ERP projektek gazdas ági gazdasági éértékelése: rtékelése: esettanulm ány egy mobil esettanulmány kieg észítés éértékeléséről rtékeléséről kiegészítés Rózsa Tünde egyetemi tanársegéd Debreceni Egyetem AMTC AVK GAIT
Kutatásom… Gazdaságossági
Funkcionális
2008. június 30
ERP Hatékonysági
Summer University 2008
2
Gazdasági értékelésre kifejlesztett ERPEco rendszer
Címlap
ERPEco
Leírás
Tartalmazza a kalkulátor által használt módszerek, mutatók rövid leírását, és a kalkulátor használatának leírását.
Licence kalkulátor
Itt adható meg, hogy a felhasználó milyen modulokat, funkciókat kíván megvásárolni, továbbá megadható az egyes funkciók licence ára is.
Költségek
A bekerülési költségek és az üzemeltetés kapcsán felmerült költségek adhatók itt meg,néhány a kalkulátor szempontjából fontos, általános adat mellett.
Gyors kalkulátor
A gyorskalkulátorokok a hozamok becslésére alkalmazhatók.
Hozamok
Összegzés
2008. június 30
A hozamok alatt azokat a bevételként, vagy költségcsökkenésként felmerült tételeket kell feltüntetni, amelyek a beruházás következtében közvetlen, vagy közvetett módon felmerülnek.
Összesített adatokat tartalamaz a Költségek és Hozamok lapokról, valamint tartalmazza a kiszámolt mutatók értékét is.
FIA
Pénzügyi tényezők alapján elvégzett elemzés.
Diagramok
Összesített adatok diagramos megjelenítése.
Summer University 2008
3
Az elemzésnél használt fontosabb mutatók • • • •
ROI (Return on Investment) NPV (Net Present Value) IRR (Internal Rate of Return) TCO (Total Cost of Ownership) • Megtérülési idő
2008. június 30
Summer University 2008
4
Figyelembe vett kiadások • Szoftver kiadások • Hardver kiadások • Tanácsadás, konzultáció • Személyi kiadások • Oktatás • Egyéb kiadás
2008. június 30
Summer University 2008
5
ERP bevezetés különböző területekre gyakorolt hatása 100% 80% 60% 40% 20% 0%
Árbevétel növekedés
Bérköltség Időmegtakarítás Készletszint Stratégiai előny Piaci csökkenés csökkenés részesedés változás 5-döntő befolyás
2008. június 30
4-befolyás
3-csekély mértékű befolyás
Átláthatóság Tervezhetőség Folyamatok lefedettsége
2-elhanyagolható
Summer University 2008
1-nem gyakorol befolyást
6
Figyelembe vett közvetlen hozamok • • • • • • • • •
Eszközállomány csökkenéséből származó költségcsökkenés Elosztásból származó profitnövekmény Keresztértékesítési bevételek növekedése Visszatérő kezelési költségek csökkenése Eszköz állomány csökkenésénekköltsége Értéknövelő eladásokból Éves átlagos eszközérték származó profitnövekmény 375000eFt raktárkészlet lvárt/megvalósult eszközcsökenésszázalékosmértéke 10,00% HatékonyabbETőke értékesítésből származó többlet profit százalékos költsége 10% Becsült éves haszon 3750eFt Személyi állomány csökkenése Posta és nyomdaköltségek csökkenése Az értékesített árúk utólagosan felmerült költségeinek csökkenése
2008. június 30
Summer University 2008
7
Figyelembe vett közvetett hozamok • • • • • • • • •
Javuló információ ellátás és hozzáférés Javuló technológiai menedzsment Adminisztrációs költségek csökkenése Vezetői információk előállítása JavulóMunkaerő folyamat menedzsment Munkaerő ktg JavulóTényező partnerkapcsolat éves haszon JavulóBecsült jövedelem tőkésítési lehetőség A vállalati struktúra előnyös változása Raktárkészlet optimalizálása Logisztikai költségek csökkenése Hatékonyság javulás
2008. június 30
Summer University 2008
1 fő 80 eFt/hó/fő 1 960 eFt
8
Esettanulmányok elkészítésének lépései 1. Kiadások összegyűjtése 2. Későbbi kiadások becslése 3. Gyors-kalkulátorok tényezőinek meghatározása 4. Hozamok becslése 5. Értékelés
2008. június 30
Summer University 2008
9
Esettanulmány: mobil alkalmazás • Fontosabb célkitűzések voltak: – – – –
Valós raktárkészlet kimutatása, Raktározási folyamatok nyomonkövetése, Elfekvő készletek felszámolása, Lopáskár megakadályozása.
• Az értékelési hipotézis az volt, hogy a beruházás viszonylag rövid idő alatt meg fog térülni. 2008. június 30
Summer University 2008
10
Esettanulmány Projekt információk Cégnév Projektnév A projekt kezdete
Főbb mutatók ROI (direkt és indirekt) ROI (direkt) NPV
HajdúBau KFT Mobil raktár bevezetés 2007.01.01
Megtérülési idő Kérem válasszon:
Használom a részletes kalkulátort A licence árat egyösszegben adom meg
579% 515% 33 354 <3
2
Funkciónális licencekalkuláció 1 Licence 686 eFT/licence
Licenek száma: Program licence ár
Folyamat Törzsadatok
Funkció
Szükséges-e
Licenece ár/ db
Törzsadatkezelési alapmodul Cikkek Szolgáltatások Munkahelyek Műveletek Szerszámok Vevők
2008. június 30
Summer University 2008
11
Esettanulmány: Kiadások ERP projekt költségek gyorskalkulátorai A projekt hardverköltsége 1 120 eFt Számítógépek Szerver gép Hálózati eszközök Mobil berendezések Egyéb berendezések Egyéb berendezések A projekt tanácsadás A projekt alap tanácsadói dija Tanácsadói órák Előzetes helyzetfelmérés Törzsadatszerkezet kialakítás Folyamatok kialakítása Oktatás Összesen Az IT munkaerő projektre fordított óráinak száma (összes) A munkabéreket terhelő költségek általános mértéke Hány IT alkalmazott fog a rendszer karbantartásában közreműködni teljes munkaidejében Az ERP projektben résztvevő alkalmazott átlagos munkabérköltsége
2008. június 30
Egységár Érték 0 eFt 0 eFt 150 eFt 150 eFt 30 eFt 15 eFt 230 eFt 920 eFt 20 eFt 20 eFt 0 eFt
0 db 1 db 2 db 4 db 1 db
6 eFt /óra 5 nap 0 0 5 0 5
240 eFt
nap nap nap nap 1008 óra 65% 1 fő 1 eFt /óra
Summer University 2008
12
Esettanulmány: Kiadások és hozamok Hozamok(évi) Direkt Indirekt Összes
Start 1év 2 év 3év 4 év 5év 6 év 7év 8 év 9év 10 év Összesen 8 734 8734 8734 8 734 8734 8 734 8734 8 734 8734 8734 87338 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 9600 0 9 694 9694 9694 9 694 9694 9 694 9694 9 694 9694 9694 96938
Kiadások, költségek Hardver költségek Szoftver költségek Tanácsadás Személyi költségek Oktatás Egyéb Összes
Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év Összesen 1 120 56 56 56 56 146 56 56 56 56 56 1 770 726 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 726 480 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 5 920 0 0 0 248 0 0 248 0 0 248 0 744 176 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 176 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120 2 502 712 712 960 712 802 960 712 712 960 712 10 456
2008. június 30
Summer University 2008
13
TCO Karbantartási költségek Eszköz költségek Adminisztrációs költségek Végfelhasználói költségek
Kiadások és költségek
10 456 1 560 1 936 6 664 296
Végfelhasználói költségek 3%
Karbantartási költségek 15%
Licence díj Összes kiadás
726 10456
Összes költség, kiadás Szoftver Eszköz költségek Hardver 19% Tanácsadás Személyi Képzés Egyéb
Adminisztrációs költségek 63%
Személyi 7%
6%
Képzés 2% Egyéb 1%
10 456 1 726 1 770 5 920 744 176 120
Szoftver 17% Hardver 17%
94% Licence díj
2008. június 30
Tanácsadás 56%
Összes kiadás
Summer University 2008
14
Éves átlagos TCO Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év
10 évre 2 502 3 214 1 963 1 629 1 400 1 280 1 227 1 153 1 098 1 083 1 046
Összes 2 502 3 214 3 926 4 886 5 598 6 400 7 360 8 072 8 784 9 744 10 456
TCO
12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Start
1 év
2 év
3 év
4 év
5 év
Átlagos
2008. június 30
6 év
7 év
8 év
9 év
10 év
Összes
Summer University 2008
15
NPV 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 -5000Start
1 év
2 év
3 év
4 év
Nettó jelenéték
5 év
6 év
7 év
8 év
9 év
10 év
Nettó jelen érték (direkt) Nettó jelen Nettó
Évek Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év
2008. június 30
Summer University 2008
jelenéték -2502 3350,131818 8186,604395 12464,82651 16461,91129 20044,82206 23184,84942 26120,40542 28789,0927 31148,24172 33353,7684
érték (direkt) -2 502 4 791 10 817 16 127 21 108 25 585 29 574 33 316 36 718 39 716 42 527
16
ROI Évek Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év
ROI -100% 122% 264% 340% 412% 460% 483% 518% 548% 557% 579%
(direkt) -100% 97% 222% 290% 353% 396% 418% 451% 478% 487% 508%
ROI
700% 600% 500% 400% 300% 200% 100% 0% -100%Start
1 év
2 év
3 év
4 év
5 év
6 év
7 év
8 év
9 év
10 év
-200% ROI
2008. június 30
ROI (direkt)
Summer University 2008
17
A beruházás stabilitása NPV
50 0 00,00 Ft
46 25 2,62 Ft
40 0 00,00 Ft
36 3 54,1 3 Ft
30 0 00,00 Ft
29 281 ,06 Ft 24 08 4,04 Ft
20 0 00,00 Ft
20 167,8 5 Ft
10 0 00,00 Ft 0,00 Ft 5,0%
10,0%
1 5,0%
20,0%
25,0%
Diszkont ráta
2008. június 30
Summer University 2008
18
K öszönöm a figyelmet! Köszönöm
