Makói Kistérség Többcélú Társulása Ellenőrzési tervjavaslat 2017. évi belső ellenőrzési terv Ellenőrzési tervet megalapozó elemzés címe, időpontja sor szám 1.
Település
Ambrózfalva
Ellenőrzött szerv
Ellenőrzési tervet megalapozó kockázat elemzés címe, időpontja: Kockázatelemzés 2016. év Az ellenőrzés ütemezése, a Az Ellenőrizendő Az ellenőrzés célja, jelentés ellenőrzés Azonosított kockázati tényezők folyamatok ellenőrzött időszak elkészítésének típusa határideje
Ambrózfalva Község Készpénzkezelés Önkormányzata rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
Szükséges létszám és munkanapok száma 1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
2.
Apátfalva
Apátfalva Község Bankszámla Önkormányzata forgalom lebonyolításának rendje
A banki átutalások egyezősége, egyeztetése, az A bankszámla kezelése átutalások kezelése, pénzforgalmi rendje és rendjének védelmének szabályozottsága, a bevételi-kiadási szabályozottsága, és a bizonylatok szabályszerűsége (alaki-tartalmi hozzá kapcsolódó megfelelősége), a kifizetések szabályszerűsége, a dokumentumok ellenőrzése gazdálkodási jogkörökről naprakész nyilvántartás Ellenőrzött időszak: vezetése, a banki átutalások kezelésére, könyvekben 2017. év történő rögzítése, a belső kontrollrendszer működtetése
Rendszer ellenőrzés
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év II. negyedév
1 fő 7 szakértői nap
3.
Csanádalberti
Csanádalberti Község Önkormányzata
Készpénzkezelés rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 201. év III. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
4.
Csanádpalota
Csanádpalota Városi Készpénzkezelés Önkormányzat rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, lebonyolítása, bizonylatok, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 7 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év I. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
5.
Ferencszállás
Ferencszállás Községi Önkormányzat
Bankszámla forgalom lebonyolításának rendje
A banki átutalások egyezősége, egyeztetése, az A bankszámla kezelése átutalások kezelése, pénzforgalmi rendje és rendjének védelmének szabályozottsága, a bevételi-kiadási szabályozottsága, és a bizonylatok szabályszerűsége (alaki-tartalmi hozzá kapcsolódó megfelelősége), a kifizetések szabályszerűsége, a dokumentumok ellenőrzése gazdálkodási jogkörökről naprakész nyilvántartás Ellenőrzött időszak: vezetése, a banki átutalások kezelésére, könyvekben 2017. év történő rögzítése, a belső kontrollrendszer működtetése
Rendszer ellenőrzés
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
1 fő 6 szakértői nap
6.
Földeák
Földeák Községi Bankszámla Önkormányzat forgalom lebonyolításának rendje
A banki átutalások egyezősége, egyeztetése, az A bankszámla kezelése átutalások kezelése, pénzforgalmi rendje és rendjének védelmének szabályozottsága, a bevételi-kiadási szabályozottsága, és a bizonylatok szabályszerűsége (alaki-tartalmi hozzá kapcsolódó megfelelősége), a kifizetések szabályszerűsége, a dokumentumok ellenőrzése gazdálkodási jogkörökről naprakész nyilvántartás Ellenőrzött időszak: vezetése, a banki átutalások kezelésére, könyvekben 2017. év történő rögzítése, a belső kontrollrendszer
Rendszer ellenőrzés
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 7 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
működtetése
7.
Királyhegyes
Királyhegyes Község Készpénzkezelés Önkormányzata rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2016. év II. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
8.
Klárafalva
Klárafalva Községi Bankszámla Önkormányzat forgalom lebonyolításának rendje
A banki átutalások egyezősége, egyeztetése, az A bankszámla kezelése átutalások kezelése, pénzforgalmi rendje és rendjének védelmének szabályozottsága, a bevételi-kiadási szabályozottsága, és a bizonylatok szabályszerűsége (alaki-tartalmi hozzá kapcsolódó megfelelősége), a kifizetések szabályszerűsége, a dokumentumok ellenőrzése gazdálkodási jogkörökről naprakész nyilvántartás Ellenőrzött időszak: vezetése, a banki átutalások kezelésére, könyvekben 2017. év történő rögzítése, a belső kontrollrendszer működtetése
Rendszer ellenőrzés
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
1 fő 6 szakértői nap
9.
Kövegy
Kövegy Község Készpénzkezelés Önkormányzata rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év I. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
10. Magyarcsnád
Magyarcsanád Községi Önkormányzat
Készpénzkezelés rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, lebonyolítása, bizonylatok, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év II. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
11. Nagyér
Nagyér Községi Készpénzkezelés Önkormányzat rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége, megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év II. negyedév
1 fő 6 szakértői nap
12. Nagylak
Nagylak Község Készpénzkezelés Önkormányzata rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év II. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
13. Óföldeák
Óföldeák Községi Bankszámla Önkormányzat forgalom lebonyolításának rendje
A banki átutalások egyezősége, egyeztetése, az A bankszámla kezelése átutalások kezelése, pénzforgalmi rendje és rendjének védelmének szabályozottsága, a bevételi-kiadási szabályozottsága, és a bizonylatok szabályszerűsége (alaki-tartalmi hozzá kapcsolódó megfelelősége), a kifizetések szabályszerűsége, a dokumentumok ellenőrzése gazdálkodási jogkörökről naprakész nyilvántartás Ellenőrzött időszak: vezetése, a banki átutalások kezelésére, könyvekben 2017. év történő rögzítése, a belső kontrollrendszer
Rendszer ellenőrzés
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 6 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
működtetése
14. Pitvaros
Pitvaros Községi Készpénzkezelés Önkormányzat rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége, megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
1 fő 6 szakértői nap
15. Kiszombor
Kiszombor Nagyközség Önkormányzata
Készpénzkezelés rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom lebonyolítása, bizonylatok, felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége,
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
1 fő 7 szakértői nap
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év III. negyedév
megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
16. Makó
Makói Zrt.
Gyógyfürdő Készpénzkezelés rendjének ellenőrzése
A pénzkezelés rendjének A pénzkezelési szabályok kialakítása, a Pénztár Rendszer kezelése, pénzforgalmi rendje és védelmének ellenőrzés szabályozása, szabályozottsága, munkaköri leírások teljes körűsége, pénzforgalom felelősségi nyilatkozatok megléte, helyettesítés rendje, lebonyolítása, bizonylatok, pénztár ellenőrzése, pénz szállítása, bizonylati rend dokumentumok vizsgálata betartása, operatív gazdálkodással kapcsolatos Ellenőrzött időszak: jogkörök betartása, a befizetések nyilvántartásának 2017. év naprakész vezetése, a kifizetések szabályszerűsége, megalapozottsága, a pénz kezelése, védelme, a készpénzállomány egyezősége, a belső kontrollrendszer működtetése
Helyszíni dokumentáris ellenőrzés.
és
A helyszíni ellenőrzés ütemezése: 2017. év IV. negyedév
1 fő 10 szakértői nap
