ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o

ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o.

VÝROČNÁ 2013

SPRÁVA

ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. OBSAH

PREDSTAVENIE SPOLOČNOSTI A JEJ HLAVNÝCH PRODUKTOV

3

ŠTRUKTÚRA SPOLOČNOSTI

6

ZLOŽENIE PRACOVNÍKOV PODĽA RÔZNYCH KRITÉRIÍ

7

POROVNANIE VYBRANÝCH POLOŽIEK VÝKAZU ZISKOV A STRÁT ZA ROKY 2011 – 2013 8

POROVNANIE VYBRANÝCH POLOŽIEK SÚVAHY ZA ROKY 2011 – 2013

11

EKONOMICKÉ UKAZOVATELE

13

ROZDELENIE VÝSLEDKU HOSPODÁRENIA

17

SPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDÍTORA

18

ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA 2013

20

DODATOK SPRÁVY AUDÍTORA O OVERENÍ SÚLADU VÝROČNEJ SPRÁVY S ÚČTOVNOU ZÁVIERKOU

61

2

Výročná správa 2013

ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. PREDSTAVENIE SPOLOČNOSTI A JEJ HLAVNÝCH PRODUKTOV ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. je profesionálna spoločnosť, zaoberajúca sa službami v energetike od roku 1998. Zabezpečujeme komplexné služby v energetike pre viac ako 300 spokojných klientov a partnerov. Snažíme sa o dokonalú orientáciu na zákazníka, skúmame potreby našich klientov a tak vytvárame plnohodnotné portfólio produktov a služieb. Vysoká kvalita služieb je podporená tým, že spoločnosť je generálnym zastúpením na Slovensku pre viaceré zahraničné spoločnosti.

Medzi najdlhšie ponúkané a stabilné služby spoločnosti patrí prevádzka tepelných zdrojov a zabezpečenie tepelnej pohody. Tieto služby poskytujeme pre takmer 50 objektov v Trnave ako sú - školy, bytové jednotky, polyfunkčné objekty a iné spoločnosti. Vďaka dohľadovému centru a nonstop dispečingu dokážeme reagovať na vzniknuté problémy promptne a vieme ich riešiť hneď ako nastanú. Tým vytvárame spoľahlivú a ucelenú službu.

Na túto činnosť priamo nadväzuje dodanie pomerových rozdeľovačov rozúčtovanie

vykurovacích

nákladov

spotrebovaného

tepla

a

následné

podľa

týchto

prístrojov. Spoločnosť rozúčtováva teplo pre takmer 1000 bytových jednotiek v rámci celého Slovenska. Výhodou PRVN je jeho bezproblémový a bezpečný systém odpočtu pomocou čipovej karty alebo rádia, čím je zabránené nepresnostiam odpočtu, spôsobeného ľudským faktorom.

3



Generálne zastúpenie nemeckej spoločnosti Elesta GmbH Building Automotion umožňuje spoločnosti dodávať

riadiace

systémy

technologických

procesov.

ponúka

škálu

širokú

vykurovania,

pre

Produktové

systémov

vzduchotechniky,

riadenie portfólio

pre

chladenia

riadenie alebo

ľubovoľného technologického celku. Riadiace systémy Elesta sa vyznačujú najmä veľkou prepojiteľnosťou a dokonalým systémom zobrazovania hodnôt a stavov riadiaceho systému. Produktová rada riadiacich systémov Elesta obsahuje riešenia pre veľké technologické celky aj menšie technológie bez potreby inštalácie rozširujúcich modulov.

Predizolované potrubie Flexalen je ďalší produkt, pre ktorý má spoločnosť generálne zastúpenie pre Slovensko. Toto potrubie sa vyrába v Holandsku a

jeho výhodou je

ľahká

manipulácia, rýchla a bezproblémová montáž s menším nárokom na výkopové práce. Flexalen sa používa už viac ako 35 rokov a množstvo jeho inštalácií potvrdzuje jeho spoľahlivosť. Tento systém obsahuje ucelenú radu obsahujúcu všetky dimenzie, čím umožňuje použitie pre všetky

druhy

inštalácií.

Pri

dodržaní

všetkých

technických aspektov umožňuje realizovať inštaláciu potrubia jednoduchšie, rýchlejšie a flexibilnejšie.

.

4



Plynové tepelné čerpadlo japonskej spoločnosti AISIN

je

v

vykurovania

súčasnosti a

najlepšou

chladenia

alternatívou

objektov,

nakoľko

umožňuje odobratie energie z okolitého prostredia a jej prevádzanie do objektu. Je ideálnym systémom na zabezpečenie komfortu pre všetky priestory ako bytová

výstavba,

hotely,

priemyselné

budovy

a podobne.

Mikroturbína Capstone predstavuje spoľahlivý a

ekonomicky

lokálny

zdroj

energie,

používajúci ako palivo zemný plyn, motorovú naftu alebo iné kvapalné a plynné palivá. Táto technológia je široko použiteľná nielen pre stacionárne

zdroje

ale

Využiteľné

sú

rôznych

v

aj

pre

mobilné.

energetických

systémoch s kombinovanou výrobou elektriny a tepla, ale tiež v oblasti výroby a používania bioplynov, ako sú bioplynové stanice, skládky odpadov.

5


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. ŠTRUKTÚRA SPOLOČNOSTI

Ekonomický riaditeľ

Asistentka

Vedúci oddelenia rozúčtovania

Referent pre programovanie a rozúčtovanie

Konateľ

Asistentka konateľa

Programátor

Vedúci oddelenia realizácie

Vedúci oddelenia technickej prípravy

Vedúci oddelenia teplenej služby

Mechanik MaR

Technik prípravy realizácie

Projektant MaR

Technik tepelnej služby

Technik MTZ


Mechanik MaR

Mechnik MaR

Projektant MaR

Upratovačka


Mechanik MaR

Mechnik MaR

Projektant TZB

Pomocný pracovník


Mechnik MaR

Projektant TZB


Montér

Projektant TZB

Marketingový pracovník

Montér

Montér

Montér

6


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. ZLOŽENIE PRACOVNÍKOV PODĽA RÔZNYCH KRITÉRIÍ Podiel mužov a žien k 31.12.2013 27% Ženy Muži 73%

Zamestnanci podľa dosiahnutého vzdelania SOU s výuč.listom 24%

32%

Stredné s maturitou vysokoškol. 1 st.

41%

3%

vysokoškol. 2 st.

Zamestnanci podľa dĺžky pracovného pomeru 8%

11%

do 1 roka 24%

2 - 4 roky 4 - 6 rokov

16%

6 - 8 rokov 22% 19%

8 - 10 rokov nad 10 rokov

Zamestnanci podľa veku 8% 16% 11%

27%

8% 11%

7

8%

11%

do 25 25 - 30 30 - 35 35 - 40 40 - 45 45 - 50 50 - 55 nad 55


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. POROVNANIE VYBRANÝCH POLOŽIEK VÝKAZU ZISKOV A STRÁT ZA ROKY 2011 – 2013 Výkaz ziskov a strát (v €)

2013

2012

2011

Tržby z predaja tovaru

819 379

959 166

697 596

Náklady vynaložené na tovar

586 402

661 814

487 058

Obchodná marža

232 977

297 352

210 538

Výroba

2 275 579

2 256 023

2 248 557

Tržby z predaja výrobkov a služieb

2 225 221

2 180 344

2 158 099

484

442

296

49 874

75 237

90 162

Zmeny stavov Aktivácia Výrobná spotreba

1 436 930

1 586 699

1 487 998

Spotreba materiálu a energie

896 117

1 014 619

941 607

Služby

540 813

572 080

546 391

Pridaná hodnota

1 071 626

966 676

971 097

Osobné náklady

835 345

879 336

931 621

Mzdové náklady

612 365

651 564

686 360

Náklady na sociálne poistenie

202 655

205 844

222 440

Sociálne náklady

20 325

21 928

22 821

Dane a poplatky

8 564

8 387

7 261

125 165

123 746

126 046

Tržby z predaja HM a materiálu

83 091

83 587

59 765

Zostatková cena predaného HM

22 555

47 159

50 065

Tvorba a zúčtovanie opravných položiek k pohľad.

97 830

3 578

-11 252

Odpisy a opravné položky HM

Ostatné výnosy z hospodársku činnosti

4 126

5 701

5 881

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

16 167

46 932

17 274

Výsledok hospodárenia z hospodársku činnosti

53 217

-53 174

-84 272

Výnosové úroky

6

2

8

Nákladové úroky

5 815

8 051

11 027

Kurzové zisky

96

170

155

Kurzové straty

433

558

622

0

0

0

Ostatné náklady na finančnú činnosť

3 125

4 843

3 886

Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti

-9 271

-13 280

-15 372

Výsl. hospod. z bežnej činnosti pred zdanením

43 946

-66 454

-99 644

Daň z príjmov z bežnej činnosti

25 536

-10 564

-19 915

- splatná

12 697

0

1

- odložená

Ostatné výnosy z finančnej činnosti

12 839

-10 564

-19 916

Výsledok hospod. z bežnej činnosti po zdanení

18 410

-55 890

-99 644

Výsledok hospodárenia z mimoriadnej činnosti

0

0

0

18 410

-55 890

-79 729

Výsledok hospod. za účt. obdobie po zdanení

8


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. I napriek skutočnosti, že spoločnosť vykázala za sledované obdobie nižší obrat ako v predchádzajúcich obdobiach, dosiahla po troch rokoch znovu kladný výsledok hospodárenia. Tento stav je výsledkom postupnej racionalizácie pracovných postupov a snahy o efektívnejšie využívanie pracovnej sily. Vývoj jednotlivých druhov výnosov bol rozdielny, preto podrobnejšie porovnanie uvádzame v nasledovnej tabuľke. Druh výnosu Servis

Rok 2013

Rok 2012

Rok 2011

56

52

44

1 502

1 415

1 756

15

9

32

Pomerové rozdeľovače

259

241

195

Predizolované potrubie Flexalen

322

242

118

Teplo, tepelná pohoda

835

972

759

22

83

59

171

290

49

Montážne práce Hydraulické vyregulovanie

Predaný materiál Ostatné výnosy Porovnanie výnosov podľa druhu v tis. EUR

Najvýznamnejší pokles výnosov bol v oblasti tepla a tepelnej pohody. Toto zníženie nebolo spôsobené nižším počtom odberateľov, ale spôsobom stanovenia ceny tepla, kedy časť ceny je odvodená od skutočnej spotreby tepla v roku t-2, čo v sledovanom období predstavuje rok 2011. I naďalej patrí k prioritným aktivitám spoločnosti budovanie tepelných zdrojov. V roku 2013 boli realizované tri zákazky tohto druhu – pre bytový dom na Orolskej ulici v Trnave, pre obchodné priestory spoločnosti AUTOCOMODEX a pre výrobné priestory spoločnosti TOMAREAL. Zároveň snahou spoločnosti je zabezpečiť kontinuitu v realizovaných zákazkách, takže v roku 2013 bola vykonaná druhá etapa výmeny vonkajších rozvodov ÚK súčasne s vybudovaním riadiaceho systému v meste Tisovec, čo nadväzovalo na prvú etapu, ktorá bola realizovaná v roku 2012.

9


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. Na rozdiel od predchádzajúcich období sa spoločnosť zamerala na realizáciu menšieho počtu zákaziek, ktoré sú však časovo a technicky náročnejšie. Tento systém práce umožňuje vyššiu špecializáciu na jedinečné projekty. Medzi takého projekty patrila aj zákazka - modernizácia likvidácie odpadových vôd z NCHÚV a SCHÚV v objekte spoločnosti Bratislavská teplárenská a.s.. Súčasťou realizácie bola nielen výstavba samotných nádrží, ale aj riadenie úpravy Ph a dávkovanie luhu a kyseliny s diaľkovým dohľadom.

Nádrž

Nárast

Diaľkový dohľad

tržieb

z

predaja

hmotného

majetku

bol

spôsobený

predajom

technologického zariadenia (odovzdávacej stanice tepla) a budovy v priestoroch bývalého futbalového štadióna FC Spartak Trnava. Výrazné zníženie mzdových nákladov bolo zapríčinené nielen redukciou počtu zamestnancov, ale i prehodnotením spôsobu odmeňovania. I napriek značnému navýšeniu kontokorentného úveru sa spoločnosti podarilo zaistiť takú úrokovú mieru, že celkové úroky z úveru výrazne klesli.

10


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. POROVNANIE VYBRANÝCH POLOŽIEK SÚVAHY ZA ROKY 2011 – 2013 (v netto hodnote) Vybrané položky súvahy v €

2013

2012

2011

2 040 008

1 916 467

1 769 288

925 987

932 531

963 343

19 499

29 387

34 260

906 488

903 144

929 083

55 822

48 946

48 946

Stavby

502 758

489 621

508 893

Samostatné hnuteľné veci

320 742

263 135

301 888

4 431

5 571

6 711

SPOLU MAJETOK Neobežný majetok Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Pozemky

Ostatný dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok

22 735

95 871

62 645

1 089 091

948 923

783 474

194 292

167 392

174 701

57

12 895

2 331

Krátkodobé pohľadávky

791 143

719 209

581 862

Finančné účty

103 599

49 427

24 580

Obežný majetok Zásoby Dlhodobé pohľadávky

Časové rozlíšenie

24 930

35 013

22 471

2 040 008

1 916 467

1 769 288

856 399

619 403

675 293

Základné imanie

6 706

6 706

6 706

Kapitálové fondy

33

33

33

Fondy zo ziskov

670

670

670

830 580

667 884

747 613

18 410

-55 890

-79 729

Záväzky

1 183 609

1 284 080

1 093 995

Rezervy

34 983

19 822

70 153

Dlhodobé záväzky

213 682

7 991

6 328

Krátkodobé záväzky

662 080

1 113 308

844 676

Bankové úvery a výpomoci

272 864

142 959

172 838

0

12 984

0

SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY Vlastné imanie

Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie

Časové rozlíšenie

11


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. V oblasti majetku bol nárast v každom druhu dlhodobého hmotného majetku. Hoci spoločnosť odpredala jednu stavbu a jednu OST, zároveň zakúpila budovu v areáli Fakultnej nemocnice Trnava, súčasťou ktorej je aj pozemok a technologické zariadenie. Zároveň spoločnosť vybudovala dve nové odovzdávacie stanice tepla – pre bytový dom na Orolskej ulici v Trnave a pre spoločnosť Autocomodex Trnava, ktoré sú majetkom spoločnosti. Podstatná zmena nastala vo vlastnom imaní. Nárast bol vyvolaný nielen dosiahnutím zisku za sledované obdobie, ale najmä prehodnotením vyplatenia záväzku voči spoločníkovi. Tento pozostáva zo záväzku pri rozdeľovaní zisku a ostatných záväzkov voči spoločníkovi. Po zhodnotení aktuálnej situácie, bolo stanovené, že tento záväzok môže byť uhradený najskôr v roku 2015. Zníženie krátkodobých záväzkov v značnej miere spôsobilo zníženie záväzkov z obchodného styku. Nakoľko spoločnosť navýšila kontokorentný úver, bolo možné vysporiadať záväzky voči obchodným partnerom.

12


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. EKONOMICKÉ UKAZOVATELE - pre porovnanie uvádzame ešte aj ukazovatele z roku 2010

Úverová zadlženosť

Úverová zadlženosť 14,50%

vyjadruje podiel úverov na celkových zdrojoch

13,38%

15,00%

podniku.

9,77% 10,00%

Nakoľko spoločnosť v priebehu roka navýšila

7,46%

5,00%

kontokorentný úver, tento ukazovateľ zaznamenal 0,00%

nárast.

2010

2011

2012

2013

Celková zadlženosť

Celková zadlženosť

vyjadruje rozsah použitia cudzieho kapitálu vo vzťahu k celkovým zdrojom podniku. Optimálne je, ak hranica nepresiahne 50%.

I napriek navýšeniu úveru dokázala spoločnosť znížiť podiel cudzieho kapitálu.

70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00%

59,22%

2010

13

61,83%

2011

67,00% 58,02%

2012

2013



Korigovaná bežná likvidita

Korigovaná bežná likvidita vyjadruje schopnosť spoločnosti splatiť svoje

1,97

krátkodobé záväzky najlikvidnejšími položkami (peniaze, ceniny, účty v bankách) a pohľadávkami,

1,88

2,00

s ohľadom na vývoj celkových nákladov. Odporúčaný

1,50

interval je 1,0 – 1,5.

1,00

Na základe uvedeného ukazovateľa možno

0,50

konštatovať, že spoločnosť v prípade úhrady

0,00

1,41

2010

všetkých svojich pohľadávok je schopná uhradiť

2011

1,61

2012

2013

krátkodobé záväzky.

Rentabilita tržieb

Rentabilita tržieb vyjadruje koľko zisku pripadá na jednotku tržieb

0,01

0,01 0,00 -0,01

Hodnota ukazovateľa postupne rastie a

-0,02

dosiahnutím zisku vykazuje kladného hodnoty.

-0,03

2010

2011

2012

2013

-0,02 -0,03

-0,04 -0,05

14

-0,05



Rentabilita nákladov

Rentabilita nákladov

vyjadruje efektívnosť hospodárenia podniku prostredníctvom vyjadrenia hodnoty výsledku

0,01

hoospodárenia, ktorý pripadá na jednotku

0,00

vynaložených nákladov.

0,01

2010

-0,01

2011

2012

-0,02

Hodnota ukazovateľa postupne rastie a

-0,03

dosiahnutím zisku vykazuje kladné hodnoty.

-0,04

-0,02

-0,03 -0,04

-0,05

Rentabilita pridanej hodnoty

2013

Rentabilita pridanej hodnoty

podiel výsledku hospodárenia na jednotku

0,02

0,05

dosiahnutej pridanej hodnoty.

0,00

Tento ukazovateľ vypovedá o tom, že

-0,05

spoločnosti sa darí predávať svoje výkony

-0,10

2010

2011

2012

2013

-0,06

s vyššou rentabilitou ako v predchádzajúcich obdobiach.

-0,15 -0,20

15

-0,08 -0,16



Rentabilita osobných nákladov

Rentabilita osobných nákladov vyjadruje aká časť výsledku hospodárenia pripadá na jednu jednotku osobných nákladov

0,02

0,05 0,00 -0,05

Zlepšením celkového výsledku hospodárenia,

-0,10

vzrástla aj hodnota tohto ukazovateľa.

-0,15

2010

2011 -0,09

2012

2013

-0,06

-0,16 -0,20

Vývoj produktivity práce

Vývoj produktivity práce

vyjadruje akú časť pridanej hodnoty, resp. výnosov vyprodukoval jeden pracovník.

100000 Produktivita práce (s použitím pridanej hodnoty)

80000 60000

Hodnoty tohto ukazovateľa naznačujú, že

40000

spoločnosť postupne zvyšuje produktivitu práce v obidvoch ukazovateľoch.

Produktivita práce (s použitím výnosov)

20000 0 2010 2011 2012 2013

16



ROZDELENIE VÝSLEDKU HOSPODÁRENIA

Výsledok hospodárenia za rok 2013 - zisk vo výške 18.410,-- € bude v plnej výške zúčtovaný na nerozdelený zisk minulých období pre použitie v budúcich obdobiach.

17


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. SPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDÍTORA

18



19


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA 2013

20



21



22



23



24



25



26



27



28



29



30



31



32



33



34



35



36



37



38



39



40



41



42



43



44



45



46



47



48



49



50



51



52



53



54



55



56



57



58



59



60


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o. DODATOK SPRÁVY AUDÍTORA O OVERENÍ SÚLADU VÝROČNEJ SPRÁVY S ÚČTOVNOU ZÁVIERKOU


ESM-YZAMER, energetické služby a monitoring s.r.o

Recommend Documents