Es huis REGISTERACCOUNTANTS
Stichting Vrienden van De Klup Twente
Institutenweg
41
T.a.v. het bestuur
7 5 2 1 PH E n s c h e d e
Berlagelaan 2 P o s t b u s 474
7606 ST ALIVIELO 7500 A L . E n s c h e d e T e l . (053) 431 SS 65 Fax ( 0 5 3 ) 4 3 2 5 6 4 5 E-mail e n s c h e d e @ e s h u i s . c o m
Behandeld door:
J. te Pas MSc
Ons kenmerk:
2554501/JTP/45239
Datum:
31 maart 2014
Betreft:
Machtiging openbaarmaking controleverklaring 2013
Geacht bestuur, Hierbij ontvangt u een gewaarmerkt exemplaar van de jaarstukken 2013, voorzien van onze controleverklaring d.d. 31 maart 2014. Tevens zenden wij u 15 losse exemplaren van bovengenoemde controleverklaring. Wij bevestigen u akkoord te gaan met het opnemen van deze controleverklaring in exemplaren van de jaarrekening 2013 die overeenkomen met het bijgevoegde gewaarmerkte exemplaar. Wij hebben één exemplaar van de controleverklaring voorzien van een originele handtekening. Dit exemplaar is ten behoeve van uw eigen archief. De overige exemplaren van de controleverklaring zijn voorzien van de naam van onze accountantspraktijk en de naam van de accountant, echter zonder persoonlijke handtekening. Wij verzoeken u bij openbaarmaking van de controieverklaring gebruik te maken van de exemplaren van de controleverklaring die niet zijn voorzien van een persoonlijke handtekening. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat het afschrift van onze controleverklaring zonder persoonlijke handtekening, zoals opgenomen in de Overige gegevens van bijgaande - door ons gewaarmerkte - stukken, wordt openbaar gemaakt, mits de opgemaakte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld door het bestuur. Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Indien u de jaarstukken en de controleverklaring opneemt op Internet, dient u te waarborgen dat de jaarrekening goed is afgescheiden van andere informatie op de Internet-site. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarrekening in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). Een exemplaar van de jaarrekening dient te worden ondertekend door de leden van het bestuur. Deze jaarrekening dient te worden vastgesteld in een vergadering van het bestuur en de vaststelling dient te worden genotuleerd.
EshufS Registeraccountants BV ° Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 08151214 ° Üd van het
\ paraafvoor waarmerkygsdseleinden
SRA
Es huis Overigens wijzen wij erop dat, indien tot de vergadering van het bestuur waarin de jaarrekening wordt vastgesteld en goedgekeurd omstandigheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maken, een dergelijke aanpassing nog voor de vergadering moet worden gemaakt. Uiteraard vervalt in die situatie onze bovengenoemdeftoestemming.
Hoogachten^ Eshuis, Registeraotountants
drs. If . 1 ^ ^ . Schaepers RA
stichting Vrienden van de Klup Berlagelaan 2 7606 ST Almelo
Inhoudsopgave
Bijlage A
1.
Verslag van het bestuur
1.1
Oprichting
1.2 1.3 1.4
Doelstelling Inschrijving Kamer van Koophandel Samenstelling bestuur
2.
Jaarrekening
2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3
Balans per 31 december Exploitatierekening Toelichting Toelichting algemeen Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Gamecentrum Fun-ie-fit Accountantsverklaring
stichting Vrienden van de Klup
VERSLAG VAN HET BESTUUR 1.
ALGEMEEN
1.1
OPRICHTING De Stichting Vrienden van de Klup is opgericht bij akte van 14 oktober 1988 verleden voor notaris W . de Haan te AInnelo. De statuten van de stichting zijn laatstelijk gewijzigd bij akte van 31 augustus 2011 verleden voor notaris E.R.Willems te Almelo.
1.2
DOELSTELLING De Stichting stelt zich ten doei: - het ondersteunen van het realiseren van de kerntaken van de stichting: "Stichting de Klup Twente", gevestigd te 7606 S T Almelo, Berlagelaan 2, ingeschreven in het handelsregister onder nummer 41027785.
De Stichting tracht haar doel te bereiken door het verkrijgen van middelen zoals: -
1.3
subsidies donaties schenkingen, erfstellingen en legaten alle andere verkrijgingen en baten
INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL EN FABRIEKEN De Stichting staat ingeschreven in het Stichtingenregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Twente en Salland te Enschede, onder nummer 41029941.
1.4
SAMENSTELLING BESTUUR De heer H. Bijker
voorzitter
De heer R. Bakker
penningmeester
De heer R.A.M. Pot
lid
Almelo, 31 maart 2014 pagina 1
waarrriefi
doeleinden
stichting Vrienden van de Klup 2.1 Balans per 31 december 2013 Balans per 31 december 2013
ACTIVA
2013
2012
€.
€.
PASSIVA
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve
Vaste activa Materiële vaste activa Vervoermiddelen Investeringen Fun-ie-fit
73.440 204.100
Liquide middelen
€.
391.477 137.089 528.566
520.220 228.020 Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende schulden
11.571 41.682 20.792
11.287 25.509 2.676
2012
€.
358.321 161.899
59.250 168.770 277.540
Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies Overige vorderingen
2013
39.472
74.045
246.906
314.096
563.918
616.161
pagina 2
16.738 70.857
5.384 38.314 43.698
87.595
563.918
616.161
stichting Vrienden van de klup
2.2
Exploitatierekening 2013 2013
2012
Baten
€.
€.
Vervoersdienst
49.911
61.147
126.364
0
Akties
42.760
41.233
Rente
2.676
6.522
62,946
57.761
284.657
166.663
Afschrijvingen
22.350
0
Vervoersdienst
53.948
52.318
126.364
0
Akties
49.712
33.004
Algemene kosten
40.629
40.034
293.003
125.356
-8.346
41.307
EXPLOITATIERESULTAAT WORDT ALS VOLGT VERWERKT Saldo resultaat boekjaar -8.346 toevoeging bestemmingsreserve "fun-ie-fit" -47.160 onttrekking bestemmingsreserve "fun-ie-fit" 22.350 onttrekking algemene reserve 33.156
41.307 -44.561 O 3.254
O
Ö
Gamecentrum Fun-ie-fit
Overige baten totaal baten
Lasten
Gamecentrum Fun-ie-fit
totaal lasten
Exploitatieresultaat
pagina 3
waar
stichting Vrienden van de Klup 2.3.1 Toelichting algemeen ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Deze jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke baianspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de w/aardering van activa en passiva - Activa en passiva zijn, tenzij anders vermeld, opgenomen tegen nominale waarde. - Materiële vaste activa: De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De afschrijvingspercentages zijn: vervoermiddelen verbouwing / inrichting fun-ie-fit
20% 10%-20%
-
Bestemmingsreserve: Het saldo van baten en lasten, betrekking hebbend op het project Fun-ie-fit,wordt jaarlijks gemuteerd op de desbetreffende bestemmingsreserve. Deze reserve is te beschouwen als een buffer om de financiering van het project afgedekt te krijgen.
-
Vorderingen: Vorderingen zijn opgenomen en gewaardeerd tegen de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor incourantheid.
- Liquide middelen: De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking.
pagina 4
waan
proor isdoeleinder'
stichting Vrienden van de Klup 2.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2013 2013
2012
€.
€.
Materiële vaste activa Vervoermiddelen saldo per 1 januari investering boekjaar afschrijvingen saldo per 31 december
59.250 38.917 -24.727 73.440
34.200 41.897 -16.847 59.250
Fun-ie-fit saldo per 1 januari investeringen boekjaar afschrijvingen saldo per 31 december
168.770 68.935 -33.605 204.100
0 168.770 0 168.770
334.922 107.852 -165.234 277.540
293.025 41.897 -106.902 228.020
Debiteuren saldo per 31 december
11.287
11.571
Belastingen en premies sociale verzekeringen belasting personenauto's en motorvoertuigen
25.509
41.682
2.676 0 2.676
6.513 14.279 20.792
246.906
314.096
246.906
314.096
aanschafwaarde investering boekjaar cumulatieve afschrijvingen stand per 31 december
Vorderingen
Overige vorderingen en overlopende nog te ontvangen rentebaten vooruitbetaalde kosten
activa
Liquide middelen rabobank totaal liquide middelen
pagina 5
pafaaf vpor waam)»f^°eieinden
stichting Vrienden van de Klup 2.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2013 2013
2012
€.
€.
Eigen Vermogen Algemene reserves saldo per 1 januari resultaat boekjaar saldo per 31 december
391.477 -33.156 358.321
394.731 -3.254 391.477
Bestemmingsreserve fun-ie-fit saldo per 1 januari toevoeging boekjaar afsciirijving boekjaar saldo per 31 december
137.089 47.160 -22.350 161.899
92.528 44.561 0 137.089
Totaal
520.220
528.566
14.801 1.500 22.013 38.314
2.454 1.703 66.700 70.857
vermogen
Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva stichting de klup administratiekosten vooruitontvangen posten skanfonds
pagina 6
waan
voor Seleinderi
stichting Vrienden van de klup 2.3.3 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Baten
2013
2012
€.
€.
Vervoersdienst 23.857 19.051 3.302 534 3.167 49.911
22.831 17.405 17.122 708 3,081 61,147
115,179 2.721 8.464 126.364
0 0 0 0
Akties chocolade akties nieuwsbrief schik vakantiereizen totaal akties
8.979 10,458 23,323 42.760
7,914 5.506 27.813 41.233
Donaties / giften urenco limited schenking particulier stichting fonds oranjefonds fun-ie-fit peitschfonds fun-ie-fit klup van 50 nacht van almelo nederlandse stichting stg.bedrijven tubbergen afc heracles / almeioos feestje rotary wierden bijdrage investering fun-ie-fit bijdrage exploitatie fun-ie-fit novuss baten voorgaande jaren
7.260 4.288 4.188 35,000 12,160 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 2,271 4,384 0 0 250 15,000 7.500 11.000 4.000 5.000 1.968 5.093 1.190 105
62,946
57.761
2,676 2,676
6.522 6.522
klupbus
stichting de klup daco-project zorgplus twente buitenschoolse opvang vervoer via derden totaal vervoersdienst Gamcentrum Fun-ie-fit bijdrage skanfonds opbrengsten uit activiteiten opbrengsten uit sponsorbijdragen totaal gamecentrum fun-ie-fit
totaal baten donaties / giften
Rentebaten spaarrekening banken totaal rentebaten
pagina 7
paraar^oor waarra^ wtósdoeleinden
stichting Vrienden van de klup 2.3.3 Toelichting op de exploitatierekening 2013 Lasten
2013
2012 X..
Afschrijvingen afschrijving vervoermiddelen afschrijving gamecentrum fun-ie-fit sub-totaal afschrijvingen doorgeboekt t.l.v. vervoersdienst doorgeboekt t,l,v, gamecentrum fun-ie-fit totaal afschrijvingen
24.727 33.605 58.332 -24.727 -11.255 22.350
16,847 0 16,847 -16,847 0 0
24.727 11.583 4.860 913 2.725 3.784 5.356 53.948
16,847 13,972 6,173 4,115 2,830 5.153 3.228 52.318
11.255 25.810 89.299 126.364
0 0 0 0
Akties chocolade akties nieuwsbrief schik vakantiereizen algemene wervingskosten totaal akties
5.261 17.092 27.108 251 49.712
4.901 1.784 26.183 136 33.004
Algemene kosten kamer van koophandel rente en bankkosten algemene bestuurskosten accountantskosten administratiekosten bestedingen stichting de klup vrijwilligers algemene verwervingskosten fondsen overige totaale algemene kosten
0 170 1.305 2.250 2.283 33.770 524 0 327 40,629
24 161 8.962 0 627 30.010 0 0 250 40.034
Vervoersdienst afschrijving vervoermiddelen kosten verbruik diesel kosten onderhoud / reparaties kosten verzekering kosten vervoerscoördinator kosten vervoer via derden overige kosten totaal kosten klapbussen
Gamecentrum Fun-ie-fit afschrijvingen verbouv\/ en inrichting exploitatielasten vanuit 2012 exploitatielasten boekjaar totaal gamecentrum Fun-ie-fit
pagina 8
stichting Vrienden van de klup BIJLAGE A LASTEN Personele kosten coördinatie pr & promotie activiteitenbegeleiding
Huisvesting gebruik game-ruimte afschrijving verbouwing stroomverbruik glasvezel kabel schoonmaak / via wajong schoonmaak / via asito schoonmaak oplevering verzekeringen Organisatie algemene kosten kosten opening Uitvoeringskosten afschrijving apparatuur vervanging / onderhoud vrijwilligers Totalen
BATEN Opbrengsten uit verhuur sponsorgelden bedrijven bijdr.deelnemers / lidmaat. bijdrage Skan-fonds Totalen
BEGROTING
EXPLOITATIE
EXPLOITATIE
2012 - 2013
2012
2013
TOTAAL EXPLOITATI 2012-2013
44.954 20.046 21.424 86.424
12.573 5.399 0 17.972
20.771 11.734 21.352 53.857
33.344 17.133 21.352 71.829
17.602 6.667 1.600 5.999 10.225 6.817 1.500 0
4.304 0 400 1.467 0 0 0 0
13.140 4.665 1.200 4.532 6.098 833 0 243
17.444 4.665 1.600 5.999 6.098 833 0 243
6.816 0
1.667 0
983 4.288
2.650 4.288
23.320 5.000 0
0 0 0
6.589 3.676 450
6.589 3.676 450
171.970
25.810
100.554
126.364
BEGROTING
EXPLOITATIE
EXPLOITATIE
2012-2013
2012
2013
TOTAAL EXPLOITAT 2012-2013
16.440 15.782 658 139.090
0 0 0 25.810
771 8.464 1.950 89.369
771 8.464 1.950 115.179
171.970
25.810
100.554
126.364
25.810 113.280 139.090 -115.179
op basis voorschotten 40.450 96.742 137.192 -115.179
23.911
22.013
OVERZICHT SKAN-FONDS toegezegde bijdrage Skan-fonds toegezegde bijdrage Skan-fonds Totaal toegezegd 2012-2013 uitgaven 2012-2013 t.l.v. Skan-fonds
2012 2013
Restant budget Skanfonds vIgns.begroting
waara5«sdoeielnden
• |||B|[i]mB|B|mf«|m
Eshuis Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de Jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van de Stichting Vrienden van de Klup Twente per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
paraat voor waarme^^^sdoeleinden
