BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Előterjesztés a Balatoni Integrációs Kft. 2013. évi tevékenységéről, pénzügyi beszámolójának és közhasznúsági jelentésének elfogadásáról A Balatoni Integrációs Kft., mint a Balaton Fejlesztési Tanács által alapított, annak operatív feladatait ellátó fejlesztési ügynökség 21 fővel (+ 3 fő GYES-en) végezte munkáját a Balaton három meghatározó városában üzemeltetett irodájában: Székhely, központi iroda: Siófok; Területi képviselet: Keszthely; Társadalomtudományi kutatócsoport: Balatonfüred. A Kft. személyi állománya az alábbi feladatokat látta el: 9 fő végzi a Kft. feladataihoz kapcsolódó szakmai munkát, mely magába foglalja a BFT tevékenységéhez kapcsolódó feladatok, illetve a Kft. vállalkozási tevékenységéhez tartozó feladatok elvégzését. 2 fő látja el a titkársági, fenntartói feladatot (1 fő 8 órás, 1 fő 6 órás). 3 fő foglalkozik a Kft, és a Kft. feladatköréből adódóan a BFT pénzügyeinek bonyolításával. 6 fő foglalkozik a Balatonra vonatkozó gazdaságszociológiai, társadalomtudományi kutatások végzésével, tervezési feladatok ellátásával a Társadalomtudományi Kutatócsoport keretein belül Balatonfüreden (1 fő 6 órás) 1 fő munkatársunk keszthelyi központtal végzi a Balaton nyugati térségéhez kapcsolódó koordinációs feladatokat. A 2013. évben a Kft. alkalmazottainak száma 3 fővel növekedett, és egy kolléganő visszajött GYES-ről. Az új munkatársak határozott időre, projektekhez kapcsolódó feladatok ellátásra kerültek felvételre.
A./ Szervezeti felépítés 2013. év során a Kft. belső szervezeti, működési struktúrája nem változott. Az év során 3 munkatárs került felvételre határozott idejű, adott projekt keretében finanszírozott munkaszerződéssel. B./ Szakmai feladatok A Balatoni Integrációs Kft. tevékenysége az alábbi főbb területekre bontható: I.
BFT munkaszervezeti feladatok ellátása;
II. Többletforrás bevonása a régió fejlesztése érdekében; III. Vállalkozási tevékenység végzése. I. BFT munkaszervezeti feladatok ellátása: A munkaszervezeti feladatok a BFT munkatervében kerültek meghatározásra. Jelentős változás a 2012. évhez képest nem történt. A finanszírozásban ezen tevékenységeket 2 csoportba sorolva jelenítettük meg: - BFT munkaszervezeti feladatok - BFT munkaszervezeti célfeladatok
1
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
BFT munkaszervezeti feladatok és azok keretében elvégzett tevékenységek BFT munkaszervezeti feladatok 1. A 2014-20 fejlesztési időszakra vonatkozó tervezési eljárásban a Balaton régió érdekének képviselete, részvétel a tervezési folyamatban; Az Államreform Operatív Program keretében a BFT támogatásban részesült a 2014-20 tervezési időszakra vonatkozó tervezési folyamat támogatására, a szükséges tervezési dokumentumok kidolgozására az alábbi résztevékenységekkel: Helyzetértékelés aktualizálása Koncepció elkészítése, Integrált területfejlesztési program elkészítése, Uniós tervezési részdokumentumok elkészítése: A feladat elvégzése két párhuzamos, egymásra épülő folyamatból áll: 1) projektcsomagok elkészítése; 2) részdokumentumok készítése A projekt befejezési határideje 2014. szeptember 30. A projekt ütemterve szerint a munkaszervezet 2013. évben elkészítette a helyzetértékelés aktualizálást. − − − −
2. A 2020-ig szóló Balaton Hosszútávú Területfejlesztési Koncepciójának (BHTK), a BFT 2007-13 időszakra szóló Fejlesztési Programjának megvalósítása a rendelkezésre álló erőforrások függvényében; A feladat a Koncepcióban szereplő fejlesztési irányok, célok megvalósításához kapcsolódó előkészítő, segítő, támogató szakmai tevékenységet foglalja magába, melynek főbb elemei: − a fejlesztések támogatása, − a fejlesztések megvalósulásához szükséges támogatási lehetőségek biztosítása, − a régió természeti, gazdasági, környezeti életéhez kapcsolódó jogi környezet vizsgálata, − a regionális szintű együttműködési szervezetek, rendszerek segítése, támogatása, − régiós szintű projektek megvalósítása, segítése, − a régióban megvalósult fejlesztések, események nyomon követése, − a Koncepcióban meghatározott indikátorok vizsgálata. 3. Balaton Fejlesztési Koncepció, stratégia, tervek megvalósulásának vizsgálata, monitoringja; A BFT, a BKÜ Hosszútávú Területfejlesztési koncepciójában integrált (környezeti, gazdasági, társadalmi és közlekedési) indikátorok szerinti monitoring tevékenységet határozott meg. Ezen indikátorok szolgálnak alapjául a koncepció, stratégia, tervek megvalósulásának mérésére, illetve a térség forrásfelvevő képességének, forrásszerzési eredményességének vizsgálatára. Az indikátorok mérését, az előző évek adatait a munkaszervezet folyamatosan gyűjti, és elemzi meghatározóan TEIR, ill. EMIR-adatbázis, valamint saját számításokon alapuló mutatók segítségével (pl. TGE, HDI). A fenti adatok elemzése, vizsgálata beépítésre került a 2014-20 tervezési munka részét képező BKÜ helyzetelemzésének aktualizálásába, így önálló dokumentum ebben a témakörben nem készült.
2
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Az év során több alkalommal feldolgozásra kerültek az NFÜ által elemzési célokból átadott ÚMFT-ÚSzT (EMIR) adatbázisok, amelyekből külön szakelemzés készült „A Balaton Kiemelt Üdülőkörzet területi összehasonlító fejlesztési monitoring eredményei” címmel. 4. Balatoni közösségi közlekedés fejlesztésére irányuló program megvalósításában való részvétel; A. DDOP – Balatoni Közösségi Közlekedésfejlesztési pályázat A projekt 2013. január 1 és 2014. október 30 között kerül megvalósításra a MÁV Zrt, Siófok Város Önkormányzata, Balatonmáriafürdő Község Önkormányzata, a BAHART és a Balatoni Integrációs Kft konzorciumi együttműködésében. B. A Nemzeti Közlekedési Stratégia elkészítésében és véleményezésében való részvétel A BFT közlekedési szakértői részt vettek a Nemzeti Közlekedési Stratégia megalkotásával kapcsolatos munkafolyamatokban, képviselték a Tanács tagjainak véleményét, amelynek eredményeképp a Nemzeti Közlekedési Stratégiában a Balaton közösségi közlekedésének helyzete kiemelt figyelmet kapott. Ez lehetőséget teremtett a korábban elfogadott balatoni stratégia megvalósítására és megalapozta a későbbi fejlesztéseket. Ezen alapul a déli parti vasútfejlesztési projekt is. C. A Balaton kötöttpályás körüljárásának és megközelítésének fejlesztése keretében elvégezni szükséges munkák meghatározása” című tanulmány A Kft. közlekedési szekértői részt vettek „A Balaton kötöttpályás körüljárásának és megközelítésének fejlesztése keretében elvégezni szükséges munkák meghatározása” című tanulmány elkészítésében, melyet a BFT 2013. szeptember 26-i ülésén tárgyalt. D. Déli parti vasútfejlesztés A Kft. közlekedési szakértői részt vettek a Megvalósíthatósági Tanulmány kidolgozásában, mely alapján az engedélyes tervezési munka megindulhat. E. A II. balatoni kompátkelő projekt előkészítésének helyzete Az 5 elemet tartalmazó nagy projekt megvalósíthatósági tanulmánya 2012. novemberében elkészült. A Kft. szakértői folyamatosan figyelemmel kísérik a projekt előkészítését, és szakmai, véleményezési tevékenységükkel segítik annak megvalósítását. 5. A Balaton vízminőség- és vízszintszabályozást javító intézkedések kidolgozásának és megvalósításának elősegítése; A tevékenység keretében az alábbi dokumentumok kerültek véleményezésre a munkaszervezet által: • Nemzeti Vízstratégia véleményezése (A vízgazdálkodásról, öntözésről és aszálykezelésről a jövő vízügyi, öntözésfejlesztési és aszály kezelési politikáját megalapozó a fenntarthatóságot biztosító konzultációs vitaanyag) • Vízgyűjtő-gazdálkodási tervezés véleményezése (A vízgyűjtő-gazdálkodási terv felülvizsgálatának ütemterve és munkaprogramja 2013-2015) • KEHOP véleményezés (Környezeti és Energiahatékonysági Operatív Program)
3
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
6. A „Balaton törvény”, valamint más, a Balaton régióval kapcsolatos jogszabályok felülvizsgálatában, végrehajtásában való közreműködés, és 7. Fejlesztések megvalósulását akadályozó jogszabályok feltérképezése, felülvizsgálatuk kezdeményezése; 2013. évben több a Balatont érintő jogszabály is módosításra került, melyhez kapcsolódóan a BFT tagok és szakértők bevonásával véleményezést, módosítási javaslatot készített a munkaszervezet melyeket megküldte az illetékes szaktárca részére. Az érintett jogszabályok: • a területfejlesztésről és a területrendezésről szóló 1996. évi XXI. törvény módosításáról szóló törvényjavaslat • Balaton Kiemelt Üdülőkörzet Területrendezési Tervének elfogadásáról és a Balatoni Területrendezési Szabályzat megállapításáról szóló 2000. évi CXII. törvény módosításáról szóló kormány-előterjesztés tervezete • A balatoni vízpart-rehabilitációs szabályozás követelményeiről szóló 283/2002. (XII. 21.) Korm. rendelet módosításáról szóló kormány-előterjesztés • A hajózási képesítésekről szóló 15/2001. (IV. 27.) KöViM rendelet és a vízi közlekedés rendjéről szóló 57/2011. (XI. 22.) NFM rendelet módosításáról szóló előterjesztés 8. Folyamatos információ biztosítás a Tanács és a régió fejlesztésével kapcsolatban a Balaton fejlesztésében érdekelt szervezetek, sajtó részére; A régió fejlesztéseiről szóló folyamatos információ biztosítás célja a Balaton köztudatbeli erősítése, mint vonzó befektetési terület, mint vonzó élettér, mint egy megújulását élő terület, mint vonzó turisztikai desztináció. Ezen cél elérése érdekében a BFT az alábbi tevékenységeket végezte: a) folyamatos Balaton jelenlét biztosítása a sajtóban. Ez nem csak BFT jelenlétet jelent, sokkal inkább a régióban megvalósuló fejlesztések, események, történések lehetőségek jelenlétét; b) a sajtó jelenléthez kapcsolódóan a megjelenések folyamatos figyelemmel követése, elemzése; c) folyamatos információ ellátás a Balaton fejlesztésében érdekelt szervezetek részére. 9. Közreműködés a Balaton régióban a 2013-ben elérhető hazai és EU-s források minél hatékonyabb felhasználásában; A BFT munkaszervezete a régió támogatási lehetőségeinek felhasználása, esélyeinek növelése céljából - rendszeresen figyelte a hazai és a nemzetközi pályázati lehetőségeket, ezeket dokumentálta, partnerei részére megküldte, -
folyamatosan egyeztetéseket végzett a régió szereplőivel fejlesztéseik megvalósítási lehetőségei témájában,
-
hatékony és minél eredményesebb pályázói részvétel érdekében egyedi pályázati tanácsadást biztosított az aktuális, főként vidékfejlesztési pályázatok előkészítése, lebonyolítása terén,
-
projektmenedzserként segíti több régiós projekt megvalósítását, előkészítését (pl: Országos Meteorológiai Szolgálat időjárás előrejelző rendszer fejlesztése, Hévíz horvát-magyar határ menti kerékpáros fejlesztési projekt, Siófok dél-kelet európai katasztrófavédelmi projekt stb.).
4
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
10. Nemzetközi és a határmenti kapcsolatok fejlesztése, együttműködések támogatása. Kifejtve a „Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére” fejezet keretében BFT munkaszervezeti célfeladatok 1. Mozdulj Balaton programsorozat lebonyolítása A Sport Államtitkárság támogatásával 2013. évben is megvalósult a Mozdulj Balaton programsorozat. A program az előző évek gyakorlata alapján a települési strandok részvételével zajlott 2013. július 6. és augusztus 25. között. A programok 33 település 36 strandján valósultak meg. A 36 strandon 344 programnapon 28.599 fő részvételét regisztrálták a szervezők, amely 9%kal haladta meg az előző évit. A szervezett programokon kívül a többi napokon is élénk sportélet folyt a strandi pályákon, becsléseink szerint legalább még egyszer ennyien vették igénybe a sportolási lehetőségeket. 2. Balatoni Regionális Monitoring Rendszer működtetése 2003-2006 között egy regionális online környezeti integrált monitoring rendszer került kiépítésre. A rendszer működtetésére 2011. év végéig volt jogszabályi kötelezettsége a munkaszervezetnek, azonban a későbbi tervezési munka megalapozásaként szükségesnek tartjuk az adatok további gyűjtését, archiválását és rendszerezését. A Monitoring rendszer működtetését és fejlesztését 2013-ban a munkaszervezet a BFT fejlesztési forrása keretében biztosította. 3. 2013 évi BFT fejlesztési forrás felhasználásának lebonyolítása A BFT 2013. évben 220 millió Ft fejlesztési forrással rendelkezett a BKÜ területén megvalósuló fejlesztések, szezonhoz kapcsolódó többletfeladatok támogatására. A forrás felosztásáról a Tanács döntött. A forrás felhasználásának főbb területei: I. Vízparti és egyéb közösségi területek komplex fejlesztése „A” Parti sétányok, települési zöldterületek kialakításának, fejlesztésének támogatása „B” Partvédőművek fejlesztésének támogatása „C” Mederkotrás és homokozás támogatása Badacsonytördemic strandjának kialakításához „D” Mozdulj Balaton projekt strandi vízi sporteszközök beszerzése II. Közbiztonság-vízbiztonság fejlesztése 1. Vízbiztonságért, közbiztonságért felelős szervezetek turisztikai többletfeladatainak támogatása 2. Mederfelmérés, veszélyes tárgyak felkutatása, rögzítése, kiemelés támogatása 3. Balatoni Monitoring Rendszer fejlesztése III. Kiemelt rendezvények támogatása A forrás felhasználásával kapcsolatos előkészítési, menedzselési, ellenőrzési és pénzügyi feladatokat a Kft. látta el.
5
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
II. Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére A./ Nemzetközi projektek kidolgozása, megvalósítása 2013. évben a Kft. az alábbi nemzetközi projektekben vesz részt:
EULAKES: A projekt a különböző hasznosítású európai tavak ökoszisztémájának, biológiai sokszínűségének fenntartására koncentrál a természet és az ember által kiváltott beavatkozások tükrében. A projekt célja volt, hogy hosszú távú tervek készüljenek a tavak kezelésére vonatkozóan, annak érdekében, hogy legalább a jelenlegi állapotuk fenntartható legyen a klímaváltozás, az emberi beavatkozások és az egyéb természeti hatások ellenére. A projekt 2013 szeptember 30-án sikeresen befejeződött. A projekt keretében többek között kifejlesztésre került egy adatbázis a Balaton és a Balaton Kiemelt Üdülőkörzet legfontosabb környezeti, társadalmi és gazdasági indikátorainak táblázatos, grafikonos és térképi megjelenítésére (bia.balatonregion.hu).
RELACS projekt: A 2010 májusában kezdődött projekt célja a megújuló energiaforrások használatának ösztönzése és az épületek energiahatékonyságának növelése a turisztikai szálláshelyeken. A projekt 2013. év során sikeresen lezárult. Eredménye a BKÜ-ben működő szálláshelyek számára jelentkezett: - Több, mint 600 turisztikai szálláshely figyelmét sikerült felhívni a racionális energiafelhasználás, a megújuló energiák használatának lehetőségeire, fontosságára (rendszeres hírlevelek, szakmai anyagok, rendezvényekre szóló meghívók, stb. által). - A különböző projekteseményeken (workshopokon, tréningeken, tanulmányutakon, helyszíni bemutatókon) 110 szálláshely tulajdonos, menedzser és személyzet vett részt. - Kifejezetten a szálláshelyek számára nyomtatott kiadvány (InfoPack) készült az energiaracionalizálás lehetőségeiről, a megújuló energiák ismertetéséről; melyet széles körben terjesztettünk.
Régiók együttműködése a bioenergetikai tudástranszfer és az energiahatékonyság területén – REBE (Ausztria-Magyarország Határon Átnyúló Együttműködési Program 2007-2013) A Balatoni Integrációs Kft. feladata a projekt során a nyilvánosság biztosítása. (weblap, kiadványok, sajtó események, rendezvények szervezése) 2013. évben a Kft. nem rendelkezett feladattal a projektben.
Be-Natura: Natura 2000 területek hatékonyabb irányításának/kezelésének megvalósítása (BEtter management and implementation of NATURa 2000 sites) A projekt célja javítani az élőhelyek, valamint a természet és a biológiai sokféleség védelmét Natura 2000 területeken. A projekt keretében a 2013. évben kidolgozásra került a kis kárókatona fajmegőrzési terve, A Tapolcai-medence természetvédelmi kezelési terve, továbbá a 7210 és 7230 kódszámú meszes lápok téli sással és Caricion davallianae fajaival, valamint mészkedvelő üde láp és sásrétek élőhelyek védelmével kapcsolatos kezelési terv. kezelési terv alapján megvalósult a Tapolca medence területén (Szigliget, Balatonederics közigazgatási területe) 8,5 ha-on a hivatkozott élőhely védelmével kapcsolatos közvetlen beavatkozás (területtisztítás, szárzúzás, inváziós növények irtása).
6
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Lake Admin / Tavak helyreállítására/rehabilitációjára irányuló kezdeményezés a regionális közigazgatás szintjén A projekt célja a regionális fejlesztési politikák hatékony javítása, kapcsolódva az ágazati tervekhez és programokhoz a vízgazdálkodás témakörében különösen a természetes és mesterséges tavak, víztározók rehabilitációja, kezelése terén. A LakeAdmin projekt fő célkitűzései: a tó rehabilitációs programok céljának, végrehajtásának javítása azokban a térségekben, amelyek elismerték a tavak fontosságát, és a tavaknak a gazdasági fejlődésben betöltött szerepét. A projekt megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad.
Tourage A projekt célja az időskori turizmus fejlesztési lehetőségeinek feltárása a nemzetközi jógyakorlatok elemzésén, értékelésén keresztül. A projekt megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad.
INTourAct – Integrated Tourism Action Plans for SEE excellence Integrált Turisztikai Cselekvési Tervek a Délkelet-Európai országok érdemeire/értékeire vonatkozóan. A projekt megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad.
A Joint Planning CODE projekt A Horvátország-Magyarország IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program 2007-2013 keretén belül elnyert projekt fő célkitűzése, hogy a határon átnyúló térség fejlesztéséhez megfelelő hátteret biztosítson a közös tervezés és a szoros együttműködés révén kidolgozandó tervezési dokumentumok révén. A projekt megvalósítása 2013 októberében kezdődött és a megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad.
ATDS PROJEKT- „ÉLMÉNYTURIZMUS FEJLESZTÉSI STRATÉGIA” c. projekt A Horvátország-Magyarország IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program 2007-2013 keretén belül elnyert projekt az élményturizmus fejlesztésére koncentrál. A projektben fő hangsúlyt kap Koprivnica városában egy természettudományi,- technológiai park, a Balaton régióban pedig egy családbarát élményfürdő fejlesztésére irányuló tanulmány kidolgozása. Mindezek mellett egy közös élményturizmus fejlesztési stratégia is kidolgozása kerül. A projekt megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad.
B./ Hazai forrásból megvalósuló projektek: A BKÜ Natura 2000 területei fenntartási terveinek elkészítése A Balatoni Integrációs Kft. a Balaton-felvidéki Nemzeti Park Igazgatósággal együttműködve 11 db Natura 2000 terület fenntartási tervének készítésén dolgozik. A munka a 43/2012 VM rendeletben foglaltak alapján valósul meg. 2013. évben elkészültek az egyes tervek megalapozó tanulmány fejezetei, valamint a fenntartási terv fejezetek egyeztetési változatai, amelyek társadalmasítása és véglegesítése 2014. évben fog megvalósulni. A projekt megvalósítása az elfogadott projektterv alapján halad. A 11 db területre kiterjedő munka közös honlapjának elérhetősége: http://natura2000.balatonregion.hu/
7
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
III. Vállalkozási tevékenység A Kft. vállalkozási tevékenysége több részből áll: − környezetvédelmi, hulladékgazdálkodási programok és tervek készítése, − Pályázatfigyelés, − Pályázatírás, − Projektmenedzselés, − Felmérések, elemzések készítése, − Részvétel szakmai projektek kidolgozásában, − Külső szervezetek számára pénzügyi, számviteli feladatok ellátása. A vállalkozási tevékenység keretében végzett munkákat a Kft. folyamatosan végzi. 2013. évi pénzügyi teljesülésüket a mellékelt táblázat tartalmazza. A szakmai tevékenység részletes bemutatását az 1. számú mellékletként csatolt szakmai beszámoló tartalmazza.
C./ A Kft. 2013. évi tevékenységének pénzügyi bemutatása A Kft. tevékenységének pénzügyi bemutatását az előterjesztés 2. számú mellékleteként csatolt – a számviteli szabályok szerint elkészített - pénzügyi beszámoló tartalmazza részleteiben. A beszámoló részei: egyszerűsített éves beszámoló (mérleg, eredmény kimutatás) közhasznúsági jelentés, kiegészítő melléklet. A Kft. bevételeinek szerkezetét az alábbi táblázat tartalmazza: Közhasznú tevékenység bevétele [Ft]
Bevételek megnevezése
Vállalkozási tevékenység bevétele [Ft]
Arány az összes bevételhez képest
BFT munkaszervezeti feladatok 1
BFT működési támogatás
65 025 000
26,0%
BFT célfeladatok 2
BFT fejlesztési forrás menedzselés
2 799 830
1,1%
3
Integrált monitoring rendszer fejlesztése, működtetése
3 937 000
1,6%
4
Előző évi fejlesztési források 2010 évi feladatok menedzselési díja
5
Közlekedésfejlesztési projekt
6 508 268
2,6%
6
Mozdulj Balalton (EMMI)
7 639 834
3,1%
7
ÁROP tervezési projekt
7 720 469
3,1%
0,0%
8
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Közhasznú tevékenység bevétele [Ft]
Bevételek megnevezése
Vállalkozási tevékenység bevétele [Ft]
Arány az összes bevételhez képest
Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére 8 9 10 11 12 13 14 15 16
18 19
EuroLakes (95%) Relacs (75%) REBE (HU-AU projekt) (95%) Be-Natura (95%) Tourage (95%) Lake Admin Intouract Active Ageing Natura 2000 kezelői tervek EuroScapes /2012-ben zárult projekt utómunkálatok CO-HU CODE CO-HU ATDS
27 939 481 3 941 624 22 689 144 10 955 745 19 689 460 8 120 148 9 755 202 4 948 635
11,2% 1,6% 0,0% 9,1% 4,4% 7,9% 3,2% 3,9% 2,0%
1 111 730
0,4%
632 144 795 308
0,3% 0,3%
Vállalkozási tevékenység 20 21 22 23 24 25
Pályázatírás Projektmenedzsment, kidolgozás Szakértői tevékenység Pénzügyi, számviteli feladatok Egyéb bevételek Elhatárolás feloldása támogatásból megvalósult beruházás miatt Összesen:
31 941 479
12,8%
840 000 1 634 320
0,3% 0,7%
11 627 345
4,6%
217 470 687
Mindösszesen:
32 781 479
250 252 166
100,0%
Az éves alapítói támogatás összege a Kft. bevételeinek 26 %-át tette ki. Ez a forrás a tulajdonos által megfogalmazott célok teljesítésére, és az előző években felépített szervezet fenntartására önmagában nem elegendő, így 2013. évben is szükséges volt, hogy a Kft. projekt alapon szervezze tevékenységét, további bevételekre tegyen szert. A Kft. a bevételeinek 60%-át biztosította projektmenedzselési, valamint pályázati forrásból származó bevétel. Ezen belül a BFT tevékenységéhez kapcsolódó fejlesztési feladatrész (BFT fejlesztési forrás menedzselése, Mozdulj Balaton projekt, Monitoring rendszer fejlesztése, Közlekedés fejlesztési Projekt, ÁROP tervezési projekt) a Kft. bevételeinek 11 %-át teszi ki. A bevételek 13 %-át tette ki a vállalkozói tevékenység bevétele, és 0,07%-ot az egyéb bevételek. A projektmenedzselési, pályázati forrásból származó bevételek jellemzően utófinanszírozás keretében, azaz a Kft. részéről történő előteljesítést követően - átlagosan 2 – 12 hónappal később utófinanszírozással valósultak meg, amely komoly likviditási gondokat okozott a cégnek. A pénzügyi nehézségek áthidalására a Kft-nek 35 millió Ft keretösszegű rullirozó hitelkeretet engedélyezett a tulajdonos (BFT). A kölcsön felhasználására 2013. évben szinte végig szükség volt jellemzően 15 - 35 millió Ft összegben. Ennek éves kamat költsége 2.109.214,- Ft volt. 9
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
A Kft. tevékenységének pénzügyi elemzése az előző év adataihoz hasonlítva "A" MÉRLEG 2013 Sorszám
a 1. A. 2. I. 3. II. 4. III. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.
Előző év2012.
b
e
Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
B.
Forgóeszközök
I. II. III. IV.
KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK
C.
Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke
D. I.
JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE II. NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI VII. EREDMÉNY
20. E. 21. F. 22. I. 23. II. 24. III. 25. G. 26.
A tétel megnevezése
Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Előző év Tárgy évmódosí2013. tásai
d
17 889 777 16 912
Eltérés
Előző év arányában
e 0
14 495 1 047 13 448
-3 394 270 -3 464
0
-200
2 274
-181
0,93
2 073
1 926
-147
0,93
382 88 909 109 253 58 894 50 000
348 105 017 121 786 67 918 50 000
-34 16 108 12 533 9 024 0
0,91 1,18 1,11 1,15 1,0
8 637
8 893
256
1,03
257
9 025
8 768
35,12
4 500 23 321
4 500 -9 409
0,71
23 321
-9 409
0,71
200 2 455
32 730
0
0 0 0
0 0
32 730
0,81 1,35 0,79
17 629
0
26 047
8 418
1,48
109 253
0
121 786
12 533
1,11
2013. év során a Kft. mérleg főösszege 12,533 millió forinttal (11 %) növekedett a 2012. évi adatokhoz képest. A növekedés fő oka, hogy a Kft. bevétel növekedése során megnőtt az utófinanszírozású projektek keretében elszámolt, de a támogató által még ki nem fizetett támogatás összege (aktív időbeli elhatárolás: 105,017 millió Ft). Befektetett eszközök: A befektetett eszközök esetében 3.394 ezer Ft-tal csökkent a Kft. állománya, melynek oka, hogy 2013. évben összesen 9.653 ezer Ft beszerzést valósítottunk meg, ugyanakkor a korábbi évek eszközbeszerzéseinek értékcsökkenésének elszámolása (12.847 eFt) jelentősen csökkentette az
10
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
eszközök nyilvántartási értékét. Emellett a Kft értékesítette a Balatoni Térségfejlesztő Kft-ben meglévő 200 eFt részesedését (befektetett pénzügyi eszközök). Forgóeszközök: A forgóeszközök 181 eFt-os csökkenése a pénzeszközök csökkenéséből, és a követeléseink csökkenéséből tevődik össze. A követelések (1.926 eFt) az év végén kiszámlázott vállalkozói munkák ellenértékét tartalmazza. A követelések 2014. év I. negyedévében teljesítésre kerültek. Aktív időbeli elhatárolások: Az aktív időbeli elhatárolások rovat 105.017 eFt-os értékét részben a 2013. évben elvégzett feladatokhoz kapcsolódó, azonban a Kft. számára csak 2014. évben kifizetett bevételek adják. Ezt a tételt főként a nemzetközi projektek alkotják, melyek esetében az utófinanszírozási rendszer miatt a bevételek csak 2014-ben realizálódnak. A másik tétel a költségek aktív elhatárolása (159 eFt). Ez az összeg a 2013-ban már kifizetett, de 2014. évet terhelő költségeket jelenti. (A részletes felsorolást a beszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza). Eredménytartalék: Az eredménytartalék a 2012. évi nyereség mértékével, 256 eFt-tal növekedett. A mérleg szerinti eredmény változását az eredmény kimutatás keretében elemezzük. Céltartalék: 2013. évben 4.500 eFt céltartalékot képeztünk a nemzetközi projektek önerejének finanszírozására. Rövid lejáratú kötelezettségek: A rövid lejáratú kötelezettségek (23.321 eFt) főbb tételei: A szállítói tartozások, értéke 1.858 eFt. A számlák kifizetését, az év végi beérkezésük miatt csak 2014. évben teljesítette a Kft. A decemberi munkabérhez kapcsolódó járulékok és az ÁFA esetén csak 2014. januárjában jelentkezett a fizetési kötelezettség, így csak januárban teljesítette a Kft. A járulékok és az ÁFA összege 3.877 ezer Ft. A Kft. 2013. december 31-én folyószámla hitel igénybevételére kényszerült, melynek összege: 17.586 eFt, A passzív időbeli elhatárolások: A passzív időbeli elhatárolások három csoportba sorolhatóak: 1. 2013. évben biztosított bevétel előlegek (melyekhez kapcsolódó kifizetési kötelezettség csak 2014-ben jelentkezik), 2. a pénzügyileg 2014-ben teljesített 2013. évhez kapcsolódó költségek, és 3. az előző években támogatásból megvalósított beruházások halasztott bevételei. 1. Bevételek passzív elhatárolása: 13.700 ezer Ft, mely főként az előző évek fejlesztési forrás menedzselési díjának elhatárolását és az ÁROP tervezési projekt előlegéből fel nem használt támogatási összeget tartalmazza. A részletes felsorolást a beszámoló kiegészítő mellékletének 4/a melléklete részletezi. 2. Kiadások passzív elhatárolása 1.233 ezer Ft, mely a 2013. évet terhelő, azonban csak 2014. évben kifizetett szállítói kifizetéseket tartalmazza. 3. Támogatásból megvalósított beruházások halasztott bevételei: 11.113 ezer Ft, mely az előző években támogatásból beszerzett eszközök adott évre vonatkozó értékcsökkenés összege (számviteli Tv).
11
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
„A” EREDMÉNYKIMUTATÁS ezer Ft
(összköltség eljárással) Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év (2012)
Előző év módosításai
Tárgyév (2013)
b
c
d
e
a 1
I.
Értékesítés nettó árbevétele
2
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
3
III.
Egyéb bevételek
4
IV.
Anyagjellegű ráfordítások
5
V.
Személyi jellegű ráfordítások
6
VI.
Értékcsökkenési leírás
7
VII.
Egyéb ráfordítások
8
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)
9
VIII.
Pénzügyi műveletek bevételei
Eltérés
Tárgyév az előző év arányában
23 269
32 781
9 512
1,41
184 756 61 658 93 886 38 195 11 786
217 124 89 189 114 873 12 847 20 884
32 368 27 531 20 987 -25 348 9 098
1,18 1,45 1,22 0,34 1,77
2500
12 112
18 710
4,84
223
347
124
1,57
2 461
3 150
689
1,28
-2 238
-2 803
- 565
-1,25
262
9 309
9 047
35,53
100
100
-100
-100
262
9 209
8 947
35,14
5
184
179
36,8
257
9 025
8 768
35,11
9 025
8 768
35,11
VIII.sorból ért.különb. 10
IX.
11
B.
12
C.
13
X.
Rendkívüli bevételek
14
XI.
Rendkívüli ráfordítások
15
D.
16
E.
17
XII.
18
F.
19
G.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség
ADÓZOTT EREDMÉNY (±EXII) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
257
Bevétel: A Kft. összes bevételét a közhasznú és a vállalkozási tevékenység bevétele együttesen alkotja. A 2013. évi tényleges bevételi összege: 238.624.821,-Ft. Az érvényes számviteli szabályozás szerint a támogatásból finanszírozott beruházások összegét halasztott bevételként kell szerepeltetni. Adott évben bevételként kell figyelembe venni az adott évi, és az előző évi beruházások keretében beszerzett eszközökre elszámolt értékcsökkenés nagyságát. Ennek eredményeként a 2013. évben ténylegesen realizált 238.624.821,-Ft bevétel további 11.627.345,-Ft-al növekszik. A számviteli szabályok szerint kimutatott 2013. évi bevétel összege így 250.252.166,-Ft.
12
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
A halasztott bevételek beszámítását követően az összes bevétel 42.004 ezer Ft-tal nőtt a 2012. évhez képest. Ebből a vállalkozási tevékenység bevétele 9.512 ezer Ft-tal, a közhasznú tevékenység bevétele 32.368 ezer Ft-tal, a pü. műveletek bevétele 124 ezer Ft-tal nőtt. Költségek: A bevételek növekedésével a költségek esetében is (33,057 millió Ft) növekedés volt. Anyagjellegű ráfordítások esetében a megvalósított projektek által igénybevett külső szolgáltatások, megbízások növekedésével 27.531 e Ft növekedést értünk el. A személyi jellegű ráfordítások terén 20.987 ezer Ft emelkedés történt, melynek oka, hogy a 2013évben megvalósított feladatok végrehajtása során igyekeztünk a tevékenységek során saját humánerő állományunk fejlesztését is megvalósítani és nem külső szakértőkkel, hanem saját munkatársakkal végeztük el őket. Ennek érdekében 3 új munkatárs került felvételre az adott projektek idejére, és 1 havi jutalom került kifizetésre a munkatársak részére. Az értékcsökkenés 25.348 ezer Ft-os csökkenését a korábbi években beszerzett és a 3, illetve 5. éves ÉCS leírási kötelezettség alól kikerült eszközök okozták. Az egyéb ráfordítás esetében is nőtt (9.098 ezer Ft-tal) a költségünk, melynek oka, hogy a Kft. nagyobb mértékű közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó le nem vonható ÁFA értéke is nőtt, valamint 2013. évben lekötött céltartalék is ezen a soron jelenik meg. A pénzügyi műveletek ráfordítása 689 e Ft-al nőtt, mely a banki hitel költségek növekedésének tudható be. A rendkívüli ráfordítatok keretében jelentkező 100e Ft a Balatoni Térségfejlesztő Kft. részesedés értékesítés eredménye, mivel a 200e Ft névértékű részesedést 100e Ft-ért vásárolta meg a fő tulajdonos. Üzemi eredmény: Az üzemi eredmény 12.112 ezer Ft-ot mutat. Pénzügyi műveletek eredménye: A pénzügyi műveletek eredménye – 2.803 ezer Ft, melyet nemzetközi projektek árfolyam egyenlege (vesztesége) és a cég likviditási hitelének kamatköltsége (2.109.214,- Ft) alkot. Adózás előtti eredmény: A szokásos vállalkozási eredmény összege 9.309 eFt. Rendkívüli eredmény -100 eFt (Balatoni Térségfejlesztő Kft. részesedés értékesítése). Az adózás előtti eredményt 184 e Ft adófizetési kötelezettség terheli, így a Kft. 2013. évi mérleg szerinti eredménye 9 025 e Ft.
13
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
D./ A Kft. 2013. évi pénzügyi tervének teljesülése A BFT 2013. februári ülésén fogadta el a Kft. pénzügyi tervét. A Kft. működésére vonatkozó elfogadott terv és tényszámokat az alábbi táblázat tartalmazza. A táblázat a könnyebb összehasonlítás kedvéért a pénzügyi tervben meghatározott terminusok szerint készült, azaz az egyes tételek tartalma nem fedi le pontosan a mérleg sorait. A táblázat adatai a mérleg soraiból kerültek kiszámolásra. Bevételi oldal Pénzügyi Terv megnevezés
2013. évi bevétel
külső kifizetések
Tényleges bevétel 2013.12.31
Kft. működési jellegű
Teljesülés aránya
BFT munkaszervezeti feladatok 1
BFT működési támogatás
45 710 000
45 710 000
65 025 000
142%
0
0
2 799 830
-1 000 000
3 937 000
3 300 000
0
0%
7 995 274
6 508 268
24%
BFT célfeladatok
5
BFT fejlesztési forrás menedzselés Integrált monitoring rendszer fejlesztése, működtetése Előző évi fejlesztési források 2010 évi feladatok menedzselési díja Közlekedésfejlesztési projekt
6
Mozdulj Balalton (EMMI)
7 639 834
7
ÁROP tervezési projekt
7 720 469
2 3 4
0
1 000 000
3 300 000 27 678 454
19 683 180
Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
EuroLakes (95%) Relacs (75%) REBE (HU-AU projekt, 95%) Be-Natura (95%) Tourage (95%) Lake Admin Intouract Active Ageing Natura 2000 kezelői tervek EuroScapes /2012-ben zárult projekt utómunkálatok CO-HU CODE CO-HU ATDS
21 952 486 3 537 450 1 531 117 25 388 104 11 407 005 17 471 944 13 366 500 10 796 047 17 466 773
15 545 880 3 731 000 1 080 862 18 884 320 3 201 800 9 610 720 6 720 000 1 755 952 11 142 133
6 406 606 -193 550 450 255 6 503 784 8 205 205 7 861 224 6 646 500 9 040 095 6 324 640
27 939 481 3 941 624 0 22 689 144 10 955 745 19 689 460 8 120 148 9 755 202 4 948 635
127% 111% 0% 89% 96% 113% 61% 90% 28%
1 111 730 632 144 795 308
Vállalkozási tevékenység 20 21
Pályázatírás Projektmenedzsment,
200 000 7 500 000
14
200 000 7 500 000
31 941 479
242%
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont Pénzügyi Terv
megnevezés
2013. évi bevétel
Kft. működési jellegű
külső kifizetések
Tényleges bevétel 2013.12.31
Teljesülés aránya
kidolgozás 22 23 24 25
Szakértői tevékenység Pénzügyi, számviteli feladatok Egyéb bevételek Elhatárolás feloldása támogatásból megvalósult beruházás miatt Összesen:
5 500 000 800 000
2 500 000
3 000 000 800 000
840 000 1 634 320
105%
11 627 345 213 605 880
94 855 847 118 750 033 250 252 166
117%
Összegezve, a Kft. feladatai 5 csoportba sorolhatóak, melyek finanszírozási megoszlását és százalékos arányát az alábbi táblázat tartalmazza: Forrás
Bevétel tervezett [Ft]
Bevétel teljesítés [Ft]
Arány [ %]
I/A. BFT munkaszervezeti alapfeladatok
45 710 000
65 025 000
142,26%
I/B. BFT munkaszervezeti célfeladatok II. Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére III. Vállalkozási tevékenység
30 978 454
28 605 401
92,34%
122 917 426
122 205 966
99,42%
14 000 000
32 781 479
234,15%
IV. Egyéb bevételek Összesen:
1 634 320 213 605 880
250 252 166
117,16%
Bevételek teljesülésének részletes elemzése: I/A. BFT működési támogatás nőtt a tervezetthez képest 42%-kal. A Kft. 2012. évi működési támogatása a költségvetés elfogadásakor 45,71 mFt volt. A plusz bevételt a BFT központi költségvetésének 20m Ft-al történő megemelése tette lehetővé. I/B. BFT munkaszervezeti célfeladatok BFT fejlesztési forrás menedzselés: év közben a BFT 220 millió Ft fejlesztési forrás felhasználására kapott lehetőséget. A forrás menedzselési feladatait a Kft. látta el. A menedzselési feladatok elvégzésére a Kft. 8 millió Ft-ot kapott, melyből 5 millió Ft elhatárolásra került az elkövetkezendő 5 év fenntartási időszakban felmerülő ellenőrzési, jelentési feladatok ellátására. (A 170,-Ft az elszámoláskor keletkezett elszámolási különbözet.) A Regionális Integrált Monitoring Rendszer 2013. évi működtetését, fejlesztését a BFT támogatás terhére tudta megvalósítani a Kft. A támogatás összege 5 millió Ft volt, azonban a számviteli szabályok szerint a támogatásból megvalósított eszközbeszerzéseknél csak az adott évre jutó értékcsökkenés értéke számolható el, ezért a beszámolóban csak 3.937e Ft szerepel. A Kft. 2009. évi eredménye lehetővé tette, hogy az előző évek fejlesztési forrásához kapcsolódó ellenőrzési feladatok elvégzésére a Kft. el tudjon határolni forrást. 2014. évben ezen tevékenységre nem került forrás felhasználásra.
15
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Közlekedésfejlesztési projekt a MÁV Zrt, Siófok Város, Balatonmáriafürdő Község, a Balatoni Hajózási Zrt. és a Kft. konzorciumi együttműködése keretében valósul meg. Egyes projektelemek elhúzódása miatt a projekt befejezési határideje 2014.10.30-ra módosult, így a tevékenységek és a hozzá kapcsolódó bevételek és kiadások is átcsoportosításra kerültek. Mozdulj Balaton projekt az év közben az EMMI Sport Államtitkársága által biztosított forrásnak köszönhetően meg tudott valósulni. Az EMMI forrás felhasználási szabályozása miatta a projektet nem a BFT, hanem a Kft. finanszírozásában kellett megvalósítanunk, így a projekt teljes költségvetése (bevételi és kiadási oldal egyaránt) a Kft, költségvetésében jelenik meg. A program lebonyolítására a Kft. 250 eFt bevételt realizált. ÁROP tervezési projekt. Az év közben kapott ÁROP támogatás eredményeként indult el a 2014-20 időszakra vonatkozó tervezési dokumentumok elkésztése. A projekt 2014. szeptember 30-ig tart. A 2013. évi munka elsősorban a helyzetértékelés elkészítését, illetve a 2013-ban lebonyolított szakmai egyeztetéseket tartalmazza. II. Többletforrás bevonása a régió fejlesztésére EULAKES – A projekt a tervezet szerint került megvalósításra, a kisebb mértékű többlet teljesítés oka, hogy év közben a Kft. átvette az Veszprémi Egyetem Limnológiai tanszékétől az egyik részfeladat megvalósítását, melynek kiadási igénye mellett természetesen a bevétel is megjelent a Kft. költségvetésében. RELACS – A projekt 2013-ban a projektterv szerint megvalósult. HU-AU REBE projekt - A projektben 2013. évben a Kft-nek nem volt feladata. Be-Natura – A projekt a projektterv szerint megvalósításra került, a kisebb mértékű bevétel csökkenés oka a Kft. 2013. évi likviditási problémái miatti tevékenység egy része átcsoportosításra került 2014. évre. TOURAGE - A projekt a tervezet szerint valósult meg. Lake Admin - A projekt a tervezet szerint valósult meg, 2013.évben a partnerek közötti egyeztetés miatt bizonyos részfeladatok korábban valósultak meg. INTOURACT: A projekt megvalósítása során, a partnerek kérésének megfelelően a megvalósítás ütemterve módosult. Active Ageing: A projekt a terv szerinti szakmai tartalommal, és ütemezéssel valósul meg, azonban az eszközbeszerzéseknél csak a 2013. évre eső ÉCS értékét tudtuk beszámítani, illetve egyes tevékenységeknél költségmegtakarítást tudtunk elérni. A maradvány 2014. évben átcsoportosítás keretében felhasználásra kerül. Natura 2000 Kezelői Tervek – A projekt szakmai megvalósítása a tervezet szerint halad. Az alacsonyabb költség felhasználás, és az ezzel egyenértékű bevétel (100%-os támogatású projekt) elmaradás oka, hogy az alvállalkozóval sikerült úgy megállapodnunk, hogy a vállalkozói díj egyösszegben, a tevékenysége elvégzését követően (2014 május) kerül kifizetésre. Nemzetközi projektek önereje – A pénzügyi tervben szereplő 1,5 mFt az év során a tervezet szerint felhasználásra került. A forrás az egyes projektek bevételében megosztva szerepel. A pénzügyi tervben nem szereplő tételek indoklása:
16
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
EUSCAPES - A projekt szakmai tartalma a tervezet szerint megvalósításra került 2012. december 31-én, azonban a francia vezetőpartner által végzett disszeminációs feladatok áthúzódtak 2013. év elejére, melynek költsége és támogatási bevétele is a 2013. évi beszámolóban jelenik meg. CO-HU CODE: A projekt támogatásáról az év közben értesültünk. A projekt 2013. IV. negyedévében indult. Megvalósítás a projektterv szerint halad. CO-HU ATDS: A projekt támogatásáról az év közben értesültünk. A projekt 2013. IV. negyedévében indult. Megvalósítás a projektterv szerint halad. Elhatárolás feloldása támogatásból megvalósult beruházás miatt: A támogatásból megvalósult eszközbeszerzéseknél a támogatást csak az értékcsökkenésnek megfelelően, évente lehet megjeleníteni a beszámolóban. Ezen összeg a támogatott projektek keretében a korábbi években vásárolt és 2013. évet érintő ÉCS-nek megfelelő bevételt tartalmazza. III. Vállalkozási tevékenység A pályázatírási, projekt kidolgozási, projekt menedzselési tevékenység keretében a Kft. tervezett bevételeit jelentős mértékben túlteljesítette, melynek oka, hogy az általunk más szervezet részére megírt pályázatok nagyrésze támogatásban részesült, ami a pályázat készítési díj és a projekt menedzselés keretében további bevételt jelentett és jelent. Pénzügyi, számviteli feladatok - A bevétel tartalmazza a vállalkozói tevékenység keretében elvégzett külső szervezetnek nyújtott szolgáltatás ellenértékét. IV. egyéb bevételek Az egyéb bevételek keretében megjelenik a - Közbiztonsági Testület munkájához kapcsolódó külső bevételek (Balatoni Közbiztonsági Díj), valamint - a biztosítási (vagyon és Casco) bevétel, a kerekítési különbözet, a telefon használat után megkapott bónusz. Kiadási oldal megnevezés Anyagköltség
Kiadás [Ft] Tervezett Tényleges
Eltérés [Ft]
[%]
6 995 847
8 910 912
1 915 065
127%
Szolgáltatás
80 500 000
80 277 712
-222 288
100%
Bér
68 274 900
82 214 362
13 939 462
120%
Bérjárulékok
20 482 470
23 941 430
3 458 960
117%
Személyi jellegű egyéb kifizetések
10 000 000
8 716 933
-1 283 067
87%
Egyéb ráfordítások (ÉCS nélkül)
22 735 000
20 884 558
-1 850 442
92%
Értékcsökkenés
1 910 000
12 847 610
10 937 610
673%
Pénzügyi ráfordítások
2 181 540
3 149 877
968 337
144%
100 000
100 000
241 043 394
27 963 637
Rendkívüli ráfordítások Összesen:
213 079 757
17
113%
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Az egyes tételek részletes indoklása: Anyagköltség: Az anyagköltség főbb tételei: üzemanyag, irodaszer-nyomtatvány, informatikai kiegészítő eszközök. A bevételek növekedése magával hozta a tevékenységek megvalósításához szükséges anyagköltségek növekedését is. Szolgáltatások- két részből tevődik össze Igénybevett szolgáltatások: A keret tartalma: kiküldetési költségek, bérleti díj (másoló, terembér), egyéb gépek fenntartási költsége és javítása, hirdetési díjak, saját gépkocsi használat, Internet, állandó megbízottak megbízási díja, posta költség, egyéb szolgáltatások. Részletes felosztását a főkönyvi kivonat tartalmazza. Az egyéb szolgáltatások tartalmazzák az egyes projektekhez igénybe vett külső szakértők vállalkozási díját. A keret tartalma: külső szakmai szolgáltatások, biztosítási díjak, hatósági díjak, bankkezelési költség. Részletes felosztását a főkönyvi kivonat tartalmazza. Bér, bérjárulékok: A bérek a tervezettnél 20%-al magasabb mértékben realizálódtak, melynek okai: - a támogatásból finanszírozott projektek feladatainak ellátásához új munkatársak felvétele vált szükségessé. 2013. évben 3 új – határozott időre szólóan – került felvételre. - év közben egy munkatársunk GYED-ről visszatért a munkába. - 2013. évben a Kft. helyzete lehetővé tette egy havi jutalom fizetését a munkatársak részére. A járulékok tervezetten felüli teljesítésének oka a bérnövekedés. Személyi jellegű egyéb kifizetések: A személyi jellegű kifizetéseket a dolgozók részére biztosított személyi juttatásokon kívül (munkába járás), a rendezvények szervezéséhez kapcsolódó reprezentációs kiadások és a nemzetközi projektek keretében jelentkező napidíjak költsége alkották. A csökkenés oka a projekteken belüli workshopok átrendeződése, számának tervezetthez képest csökkenése. Egyéb ráfordítások: Az egyéb ráfordítások nagy részét az egyéb szolgáltatások között tervezett alvállalkozói munkák vissza nem igényelhető ÁFA költsége képezte. Mivel az alvállalkozói munka jelentősen nőtt ennek ÁFA tartalma is nőtt. Pénzügyi ráfordítások: A pénzügyi ráfordítások a hitel-rendelkezésre tartási költségét, a hitel igénybevétel kamatát, illetve a nemzetközi projektek árfolyam különbözetét (veszteség) tartalmazza. Sajnos az egész éves hitel igénybevétel miatta a hitelköltség meghaladta a tervezett összeget. Értékcsökkenés: Az értékcsökkenés összege 12.847 eFt. Az érintett eszközök köre: az előző évek pályázati, nemzetközi projektjei keretében beszerzett eszközök (monitoring rendszer, közlekedés tanulmány, irodai eszközök, stb.). Mivel ezen összegek támogatásból kerültek beszerzésre, így a rájuk eső bevétel (támogatás) csak az adott évben elszámolt ÉCS arányában állítható be az adott év beszámolójába. Ennek megfelelően az elszámolt ÉCS adott támogatási %-nak megfelelő összeg elhatárolt bevételként visszahozásra került 2013. évben is (11.627.345,-Ft). Így a céget 2012. évben ténylegesen terhelő ÉCS összege 1.220.265,-Ft
A Kft. pénzügyi beszámolóját a Kft. állandó könyvvizsgálója hitelesítette. A könyvvizsgálói jelentés az előterjesztés 3. számú mellékletét képezi. A Kft. Felügyelő Bizottsága 2013. április 15-i ülésén megtárgyalta és a BFT-nek elfogadásra javasolja a Kft. 2013. évi beszámolóját. A FEB jelentése az előterjesztés 4. számú mellékletét képezi.
18
BFT ülés, 2014.04.18.
9. napirendi pont
Kérem a tisztelt Tanácsot, hogy a mellékelt dokumentumok alapján a Balatoni Integrációs Kft. 2013. évi pénzügyi beszámolóját és közhasznúsági jelentését elfogadni szíveskedjen. A Balatoni Integrációs Kft. felügyelőbizottsági tagjai 2011. évben kerültek megválasztásra 3. éves megbízással. A FEB tagjai: Váradi Szabó István, Németh László, Dr. Fábián Károly. A FEB tagok megbízása 2014. május 31-én lejár. Javasoljuk, hogy a Tanács további 1 évre kérje fel a tagokat tisztségük további ellátására és a korábbi feltételekkel hosszabbítsa meg a kinevezésüket. Siófok, 2014. április 10. Dr. Molnár Gábor ügyvezető igazgató Készítette: Cseh Anna, Fekete-Páris Judit ……../2014. (04.18.) BFT határozat A Balaton Fejlesztési Tanács a Balatoni Integrációs Kft. 2013. évi tevékenységéről, pénzügyi beszámolójának és közhasznúsági jelentésének elfogadásáról szóló előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1. A Balaton Fejlesztési Tanács a Balatoni Integrációs Kft. 2013. évi pénzügyi beszámolóját és közhasznúsági jelentését 121.786 eFt eszköz-forrás egyező végösszeggel és 9.025 eFt mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. 2. A Tanács a Kft. felügyelőbizottsági tagjának megválasztja: • Dr. Fábián Károly (szül.: Siófok, 1962.03.15., an.: Nemes Rózsa), • Németh László (szül.: Egyházaskesző, 1949.07.26., an.: Szalmási Gabriella), • Váradi Szabó István (szül.: Csopak, 1950.08.01., an.: Farkas Ida) urakat. A megbízás 1 éves időtartamra: 2014.június 1-től - 2015. május 31-ig szól. A FEB tagok részére biztosított juttatás: 200.000,-Ft/év, FEB elnök juttatása: 240.000,-Ft/év. A BFT – jelen határozatában foglaltak szerint - jóváhagyja a FEB tagok megbízásának módosítására vonatkozóan a Kft. Alapító Okiratának módosítását. Felelős: Dr. Bóka István elnök Határidő: azonnal
19
