ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft 2030. Érd, Ercsi út 34. 14998177-2-13 14998177-9319-113-13 13-09-133410
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
a 2012. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz
Érd, 2013. május 13.
…………………………….. ügyvezető
Az ÉRDI SPORT Szolgáltató Kft 2009. november 19-én alakult, előzmény nélküli új vállalkozásként. A Pest Megyei Bíróság a Kft-t 2009. december 02-án jegyezte be. A Kft székhelye: 2030. Érd, Ercsi út 34. A cég korlátolt felelősségű társaságként működik. A Kft-t 1.000 eFt törzstőkével, határozatlan időre alapították. Tulajdonosok: ÉRD MJV Önkormányzata 2030. Érd, Alsó utca 1. Érd Városi Sportegyesület 2030. Érd, Ercsi út 34.
90%
900 eFt
10%
100 eFt
A Kft fő tevékenysége 93.19 Egyéb sporttevékenység. A beszámolót Szántó Erzsébet Gizella ügyvezető jogosult aláírni. Választott könyvvizsgáló: C.C.Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148.Budapest, Fogarasi út 58. Cégj: 01-09-364 944 Adószáma: 10973581-2-42, Nyilvt.sz: 000062) a könyvvizsgálatért felelős személy: dr. Szebellédi István kamarai tag könnyvizsgáló (Bjsz:002431). A Kft célja a városban működő tömegsport működtetése, valamint a szakosztályok (kézilabda, stb.) minél színvonalasabb verseny-feltételeinek szervezése, lebonyolítása, és a sportolók versenyzésének biztosítása. Az ÉRDI SPORT KFT a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy: Tóthné Bencsics Mónika (2461. Tárnok, Csillag utca 2., sz.: Budapest, 1974.04.20., an.: Spiller Mária, regisztrációs száma: 163624). A vállalkozás a 2000. évi C. törvény alapján kettős könyvvitelt vezet valamint egyszerűsített éves beszámolót készít. Üzleti év fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: március 31. A mérleget a Sztv. 1. sz. melléklet „A” változata szerint készíti el, mérlegszerű elrendezéssel. Eszközeinek és forrásainak év végi záró értékét a Sztv-ben meghatározott általános elvek alapján állapítja meg. A devizás eszközeit valamint forrásait saját (Raiffeisen) banki, éves utolsó banknapi utolsó deviza közép árfolyamán mutatja ki. A mérleg szerinti eredményét összköltség eljárással határozza meg a Sztv. 2. sz.
melléklet „A” változata szerint. Hivatkozva a 2000.évi C. törvényre a Számvitelről 96.§ (4) bekezdésére, az ott felsorolt tartalmakat a vállalkozás nem köteles bemutatni. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
1./ Befektetett eszközök: A társaság a befektetett eszközöket a mérlegben könyv szerinti értéken mutatja ki, azaz a bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként. A 100 eFt alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközöket a Kft egyösszegben, költségként számolja el. A 100eFt és 200eFt közötti bruttó értékkel bíró befektetett eszközöket 2 év alatt, az e fölötti bruttó értékű befektetett eszközök pedig a várható használati idejük arányában (lineárisan) kerülnek leírásra. A Maradványértéket az eszköz elhasználódás- kori várható piaci értékén határozza meg. A vállalkozás 2012-ben terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. A Kft befektetett eszközeinek értéke 2012. december 31-én: 3.800 eFt. 2./ Követelések: Vevők Adott kaució Egyéb követelés Adott előleg TAO túlfizetés Gépjárműadó túlfizetés 3./ Pénzeszközök: Ft Készpénzkészlet: EURO valutapénztár Elszámolási betétszámla: Elkülönített számla I. Elkülönített számla II. Lekötött betétszámla
55.338 eFt 53.874 eFt 360 eFt 417 eFt 276 eFt 393 eFt 18 eFt 529.577 eFt 1.428 eFt 346 eFt 15.792 eFt 9.589 eFt 40.408 eFt 462.014 eFt
4./ Aktív időbeli elhatárolások: Lekötött betét 2012. decemberre eső rész: 80 eFt Szgk. 2013. I.févi köt.bizt. 31 eFt
5./ Saját tőke: Jegyzett tőke: Eredménytartalék Lekötött tartalék
111 eFt
31.015 eFt 1.000 eFt 8.186 eFt 17.164 eFt
Mind fejlesztési tartalék: - 2011. évben képzett: 14.664 eFt - 2012. évben képzett: 2.500 eFt Mérleg szerinti eredmény
4.665 eFt
Saját tőke változása:
2011.
D. Saját tőke (13-19. sorok)
26 350 1 000 0 0 -1 573 14 664 0 12 259
I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény
6./ Hosszú lejáratú kötelezettségek: Tulajdonostól kapott kölcsön Lízingtartozás 1 éven túli része
2012. 31 015 1 000 0 0 8 186 17 164 0 4 665
463.045 eFt 462.000 eFt, 1.045 eFt
7./ Rövid lejáratú kötelezettségek: Adóhatósággal szembeni köt. 16.077 eFt Helyi adóhatósággal szembeni köt. 3.854 eFt Munkabérek 12.741 eFt Bankszámlák 9 eFt Szállítói tartozások 11.828 eFt Vevőtől kapott előleg 1.270 eFt Lízing kötelezettség éven belüli része 1.096 eFt Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 76 eFt 8./ Passzív időbeli elhatárolások: Kapott támogatás fel nem használt része 2013-at érintő árbevétel 2013-ben felmerült, de 2012-t érintő költségek
46.951 eFt
44.314 eFt 41.271 eFt 625 eFt 2.418 eFt
ESZKÖZÖK ÉS FORRÁSOK ÖSSZESEN: 588.826 eFt
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: 1./ Értékesítés nettó árbevétele:
251.979 eFt
2./ Egyéb bevételek:
152.348 eFt
3./ Anyagjellegű ráfordítások: - anyagköltség 19.360 eFt - igénybevett szolg. 128.428 eFt - egyéb szolg. 1.629eFt
149.417 eFt
4./ Személyi jellegű ráfordítások: - bérköltség 105.653 eFt - szem. jell. egy. kifiz. 94.905 eFt - bérjárulékok 34.365 eFt 5./ Értékcsökkenési leírás: - Tárgyi eszközök ÉCs-je - Kisértékű TE ÉCS-je 6./ Egyéb ráfordítások: - Helyi adófiz. köt. - Különféle egyéb ráford. - Jogkövetkezmények - Ktgvetéssel elsz.adók - Céltartalék
234.923 eFt
3.441 eFt 3.027 eFt 414 eFt 10.508 eFt 4.688 eFt 313 eFt 272 eFt 1.735 eFt 3.500 eFt
7./ Üzleti tevékenység eredménye:
6.018 eFt
8./ Pénzügyi műveletek bevételei 9./ Pénzügyi műveletek ráfordítása 10./ Pénzügyi műveletek eredménye: 11./ Szokásos vállalkozási eredmény:
141 eFt 685eFt - 544 eFt 5.474eFt
12./ Adózás előtti eredmény:
5.474 eFt
13./ Adófizetési kötelezettség (Jövedelem-minimum alapján.)
809 eFt
14./ Adózott eredmény:
4.665 eFt
15./ Mérleg szerinti eredmény:
4.665 eFt
Társasági adóalap meghatározása: Adózás előtti eredmény: Adóalapot növelő tételek: - Sztv. Szerinti ÉCS - Jogkövetkezmények - Céltartalék Adóalapot csökkentő tételek: - Tao. Tv. Szerinti ÉCS - Fejlesztési tartalék
5.474 eFt 7.213 eFt 3.441 eFt 272 eFt 3.500 eFt 5.823 eFt 3.323 eFt 2.500 eFt
Korrigált adóalap: (Jövedelem-minimum alapján.) Társasági adófizetési kötelezettség: 2012. évi Jövedelem-minimum megállapítása: Évi összes bevétel: 404.468.035 Ft Adóalap (2%): 8.089.361Ft
8.089 eFt 809 eFt ~ ~
404.468 eFt 8.089 eFt
A Kft átlagos statisztikai állományi létszáma 30 fő. Ebből 9 fő állandó megbízási díjas, 21 fő alkalmazott. Ez utóbbiak 2012. évi bérköltsége: 105.653 eFt volt. Személyi jellegű egyéb kifizetések bemutatása: SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK össz.: Gépkocsi költségtérítések Belföldi kiküldetési költségtérítés Reprezentációs költségek Egyéb személyi jellegű kifizetések (megbízási díjak) Egyéb személyi jellegű kifizetések
94 905 eFt 259 eFt 19.971 eFt 3.144 eFt 64.848 eFt 6.683 eFt
Kapott támogatások bemutatása: - Tulajdonostól kapott vissza nem térítendő támogatás: (Működési költségek fedezésére.) - Magyar Kézilabda Szövetségtől kapott: (Vissza nem térítendő.) - Pest Megyei Kézilabda Szövetségtől kapott: (Vissza nem térítendő.) - TAO látvány csapatsport támogatás:
148.929 eFt 32.500 eFt 115 eFt 91 eFt 116.223 eFt
A vállalkozás főbb mutatói: 1./ Tőkeerősségi mutató 2./ Kötelezettségek aránya 3./ Tőkemultiplikátor
2011. 14,50 18,57 6,67
2012. 5,27 86,61 18,99
Index % 36,34 466,40 284,71
4./ Eladósodottság foka
18,57
86,61
466,40
5./ Likviditási mutató 1.
590,07
1245,77
211,12
6./ Befektetett eszk. fedezete
602,42
816,18
135,48
13,30
12,21
91,80
7./ Árbevétel arányos jöv.
