E L Ő T E R J E S Z T É S. Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének április 24 -i ülésének 2. számú napirendi pontjához

ELŐTERJESZTÉS Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 2014. április 24 -i ülésének 2. számú napirendi pontjához.

Tárgy:

Beszámoló Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi gazdálkodásáról. Javaslat Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi költségvetése végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet elfogadására.

Előadó:

Botta György polgármester

Az előterjesztést készítette:

Balázsné Tóth Zsuzsanna főelőadó Bohnertné Hermán Zsuzsanna pénzügyi vezető-tanácsos Klingné Puskás Mária főmunkatárs

Tisztelt Képviselő-testület! Önkormányzatunk 2013. évi költségvetésének végrehajtását 890.596. E Ft bevétellel és 828.751. E Ft kiadással teljesítette. A bevételek és kiadások kiemelt tételenkénti, jogcím szerinti alakulását a rendelet 1. sz. mellékletét képező összevont pénzügyi mérleg tartalmazza. Mind a módosított, mind az eredeti előirányzathoz viszonyítva kedvezően alakultak Önkormányzati szinten az intézményi működési bevételek. Az önkormányzatok államháztartáson belüli működési célú támogatása 100%-ban teljesült a módosított előirányzatokhoz képest. Előirányzat csökkentését csak a II. Szivárvány Óvoda évközi megszűnése, átalakulása miatti normatíva lemondás tette szükségessé. A kölcsönök visszatérülése bevételi jogcímcsoportján a rászorulók részére nyújtott működési kölcsönök törlesztése szerepel. A finanszírozási bevételek jogcímén jelenik meg az előző évi pénzmaradvány igénybevétele működési és felhalmozási részre tagoltan. A kiadásokon belül az önkormányzat működési kiadásai 88,58%-ban teljesültek. A személyi juttatások és közterheinek összege az összes működési kiadás 46,85%-át teszik ki. A fejlesztési kiadások alakulását a 1/b-c. sz. mellékletek részletesen taglalják. A beruházások magas, 346.149. e Ft-os teljesítése elsősorban az integrált iskola pályázat megvalósulásának köszönhető (322.816. e Ft-os 2013. évi teljesítéssel), további jelentős beruházási tételeket jelentettek a STARTMUNKA közfoglalkoztatási program eszköz beszerzései valamint a könyvtár fejlesztési TIOP pályázat beszerzései. A 33.575. e Ft finanszírozási kiadások között szerepelnek a több éves kihatású kötelezettségű szennyvízhálózat beruházás Víziközmű hitel tőke törlesztése (ld: 5; 7. sz. mellékletek), 20.300. e Ft összeggel valamint a likviditást biztosítására felvett és törlesztett működési hitel 13.275. e Ft-tal. A függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások önkormányzati szintű teljesítésének összege a december havi bérjellegű kifizetésekből adódik. Az önkormányzat, mint önálló költségvetési szerv 2013. éves gazdálkodásáról 2., 2/a., és 2/b. sz. mellékletek szolgáltatnak adatot.

A 2013-as évtől Kalaznó községgel együtt működik a Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal, melynek kiadásait a 3. melléklete, szakfeladatonkénti bontását a 3/a., sz. melléklete tartalmazza. A megszűnt II. Szivárvány Óvoda – Regenbogen – Kindergarten féléves gazdálkodásáról szóló információkat a 4., 4/a., és 4/b. sz. mellékletek tartalmazzák, melynek adatai az önkormányzati összevont mérleg adataiba beépültek.. Mellékletként csatoljuk Zsinkó Lajos okleveles könyvvizsgáló levelét az önkormányzat 2013. évi gazdálkodásról. A módosítást tárgyalta és elfogadásra javasolja a Pénzügyi és Általános Bizottság. Kérjük a tisztelt Képviselő-testületet, hogy a módosított rendeletet a mellékletekkel együtt elfogadni szíveskedjenek.

Hőgyész, 2014. április 17.

Botta György polgármester

Melléklet: − − −

2013. évi zárszámadási rendelet tervezet, 2013. évi gazdálkodás számszaki táblái Könyvvizsgálói levél

Az előterjesztés melléklete

Előzetes hatásvizsgálat a 2013. évi zárszámadási rendelet-tervezethez

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. § (1) alapján az alábbiakról tájékoztatom a képviselő-testületet: A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai: -

társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: társadalmi és gazdasági hatása kismértékű; költségvetési kimutatható hatása nincs;

-

környezeti, egészségi következménye: nincs;

-

adminisztratív terheket befolyásoló hatása: kismértékű;

-

a jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: az Áht. kötelező előírásán és egyéb sarkalatos törvények előírásain alapul a rendelet-tervezet beterjesztése;

-

a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: nem jelent többletet az eddigiekhez képest.

A Jat. 18. §-a alapján a fentiekben kifejtettek a zárszámadási rendelet-tervezet indokolásához tartoznak.

Hőgyész, 2014. április 14.

Dr. Schutzbach Ferenc c. főjegyző

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014. (IV. 25.) önkormányzati rendelete AZ ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) és (2) bekezdései alapján a 2013. évi zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja: 1. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének a.) b.) c.) d.) e.) f.)

bevételi főösszegét kiadási főösszegét költségvetési bevételek összegét költségvetési kiadások összegét költségvetési többletét, hiányát a költségvetési hiány finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványát ebből: - működési célú pénzmaradványát: - felhalmozási célú pénzmaradványát: finanszírozási célú műveletek kiadásait: ezen belül: - a működési célú műveletek kiadásait: - a felhalmozási célú műveletek kiadásait:

979.570. 917.725. 776.492. 800.026. 23.534.

e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

101.205.

e Ft

39.205. 62.000. 122.549. 102.249. 20.300.

e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

teljesítéssel jóváhagyja. (2) Az önkormányzat (összevont) bevételeit forrásonként, kiadásait kiemelt előirányzatonként az 1. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat összevont 2013. évi teljesítésének működési mérlegét és felhalmozási mérlegét 1/a. sz. melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat, mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését bevételi forrásonként és kiemelt előirányzatonként a 2. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően; kiadási előirányzatainak teljesítését feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2/a. melléklet szerint állapítja meg. (4) A képviselő-testület az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként és célonként részletezve a 1/b-c. számú mellékletei szerint hagyja jóvá. (5) A Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését bevételi forrásonként és kiemelt előirányzatonként a 3. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg, kiadási előirányzatainak teljesítését feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 3/a. melléklet szerint fogadja el, a Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi teljesítésének működési mérlegét és felhalmozási mérlegét a 3/b. számú melléklet szerint fogadja el. (6) A II. Szivárvány Óvoda – Regenbogen – Kindergarten – mint az önkormányzat év közben megszűnt intézménye – 2013. évi gazdálkodását a 4. sz. melléklet szerint fogadja el, kiadási előirányzatának teljesítését feladatonként és célonként a 4/a. melléklet szerint hagyja jóvá. A

2

megszűnt II. Szivárvány óvoda 2013. évi teljesítésének mérlegeit a 4/b. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.

működési

és

felhalmozási

2. § (1) Az önkormányzat kötelezettségeinek 2013. évi alakulását az 5. és 7. számú mellékletek szerint fogadja el. (2) A költségvetési szervek létszámának alakulását a 1/d. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek alakulását a 1/f. sz. melléklet szerint fogadja el. (4) Az önkormányzat 2013. évi egyszerűsített vállalkozási maradvány kimutatását a 9. sz. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat gazdálkodó szervezetekben fennálló részesedését a 6. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelően állapítja meg. (6) Az önkormányzat 2013. évi helyi adó kimutatását a 13. sz. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá. 3. § Az önkormányzat a 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát 1.921.439 e Ft-ban állapítja meg, amelynek részletezését a 10/A.,10/B., 11., és 12. számú mellékletek tartalmazzák. 4. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szerveinek pénzmaradványát 51.507. e Ft összegben hagyja jóvá a 12. számú mellékletnek megfelelően. (2) A képviselő-testület felkéri az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését, - a fizetési határidőre tekintettel - biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. (3) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2014. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. 5. § A képviselő-testület megbízza az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 6. § Ez a rendelet 2014. április 25. napján lép hatályba. Hőgyész, 2014. április 17. Botta György polgármester

dr. Schutzbach Ferenc címzetes főjegyző

2013. évi zár számadásának mellékletei

Melléklet száma

Melléklet megnevezése

1. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi költségvetés teljesítésének összevont mérlege

1/a.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA összevont 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege

1/b. sz.

Felhalmozási kiadások 2013. évi teljesítése feladatonként

1/c. sz.

Felújítási kiadások 2013. évi teljesítése feladatonként

1/d. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi engedélyezett létszámának és közfoglalkoztatottak létszám előirányzatának meghatározása

1/f. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Európai uniós támogatással megvalósuló projektjeinek bevételei, kiadásai, hozzájárulásai

2. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi teljesítésének mérlege

2/a. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi kiadási előirányzatainak teljesítése feladatonként

2/b. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege

3. sz.

Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi teljesítésének mérlege

3/a. sz.

Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi kiadási előirányzatainak teljesítése feladatonként

3/b. sz.

HŐGYÉSZI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege

4. sz.

II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN (Intézmény) 2013. évi teljesítésének mérlege

4/a. sz.

II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN 2013. évi kiadási előirányzatainak teljesítése feladatonként

4/b. sz.

II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege

5. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

6. sz.

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat részesedésnek alakulása gazdálkodó szervezetekben

7. sz.

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

8. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi pénzmaradvány kimutatása

9. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi egyszerűsített vállalkozási maradvány-kimutatása

10/a. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a mérlegben értékben szereplő eszközökről 2013. december 31-én

10/b. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a mérlegben értékben szereplő forrásokról 2013. december 31-én

11. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a 0-ra leírt befektetett eszközökről 2013. december 31-én

12/A-B. sz.

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA az érték nélkül nyilvántartott eszközökről / a mérlegben nem szereplő kötelezettségekről 2013. december 31-én

13. sz.

Kimutatás a 2013. évi adókról

1. sz. melléklet

1. sz. melléklet

Hőgyész Nagyközség Önkor mányzat 2013. évi költségvetés teljesítésének összevont mér lege

BEVÉTELEK ezer forintban

zer forintban Sor szám 1

1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. 5. 5.1. 5.2. 6. 7. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 9. 9.1. 9.2. 9.4. 9.5. 10. 10.1.

Bevételi jogcím

2013. évi előir ányzat

2

3

I. Működési költségvetés I/1. Közhatalmi bevételek Helyi adók

Teljesítés XII. 31-ig

Éves teljesítés %-ban

14

15

38 770 31 670

44 051 37 544

44 079 37 571

100,06 100,07

6 400

6 197

6 197

100,00

700 11 235 3 467 2 301 5 467

310 69 881 2 329 1 473 7 001 12 334 2 824 42 419 724 777

311 71 880 2 329 1 482 7 354 13 335 2 908 42 765 830 877

I/3. Működési célú támogatások államháztar táson belülr ől 212 756 Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások 171 431

318 407 150 897

318 406 150 897

Egyes jöv. pótló támogatások kiegészítése 18 108 Központosított előirányzatok Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb működési célú központi támogatás (bérkompenzáció) Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések -

15 289 2 860 11 473 9 696 7 769 4 380

15 289 2 860 11 473 9 696 7 769 4 380

-

-

-

23 217

116 043

116 042

100,00

290

1 519

1 316

86,64

290

720

517

71,81 100,00 100,42

Önkormányzatoknak átengedett közhatalni bevételek (gépjárműadó, termőföld bérb. sz. b.)

Bírságok, díjak, pótlékok Bírságbevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.) Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lizingdíj bevételek Tovább számlázott szolgáltatások Intézményi ellátási díjak (iskolai étkezés) Étkezési térítési díjak Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

Működési célú támogatásértékű bevétel (fejezet, tb. alap, más önk., társulás)

I/4. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről

I. Működési költségvetés bevételei mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés II/1. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási kamat, árfolyamnyereség

Egyéb felhalmozási célú bevétel (koncesszió, vagyonkezelés, üzemeltetés)

II/2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

Önkormányzat felhalmozási célú központi támogatása Egyéb felhalmozási célú központi támogatás

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (fejezet, más önk., társulás) II/3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (6+11. sor)

100,32 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

102,86 100,00 100,61 105,04 108,12 102,97 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,82 114,64 112,87 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

-

799

799

263 051

433 858

435 681

10 057 457 9 600 7 900 -

1 034 156 82 796

878 156 82 640

326 201

326 201

19 900 -

19 900 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

7 900

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

11 533

306 301

306 301

13 792

13 732

-

-

-

10.2. Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről 11 533 29 490 11. II. Felhalmozási célú bevételek mindösszesen

12.

Módosított előirányzat (2. mód.) 13

292 541

13 792

13 732

341 027 774 885

340 811 776 492

84,91 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 80,40 100,00 100,00

100,00 99,56 #ZÉRÓOSZTÓ!

99,56 99,94 100,21

Sor szám


Bevételi jogcím

13. III. Finanszírozási bevételek 13.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 13.1.1. Ebből: Működési célra 13.1.2. Felhalmozási célra 13.2. Belföldi értékpapírok értékesítése 13.2.1. Ebből: Működési célra 13.2.2. Felhalmozási célra 13.3. Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek 13.3.1. Ebből: Működési célra 13.3.2. Felhalmozási célra 13.4. Hitelek, kölcsönök felvétele 13.4.1. Ebből: Működési célra 13.4.2. Felhalmozási célra 13.5. Értékpapírok kibocsátása (kötvény) 13.5.1. Ebből: Működési célra 13.5.2. Felhalmozási célra 14. III. Finanszírozási bevételek összesen 14.1. Működési célú finanszírozási bevételek 14.2. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 15. 16. IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 17. BEVÉTELEK ÖSSZESEN (13+14)

92 000 30 000 62 000 -



100,00 100,00 100,00

101 205

101 205

39 205 62 000 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

39 205 62 000 -

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

13 275 13 275

13 275 13 275

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

92 000 30 000 62 000

114 480

114 480

52 480 62 000

52 480 62 000

384 541

889 365

890 972

384 541

889 365

890 596

-

-

(12+14)

Módosított előirányzat (2. mód.)

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 100,00 100,18

-376 100,14

KIADÁSOK zer forintban Sor szám

Kiadási jogcímek


1

2

3

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6.



14

15

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.6.+1.7.+1.8) 138 489 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 35 451 Dologi kiadások kamat nélkül 87 190

171 861

167 803

37 250

34 482

164 608

145 118

2 000

3 304

3 304

22 112 38 199

26 290 76 287

21 996 62 338

-

-

-

16 265

51 919

38 495

74,14

200

853

854

100,12

21 734

4 365 -

23 515 11 106 -

22 989 -

97,76 -

325 806

487 402

431 737

Ebből működési célú kamatkiadások

Ellátottak pénzbeli juttatásai (Önkormányzati segélyek, ellátások is!)

Egyéb működési célú kiadások

Ebből: - Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, 1.6.1. törlesztése államháztartáson belülre

1.6.2. - Működési célú támogatásértékű kiadások

- Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése 1.6.3. államháztartáson kívülre 1.6.4. - Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre

1.7. 1.8. 2.

Módosított előirányzat (2. mód.) 13

Általános tartalék Működési céltartalék I. Működési költségvetés kiadásai mindösszesen

97,64 92,57 88,16 100,00 83,67 81,72 #ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

88,58

Sor szám

Kiadási jogcímek

3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Felhalmozási célú kamatkiadások Egyéb felhalmozási kiadások

3.4.1.

Ebből: - Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson belülre





21 285 17 000 150

346 248

346 149

18 352 3 788

18 352 3 788

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

99,97 100,00 100,00

3.4.2.

- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások

-

3 628

3 628

3.4.3.

- Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

150 38 435

150 10 -

150 10 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

364 241

368 388 855 790

368 289 800 026

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

3.4.4. 3.4.5. 3.4.6. 3.5. 4. 5. 6. 6.1. 6.1.1. 6.1.2. 6.2. 6.2.1. 6.2.2. 6.3. 6.3.1. 6.3.2. 6.4. 6.4.1. 6.4.2. 7. 7.1. 7.2. 8. 9. 10. 11.

- Lakástámogatás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívűlre

- Befektetési kiadások (részesedés vásárlás, tőkeemelés) Felhalmozási céltartalék II. Felhalmozási költségvetés kiadásai mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN III. Finanszírozási kiadások Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Belföldi értékpapírok kiadásai Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Hitelek kölcsönök törlesztése Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Kötvények beváltása, visszavásárlása Ebből: Működési célra Felhalmozási célra III. Finanszírozási kiadások összesen Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+7. sor)

IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (8+9. sor) KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (Költségvetési bevételek 12. sor - Költségvetési kiadások 5.sor)

11.1. Működési célú egyenleg (hiány -, többlet +) 11.2. Felhalmozási célú egyenleg (hiány -, többlet +) 12.1.

Éves engedélyezett létszám (fő)

12.2.

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

100,00

100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

99,97 93,48

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

20 300

33 575 13 275 20 300 -

20 300

33 575 13 275 20 300 33 575 13 275 20 300

33 575 13 275 20 300

384 541

889 365

833 601

20 300

-

20 300

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 100,00 93,73

-4 850 384 541

889 365

828 751

93,18

- 71 700

- 80 905

- 23 534

29,09

- 62 755

- 53 544 - 27 361

3 944 - 27 478

- 7,37 100,43

- 8 945 65

65

58

123

123

74

89,23 60,16

1/a. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA összevont 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege ezer Ft-ban

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

II. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

2013. évi előirányzat

módosított előirányzat

Teljesítés

1 Közhatalmi bevételek

38 770

44 051

44 079

1 Személyi juttatások

2 Intézményi működési bevételek

11 235

69 881

71 880

212 756

318 407

318 406

290

1 519

1 316

5

-

-

-

6

-

-

7

-

Bevételek megnevezése

3 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson belülről

8 Költségvetési működési bevételek összesen 9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele



Teljesítés

138 489

171 861

167 803

2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozzájárulási adó

35 451

37 250

34 482

3 Dologi kiadások (kamat nélkül)

87 190

164 608

145 118

2 000

3 304

3 304

5 Ellátottak pénzbeli juttatásai

22 112

26 290

21 996

-

6 Egyéb működési célú kiadások

42 564

87 393

62 338

-

-

7 Működési célú tartalékok

-

-

-

263 051

433 858

435 681

325 806

487 402

431 737

30 000

39 205

39 205

9 Belföldi értékpapír kiadásai

-

-

-

10 Hitel, kölcsön törlesztése

-

13 275

13 275

-

13 275

13 275

325 806

500 677

445 012

-

-

325 806

500 677

440 162

-

-

47 623

10 Irányítószervi támogatás 11 Hitel, kölcsön felvétele 12 Működési célú finanszírozási bevételek összesen 13 Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen 14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány

ezer Ft-ban

Kiadások megnevezése

4

Ebből: Működési célú kamatkiadások

8 Költségvetési működési kiadások összesen

-

13 275

13 275

11 Központi irányítószervi támogatás folyósítása

30 000

52 480

52 480

12 Működési célú finanszírozási kiadások összesen

293 051

486 338

488 161

-

-

293 051

486 338

487 785

32 755

14 339

-

-

376

13 Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen 14 Függő átfutó, kiegyenlítő kiadások 15 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 16 Költségvetési többlet

5

-

4 850

I. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Bevételek megnevezése


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK módosított előirányzat

Teljesítés

1 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése

-

156

156

2 Felhalmozási célkú ÁFA visszatérülés

-

-

-

3 Pénzügyi befektetések bevétele

-

82

82

4 Felhalmozási célú kamat, árfolyamnyereség

-

-

-

5 Egyéb felhalmozási célú bevétel

10 057

796

640

6 Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

19 433

326 201

-

8 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen 9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele




Teljesítés

1 Beruházások

21 285

346 248

346 149

2 Felújítások

17 000

18 352

18 352

-

-

-

150

3 788

3 788

5 Felhalmozási céltartalék

-

-

-

326 201

6

-

-

-

13 792

13 732

7

-

-

-

29 490

341 027

340 811

38 435

368 388

368 289

62 000

62 000

62 000

-

-

-

10 Belföldi értékpapír értékesítése

-

-

-


20 300

20 300

20 300

11 Hitel, kölcsön felvétele

-

-

-

11

-

-

-

12 Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen

62 000

62 000

62 000

12 Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen

20 300

20 300

20 300

13 Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen

91 490

403 027

402 811

13 Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen

58 735

388 688

388 589

-

-

-

-

-

-

91 490

403 027

402 811

15 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

58 735

388 688

388 589

-

-

-

16 Költségvetési többlet

32 755

14 339

14 222

384 541

889 365

890 596

384 541

889 365

828 751

7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány

ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN:

3 Felhalmozási célú kamatkiadás 4 Egyéb felhalmozási kiadások

8 Költségvetési felhalmozási kiadások összesen 9 Belföldi értékpapír kiadásai

14 Függő átfutó, kiegyenlítő kiadások

ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI MINDÖSSZESEN:

6

1/b. sz. melléklet Felhalmozási kiadások 2013. évi teljesítése feladatonként

1/b. sz. melléklet

sorszám

ezer forintban

Ber uházás megnevezése 1

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.

Közvilágítás korszerűsítés Könyvtár pályázat Integrált iskola pályázat Integrált iskola pályázat saját költség Hőgyészi Óvoda galéria kialakítás Kazánprogram Földutak kialakítása Hulladékudvar építése Öntözőberendezés Homoktövis ültetvény Monitor + számítógép vásárlása Szárzúzó vásárlás Idősek Klubja szekrény készíttetés Tartálykocsi vásárlás Hűtőszekrény vásárlás KUBOTA X20 Talajművelő kistraktor vásárlás Apríték utándaráló gép beszerzés Bontókalapács vásárlás Motoros kasza vásárlás Faaprítógéphez tartozék vásárlás Motoros kasza vásárlás (közfoglalkoztatás) Fűnyíró vásárlás (közfoglalkoztatás) Pótkocsi vás. (közfoglalkoztatás) Tárcsa vás. (közfoglalkoztatás) Motorfűrész vás. (közfoglalkoztatás) Aljnövényzettisztító vás. (közfoglalkoztatás) Betonkeverő vásárlás (közfoglalkoztatás) 4 db fűnyíró vásárlás (közfoglalkoztatás)

BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN:

ezer forintban

2013. évi er edeti előir ányzat

Módosított előir ányzat (2. mód.)


2 7 000 7 900 6 385 -

12

13

21 285

6 507 322 851 64 146 4 016 149 851 1 397 2 000 123 584 285 750 114 2 667 876 380 279 22 330 189 591 394 95 143 85 360

6 507 322 752 64 146 4 016 149 851 1 397 2 000 123 584 285 750 114 2 667 876 380 279 22 330 189 591 394 95 143 85 360

346 248

346 149

Teljesítés % -ban

14 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 99,97 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 99,97

1/b. sz. melléklet folytatás

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre sorszám

ezer forintban

Felhalmozási pénzeszközátadás megnevezése

1.

Első lakáshoz jutók támogatása


1

Módosított előir ányzat (2. mód.)


Teljesítés % -ban

2 150

12

13

150

150

100,00

-

3 628

3 628

100,00

150

3 778

3 778

100,00

Felhalmozási célú pénzeszközátadás Mucsi és Megyei

2. Önkormányzat részére (iskola pályázattal összefüggésben FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

ezer forintban

14

Bekfektetett pénzeszközök vásárlása sorszám

ezer forintban 2013. évi er edeti előir ányzat 2

Bekfektetett pénzeszközök megnevezése 1

1.

Dunántúli Reg. Vízmű Zrt. részvény vásárlás

BEFEKTETETT PÉNZESZKÖZ VÁSÁRLÁSA ÖSSZESEN:

-

ezer forintban Módosított előir ányzat (2. mód.)


12

13

10

10

10

10

1/c. sz. melléklet

Teljesítés % -ban

14

100,00 100,00 1/c. sz. melléklet

Felújítási kiadások 2013. évi teljesítése feladatonként sorszám

ezer forintban

Felújítás megnevezése 1

1. 2. 3.

Sportpálya infrastrukt. fejlesztés Sportpálya öltöző tető javítás Színpad felújítása

FELÚJ ÍTÁSOK ÖSSZESEN:


2 17 000

17 000

ezer forintban Módosított előir ányzat (2. mód.)


Teljesítés % -ban

12

13

14

17 883 200 269 18 352

17 883 200 269 18 352

100,00 100,00 100,00 100,00

1/d. sz. melléklet 12. sz. melléklet

1/d. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi engedélyezett létszámának és közfoglalkoztatottak létszám előir ányzatának meghatár ozása Intézmény megnevezése

2013. évi munkajogi* nyitó létszám

Önkor mányzat kinevezett dolgozók: Ebből főállású polgármester Ebből közalkalmazottak Ebből részmunkaidős közalkalmazott (6 órás)

19 1 17

fő fő fő

2013. évi statisztikai** nyitó létszám

18 1 16

fő fő

Ebből iskolai étkeztetéssel foglalkozó közalkalmazott

1 7

Ebből Munka Törvénykönyves dolgozó - határozatlan idejű takarító

1

fő

fő fő fő fő fő

46

0 44 2 0

fő

fő

2

1

46

Közfoglalkoztatottak és egyéb támogatott foglalk. Rövid időtartamú közfoglalkoztatott FHT-ra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása

STARTMUNKA 8 órás közfoglalkoztatás Egyéb támogatott Munka Törvénykönyve alapján Határozott időre foglalkoztatott

2

Ebből részmunkaidős foglalkoztatott Önkor mányzat összesen:

Közös Önkor mányzati Hivatal Kinevezett dolgozók: Ebből köztisztviselők Ebből kalaznói hivatalban dolgozó köztisztviselő: Közös Önkor mányzati Hivatal összesen

1 7

fő fő fő

2013. évr e engedélyezett létszámker et***

19 1 17

fő fő

1 7

1

fő

fő fő fő fő fő

123

0 44 2 0

fő

fő

2

1

fő fő fő

2013. évr e engedélyezett, módosított létszámker et****

19 1 17

fő fő

1 7

1

fő

fő fő fő fő fő

123

0 44 79 0

fő

fő

2

1

fő fő fő

2013. évi átlagos statisztikai létszám

17 1 15

fő fő

1 7

1

fő

fő fő fő fő fő

74

0 44 79 0

fő

fő

1

1

fő fő fő

2012. évi munkajogi zár ó létszám

15 1 13

fő fő

1 5

1

fő

fő fő fő fő fő

60

0 7 66 1

fő

fő

1

1

fő fő fő

fő fő

1

fő

0 0 60 0

fő fő fő fő fő

1

fő

11

fő

67

fő

66

fő

144

fő

144

fő

92

fő

76

fő

11 11

fő fő

11 11

fő fő

11 11

fő fő

11 11

fő fő

11 11

fő fő

11

fő fő

1

fő

1

fő

1

fő

1

fő

1

fő

1

fő

11

fő

11

fő

11

fő

11

fő

11

fő

11

fő

30

fő

29

fő

33

fő

33

fő

29

fő

0

fő

108

fő

106

fő

188

fő

188

fő

132

fő

87

fő

II. Szivár vány Óvoda - Regenbogen - Kinder gar ten II. Szivár vány Óvoda összesen MINDÖSSZESEN:

* Munkajogi létszám: az összes dolgozó aki munkajogilag állományban van. ** Statisztikai létszám: a munkajogi létszámból nem tartalmazza a tartósan távollévőket: táppénz, felmentett, GYES, GYED stb. *** Létszámkeret (v. keret létszám): az egy adott időpontban maximálisan munkajogilag állományban lévő munkavállalók száma

1/f. sz. melléklet

Hőgyész Nagyközség Önkor mányzat Eur ópai uniós támogatással megvalósuló pr ojektjeinek bevételei, kiadásai, hozzájár ulásai 1. EU-s pr ojekt neve: azonosítója:

Gyönki közoktatási integr áció létr ehozása a vidéki gyer ekek egyenlő esélyének biztosításáér t DDOP-3.1.2/B-09-2f-2011-0001 ezer forintban

FORRÁSOK

2013.

2014.

2014. után

1

2

3

4

Saját erő

- saját erőből központi támogatás EU-s forrás társfinanszírozással együtt

- EU-s forrásból társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás (fordított ÁFA) For r ások összesen:

Összesen 5

6 385 260 419 36 092 -

-

-

6 385 260 419 36 092 -

302 896

-

-

302 896

KIADÁSOK, KÖLTSÉGEK

2013.

2014.

2014. után

Összesen

1

2

3

4

5

Személyi jellegű kiadások Beruházások, beszerzések Szolgáltatások igénybevétele Adminisztratív költségek

Kiadások, költségek összesen:

2. EU-s pr ojekt neve: azonosítója:

302 896 -

302 896

302 896

-

-

302 896

Könyvtár i szolgáltatások összehangolt infr astr uktúr a fejlesztése TIOP-1.2.3-11/1-2012-0216 ezer forintban

FORRÁSOK

2013.

2014.

2014. után

Összesen

1

2

3

4

5

Saját erő

7 858 -

-

-

7 858 -

7 858

-

-

7 858

- saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás For r ások összesen:

2. sz. melléklet

2. sz. melléklet

Hőgyész Nagyközség Önkormányzat 2013. évi teljesítésének mérlege

BEVÉTELEK r forintban Sor szám 1

1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. 5. 5.1. 5.2. 6. 7. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 9. 9.1. 9.2. 9.3. 9.4. 9.5. 10. 10.1. 10.2. 11. 12.

ezer forintban

Bevételi jogcím




2

3

13

14

I. Működési költségvetés I/1. Közhatalmi bevételek Helyi adók

Önkormányzatoknak átengedett közhatalni bevételek (gépjárműadó, termőföld bérb. sz. b.)

Bírságok, díjak, pótlékok Bírságbevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.) Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lizingdíj bevételek Tovább számlázott szolgáltatások Intézményi ellátási díjak (iskolai étkezés) Étkezési térítési díjak Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel I/3. Működési célú támogatások államháztar táson belülr ől Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások Egyes jöv. pótló támogatások kiegészítése Központosított előirányzatok Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb működési célú központi támogatás (bérkompenzáció) Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

Működési célú támogatásértékű bevétel (fejezet, tb. alap, más önk., társulás)

I/4. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről I. Működési költségvetés bevételei mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés II/1. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási kamat, árfolyamnyereség

38 770 31 670

44 010 37 544

44 037 37 571

6 400 700 6 832 1 365 5 467

6 197 269 -

6 197 269 -

67 841

69 841

2 329 1 427 7 001 12 334 1 265 41 985 723 777

2 329 1 436 7 354 13 335 1 349 42 331 830 877

Éves teljesítés %b 15

100,06 100,07 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

102,95 100,00 100,63 105,04 108,12 106,64 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,82 114,80 112,87 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

212 756

318 297

318 296

171 431

150 897

150 897

18 108 23 217 290 290 -

15 289 2 860 11 473 9 696 7 769 4 380 -

15 289 2 860 11 473 9 696 7 769 4 380 -

115 933

115 932

1 519 720 799

1 316 517 799

258 648

431 667

433 490

100,00 86,64 71,81 100,00 100,42

10 057

1 034 156 82 796

878 156

84,91 100,00

326 201

326 201

457

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

82 640

#ZÉRÓOSZTÓ!

19 900 -

19 900 -

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek (fejezet, más önk., társulás, nemzetiségi önk.)

9 600 7 900 7 900 -

306 301

306 301

II/3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

11 533

13 792

13 732

Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről 11 533 29 490 II. Felhalmozási célú bevételek mindösszesen 288 138 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

13 792

13 732

341 027

340 811

99,56 99,94

772 694

774 301

100,21

Egyéb felhalmozási célú bevétel (koncesszió, vagyonkezelés, üzemeltetés)

II/2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Önkormányzat felhalmozási célú központi támogatása Egyéb felhalmozási célú központi támogatás Vis maior támogatás Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

100,00 80,40 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 99,56 #ZÉRÓOSZTÓ!

Sor szám

Bevételi jogcím




Éves teljesítés %b

13.

III. Finanszírozási bevételek

13.1.

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

92 000

101 205

101 205

100,00

13.1.1.

Ebből: Működési célra

30 000

39 205

39 205

100,00

62 000

62 000

62 000

100,00

13.1.2.

Felhalmozási célra

13.2.

Belföldi értékpapírok értékesítése

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.2.1.


-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.2.2.


13.3.

Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.3.1.


-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.3.2.


13.4.

Hitelek, kölcsönök felvétele

-

13 275

13 275

13.4.1.


-

13 275

13 275

100,00 100,00

13.4.2.


-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.5.

Értékpapírok kibocsátása (kötvény)

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.5.1.


-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

13.5.2.


14.

III. Finanszírozási bevételek összesen

92 000

114 480

114 480

100,00

14.1.

Működési célú finanszírozási bevételek

30 000

52 480

52 480

100,00

14.2.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

62 000

62 000

62 000

100,00

15.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (12+14)

380 138

887 174

16.

IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek

17.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (15+16)

888 781

100,18

- 376 380 138

887 174

888 405

100,14

KIADÁSOK

r forintban Sor szám 1

1. 1.1. 1.2. 1.3.

1.4. 1.5 1.6. 1.6.1. 1.6.2. 1.6.3. 1.6.4. 1.7. 1.8. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.4.1. 3.4.2. 3.4.3. 3.4.4. 3.4.5. 3.4.6. 3.5. 4.

5. 6. 6.1. 6.1.1. 6.1.2. 6.2. 6.2.1. 6.2.2. 6.3. 6.3.1. 6.3.2. 6.4. 6.4.1. 6.4.2. 7.

7.1. 7.2. 8.

Kiadási jogcímek




2

3

13

14

15

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.6.+1.7.+1.8.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások kamat kiadásokkal

Ebből: Működési célú kamatkiadások

Ellátottak pénzbeli juttatásai (Önkormányzati segélyek, ellátások is!)

Egyéb működési célú kiadások Ebből:

ezer forintban


- Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson belülre

- Működési célú támogatásértékű kiadások - Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

- Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre

Általános tartalék Működési céltartalék I. Működési költségvetés kiadásai mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Felhalmozási célú kamatkiadások Egyéb felhalmozási kiadások Ebből: - Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson belülre

- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások - Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

- Lakástámogatás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson - Befektetési kiadások (részesedés vásárlás, tőkeemelés) Felhalmozási céltartalék II. Felhalmozási költségvetés kiadásai mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN III. Finanszírozási kiadások Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Belföldi értékpapírok kiadásai Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Hitelek kölcsönök törlesztése Ebből: Működési célra Felhalmozási célra Kötvények beváltása, visszavásárlása Ebből: Működési célra Felhalmozási célra III. Finanszírozási kiadások összesen Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+7. sor)

9. 10.

IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (8+9. sor)

11.

KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (Költségvetési bevételek 12. sor - Költségvetési kiadások 5.sor)

11.1. 11.2.

Működési célú egyenleg (hiány -, többlet +) Felhalmozási célú egyenleg (hiány -, többlet +)

12.1. 12.2.

Éves engedélyezett létszám / átlaglétszám (fő) Közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma / átlaglétszáma (fő)

50 399 12 595 51 267

115 222

111 283

22 125

19 443

145 207

125 815

96,58 87,88 86,65

2 000

3 304

3 304

100,00

22 112 38 199

21 996 62 044

83,67 81,33

16 265

26 290 76 287 51 919

38 201

73,58

200

853

854

100,12

21 734

23 515 11 106

22 989

97,76 -

-

4 365 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

178 937

396 237

340 581

85,95

21 285 17 000 150

346 248

346 149

18 352 3 788

18 352 3 788

99,97 100,00

150 -

3 628 150 10

3 628 150 10

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!


100,00 100,00

-

-

-

38 435

368 388 764 625

368 289 708 870

99,97 92,71

88 974 88 974 33 575 13 275 20 300 -

88 974 88 974

100,00 100,00

162 766 142 466

122 549 102 249

122 549 102 249

20 300

20 300

20 300

100,00 100,00 100,00

380 138

887 174

831 419

93,72

217 372

142 466 142 466

-

20 300

20 300

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

33 575 13 275 20 300 -

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

-4 850 380 138

887 174

826 569

70 766 79 711

8 069 35 430 - 27 361

65 431 92 909 - 27 478

21 123

18 74

- 8 945 21 123

93,17

2/a. sz. melléklet

2/a. sz. melléklet

Hőgyész Nagyközség Önkor mányzat 2013. évi kiadási előir ányzatainak teljesítése feladatonként ezer forintban FELADATOK KIADÁSAI JOGCÍMENKÉNT

Eredeti előirányzat

ezer forintban Módosított előirányzat (2. mód.)



3 152 835 2 000 5 987

2 245 493 631 3 369

71,22 59,04 31,55 56,27

9 880 2 396 11 772 24 048

9 511 2 090 4 798 16 399

96,27 87,23 40,76 68,19

2 000 2 000

318 318

#ZÉRÓOSZTÓ!

6 500 6 500

4 365 4 365

#ZÉRÓOSZTÓ!

1 020 1 020

480 480

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

356 356

#ZÉRÓOSZTÓ!

6 829 6 829

6 567 6 567

#ZÉRÓOSZTÓ!

I. K Ö T E L E Z Ő F E L A D A T O K 1. Település üzemeltetési feladatok a) Zöldterület gazdálkodás 9.

Zöldterület-kezelés 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

15. Város-, községgazdálkodási máshová nem sorolható szolgáltatások

1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen: 6.

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

8130001 3 152 835 2 000 5 987

8414031 8 876 2 396 13 772 25 044

5220011 2 800 2 800

#ZÉRÓOSZTÓ!

15,90 15,90

b) Közvilágítás 14.

Közvilágítás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

8414021 6 500 6 500

#ZÉRÓOSZTÓ!

67,15 67,15

c) Köztemető fenntartás 44.

Köztemető-fenntartás és működtetés 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

4.

Út építése 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

2. 20.

9603021 1 020 1 020

#ZÉRÓOSZTÓ!

47,06 47,06

4211001 -

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

Egészségügyi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 5. Átadott pénzeszköz Összesen:

8621021 6 829 6 829


96,16 96,16

21. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás (védőnői szolg.)


Környezeti egészségügy

2.

Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

3.

95,84 98,21 92,11 95,26

2 500 2 500

2 008 2 008

#ZÉRÓOSZTÓ!

600 600

498 498

#ZÉRÓOSZTÓ!

16 065 106 009

51 719 49 791

38 001 49 791

73,48 100,00

-

3 628

3 628

100,00

13 275 6 000

13 275 5 716 110 411

100,00 95,27 88,75

8 878 2 397 21 473 32 748

8 474 1 563 19 231 29 268

95,45 65,21 89,56 89,37

885 223 2 000 3 108

885 215 1 848 2 948

100,00 96,41 92,40 94,85

39 183 39 183

39 183 39 183

100,00 100,00

3811031

Települési hulladék kezelése, ártalmatlanítása

3821011 300 300

#ZÉRÓOSZTÓ!

80,32 80,32

#ZÉRÓOSZTÓ!

83,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

83,00

Óvodai ellátás és étkeztetés Iskolai étkeztetés támogatása, társulások támogatása II. Szivárvány Óvoda - Regenbogen - Kindergarten intézmény finanszírozása

Felhalmozási célú pénzeszközátadás Mucsi és Megyei Önkormányzat részére (iskola pályázattal összefüggésben Likvid hitel visszafizetése

Dologi kiadások Összesen:

Konyhai dolgozók 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

5.

6 065 1 591 2 487 10 143

1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások

16. Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai

5.

6 328 1 620 2 700 10 648

1 500 1 500

Összesen:

49.

5 128 1 320 1 000 7 448

1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

5. Átadott pénzeszköz (Kaposmenti Hulladékgazd.Önk.Társ. 2011. évi tagdíjaj)

4.

8690411

Máshová nem sorolható egyéb szárazföldi személyszállítás (iskolabusz szolgáltatás) 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

8419019

122 074

124 413

562913 és 562919 8 878 2 397 3 000 14 275

4939091 825 223 2 700 3 748

Önkormányzati hivatal támogatása


Közös Önkormányzati Hivatal (intézmény) finanszírozása Összesen:

8419079 36 457 36 457

6. 40.

Kulturális szolgáltatás Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

41. Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése

1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 5. Átadott pénzeszköz Összesen: 13.

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 5. Átadott pénzeszköz (május 1.) Összesen:

7. 26.

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás

Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás

- Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Összesen: 28.

Átmeneti segély

Temetési segély Összesen:

Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás - Nyári gyermekétkeztetés - Óvodáztatási támogatás - Gyermekvédelmi támogatás Összesen:

34.

Közgyógyellátás Összesen:

Köztemetés

1 509 11 685 13 194

1 211 11 673 12 884

#ZÉRÓOSZTÓ!

3 500 39 3 539

3 146 39 3 185

#ZÉRÓOSZTÓ!

200 200

175 175

87,50 87,50

24 24

24 24

100,00 100,00

100 286 386

91 161 252

91,00 56,29 65,28

240 240

240 240

100,00 100,00

9105021 1 245 11 485 12 730

#ZÉRÓOSZTÓ!

80,25 99,90 97,65

8411921 3 500 3 500

#ZÉRÓOSZTÓ!

89,89 100,00 90,00

8821171 200 200

8821181 72 72 100 100 200 200

8821191 és 8821241 -

280 2 916 3 196

280 2 916 3 196

45 45

45 45

100,00 100,00

180 853 1 033

180 854 1 034

100,00 100,12 100,10

14 044 14 044

9 784 9 784

69,67 69,67

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 100,00

-

8822031

- Köztemetés - Kölcsön nyújtása magánszemélyeknek temetés költségeihez Összesen: 22.

72,64 70,19 82,70 74,46

8822021

- Közgyógyellátás 35.

4 036 1 050 1 654 6 740

8821231

- Temetési segély 30.

5 556 1 496 2 000 9 052

8821221

- Átmenetei segély - Idősek szoc. étkezésének támogatása Összesen: 29.

5 556 1 496 1 500 8 552

Szociális és gyermek jóléti szolgáltatás - Bursa Hungarica ösztöndíj program Összesen:

27.

9101211

Aktív korúak ellátása

200 200

8821111

Rendszeres szociális segély Összesen:

14 580 14 580

23.

Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Lakásfenntartási támogatás Összesen:

Ápolási díj normatív alapon Ápolási díj normatív alapon Összesen: 8. 7.

Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése

Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

48. Integrált iskola pályázat (Lakó és nem lakó épület építése)

3. Dologi kiadások Összesen: 9. 37.

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása


Egyéb közfoglalkoztatás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

39.

Startmunka - Téli közfoglalkoztatás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

36.

7 506 7 506

7 506 7 506

100,00 100,00

755 755

755 755

100,00 100,00

300 300

172 172

#ZÉRÓOSZTÓ!

3 800 3 800

2 602 2 602

#ZÉRÓOSZTÓ!

48 753 48 753

47 718 47 718

8821151 -

6800011 300 300

#ZÉRÓOSZTÓ!

57,33 57,33

6800021 1 800 1 800

#ZÉRÓOSZTÓ!

68,47 68,47

4120001 -

97,88 97,88

Honvédelem, katasztrófavédelem, polgári védelem, helyi közfoglalkoztatás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

38.

6 960 6 960

Lakás és helyiség-gazdálkodás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

8.

8821131

Civil szervezetek működési támogatása

- Hőgyészi Polgárőrség támogatása Összesen:

8904411 -

-

-

6 469 873 7 342

6 366 867 7 233

61 309 9 000 12 800 83 109

61 016 8 417 12 736 82 169

99,52 93,52 99,50 98,87

1 200 280 1 480

1 125 152 1 277

93,75 54,29

100 100

100 100

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

8904421 6 469 873 7 342

98,41 99,31 #ZÉRÓOSZTÓ!

98,52

8904431 -

8904441 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

86,28

8903011 100 100

100,00 100,00

10. 1.

11. 42.

12.

Jogalkotás Önkormányzati jogalkotás (átkerült a hivatal állományából) 8411121 11 515 1. Személyi juttatások 3 055 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 4 000 3. Dologi kiadások 18 570 Összesen:

Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése

9311021


1 000 1 000

1 000 1 000

947 947

200 200

200 200

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

6 050 20 300 26 350

6 027 20 300 26 327

#ZÉRÓOSZTÓ!


94,70 94,70

8419011 200 200

100,00 100,00

Víziközmű szolgáltatás Víztermelés, -kezelés, -ellátás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

4.

99,96 100,00 99,76 99,91

Nemzetiségi ügyek Nemzetiségi Önkormányzatok támogatása Összesen:

1.

11 560 3 005 5 437 20 002

Sport ügyek


13.

11 565 3 005 5 450 20 020

Folyadék szállítására szolgáló közmű építése 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 5. Szennyvíz beruházás hitel törlesztés Összesen:

3600001 -


4221001 2 250 20 300 22 550

#ZÉRÓOSZTÓ!

99,62 100,00 99,91

II. Ö N K É N T V Á L L A L T F E L A D A T O K 1. 18.

Egészségügyi Háziorvosi alapellátás 5. Eü. alapellátásra átadott pénzeszköz Összesen:

19.

Vérvételi hely működtetése 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

2. 35.

43.

Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatás

Szabadidősport- tevékenység és támogatása

4.

Nemzetiségi ügyek

17.

Önkormányzatok máshová nem sorolható nemzetközi kapcsolatai (testvérvárosi kapcsolatokból fakadó programok)


36.

600 600

780 780

775 775

150 150

150 150

2 521 2 521

2 521 2 521

#ZÉRÓOSZTÓ!

700 700

654 654

#ZÉRÓOSZTÓ!

500 40 35 480 400 1 455

400 40 35 480 373 1 328

346 248

346 149 18 352 10 364 511

100,00 100,00

8621011 780 780


99,36 99,36

8899421 150 150

100,00 100,00

9313011 1 500 1 500


100,00 100,00

8421551 300 300

#ZÉRÓOSZTÓ!

93,43 93,43

Civil szervezetek támogatása Civil szervezetek működési támogatása - Civil szervezetek támogatása - Nyugdíjas Klub támogatása - Nefelejcs kórus támogatása - Énekkar támogatása - újság támogatása - TV támogatása - iparűzési adó felajánlás Összesen:

50.

600 600

Sport klub támogatása 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 5. Sport működési támogatása Összesen:

5.

600 600

Szociális Önkormányzatok által nyújtott első lakáshoz jutók támogatása Összesen:

3.

8621011

8903011 500 480 240 1 220

80,00 100,00 100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

93,25 91,27

Önkormányzat beruházásai, felújításai 1. Beruházásokra 1/b/I. sz. melléklet szerint 2. Felújításokra 1/c. sz. melléklet szerint 3. Bekfektetett pénzeszközök vásárlása 1/b/II. sz. melléklet szerint Összesen:

51. Tartalék 52. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

ÖSSZESEN:

21 285 17 000 38 285

364 610

4 365

11 106

18 352 10

380 138

887 174

99,97 100,00 100,00 99,97

4 850

826 569

93,17

2/b. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege ezer Ft-ban

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

ezer Ft-ban




Teljesítés


Teljesítés

38 770

44 010

44 037


50 399

115 222

111 283

6 832

67 841

69 841


12 595

22 125

19 443

212 756

318 297

318 296


51 267

145 207

125 815

290

1 519

1 316

4 Működési célú kamatkiadások

-

-

-

5

-

-

-


22 112

26 290

21 996

6

-

-

-


42 564

87 393

62 044

7

-

-

-


-

-

-

258 648

431 667

433 490

178 937

396 237

340 581

30 000

39 205

39 205


-

-

-

10 Irányítószervi támogatás

-

-

-


-

13 275

13 275


-

13 275

13 275

11 Központi irányítószervi támogatás folyósítása

142 466

88 974

88 974

30 000

52 480

52 480


142 466

102 249

102 249

288 648

484 147

485 970


321 403

498 486

442 830

-

-

-

-

288 648

484 147

485 594

321 403

498 486

437 980

32 755

14 339

-

-

-

47 614

Bevételek megnevezése 1 Közhatalmi bevételek 2 Intézményi működési bevételek 3 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4 Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson belülről

8 Költségvetési működési bevételek összesen 9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

12 Működési célú finanszírozási bevételek összesen 13 Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen 14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány

-

376



14 Függő átfutó, kiegyenlítő kiadások 15 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 16 Költségvetési többlet

20


-

4 850




Teljesítés


-

156

156


-

-

-


-

82

82


-

-

-


10 057

796

640


19 433

326 201

-

8 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen 9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele




Teljesítés

1 Beruházások

21 285

346 248

346 149

2 Felújítások

17 000

18 352

18 352

-

-

-

150

3 788

3 788


-

-

-

326 201

6

-

-

-

13 792

13 732

7

-

-

-

29 490

341 027

340 811

38 435

368 388

368 289

62 000

62 000

62 000

-

-

-


-

-

-


20 300

20 300

20 300


-

-

-

11

-

-

-


62 000

62 000

62 000


20 300

20 300

20 300


91 490

403 027

402 811


58 735

388 688

388 589

-

-

-

-

-

-

91 490

403 027

402 811


58 735

388 688

388 589

-

-

-


32 755

14 339

14 222

380 138

887 174

888 405

380 138

887 174

826 569


14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány


3 Felhalmozási célú kamatkiadás 4 Egyéb felhalmozási kiadások

8 Költségvetési felhalmozási kiadások összesen 9 Belföldi értékpapír kiadásai



21

3. sz. melléklet

3. sz. melléklet

Hőgyészi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi teljesítésének mérlege

BEVÉTELEK er forintban Sor szám 1

1. 2. 2.1. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 4. 4.1. 4.2. 5. 5.1. 5.2.

6. 7. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 9. 9.1. 9.2. 10. 10.1. 10.2. 11. 12. 13. 13.1. 13.1.1. 13.1.2.

13.2. 13.2.1. 13.2.2.

Bevételi jogcím


2

3

I. Működési költségvetés I/1. Közhatalmi bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lizingdíj bevételek Intézményi ellátási díjak (iskolai étkezés) Étkezési térítési díjak Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel I/3. Működési célú támogatások államháztar táson belülr ől Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

Működési célú támogatásértékű bevétel (tb.alap.,fejezet, más önk.,társulás, nemzetiségi önk.)

I/4. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről I. Működési költségvetés bevételei mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés II/1. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés Felhalmozási kamat, árfolyamnyereség Felhalmozási célú támogatás államháztar táson belülr ől Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson belülről


Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (államháztartáson kívülről) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson kívülről

-

41 41 60 46 13 1 110 110 211

-

211

36 457

39 183 39 183 39 183 39 183 39 394

36 457

39 394

Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről II. Felhalmozási költségvetés bevételei mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: III. Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Ebből: Működési célra Felhalmozási célra 36 457 Irányító szervi támogatás 36 457 Ebből: Működési célra Felhalmozási célra 36 457 III. Finanszírozási bevételek összesen 36 457 Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek -

14. 14.1. 14.2. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 15. 16. IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 17. BEVÉTELEK ÖSSZESEN



42 42 59


102,44 102,44


46

100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

13


110 110 -




211 -



-

#ZÉRÓOSZTÓ!


-

#ZÉRÓOSZTÓ!


211

#ZÉRÓOSZTÓ!



39 183 39 183

39 183 39 183 39 394 39 394

100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00

KIADÁSOK er forintban Sor -szám

Kiadási jogcímek


2

3

1

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5.

I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások

1.5.2. 1.5.3. 1.5.4. 1.6. 1.7. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4.

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

36 457

39 394

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

39 394

- Működési támogatásértékű kiadások -Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Általános tartalék Működési céltartalék I. Működési költségvetés kiadásai mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Felhalmozási célú kamatkiadások Egyéb felhalmozási kiadások Ebből: - Felhalmozási vélú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása,

- Felhalmozási vélú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, 3.4.3. törlesztése államháztartáson kívülre

- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívűlre

Felhalmozási céltartalék II. Felhalmozási költségvetés kadásai mindösszesen 36 457 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN III. Finanszírozási kiadások Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek 6.1.1. Ebből: Működési célra 6.1.2. Felhalmozási célra 7. III. Finanszírozási kiadások összesen 7.1. Működési célú finanszírozási kiadások 7.2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 36 457 8. 9. IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 36 457 10. KIADÁSOK ÖSSZESEN KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (Költségvetési bevételek sor - Költségvetési kiadások sor) 11. 11.1. Működési célú egyenleg (hiány -, többlet +) 11.2. Felhalmozási célú egyenleg (hiány -, többlet +)

12.1. Éves engedélyezett létszám (fő) 12.2. Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

26 553 6 985 5 847


Dologi kiadások kamat nélkül Működési célú kamatkiadások

3.4.1. törlesztése államháztartáson belülre 3.4.2. - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások

3.4.4. 3.5. 4. 5. 6. 6.1.


26 378 7 071 5 945 -

Ebből: - Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése 1.5.1. államháztartáson belülre

25 791 6 276 4 390


100,66 98,78 98,35 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!


39 385

99,98



-

#ZÉRÓOSZTÓ!

39 385

99,98

39 394

39 385

99,98

39 394

39 385

99,98

-36 457 - 36 457

-39 183 - 39 183

-39 174 - 39 174

99,98 99,98

-

-

-

11 -

11

11 -

#ZÉRÓOSZTÓ!


-


#ZÉRÓOSZTÓ!

-


3/a. sz. melléklet sz. melléklet

3/a. sz. melléklet

Hőgyészi Közös Önkor mányzati Hivatal 2013. évi kiadási előir ányzatainak teljesítése feladatonként ezer forintban FELADATOK KIADÁSAI JOGCÍMENKÉNT





21 914 5 861 5 019 32 794

22 053 5 802 4 934 32 789

100,63 98,99 98,31 99,98

4 464 1 210 926 6 600

4 500 1 183 913 6 596

100,81 97,77 98,60 99,94

KÖTELEZŐ FELADATOK 2.

Önkormányzatok és társulások igazgatási tevékenysége 8411261

1. Személyi juttatások (8 fő + 1 fő) 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen: 3.

Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés

1. Személyi juttatások (2 fő) 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen: 4.

21 464 5 261 3 819 30 544

8411331 4 327 1 015 571 5 913

Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

ÖSSZESEN:

36 457

39 394

39 385

99,98

3/b. sz. melléklet

HŐGYÉSZI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege ezer Ft-ban

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Bevételek megnevezése

ezer Ft-ban




Teljesítés




Teljesítés

25 791

26 378

26 553

1 Közhatalmi bevételek

-

41

42


2 Intézményi működési bevételek

-

60

59


6 276

7 071

6 985

3 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

-

110

110


4 390

5 945

5 847

4 Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson belülről

-

-

-


-

-

-

5

-

-

-


-

-

-

6

-

-

-


-

-

-

7

-

-

-


-

-

-

8 Költségvetési működési bevételek összesen

-

211

211

36 457

39 394

39 385

9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

-

-

-


-

-

-

36 457

39 183

39 183


-

-

-

-

-

-

11

-

-

-

12 Működési célú finanszírozási bevételek összesen

36 457

39 183

39 183


-

-

-


36 457

39 394

39 394


36 457

39 394

39 385

-

-

-

-

-

-

36 457

39 394

39 394

36 457

39 394

39 385

-

-

-

-

-

9

10 Irányítószervi támogatás 11 Hitel, kölcsön felvétele

14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány


14 Függő átfutó, kiegyenlítő kiadások 15 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 16 Költségvetési többlet

25




Teljesítés




Teljesítés


-

-

-

1 Beruházások

-

-

-


-

-

-

2 Felújítások

-

-

-


-

-

-

3 Felhalmozási célú kamatkiadás

-

-

-


-

-

-

4 Egyéb felhalmozási kiadások

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

6

-

-

-


-

-

-

7

-

-

-

8 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen

-

-

-

8 Költségvetési felhalmozási kiadások összesen

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

11

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek

-

-

-


-

-

-

15 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

-

-


-

-

-

16 Költségvetési hiány

-

-

-


-

-

-

36 457

39 394

39 394

36 457

39 394

39 385



26

4. sz. melléklet

4. sz. melléklet

II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN (Intézmény) 2013. évi teljesítésének mérlege

BEVÉTELEK zer forintban Sor szám 1

1. 2. 2.1. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 4. 4.1. 4.2. 5. 5.1. 5.2. 6. 7. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 9. 9.1. 9.2. 10. 10.1. 10.2. 11.

12. 13. 13.1. 13.1.1. 13.1.2.

13.2. 13.2.1. 13.2.2.

14.

14.1 14.2. 15. 16. 17.

Bevételi jogcím


2

3

I. Működési költségvetés I/1. Közhatalmi bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti és lizingdíj bevételek Intézményi ellátási díjak (iskolai étkezés) Étkezési térítési díjak Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel



1 980 1 559 421 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

1 980

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

-

Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

4 403

1 980 1 559 421 1 980

-

-

-

1 980

1 980

I/3. Működési célú támogatások államháztar táson belülr ől Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

Működési célú támogatásértékű bevétel (tb.alap.,fejezet, más önk.,társulás, nemzetiségi önk.)

I/4. Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről

I. Működési költségvetés bevételei mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés II/1. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés Felhalmozási kamat, árfolyamnyereség Felhalmozási célú támogatás államháztar táson belülr ől Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson belülről


Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (államháztartáson kívülről) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről

4 403 3 467 936 -

ezer forintban Módosított előirányzat (2 mód.)

#ZÉRÓOSZTÓ!





100,00




II. Felhalmozási költségvetés bevételei mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 4 403 III. Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Ebből: Működési célra Felhalmozási célra 106 009 Irányító szervi támogatás 106 009 Ebből: Működési célra Felhalmozási célra 106 009 III. Finanszírozási bevételek összesen 106 009 Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek -

49 791 49 791 49 791 49 791 -

110 412

51 771

51 771

100,00

51 771

51 771

100,00

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN

110 412

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

49 791 49 791

49 791 49 791

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

100,00 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ!

KIADÁSOK zer forintban Sor szám

Kiadási jogcímek

1

2

2013. évi Módosított előirányzat előir ányzat (2. mód.)

I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális Dologi kiadások

1.3.1. 1.3.2.

Dologi kiadások kamat nélkül Működési célú kamatkiadások

-

1.4. 1.5.

Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások

-

1.5.1. 1.5.2. 1.5.3. 1.5.4.

Ebből:

-

1.6. 1.7. 2. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4.

Általános tartalék Működési céltartalék I. Működési költségvetés kiadásai mindösszesen II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Felhalmozási célú kamatkiadások Egyéb felhalmozási kiadások

3.4.1. 3.4.2. 3.4.3. 3.4.4.

Ebből: - Felhalmozási vélú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson belülre

- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívűlre

-

3.5. 4.

Felhalmozási céltartalék II. Felhalmozási költségvetés kadásai mindösszesen

5.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

6. 6.1. 6.1.1. 6.1.2. 7. 7.1. 7.2. 8. 9. 10.

III. Finanszírozási kiadások Irányító szervi támogatás költségvetési szerveknek Ebből: Működési célra Felhalmozási célra III. Finanszírozási kiadások összesen Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI IV. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN

11. 11.1. 11.2.

KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (Költségvetési Működési célú egyenleg (hiány -, többlet +) Felhalmozási célú egyenleg (hiány -, többlet +)

- Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson belülre

- Működési támogatásértékű kiadások -Működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások - Felhalmozási vélú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése államháztartáson kívülre

Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)



3

1. 1.1. 1.2. 1.3.

12.1. 12.2.

ezer forintban

62 299 16 580 31 533

30 261 8 054 13 456 51 771

29 967 8 054 13 456

-

-

110 412

51 771

51 771

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

-

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

110 412

51 771

51 771

100,00

110 412

51 771

51 771

100,00

- 106 009 - 106 009

- 49 791 - 49 791

- 49 791 - 49 791

100,00 100,00

-

-

-

33 -

33 -

29

110 412

-

-

-

99,03 100,00 100,00

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

294

#ZÉRÓOSZTÓ!

294 -

#ZÉRÓOSZTÓ!

51 771

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

-

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!


#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00



#ZÉRÓOSZTÓ!

100,00

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!


4/a. sz. melléklet

4/a. sz. melléklet

II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN 2013. évi kiadási előirányzatainak teljesítése feladatonként ezer forintban zer forintban FELADATOK KIADÁSAI JOGCÍMENKÉNT


ezer forintban


Teljesítés IX. 30-ig

80 14 7 707 7 801

60 15 7 708 7 783

75,00 107,14 100,01 99,77

29 883 7 971 5 627 43 481

29 741 7 999 5 626 294 43 660

99,52 100,35 99,98

298 69 122 489

166 40 122 328

Teljesítés %-ban

KÖTELEZŐ FELADATOK 1.

Óvodai intézményi étkeztetés 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások Összesen:

2.

Óvodai nevelés, ellátás 1. Személyi juttatások 2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 3. Dologi kiadások 4. Működési célú támogatásértékű kiadás Összesen:

3.

180 49 17 148 17 377

8510111 61 419 16 358 14 104 91 881

#ZÉRÓOSZTÓ!

100,41

Sajátos navelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása 8510121


5629121

700 173 281 1 154

Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

ÖSSZESEN:

55,70 57,97 100,00 67,08

110 412

51 771

51 771

100,00

4/b. sz. melléklet II. SZIVÁRVÁNY ÓVODA - REGENBOGEN - KINDERGARTEN 2013. évi Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege ezer Ft-ban

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Bevételek megnevezése 1 Közhatalmi bevételek 2 Intézményi működési bevételek

ezer Ft-ban




4 403

1 980



Teljesítés


62 299

30 261

29 967


16 580

8 054

8 054 13 456

Teljesítés

1 980


3 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

-


31 533

13 456

4 Működési célú átvett pénzeszköz államháztartáson belülről

-


-

-

5


-

-

6


-

-

7


-

-

110 412

51 771

51 771


-

-

-


-

-

-

11

-

-

-

-

-

-

110 412

51 771

51 771

-

-

-

110 412

51 771

51 771

-

-

-

8 Költségvetési működési bevételek összesen

4 403

1 980

1 980

-

-

-

106 009

49 791

49 791

-

-

-

12 Működési célú finanszírozási bevételek összesen

106 009

49 791

49 791



110 412

51 771

51 771


9 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 10 Irányítószervi támogatás 11 Hitel, kölcsön felvétele

14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek 15 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 16 Költségvetési hiány

-



110 412

51 771

51 771

-

-

-

15 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 16 Költségvetési többlet

30

294




Teljesítés




Teljesítés


-

-

-

1 Beruházások

-

-

-


-

-

-

2 Felújítások

-

-

-


-

-

-

3 Felhalmozási célú kamatkiadás

-

-

-


-

-

-

4 Egyéb felhalmozási kiadások

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

6

-

-

-


-

-

-

7

-

-

-

8 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen

-

-

-

8 Költségvetési felhalmozási kiadások összesen

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

11

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

14 Függő átfutó, kiegyenlítő bevételek

-

-

-


-

-

-

15 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

-

-


-

-

-

16 Költségvetési hiány

-

-

-


-

-

-

110 412

51 771

51 771

110 412

51 771

51 771



31

5. sz. melléklet

Hőgyész Nagyközség Önkor mányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei ezer forintban Sor szám

Kötelezettség jogcíme

2

Köt. váll. éve

2013. előtti kifizetés

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből er edő fizetési kötelezettség összegei 2013. 3

1

2014. 4

2015.

2015. után

5

6

7 -

1. 2.

Összesen (7=3+4+5+6)

Víziközmű hitel

2006.

71 400

20 300

5 700

6 000

5 597

37 597 -

3.

Integrált iskola páláyzat

-

-

-

-

-

5.

-

-

-

-

-

6.

-

-

-

-

-

7.

-

-

-

-

-

6.

20 300

5 700

6 000

5 597

37 597

4.

6. sz. melléklet Hőgyész Nagyközség Önkormányzat részesedésnek alakulása gazdálkodó szervezetekben ezer forintban

Társaság megnevezése

alaptőke, jegyzett tőke

önkormányzat részesedése

saját tőke

saját tőke aránya a jegyzett tőkéhez

önkormányzati részsedés bekerülési értéke

értékvesztés

önkormányzati részesedés változása növekedés

Gyönki Vízmű Nonprofit Kft.

csökkenés

151 960

44 530

116 912

76,94%

44 530

25 966

-

-

500

500

3 847

769,40%

500

-

-

-

Hőgyészi Településüzemeltető Kft.

6 100

6 100

9 273

152,02%

6 100

-

-

-

Dunántúli Reg. Vízmű Zrt. (Siófok)

4 440 000

10

7 440 731

167,58%

10

-

10

-

Hőgyészi Vízkezelő Kft.

7. sz. melléklet

Többéves kihatással jár ó döntésekből szár mazó kötelezettségek évenkénti bontásban és összesítve célok szer int 2013. december 31-én ezer forintban Sor szám

Kötelezettség jogcíme

1

2

Köt. váll. éve 3

2013. előtti kifizetés 4

Kiadás vonzata évenként 2013. 5

2014. 6

2015. 7

Összesen 2015. után

(4+5+6+7+8)

8

9

1.

Működési célú hiteltör lesztés (tőke+kamat)

2.

............................

-

3.

............................

-

4.

Felhalmozási célú hiteltör lesztés (tőke+kamat)

7.

Víziközmű hitel tőke törlesztés

8.

Víziközmű hitel kamat törlesztés

11.

Ber uházás célonként

-

-

-

-

-

85 981

22 300

7 700

7 500

6 597

130 078

2006

71 400

20 300

5 700

6 000

5 597

108 997

2006

14 581

2 000

2 000

1 500

1 000

21 081

-

-

-

-

-

-

12. ............................ 13.

Felújítás feladatonként

-

-

-

-

-

14. ............................ 15.

Összesen (1+4+11+13)

-

-

85 981

22 300

7 700

7 500

6 597

130 078

8. számú melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi pénzmar advány kimutatása adatok ezer forintban Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Megnevezés

Önkor mányzat

Zár ó pénzkészlet: Költségvetési aktív függő elszámolás: Költségvetési aktív átfutó elszámolás: Aktív függő elszámolás: Passzív függő elszámolás: Egyéb aktív és passzív pü-i elszámolások egyenlege: (4 + 5) Helyesbített pénzmar advány: (1 + 6) Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt: Kiutalatlan intézményi támogatás: Költségvetési kiutalatlan állami támogatás: Módosított, jóváhagyott pénzmar advány: (7 + …. + 10)

Ebből kötelezettséggel terhelt: Szabad pénzmar advány:

-

Közös hivatal

II. Szivár vány Óvoda

Összesen:

52 729 253 253 -

9 -

-

52 738 253 253 -

253

-

-

253

52 982 1 484 51 498

9 9

-

52 991 1 484 51 507

51 498

9

-

51 507

-

-

-

-

-

9. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2013. évi egyszerűsített vállalkozási maradvány-kimutatása

Előző évi költségvetési beszámoló zár ó adatai

Tár gyévi költségvetési beszámoló zár ó adatai

1. Vállalkozási tevékenység működési célú bevételei

0

0

2. Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú bevételei

0

0

3. Vállalkozási maradványban figyelembe vehető finanszírozási bevételek

0

0

0

0

4. Vállalkozási tevékenység működési célú kiadásai

0

0

5. Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú kiadásai

0

0

6. Vállalkozási maradványban figyelembe vehető finanszírozási kiadások

0

0

D-F. Vállalkozási tevékenység kiadásai (4+ 5+ 6)

0

0

G. Vállalkozási tevékenység pénzfor galmi mar adványa (A-B)

0

0

7. Vállalkozási tevékenységet terhelő értékcsökkenési leírás

0

0

8. Alaptevékenység ellátására felhasznált és felhasználni tervezett váll. maradvány

0

0

9. Pénzforgalmi maradványt jogszabály alapján módosító egyéb tétel (+-)

0

0

I). Vállalkozási tevékenység módosított pénzfor galmi vállalkozási mar adványa (C - 7 - 8 + -9)

0

0

J. Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

0

0

K. Vállalkozási tartalékba helyezhető összeg (C - 8 - 9 - E)

0

0

Megnevezés

A-C. Vállalkozási tevékenység bevételei (1+ 2+ 3)

10/A. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a mér legben ér tékben szer eplő eszközökr ől 2013. december 31.

Sorszám

ezer forintban!

Előző év

1

2

4

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök (3+24+28) II/1. Törzsvagyon (4+12) a/ Forgalomképtelen Ingatlanok (5-től 11-ig) 1. Földterület 2. Telek 3. Épület 4. Építmény 5. Ingatlanhoz kapcs. vagyon ért. jog 6. Egyéb ingatlanok 7. b/ Korlátozottan forgalomképes ingatlanok (13-tól 23-ig) 1. Földterület 2. Telek 3. Épület 4. Építmény 5. Ingatlanhoz kapcs. vagyon ért. jog 6. Egyéb ingatlanok 7. Műemlék épület 8. II/2. Forgalomképes ingatlanok (25+26+27) 1. Telkek, zártkerti- és külterületi földterületek 2. Épületek 3. Építmények II/3. Egyéb tárgyi eszközök (29+30+31+32) 1. Gépek berendezések felszerlések 2. Járművek 3. Folyamatban lévő beruházás 4. Beruházásra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök IV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszk. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1+2+33+34) I. Készletek II. Követelések öszesen (38 + 39 + 44 + 45) 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 2. Adósok Ebből: - helyi adókkal kapcs. követelések - lakbér hátralék - téritési díj hátralékok - egyéb hátralékok 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (36+37+46+47+48))

01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47.

3 960 132 600 330 424 338 24 512 399 746 80 175 992 9 580 116 333 50 079 109 837 109 837 249 965 18 411 6 739 224 815 76 963 835 050 1 872 148 453 17 807 6 153 4 110 180 1 863 178 11 476 92 098 5 103 115 461

ESZKÖZÖK

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (35+49)

1 987 609

Tárgyév

Változás %-a 5

2 067 776 908 626 298 408 921 24 512 384 329 80 217 377 9 956 117 637 87 755 2 017 12

68 900,00

80,92 104,33 96,37 100,00 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!


123,52 103,92 #ZÉRÓOSZTÓ!

101,12 175,23 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

109 527 109 527 41 083 23 118 8 784 9 181 37 967 1 026 644 1 843 586 550 24 312


16,44 125,57 130,35 4,08 #ZÉRÓOSZTÓ!

49,33 122,94 98,47 121,41 136,53 #ZÉRÓOSZTÓ!

8 242 3 065 175 5 002 474 15 596 52 738 253 77 853

1 921 439

133,95 74,57 97,22 #ZÉRÓOSZTÓ!

268,49 266,29 135,90 #ZÉRÓOSZTÓ!

57,26 4,96 67,43 96,67

10/B. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a mér legben ér tékben szer eplő for r ásokr ól 2013. december 31.

F ORRÁSOK 1

1.Tarós tőke 2. Tőkeváltozások D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (51+52) a/ Következő évben felhasználható pénzmaradvány (55+56) 1. Tárgyévi költségvetési tartalék (pénzmaradvány) 2. Előző év(ek) költségvetési tartalékai (pénzmaradvány) b/Következő évben feljhsaználható vállakozási eredmény (58+59) 1. Tárgyévi vállakozási eredmény 2. Előző év(ek) vállakozási eredménye E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (54+57) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen (62 +63+64+65)

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartozás (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból 3. Beruházási és fejlesztési hitelek 4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (67+68+69+70) 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - helyi adóból származó túlfizetés - iparűzési adó túlfizetése miatti kötelezettség

- lakbér túlfizetés - egyéb III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (61+66+75)

FORRÁSOK ÖSSZESEN (53+60+76)

Sorszám

ezer forintban!

Előző év

2

4

48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74.

-

Tárgyév

5

1 539 821 63 808 1 476 013 96 825 96 825 -

1 539 821 293 151 1 832 972 52 991 52 991 -

96 825 17 297 17 297 397 098 20 300 274 964 101 834 824 5 508 95 502 376 414 771

52 991 11 597 11 597 23 879

1 987 609

Változás %-a 100,00 - 459,43 124,18 54,73 54,73 #ZÉRÓOSZTÓ!




6,01 #ZÉRÓOSZTÓ!

5 700 6 873 11 306 3 620 6 860 826 35 476

1 921 439

28,08 2,50 11,10 439,32 124,55 #ZÉRÓOSZTÓ!

0,86 0,00 8,55 96,67

11. sz. melléklet

Sorszám

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a 0-r a leír t befektetett eszközökr ől 2013. december 31.

Megnevezés

Mennyiség db

Bruttó érték ezer Ft

1 2 3 4

0-ra leírt forgalomképtelen immateriális javak 0-ra leírt korlátozottan forgalomképes immateriális javak 0-ra leírt forgalomképes immateriális javak 0-r a leír t immater iális javak összesen

7 7

9 583 9 583

5 6 7 8 9 10 11

0-raleírt forgalomképtelen épületek 0-ra leírt forgalomképtelen építmények 0-ra leírt korlátozottan forgalomképes épületek 0-ra leírt korlátozottan forgalomképes építmények 0-ra leírt forgalomképes épületek 0-ra leírt forgalomképes építmények 0-r a leír t ingatlanok összesen

3 3

609 609

12 13 14 15

0-ra leírt gépek, berendezések 0-ra leírt járművek 0-ra leírt tenyészállatok 0-r a leír t egyéb tár gyi eszközök összesen

164 5 169

18 178 25 620 43 798

16 17 18 19 20 21

0-ra leírt üzemeltetésre átadott immateriális javak 0-ra leírt üzemeltetésre átadott épületek 0-ra leírt üzemeltetésre átadott építmények 0-ra leírt üzemeltetésre átadott gépek, berendezések 0-ra leírt üzemeltetésre átadott járművek 0-r a leír t üzemeltetésr e átadott eszközök összesen

5 74 79

1 110 8 788 9 898

22

0-RA LEÍRT BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

258

63 888

12/A. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA az ér ték nélkül nyilvántar tott eszközökr ől 2013. december 31.

Megnevezés

Képzőművészeti alkotások Régészeti leletek Képek Szobrok Egyéb képzőművészeti alkotások Gyűjtemények Kulturális javak Egyéb eszközök - könyvtári kötetek

Sorszám

Mennyiség (db)

Értéke (E Ft)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

18 001

10 711

18 001

10 711

9. 10.

ÖSSZESEN:

12/B. sz. melléklet

HŐGYÉSZ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA a 2013. december 31-én mérlegben nem szereplő kötelezettségekről

Kötelezettségvállalás megnevezése

Sorszám

Kezességvállalás - Vízi Közmű Társulati hitelhez Garanciavállalás Szerződésből eredő kötelezettség Függő kötelezettség

1. 2. 3. 4. 5.

ÖSSZESEN

Ezer forintban Értéke (E Ft)

Mennyiség (db)

1

109 400

1

109 400

13. sz. melléklet

Kimutatás a 2013. évi adókról Magánszem. komm. adó

Vállalkozók komm. adó

Idegenfor galmi adó

Helyi ipar űzési adó

Föld bér beadás jövedelme

Gépjár műadó

Pótlék

Bír ság

Egyéb bevétel

Talajter helési díj

(3)

(4)

(5)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(14)

A) Nyitó tartozásból fennálló túlfizetés B) Helyesbített hátralék (múlt évre előírás, törlés)

C) Helyesbített folyó évi terhelés D) Helyesbített tar tozás (B+C): E) Költségvetésnek utalt összeg: F) Adózónak visszatérítés G) Adószámlák közötti utalás H) Elszámolt múlt évi befizetés I) Tárgy évi túlfizetés J) Nem esedékes hátralék: K) Fennálló tar tozás (A+D-(E+F+G+H-I))-J

Idegen bevételek

Összesen:

(13)

5 000

0

0

210 720

0

0

1318

0

0

0

217 038

0

1 032 240

60 800

5 762

4 594 003

0

923 337

2 033 198

61 400

79 570

715 514

9 505 824

2 097 493

4 747 580

0

36 900 27 711 725

0

15 833 417

702 933

0

16 190

30

49 048 775

1 664 465

5 779 820

60 800

42 662 32 305 728

0

16 756 754

2 736 131

61 400

95 760

715 544

58 554 599

3 761 958

4 572 938

0

42 662 32 314 737

0

6 110 906

268 623

0

86 391

640 891

44 037 148

2 702 303

0

0

0

932 223

0

59 030

0

0

0

390

991 643

0

7 732

5 100

0

399 744

0

10 242

6 630

0

0

2 420

431 868

16 580

36 108 31 578

0 0

0 0

2 833 433 7 275 145

0 0

159 213 99 550

7 585 6 682

0 0

9 369 0

45 312 11 286

3 091 020 7 424 241

1 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 199 620

55 700

0

3 311 456

0

1 350 550

2 461 293

61 400

0

37 817

8 477 836

1 043 074

0

0

0

0

0

9 166 363

0

0

0

0

9 166 363

0

726 307 473 313 0

55 700 0 0

0 0 0

1 512 056 1 799 400 0

0 0 0

384 961 965 589 0

1 810 935 650 358 0

61 400 0 0

0 0 0

39 962 7 216 0

4 591 321 3 895 876 0

519 086 523 988 0

Kincstár i számlár a utalás Fennálló tartozásból: -Múlt évi hátralék: -Folyó évi hátralék: Nem esedékes hátralék:

Hőgyész, 2014. 04. 17.

Kelemen Tamás adóügyi vezető-tanácsos



Zsinkó Lajos könyvvizsgáló Kamarai nyilvántartási száma: 000956

7100 Szekszárd, Bródy köz 34.

Szám: 6/2014. Hőgyész Nagyközség Önkormányzata Polgármesterének Botta György Polgármester Úrnak Hőgyész Kossuth L. u. 1. Tisztelt Polgármester Úr! Megbízása alapján szakmai segítséget adtam év közben a felmerült számviteli problémák megoldásához és a 2013. évi költségvetési beszámoló összeállításához, a 2014. évi költségvetés elkészítéséhez, a költségvetési rendelettervezet számszaki tábláinak összeállításához, az új jogszabályi változások alapján írásos tájékoztatást adtam a jelentkező feladatokról, a bekövetkezett módosításokról. Elvégeztem az Önkormányzat 2013. évi költségvetési beszámolójának felülvizsgálatát. A vizsgálatok általános tapasztalatairól a szükséges intézkedések megtétele céljából a következőkben tájékoztatom: A 2013. évtől is módosultak azok a jogszabályok, amelyek az önkormányzatok gazdálkodását és a számviteli elszámolásokat érintették. A költségvetési rendelet tartalmi elemei, a költségvetés kiemelt előirányzatai módosultak, a tervezéshez, beszámolóhoz kapcsolódó adatállomány átrendeződött, a helyi önkormányzatok feladatköre 2013. évtől lényegesen átalakult. Az önkormányzati feladatok strukturális és finanszírozási átszervezése alapján a jövőben az állam csak a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvényben (Mötv) meghatározott kötelező feladatok ellátását finanszírozza feladatfinanszírozás rendszerében. Megvalósult egyes önkormányzati feladatok, intézmények állam részére történő átadása, mely az ellátandó feladatok csökkentését eredményezte. A jogszabályok lényegesen szigorították, korlátozták az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteit annak érdekében, hogy azok a fizetőképességüket megőrizzék. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet (pl. hitel felvételét) néhány kivételtől eltekintve csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthetett, működési hiányt, pedig nem lehetett tervezni. Az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzattal rendelkezik. A költségvetés végrehajtásával, gazdálkodás rendjével kapcsolatos kérdéseket a 2013. évre vonatkozóan a költségvetési rendelet tartalmazza. Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás szabályait az új jogszabályok figyelembe vételével vagyongazdálkodási rendeletben meghatározták. Az Önkormányzatnál, a Közös Önkormányzati Hivatalnál a jogszabályi változásoknak megfelelően elkészítették a kötelezően előírt (számviteli politika, számlarend, az eszközök, források értékelési szabályzata, a leltározási és leltárkészítési-, a pénzkezelési és a bizonylati szabályzat, selejtezési szabályzat, önköltségszámítási szabályzat) a számviteli szabályzatokat. A szabályzatok a jogszabályi előírásoknak és a helyi sajátosságoknak alapvetően megfeleltek. A pénzgazdálkodás területén a kötelezettségvállalás, a kötelezettségvállalás pénzügyi ellenjegyzése, utalványozás, teljesítés igazolása és érvényesítés hatásköri rendjét, az adatszolgáltatás rendjét gazdálkodási szabályzatban meghatározták, mely a vonatkozó jogszabályokkal összhangban van. A 2013. évben a könyvvezetési feladatok végrehajtása, a beszámoló összeállítása során a számviteli alapelvek általában érvényesültek. A gazdasági események elszámolása, a gépi feldolgozással megvalósult főkönyvi könyvelés előírásszerű, a számviteli nyilvántartások közötti egyezőségek biztosítottak. A számviteli munkában kiemelkedő jelentőségű analitikus nyilvántartásokat megfelelően vezették. Az 1. számlaosztályhoz kapcsolódó nyilvántartások keretében a törzsvagyont, ezen belül a forgalomképtelen és a korlátozottan forgalomképes vagyonrészeket, valamint az üzleti vagyont elkülönítették. Az ingatlankataszter és az ingatlanok analitikus nyilvántartását számítógépes programmal a kataszteri nyilvántartás keretében külső szervezet vezette. A gazdasági tranzakciók mintavételes ellenőrzése alapján megállapítható volt, hogy megvalósult a kifizetések utalványozása, az érvényesítés, a teljesítés igazolása. A raktári kezelés alá vont anyagoknál több esetben hiányzott a nyilvántartásba vétel igazolása, a bevételi bizonylatot a számlához nem csatolták, illetve a bevételezés

2 tényét a számlán nem rögzítették. A kötelezettség vállalásokról írásos dokumentumot a 100 E Ft-ot elérő kötelezettségvállalások esetén nem minden esetben állították ki, azokról előírásoknak megfelelő nyilvántartást nem vezettek, a kötelezettségvállalások állományát a főkönyvi könyvelésben nem rögzítették, a nyilvántartás vezetéséhez a személyi feltételek és az alkalmazott számítógépes könyvelési rendszernél a program feltételek nem biztosítottak. A kötelezettségvállalásoknál a pénzügyi ellenjegyző aláírása hiányos. Az Önkormányzatnál problémát jelent, hogy egyes vagyonváltozást alátámasztó dokumentumok (beapportált vízi-közmű vagyon visszaadása, más üzemeltetőnek való átadás, oktatási intézmények vagyontárgyainak vagyonkezelésbe adása, stb.) nem kerülnek megfelelő időben a könyvelést végző személyekhez, így a gazdasági események rögzítése elmarad, vagy arra csak késve kerül sor. Hiányosság, hogy a könyvelésben az állami vagyonkezelésbe átadott eszközöket nem különítették el. Az év közben felvett likvid hitelt és annak visszafizetésé helytelenül a hosszúlejáratú kölcsönként könyvelték és mutatták ki a beszámolóban. Az éves zárlati munkák keretébe tartozó feladatokat szabályszerűen elvégezték. A mérlegvalódiság érdekében a mérlegben kimutatott eszközök, és források értékét leltárral kell alátámasztani, és leltározni kell. A leltározási feladatok elvégzéséhez leltározási ütemtervet nem készítettek. Év végén a raktári készletek, pénzeszközök leltározását mennyiségi felvétellel elvégezték. Ezen mérlegtételeket a főkönyvi könyveléssel egyező leltárfelvételi ívek, illetve leltárkimutatások adatai támasztják alá. Az ingatlanok esetében a leltározás végrehajtása során az ingatlan- nyilvántartás és a kataszteri adatokkal való egyeztetés valósult meg. A tárgyi eszközök estében a leltározást a beszámoló készítésének időpontjáig nem fejezték be és a leltárak kiértékelése sem fejeződött be. Az üzemleltetésre átadott, illetve a vagyonkezelésbe adott eszközöknél az érintettek a leltárakat a számviteli politikában meghatározott időpontig nem küldték meg. Ezen mérlegtételeknél a főkönyvi könyveléssel egyeztetett analitikus nyilvántartásokból összeállított kimutatások állnak rendelkezésre. Az egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolásoknál analitikus a főkönyvi könyvelés adataiból kigyűjtéssel határozták meg az év végi rendezetlen tételeket, illetve állományt. A készletek, követelések, rövidlejáratú kötelezettségek záró egyenlegét a leltárak alapján helyesbítették. A tárgyi eszközöknél, a hosszúlejáratú kötelezettségeknél az állományváltozásokat lekönyvelték. Megtörtént a forgalmi számlák egyenlegének átvezetése az állományi számlákra, a költségvetési rendelet módosításának megfelelően az előirányzati számlák módosítása, az előirányzat, illetve teljesítési számlák zárása. A befektetett eszközök, forgóeszközök, források értékelésénél a számviteli törvény és a módosított 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet előírásait betartották: •

• •

• • •

Az eszközök bekerülési értékét a nyilvántartásokban, a leltárak értékelésénél és a mérlegben helyesen határozták meg. Az immateriális javak, tárgyi eszközök értékének megállapításához a vonatkozó Kormányrendeletben előírt leírási kulcsok alapján negyedévenként és időarányosan számolták el a tervszerinti értékcsökkenést, így ezeket a vagyontárgyakat a mérlegben könyvszerinti (nettó) értéken értékelték. Az Áhsz. 30. § (10) bekezdése alapján az önkormányzat az immateriális javakat, tárgyi eszközöket a tervszerinti értékcsökkenési kulcsok szerint számított tényleges időtartam alatt használni fogja, ezért ezen eszközöknél a számviteli politika előírása szerint a piaci érték változása miatt év végén, terven felüli értékcsökkenést nem kellett elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést egyéb címen sem számoltak el. A tárgyi eszközök esetében a bekerülési értéket növelő tételként a felújítási kiadásokat és a le nem vonható Áfa összegét figyelembe vették. A befektetett pénzügyi eszközök között szereplő, tartós részesedést (üzletrészt) könyvszerinti értéken, az értékvesztéssel csökkentve értékelték. Egy társaságban 10 E Ft üzletrészt vásároltak. A rendelkezésre álló társasági mérlegadatok - a saját tőke és jegyzett tőke arányának alakulása – alapján 15669 E Ft E Ft értékvesztést kellett elszámolni, így a korábbi évek értékvesztésével együtt a záró értékvesztés 25966 E Ft volt. A tartósan adott kölcsönöknél a Gyönki Közös Vízmű Kht-nek adott 4453 E Ft kölcsönt teljes mértékben értékvesztésként számolták el, mivel a társaság megszűntetése folyamatban van a cég anyagi helyzete miatt a kölcsön megtérülése nem várható. A készleteknél az előírásoknak megfelelően csak a raktári új készleteket mutatták ki, értékelésükhöz átlagos beszerzési árat alkalmazták. A pénzeszközöknél értékvesztést nem kellett elszámolni. A saját forrásokat, pénzeszközöket, követeléseket, kötelezettségeket, az aktív és passzív elszámolások között szereplő tételeket az egyeztetés során megállapított értéket figyelembe véve nyilvántartás szerinti értéken tartalmazza a mérleg. A követelések és szállítók értéke helyesen az Áfa összegét is magába foglalja.

3 •

A követeléseknél a vevők, adósok, egyéb követelések egyedi, csoportos és a helyi adóknál egyszerűsített eljárás keretében történt minősítése és a számviteli politika alapján az értékvesztést elszámolták (6618 E Ft), az előző évi értékvesztéseknél az indokolt visszaírásokat a helyi adóknál nem hajtották végre. Az adóbevételeknél év közben, negyedévente az értékvesztést nem számolták el, így év végén az értékvesztés elszámolása nettósítva történt.

A mérlegben, pénzforgalmi jelentésben, a pénzmaradvány kimutatásban szereplő adatok a könyvviteli nyilvántartásokkal és a főkönyvi kivonat adataival megegyeztek. Az Önkormányzat, a Közös Hivatal költségvetési beszámolóját KGR K-11-es ellenőrző programmal is leellenőrizték, mely alapján az egyezőség biztosított volt. A beszámoló készítése során továbbra is problémát jelentett, hogy a programot többször módosították és a rendszer üzemképtelen volt, így a végleges beszámoló elfogadása elhúzódott. A 2013. évi költségvetési beszámoló előzetes ellenőrzése során a zárást megelőzően javításra kerültek azok a hibák, amelyet az előzetes egyeztetések hoztak felszínre, így a beszámolóba és az államháztartás rendszerébe már a helyesbített adatok épültek be. Az önkormányzat, a hivatal és az intézmények könyvviteli mérlegét a számviteli törvény és a vonatkozó Kormányrendelet előírásai szerint állították össze. A mérlegtételek leltárakkal való alátámasztása – a tárgyi eszközök és az üzemeltetésre, vagyonkezelésre átadott eszközök kivételével - megfelelően megtörtént. Az immateriális javak között a vásárolt szoftvereket szerepeltetik 2067 E Ft összegben. A mérlegtételnél jelentkező növekedését új számítógépes programok beszerzése és az értékcsökkenés elszámolása eredményezte. A tárgyi eszközök 776908 E Ft-os értéke 19,1 %-kal (183224 E Ft-tal) csökkent a megvalósított beruházások, felújítások, az elszámolt értékcsökkenés és az oktatás területén végrehajtott feladatátszervezéssel összefüggő vagyonkezelésbe adás hatására az előző évhez viszonyítva. Befejezetlen beruházásként 9181 E Ft nem aktivált kiadás, üzembe nem helyezett beruházás szerepel. A befektetett pénzügyi eszközök között tartós részesedésként a Gyönki Közös Vízmű Kht-ba apportált vízi-közmű vagyonnal összefüggő, a Hőgyészi Településüzemeltető Kft és a Hőgyészi Vízkezelő Kft, és a Dunántúli Regionális vízmű Zrt 25174 E Ft könyvszerinti üzletrészét, részvényét mutatták ki. Változást jelentett a vízmű zrt-ben 10 E Ft részvény vásárlása és a Gyönki Közös Vízmű Kht-ben lévő részesedésnél további 15699 E Ft értékvesztés elszámolása. A tartós részesedések bekerülési értéket így a korábbi évek értékvesztésével együtt összesen 25966 E Ft értékvesztés csökkentette. Tartósan adott kölcsönként a Gyönki Közös Vízmű Kht-nak jutatott (4453 E Ft) tagi kölcsönnel összefüggő tartozást nem tartalmazza a mérleg, mivel a teljes összeg értékvesztésként került kimutatásra. Egyéb hosszúlejáratú követeléseknél a megszűnt szennyvíz társulattól átvett érdekeltségi hozzájárulások és az önkormányzatra engedményezett lakás takarékpénztári befizetések kerültek kimutatásra, mely 12792 E Ft volt. Az egyéb hosszú lejáratú követeléseknél a következő évi törlesztő részt, 15596 E Ft-ot a mérlegben az egyéb rövidlejáratú követelések közé átvezették. Üzemeltetésre átadott eszközként a társaságba be nem apportált, működtetésre átadott vízi-közmű, szennyvíz és az oktatás állami irányítású átszervezésével kapcsolatos vagyont mutatták ki 1026644 E Ft összegben. Hiányosság, hogy az oktatási átszervezéssel átadott vagyon vagyonkezelésbe adott eszközök közé nem került átvezetésre, ugyanakkor nem rendezett a szolgáltatás váltás következtében a vízi-közmű vagyon új helyzetnek megfelelő számviteli kimutatása sem, mivel ezzel kapcsolatos dokumentumok a pénzügyi részlegnél nem állnak rendelkezésre. Készletként a raktári kezelés alá vont élelmezési anyagok, kiadványok kerültek kimutatásra, mely 550 E Ft-ot tett ki. Az adós- és vevőállományt az analitikus nyilvántartások, a helyi adó és gépjárműadó hátralékot a zárási összesítő adatai alapján vették figyelembe. A követelések elszámolt értékvesztéssel csökkentett év végi állománya 24312 E Ft, mely 36,5 %-kal több az előző évinél. A változást döntően az egyéb adósok, egyéb követelések állományának a növekedése és az elszámolt értékvesztés csökkenése együttesen eredményezte. Az egyéb adósok tartozása az előző évhez viszonyítva 2512 E Ft-tal, az egyéb követelés (szennyvízberuházással kapcsolatos esedékes lakástakarék pénztári lehívás) 4120 E Ft-tal növekedtek, az adótartozások 2276 E Ft-tal, az értékvesztés, pedig 878 E Ft-tal csökkentek. A kintlévőségek helyi adó, gépjárműadó, térítési díj, lakbér, földbér, szociális kölcsön, szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás tartozással kapcsolatosak. A követelések bekerülési értéke és az elszámolt értékvesztés követelés fajtánként a következők szerint alakult:

4

Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Helyi adó, gépjárműadó Egyéb adósok Rövidlejáratú kölcsönök Egyéb követelések Összesen

Bekerülési érték 8478 6382 627 15596 31083

Értékvesztés Mérlegérték Értékvesztés %-a 6203 415 153 0 6771

2275 5967 474 15596 24312

73,2 6,5 24,4 21,8

A 31083 E Ft bekerülési értékű követelésnél év végén 21,8% (6771 E Ft) értékvesztést számoltak el. Az adóknál, a szennyvízzel kapcsolatos érdekeltségi hozzájárulásoknál és a lakás takarékpénztári befizetéseknél igen magas a hátralékosok, nem fizetők aránya, ezért továbbiakban a nem fizető személyekkel szemben a behajtásra hatékony intézkedések kezdeményezése indokolt. A pénzeszközöket az év végén a pénztárnál mennyiségi felvétellel, a bankbetétet a bankszámlakivonatokkal, valamint a nyilvántartásokkal, való egyeztetéssel, az aktív, passzív függő, átfutó, kiegyenlítő elszámolások összegét a főkönyvi könyvelés adataiból kigyűjtéssel állapították meg. Az év végi 52738 E Ft pénzeszköz 57,3 %-a az előző év végi összegnek. A csökkenést a pénzmaradvány alakulása befolyásolta. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások 253 E Ft-os összege a 2014. évben megtérülő egyéb személyi kifizetésekkel MÁK forgóalappal kapcsolatos kiadás. A tartós tőke 1539821 E Ft volt, mely a beszámolási időszakban nem változott. A költségvetési tartalék összegét helyesen tartalmazza a mérleg, mely a tárgyévben keletkezett pénzmaradvány hatására az előző évi 96825 E Ft-ról, 52991 E Ft-ra csökkent. A 11597 E Ft hosszúlejáratú kötelezettség a szennyvízberuházáshoz biztosított, a megszűnt társulattól jogutódlással átvett fejlesztési célú hitel. A hosszúlejáratú kötelezettségből a 2014. évi 5700 E Ft törlesztő részt helyesen a rövid lejáratú hitelek között mutatták ki a mérlegben. A rövidlejáratú kötelezettségek között ezen kívül 6873 E Ft szállítói tartozást, 11306 E Ft adókkal, térítési díjakkal kapcsolatos túlfizetést szerepeltetik. Egyéb passzív pénzügyi elszámolásként bevétel nem mutattak ki. Az éves pénzforgalmi jelentés adatai a főkönyvi számlákkal és a főkönyvi kivonattal egyezőek. Eredeti előirányzatként az elemi költségvetésben (költségvetési rendeletben) meghatározott előirányzatokat szerepeltetik. Év közben és a tárgyévet követően a központi és saját hatáskörű előirányzat-változásokkal a költségvetési rendeletet két alkalommal módosították. A költségvetési rendeletben végrehajtott módosítások adatai a főösszeg és a kiemelt előirányzatoknál megegyeztek a beszámolóban szerepeltetett adatokkal. A gazdálkodás végrehajtása során a kiemelt előirányzatokat gazdálkodó szervi szinten és összességében is betartották. A pénzmaradvány-kimutatást az előírások szerint, a számviteli adatok alapján állították össze. A tárgyévi pénzmaradvány megállapításánál helyesen vették figyelembe a bankszámlák, pénztárak záró egyenlegét, a költségvetési számlákhoz kapcsolódó rendezetlen függő, átfutó, kiegyenlítő tételeket. Nem számoltak el aktív, vagy passzív pénzügyi elszámolásként egyéb olyan tételeket, amelyek a pénzmaradvány nagyságát befolyásolják (kölcsön, átvett pénz). Az előző évi 96825 tárgyévi helyesbített pénzmaradvánnyal szemben 52991 E Ft pénzmaradvány keletkezett. A pénzmaradványt 1484 E Ft befizetési kötelezettség csökkenti, melynek figyelembevételével a módosított pénzmaradvány 51507 E Ft. A pénzmaradvány keletkezéséhez hozzájárult, hogy a költségvetési bevételeknél többletbevétel keletkezett, a rendelkezésre álló költségvetési kiadási előirányzatoknak, pedig 93,5 %-a került felhasználásra. Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének egyensúlya, pénzügyi helyzete a tervezettnél kedvezőbben alakult. A költségvetés jóváhagyásakor a tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként 71700 E Ft hiánnyal számoltak, mellyel szemben 3944 E Ft működési többlet, 27478 E Ft fejlesztési hiány, összesen 23534 E Ft hiány jelentkezett. A beszámolási időszakban 13275 E Ft likvid hitelt vettek igénybe, melyet további 20300 E Ft hosszúlejáratú hitellel együtt visszafizettek. Év végén az önkormányzat adósságállománya 17297 E Ft volt mely az előző évhez képest 20300 E Ft-tal csökkent. A fennálló adósságból 2014-ben 5700 E Ft-ot, 2015-ben 6000 E Ft-ot, 2016-ban 5597 E Ftot kell törleszteni. Ennek finanszírozásához a követeléseknél 28388 E Ft fedezet állhat rendelkezésre, amennyiben a tartozások behajtása hatékony intézkedésekkel megvalósítható. Kedvező, hogy 11473 E Ft Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásban részesültek és 51507 E Ft

5 pénzmaradvány keletkezett. A pénzmaradványból 50000 E Ft-ot a 2014. költségvetés elfogadásánál a hiány finanszírozására figyelembe vettek. Az önkormányzat 2014. évi elfogadott költségvetésében a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként 44300 E Ft hiány jelentkezett, melyből 36150 E Ft a működési célú, 8150 E Ft a fejhalmozási célú hiány. A hiány teljes összegének finanszírozása és az esedékes hitel (5700 E Ft) visszafizetésének fedezete külső forrás igénybevétele nélkül, az előző évi maradványból biztosítható. Az önkormányzat kötelezettségekkel csökkentett saját vagyona a 2012. évben 1572838 E Ft, a 2013. évben 1885963 E Ft volt. A vagyoni helyzetben az előző évhez képest 19,9 %-os (313125 E Ft) növekedés tapasztalható. A vagyonváltozást a megvalósult beruházások, felújítások, az értékcsökkenés elszámolása, a kötelezettségek, a pénzeszközök csökkenése eredményezték. A kötelezettségek az előző évi 414771 E Ft-ról 35476 E Ft-ra csökkentek. A vagyonszerkezet összetételében a befektetett eszközök aránya kismértékben növekedett (94,2 %-ról 95,9 %-ra) a forgóeszközökkel szemben. Az önkormányzat aktíváit (eszközeit) 98,2 %-ban saját forrásból finanszírozta, a kötelezettségek aránya 1,8 %-ot tett ki az előző évi 20,9%-kal szemben, ami igen kedvező. A pénzügyi, likviditási helyzetet befolyásoló követelésállomány a 2012. évhez képest 36,5 %-kal (6509 E Ft-tal) nőtt, a pénzeszközállomány, pedig 43,7 %-kal (39360 E Ft-tal) csökkent. A likviditás, fizetőképesség mutatója javulást mutat, az év végén 53974 E Ft nettó forgótőke (fogóeszközök - folyó kötelezettségek) állt rendelkezésre, az előző évi - 282013 E Ft-tal szemben. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése szerint a zárszámadási rendelettervezetet, a tárgyévet követő április 30.-ig a képviselő-testület elé kell terjeszteni. E határidő betartása biztosított. Az önkormányzat 2013. zárszámadási rendelettervezetét a jogszabályoknak megfelelően készítették el. A rendelettervezet adatai, mérlegei, mellékletei a költségvetéssel azonos szerkezetben készültek, így az összehasonlíthatóság biztosított. Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutatták. Az előirányzatokat és teljesítési adatokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezésben nem készítették el. Az önkormányzat összevont (nettósított) pénzügyi mérlegét beterjesztették. Az önkormányzat szintű fejlesztési és felújítási kiadások felsorolása célonként megtörtént. Az előterjesztés az előírt mérlegek és kimutatások közül a többéves kihatással járó döntések kihatását évenkénti bontásban és összesítve, továbbá a közvetett támogatásokat (adóelengedéseket, adókedvezményeket), az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, részesedések alakulását tartalmazza. A jogszabályi előírásoknak megfelelően az önkormányzat költségvetési szerveinek pénzmaradványát a zárszámadási rendelettel egyidejűleg hagyja jóvá. A 2013. évi pénzmaradvány alakulását a rendelettervezet önkormányzati szinten, valamint költségvetési szervek szerinti bontásban tartalmazza. A zárszámadás mellékletét képezi a Mötv. 110. § (2) bekezdésének és az Áht. 91. § (2) bekezdése c) pontjának megfelelően az önkormányzat vagyonkimutatása, melyben a mérlegben értékben kimutatott eszközökön túlmenően a 0-ra leírt befektetett eszközök állományát, a mérlegben értékben nem szereplő eszközöket és kötelezettségeket is bemutatták. Az ingatlanok számviteli és kataszteri nyilvántartásában a könyv szerinti bruttó értékek egyezőséget mutatnak, 2119669 E Ft nagyságrendben. Bízom benne, hogy tájékoztatásommal segítettem Polgármester Úr munkáját. Szekszárd, 2014. április 17.

Tisztelettel:

Zsinkó Lajos könyvvizsgáló

E L Ő T E R J E S Z T É S. Hőgyész Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének április 24 -i ülésének 2. számú napirendi pontjához

Recommend Documents