jfic tiedoeleinden. Behoren bij èçntroieverk!aring Pagina 69

d.d.

3 MEl 2O1

Sttchting Pro Persona Hotding

2.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (hi duizenden euro’s) LASTEN Aans!uiting afschrijvingen resuttatenrekening vergoeding nacalcu(eerbare afschrijvlngslesten

2013

Totasi a(schhjvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschringen

1.309

-

In het externe budget veiwerkte vergoeding voor nacalculeerbare aIschrijvingslasten: WTZ1-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldirigsplichtige vaste activa • WMG-gefinancierde vasle activa DHAZ-geiinancierde vaste activa TotaaI vergoeding nacatculeerbare afschrijvingslasten -

-

1.309

-

1.309

Voor denti catiedoeleinden. BehorenJ hij\controeverkiariflg Pagina 70

d.d.

13 MEl

Stichting Pro Persona Holding

2.1.I6TOELICHTING Op DE ENKELVOUDIGE RESIJLTATENREKENING (in duizenden euro’s) 13. Financiéie baten en lasten Do spacificatie is als volgl:

31-12-2013

31-12-2012

Rentebaten Subtotaal financiële baten

171 171

193 193

Rentelasten Subtotaal financiëte lasten

-82 -82

-145 -145

89

48

31-12-2013

31-12-2012

TotaaP fipanciOle baton en lasten 14. BiJzoncfere baton en lasten Do spociflcatie is als volgt:

Bjzondere baton Bijzoncler lasten Totaal bijzondere baten en lasten

Pagina 71

d.d.

3MEl2O1

Stichting Pro Persona Holding

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Vastetelling: 13 mel 2014 Voorzitter Read van Bestuur R. Akkerman

Lid Read van Bestuur

C. Exterkate

Goedkeuring: 13 mel 2014 Voorzitter Read van Toezicht H.J.C. Zijdervefdt

W.LJ.P. Vonk

lid Raad van Toezicht R. Goiter

Lid Raad van Toezicht L. Schmitz

Vice-voorzitler Read van Toezichi

Lid Read van Tcezicht A. Hammerstein

Pagina 72

Voor den fk iedoeleinden Behorend ij controeverkIaring

d.d.

1

...

MEl 2014

Stichting Pro Persona Holding

2.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichtlng Pro Persona Holding 2.2 OYERtGE GEGEVENS 2.2.1 Vastelelling en goedkeurlngJaarrekonlng Do raad van besluur van SlichUng Pro Persona healt do Jaarrekening 2013 vostgesl&d in do vergadenng vanl3mei2Ol4 Do rand van (oezicht van do Slichting Pro Persona heaft do jaarrekening 2013 goedgekeurd in do vergaderng van 13 met 2014. 2.2.2 StatLitaire regellng resulleatbestemmfng In do slatulen is bepoald, conform arlikel 4, dat hat behealde rasuliaat br wije beschikking slant van do Sltchting Pro Persona Holding 2.2.3 Resullas(bestommlng Hot resullaat wordi verdeeld volgens do resuItaatverderig In paragraaf 2.1.2. 2.2.4 Gebeurtenlasen no balanedalum Er zn goon belangiijke gebeurlenlesen an balansdalum die invloed zijn op hot beeld van de laarrekenrng. 2.2.5 Controtevorklaring van do onafhanketljke accountant De con Iroleverk Faring is openonion p do volgonda pagina.

Pegtna 73

D e 10 i tte.

Meaildor 551 6825 MD Arnhem Posibus 30265 6803 AG Amlieni Nedertand Te$: 088 288 2888 Fat: 088268 9777 www,deoifle,nI

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Toezicht van Stichting Pro Persona Holding

Verldariug betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dezejaarswkken opgenonienjaaivekening 2013 van Stichting Pro Persona Holding te Renkuni gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat aft de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideeide en enkelvoudige resultatenrekening per 31 december 2013 met de toeliclitingen, woarin opgenomen een ovexzieht van de gehanteerde grondslagen voor financiële versiaggeving en irndere toelich(ingen. Verautwoordelljkheid van de Raad van Bestuur Dc Rand van J3estuur van Stichling Pro Persona Holding is verantwoordelijk voor het opmaken van de j aarrekening die het vermogen en het resultant getrouw dient iveer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZI en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunclionatissen publieke en sernipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het directieversiag in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi. Dc Rand van Bestuur is tevens veiantwoordelijk voor het opmnken van de jaarrekening die voldoet nan de WNT-cisen van financiële rechttnatiglleid) zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Dc Rand van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing ala het noodzakelijk acht om het opmakeii van de jaarrekeiing en de naleving van die WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van matericel belang as gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van ccii oordeel over dejaairekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verriclit in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief bet Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen ann de vooi ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat ecu redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dejaarrekcning geen afwijkiugen van materieel belang bevat.

Deloilte Accounenis SN. Is Ingeschroven Ui list handelsregistervan de Kamervan Koopliandsi Is Rollerdam onder nunlmec 24362863

Member of OatotIte Touche Tohrnalsu Limited

Deloi tte.

Delaitte Accountants B.V Meander 651 6025 MD Arnhem Postbtis 30265 6803 AG Ambem Nedertarid Tel: 088 288 2898 Fa,: 088288 9777 ww.doolttenJ

Ben controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over do bedragen en de toelichtingen in de janrrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van do door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het macbatten van de risico s dat do janriekening cen afwijking van materieel belang bevat ala gevoig t van fraude of fouten. Bij het maken van deze isico-inscha1tingen neemt de accountant de intenie beheersing in aenmerking die relevant is voor het opmaken van dejaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, aismede voor de naleving van de WNT-eisen finanoi1e rechimatigheid, gericht op bet opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico inschattingen hebben echter niet tot doel een onideel tot uitdrukking to brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van Slichting Pro Persona Holding. Ecu controle omvat tevens bet evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtinatigheid en van do redelijkheid van do door de Raad van Bestuur van Stichting Pro Persona Holding gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van bet algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat cle door ons vethegen controle-informatie voIdoend en geschikt is om cen onderbouwing voor ons oordeel met bepericing te bieden. Onderbouwing van bet oordeel met beperking Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg prescatiebekostiging ingevoerd op basis van do DBC-systematiek. In do periode 2008 tot en met 2012 is reeds gebruik gemaakt van de DBC systernatiek voor do incasso van het budget, maar vanaf 2013 zijn de DBC’s cok bepalend voor de vastatelling van do oinzet in dejaarrekening. Do systematiek kent zodanige inherente beperkingen your instellingen die curatieve GGZ zorg leveren dat in do periode 2008 tot en met 2012 geen goedkeurende verkiaringen bij de DBC verantwoordingen konden worden verstrekt. Deze generieke landelijke risico’s en onduidelijkheden zijn nog steeds van toepassing en zion met miame toe op do registratie en facturaciebepalingen. Deze bepalingen bevatten diverse open normen, waarvan een nantal gedurende en na afloop van het boekjaar nader worden geduid door de regelgevers. Het door de instelling met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is onmogelijk en do consequenties van het niet voldoen aan de achteraf vastgestelde nadere duidingen zijn niet betrouwbaar in to schatten. Risico’s en onduidelijkheden hangen under meer samen met inzet van do hoofdbehandelaar, de toepassing van normtijden. do vei-wijsregistrat[e, do inzet van ervaringsdeskundigen in de behandeling, de inhoud van de geleverde zorg, do aanpussingen in do productstructuur, voortschrijdend inzicht over gepast gebruik, verzekerde zorg, en ondeischeid cerate en tweede lijn, do status van de validamieniodule, en dejuistheid van de indeling van do geregistreerde dagen in dejuiste tariefcategorie. Ms gevolg hiervan hebben wij geen voldoende en geschikte controlo-informatie kunnen verkrijgen omtrent deze aangelegenheden. Delollie Accountants LIV. is hgeeche’.ten In hot handslsrcglslorvart do Kajnarvan Koohandot to fioltardam ondernummer243828sa

Member ol Deloitte TUche Totirnatsu Limited

DPS/3 1 136o9220/1r153

Deloitte.

Wij hebben geconcludeerd dat de mogelijke effecten van deze aangelegenheden van malerieel belang zijn voor do jaarrekening maar niet van diepgaande invloed.

Oordeel met Jjeperkhag betreffende de jaarrekening NaaL ons oordeel geeft dcjaarrekening, uitgezonderd de mogelijke effecten van de aangelegenheden beschreven in de paragraaf ‘Onderbouwing van bet oordeel met beperking’ een getrouw beeld van de grootte en do samenstelling van het vermogen van

Stichting Pro Persona Holding per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZ1 en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van matericel belang zijnde aspeeten voldoet aan de WNT-eisen van financi1e rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Conitoleprotocol WNT van de J3eleidsregels toepassing WNT.

Arnhern, 13 mei 2014 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: drs. M. Knip RA

DPS/3 113609220/17753