„FOUNDRY-SOLID” Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség közös tulajdonú társasága H-3515 Miskolc-Egyetemváros
Cg. 05-09-023294 Adószám: 23760884-2-05 OTP: 11734004-20498528
Javaslat a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség részére a
FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi
üzleti tervére Készítette: Dr. Dúl Jenő
Tartalom BEVEZETŐ OLDAL .............................................................................................................. 2 ÖSSZEFOGLALÓ FEJEZET ................................................................................................ 3 A VÁLLALKOZÁS ÁLTALÁNOS LEÍRÁSA ......................................................................... 5 MŰKÖDÉSI JELLEMZŐK .................................................................................................... 6 A MŰKÖDÉSI KÖR ELEMZÉSE ÉS PIACELEMZÉS ........................................................... 7 PÉNZÜGYI TERV A 2014. ÉVRE ......................................................................................... 8 KOCKÁZATOK ....................................................................................................................10 1
Bevezető oldal Cégjegyzés, jogállás A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. (továbbiakban: társaság) a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség közös tulajdonú társasága, melyet a Szenátus 2011. december 15-én, a 351/2011. sz. határozatával a MÖSZ elnökségének egyetértésével hoztak létre. A cégbejegyzés dokumentumainak beadása a Borsod-Abaúj Zemplén Megyei Bíróság, mint Cégbíróság részére 2011. december 21-én megtörtént és a társaság a hatályos cégbejegyzés időpontjáig elő-társasági formában működött. A Cégbíróság Cg.05-09-023294/8 sz. végzése alapján a cégbejegyzés 2012. február 6-án történt meg. Cégjegyzékszám: 05-09-023294 A tagok adatai - Miskolci Egyetem, H-3515 Miskolc - Egyetemváros. A szavazati jog mértéke (80%) minősített többségű befolyást biztosít. - Magyar Öntészeti Szövetség, H-1211 Budapest, Öntöde utca 10. Nyilvántartási szám: Fővárosi Törvényszék 5148 A tagsági jogviszony kezdete: 2011/12/16 Ügyvezető: Dr. Dúl Jenő Székhely: 3515 Miskolc – Egyetemváros C/2 V.h.é.103. Adószám: 23760884-2-05. A cég statisztikai számjele: 23760884-7219-572-05. Számlavezető pénzintézet: OTP Bank Nyrt. Miskolc Bankszámlaszám: 11734004-20498528 A bankszámla szerződés kelte: 2012. 01. 18. A Kft. ügyvezetésének felügyeletét, illetve ellenőrzését végzi. A Felügyelő Bizottság tagjai: Dr. Kovács Károly Dr. Török Béla Szombatfalvy Rudolf Dr. Lengyel Károly Schupler Helmuth A Kft. könyvvizsgálója:
választott Felügyelő Bizottság (a ME delegáltja) (a ME MAK delegáltja) (a MÖSz delegáltja) (a MÖSz delegáltja) (a NVÜ delegáltja)
I.K.SZ. 98. Kft. (4100 Berettyóújfalu, Tardy u. 1)
A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Kusai Tamás Jogi képviselet:
12. sz. Ügyvédi Iroda, Miskolc, Dr. Havasiné Dr. Molnár Judit ügyvéd
Könyvelés:
T&K Audit Kft.
A társaság honlapja:
http://foundry-miskolc.hu/ 2
Összefoglaló fejezet A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség közös tulajdonú társasága. A társaság létrehozásának célja a TÁMOP-4.2.1-08/1-2008-0006 projekt eredményeinek fenntartásában az öntészeti technológia - és tudástranszfer potenciál megőrzése és további fejlesztése a Miskolci Egyetemen. A társaság fő missziója az öntvény-gyártó és öntvény-felhasználó ipar vállalatai és a Miskolci Egyetem együttműködési szándékának a megtartása és erősítése. A társaság eredeti működési köre a TÁMOP-4.2.1-08/1-2008-0006 projekt részeként megvalósított öntészeti szimulációs fejlesztés keretében beszerzett teljes jogosultságú NovaFolw&Solid szimulációs szoftver hasznosítása, szimulációs kutatási-fejlesztési megbízások létrehozása és teljesítése. A társaság működési köre a kisebbségi tulajdonos eredeti szándékának megfelelően kiegészült az öntészeti kutatás-fejlesztési tevékenységgel, melyet a Miskolci Egyetem részére generált szerződések alvállalkozásaként végezhet a TTT 2012. november 9-i támogató javaslata alapján hozott tulajdonosok taggyűlési határozata szerint. A Miskolci Egyetem által működtetett öntészeti szakterület megváltozott humánerőforrás helyzete indokolta azt, hogy a társaság működési körére vonatkozó korábbi korlátozást a többségi tulajdonos megszüntesse és szabályozott feltételek szerint biztosítsa a társaság működtetéséhez, fenntartásához szükséges vállalkozási lehetőségeket. A TTT 2013. május 6-i támogató javaslata alapján hozott tulajdonosok taggyűlési határozata szerint a társaság önállóan vállalkozhat öntészeti kutatásfejlesztési tevékenység végzésére a többségi tulajdonos eseti engedélye és a feladat megoldásához szükséges hozzájárulás megtérítése mellett. A társaság működési köre kiegészült a TTT 2013. június 19-i támogató javaslata alapján 2013. június 28-án hozott tulajdonosok taggyűlési határozata szerint olyan öntészeti szakmai oktatási tevékenységgel, mely nem tartozik a felnőttképzési törvény hatálya alá és nem konkurenciája a Miskolci Egyetem programakkreditált öntészeti felnőttképzési tevékenységének. A sikeres vállalkozás a saját tevékenysége mellett járulékos hatásként növeli az egyetem bevételszerző tevékenységét, például az eszközigényes kutatási-fejlesztési megbízások megszerzésével és az öntészeti felnőttképzési tanfolyami oktatások generálásával és közös lebonyolításával. A társaság a tevékenységével elősegíti a TÁMOP-4.2.1-08/1-2008-0006 projekt keretében létrehozott jelentős ipari kapcsolatrendszer fejlesztését és fenntartását. A társaság ipari kapcsolatai a Miskolci Egyetem számos szervezetének nyújthat együttműködési lehetőséget.
3
A társaság árbevétele az alapítástól a 2012. év végéig összesen 10.318 eFt volt. 2012. évben a társaság szimulációs kutatási bevétele 3.370 eFt és az öntészeti kutatás-fejlesztési (ME alvállalkozási) tevékenység 1.500 eFt. Az előtársasági időszakot 4.826 eFt, azt követőt 2012. év végéig 492 eFt. eredménnyel zárta a társaság, mely a további tevékenységének finanszírozását biztosítja. A társaság 2013-ban elért árbevétele összesen 12.599 eFt volt. Ebből a szimulációs kutatási bevétel 2.740 eFt, az öntészeti kutatás-fejlesztési tevékenység 8.521 eFt, az öntészeti szakmai oktatás árbevétele 320 eFt. volt. A társaság az alapítástól a 2012. év végéig összesen nettó 2.014 eFt-ot fizetett a Miskolci Egyetemnek, ebből 1.814 eFt volt a szoftverhasználati díj és 200 eFt a helységbérlet és szolgáltatás díja. Ezen kívül a társaság nettó 3.000 eFt öntészeti kutatás-fejlesztési bevételt generált, melynek 50%-a volt az alvállalkozási kiadás. A társaság 2013-ban elért árbevételéből összesen nettó 3.241.300 Ft-ot fizetett a Miskolci Egyetemnek, ebből 2.956.300 Ft a szoftverhasználati, valamint az eseti eszközbérleti-kölcsönzési díj és 285.000 Ft a helységbérlet díja. A társaság 2012-ben nettó 1.050 eFt, 2013-ban eddig nettó 550 eFt öntészeti felnőttképzési bevételt generált a Miskolci Egyetemnek (FRK szerződés), melynek maradvány-keretével az öntészeti graduális képzés személyi feltételeinek szerződéses finanszírozását és a működési kiadásainak biztosítását segítette. A társaság 2013. évi üzleti tervének a naptári évre vonatkozó nullszaldós teljesítése az öntészeti szimulációs szolgáltatás iránti igény csökkenése és a kibővített működési kőr engedélyezésének elhúzódása miatt nem volt tartható. A 2013. évi 1.573 eFt. veszteség a társaság előző időszakban elért eredményét csökkenti. A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. az alapításától a 2012. év végéig jelentős megtakarítás elérésével biztosította a további működtetés személyi feltételeit, továbbá a társaság tevékenységéhez szükséges működési kiadások fedezetét. A társaság 2013. évi működtetése, a foglalkoztatásához tartozó kiadásokat csak az öntészeti kutatási-fejlesztési és szakmai oktatási feladatok jelentős felfuttatásával lehetett biztosítani. A társaság működési körének 2013 nyarától megvalósult kibővítése biztosította a működőképesség fenntartását, melynek eredményei a 2013. év második felében realizálódtak. A társaság 2013. évi üzleti tervének a naptári évre vonatkozó nullszaldós teljesítése az öntészeti szimulációs szolgáltatás iránti igény csökkenése és a kibővített működési kőr engedélyezésének elhúzódása miatt nem volt tartható. A 2013. évi veszteség a társaság előző időszakban elért eredményét csökkenti.
4
A vállalkozás általános leírása A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség közös tulajdonú „spin-off” hasznosító társasága a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. Törvény, a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény alapján létrehozott, közhasznú, nonprofit gazdasági társaság, önálló jogi személy, amely a mindenkori hatályos jogszabályok, a tulajdonosok által elfogadott társasági szerződés és az általluk hozott határozatok rendelkezései szerint működik. A társaság célja A közhasznú nonprofit társaság működtetésének célja, hogy az öntészeti ipari alágazat vállalkozásai számára alkalmazott kutatási-fejlesztési eredményeket szolgáltasson különösen az öntészeti szimuláció alkalmazásával az öntvénygyártóés felhasználó társaságok részére. Az új társaság elsősorban azoknak a partnereknek nyújthat segítséget a) amelyeknél az öntészeti problémák megoldásához az öntészeti szimuláció speciális szakmai ismereteire van szükség; b) amelyeknek a saját kapacitása nem engedi meg, hogy önálló szimulációs rendszert és személyzetet működtessenek, de a piacon maradáshoz erre a fejlesztésekre szükségük van; A társaság Szenátus által jóváhagyott feladata a TÁMOP-4.2.1-08/1-2008-0006 projekt részeként megvalósított öntészeti szimulációs fejlesztés keretében beszerzett teljes jogosultságú NovaFolw&Solid szimulációs szoftver hasznosítása, szimulációs kutatási-fejlesztési megbízások létrehozása és teljesítése, ezáltal az öntészeti technológia - és tudástranszfer potenciál megőrzése és további fejlesztése a Miskolci Egyetemen. A társaság a működésével hozzájárul az öntvénygyártó- és öntvény-felhasználó iparág műszaki-technológiai fejlesztéséhez, a kis- és középvállalkozások beszállítói kapacitásának növekedéséhez, jelentősen növeli az ipari alágazat vállalkozásai és a Miskolci Egyetem közötti technológia és tudás transzfer hatékonyságát. A fent megjelölt területeken a Miskolci Egyetem és a Magyar Öntészeti Szövetség közös tulajdonú társasága alkalmas az ipari szférában megszokott és az ipari partnerektől elvárt rugalmas, gyors reagálású ügyintézésre és működésre. A sikeres vállalkozás a saját tevékenysége mellett járulékos hatásként növeli az egyetem bevételszerző tevékenységét, például a felnőttképzések és a szakmai továbbképzések kiajánlási lehetőségeit.
5
Működési jellemzők A társaság tevékenysége Fő tevékenység Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés, Közhasznú Egyéb tevékenységek Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Információ-technológiai szaktanácsadás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése M.n.s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység A társaság szervezete A társaság a működtetés kialakításának és felfuttatásának időszakában belső egységekre nem tagolódik. A társaság működtetése A társaság működtetésének tárgyi feltétele azáltal adott, hogy a tevékenységéhez szükséges eszköz- és helyiségbérlet tartós formájú szerződéseket a Miskolci Egyetemmel aláírta. A társaság a működtetésének ügyviteli feltételeit megteremtette, a könyvelői, jogi képviseleti és könyvvizsgálói szolgáltatói tevékenységekre a szükséges szerződéseket megkötötte. A társaság a vállalkozási szerződéseit a többségi tulajdonos képviselőjének (Műszaki Anyagtudományi Kar dékánja és a Metallurgiai és Öntészeti Intézet igazgatója) a szignálásával köti. A társaság egyetemi közalkalmazottakat, PhD hallgatókat heti 20 órában alkalmazhat. A társaság tevékenységéhez szükséges közreműködők bevonása a megrendelésékhez igazodóan, határozott időtartamra szóló részfoglalkozású alkalmazások és egyedi megbízások formájában kerül sor.
6
A működési kör elemzése és piacelemzés Piacelemzés, előrejelzés Az FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. egy olyan K+F szerepű szervezet, amelynek nemzetközi szinten is elismert szervezetté kell válnia az öntészeti technológia- és tudástranszfer szolgáltatások, a kutatási – fejlesztési tevékenység és a szimuláció alkalmazásának területén. A Magyarországon működő öntödék teljes körű számbavétele a MÖSZ munkatársai által azt mutatja, hogy a hazai öntészettel foglalkozó társaságok számának csökkenése mellett a tonnában kifejezett hazai öntvénytermelés – a 2009. évi csökkenés után a korábbi fejlődési dinamikának megfelelően alakul. A hazai öntőipar éves árbevétele meghaladja a 130 milliárd forintot, így elmondható, hogy egy nagy fontosságú és folyamatosan fejlődő – növekedő szakterület a hazai öntészet. Az öntészeti szakterület szorosan kapcsolódik a járműiparhoz és a gépgyártáshoz, így a FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. tevékenysége is, ezáltal az öntészeti technológia- és tudástranszfer centrum működtetését, a tárgykörben rejlő üzleti lehetőségeket ennek figyelembe vételével kell megítélni. Versenytársak megnevezése A megjelölt területeken, azaz az öntészeti technológiák szimuláció alkalmazásával történő fejlesztése területén nincs más hasonló tevékenységet folytató vállalkozás. A megjelölt területeken versenytársnak tekinthetők a környező országokban – szintén felsőoktatási és szövetségi háttérrel működtetett – kutató – fejlesztő központok, melyek tevékenységét igénybe veszik a hazai öntvénygyártók- és öntvény-felhasználók is. Kihívást jelent ezek kiváltása.
7
Pénzügyi terv a 2014. évre A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. tevékenysége az öntészeti technológia- és tudástranszfer szolgáltatásokra irányuló kutatásfejlesztési és oktatási szolgáltatások végzése, mely szakértői mérnöki tanácsadási tevékenységgel egészíthető ki. Kutatás-fejlesztési tevékenység 2014-es évre már megkötött K+F szerződések száma 2 db, értékük 10.5 mFt, ebből az első negyedévben realizálódott nettó 800 eFt. Az öntészeti szimulációs szolgáltatások iránti igény becslése alapján a várható további megrendelések összege 2014-ben összesen 4 mFt. Az öntészeti kutatás-fejlesztési tevékenység teszi ki a társaság bevételének nagyobb részét. Ebben kiemelkedő jelentőségű partner a NEMAK Győr Kft. Szakmai oktatási tevékenység A „FOUNDRY-SOLID” Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. a TTT 2013. június 19-i támogató javaslata alapján az alábbi feltételek megléte esetén szakmai oktatási szolgáltatási tevékenység végzésére vállalkozhat: - A szolgáltatási tevékenység nem tartozik a felnőttképzési törvény hatálya alá, a Megbízó a szakmai oktatáshoz állami, vagy uniós forrásból támogatást, illetve adómentességet nem vesz igénybe, szakképzési befizetési kötelezettségét ezzel nem csökkenti, a szolgáltatást saját bevételéből fedezi; - A szolgáltatás a Miskolci Egyetem PL-6701 lajstromszámú programakkreditált Öntészeti alap- és technológiai ismeretek modul rendszerű képzésben nem oldható meg, annak egyedi tematikája, illetve eltérő időtartama miatt; - A társaság eszköz- illetve helyiséghasználati díj címén megtéríti a Miskolci Egyetem által nyújtott szolgáltatását. A fentiek szerinti oktatási szolgáltatás végzését a tulajdonosok a 2013. június 28-án hozott taggyűlési határozattal jóváhagyták. 2013-ban a társaság egy oktatási szerződéses szolgáltatási tevékenységet végzett. Az egyedi képzések iránti igények növekedése miatt a társaság szakmai oktatási tevékenységét 2014-ben erősíteni kell. Pályázati tevékenység A társaság az alapítás utáni első teljes üzleti évben önálló pályázati tevékenységet nem tervez. Egyéb mérnöki tevékenység A 2014-es évre várható egyéb szakértői szerződések tervezhető árbevétele 900 eFt.
8
Pénzügyi terv a 2014. évre
FOUNDRY-SOLID Közhasznú Nonprofit Kft. Pénzügyi terv 2014, Forint
Bevételek 91
96
97
Értékesítés nettó árbevétele Szakértői megbízások Szimulációs kutatás-fejlesztés Öntészeti kutatás-fejlesztés Öntészeti szakmai oktatás Egyéb bevételek szociális hozzájárulási adókedvezmény kerekítési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei lekötött betét kamata folyószámla kamata
Kiadások 51
52
53
57 86 87
Anyagköltség energia/víz/gáz/fűtés/villany nyomtatvány, irodai felszerelés Igénybe vett szolgáltatások Bérleti díjak helyiség bérleti díja eszközök bérleti díja posta/internet/telefon Utazási, kiküldetési költségek kiküldetés - utazás szállás részvételi díj Könyvviteli, könyvvizsgálati szolgáltatás jogi képviselet hirdetés/reklám Egyéb szolgáltatások hatósági, igazgatási díjak bankköltség biztosítások Személyi jellegű kiadások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok munkabér járulékai megbízási díj járulékai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai
Eredmény
2013. tény
2014. terv
12 598 621
17 700 000
12 361 000 780 000 2 740 000 8 521 000 320 000 143 496 139 900 3 596 94 125 93 351 774
17 500 000 900 000 4 000 000 11 400 000 1 200 000 150 000 150 000
14 171 852
17 100 000
139 406 75 132 64 274 5 563 709 3 241 300 285 000 2 956 300 28 739 1 560 470 669 168 231 302 660 000 451 000 282 200
280 000 120 000 160 000 7 330 000 4 550 000 350 000 4 200 000 60 000 1 920 000 850 000 320 000 750 000 500 000 300 000
132 865 43 362 89 503
150 000 50 000 100 000
7 359 752 7 059 752 300 000 967 824 894 924 72 900
8 300 000 7 500 000 800 000 1 030 000 900 000 130 000
7 257 1 039
8 000 2 000
-1 573 231
600 000
50 000 50 000 0
A FOUNDRY-SOLID Egyetemi Innovációs Közhasznú Nonprofit Kft. a fentiek szerint a továbbiakban is nyereség elérésére képes, mely a társaság alaptőkéjének növelését, illetve eszközfejlesztésre történő későbbi felhasználást szolgálhatja. 9
Kockázatok 1. Az egyetemi alaptevékenység és a társasághoz tartozó technológia- és tudástranszfer tevékenység eltérő célja és módszertana miatt minden részterületen és folyamatosan fenntartja az egyeztetés szükségességét: képes-e egymást kiegészítve, zökkenőmentes közös munkavégzésre egy piac vezérelt, kutatási-fejlesztési hasznosító szervezet egy oktatási feladatok végrehajtására szakosodott egyetemi struktúrával? 2. Az ipari szereplők magatartása A kis létszámú, kis árbevételű és nyereségű hazai öntödék önállóan képtelenek kutatási-fejlesztési feladatokat finanszírozni, viszont összefogásukat nehezíti, hogy a piacon egymás vetélytársai, sőt a külföldi tulajdonú nagyobb cégek jelentős innovációjával szemben egyénenként kell felvenniük a versenyt. A Magyarországon működő, nagy létszámú, nagy árbevételű és nyereségű külföldi tulajdonban lévő cégek alapvetően külföldi kutatási-fejlesztési hátterük mellett kevésbé veszik igénybe a hazai egyetemi-kutatási központ szimulációs szolgáltatásait. 3. Megfelelő szakemberekkel ellátni a szervezetet A Miskolci Egyetemen az öntészeti oktatói és szakalkalmazott munkaerő hiánya miatt a társaság az egyetemi szabad kapacitás kihasználásával korlátozottan számolhat, a tevékenységéhez rövid időn belül saját foglalkoztatású szakértő munkatársak alkalmazását kell megoldania. 4. A társaság működését biztosító döntések lejáratának határideje 2014. december 15. Az alapítástól számított 3 év végét megelőzően dönteni kell: - a társaság alapítóinak a további működtetési szándékáról, - a társaság fenntartása esetén az alaptőkéjének 3 mFt-ra emelésével együtt a tulajdoni hányadról, - az ügyvezető és a felügyelő bizottság tagjaira vonatkozó személyi kérdésekben. - a fentiek alapján a társasági szerződés módosításáról.
Miskolc, 2014. április 21. Dr. Dúl Jenő ügyvezető
10
