A KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI KÖZGYŐLÉS E L N Ö K E
Szám: VI.1509 /2007.
ELİTERJESZTÉS a Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés 2007. november 29-ei ülésére
Tárgy:
Elıterjesztı:
Rendeletalkotás A kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételérıl szóló 12/1995/XII.28.) sz. önkormányzati rendelet módosítása (A 2008. évi kéményseprı-ipari szolgáltatási díjak megállapítása) Dr. V ö l n e r Pál, a Közgyőlés elnöke B o d a András, a KOMTŐZ Kft. ügyvezetıje
Tisztelt Közgyőlés! Eddigi gyakorlatunknak megfelelıen beterjesztjük a kéményseprı-ipari szolgáltatások 2008. évi díjainak megállapítására vonatkozó rendelettervezetet. A megye területére – a megyei jogállású megyeszékhely közigazgatási területének kivételével – díj-megállapítási kötelezettségünket törvény, illetve a szolgáltatóval kötött megállapodás írja elı. A társaságnak (szolgáltatónak) a díjmegállapításra vonatkozó, már több év óta alkalmazott gyakorlat szerint készült kérelme az elıterjesztés elektronikus változatánál külön tölthetı le. Az elıterjesztéshez csatoljuk a fogyasztók érdekképviseleti szervének, a Fogyasztóvédelmi Egyesület megyei szervezetének a véleményét (az állásfoglalás megkérését szintén a törvény írja elı). A díjrendszer 2007. évben végrehajtott differenciálása miatt 2008. évben a díjrendszer szerkezetének módosítása már nem szükséges, valamennyi kéménytípusnál eltérı szolgáltatási díj vonatkozik a hagyományos gravitációs elvezetéső és az újonnan bevezetett turbós kéményekre. Ez utóbbi bevezetésére az elmúlt évben az Eu-s elvárásokhoz igazodó új szabványok, a gáztörvény módosítása, a szigorodó építésügyi, környezetvédelmi és biztonsági követelmények miatt volt szükség. A kérelemben és a rendelettervezetben szereplı szolgáltatási díjak átlagosan 11,1 % - os emelést tartalmaznak (az elızı évben ez 6,8-7,0 %-os volt). Ennek indoklása a kérelemben található.
Tatabánya, 2007. november 18.
Dr. V ö l n e r Pál
TÁJÉKOZTATÓ a 2007. évi díjakról a 14/2006.(IX.21.) sz. önkormányzati rendelet alapján
Lakossági Közületi díj Ft-ban áfa nélkül
Folyamatosan kötelezı munkák Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában
Egyedi (db) • gravitációs • turbós Győjtı (szint) • gravitációs • turbós Kisközponti 60 kW alatt (db) • gravitációs • turbós Központi 60 kW felett (fm) • gravitációs 480 • turbós
770 2.500
2.000 3.200
490 1.950
1.080 2.500
1.280 3.500
3.000 4.500
1.370
A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele. Az 1-3 sor évi két, a 4. sor évi egy alkalom díja. 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat sormunkában, valamint az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása (Ft/alkalom) Egyedi (db) • gravitációs • turbós Győjtı (szint) • gravitációs • turbós Kisközponti 60 kW alatt (db) • gravitációs • turbós Központi 60 kW felett (fm) • gravitációs • turbós
950 2.800
2.750 4.900
600 2.250
2.700 3.800
1.600 4.000
4.250 6.850 650 1.600
A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés ……./2007.(XI.29.) sz. önkormányzati rendelete a kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételérıl szóló 12/1995.(XII.28.) számú önkormányzati rendelet módosításáról
A Komárom-Esztergom Megyei Közgyőlés a kéményseprı-ipari közszolgáltatások kötelezı igénybe vételrıl szóló - többször módosított - 12/1995.(XII.28.) számú önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: ÖR) a következık szerint módosítja:
1.§ Az ÖR 1.sz. melléklete helyébe e rendelet melléklete lép. 2.§ E rendelet 2008. január 1-jén lép hatályba, ezzel egyidejőleg a 14/2006. (IX.21.) számú önkormányzati rendelet hatályát veszti. Az e rendeletben szereplı díjtételeket a 2008. január 1-je után elvégzendı munkáknál kell alkalmazni. Tatabánya, 2007. november 29.
Dr. Péntek Péter megyei fıjegyzı
Dr. V ö l n e r Pál a közgyőlés elnöke
A ……../2007.(XI.29.) számú önkormányzati rendelet melléklete A kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatások 2008. évi legmagasabb díjai Komárom-Esztergom megye területén (Tatabánya kivételével) forgalmi adó nélkül Munka-, kéménytípus
Lakossági Közületi díj Ft-ban
Folyamatosan kötelezı munkák Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában (éves díj) Egyedi (db) • gravitációs • turbós Győjtı (szint) • gravitációs • turbós Kisközponti 60 kW alatt (db) • gravitációs • turbós
860 2.750
2.230 3.550
545 2.150
1.205 2.750
1.425 3.900
3.345 5.000
Központi 60 kW felett (fm) • gravitációs • turbós
535 1.500
A gravitációs egyedi, győjtı és kisközponti kéményeket évente kétszer kell ellenırizni, ill. tisztítani, a díj évi két alkalom díja. A központi kémények díjai egy alkalomra vonatkoznak. A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele. 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat sormunkában, valamint az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása (Ft/alkalom) Egyedi (db) • gravitációs • turbós Győjtı (szint) • gravitációs • turbós Kisközponti 60 kW alatt (db) • gravitációs • turbós Központi 60 kW felett (fm) • gravitációs • turbós
1.060 3.100
3.065 5.450
670 2.500
3.010 4.200
1.785 4.450
4.740 7.600 725 1.750
KÉRELEM
KOMÁROM - ESZTERGOM MEGYE 2008. ÉVI KÉMÉNYSEPRİ DÍJAI MEGÁLLAPÍTÁSÁRA
TATA, 2007. szeptember 17.
Készítette: KOMTŐZ Kft. Boda András ügyvezetı
TARTALOMJEGYZÉK
I.
Beszámoló a KOMTŐZ Kft. 2006. évi és 2007. I. félévi tevékenyégérıl Szolgáltatási terület és feladat Árbevétel Költség - költségkimutatás, tervezés - könyvvizsgálói igazolás Létszám Eszköz -, mőszerellátottság Sormunkák tapasztalatai
3. old. 3. old 4. old 4. old 5. old 6. old 7. old 7. old 8. old
II.
Tervezett fejlesztéseink és költségigényük
10. old
III.
Díjszámítás képlet alapján
12. old.
IV.
2008. évi kalkuláció és díjszámítás árvetéssel
13. old
V.
Országos díj-összehasonlító táblázat
18. old
VI.
2008. évre javasolt kéményseprıi díjak
19. old.
Indoklás Összehasonlítás Javasolt díjtáblázat
19. old 21. old 23. old
-
3
-
KÉRELEM a Komárom-Esztergom megyei Közgyőlés 12/1995.(XII.28.) számú rendelete 2007. évi módosításához
2008. évi díj-megállapítási kérelmünket „az egyes helyi közszolgáltatások kötelezı igénybevételérıl” szóló 1995. évi XLII. törvény, a 27/1996. (X.30.) BM. sz. rendelete, illetve a KEM-i Közgyőlés 12/1995. (XII.28.) rendelete, valamint a 2012-ig érvényes Közszolgáltatói Szerzıdés alapján elkészítettük, és ezennel benyújtjuk a KOMTŐZ Kft. által Komárom-Esztergom megyében végzett kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatásra. A kérelem fejezetei és azok belsı tartalmi elemei részleteiben is megfelelnek a 2003-ban elkészített SEGÉDLET-nek. (Természetesen a SEGÉDLET alapján – vagy bármely formában vagy tartalommal – elkészített díj-megállapítási kérelem elbírálásában, azaz a döntés folyamatában semmilyen kötelezettséget, vagy kötöttséget a Közgyőléssel szemben nem támaszt, mert az csak és kizárólag a KOMTŐZ Kft. által benyújtott kérelemre vonatkozik.)
I. B E S Z ÁM O L Ó A KOMTŐZ Kft. 2006. évi és 2007. I. félévi TEVÉKENYSÉGÉRİL Komárom-Esztergom megyében – Tatabánya megyei Jogú Városban is – a kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást az 1949-ben létrehozott KOMTŐZ látja el. Komárom-Esztergom megye területén jelenleg több mint 72 ezer (72.059 db) kéménytulajdonos, 120.327 db kéményén (ebbıl: lakossági 103.794 db, tartalék 16.381 db, turbós 775 db) végzünk kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást. A tatai kirendeltséghez (2890 Tata, Tárkányi L. u. 2.) 2 város és 17 község (Baj, Bajna, Dunaalmás, Dunaszentmiklós, Epöl, Gyermely, Héreg, Kocs, Lábatlan, Nagysáp, Naszály, Neszmély, Szomód, Szomor, Tardos, Tarján, Tata (Agostyán), Vértestolna, Vértesszılıs) 29.135 db (melybıl: 2.522 db tartalék, illetve 216 db turbós) kéménye tartozik. A tatabányai kirendeltséghez (2800 Tatabánya, Gál I. ltp. 708.) 2 város és 8 község (Bokod, Dad, Kecskéd, Kömlıd, Környe, Oroszlány, Szárliget, Tatabánya, Várgesztes, Vértessomló) 24.463 db (melybıl: 3.885 db tartalék, illetve 169 db turbós) kéménye tartozik. Tatabánya megyei Jogú Városban a kémények száma 9.932 db (ebbıl: tartalék 1.275 db, illetve 115 db turbós).
-
4
-
A komáromi kirendeltséghez (2900 Komárom, Klapka Gy. u. 26.) 5 város, 25 község (Ács, Ácsteszér, Almásfüzitı, Ászár, Bábolna, Bajót, Bakonybánk, Bakonysárkány, Bakonyszombathely, Bana, Bársonyos, Császár, Csatka, Csép, Ete, Hánta, Kerékteleki, Kisbér, Kisigmánd (Csém), Komárom (Szıny), Mocsa, Nagyigmánd, Nyergesújfalu, Réde, Súr, Süttı, Szákszend, Tárkány, Vérteskethely) 35.384 db (melybıl: 5.103 db tartalék, illetve 212 db turbós) kéménye tartozik.
Az esztergomi kirendeltséghez (2500 Esztergom, Kiss J. vezérezredes u. 41.) 2 város és 16 község (Annavölgy, Csolnok, Dág, Dorog, Dömös, Esztergom, Kesztölc, Leányvár, Máriahalom, Mogyorósbánya, Piliscsév, Pilismarót, Pilisszentlélek, Sárisáp, Tát, Tokod, Tokodaltáró, Úny)
31.345 db (melybıl:4.871 db tartalék, illetve 178 db turbós) kéménye tartozik. Árbevétel: 2006. évben a KOMTŐZ Kft. összes árbevételének több mint 64 %-át a folyamatosan kötelezı sormunkák adták. A sormunkák megközelítıleg 76 %-a az ellenırzések és tisztítások, mintegy 24 %-a a 4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat árbevételébıl tevıdött össze.
Költség: Az összes költség 91 %-át tette ki az alaptevékenységünk, azaz a kéményseprés költsége. Ezen belül a folyamatosan kötelezı tevékenység 76,3 %-ot képviselt, azaz a vállalati összes költség 69,3 %-át 166.878 eFt-ot kellett a sormunkákra fordítanunk. Az egész kft-re jellemzı, de konkrétan a folyamatosan kötelezı munkák költségei közül volumenük miatt külön is ki kell emelni az alábbi költségnemeket: - bér- és közterhei - anyag és energia - közlekedés
60,4 % 9,8 % 15,4 %
Ez is bizonyítja, hogy a kéményseprés (mint minden szolgáltatás) erısen élımunka-igényes kötelezı közszolgáltatás! (A bér és közterheinek aránya 2008-ban várhatóan tovább fog emelkedni a szakmunkások számának növekedése, az alacsony átlag kereset miatti fluktuáció, a garantált minimálbér, illetve annak járulékai, valamint az elvonások miatti nettó bérek csökkenésének ellensúlyozása miatt.)
-
5
-
KOMTŐZ KFT. FOLYAMATOSAN KÖTELEZİ KÉMÉNYSEPRİ-IPARI SZOLGÁLTATÁSÁNAK KTG. KIMUTATÁSA KÖLTSÉGTERVEZÉSE MEGNEVEZÉS Anyagköltség Alapanyag Gk. alkatrészek Nyomtatványok Munkaruha Üzemanyag Energia 511 Összesen
2006. évi költségek (eFt)
2007.évi tervezett ktg. (eFt)
1.155 906 1.884 1.403 9.150 1.807 16.305
1.400 1.200 2.100 2.100 9.600 2.000 18.400
5.203 2.803 150 806 250 869 1.500 5.532 380 1.400 18.893
5.200 3.100 200 850 3.800 400 1.150 8.500 500 1.600 25.300
1.200 1.610 53 2.863
1.500 1.000 20 2.520
76.421 24.455 100.876 13.041 113.917 5.600 9.300 166.878
84.063 26.900 110.963 14.171 125.134 5.200 9.000 185.554
Igénybe vett szolgáltatás Karbantartások Posta ktg. telefon ktg. Hírlapok szakkönyvek Gépi adatfeldolgozás (CMDR) Bérleti díj Tovább képzés Tagsági díj Szakértıi díj TÁVHİ, köztisztasági díj Egyéb igénybevett szolgáltatások 52 Összesen Egyéb szolgáltatások Bankköltség Biztosítási díjak Hatósági díjak 53 Összesen Személyi jellegő .kifizetés Bérköltség Bérjárulékok Összesen Szem. jellegő kifizetés 54-55 Összesen 57 Értékcsökkenés 86 Egyéb ráfordítások MINDÖSSZESEN:
2006. évi költségkimutatás a 2006. évi mérleg alapján, 2007. évi költségtervezés a 2006. évi tény (mérleg), a 2007. I. félévi mérleg adatok, valamint a 2007. II. félévi tervek és lehetıségek figyelembe vételével történt.
-
6
-
Az összes költségbıl a folyamatosan kötelezı tevékenységre jutó költségek (e Ft) 2006. év
Anyag költség
2.523
Bér költség
34.576
Bérjárulékok
11.065
Egyéb költségek
17.403
Közvetlen önköltség
65.567
Üzemi általános költség
40.734
Szőkített önköltség
Felosztása a közvetlen bér arányában
106.301
Központi irányítás költsége
47.096
Egyéb költségek
13.481
Összes költség
Felosztása a szőkített önköltség arányában
166.878
KÖNYVVIZSGÁLÓI IGAZOLÁS A KOMTŐZ KFT. a kéményseprı-ipari közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen elkülönítetten tartja nyilván. E költségkimutatásban a közvetlen költségek figyelembe vétele a vállalatnál szabályozott módon történt. A költségelemzés az elızı évi, és a tárgy év I. félévi mérlegadatok, valamint a 2007. II. félévi tervek és elképzelések figyelembevételével történt. Tata, 2007. szeptember 13.
Stamler Jánosné ügyvezetı ASC Adószakértı Kft. (eng.sz.: 001202)
Stamler Jánosné könyvvizsgáló (eng.szám.: 000312)
-
7
-
Létszám: Az elmúlt évben folyamatosan kötelezı kéményseprı-ipari tevékenység helyszíni munkáit átlagosan 26 fı végezte. Ebbıl: 21 fı szakmunkás, 4 fı betanított munkás, 1 fı mester szakmunkás. 2006-ban szakmunkásképzés keretében 10 fı szerzett kéményseprı és tüzeléstechnikai karbantartó képzettséget. A szakmunkások aránya így 85 %-ra nıtt. Az ügyfélszolgálatot 4 fı látta el. Munkájukat 4 fı kéményseprı mester irányítja. 1 fıt kéményseprı mesterképzésre beiskoláztunk. (Az oklevél megszerzésének várható ideje 2007. december 31.) Eszköz-, mőszerellátottság: Minden kéményseprıt elláttunk visszaáramlás-jelzıvel, kutyariasztóval és az általános kéményseprı szerszámokkal. Minden kerület rendelkezett: kéményvizsgáló kamerával füst-gáz elemzı mőszerrel számítógéppel fax-készülékkel mobiltelefonnal (Turbós kémények használatbavételének engedélyezéséhez, évenkénti ellenırzéséhez, illetve négyévenkénti mőszaki felülvizsgálatának elvégzéséhez szükséges mőszerezettséget folyamatosan biztosítanunk és fejlesztenünk kell.)
2007. év elején a turbós kémények az idén már sormunkában végzett évenkénti ellenırzéséhez, illetve 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatának elvégzéséhez újabb Whöller füsttömörség mérı készüléket vásároltunk.
A sormunka végzését 12 db személygépkocsi segíti. 2006-ban 6 db, ebbıl 4 db Lada típusú jármővet korszerőbbre, fiatalabbra cseréltünk. A gépkocsiparkunk átlag életkora 8,6 évrıl 4,4 évre csökkent.
2007-ben kéményseprıink munkavégzéséhez egy Citroen Berlingo személygépkocsit lízingelünk.
A korszerő kéménytechnikákat és kiegészítıket (kéményseprı lépcsık és járdák, kitorkollók), valamint a használatban lévı kéményseprı szerszámokat bemutató parkot létesítettünk. Tatai telephelyünkön energiatakarékosság érdekében főtéskorszerősítést hajtottunk végre, három új turbós kazánt helyeztünk üzembe. Az esztergomi kirendeltségünk homlokzatát felújítottuk.
-
8
-
Gravitációs és turbós kémények sormunkáiról A nyílt égésterő tüzelı,- főtıberendezések az égéshez szükséges levegıt abból a helyiségbıl használják, amelyben mőködnek. A keletkezett égéstermék (a füst) a hıfok, illetve a sőrőség különbség által létrejövı huzattal - gravitációs úton - távozik a kéményeken át a szabadba. - Az égéshez szükséges levegı biztosítását az építészeti (fokozott légzárású nyílászárók kötelezı alkalmazása, illetve a falak természetes szellızési funkciójának energiatakarékossági célú - különösen az államilag is támogatott utólagos hıszigetelésekkel történı - drasztikus redukálása) követelmények megnehezítették. (Sajnos a kéménytulajdonosokat nem világosítják fel arról, hogy a szakértelem és a minden engedély vagy elıírás nélkül végezhetı épületszigetelés égési levegı hiányát, tökéletlen égést, CO keletkezést,- mérgezést és halált okozhat.) - A tökéletlen égés során keletkezett magas CO tartalmú füstgáz szabadba távozását pl.: egy fürdıszobai (vagy a vele közvetlen légtéri összeköttetésben lévı konyhai) páraelszívóval az ugyanott mőködı kombi kazán kéményében az áramlást tökéletesen vissza lehet fordítani, elıidézve így a balesetveszélyt. - Nıtt az oxigénhiány következményeként tökéletlen égés során keletkezı CO mérgezésekbıl adódó halálos balesetek száma. - A CO mérgezéses halálos balesetek után kampányszerően megnı a sormunkában mindig ellenırzött visszaáramlás és az egyedi CO mérési igény. - Nı az általános kéményállag romlásból eredı balesetveszély: - Az akkor még engedélyezett - különösen a flexibilis - alu. bélések az elmúlt 15 10 évben természetes módon elhasználódtak, perforálódtak. - A győjtıkémények életkorukból is adódó állagromlása megyénkben is általános. Minden évben több tíz ilyen életveszélyes kémény használatának letiltását kell kezdeményeznünk. Cseréjükre, pótlásukra, a kiváltás szükségességére, elsısorban mőszaki felülvizsgálatuk során hívjuk fel a kéménytulajdonosok figyelmét. - Az alternatív és a tartalék főtés (és így kéményeké is) szerepe - elsısorban a gázellátás bizonytalansága és árának folyamatos emelkedése miatt - felértékelıdött. - A kevés újonnan épülı családiházak mindegyikébe betervezik és beépítik a kandallót, vagy cserépkályhát, ritkább esetben a napkollektoros vagy villamos főtést. - A főtéskorszerősítéseknél is megtartják (vagy kiépítik) az alternatív tüzelési módot. - A gáz helyett inkább egyre többen visszaállnak a szilárd (elsısorban a biomassza) alapú tüzelıanyagokra. - Nı a magas gáz (és készülék) ár miatti machinációs szabálytalanságok veszélye.
-
9
-
Zárt égésterő készülék az égéshez szükséges levegıt a szabadból, valamilyen légcsatornán át kényszer (szívás vagy nyomás) útján, túlnyomással turbósan kapja. A zárt rendszer miatt a keletkezett égéstermék is túlnyomással (turbósan) távozik. Az EU csatlakozás után, - az EU-s elvárásokhoz igazított szabványok, - a módosított gáztörvény, - az új GMBSZ, - a szigorodó építésügyi, környezetvédelmi és biztonsági követelmények, - a termékek (így a fejlett tüzelés- és kéménytechnika) nemzetek közötti szabad áramlása, elterjedésének felgyorsulása szükségessé tette, hogy szakmánkat, legalább a turbós készülékek kéményein 21. századi színvonalon (kellı mőszerezettséggel, szakértelemmel, minden ügyféllel külön - külön levélben és telefonon, e-mail-ben történı egyeztetés után, a kölcsönösen megfelelı idıpontban) mőveljük, végezzük el az évente szükséges ellenırzést, tisztítást, illetve a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatot. Zárt égésterő készülékeknél a turbós funkciót, ha függıleges, kettıs csırendszerő (pl. LAS vagy csı a csıben) turbós kémény biztosítja, akkor - az égési levegı összetételét, - az erre a célja kialakított csıcsonkon - gázelemzéssel (CO2 mér < 0,2 tf % vagy O2 mér ≥ 20,6 tf %) évente kell ellenırizni, illetve - a rendszer tömörségérıl a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálat során kell - külön résveszteség mérı mőszerrel meggyızıdni. Turbós kémények 2007. évi sormunkáinak végzéséhez elkészítettük: - a tulajdonosok névjegyzékét, - a sormunkakönyveket, - a technológiát, - a szükséges nyomtatványokat, - az ösztönzési rendszert. - a kiértesítést (tértivevényes levél) és az idıpont egyeztetés rendjét, valamint - a dokumentumok archiválását. Megyénkben jelenleg kb. 1000 db. (az összes kémény, nem egészen 1 %-a) turbós kémény mőködik. A turbós kémények 2007. sormunkáinak tapasztalatai: - Nagy a bizonytalanság az új házat építıknél, illetve a főtéskorszerősítést végzı lakosoknál az egyes turbós készülékek (kazánok) kéményeire vonatkozó - a készülék beüzemelése (GMBSZ ) - az égéstermék elvezetı használatbavétele, illetve bejelentése (46 /1997.(XII.29.)KTM ) - a folyamatosan kötelezı kéményseprı-ipari munkák (27/1996.(X.30.) BM)
-
10
-
jogszabályok értelmezésével és gyakorlati alkalmazásával kapcsolatban, amelyet elsısorban a gázszerelık- és készülék forgalmazók (és csak kis részben a gázszolgáltatók) generálnak. - Ezen bizonytalanság miatt (ellenére) a megyében eddig elvégzett turbós kémények éves ellenırzésének mőszaki teljesítése 78 % (az ismert címekre történt kiértesítések arányában), a fizetési hajlandóság (az elvégzett munka arányában 85 %). A főtéskorszerősítés keretében létesített turbós kéményeknél az építési engedélyek hiánya kb. 30 %, a bejelentések elmaradása 75 %. Ezen címeken különösen gyakori a munkavégzés helyi feltételeinek (ellenırzıidom, kibúvó, a kitorkollás hozzáférhetıségének, stb. ) hiánya, mintegy 80 %. (A turbós kéményeknél is a: - típusösszetétele (egyedi - győjtı - kisközponti - központi) - elhelyezkedése (település - kirendeltség), - a tulajdonos (lakosság - közület), illetve - a hazai és a külföldi társcégek munkatapasztalatai alapján, és a gravitációs kéményeknél több éve bevált számítási módszerekkel dolgoztuk ki a 2008. évi javasolt díjakat.)
II. TERVEZETT FEJLESZTÉSEINK ÉS KÖLTSÉGIGÉNYÜK A kémények létesítésével kapcsolatos adminisztrációt (tervvéleményezés, kivitelezés közbeni ellenırzés, használatbavétel, szakvéleményezés, stb.), illetve a sormunkák (név és cím, tüzelési mód, kémények jellegének és számának, állapotának változása, szabálytalanságok) rendeletben kötelezıen elıírt nyilvántartását mind a mai napig manuálisan végezzük. Az eddigi (különösen a turbós sormunkával kibıvült) gyakorlat bebizonyította, hogy a kéménysepréssel kapcsolatos nyilvántartások (számító)gépesítése elodázhatatlan. Ezért kiemelt beruházásként a két feladatcsoport összehangolását és a kirendeltségeken az ügyfelek teljeskörőbb tájékoztatását megcélozva, komplett nyilvántartási - nyomtatványok - folyamat racionalizálása - a teljesítménybér elszámolása - a lakossági tájékoztatás (információ az elızmények, a tett intézkedések, fizetési fegyelem, a kémény kronológiája) - gépesítése munkáink számítógépesítése érdekében elkezdtük - a FİKÉTÜSZ rendszerének alapján, annak készítıjével - saját rendszer kialakítását. A munka várható befejezése 2008. december 31.
-
11
-
Ingatlan: - Kirendeltségek ügyfélszolgálati irodáinak, szociális helyiségeinek egészségügyi festése 1.000 Számítástechnika: - Számítógépek és tartozékaik cseréje - Sormunka végzésével kapcsolatos adminisztráció gépesítése (kiemelt beruházás)
750 7.500
Gépjármőpark: - Gépjármővek felújítása, karbantartása
2.500
Mőszerezettség: 950 - Füstgázelemzı készülékek karbantartása, cseréje, fejlesztése, - A turbós kémények vizsgálatához szükséges mérımőszerek karbantartása, fejlesztése 550 Humánerıforrás: - Kéményseprı létszám fejlesztése min. 3 fı
1.000
Összesen: Ebbıl:
14.250 - tervezett új fejlesztés
12.473
Értékcsökkenés 2008-ra
8.000
- tervezett összes költség (lásd. 13.old.) 199.501 - tervezett fejlesztés 12.473 - tervezett fejlesztési hányad 10,26 % - tervezett fejlesztési hányad amortizáció nélkül 6,25 %
A tervezett fejlesztéseket, beruházásokat mindig csak a tényleges díjemelés és a realizált árbevétel függvényében valósíthattuk meg. Tervezett 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év
9.516 eFt, 7.530 eFt, 13.000 eFt 9.200 eFt 7.250 eFt
Tényleges 7.316 eFt 4.330 eFt 7.800 eFt 6.673 eFt
Elmaradás 23 % 43 % 40 % 28 %
-
12
-
III. A 2008. évi kéményseprési DÍJ SZÁMÍTÁSA KÉPLET ALAPJÁN
A segédlet 5. sz. melléklete szerinti díjképlet (0,75 x I) + F
[
K1= K0 x 1 + --------------------100
]
Ahol: K1 = Következı évre számított kéményseprési díj (Ft) K0 = Tárgyévi kéményseprési díj (Ft) I = A szolgáltatások éves inflációja (%) F = Beruházás, fejlesztés (%) (mértéke: 1,5 – 5 %) (Részletezve a 11. oldalon, amelybıl csak 5 % vehetı figyelembe ) A KSH közlése alapján
2007. VII. hó/2006. VII. hó
- az általános infláció: - a szolgáltatások inflációja
8,4 % 8,7 %
2007. I – VII. hó 8,5 % 7,6 %
behelyettesítve:
(0,75 x 8,7 %) + 5
[
K2008. = K2007. x 1 + ----------------------------100
] = 111,5 ≅ 1,115 x K2007.
így a díjképlettel 2008. évre a kéményseprési díjakat a 2007. évi díjak 11,5 %-os egységes emelésével határozhatjuk meg.
-
13
-
IV. 2008. ÉVI KALKULÁCIÓ ÉS DÍJSZÁMÍTÁS ÁRVETÉSSEL 2007. évi várható összes költség ebbıl:
185.554 eFt
egyéb költségek bér és közterhei
74.591 eFt 110.963 eFt
2008. évre tervezett egyéb költség 6,5 %-os inflációval bér- és közterhei 8,2 % (Infláció garantált minimálbér minimálbér összesen:
79.439 eFt 120.062 eFt
6,5 %, 0,35 %, 1,35.% 8,2 %)
összes költség
199.501 eFt
Idıegységre jutó költség meghatározása (2008-ban) 1 fı által teljesíthetı órák száma: naptári nap 366 szombat - 52 vasárnap - 52 fiz. ünnep - 8 szabadság - 27,5 betegállomány - 5 ledolgozható munkanap:
221,5
1.772 óra/fı/év
Teljesíthetı összes kéményseprı munkaórák 29 fı x 1.772 óra
51.388 óra/év
Idıegységre jutó ráfordítás költsége 199.501 eFt / 51.388 óra = 3.882,- Ft/óra
64,7 Ft/perc
Költséggazdálkodásunk determináltságát, illetve a költségelemzésünk kvalitását jellemzi, hogy : 2002-ben a 2003-ra tervezett költség
134.940 eFt
a tényleges költség a 2004-re tervezett költség
135.970 eFt (terveltérés 0,76 %) 147.535 eFt (növekedés 2003-hoz 9,33 %)
2003-ban
2004-ben a tényleges költség a 2005-re tervezett költség 2005-ben a tényleges költség a 2006-ra tervezett költség 2006-ban a tényleges költség a 2007-re tervezett költség
146.975 eFt 157.148 eFt 153.700 eFt 169.286 eFt 166.878 eFt 185.554 eFt
(terveltérés (növekedés 2004-hez (terveltérés (növekedés 2005-höz (terveltérés (lásd 3. oldal)
0,38 %) 6,52 %) 2,19 %) 7,72 %) 1,4 % )
-
14
-
ÁRVETÉS
Lakossági évente folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában
Egyedi Győjtı Kisközponti /db /szint / db grav. turbó grav. turbó grav. turbó __________________________________________________________________________ 1. Ráfordítás (Ft/perc)
64,7
64,7
64,7
64,7
64,7
64,7
2. Típusszorzó
4,2
7,64
2,55
5,94
6,75
10,71
3. Egységnorma (perc)
3,42
5,67
3,42
5,67
3,42
5,67
4. Szolgáltatási norma (perc) 2x3
14,36
43,32
8,72 33,67
23,09
60,72
5. Számított díj (Ft/év) 1x4
929
2.803
1.494
3.929
564
2.178
Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı
-
15
-
ÁRVETÉS
Lakossági 4 évente folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára szolgáló ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában
Kisközponti Egyedi Győjtı /db /szint / db grav. turbó grav. turbó grav. turbó __________________________________________________________________________ 1. Ráfordítás (Ft/perc)
64,7
64,7
64,7
64,7
64,7
64,7
2. Típusszorzó
4,2
7,64
2,55
5,94
6,75
10,71
3. Egységnorma (perc
4,28
6,53
4,28
6,53
4,28
6,53
4. Szolgáltatási norma (perc) 2x3
17,97
49,88
10,91
38,78
28,89
69,93
5. Számított díj (Ft/év) 1x4
1.162
3.227
706
2.509
1.869
4.525
Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı
-
16
-
ÁRVETÉS
Közületi kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában
Egyedi Győjtı Kisközponti Központi /db /szint / db /fm ___________________________________________________________________ 1. Ráfordítás (Ft/perc) - gravitációs - turbós
64,7
64,7 64,7
2. Típusszorzó - gravitációs - turbós
4,2
3. Egységnorma (perc) - gravitációs - turbós
3,95
64,7 64,7
2,55 7,64
64,7
6,75 5,94
3,95 7,26
64,7
2 10,71
3,25
7,26
3,95 7,26
3,95 7,26
64,7
4. Szolgáltatási norma (perc) 2 x 3 - gravitációs 16,59 10,07 26,66 - turbós 55,46 43,12 77,75
7,9
5. Számított díj (Ft/alk.) 1 x 4 - gravitációs - turbós
511
1.073
652 3.588
1.725 2.790
5.030
Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı
23,59
1.526
-
17
-
ÁRVETÉS Közületi 4 évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára szolgáló ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában Egyedi Győjtı Kisközponti Központi /db /szint / db /fm __________________________________________________________________________ 1. Ráfordítás (Ft/perc) - gravitációs - turbós
64,7
2. Típusszorzó - gravitációs - turbós
4,2
3. Egységnorma (perc) - gravitációs - turbós
11,05
64,7 64,7
64,7 64,7
4,5 7,64
5,94
3.217 5.462
64,7
1 10,71
11,05 11,05
4. Szolgáltatási norma (perc) 2 x 3 - gravitációs 46,41 49,72 - turbós 84,42 65,63 5. Számított díj (Ft/alk.) 1 x 4 - gravitációs 3.003 - turbós
64,7
6,75
11,05 11,05
64,7
2,55
11,05 11,05
74,58
4.825 4.246
11,05
11,05 118,34
715 7.657
Típusszorzó: a kéménytípusok normaidın alapuló viszonyszáma Egységnorma: a tényleges típusösszetételnek, a ténylegesen rendelkezésre álló munkaidıalap és a szolgáltatás jellegének figyelembevételével számított normaidı
28,18
1.823
-
18
-
V. ORSZÁGOS DÍJ-ÖSSZEHASONLÍTÓ TÁBLÁZAT Néhány társ-szervezet 2007. évi lakossági kéményseprési díja /Ft/ (Áfa nélkül)
egyedi vegyes
egyedi gáz .
KOMTŐZ Kft. 770,770,___________________________________________________________________________ Gyır-Moson Sopron megye 945,813,Fejér megye 1.108,1.016,Pest megye 1.200,1.200,___________________________________________________________________________ Szomszédos megyék átlaga KOMTŐZ-höz viszonyított %
1.084,141 %
1.010,131 %
Nógrád megye 1.118,1.014,Szabolcs-Szatmár-Bereg megye 1.193,l.193,Hajdú-Bihar megye 1.758,1.280,___________________________________________________________________ Keleti régió átlaga KOMTŐZ-höz viszonyított %
1.356,176 %
1.162,151 %
Budapest 1.269,1.269,Pécs 1.124,1.053,Miskolc 1.407,954,___________________________________________________________________ Nagyvárosok átlaga 1.267,1.092,KOMTŐZ-höz viszonyított % 164 % 142 % ___________________________________________________________________ Összes átlaga
1.236,-
1.088,-
KOMTŐZ-höz viszonyított % 2007-ben 160 % 141 % (2006-ban) 157 % 139 % (2005-ben) 155 % 136 % (2004-ben) 155 % 137 % (2003-ban) 148 % 133 % (2002-ben) 153 % 137 % (2001-ben) 165 % 149 % Az árvetésben részletezett mőszaki norma alapján számított díjak is mutatják a társcégektıl való eltérést.
-
VI.
19
-
2008. évre JAVASOLT KÉMÉNYSEPRİI DÍJAK
A szolgáltatás hiányosságából, illetve elmaradásából az elmúlt 17 évben kéménybıl kiinduló tőz-, vagy haláleset, illetve füstmérgezés megyénkben nem fordult elı.
Ahhoz azonban, hogy ez továbbra is így maradjon szükség van - a szolgáltatás végzéséhez szükséges eszközök pótlására, újak beszerzésére - a nem látható háttérmunkák (nyilvántartás, informálás, fizetési fegyelem, kintlévıségek kezelése) számítógépesítésére - a szolgáltatás szakmai színvonalának fenntartására ezen belül - a szakmai továbbképzésre - az emberi kapcsolatok javítására - a fluktuáció csökkentésére, a szakemberek megfizetésére és megtartására
Az elızı fejezetekben részletezett - az infláció és a szükséges fejlesztési igény ( 11 - 12. old.) alapján számított díjképlettel számított díjak a közületeknél és a lakosságnál, egységesen 11,5 %-os emelést mutattak. (A 1995. évi XLII. törvény 5. § (1) bek. szerint „.... a közszolgáltatás díjának a hatékonyan mőködı vállalakozás ráfordításaira és a mőködés fejleszthetı fenntartásához kell fedezetet biztosítani.” ) Sajnos az elızı évek tapasztalatai alapján az is megállapítható, hogy elmaradásunk állandó és súlyos (évente kb. 23 - 43 %) a fejlesztések tekintetében, hiszen soha nem érte el a díjemelés mértéke azt, amire a végrehajtásához szükség lett volna, - az árvetéses módszernél ( 13. - 17. old.) figyelembe vettük a kéménytípusonkénti mőszaki normákat és a várható költségeket, ami a lakosságnál 15,42 %os, a közületeknél pedig 8,8 %-os súlyozott díjemelés szükségességét tenné indokolttá,
-
20
-
-
az országos díj-összehasonlító táblázat (18. old.) alapján ugyancsak azt a következtetést lehet levonni, hogy megyénkben a kéményseprési díjak szerények. Az országos átlagtól az egyedi gázkémények esetében a lemaradásunk 41 %, a vegyes tüzeléső kéményeknél pedig 60 %. Például a szomszédos Gyır-Sopron megyében az egyedi gázkémények - amelyeket évente csak egyszer ellenıriznek - éves díja 813,-Ft (a táblázatban ez a legalacsonyabb) a miénknél így is 5,6 %- kal magasabb (amiért mi kétszer végzünk ellenırzést). Mi 2008-ra javaslunk 860,-Ft-ot az İ 945,-Ft-os - évi kétszeri ellenırzéses - 2007. évi díjukkal szemben.
Tekintettel a fentiekre, valamint - a 2007. évi tényleges (a vártnál lényegesen nagyobb), illetve - a 2008-ra várható infláció mértékének bizonytalanságára - a főtési energiahordozók 20 - 30 %-os áremelésére, - a bérköltségek drágulására (a minimálbér és járulék emelése a garantált minimálbér emelése) - a reálbér csökkenésére, amelyek összességében a lakossági terheket (és a vállalkozásokét is) drasztikusan növelik és ezzel fordított arányban változik a tőrıképességük
továbbá - a közszolgáltatás fejleszthetı fenntartására, valamint - a kerekítéseket is figyelembe véve
az alábbiakban számításainkat összefoglalva mutatjuk be, illetve határoztuk meg a 2008. évre javasolt díjainkat:
-
21
-
LAKOSSÁGI 2007.évi érvényes (Ft/év)
2008. é v i Képlettel számított (Ft/év)
árvetéssel számított (Ft/év)
Javasolt (Ft/év)
__________________________________________________________________________________________
Folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás - egyedi (db) gravitációs 770 929 turbós 2.500 2.803 - győjtı (szint) gravitációs 490 564 turbós 1.950 2.178 - kisközponti gravitációs 1.280 1.494 turbós 3.500 3.929
859 2.788
860
546 2.174
545
1.427 3.903
l.425
2.750
2.l50
3.900
4 évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek sormunkája (Ft/alkalom)
- egyedi (db) gravitációs turbós - győjtı (szint) gravitációs turbós - kisközponti (db) gravitációs turbós
950 2.800 600
1.162
1.059 3.227
706 2 .250
1.600
3.122 669
2.509 1.869
4.000
1.060
670 2.509
1.784 4.525
3.100
2.500 l.785
4.460
4.450
-
22
-
KÖZÜLETI
Folyamatosan kötelezı ellenırzés, tisztítás - egyedi (db) gravitációs 2.000 2.146 turbós 3.200 3.588 - győjtı (szint) gravitációs 1.080 1.304 turbós 2.500 2.790 - kisközponti gravitációs 3.000 3.450 turbós 4.500 5.030 - központi (fm) gravitációs 480 511 turbós 1.370 1.526
2.230
2.230 3.568
1.204
3.550 1.205
2.788 3.345
2.750 3.345
5.018 535
5.000 535
1.528
l.500
4 évenként folyamatosan kötelezı mőszaki felülvizsgálat és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek sormunkája (Ft/alkalom) - egyedi (db) gravitációs 2.750 3.003 3.066 3.065 turbós 4.900 5.462 5.464 5.450 - győjtı (szint) gravitációs 2.700 3.217 3.011 3.010 turbós 3.800 4.246 4.237 4.200 - kisközponti (db) gravitációs 4.250 4.825 4.739 4.740 turbós 6.850 7.657 7.638 7.600 - központi (fm) gravitációs 650 715 725 725 turbós 1.600 1.823 1.784 1.750
-
23
-
A KOMTŐZ Kft. által végzett kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatások 2008. évi javasolt nettó díjai Kémény típusa
Lakossági éves díj Közületi éves díj . Évente kötelezı ellenırzés, tisztítás sormunkában
Egyedi /db gravitációs turbós Győjtı /szint gravitációs turbós Kisközponti 60 kW alatt/db gravitációs turbós Központi 60 kW felett/fm gravitációs turbós
860 2.750
2.230 3.550
545 2.150
1.205 2.750
1.425 3.900
3.345 5.000
535 1.500
A gravitációs egyedi, győjtı és kisközponti kéményeket évente kétszer kell ellenırizni. illetve tisztítani. A központi kémények díjai egy alkalomra vonatkoznak. A tartalék kémények (amelyekre nincs rákötve tüzelıberendezés) ellenırzése, tisztítása az éves díj fele!
4 évenként kötelezı mőszaki felülvizsgálat (és az ideiglenes tartózkodás céljára használt ingatlanok kéményeinek ellenırzése, tisztítása) sormunkában (Ft/alk.) Egyedi /db gravitációs turbós Győjtı /szint gravitációs turbós Kisközponti 60 kW alatt/db gravitációs turbós Központi 60 kW felett / fm gravitációs turbós
1.060 3.100
3.065 5.450
670 2.500
3.010 4.200
1.785 4.450
4.740 7.600 725 1.750
(A díjak az Áfá-t nem tartalmazzák!)
2008. évi díj-megállapítási kérelmünk kedvezı elbírálását, megköszönve,
elfogadását elıre is
tisztelettel Tata, 2007. szeptember 17. Boda András ügyvezetı
Kiegészítı információk A KOMTŐZ Kft. mőködésérıl, a Komárom-Esztergom Megyei Fogyasztóvédelmi Egyesület által feltett kérdésekre adott válaszokkal
I. A VÁLLALAT HATÉKONYAN MŐKÖDIK-E ?
A vállalati hatékonyság elemzéséhez (kvázi átvilágításához) vizsgálni kell: egyrészt mőködése - jogi formáját, - jogszerőségét, - szabályosságát - társadalmi kötelezettségeit és kapcsolatait, másrészt tevékenysége, szolgáltatása: - alapcéljait, - tevékenységeit (mennyiségi, minıségi mutatóit), - szervezetét, - személyi és tárgyi feltételeit, - fejlesztési tevékenységét, - gazdálkodását.
A KOMTŐZ Kft MŐKÖDÉSE Jogi formája: Az 1949-ben alapított KOMTŐZ megyei irányítású állami vállalat, amelyet 1993-ban a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat Kft-vé alakított át, majd 69 %-os üzletrészét 2002-ben értékesítette. A 2004-tıl magánszemélyek tulajdonában lévı Kft., fı tevékenységként továbbra is ellátja a megyei kötelezı kéményseprı-ipari közszolgáltatást. Jogszerősége: Az 1995. évi XLII. törvény, a 27/1996.(X.30.)BM és a KEMÖK 12/1995.(XII.28.) rendeletek, valamint a Közszolgáltatói Szerzıdés elıírásainak megfelelıen mőködik : - Komárom - Esztergom megyében és Tatabánya városban is szükséges megbízással, felhatalmazással (közszolgáltatói szerzıdés, önkormányzati rendelet) (Legitim) rendelkezik - a megye teljes (közigazgatási) területén (76 település), valamennyi kémény (120.327 db) és tulajdonos (72.059) tekintetében teljeskörően ellátja közszolgáltatói feladatait. ( Teljes lefedettség) - minden kéményseprı-ipari (sormunkák, megrendelt munkák, közremőködés a tüzelıberendezések cseréjében, építésügyi és egyéb hatósági eljárásokban, szakvéleményezés) feladatot ellát. (Teljeskörő szolgáltatás)
-
2
-
Szabályossága : - Csak bejelentett alkalmazottakat foglalkoztat - Szakmai rendeletek, szabványok, egészségügyi, munkaügyi, munka- és tőzvédelmi hatósági elıírásokat betartja és betartatja - Könyvelése, könyvvizsgálata, üzem-egészségügyi ellátása biztosított - Bérfizetési, adó és egyéb fizetési kötelezettségeit határidıre, maradéktalanul teljesíti - Nincs lejárt határidejő szállítói, köz- és közüzemi tartozása - A hatóságok (APEH, ÁNTSZ, munka,- tőz,- fogyasztóvédelmi) ellenırzései nagyobb szabálytalanságokat egyszer sem állapítottak meg. - A kötelezı közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen - egyéb tevékenységeitıl elkülönítetten tartja nyilván (és azt könyvvizsgálójával auditáltan kérelmében bemutatja).
Társadalmi kötelezettségei, kapcsolatai: - Érdekszervezeteket, alapítványt, szakszervezetet, üzemi tanácsot mőködtet. - Szakmai és emberi kapcsolatot tart fenn a társszervezetekkel, a társszolgáltatókkal, a hatóságokkal és az önkormányzatokkal. - Részt vesz a közéletben, alapítványokat, civilszervezeteket támogat.
A KOMTŐZ Kft. TEVÉKENYSÉGE, SZOLGÁLTATÁSA Közszolgáltatása: kéményseprés A fı céljainak teljesülése: - Az élet- és vagyonbiztonság: az elmúlt 17 évben munkavégzésük hiányosságaiból eredı tőzeset, füstmérgezés, halálos baleset nem történt a megyében. - A környezet (levegıtisztaság) védelem: rendszeresen a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálatok során ellenırzi és szakvéleményezi a kémények mőszaki állapotát és állagát, terhelhetıségét, füsttömörségét, kiszőrve ezzel a hibás kéményeket. A szomszédok és a térség levegıtisztaságát súlyosan veszélyeztetı kémények használatának megtiltását évente mindössze 4 - 8 esetben kell kezdeményeznie. - Energia- (főtési) megtakarítás: tájékoztatással (pl. kéménypark, kiadványok, stb.), szaktanácsadással (helyszínen is), szakvéleményezéssel közremőködik a kéményhibák feltárásában (évi 3 - 400 eset), a korszerő, energiatakarékos tüzelıberendezések és új kémények létesítésében, elterjesztésében (évi 7 800 eset).
-
3
-
- Mőszaki teljesítése: a megye 76 településén, 72.059 tulajdonos, 120. 327 kéményén elvégzi a folyamatosan kötelezı sormunkák (félévenkénti ellenırzés, tisztítás, illetve a 4 évenkénti mőszaki felülvizsgálat) 98 %-át. - Szolgáltatási színvonala: - balesetmentes, - panaszmentes és - korrupciómentes. - Szolgáltatásaival és szervezetével követi a fogyasztói igényeket, a technikai fejlıdést.
Egyéb tevékenységei:
Több lábon áll, alapfeladatain kívül egyéb (Pest megyei kéményseprı bérmunkák, illetve tüzeléstechnikai) tevékenységeket is végez: - A megrendelt munkák mennyisége drasztikusan lecsökkent, (pl. 1994-ben összesen 8 fı végzett folyamatosan - esetenként szombaton is - gázkémény átvételt, addig ma 3 fı heti l - 2 nap alatt tudja teljesíteni ezt a feladatot), díját a sormunkák díjaival azonos mértékben emelte, az összárbevétele ennek ellenére folyamatosan csökken. - A társaság 1998-tól Pest megyében kezdett el alvállalkozóként sormunkát végezni. 2007-tıl a Pest megyei munkaterület - a két éve privatizált társaság tulajdonosi döntése alapján - 25,4 %-kal csökkent, várható idei árbevétele 20 %-kal lesz kevesebb. - A gázkémények átvétele lelassult ugyan, de még 3 - 4 évig kellı megrendelt munkát adott a tüzeléstechnikai ágazatnak, de létszámát - munka csökkenése (a 27/1996.(X.30.)BM sz. rendelet kémény építést, kémény kivitelezést megtiltotta) miatt - 4 fıre kellett csökkenteni, lehetıségei (szerszám gyártás és forgalmazás, tetıjavítás, egyéb vasipari munkák, kémény tartozékok kiskereskedelmi, stb.) beszőkültek, és árbevétele 2005-tıl 20 -25 %-kal is csökkent. (A fizikai létszám újabb felére csökkentése elkerülhetetlen.)
-
Év
* **
4
-
Pest megye
Tüzeléstechn.
2003.
24.943
21.239
2004.
24.812
22.510
2005.
31.463
23.503
2006.
35.342
21.518
2007.*
28.000**
18.000
I-IX. havi tényadatok alapján várható A munkaterület 25 %-át elveszítette, de a 2,5 éve privatizált Kft. 2007. évi díjaiban 30 %-os emelést realizált
Szervezete, létszáma, javadalmazása: Minimális alkalmazotti (fizikai, adminisztratív, vezetıi) létszámmal dolgozik, szervezetét folyamatosan fejleszti. Alkalmazottainak stabil, családias munkahelyi légkört biztosít, törekszik a vállalati kultúra fejlesztésére. Az átlagos állományi létszám 53 fı. - Személyi feltételek Az össz vállalati létszám 66 %-a kéményseprı. Magyarországon kéményseprı szakmunkásképzés nincs. A vállalatnál a kéményseprı felvételnél alapkövetelmény a tiszta erkölcsi bizonyítvány, minimum 8 általános iskolai végzettség és egy alapszakma. A Kft. 1994-ben, 1998-ban, illetve 2006-ban felnıttképzéssel oldotta meg, és biztosította a megfelelı szakmunkás utánpótlást. Bérezésük: alapbér nélküli, teljesítménybérezés. A lakossági sormunkakönyv beszedési %-ához (beszedett és naponta leadott díj/az összes számla összege) kötött. A közületek és munkaigazolásos munkavégzés esetén darabbér. (Átlagbérük 118.8891,-Ft/hó.) A kereseti lehetıség, a helyszínen végzendı kéményseprı-ipari munkák látványosságának csökkenése, illetve a díjbeszedési feladatok teljesítése miatt ebben a szakmában nagyon nagy a fluktuáció: Pl:
2006 -ban 13 fı újfelvételesbıl 2 fı dolgozik, 2007-ben 10 fı újfelvételesbıl 3 fı dolgozik.
-
5
-
A 20 fı szellemi létszámból 8 fı a központi adminisztrációs feladatokat látja el. Mindenki több feladatkört kénytelen ellátni, minimális szakmai, informatikai háttérrel és ismeretekkel. A 27/1996.(X.30.) BM sz. rendeletben részleteiben is szabályozott kötelezı nyilvántartás és adminisztráció döntıen kézzel, papíralapon, minimális számítógépes segítséggel történik. Sok külsı szolgáltató igénybevételével dolgozik, készíti és vezeti a kéménykatasztert, a 720 db sormunkakönyvet, valamint a 3.500 db szakvéleményt. A feladatok összevonása után külsı megbízásokat kellett adniuk pl. a mérlegkészítésre, a munka- és tőzvédelemre, a bérszámfejtésre, a jogtanácsosi feladatok ellátására. 7 fı teljesíti a 4 kirendeltségen az ügyfélszolgálatot, a sor- és megrendelt munkák teljes adminisztrációját (papíralapon) kézzel, munkavégzésükhöz nincs számítógépes segítség. Feladatuk továbbá a pénzkezelés, a kéményseprık munkájának adminisztrációja, nyilvántartások vezetése, stb. (Két kirendeltség adminisztrátora takarítja is az összes helyiséget.) 5 fı látja el a Kft. mőszaki, gazdasági és adminisztrációs feladatainak irányítását. Az igazgató (kéményseprı mester) mőszaki és gazdasági helyettes nélkül, két - két kirendeltséget, a tüzeléstechnikai ágazatot és a Pest megyei munkákat irányító mester kollégával, illetve a központi adminisztrációt irányító vezetıkönyvelıvel dolgozik. A vezetıi létszám 2002-ben már elérte a kritikusan minimális szintet. (Bıvítése 4 - 5 mFt/év/fıvel növelné meg költségeit.)
A KOMTŐZ Kft. létszáma és javadalmazásuk 2007-ben A fizikai létszám: 38 fı - kéményseprı: 32 fı bruttó átlagbérük: 118.891,-Ft/hó - egyéb fizikai: 6 fı bruttó átlagbérük: 101.017,-Ft/hó - ebbıl: 2 fı részmunkaidıs, nyugdíjas A szellemi létszám: 20 fı - központi alkalmazott: 8 fı bruttó átlagbérük: 92.306,-Ft/hó - ebbıl: 3 fı részmunkaidıs, nyugdíjas - a lakossági számlázó, adatkarbantartó ( 72 ezer ügyfél) egyben pénztáros is, - a gépkocsi elıadó egyben munkaügyi elıadó és bérszámfejtés elıkészítı is egyben, - a raktáros takarító is, - nincs fıkönyvi könyvelı, a vezetı könyvelı látja el ezt a munkakört. - ügyfélszolgálati munkatárs: 7 fı bruttó átlagbérük: 91.120,-Ft/hó - ebbıl: 2 fı részmunkaidıs nyugdíjas - két kirendeltségen az adminisztrátor takarít - vezetı: 5 fı
bruttó átlagbérük: 277.867,-Ft/hó
-
6
-
Managment javadalmazása: Beosztás ügyvezetı
Havi munkabér 350.000,-
Egyéb juttatás 3,5 éves személygépkocsi
vezetıkönyvelı
150.000,-
jutalom, telefon
3 fı kéményseprı mester
193.200,207.600,210.000,-
50 % prémium, 3; 6,5; 9 éves személygépkocsi, telefon
feladatuk: 2-2 kirendeltség vezetése, Pest megyei munkák, illetve tüzeléstechnikai ágazat vezetése. (A céges személygépkocsik csere vagy vásárlási értéke a 3,5 mFt-ot nem haladhatja meg még a vezetıknél sem.) A Társaság minden alkalmazottja részesül étkezési hozzájárulásban és évente háromszor kapnak ajándék utalványt (kisösszegő ajándék). Egyéb béren kívüli juttatás nincs, caffeteria (egészségpénztár, nyugdíjpénztár, üdülési csekk, internet-hozzájárulás, stb.) rendszer nem mőködik. Az anyagi javak szőkösségét egyéb, nem anyagi értékekkel (emberi kapcsolat, erkölcsi elismerés, munkakörülmények, munkahelyi légkör, stb.) pótoljuk.
Beruházása, fejlesztése takarékos Követi a technikai fejlıdést. Részt vesz a szakmai továbbképzéseken. Az össz vállalati árbevételbıl végrehajtott fejlesztéseinél, beruházásainál elsısorban törekedett: - a helyszínen végzendı munkák feltételei (füstgázelemzı mőszerek, kéményvizsgáló kamerák és szerszámok, gépkocsi) javítására, - a munkafeltételek (öltözı, fürdı, munkaruha, védıeszközök), - minden kirendeltségi és központi ingatlan feltétlenül szükséges homlokzati és belsı építıipari munkáinak elvégzésére, az irodai berendezések felújítására, - a takarékosságra (pl. a főtési költség csökkentése érdekében, épületek nyílászáróinak cseréje helyett csak azok gumis szigeteltetését sikerült elvégeztetni, tizede annyi költségért. Új füstgáz elemzı mőszerek beszerzése helyett is csak a régiek funkció-bıvítéses felújítására futotta).
-
7
-
Ugyanakkor az adminisztráció, a nyilvántartás, az informatika, illetve a vezetıi, irányítói munkák háttérbe szorultak. Sajnos anyagi lehetıségek híján, ezen területekre nem fordíthatott kellı figyelmet, melynek káros hatásai összességében ma még nem veszélyeztetik, de mindenképpen lassítják a közszolgáltatói feladatok ellátását.
GAZDÁLKODÁSÁNAK ALAPELVEI - A kötelezı sormunkákat nyereség nélkül kell a lakosság számára végezni. - A szolgáltatás eddigi mőszaki, gazdasági színvonalát meg kell ırizni. - A szükségesnek, illetve a lehetıségeknek megfelelıen kell fejleszteni. - A vállalat mőködıképességét, eredményes gazdálkodását és likviditását meg kell ırizni. - Az alkalmazottak bérezésének, javadalmazásának elsıdlegességét biztosítani kell.
A KOMTŐZ Kft. hatékonysági mutatói az éves mérlegbeszámolók alapján
Ért. nettó árbev. Eszköz
2003. 215.037 = 2,17 98.943
2006. 265.038 83.989
Ért. nettó árbev.+P.mőv.bev. Eszközök összesen
216.333 98.943
= 2,19
267.001 83.989
= 3,18
255.700 = 4,51 56.662
Ért. nettó árbevétele Saját tıke
215.037 54.760
= 3,93
265.038 39.326
= 6,74
254.500 = 6,08 41.826
Ért. nettó árbevétele Létszám
215.037 54
= 3.982
265.038 53
= 5.000
254.500 = 4.802 53
Ért. nettó árbevétele Összes költség
215.037 = 1,05 205.337
265.038 = 1,1 240.815
254.500 = 1,12 227.412
Ért. nettó árbevétele Anyagköltség
215.037 = 7,75 27.757
265.038 = 8,96 29.595
254.500 = 9,46 26.892
Ért. nettó árbevétele Bérköltség
215.037 83.203
= 2,58
265.038 = 2,7 98.335
254.500 = 2,45 104.000
Ért. nettó árbevétele Személyi jell. ráfordítások
215.037 128.630
= 1,67
265.038 151.022
254.500 = 1,58 161.000
* A tervek és az elsı félévi mérleg alapján várható
= 3,16
= 1,75
2007. * 254.500 = 4,49 56.662
-
8
-
A hatékonysági mutatók alapján megállapítható, hogy: - a rendelkezésre álló eszközök drasztikusan csökkentek, kihasználtságuk maximális, - az eredmény és az eredménytartalék felhasználása miatt a saját tıke csökkent, - a létszám nem változott, a munkaerı maximális kihasználtsága veszélyezteti a stabil munkavállalói létszámot, ami a szolgáltatás teljes körő ellátásához szükséges (sajnos a kéményseprı és a vezetıi létszámot sem sikerült fejleszteni), - a nettó árbevételhez viszonyítva az összes költséget, valamint az anyagköltséget csökkentette - a bérköltség és a személyi jellegő ráfordítások aránya nıtt, (a magas fluktuáció, a minimálbér emelkedése, az elvonások növekedése miatt, és a meglévı szakember gárda megtartása érdekében). Pénzügyi mőveleteiben a maximális biztonságra törekszik. Megbízható, fizetési kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tesz. Szerény nyereséggel, de eredményesen gazdálkodik.
II. A KOMTŐZ Kft-nél MEKKORA ÖSSZEG FEDEZI A RÁFORDÍTÁSOKAT ÉS A MŐKÖDÉSÉHEZ SZÜKSÉGES NYERESÉGET?
A KOMTŐZ vállalatot, mint megyei irányítású állami céget, 1993. január 1-jével Kft-vé alakították át. Fı tevékenységét, a kéményseprést a Komárom - Esztergom Megyei felügyelte.
Önkormányzat
Annak érdekében, hogy segítse az 1992-ben indult megyei gázprogramot, bıvítette az alapszolgáltatást (elızetes kéményvizsgálat és szaktanácsadás), ugrásszerően megnıtt a megrendelt (kéményátvétel) munka mennyisége.
Egyéb tevékenységében piaci viszonyok között dolgozott. A tüzeléstechnikai ágazat elsısorban gázkémények építésével, szerelésével - 8 fıvel és alvállalkozókat is igénybe véve - bıségesen profitált. Árbevételük háromévente megduplázódott és lehetıvé tette, hogy - fejlessze ingatlanjait, a gépkocsiparkot, új mőszereket vásároljon, emelje a létszámot és a béreket, az egyéb juttatásokat, szakmunkásképzı tanfolyamokat finanszírozzon.
-
9
-
Díjait - mint tulajdonos - és a csekély 1-2 mFt-os nyereséget a gázprogram segítése érdekében, a lakosságnak kedvezve, eleve alacsony szinten állapította meg. A gázprogram befejezése után a sormunkákat magasabb szinten, de változatlan mennyiségben (a kémények típus-összetétele, a tüzelés módja változott, de darabszámuk lényegesen nem) teljesítette. A gázkémények átvétele kevesebb lett ugyan, de még kellı megrendelt munkát adott. A Társaság ezért 1998-tól Pest megyében kezdett el alvállalkozóként sormunkát végezni. A tüzeléstechnikai ágazat munkalehetıségei - a 27/1996.(X.30.) BM sz. rendelet a kémények építését, kivitelezését megtiltotta - csökkentek. Létszámukat meg kellett felezni, 4 fıre. Az 1995. évi XLII. törvény szerint a közszolgáltatás díjának a mőködı vállalkozás ráfordításaira és a mőködés fejleszthetı fenntartásához kell fedezetet biztosítania. Tehát, összességében nem lehet nyereséges, de a szolgáltatás fejlesztési, beruházási költségeit, a kéményseprés díjában érvényesíteni kell (Vélhetıleg ezért „ha a szolgáltató szervezet más tevékenységet is folytat, akkor köteles a kéményseprı-ipari közszolgáltatás költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen, elkülönítetten nyilvántartani”.).
Díjainak megállapítója a lakossági díjak alacsony szinten tartására törekedve a közületi díjakat - a mőszakilag indokolhatóan túl 30-35 %-kal megemelte, és mint tulajdonos döntött arról is, hogy a Kft. részben a megrendelt és egyéb (tüzeléstechnika, Pest megyei munkák) többlet árbevételébıl - keresztfinanszírozással - fedezze a lakossági sormunkák költségkülönbözetét. Ez ellen a cég nem is tiltakoz(ha)tott.
2002-ben a Megyei Önkormányzat üzletrészét értékesítette.
Reneszánszát éli a kandalló, a cserépkályha, rohamosan terjed a turbós készülék, emiatt nıtt a tudás,- és mőszerigény, de az adminisztráció és a felelısség is. A kémények száma, s így a kötelezı sormunkák mennyisége viszont nem változott. A megrendelt munkák mennyisége drasztikusan lecsökkent, (pl. 1994-ben összesen 8 fıvel végzett folyamatosan - esetenként szombaton is - gázkémény átvételt, addig ma 3 fı heti 1 - 2 nap alatt tudja teljesíteni ezt a feladatot) díját a sormunkákkal azonos mértékben emelte, az össz árbevétele ennek hatására folyamatosan csökken. A kéményseprés vállalati összbevételen belüli aránya ezért is nıtt 62 %-ról 68 %-ra és ezen a szinten stabilizálódott.
-
10
-
Árbevételét rontotta: - visszajárás (a helyben szokásos, elızetes értesítés ellenére otthon nem tartózkodás miatt - nem kívánhatja, hogy miatta szabadságot vegyenek ki - nem tud bejutni, ebben az esetben ismételt értesítést hagy a helyszínen, majd a javasolt, vagy a külön egyeztetett idıpontban, de azonos díjért végezheti el munkáját) a megyében végzett sormunkáinál a felkeresett címek 19 %-ára emelkedett. - kintlévıségei: az elvégzett, de ki nem fizetett kötelezı sormunkák díjainak befizetésére felszólító levelet küld, majd pénzbehajtó szakcégnek adja át. Sikertelen behajtás esetén 2 év után, a számviteli szabályok szerint írhatja le követeléseit. Vállalati szinten ennek mértéke a lakosságnál 1 - 1,2 mFt/év, a közületeknél l,2 - 1,5 mFt/év. Egyéb tevékenységei : A tüzeléstechnikai ágazat lehetıségei (szerszámgyártás és forgalmazás, tetıjavítás, egyéb vasipari munkák, kéménytartozékok kiskereskedelme, stb.) beszőkültek, és árbevétele 20 - 25 %-kal is csökkent. (A fizikai létszám újabb felére csökkentése elkerülhetetlen.) 2007-tıl a Pest megyei munkaterület - a 2 éve privatizált társaság tulajdonosi döntése alapján - 25,4 %-kal csökkent, várható idei árbevétele 20 %-kal lesz kevesebb.
A sormunkák díjait csak az inflációval közel azonos mértékben emelte, a továbbra is árhatóságként mőködı Önkormányzat.
Év Átlagos infláció (%) Szolgáltatások inflációja (%) Sormunkák díjemelése (%) ___________________________________________________________________________ 2003.
104,7
105,9
4,75
2004.
106,8
107,6
5,45
2005.
103,6
105,5
6,95
2006.
103,9
104,1
4,16
2007.*
105,9*
106,5*
6,95
* Becsült
-
11
-
Csak a tényleges árbevétel fedezi a szolgáltató mőködési költségeit. Nyereséget a fentiek miatt nem lehet elérni, az árbevétel csupán a szolgáltatás mőködtetéséhez szükséges költségeit fedezi, de a szükséges fejlesztésekre a megrendelt munkákból származó nyereséggel összevonva sem biztosítja a szolgáltatási színvonal megtartásához szükséges fejlesztések fedezetét. Ezért a KOMTŐZ gazdálkodásában - törekedve a több lábon állásra - azt egyéb (tüzeléstechnika, Pest megyei) munkák nyereségébıl, takarékos gazdálkodással, illetve kényszerő és tervezett költségcsökkentésébıl továbbra is keresztfinanszírozással fedezte. A KOMTŐZ fı célkitőzése, a keresztfinanszírozás megszüntetése (azaz: a sor- és megrendelt munkák együttes nyeresége nyújtsa a fedezetet a szolgáltatás mőködtetésére és annak egyeztetett fejlesztésére) a kéményseprési díjak ármegállapításával, és a kötelezı szolgáltatás minısége ne függjön (és azt ne veszélyeztesse) a vállalati egyéb tevékenységtıl, annak nyereségétıl.
Mára rákényszerült arra, hogy - a vállalati belsı tartalékok teljes felszámolása után, - a megrendelt munkák arányának csökkenése, - az egyéb (munka: Pest megyei és a tüzeléstechnikai ) bevételi lehetıségeink csökkenése, - a már tovább nem odázható (pl. számítástechnikai) fejlesztés kényszere, - a központi adminisztrációs és a kirendeltségeket irányító vezetıi létszám emelésének szükségessége, - a kötelezı munkák árbevételi hányadának folyamatos növekedése, - a szakmai képzés és továbbképzés kényszere, - a szintentartó beruházások (pl. mőszerek karbantartása, stb.) ellenére költségei állandó emelkedése, - a fluktuáció csökkentése, - a nehezen kialakított szakember gárda megtartása, - az ügyfélkapcsolatok szinten tartásának állandó fejlesztése, de - mindenek elıtt és fölött az élet- és vagyonbiztonság (füstmérgezés, halál, lakástőz területén elért, eddigi kedvezı statisztika) megırzése miatt is, kérje (az eddig csak az inflációt követı) sormunkadíjak megállapításánál a fenntartható fejlesztés és a vállalat jövıbeni hatékony mőködésének biztonsága érdekében az alaptevékenységek fejlesztési igényeit - legalább tendenciózusan - figyelembe venni.
-
12
-
III. A KOMTŐZ Kft. GAZDÁLKODÁSÁT MILYEN ELVONÁSOK ÉS TÁMOGATÁSOK BEFOLYÁSOLJÁK?
A KOMTŐZ gazdasági társaságként (Kft) mőködik. Gazdálkodására a gazdasági társaságokra mindenkori érvényes elvonások érvényesek. Mivel nem nonprofit gazdasági társaság (Kft), ezért támogatásban sem részesül.
A kéményseprı-ipari díjak megállapítására vonatkozó kérelmünk szerkezeti, tartalmi és formai elemeinek összefoglalását 2003-ban „segédlet”-ben rögzítettük, annak érdekében, hogy minden jogszabályi (1. sz. melléklet) elıírásnak eleget tehessünk. Kérelmünk: - a kéményseprés költségeit a számviteli elıírásoknak megfelelıen elkülönítetten (könyvvizsgáló által auditáltan) tartalmazza, - a szükséges adatokat, számításokat, a végzett kötelezı közszolgáltatói munkánkat, szövegesen is értékelve, mindig a teljesség igényével készült, - mindenkor tartalmazza a tényszámokat és azok idıbeli tényváltozását, - több ( 3 féle) díjszámítási metódust és a díjak összehasonlítását, - a tervezett fejlesztéseket, beruházásokat pénzigényeikkel együtt tartalmazza, és foglalja magában, több évre bemutatja azok meg(nem)valósulását is.
Természetesen a benyújtandó kérelmünk tartalmát tetszılegesen lehet bıvíteni, - akár Kocsis Úr véleménye alapján - ez azonban mindenkor a díjmegállapító joga.
Tata, 2007. november 14.
Összeállította: Boda András
