ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat, Lókút Község Önkormányzata, Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületeinek 2015. január 29-i együttes ülésére
Tárgy: Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: határozati javaslat Szavazás módja: egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Pill Eszter pénzügyi osztályvezető Az előterjesztés előkészítésében közreműködtek: Ügyrendi és Érdekképviseleti Bizottság, Gazdasági, Turisztikai és Környezetvédelmi Bizottság; Pénzügyi Ellenőrző Bizottság; Emberi Kapcsolatok Bizottság
Láttam:
Sümegi Attila jegyző
Tisztelt Képviselő-testület! Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény) 2014. december 29-én került kihirdetésre. Zirc Városi Önkormányzat 263/2012.(XI.29.) határozatában fogadta el a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: ZKÖH) létrehozására irányuló Megállapodást, mely 6.3. pontja rendelkezik a Közös Önkormányzati Hivatal mindenkori költségvetésének elfogadási rendjéről. Fent hivatkozott pont tehát rögzíti, hogy a mindenkori költségvetését tárgyév január 31-ig kell elfogadni az alapítók együttes Képviselő-testületi ülésén.
Zirci Közös Önkormányzati Hivatal feladatellátásának 2015. évi finanszírozása I. Központi finanszírozás A ZKÖH a költségvetési törvény 2. melléklete I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcímen, a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásán belül részesül nevesített támogatásban. Közös Hivatalok esetében a támogatás jogosultja a székhely önkormányzat, esetünkben Zirc Városi Önkormányzat. A támogatás elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével kerül meghatározásra. A költségvetési törvény előírásai szerint 2015. évre elismert hivatali létszám: 28,78 fő, ami 0,08 fővel kevesebb a 2014. évhez képest. A támogatás fajlagos összege az előző évi összeggel azonos nagyságban, 4 580 000 forintban került meghatározásra.
Megnevezés
Mutató
Lakosságszám Támogatás
8 208 28,78
Éves támogatás 131 812 400
Éves támogatásból megosztva Zirc 7 026 112 830 644
Borzavár 742 11 915 789
Lókút 440 7 065 967
I. 1. a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása
II. Önkormányzati hozzájárulás 2015. évben is megjelenik a beszámítás „intézménye”. A beszámítás összege megegyezik a 2013. évi iparűzési adóalap 0,55 %-ával. E rendszer nem érinti az előző pontban részletezett támogatást, ami a fenntartó önkormányzatok közötti elszámolás szempontjából mindenképpen szerencsésnek mondható. A fenntartói finanszírozás szempontjából fontos megemlíteni, a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulását, melyet a 2012. december 31-én megszűnt Zirc Kistérség Többcélú Társulás Munkaszervezete által ellátandó feladatok elvégzéséért kap Zirc Városi Önkormányzat. A Munkaszervezet által korábban ellátott feladatokat 2013. január 1-jétől a ZKÖH látja el. A Zirci Járás Önkormányzati Társulás tagjai 2,5 fő foglalkoztatott személyi juttatásainak, az ezzel kapcsolatos munkaadókat terhelő járulékainak, illetve e foglalkoztatottakra
jutó átlagos dologi kiadási szintnek megfelelő összeget finanszíroznak a település lakosságszámának arányában. Ez az összeg 2015. évben 9 464 e forint. A ZKÖH-t fenntartó önkormányzatok hozzájárulása a ZKÖH 2015. évi költségvetésének kiadási főösszege a központi finanszírozás, az intézményi működési bevételek és a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulás különbségének lakosságszám arányos megosztásából adódik.
Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési kiadásainak alakulása A Közös Hivatal 2015. évi költségvetése a korábbi évek gyakorlatával ellentétben a működési kiadásokon túl fejlesztési kiadásokat is tartalmaz. E fejlesztési kiadások informatikai fejlesztéseket takarnak. Mind hardver, mind pedig szoftver területen évről-évre szükség van fejlesztésre, annak érdekében, hogy a hivatali munkavégzés, valamint az egyre terjedő internet alapú adatszolgáltatások határidőben elkészülhessenek. Működési költségvetés kiemelt előirányzatai: • Személyi juttatások • Munkaadókat terhelő járulékok • Dologi kiadások A személyi juttatások előirányzata a ZKÖH Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott létszámkeret alapján került megtervezésre. 2015. évre 12 havi illetmény kerül beállításra, figyelembe véve a jogszabályi előírásokat, soros lépéseket. (3. melléklet) A személyi juttatásokon belül a cafeteria juttatások tervezésénél figyelembe vételre kerültek a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény, valamint a költségvetési törvény 59. § (2) bekezdés előírásai. A munkaadókat terhelő járulékok tekintetében a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe. A dologi kiadások előirányzatának tervezése során a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi teljesítési adataiból indultunk ki. Mindezek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének kiadási főösszege 179 642 e forint, melyből 178 642 forint működési kiadás, 1 000 e forint pedig fejlesztési kiadás.
Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételeinek alakulása Intézményi működési bevételek E bevételek között kerültek előirányzatosításra többek között az igazgatási szolgáltatási díjak, a továbbszámlázott szolgáltatásokból eredő bevételek, úgy mint • telefonszámlák továbbszámlázása, • Járási Hivatal térítése (dologi, személyi),
továbbá minimális összegben kamatbevételek. Az előirányzat összege 12 872 e forint, mely bontását az előterjesztés 2. melléklete tartalmazza.
Egyenleg Fentiek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének egyenlege az alábbiak szerint alakul: Összeg (ezer forint)
Megnevezés
Intézményi működési bevételek
12 872
Állami támogatások
131 812
ebből:
112 830 11 916 7 066
Zirc Borzavár Lókút
Zirci Járás Önkormányzati Társulás térítése
9 464
Bevételek összesen:
154 148
Kiadások összesen:
179 642
Egyenleg:
- 25 494
A Megállapodás alapján az alapító Önkormányzatok a hiány összegét lakosságszámuk arányában térítik. A megosztást az alábbi táblázat tartalmazza: Település Zirc Borzavár Lókút Összesen:
Lakosságszám (fő) 7 026 742 440
Hozzájárulás (ezer forint) 21 822 2 305 1 367
8 208
25 494
Összegzés: Finanszírozás jogcíme Állami támogatás Kiadási főösszeg lakosságszám alapján történő felosztása
Zirc 112 830
Borzavár 11 916
153 773
adatok ezer forintban Lókút 7 066
16 240
9 629
73,37 %
Normatívával való lefedettség:
Létszámkeret A Közös Hivatal engedélyezett létszáma a Szervezeti bontás alapján a következő: Kinevezett vezető tisztségviselők (jegyző, aljegyző) Önkormányzati Osztály Igazgatási Osztály Pénzügyi Osztály (Adócsoporttal együtt) Városüzemeltetési Osztály Építésügyi Osztály
2 fő 6 fő 11 fő 15 fő 8 fő 2 fő
Kérem a Képviselő-testülettől az előterjesztés megvitatását és a határozati javaslat elfogadását. Zirc, 2015. január 20.
Ottó Péter polgármester
Határozati javaslatok Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról
1./ Zirc Városi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület vállalja, hogy az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. Felelős: Ottó Péter polgármester Határidő: azonnal
Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról
1./ Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi fenntartásához 2 305 e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti.
Felelős: Dócziné Belecz Ágnes polgármester Határidő: azonnal
Lókút Község Önkormányzata Képviselő-testületének …/2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról
1./ Lókút Község Önkormányzatának Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi fenntartásához 1 367 e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti. Felelős: Surányi Mihály polgármester Határidő: azonnal
1. melléklet a …/2015.(I.29.) számú határozathoz
ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2015. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI Sorszám 1 2 3 4 5 6 7
Megnevezés
2015. évi eredeti előirányzat
Megnevezés
I. Működési célú bevételek
2015. évi eredeti előirányzat
I. Működési költségvetés
1.) Intézményi működési bevételek 2.) Fenntartói működési támogatások ebből állami támogatások
12 872 1.) Személyi juttatások
27 162
131 812 3.) Dologi kiadások
46 024
3.) Működési célú támogatásértékű bevételek 4.) Működési célra átvett pénzeszközök 5.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybevétele
8
Működési célú bevételek összesen:
9 10 11 12 13 14
II. Felhalmozási célú bevételek
105 456
165 770 2.) Munkaadókat terhelő járulékok 4.) Egyéb működési kiadások
0
5.) Általános működési tartalék
0
0 6.) Működési céltartalék
0
178 642 Működési célú kiadások összesen: II. Felhalmozási költségvetés 0 1.) Beruházások*
1.) Saját felhalmozási bevételek 2.) Fenntartói felhalmozási támogatások
178 642
1 000
1 000 2.) Felújítások
0
3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek
0 3.) Egyéb felhalmozási kiadások
0
4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
0 4.) Általános felhalmozási tartalék
0
5.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele
15
Felhalm. célú bevételek összesen:
16
BEVÉTELI FŐÖSSZEG:
0 5.) Felhalmozási céltartalék 1 000 179 642
Felhalm. célú kiadások összesen: KIADÁSI FŐÖSSZEG: * Informatikai fejlesztési kiadások
Fenntartói finanszírozás Zirc Borzavár Lókút Összesen:
25 494 7 026 742 440 8 208
21 822 2 305 1 367 25 493
0 1 000 179 642
2. melléklet a …/2015.(I.29.) számú határozathoz Intézményi működési bevételek
ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
Igazgatási szolgáltatási díj
01
Felügyeleti jellegű tevékenység díja
02
Bírság bevétele
03
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel (01+...+03)
04
Áru- és készletértékesítés ellenértéke
05
Szolgáltatások ellenértéke
06
Egyéb sajátos bevétel
ÖSSZESEN
40
40
40
40
07
600
600
Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke
08
9 500
9 500
Bérleti és lízingdíj bevételek
09
0
0
Intézményi ellátási díjak
10
Alkalmazottak térítése
11
Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele
12
Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése
13
Egyéb saját bevétel (05+…+13)
14
10 100
10 100
Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés
15
Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés
16
Felújítási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés
17
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja
18
2 727
2 727
Fordított ÁFA miatti bevétel
19
Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak ÁFÁ-ja
20
ÁFA-bevételek, -visszatérülések (15+...+20)
21
2 727
2 727
Működési célú kamatbevételek államháztartáson belülről
22
5
5
Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson belülről
23
Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről
24
Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson kívülről Realizált árfolyamnyereség bevétele
25
Hozam- és kamatbevételek összesen (22+...+26)
27
5
5
Működési célú pénzeszközátvétel non-profit szervezetektől
28
Működési célú pénzeszközátvétel egyházaktól Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól Működési célú pénzeszközátvétel vállalkozásoktól
29
0
0
0
0
12 872
12 872
Működési célú pénzeszközátvétel az Európai Unió költségvetéséből Működési célú pénzeszközátvétel kormányoktól és nemzetközi szervezetektől Működési célú pénzeszközátvétel egyéb külföldi forrásból Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről (28+…+34) Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
26
30 31 32 33 34 35 36
Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen (35+36)
37
INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (04+14+21+27+37)
38
3. melléklet a …/2015.(I.29.) számú határozathoz
Megnevezés
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok Anyakönyvi Igazgatási Pénzügyi Osztály Igazgatás Osztály 3 305 050 29 417 388 27 186 440
Önkormányzati Osztáy 12 687 614
Építésügyi Osztály 5 936 856
ebből: rendszeres személyi juttatások nem rendszeres személyi juttatások
11 145 314 1 542 300
5 450 256 486 600
2 596 800 708 250
25 392 188 4 025 200
23 886 140 3 300 300
6 575 524 514 725
17 779 524 2 052 800
SZOCHO EHO Összesen: Létszám:
3 148 150 147 241 15 983 005 6
1 471 569 49 080 7 457 505 2
846 566 24 540 4 176 156 1
7 165 554 269 942 36 852 884 12
6 729 518 269 942 34 185 900 12
1 775 391 79 756 8 945 396 3
4 987 959 196 321 25 016 605 8
Személyi juttatások
Városüzemeltetési Osztály 7 090 249 19 832 324
Adócsoport
Összesen 105 455 921 92 825 746 12 630 175 26 124 708 1 036 823 132 617 451 44
4. melléklet a …/2015.(I.29.) számú határozathoz
ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
Sorszá m
Könyv beszerzése
01
Folyóirat-beszerzés
02
Egyéb információ hordozó beszerzés
03
Egyéb szakmai anyagbeszerzés
04
Irodaszer, nyomtatvány beszerzése
05
Hajtó- és kenőanyagok beszerzése
06
Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha beszerzése
07
Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés
08
Készletbeszerzés (01+…+08)
09
Informatikai eszközök szolg.bérletének,lízing kiadásai
10
Informatikai eszközök karbantartási szolgáltatási kiadásai
11
Adatátviteli célú távközlési díjak
12
Nem adatátviteli célú távközlési díjak
13
Egyéb különféle kommunikációs szolgáltatások
14
Kommunikációs szolgáltatások (10+...+14)
15
Gázenergia-szolgáltatás díja
16
Villamosenergia-szolgáltatás díja
17
Víz- és csatornadíjak
18
Egyéb bérleti és lízing díj
19
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai
20
Vásárolt közszolgáltatások
21
Egyéb szakmai szolgáltatások kiadásai
22
Pénzügyi szolgáltatási díjak kiadásai
23
Szállítási szolgáltatások kiadásai
24
Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások
25
Szolgáltatási kiadások (16+…+25)
26
Belföldi kiküldetés
27
Reklám és propagandakiadások
28
Kiküldetés, reklám- és propagandakiadások (27+28) 29 Előzetesen felszámított levonható ÁFA
30
Előzetesen felszámított le nem vonható ÁFA
31
Fizetendő ÁFA
32
Adójellegű befizetési kötelezettségek
33
Egyéb különféle dologi kiadások
34
Különféle befizetések, egyéb dologi kiadások (30+…+34)
35
Dologi kiadások (9+15+26+29+35)
36
Dologi kiadások
800 300 20 515 2 300 500 100 400 4 935 2 000 3 000 550 6 000 0 11 550 3 600 1 800 220 1 500 500 600 2 200 350 180 5 000 15 950 200 300 500 2 727 6 273 0 3 189 900 13 089 46 024
