Lengyeltóti Városi Önkormányzat Polgármestere 8693 Lengyeltóti Zrínyi u 2.
Ügyiratszám: 496-7/2014
Előterjesztés a Lengyeltóti Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. január 30.-án tartandó ülésére. N a p i r e n d : Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének tárgyalása E l ő a d ó: Zsombok Lajos polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az Országgyűlés a Magyarország 2014. évi központi költségvetését a 2013.évi CCXXX. törvénnyel állapította meg, mely 2014. január 1-én lépett hatályba. Az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV tv. 24.§. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. A költségvetés összeállításának részletes szabályait az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtási rendelete, a finanszírozás rendjét és az általános működési támogatás mértékét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg. A feladatellátáshoz kapcsolódóan az állami finanszírozás rendszere változott. 2014. évben a korábbi évekhez hasonlóan nehézséget jelent, hogy a költségvetési rendelettervezet elkészítése során már nem csak az új hatályos jogszabályi előírásokat kellett figyelembe venni, hanem az új finanszírozási rendszer változását is. További fontos változás, hogy a Pogányvölgyi Többcélú Kistérségi Társulás fenntartása alatt működő Alapszolgáltatási Központ szociális normatíváját is a Lengyeltóti Város Önkormányzata kapja és adja át a társulás részére, hogy finanszírozza az intézményét. Az elmúlt évhez hasonlóan továbbra is elkülönülnek egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek ( a Lengyeltóti Közös Önkormányzati Hivatal, a Lengyeltóti Városi Művelődési Ház és Könyvtár, valamint a Kincsem Óvoda ) bevételei és kiadásai. Az önkormányzati költségvetés alapfeladata a meglévő kötelező feladatok ellátása, az ehhez szükséges intézményhálózat fenntartása, a költségvetési belső egyensúly megteremtése, a város kötelező működési és igazgatási feladatainak biztosítása. Az Áht. 23.§. előírja, hogy a költségvetésben meg kell állapítani a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, továbbá a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét működési és felhalmozási bontásban. A belső hiányon túl a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. Olyan új közfeladat vállalható, amelynek ellátáshoz megfelelő pénzügyi fedezet áll rendelkezésre. Ha a tervezés során pénzügyi fedezet már nem biztosítható intézkedni kell a feladat megszüntetéséről. A költségvetési tervezetben külön bemutatásra került az Áht előírásainak megfelelően a működési és fejlesztési költségvetési egyenleg és a hiány nagysága. A tervezetből nyomon követhető, hogy a működési kiadások egyre nagyobb hányadát a személyi juttatások és járulékaik teszik ki, majd ezt követik a dologi kiadások és pénzeszköz átadások. Felújítási és beruházási feladatokra évről évre kevesebb forrás áll rendelkezésre. Az önkormányzat összevont költségvetésének halmozódásoktól mentes eredeti előirányzat szerinti bevételi főösszege: 907.074/e Ft, a kiadás főösszege: 952.758/e Ft. 2014.évi költségvetésünk összevont ( működési és felhalmozási ) hiánya: 45.684/e Ft., melyet a Magyarország 2014.évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4.mellékletében szereplő Önkormányzati fejezeti tartalék IV. pontja szerinti működőképesség megőrzését szolgáló támogatásból kíván pótolni. BEVÉTELEK A bevétel pénzforgalmi összege 857.348/e Ft, a 2013. évi pénzmaradvány 95.410/e Ft, így összesen 952.758/e Ft a 2014. évi bevétel összege. Működési bevétel: E bevételeken belül a működési célú pénzforgalmi bevétel 620.876/e Ft a működési pénzmaradvány összege 47.227/e Ft. A központi költségvetésből származó bevételek közül a tervezetünkben a gépjármű adóból származó bevételink esetében csak a 40%-kal számoltunk. Az általános működési támogatások összege 421.344/e Ft. Az előző évi adatokkal nehéz összehasonlítani, hiszen az Alapszolgáltatással kapcsolatos normatívákat is az önkormányzat kapja, gyermekétkeztetéssel kapcsolatos feladatokra vonatkozóan csak a dolgozók bértámogatása szerepel a tervezetünkben. Ezen a soron kerültek megtervezésre az állami támogatások 338.122/e Ft összegben, a szociális segélyek visszaigényléséből származó 37.538/e Ft és a működőképesség megőrzését szolgáló támogatásként 45.684/e Ft. A működési célú támogatások bevétele 41.791/e Ft. Ebből a közmunkaprogrammal kapcsolatos bevétel 18.832/e Ft, de a márciusban induló Startmunka program nem szerepel sem a bevételek, sem pedig a kiadások között. Ha már lesz támogatói döntésünk, akkor kerül módosításra a költségvetésünk. A védőnői szolgálatra a társadalombiztosítás pénzügyi alapjából 9.874/e Ft, az ügyelethez 2.245/e Ft-ot.
Ezen a soron szerepel a közös hivatalon a kistérségi társulástól a tagdíjak 300/e.-Ft/fő/év megszavazott hozzájárulás erejéig. A Művelődési Háznál a Tóti napokra tervezett pályázat bevétele 2.529/e Ft összegben. A közhatalmi bevételek körében szerepeltetjük melyekből helyi adó bevételként terveztünk következők: - építményadó - telekadó - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - idegenforgalmi adó - vállalkozók kommunális adója - pótlék, bírság
a hatósági jogkörhöz köthető bevételeket, 86.400/e Ft-ot, melyek adónemenként a 15.000/e Ft 2.000/e Ft 8.500/e Ft 60.000/e Ft 0/e Ft 0/e Ft 900/e Ft
A helyi adók tervezésénél figyelembe vettük az előző évi tényszámokat. A 2013. évi előirányzathoz viszonyítva emeltük az iparűzési adó összegét, az építmény adó összegét és a telekadó összegét kisebb mértékben csökkentettük. Az idegenforgalmi adót és a vállalkozók kommunális adóját már nem terveztünk, mivel megszűnt és a korábbi évekről áthúzódó hátralékokból sem számítunk bevételre. Gépjárműadóból az előző évivel azonos összeget terveztünk 8.000.- Ft összeggel, mert a 60 %-át elvonják. Birság, pótlék bevétel 800/e Ft, a talajterhelési díj összege: 100/e Ft. Az elmúlt évben többen rákötöttek a szennyvízhálózatra, ezért talajterhelési díj őket már nem terheli. Intézményi működési bevételeink összege 70.141/e Ft. Ez az összeg az előző évihez képest jelentős növekedést mutat. A bevételek közül a legjelentősebb az óvoda térítési díjakból és étkeztetésekből származó bevétel 38.917/e Ft összegben, mely a Balatonboglári Város Önkormányzata által megrendelt gyermekétkeztetés miatt változott. Jelentős összeget képvisel a bérleti díjak összege, mely 6.085/e Ft, valamint a lakbér bevétel 5.000/e Ft, az iskolabusz bérbeadásából származó bevétel 2.000/e Ft, az ügyeletre 3.147/e Ft. összeget terveztünk. Kamatbevételként 1.000/e Ft-ot terveztünk. A Közös Önkormányzati Hivatal működési bevétele nem jelentős, mivel csak az igazgatási szolgáltatási díjak szerepelnek a bevételek között. A Művelődési Ház saját bevétele: 1.620/e Ft. F e l h a l m o z á s i b e v é t e l: Felhalmozási jellegű bevételek összege: 284.655/e Ft. Ezen bevételi körön belül a sajátos felhalmozási és tőke bevételünk 4.958/e Ft. A ivóvíz koncessziós díj 491/e Ft, a szennyvízhálózat használati díja 4.467/e Ft. A felhalmozási bevételeken belül a támogatás értékű felhalmozási bevételek összege 231.514/e Ft.
Itt a tanyagondnoki busz pályázataként került megtervezésre 10.000/e Ft összeg, a többfunkciós szolgáltató központra 6.779/e Ft., a LEADER pályázaton nyert fogyatékosok nappali ellátására 19.221/e Ft és a tanösvényre terveztünk még 3.000/e Ft-ot. A kiadási oldalon a pályázatok bruttó összege szerepel. KEOP-5.5.0 a sportcsarnok energetika pályázata 41.518/e Ft, a KEOP-4.10.0 napelemes rendszer kiépítése a DRV telephelyre 56.706/e Ft, a Művelődési Ház tetejére 55. 888/e Ft, a sportcsarnoknál 38.402/e Ft. KIADÁSOK: Az összevont költségvetési kiadásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. A melléklet magában foglalja összevontan az Önkormányzat, a Közös Önkormányzati Hivatal, a Művelődési Ház, valamint az Óvoda kiadásait. A működési célú kiadásokon belül a legjelentősebb a bér és járulék kiadás . A személyi jellegű kiadások az összes működési kiadás 28 %-a a munkaadókat terhelő járulékok 7 %. A dologi kiadások 26 %. A dologi kiadásokon belül szerepelnek az intézmények működéséhez szükséges kiadások, áramdíj, gázdíj, vízdíj, karbantartások. Az intézményi, valamint az önkormányzati feladatellátáshoz szükséges eszközök, anyagok beszerzésének és az igénybevett szolgáltatásoknak az költségei. Önkormányzat által folyósított ellátásokra ( szociális segélyek) 49.869/e Ft-ot terveztünk, mely a működési kiadás 7 %.-a. Ezen összegnek nem teljes egészében forrása az önkormányzat saját bevétele, mivel a törvényben meghatározottak szerint ellátási formánként eltérő %-ban a kifizetett összeg állami támogatásként visszaigényelhető. Ezen bevételek szerepelnek a kapott támogatások között. Az egyéb működési kiadások 197.526/e Ft. Ebből a támogatás értékű működési kiadás 36.264/e Ft. Itt terveztük az iskola kiadásaihoz kapcsolódó önkormányzati hozzájárulást, melyet a Klebersberg Intézményfenntartó Központ részére utalunk át, havonta egyenlő részletben. Jelentős kiadásként szerepel az Alapszolgáltatási központ részére igényelt normatív állami támogatás 141.978/e Ft. Alapszolgáltatási feladatokhoz hozzájárulásként 5.986/e Ft-ot, Civil szervezeteknek 571/e Ft-ot, a sport feladatokhoz 4.000/e Ft, társulási tagdíjként 1.126/e Ft-ot, a belső ellenőrzéshez 240/e Ft, a rendőrségnek üzemanyag hozzájárulásként 360/e Ft összeget. Uszoda működtetéséhez tervezett összeg 7.000/e Ft. Felhalmozási célú kiadások: Fejlesztési célú feladataink közül a beruházásokra 284.655/e Ft-ot terveztünk. A tervezett beruházások közül a tanyagondnoki busz beszerzésére 13.545/e Ft, a többfunkciós szolgáltatási központ pályázathoz 8.609/e Ft, a LEADER pályázat keretén belül fogyatékosok nappali ellátásra 25.400/e Ft, a LEADER tanösvényre még 3.000/e Ft, a KEOP pályázatok közül a Sportcsarnokra 41.518/e Ft, a napelemes rendszerek kiépítésére DRV telephelyen 56.706/e Ft, a Művelődési Házra 55.888/e Ft, a Sportcsarnokra 38.402/e Ft. Költségvetésbe tervezésre került továbbá ingatlan vásárlás a műkő üzemhez 13.000/e Ft összegben, egyéb gép-berendezésekre 3.000/e Ft.
Felújítási feladatok között terveztünk a víz és szennyvízhálózat felújításaként 1.447/e Ftot. Továbbá a lakások és helyiségek felújításéra 10.000/e Ft. Fejlesztési tartalékként 9.483/e Ft. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a város 2014. évi költségvetéséről előterjesztést az ehhez kapcsolódó melléklettel tárgyalja meg.
Lengyeltóti, 2014. január 23.
Zsombok Lajos polgármester Az előterjesztést készítette: Huberné Bajzik Ibolya közgazdasági irodavezető
Jóváhagyta: Dr. Szatmári Ibolya jegyző
szóló
2014.évi KIADÁSOK SZAKFELADATONKÉNT
neve
2014.január
személyi jutt. 4 329 52 551 56 880 12 968
adóigazgatás önk.igazgatás Közös Önkorm. Hivatal összesen polg.m. képviselő-testület
m.adót terhelő jár. 1 034 13 055 14 089 3 447
vízellátás szennyvíz elhelyez.
1 590
iskolabusz
413
út-híd üzemelt. nem lakóing.üzemelt lakóingatl.üzemelt zöldterület
3 372
878
7 348 263 1 365 3 815 4 629
1 919 69 352 1 029 1 217
közvilágítás városgazdálkodás háziorvosi alapellátás közp.ügyelet házi szoc.gondozás védőnői ellátás
dologi kiad.
átadott p.eszk.
1 749 23 867 25 616 12 487 1 438 950 4 722 3 810 0 1 875 665 9 190 7 359 160 9 418
0 2 297
fejlesztési kiadások
szoc. tartalék Juttatás
0
7 848 7 848 7 220
49 869 1 516
tanyagondnoki felad.
393
1 247
381
4 570 6 556 0
0
civil szerv.támog. rendezvények, nemzetközi kapcs.
1 472
sportcsarnok uszoda sport támog.
7 000 4 000
Önhiki támogatás iskolai oktatás Alapszolg.Közp.feladatok
36 264 5 987 141 978 197 526
7 112 97 321 104 433 38 419
1 438 950 6 725 3 810 0 1 875 4 915 9 190 16 626 492 11 135 4 844 10 392 49 869 3 156 0 4 570 8 409 7 000 4 000 0 36 264 5 987
4 546
szociális támogatások
működ. kiadás össz
10 098 3 081 1 656 4 737
68 993
Közfoglalkoztatás összesen
38 338 11 411 6 135 17 546
0 0
0
0
0
141 978 372 044 14 492 7 791 22 283
Önkormányzat összesen
55 884
14 835
68 993
197 526
49 869
7 220
394 327
1561
421
8494 1856 11 911
2 228 501 3 150
51 133 10 978
13 450 2 851
62 111
16 301
481 1 270 13 748 285 15 784 200 9 928 49 112 846 59 886
áll.támog-helyi adó önkorm.feladatok összesen hosszabb idejű közfoglalk. Start program
könyvtári szolgáltatás könyvtári állom.gyarapítás Müv.ház működtetés városi TV Müvelődési Hivatal összesen IPR Óvodai nevelés konyha Legyen érték minden gyerek Óvoda és konyha összesen Mindösszesen működési feladatok
186 786
szakfeladat neve
személyi jutt.
0
0
49 869
0
0
7 220
0
0
48 375 170 279 197 526 49 869 15 068 működési kiadások m.adót terhelő jár.
dologi kiad.
átadott p.eszk.
tartalék
Fejlesztési feladatok: Tanyagondnoki busz beszerzése Többfunkciós szolg.Központ LEADER fogyatékosok nappali ellátása LEADER tanösvény KEOP-5.5.0 Sportcsarnok ener. KEOP-4.10 (DRV telep) KEOP-4.10(Műv.Ház) KEOP-4.10(Sportcsarnok) Beruházás összesen: Visszatéritendő egyesületi támogat.
Fejlesztési tartalék 2014.évi kiadások összesen
186 786
48 375 170 279 197 526
működési bevétel működési kiadás működési hiány
49 869 15 068
2 463 1 270 24 470 2 642 30 845 200 74 511 62 941 846 138 498 668 103 működ. kiadás össz
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 668 103
668 103 668 103 0
1.sz.melléklet
(ezer Ft)
működési kiadások
szakfeladat
felújítás
beruház
átadott p.eszk.
részvény vásárlás
tartalé felhalm. Kiadás össz k
0
0
0
0
0
0 0 0 0 387 3 517 0 0 13 000 10 000 2 000 0 1 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 904 0 0 0
11 447
16 000
2 457
0
0
29 904
0
0
387 1 060
0
0
0
2 457
13 000 10 000 2 000 1 000
11 447
16 000
2 457
0
0
0
0 0 1 500 0 1 500 0 0 700 0 700
0
32 104
1 500 0
1 500
0
0
0
700 0
700
11 447
18 200
felújítás
beruház
13 545 8 609 25 400 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 243 068 0
11 447 261 268
0
0
2 457 0 fejlesztési kiadások átadott p.eszk.
részvény vásárlás
7 112 97 321 104 433 38 419 1 825 4 467 6 725 3 810 13 000 11 875 6 915 9 190 17 626 492 11 135 4 844 10 392 49 869 3 156 0 4 570 8 409 7 000 4 000 0 36 264 5 987 141 978 401 948 14 492 7 791 22 283 0 424 231 2 463 1 270 25 970 2 642 32 345 200 74 511 63 641 846
0
0
0
0
0
0 0 9 483
0 0 9 483
0 9 483
284 655
felhalmozási bevétel felhalmozási kiadás felhalmozási maradvány
284 655 284 655 0
támog.érté kű műk.átvett
saját
2 372
7 419
2 372
7 419
0
8 615
0
6 085 5 000
739 109
2 245 46 9 874
517 37 538
200 0 45 684 0 86 700 104 132
12 165
338 122 421 344
32 704
előző évi fejlesztési támog.érté p.maradván bevétel kű fej.átvett y összes
0
11 041 7 791
0 0
18 406
32 339 0 0 2 000 0 6 085 5 000 0 0 0 739 5 501 46 10 391 37 538 0 0 0 200 0 0 45 684 0 0
0 2 000
3 147
saját bevétel
0 18 406
8 615 31 339
424 822 570 345
0
491 4 467
0
0
48 183
48 183 491 4 467 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 18 406 18 406 80 522 491 4 467 2 000 0 6 085 5 000 0 0 0 739 5 501 46 10 391 37 538 0 0 0 200 0 0 45 684 0 0
0 53 141
424 822 623 486
0 0
11 041 7 791 18 832 0
0
0
0
48 183
0
4 958
bevételek össze- sen
11 041 7 791
0
18 832
0
0
0
18 832
0
0
0
0
104 132
30 997
421 344
32 704
0
589 177
4 958
0
48 183
53 141
642 318
0 0 0 0 0 0
20 0 9 438 100 9 558 900 499 38 917 846 41 162
53 141
711 444
20 1 500 100 1 620
2 529
5 409
2 529 900 0
0
5 409
0
499
38 917 846 846
700 007 147 041
41 791
0 13 545 8 609 25 400 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 243 068 0 0 0 9 483
fejlesztési bevétel
előző évi működési kiegészítő p.maradv bevétel tám. ány összes
áll.támog
1 000
38 917
138 998
összesen tartalé felhalm. Kiadás össz k 0 13 545 8 609 25 400 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 243 068
2 457
kiadások összesen
működési bevétel
támog.érté kű műk.átvett
saját
0
0
0
499
421 344 47 227 működési bevétel előző évi p.maradv ány
áll.támog
0
0
9 800
952 558 156 841
41 791
összes bevétel: összes kiadás: eltérés
421 344 47 227
952 758 952 758 0
0
20 0 9 438 100 9 558 900 499 38 917 846 41 162
0 658 303
hitel felvétel
0
összes
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 800
0 668 103
0
0
0
0
0
0
4 958 0 48 183 fejlesztési bevétel saját bevétel
előző évi támog.érté p.maradván kű fej.átvett y
10 000 6 779 19 221 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 231 514
4 958 231 514
összes
0 10 000 6 779 19 221 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 0 231 514 0 0
48 183 284 655
összesen
0 10 000 6 779 19 221 3 000 41 518 56 706 55 888 38 402 231 514 0 9 800 0 0 952 758 0
