ELŐTERJESZTÉS A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. február 20-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet tervezete
Az előterjesztést készítette:
Előterjesztő:
Véleményezésre és tárgyalásra megkapta:
Törvényességi véleményezésre megkapta:
Törvényességi észrevételem nincs:
Ferencz Péter beruh. referens
Halcsikné Szabó Ágnes pü. irodavezető
Dr. Kelemen Márk polgármester
A Képviselő-testület bizottságai
Vincze Miklós jegyző
Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Polgármestere ELŐTERJESZTÉS A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. február 20 - i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet tervezete Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv., az Államháztartásról szóló – többször módosított – 1992.évi XXXVIII. tv. , valamint az államháztartás működési rendjéről szóló – többször módosított – 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet szerint az önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet - tervezetét az alábbiakban terjesztem a Képviselő-testület elé. I. Bevételek: (1.sz.melléklet) Intézményi működési bevételek (1/1.sz.melléklet ) : Térítési díjak, bérleti díjak, egyéb bevételek ( pl. illetékjellegű bevételek, közterület-foglalás, egyéb lakossági szolgáltatás, stb.). Térítési díj emelésével nem számoltunk. Az étkeztetéstérítési díjakat áprilisban, a művészetoktatás térítési díját májusban kívánjuk felülvizsgálni. A változtatásokból várható többletbevétellel évközi rendelet módosítás keretében korrigáljuk az előirányzatokat. A lakbérek emeléséről testületünk 2007. szeptemberében döntött, 2008. évben már ezekkel a bérleti díjakkal számoltunk. Kamatbevételek: Kamatbevétellel nem számoltunk, mivel az eddigi döntések alapján ebben az évben bankszámlánkon pozitív egyenleg nem várható. Itt kell megemlíteni, hogy a kötvénykibocsátás lehetőségéről, indokairól áprilisban előterjesztés készül, ami a kamatbevételeket is érintheti. Helyi adók ( 1/2.sz.melléklet ): A Képviselőtestület által megszabott mértékekkel számított várható adóbevételeket tartalmazza. A kommunális és az iparűzési adóbevételek esetében az EU-s jogharmonizáció miatt a korábban adott kedvezmények megszűnéséből származik a növekedés, ugyanis az egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2001. évi L. tv. 79. § (2) bekezdése alapján a kedvezmények, mentességek kizárólag 2007. december 31.-ig voltak alkalmazhatóak, ami a kommunális adónál 280 ezer Ft többletbevételt jelent, míg az iparűzési adóbevételt 115 207 ezer forinttal terveztük. Idegenforgalmi adóbevételre 3 000 ezer forintot kalkuláltunk, normatív támogatások igénylésénél is mutatóként ezt az összeget adtuk meg várható bevételként. Személyi jövedelem adó (1/3.sz.melléklet ): A Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv ( továbbiakban Kt.) 19.§-a szerint a helyi önkormányzatokat 2008. évben együttesen az állandó lakosok által a 2006.évre bevallott személyi jövedelem adó 40
2
%-a illeti meg. Ebből a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott személyi jövedelemadó 8 %-a 31 980 ezer Ft. A további 32 %-ból, a jövedelem differenciálódás mérséklésére 131 762 ezer Ft támogatásban részesül önkormányzatunk az iparűzési adóerőképesség alapján. Az SZJA normatív módon elosztott része a 2008. évben beépül a normatív támogatásokba, nem kell elkülöníteni, mert a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. Ennek alapján szerepel a 2008. évi tervszámnál 0 Ft. összeg, mivel az előző évben itt jelölt támogatást most már a különböző normatívák önmagukban tartalmazzák. Gépjárműadó: A 2008. évi költségvetési törvény 21. § (1) A gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján a belföldi, gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg. A 2007. évi adójogszabályi változások miatt nehezen volt tervezhető a várható bevétel, az eredetileg tervezett 40 000 ezer Ft-tal szemben 49 962 ezer Ft gépjárműadó bevétele keletkezett önkormányzatunknak, ezért 2008. évben 50 000 ezer Ft-tal számolunk. Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzat által beszedett – személyi jövedelemadó 100 %-a, a földterület fekvése szerint települési önkormányzatot illeti meg. A gyakorlat az, hogy a termőföld bérbeadók - bérbevevők hosszútávra kötnek bérleti szerződést (5 éven túlit), ezért ezek személyi jövedelem alól mentesek. Így kizárólag az esetlegesen hamarabb felbontott szerződések alapján fizetendő összeg illeti meg Önkormányzatunkat, a tervszám 62 ezer Ft. Normatív állami hozzájárulás ( 1/4.sz.melléklet ) és normatív, kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet): Kt. 3. sz. és 8.sz. mellékleteiben foglaltak alapján számított állami hozzájárulások. Mint ahogy említettem a változás az előző évekhez viszonyítva, hogy az önkormányzatok támogatásaiban megjelenik a személyi jövedelemadó, de nem szükséges azt külön nyilvántartani, a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. A 2007. évi normatív állami és SZJA támogatások összege 487 543 ezer forint volt, míg ezek normatívák 2008. évben 478 902 ezer forintra csökkentek. A művészetoktatás normatív támogatása, mint nem minősített intézményre igényeltük, a sikeres minősítés esetén 2008. július 31-vel ez az adat módosítható, a bevételeink növekedhetnek 6 191 ezer forinttal. Központosított támogatások ( 1/5.sz.melléklet): Eredeti előirányzatként ezen címszó alatt csak a jogszabályi változások miatti kötelező 5% alapilletmény, valamint 2% pótlék emelkedésből adódó várható központi támogatás összegét kell szerepeltetni. Egyéb sajátos bevételek: Az önkormányzati lakások lakbérbevételei, egyéb helyiségeinek bérleti díjai szerepelnek itt. 2007. év őszén testületünk felülvizsgálta a lakások bérleti díjait, ezért már a tervek között az emelt összeggel szerepeltetjük ezt a bevételt. Fejlesztési célú állami támogatás( 1/7.sz.melléklet): Általános Iskola felújítására nyert címzett támogatást, a befejező szakaszra lehívható 179 889 ezer Ft előirányzatot tartalmazza, valamint a 2005. évben megkezdett ravatalozó felújítására kapott céljellegű decentralizált támogatást – 3 000 ezer Ft-ot –, amely munkálatokat már el is végzett önkormányzatunk. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet): A Bem utcai önkormányzati területet a Képviselő-testület eladta Kerekegyházi Városgazdasági Kft – nek. A vételár 2007. és 2008. évi törlesztő részleteit terveztük ezen soron.
3
Működési célú támogatásértékű bevételek (1/9.sz.melléklet): Csak olyan tételek szerepelnek itt, amelyeknek kiadási oldala is meg van tervezve. Pl: az iskolánál történt létszámleépítésből adódó többlet kiadásokra kapott támogatást is itt szerepeltetjük. A Munkaügyi Hivataltól közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszköz számításánál az igényelt (összesen 4 fő munkabér- és közvetlen költségeinek 60 %-a) támogatás egész évre vetített összegével számoltunk. A támogatásnál alapul vett bér, a minimálbér. A mezőőri szolgálat támogatásánál a 2007. utolsó negyedévére lehívható hozzájárulással számoltunk. 2008. évre jogszabály még nem jelent meg, ami alapján tervezhetnénk. Az időskorúak járadéka, a rendszeres szociális segély, az ápolás díj, és az aktív korúak rendszeres szociális segélye (szociálpolitikai feladatok ellátása címmel) csak a teljesség igénye miatt – a társadalom és szociálpolitikai kiadásokkal összhangban - lettek a működési célra átvett pénzeszközök között tervezve. Ezek a tételek - a teljesítés függvényében - a normatív, kötött felhasználású kiadások bevételeként fognak realizálódni. Kistérségi feladatok ellátására 20 656 000 Ft támogatást kapunk a Társulási megállapodások alapján. Az OEP-től kapott támogatás a védőnői és laboratóriumi feladatokra érkezik. Továbbá itt terveztük meg az általános iskolai létszámleépítésre pályázat útján kapott támogatást, a 2008. évben a felmentési időre és végkielégítésekre 15 337 ezer Ft kiutalás várható önkormányzatunk részére. Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz (1/10.sz.melléklet): Jelenleg a táblázat nem tartalmaz adatott, mert a Kerekegyházi Víziközmű Társulattól átvett pénzeszköz, valamint az ivóvízjavító programra kapott támogatás egy az egyben az adott célra felhasználásra kerül. Évközi előirányzat módosítással kívánjuk mind a bevételi, mind a kiadási oldalon szerepeltetni. További támogatásokról jelenleg nincs információnk, amennyiben intézményeink pályázat útján bevételhez jutnak, a szükséges módosításokat megtesszük. Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz (1/12.sz.melléklet): Víziközmű Társulattól, a szennyvíz beruházás Kerekegyházát érintő kötelezettségeire átvett pénzeszköz, a jelenleg hivatalunkba érkezett fizetési bekérők összege szerint meghatároztuk meg, míg a kiadási oldalon a 2/5. mellékletben, mint felhalmozási célú támogatásértékű kiadás jelenik meg a 28 093 ezer Ft. Előző évi pénzmaradvány: A 2007. évi költségvetésünk teljesítése alapján jelenleg ezt az adatot nem lehet pontosan megadni, de nem várható pénzmaradvány. Felhalmozási hitel: Felhalmozási feladataink ellátásához szükséges önerőt csak hitel felvételével tudjuk biztosítani. Önkormányzatunk 2007. évben 83 425 000 Ft kerettel MFB hitelkonstrukcióra szerződét kötött az OTP Bank Nyrt-vel felhalmozási kiadásaink fedezetére. Elsősorban pályázatok segítségével megvalósuló fejlesztések önerejét lehet ebből a keretből biztosítani. Az elmúlt évben 42 696 812 Ft lehívásra került az iskola felújítás számláinak pénzügyi teljesítésére, 2008. évben további 7 397 000 Ft-ot erre a célra kívánunk fordítani. A hitelkeret további felhasználható része 33 331 188 Ft, amely sikeres pályázat esetén fejlesztéseink önrészére fordítható. Működési hitel: 2007.évben 70 millió forint likvid hitel rendelkezésre tartásával volt biztosított folyamatos fizetőképességünk megőrzése. Munkabér hitel felvétele mellett, a folyószámlahitelünk általában 40-50 %-os kihasználtságú volt, 22-35 millió forint között mozgott.
4
Bevételi főösszegünk várhatóan 1 146 722 ezer forint lesz, amelynek 7,2 %-a felhalmozási és működési hitel bevétel. Kiadások: Személyi juttatások: Az illetmények a hatályos bértáblák és a 2007. évi költségvetési rendeletünkben, valamint a 2008. évi koncepciót elfogadó 188/2007.(XI.28) számú Kt. határozatban elfogadott engedélyezett létszám keretek alapján lettek kiszámítva. Kivételt képez a Könyvtár, ahol 2 fő könyvtáros 8 órában történő foglalkoztatását terveztük a múlt évi 1,5 fővel szemben, melynek indoka a felújított intézmény kibővült tevékenysége. A személyi alapbéreket jogszabályi változás miatt egységesen 5%-kal emelve, a 13. havi juttatást is figyelembe véve, a pótlékokat 2%-kal emelve számoltuk. A kiemelt munka végzésért járó kereset-kiegészítést 5 250 ft/fő/hónappal terveztük a pedagógusok részére, a nem pedagógus munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak esetén az Áht. 93/A. §-ában foglaltak szerint a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2%-t számoltuk ki. Az étkezési utalványokat egységesen minden intézménynél 6 000Ft/hó összeggel kalkuláltuk, ez a mérték a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatottak részére törvényi előírás, míg a közalkalmazotti és egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak részére adható. Közszolgálati szabályzatunkban és egyéb szabályzatainkban szereplő költségtérítéseket terveztük, valamint a háromszor adómentesen adható ajándék utalványt, esetenként 6 900 forint értékben. Jelentős terhet jelent, egyszeri kiadásként, ez évben a jogszabály alapján a munkavállalókat megillető 10.451.000 Ft jubileumi jutalom kifizetése. Számításainknál figyelembe vettük az ebben az évben előrehozott öregségi nyugdíjazásukat kérőknek járó felmentési kiadásokat is, valamint az általános iskolánál keletkezett végkielégítési költségeket. Az érintett munkavállalókkal az egyeztetések folyamatban vannak. Napközi Otthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete a 188/2007.(XI.28.) számú 2008. évi koncepcióról szóló Kt. határozat szerint 29 fő, ebből szakmai 26 fő, üzemeltetési 1 fő, engedélyezett helyettesítési 2 fő. A helyettesítési keretben szerepel a prémiumévek programban résztvevő 1 fő. 2007. évben testületünk vizsgálta az intézmény biztonságos működéséhez szükséges létszámkeret nagyságát, elvárás fogalmazódott meg további 1 fő leépítésére, amit az intézmény előrehozott öregségi nyugdíjazását kérő dolgozó álláshelyének üresen hagyásával valósítana meg. Vizsgálva a várható gyermeklétszám alakulását úgy ítéljük meg, hogy kockázatos lenne a leépítés, mivel az elmúlt időszakban évente 20-20 fővel több gyermek született mint előtte, akik 2008-2010 közötti óvodai időszakban fogják az intézményt igénybe venni. A pedagógusok kötelező óraszám bővülése következtében (22 óráról 24 órára) a túlórára kifizetett személyi juttatások összege egy tanévre vetítve 6-6,5 millió Ft. megtakarítást eredményez. Munkaadókat terhelő járulékok: társadalombiztosítási hozzájárulás 29 %, munkaadói járulék 3 %, egészségügyi hozzájárulás 1.950 Ft. Dologi kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat egységes szempont szerint kezeltük, 6 % inflációval számoltunk, csökkentve a kiadásokat az eseti kifizetésekkel, a rezsiköltségek (víz, villany, gáz), az élelmiszer beszerzések és az üzemanyag költségek előirányzatát további 12 %-kal emeltük.
5
Társadalom és szociálpolitikai juttatások ( 2/2.sz.melléklet): A hivatal által – a jogosultak számbavételével, elmúlt évek tapasztalataival és a hatályos jogszabályok figyelembe vételével – tervezett juttatások. Működési célú támogatás értékű kiadások: ( 2/3.sz.melléklet ): Kistérségi, társulási kötelezettségeink és a TÖT, valamint a Ceglédi Hulladék DEPO tagdíj lett figyelembe véve. Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz ( 2/4.sz.melléklet ): Az előző években is támogatott szervezetek 2008. évre is benyújtották kérelmüket, az általuk igényelt összegeket szerepeltetjük a táblázatba. A felsorolt szervezetek közül több nem tudott elszámolni a részükre folyósított támogatással. Azzal a kéréssel fordultak önkormányzatunkhoz, hogy 2008. június 30-ig legyen meghosszabbítva elszámolási kötelezettségük, 2008. évi felhasználási lehetőséggel. (2008 február 27.-i testületi-ülésen külön előterjesztésben foglalkozunk az elszámolásokkal.) Felhalmozási célú támogatás értékű kiadások: ( 2/5.sz.melléklet ): A Ceglédi Hulladék DEPO–nak, valamint a szennyvíz beruházásra településünket érintő kötelezettségek előirányzatait tartalmazza. Beruházási, felhalmozási, felújítási kiadások ( 2/7.sz.melléklet ): Általános iskola felújítása (Címzett pályázat) 2008. évben befejeződik, a végszámla várható összege 49 588 ezer forint. Nem szerepelnek az oktatási intézmények kötelező eszköz felszerelési jegyzék szerinti előirányzatok. A jegyzék 2008. március 31-ig ismételten felülvizsgálatra, pontosításra kerül. Vizsgálva a pályázati lehetőségeket, azt követően évközi módosítással, költségvetési rendeletünkbe szerepeltetni kell a várható beszerzéseket. Testületünk az alábbi döntéseket hozta, ami érinti a 2008. évi költségvetésünket: Határozat száma Cél megnevezése Összeg 223/2007.(XII.19) sz. Kth Árokszállási terület vásárlása 1 840 000 1 840 m2 222/2007.(XII.19) sz. Kth Belterületi csapadékvíz 2 000 000 elvezetés 193/2007.(XI.28) sz. Kth Belterületi utak felújítása és 42 631 654 építése (önrész) 176/2007.(X.31) sz. Kth Napközi Otthon 1 329 603 akadálymentesítése (önrész) 177/2007.(X.31) sz. Kth Egészségház 1 502 520 akadálymentesítése (önrész) 1/2008. (I.23.) sz. Kth. Óvoda és bölcsöde építése 190 000 000 (önrész) Az árokszállási terület vásárlására 2/7 sz. táblában, mint felhalmozási kiadás terveztünk előirányzatot, a belterületi csapadék elvezetésre a közutak dologi kiadásainál. A pályázatok sikeressége esetén az önrészek időarányosan tervezésre kerülnek, aminek a fedezetét hitelből kívánjuk biztosítani. A felhalmozási kiadások között szerepel még a hivatal részére számítástechnikai eszközök beszerzése 1 500 000Ft értékben, ami egy új szerver és 6 db gép vásárlását jelenti.
6
Fejlesztési elképzeléseinket tekintve szükséges lesz az alábbi célok kivitelezhetőségét megoldani: - Rákóczi u. Óvoda tetőcsere - INO mennyezet - Iskola sportcsarnok tetőszerkezet - Temető bővítés - Tervezési, hatósági költségek /pályázati céltartalék 15 000 ezer Ft/. Hitelvisszafizetési kötelezettség : Az előző években felvett beruházási célhitelek 2008.évi törlesztési kötelezettségei. (4. számú melléklet szerint) - Sportcentrum 1 080 e.Ft - Bérlakás 5 821 e.Ft - Közkincs (Könyvtár, ifj.klub) 2 162 e.Ft Összesen: 9 063 e.Ft Rövid lejáratú hitel visszafizetése: 2007. év december 31-ei felvett likvid hitel állomány visszafizetése. Céltartalék: 2008. évben céltartalékot nem terveztünk, az idegenforgalmi adó terhére szervezett rendezvények várható kiadásai – rendezvény tervünknek megfelelően – a 2007. évi kiadásokkal számolva a dologi kiadások között szerepelnek. Tisztelt Képviselőtestület! A 2008. évi költségvetés az intézmények által kimutatott költség igények figyelembe vételével került meghatározásra. Legfontosabb feladatunk, hogy az önkormányzat a kiadások folyamatos, következetes, jogszabályokon alapuló felülvizsgálatával és csökkentésével, illetve a bevételek maximalizálásával egy működőképes intézmény hálózatot tartson fenn. Ezzel összhangban a cél az, hogy a működési célú hitel felvételét, 2–3 éven belül, a minimálisra csökkentsük, illetve megszüntessük. A működés és fejlesztés területén a pályázati lehetőségek kiaknázása a hatékonyabb gazdálkodás érdekében további folyamatos feladat. Tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy intézkedtem a szükséges egyeztetések lefolytatásáról a bizottsági vélemények beszerzéséről, amellyel kapcsolatos jegyzőkönyvek az ülésen kiosztásra kerülnek. A rendelet nem tartalmaz az EU-s támogatással kapcsolatos bevételi, kiadási mellékletet, mert jelenleg önkormányzatunk csak tag a Ceglédi ISPA és Kecskeméti ISPA beruházásokban, amennyiben pozitív elbírálásban részesül bármely pályázatunk a rendelet kiegészítésre kerül. A belsőellenőrzési és szociális feladatokra létrejött mikro társulási ülésre 2008. február 26-án kerül sor, az ott elhangzottak figyelembevételével kialakított társulási költségvetés tervezetét a rendelet tervezetünkbe beállítom. Az intézmények és a különböző támogatásban részesülő társadalmi szervezetek által bejelentett igények terjedelmükre tekintettel a Pénzügyi irodán megtekinthetőek. Kérem az előterjesztést vitassák meg, és várom építő javaslataikat, észrevételeiket. Kerekegyháza, 2008. február 12. Dr. Kelemen Márk polgármester
7
RENDELET - TERVEZET Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének ../ 2008 (……. ) sz. rendelete az önkormányzat 2008. évi költségvetéséről Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. §.és 71.§-ai valamint a Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. törvény alapján, az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ámr.) 29.§-ban meghatározott szerkezetben, Kerekegyháza Városi Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1.§. /1/ A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. A költségvetés címrendje és fő összegei 2.§ /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési címrendet 2008. évre a következők szerint határozza meg : 1. Kerekegyháza Város Önkormányzata 1.1.Polgármesteri Hivatal
- önálló költségvetési szerv
1.1.1.Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú MűvészetoKtatási Intézmény - részben önálló költségvetési szerv 1.1.2.Napköziotthonos Óvoda
- részben önálló költségvetési szerv
1.1.3.Humán Szolgáltató Központ
- részben önálló költségvetési szerv
1.1.4.Katona József Művelődési Ház és Könyvtár
- részben önálló költségvetési szerv
/2/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete / továbbiakban : Képviselő-testület / az önkormányzat 2008. évi költségvetésének bevételi főösszegét …………ezer Ft - ban kiadási főösszegét ……….. ezer Ft – ban határozza meg.
8
Kiadásokon belül az önkormányzat tartaléka A költségvetési hiány finanszírozására Működési célú hitel felvétel: Felhalmozási célú hitel felvétele
…… ezer Ft. ………. ezer Ft ……… ezer Ft.
/3/ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg: Személyi Juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások
ezer Ft ezer Ft ezer Ft 3.§.
/1/ A Képviselő-testület az önkormányzat 2008. évi költségvetésének összesített bevételi és kiadási főösszegét …………. ezer Ft – ban határozza meg. /2/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített bevételeket forrásonként az 1.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /3/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített kiadásokat jogcímenként a 2.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /4/ Az összesített bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási célú bontásban a 3. sz. melléklet tartalmazza. /5/ A többéves kihatással járó feladatok teljesítésének következő éveket terhelő kiadásait éves bontásban a 4.sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az önkormányzat 3 éves pénzügyi tervét a 5.sz. melléklet tartalmazza. /7/ Az önkormányzat intézményeinek létszám előirányzatait a 6. sz. melléklet tartalmazza. /8/ Az önkormányzat 2008. évi hitelképességi vizsgálatának adatait a 7.sz.melléklet tartalmazza. /9/ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. /10/ Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. sz. melléklet tartalmazza.
Kerekegyháza Város Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeleteiben bemutatandó mérlegek és kimutatások tartalmának meghatározása 4.§.
9
/1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) költségvetésének előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indoklással együtt – bemutatni: 1. 2. a) b)
Az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, előirányzat felhasználási tervét, az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. /2/ Az Önkormányzat zárszámadásának előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indoklással együtt – bemutatni: 1. 2. a) b)
az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását, az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, az adósság állományát lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban, c) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, d) a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. 3. A vagyonkimutatást az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 16/2001.(VI.28.).sz. rendelet VIII. fejezet 23.§.szerint
Intézményi gazdálkodás 5.§. /1/ A Képviselő-testület a bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén növelheti a saját bevételi előirányzatait. A Képviselő-testület a feladat elmaradása esetén a bevételek és kiadások előirányzatait egyidejű változtatással csökkenti. /2/ Az intézmények a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételüket a kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. /3/ Az intézmények pénzmaradványukat kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.
10
/4/ Az intézmények a részükre jóváhagyott, illetve év közben módosított kiemelt előirányzataikat nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. /5/ Az intézmények – indokolt esetben - kérhetik a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást. Az előirányzat módosítás következő évekre szóló kötelezettségvállalással nem járhat. Az előirányzat átcsoportosítás nem veszélyeztetheti az intézmény működő képességét, ezen belül a gáz -, villany -, vízdíjakra meghatározott előirányzatok terhére átcsoportosítani nem lehet. /6/ A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata kizárólag a személyi juttatások előirányzat járulékköteles részével összefüggésben módosítható. /7/ Működési célú előirányzatok felhalmozási célra történő átcsoportosítása csak rendkívül indokolt esetben, a Pénzügyi Irodával előzetes egyeztetés után kérhető abban az esetben, ha az intézmény nyilatkozik, hogy az év folyamán működési többletigénye nem lesz és a csökkentésre kerülő előirányzattal kapcsolatban a jogszabályi kötelezettségeinek eleget tett. /8/ Az intézmények kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat, abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása – az adott évben, illetve az azt követő években – költségvetési többlettámogatást igényel. Abban az esetben, ha a benyújtandó pályázat – az adott évben, illetve az azt követő években - költségvetési többlettámogatást nem okoz, akkor az intézmény a pályázatról, annak benyújtásáról egyidejűleg tájékoztatja a Pénzügyi, Adó és Költségvetési Irodát. /9/ Az intézmények a személyi juttatások előirányzat megtakarítása terhére jutalmat csak előzetes felülvizsgálat után fizethetnek az Áht. 59.§-ban foglaltakra tekintettel. /10/ A költségvetési intézmények ingatlan karbantartási feladatait a Városgazdasági Kft szolgáltatásainak igénybevételével kötelesek szervezni. /11/ Az intézményi gazdálkodás során jelentkező többlet feladat – illetve elmaradást a létszámgazdálkodásban is kísérje megfelelő változás. /12/ Az intézmények 200 000 forintot meghaladó kötelezettségvállalás esetén kötelesek legalább 3 db árajánlatot beszerezni, azt a szerződéskötés esetén az ellenjegyzőnek bemutatni. A 2008. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 6.§. /1/ A Képviselő-testület az egységes költségvetést / bevételek beszedését, kiadások teljesítését / a 2008. évi költségvetési törvény, Áht., Ámr., valamint e rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre az önállóan gazdálkodó polgármesteri hivatal és a hozzá csatolt részben önállóan gazdálkodó intézményei útján.
11
/2/ A hatékonyabb gazdálkodás érdekében az Önkormányzat intézményeinek finanszírozása „Kiskincstári” finanszírozási rendszerben történik. A „Kiskincstári” rendszerbe a következő intézmények tartoznak: - Polgármesteri Hivatal - Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Napköziotthonos Óvoda - Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - Humán Szolgáltató Központ /3/ A „Kiskincstári” működés elvei „az Ámr. 14. § (5) és (7) bekezdései szerinti Megállapodásban” rögzítettek, amelyet a Képviselő-testület hagy jóvá. A költségvetési rendelet jóváhagyását követően 15 munkanapon belül az intézményi finanszírozási ütemtervet el kell készíteni. /4/ Központi intézkedés illetve az intézmény által kezdeményezett előirányzat átcsoportosítások miatt a Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31–i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /5/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31–i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /6/ A Képviselő-testület a pályázati céltartalék feletti rendelkezési jogot a Polgármesterre átruházza. A céltartalék a pályázatok előkészítésével kapcsolatban felmerülő költségek fedezetére használható fel, így különösen a tervezési költségekre, hatósági szolgáltatási díjakra, pályázati dokumentáció elkészítésére. A céltartalék terhére vállalt kötelezettségekről a polgármester negyedévente tájékoztatja a Képviselő-testületet. /7/ Az általános tartalék felhasználásáról csak a Képviselő-testület dönthet. Igénybe vételére csak a döntések függvényében kerülhet sor. /8/ A gazdasági, pénzügyi szükséghelyzet és kormányzati megszorítások következtében, átmeneti intézkedésként az intézmények megállapított működési előirányzatiból 10 % zárolásra kerül. A visszatartás az egyes intézmények átvilágításának eredményének függvényében kerül felhasználásra (akár visszamenőlegesen is) illetve teljes elvonásra. /9/ A 2/4.sz.és 2/6.sz.mellékletekben meghatározott szervezetek a részükre juttatott támogatatási összegek felhasználásáról tárgyév július 31 – ig illetve tárgyévet követő január 15 – ig kötelesek beszámolni. Amennyiben valamelyik támogatott szervezet a számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettség teljesítéséig a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni. Az Áht.15/A.§-ának megfelelően a 200.000 Ft feletti támogatási előirányzatok adatairól 2008. április 15–ig biztosítani kell a közzétételt a Polgármesteri Hírlevél
12
elnevezésű helyi kiadványban. A 200.000 Ft. alatti támogatásokról szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselő-testület. /10/ Az Áht.15/B.§-ának megfelelően a nettó 5.000.000 Ft-ot elérő szerződések esetében a szükséges adatszolgáltatást a www.kerekegyhaza.hu honlapon biztosítja. A nettó 5.000.000 Ft. alatti szerződésekről szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselőtestület. /11/ A hitel felvételéről – módjáról, összegéről - csak a Képviselő-testület dönthet. /12/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek hozambevétel elérése érdekében történő befektetésére a vonatkozó jogszabályi keretek között a lehető legkedvezőbb és legbiztonságosabb megtakarítási forma kiválasztásával. /13/ Az önkormányzat által vállalkozásoknak nyújtott támogatásokat az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet szerint be kell jelenteni előzetes állásfoglalás céljából a Pénzügyminisztérium Támogatásokat Vizsgáló Irodájához. A jelentések elküldését, a Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda adatszolgáltatása alapján a Jegyző végzi. /14/ A Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda a kormányrendelet alapján nyilvántartást vezet az önkormányzat által a vállalkozásoknak nyújtott támogatásokról.
Gazdasági program tárgyévi célkitűzései 7.§. A Képviselő-testület a tárgyévi fejlesztési célkitűzéseit az alábbi sorrendben hagyja jóvá: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Iskola felújítás Intézmények akadálymentesítése Óvoda, bölcsöde beruházás Úthálózat felújítás, bővítés Csapadékvíz elvezetés Főtér rekonstrukció Egészségház felújítása Vegyes és záró rendelkezések 8.§.
/1/ A költségvetés teljesítéséről az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.)
13
Korm.rendelet 11.§. (1), (2) bekezdések alapján, az Áht.18.§.és 82.§-nak megfelelően a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet. /2/ Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2008. január 1. napjától kell alkalmazni.
dr. Kelemen Márk polgármester
Vincze Miklós jegyző
Záradék: Ezen rendelet 2008. február ….-án kihirdetésre került. Kerekegyháza, 2008. február …. Vincze Miklós jegyző
14
Határozati javaslat ……./2008. (…….) Kth. Az Ámr. 14. § (5) és (7) bekezdései szerinti Kiskincstári megállapodások elfogadása Határozat 1./ Kerekegyháza Város Képviselő-testülete az intézményekkel megkötendő – az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 14. § (5) és (7) bekezdései szerinti – „Kiskincstári megállapodást”elfogadja az alábbi intézmények vonatkozásában: Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Napközi Otthonos Óvoda Humán Szolgáltató Központ Katona József Művelődési Ház és Könyvtár 2./ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az intézményekkel megkötendő megállapodások aláírására. Felelős: dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal
15
1.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat bevételei 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek
54464
54342
59350
56201
54464
54342
59350
56201
434102
451512
478357
366531
127000
127000
160587
143207
263164
276391
260131
163742
40000
40000
49962
50000
- Termőföld bérbeadása (SZJA bevétel)
61
61
0
62
2.3. Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bevételek
100
100
65
100
3777
7960
7613
9420
1. Önkormányzatok költségvetési támogatása
443780
467262
467201
511521
1.1. Normatív támogatások (1/4.sz.melléklet)
222329
222131
215986
310908
0
246
3806
13472
2049
25847
28518
4252
219402
219038
218890
182889
4354
6258
3587
3774
4354
6258
3587
3774
219648
214993
122052
126337
72867
54580
49946
97744
954
12722
12953
0
0
364
284
0
145827
147327
58869
28593
0
0
968
0
0
0
968
0
0
0
0
0
0
1156348
1194367
1131515
1064364
40585
209257
195804
7397
1.1. Feladatonkénti bevételek (1/1.sz.melléklet) 1.2. Kamatbevételek 2.Önkormányzatok sajátos működési bevételei 2.1. Helyi adók (1/2.sz.melléklet) 2.2. Átengedett központi adók - SZJA (1/3.sz.melléklet) - Gépjárműadó
2.4. Egyéb sajátos bevételek II. Támogatások
1.2. Központosított előirányzatok (1/5.sz.melléklet) 1.3. Normatív kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet) 1.5. Fejlesztési célú támogatások(1/7.sz.melléklet) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet) IV. Támogatás értékű bevételek 1. Működési célú támogatás értékű bevételek (1/9.sz.melléklet) 2. Államháztartáson kívülről kapott műk.c.pe.1/10.sz.melléklet 3. Felhalmozási cálú támogatás értékű bevételek (1/11.sz.melléklet) 4. Államháztartáson kívülről kapott felh.c.pe.(1/12.sz.melléklet) V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítése 1. Támogatási kölcsönök visszatérülés VI. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány Bevétel összesen VI. Hitelek 1. Felhalmozási célú hitelek
16
2. Felhalmozási célú hitel
0
2. Rövidlejáratú likvíd hitel
50000
59080
0
0
90585
268337
4. Működési célú hitel Hitelek összesen
15000 60061
195804
82458
Átfutó,függő,kiegyenlítő bevételek Bevétel+Hitel összesen
1 246 933
1 462 704
1 327 319
1 146 822 1/1.sz.melléklet
Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési bevételei feladatonként 2008.évben ezer Ft Feje-
Cím
Al-
Feladat
Intézményi
cím
bevételek
zet 2007.évi 1. Kerekegyháza Város Önk. 1.1 Polgármesteri Hivatal 1.1.1.Kisegítő mg.szolg. 1.1.2. Közutak üzemeltetése 1.1.3.Lakásgazdálkodás 1.1.4.Igazgatás 1.1.5.Országgyűlési Választás 1.1.6.Önkormányzati Választás 1.1.7.Község gazdálkodás 1.1.8.Közmunka 1.1.9.Közcélú munka 1.1.10.VKG 1.1.11.Piac 1.1.12.VG Kft 1.1.13.Vízgazdálkodás 1.1.14. Köztemető 1.1.15. Közvilágítás 1.1.16.Önk.elszámolásai 1.1.17.Háziorvosi szolgálat 1.1.18.Háziorvos I.körzet 1.1.19.Háziorvos II.körzet 1.1.20.Háziorvos III.körzet 1.1.21.Gyermekorvos 1.1.22. Ügyelet 1.1.23.Labor 1.1.24.Kisegítő alapellátás 1.1.25.Védőnői szolgálat 1.1.26.Eü.ellátás egyéb feladatai 1.1.27. Tanyagondnoki szolgálat 1.1.28. Rendszeres pénbeli ell.
17
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei. 54464
mód. 54342
teljesítés 59350
terv 56201
16639
16517
21395
18248
0 0 558 13140 0 0 0 0 0 585 800 0 0 971 0 0 328 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0
0 0 558 13188 0 0 0 0 0 585 630 0 0 971 0 0 328 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0
135 0 3108 13699 0 0 0 0 0 1112 630 0 0 1275 0 0 318 0 0 0 0 12 604 0 0 0 0 0
135 0 278 13663 0 0 0 0 0 1112 350 0 0 1275 0 0 318 0 0 0 0 12 603 0 0 0 0 0
1.1.29.Szennyvízkezelés 1.1.30. Köztisztaság 1.1.31. Sportépület fenntartás 1.1.2 Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 1.1.2.1 Óvodai intézményi étk. 1.1.2.2 Iskolai Int.étk. 1.1.2.3 Munkahelyi vendéglátás 1.1.2.4 Intézményi vagyon műk. 1.1.2.5 Iskolai oktatás 1.1.2.6 Fogyatékos tan.okt. 1.1.2.7 Alapfokú műv.okt. 1.1.2.8 Napközi ellátás 1.1.2.9 Sportlétesítmémy működtetése 1.1.3 Napközi Otthonos Óvoda 1.1.3.1 Óvodai nevelés 1.1.4 Humán Ellátó Szolgálat 1.1.4.1 Házi segítségnyújtás 1.1.4.2 Jelzőrendszeres szolgálat 1.1.4.3 Családsegítés 1.1.4.3 Családsegítés kistérségi 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat kistérségi 1.1.4.3 Szoc.étkeztetés 1.1.4.5 Nappali Szoc.Ellátás 1.1.4.5 HSZK 1.1.4.6 Helyettes szülői szolgálat 1.1.4.7 Támogató szolgálat 1.1.5 Katona József Művelődési Ház 1.1.5.1 Művelődési Ház 1.1.5.2 Könyvtár
0 232 0 28794
0 232 0 28794
0 502 0 30433
0 502 0 30432
4802 11842 4615 0 5637 0 1898 0 0 1217 1217 6004 1054 0 0
4802 11842 4615 0 5637 0 1898 0 0 1217 1217 6004 1054 0 0
5362 12608 6175
5362 12608 6175
0
0
5307 0 981 0 0 1103 1103 5047 1307 0 0 0 0
5306 0 981 0 0 1103 1103 5047 1307 0 0 0 0
3797 738
3797 738
0 415 1810 1791 19
0 415 1810 1791 19
0 2600 764 0 0 376 1372 1366 6
0 2600 764 0 0 376 1371 1365 6 ½.sz.melléklet
Kerekegyháza Városi Önkormányzat helyi adóbevételei 2008.évben ezer Ft Megnevezés Lakossági kommunális adóbevétel Idegenforgalmi adóbevétel Iparűzési adóbevétel Pótlékok Helyi adóbevétel
18
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
24000
24000
23731
24000
3000
3000
2962
3000
99000
99000
131999
115207
1000
1000
1894
1000
127000
127000
160587
143207
1/3.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat SZJA bevételei 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
SZJA átengedett rész
26853
26853
24525
31980
SZJA kiegészítés
131817
131817
120391
131762
SZJA normatív módon elosztott része
104494
117721
115215
0
SZJA bevétel összesen
263164
276391
260131
163742
1/4.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat normatív állami hozzájárulás bevételei 2008.évben Jogcím
Fajlagos
Mutató-
mérték
szám
Összesen
fő (ellátott) Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok
Ft
1 430
6 262
8 954 660
515
6 262
3 224 930
3 300 000
1
3 300 000
Okmányiroda
513
9 943
6 000 000
Gyámügy ig.feladatok
280
Közösségi közlekedési feladatok Körzeti igazgatási feladatok
2 210 040
Építésügyi igazgatási feladatok
1 678 200
Lakott külterület
3 800
Üdülőhelyi feladatok Közművelődési és közgyűjteményi feladatok
2 880 400
2
3 000 000
6 000 000
1 135
6 262
7 107 370
Pénbeni és term.beni szoc.és gyerm.ell.
36 701 582
Családsegítés
1 975 000
2,31
4 568 570
Gyermekjóléti szolgálat
1 975 000
2,31
4 568 570
Szociális étkeztetés
6 685 500
Házi Segítségnyújtás
11 933 500
Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás
5 250 000
Tanyagondnoki szolgálat
2 237 300
24
4 474 600
Támogató szolgálat
8 000 000
12
8 000 000
150 000
30
4 500 000
Időskorúak nappali intézményi ellátás Óvodai nevelés(2007.01.01-2007.08.31.)
43 010 000
Iskolai okt.1 - 4. évf.(2007.01.01-2007.08.31.)
100 895 000
Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, nem minősített) Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, előképző, alapképző, továbbképző)
3 080 000
Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás
4 296 133
19
1 615 000
Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása
13 440 000
Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés
13 415 000
Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása
3 119 000
Összesen
310 908 055 1/5.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat központosított állami támogatása 2008.évben ezer Ft
Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Lakossági közműfejlesztési támogatás
0
78
189
0
Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás
0
168
168
0
0
13472
3449
0
3806
13472
Kötelező illetmény emelés (5%) Helyi szervezési intézkedésekhez tám. Összesen
0
246
1/6.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Normatív, kötött felhasználású támogatása 2008.évben ezer Ft Megnevezés Ped.és szoc.szakvizsga és továbbképzési tám. Közcélú foglalkoztatás
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
940
930
907
883
3663
3663
1881
3369
1760
1761
0
Tankönyvtámogatás Időskorúak járadéka
0
3419
0
Rendszeres szoc.segély
0
7116
0
Ápolási díj
0
6789
0
Egyszeri gyermekvédelmi támogatás
0
2045
0
Lakásfenntartásit ámogatás
0
3992
0
609
0
28518
4252
28518
4252
Gáz ellentételezés
23
Szociális célú gyermek étkeztetés
0
609
13.havi bér
15226
Egyes jövedelem pótló támogatások
19625
Összesen
4603
41836
Ebből Szja részesedés
2554
15989
Normatív, kötött felhasználá támogatás összesen
2049
25847
20
1/7.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat fejlesztési cálú állami támogatása 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Céljellegű decentralizált támogatás Temető ravatalozóépület felújítása
1000
636
488
3000
Címzett támogatás
218402
218402
218402
179889
Összesen
219402
219038
218890
182889
1/8.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
Ingatlan eladás
4354
6054
3400
3774
Gép értékesítés
0
204
187
0
4354
6054
3587
3774
Felhalmozási bevételek összesen
1/9.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatás értékű bevételek 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Fülöpházától átvett, ügyeletre
210
210
0
Központi költségvetési szervtől átvett(Közkincs hitel)
0
933
2437
0
Gyermektartási díj megelőlegezése
0
618
1136
0
Rendezvény támogatás BKKM-i Önk.-tól
0
100
0
Rendezvény támogatás
0
245
0
Könyvtár átvett pe.
600
0
Előző évi egyéb kiegészítések
162
0
Egészségfejlesztés, drogmegelőzés(Iskola)
0
354
354
0
Kistérségi feladatokra átvett(Belső ellenőr)
2589
2589
2549
2800
12781
12781
17488
17856
1406
4662
0
0
0
649
0
4279
4279
3384
2191
Kistérségi feladatokra átvett(Szocális) Otthonteremtési támogatás Közlekedési támogatás visszatérítés Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(közhasznú)
21
Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(pályakezdő.)
0
Külügyminisztériumtól átvett pe. Mezőőri szolgálatra
962
0
150
0
750
750
900
600
Egészségbiztosítási Önkormányzattól átvett pe.
15424
12903
13351
11360
Szociálpolitikai feladatok ellátására
37044
17757
0
47600
0
15337
Sportfoglalkozásra átvett pe.
424
0
Okmány iroda
185
0
49946
97744
Helyi szervezési intézkedésekhez tám.
Működésre átvett bevételek összesen
72867
54580
1/10.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
Non-proft szervezettől (ált.iskola)
0
55
0
Általános Iskola sportszer pályázat
424
424
600
0
Jelzőrendszeres szolg: készülék beszerzés
530
530
530
0
10437
10437
0
0
1331
1331
0
954
12722
12953
0
Kerekegyházi Víziközmű Társulattól átvett pe. Ivóvíz minőség javító program Működésre átvett bevételek összesen
1/11.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatás értékű bevételek 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Erdő felújítási és fenntartási munkák
0
364
284
0
Összesen
0
364
284
0
1/12.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
Művelődési Ház akadálymentesítés Szennyvíz hozzájárulás
145339
22
145339
500
500
56869
28093
Könyvtár eszközfejlesztési pályázat Temető ravatalozó felújítása Összesen
0
1500
488
488
145827
147327
1500
0
58869
28593 2.sz.melléklet
Kerekegyháza Városi Önkormányzat kiadásai 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Működési célú kiadások Intézmény működtetési kiadások(2/1.sz.melléklet) - Személyi Juttatások
385707
406503
399712
430163
- Munkaadót terhelő járulékok
117503
122972
127213
119973
- Dologi kiadások
203466
216780
225348
245886
- Társadalom és szociálpolitikai juttatások(2/2.sz.melléklet)
47720
50877
62476
62279
- Működési célú támogatás értékű kiadások(2/3.sz.melléklet)
7288
7587
7511
6331
- Államháztartáson kívülre adott műk.c.pe.(2/4.sz.melléklet)
8852
14438
17068
17309
770536
819157
839328
881941
153178
153178
60396
32284
0
4921
6326
945
220
11740
12541
3340
259475
429031
427883
49588
412873
598870
507145
86157
6901
6901
6901
9063
50000
19400
0
17124
0
137537
Működési célú kiadások összesen Felhalmozási célú kiadások - Támogatások,átadott pénzeszközök(2/5.sz.melléklet) - Államháztartáson kívülre adott felh.c.pe.(2/6.sz.melléklet) - Felhalmozási, beruházási kiadások(2/7.sz.melléklet) - Felújítási kiadások Felhalmozási célú kiadások összesen Hitelvisszafizetési kötelezettség Rövidlejáratú likvíd hitel visszafizetése Rövidlejáratú felhalmozási hitel visszafizetése Általános tartalék
0
0
Pályázati céltartalék
3000
3000
Céltartalék (idegenforgalmiadó)
3000
0
0
Felhalmozási céltartalék Kiadások összesen
1246310
1447328
0
15000
1353374
1146822
Átfutó függő kiegyenlítő kiadások Kiadások mindösszesen
1 246 310
23
1 447 328
1 353 374
1 146 822
2/1.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési kiadásai kiemelt előirányzatonként 2008.évben ezer Ft Fe- Cím Alje-
Feladat
cím
Személyi
Munkaadót
Dologi
Juttatás
terhelő
kiadás
zet
Összesen
járulékok 2007.évi eredeti ei.
1. Kerekegyháza Város Önk.
2007.évi Várható 2008.év mód.
teljesítés
2007.évi eredeti ei.
terv
2007.évi Várható 2008.év mód.
teljesítés
2007.évi eredeti ei.
terv
2007.évi Várható 2008.év mód.
teljesítés
2007.évi eredeti ei.
terv
2007.évi Várható 2008.év mód.
teljesítés
terv
385707
406503
399712
430163
117503
122972
127213
119973
203466
216780
225348
245886
706676
746255
740800
778458
112513
116954
116805
129379
33511
34553
38837
40018
124548
131584
133161
152819
270572
283091
288803
322216
1227
1294
1330
1405
398
413
435
437
1729
1729
2057
1678
3354
3436
3821
3520
1.1.2. Közutak üzemeltetése
0
0
0
0
0
0
0
0
2786
2786
982
2000
2786
2786
982
2000
1.1.3.Lakásgazdálkodás
0
0
0
0
0
0
0
0
687
4870
6689
8056
687
4870
6689
8056
87210
91091
93271
107624
25476
26382
28067
33195
60802
66924
70012
73231
173488
184397
191350
214050
1.1.5.Országgyűlési Választás
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.6.Önkormányzati Választás
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.7.Község gazdálkodás
0
0
0
128
0
0
0
42
0
0
0
0
0
0
0
170
1.1.8.Közmunka
6281
6281
4423
2763
2146
2146
1559
888
0
0
0
0
8427
8427
5982
3651
1.1.9.Közcélú munka
2776
2776
2219
2406
888
888
778
963
0
0
0
0
3664
3664
2997
3369
122
127
127
0
39
41
41
0
2396
3289
1560
1697
2557
3457
1728
1697
1.1.11.Piac
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.12.VG Kft
0
0
0
0
0
0
0
0
15439
15439
11086
35540
15439
15439
11086
35540
1.1.13.Vízgazdálkodás
0
0
0
0
0
0
0
0
80
80
211
274
80
80
211
274
1.1.14. Köztemető
0
0
0
0
0
0
0
0
332
332
374
440
332
332
374
440
1.1.15. Közvilágítás
0
0
0
0
0
0
0
0
10243
10243
12194
14388
10243
10243
12194
14388
1.1.16.Önk.elszámolásai
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
945
945
1371
0
301
301
406
0
2310
2310
2536
2847
3556
3556
4312
2847
1.1.18.Háziorvos I.körzet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.19.Háziorvos II.körzet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1 Polgármesteri Hivatal 1.1.1.Kisegítő mg.szolg.
1.1.4.Igazgatás
1.1.10.VKG
1.1.17.Háziorvosi szolgálat
24
1.1.20.Háziorvos III.körzet
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.21.Gyermekorvos
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.22. Ügyelet 1.1.23.Labor 1.1.24.Kisegítő alapellátás 1.1.25.Védőnői szolgálat
0
0
0
0
0
0
0
0
10699
5349
6196
431
10699
5349
6196
431
3183
3366
3438
3612
950
989
1048
1002
2405
2405
1473
1504
6538
6760
5959
6118
0
0
0
1095
0
0
0
339
0
0
0
0
0
0
0
1434
5337
5607
6026
6374
1585
1654
1815
1962
861
861
1011
1073
7783
8122
8853
9409
1.1.26.Eü.ellátás egyéb feladatai
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.27. Tanyagondnoki szolgálat
2578
2578
2807
2932
814
814
914
861
2368
2368
2859
3465
5760
5760
6580
7258
0
0
0
0
0
0
3204
0
0
0
220
0
0
0
3424
0
1.1.28. Rendszeres pénbeli ell. 1.1.29.Szennyvízkezelés 1.1.30. Köztisztaság
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2854
2889
1793
1040
914
925
570
329
11411
12599
13701
6195
15179
16413
16065
7564
1.1.31. Sportépület fenntartás
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.2 Móra Ferenc Általános Iskola
174888
185067
177635
180882
53638
56416
56578
47170
48391
54501
57650
56405
276917
295984
291863
284457
1.1.2.1 Óvodai intézményi étk.
2374
2558
3174
3431
802
802
1070
1066
6238
6238
7045
8181
9414
9598
11288
12678
1.1.2.2 Iskolai Int.étk.
4940
4940
6465
7073
1635
1635
2179
2191
12114
12114
14730
17068
18689
18689
23374
26332
2116
2351
713
727
4720
5479
8557
és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény
1.1.2.3 Munkahelyi vendéglátás
1616
1616
1.1.2.4 Intézményi vagyon műk.
14294
14294
123156
131678
135499
1.1.2.6 Fogyatékos tan.okt.
8353
8655
1.1.2.7 Alapfokú műv.okt.
15368 4787
1.1.2.5 Iskolai oktatás
1.1.2.8 Napközi ellátás 1.1.2.9 Sportlétesítmémy működtetése 1.1.3 Napközi Otthonos Óvoda 1.1.3.1 Óvodai nevelés 1.1.4 Humán Ellátó Szolgálat
534
534
4360
4360
3848
3848
11812
17922
139171
37724
40116
43009
9526
9307
2578
2650
15995
16659
14093
4559
5331
4197
5456
1446
5998
5998
7549
30466
36576
0
34131
11767
11767
29432
0
24344
172647
183561
207940
197646
3000
2888
0
0
29
31
10931
11305
12555
12226
4709
5249
4438
2575
1610
1359
1729
37
2575
1693
1302
22502
23279
23601
19833
37
0
0
6270
6978
5556
7185
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61982
64517
61960
68881
19440
20069
19414
19471
9326
9326
9575
9319
90748
93912
90948
97671
61982
64517
61960
68881
19440
20069
19414
19471
9326
9326
9575
9319
90748
93912
90948
97671
28217
31516
34921
42063
8465
9409
9772
10978
15295
15295
17026
18685
51977
56220
50245
54162
1.1.4.1 Házi segítségnyújtás
4777
5085
5287
6628
1523
1592
1732
2007
265
265
334
368
6565
6942
7353
9003
1.1.4.2 Jelzőrendszeres szolgálat
2076
2076
1647
1606
329
329
169
170
893
893
1762
1173
3298
3298
3578
2949
1.1.4.3 Családsegítés
5195
5779
4339
4474
1631
1774
1348
1333
1304
1304
851
932
8130
8857
6538
6739
1911
1783
606
545
473
532
4854
4902
1522
1483
1330
11198
13698
7589
7715
5023
5558
1288
878
103
0
33
0
6601
6601
6461
7471
1.1.4.3 Családsegítés kistérségi 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat kistérségi 1.1.4.3 Szoc.étkeztetés
7452
9346
0
0
2307
2913
0
0
25
1439
1439
1213 747
813
6601
6601
6325
7471
1.1.4.5 Nappali Szoc.Ellátás
2624
2752
1.1.4.5 HSZK 1.1.4.6 Helyettes szülői szolgálat 1.1.4.7 Támogató szolgálat 1.1.5 Katona József Művelődési Ház
2428
2976
811
5367
830
858
783
905
220
1661
2702
2702
3069
3581
394
427
6156
6312
6279
7462
52
52
1753
1753
0
0
0
0
0
0
0
0
52
52
1753
1753
6041
6426
6765
7016
1845
1943
2072
1996
2091
2091
1858
2058
9977
10460
10694
11070
8107
8449
8391
8958
2449
2525
2612
2336
5906
6074
7936
8658
16462
17048
18939
19952
1.1.5.1 Művelődési Ház
5060
5273
5341
5277
1487
1534
1645
1520
3618
3618
4288
4884
10165
10425
11275
11681
1.1.5.2 Könyvtár
3047
3176
3050
3681
962
991
967
816
2288
2456
3648
3774
6297
6623
7664
8271
26
2/2.sz.melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat társadalom - és szociálpolitikai juttatásai 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Közgyógyellátás
2500
2500
1321
2000
Átmeneti segély
3500
3500
2931
3500
Temetési segély
200
200
105
200
Köztemetés
360
360
180
360
Ápolási díj
15000
15000
15440
19000
Közlekedési támogatás
800
800
653
800
Rendszeres szoc.segély
2500
2500
1743
0
Aktív korúak rendszeres szoc.segélye
8000
8000
11528
15000
Lakásfenntartási támogatás
3500
3500
7469
10000
2045
0
Rendszeres gyermekvédelmi támogatás
0
Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás
0
292
721
0
Idősek járadéka
6800
6800
6384
8000
Krízissegélyezés
140
140
130
200
2320
2320
0
3119
100
100
0
100
Kedvezményes étkeztetés
0
2187
3494
0
Kedvezményes étkeztetés (természetben nyújtott)
0
111
0
Egyszeri gyermekvédelmi támogatás(nyári étkeztetés)
0
609
0
Tartásdíj megelőlegzés
0
1253
0
21
0
Tankönyvtámogatás Köztisztviselői szociális, kegyleti támogatás
627
Útravaló Ösztöndíj prgram Középfokú oktatásban résztvevők juttatása Otthonteremtési támogatás Segélyezési kiadások összesen
0
51
50
0
2000
2000
6290
0
47720
50877
62476
62279
2/3.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatás értékű kiadások 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
Működési célú pénzeszköz átadás TÖT támogatás Ceglédi Hulladék DEPO
27
125
125
0
125
0
24
24
24
Önkormányzatnak átadott pe.(Családsegítő Szolg.)
6278
6278
6351
Továbbtanulási támogatás
5265
50
Pedagógiai szakmai szolgáltatás(társulás) Belső Ellenőri Társulás
885
275
275
885
811
817
0
100
7511
6331
BKKM-i Önkormányzat vis maior alap Működési célú pénzeszköz átadás összesen
7288
7587
2/4.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Sport Egyesület
5000
5000
5000
5500
Tűzoltó Egyesület
3000
4000
4000
3500
Közbiztonságért Alapítvány
100
100
100
0
Polgárőrség
100
100
100
100
Nyugdíjas Klub
80
80
80
80
Mozgáskorlátozottak egyesülete
50
50
50
50
Európa Jövője Egyesület
100
100
100
300
Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázat
200
200
158
300
Tavaszi Szél Népdalkör támogatása
50
50
50
100
100
400
1037
100
500
600
42
42
Katolikus Egyház Honvédkórház támogatás(labor)
0
Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesülete
42
42
Vöröskereszt támogatása
30
30
Varga Tanya Kft
1000
1000
1000
Komondor Tours Kft
1183
1183
0
0
1000
Pongrác Major Kerekegyházi Kisállattartók Egyesülete
432
432
432
OEP támogatás átadása (ügyelet)
421
842
0
50
50
0
900
900
400
17
0
454
1805
0
2000
Magyar Cserkészszövetség Kerekegyházi Ifjúsági Információs és Közösségi Pont Háztartásoknak átadott pe.(vizitdíj) Saubermacher Kft-nek átadott pe. Településünk Fejlődéséért Alapítvány ( foglalkoztatás elősegítése) Református Egyház támogatása Működési célú pénzeszköz átadás összesen
8852
28
300
974
14438
17068
17309
2/5.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatás értékű kiadások 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
Módosított
teljesítés
terv
Szennyvíz hozzájárulás Ceglédi Hulladék DEPO Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen
145339
145339
56759
28093
7839
7839
3637
4191
153178
153178
60396
32284
2/6.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülre adott felhalmozási célú pénzeszköz 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Tűzoltó Köztestület
0
Lakossági közműhozzájárulás
0
Ivóvíz minőség javító program
0
Szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen
0
0
945
80
191
0
1331
2625
0
3510
3510
0
4921
6326
945
2/7.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási kiadásai 2008.évben ezer Ft Megnevezés
2007.évi
2007.évi
Várható
2008.év
eredeti ei.
módosított
teljesítés
terv
Felújítás Polgármesteri Hivatal udvar felújítása
0
218
Szolgálati lakás felújítása Műv.Ház szám.tech.eszközök felújítása
0
Számítógép felújítás (igazgatás)
0
Iskola címzett pályázat
12
1079
0
12
0
31
253662
422334
420294
49588
0
462
462
0
5813
5813
5813
0
Akadálymentesítés (INO)
96
96
0
Akadálymentesítés (Egészségház))
96
96
0
429031
427883
49588
Közút fejlesztés(DAOP-2007-3.1.1//B) Temető ravatalozó felújítása
Összesen
259475
Felhalmozás, beruházás
29
Telek vásárlás Ügyviteli eszk.beszerzés(igazgatás)
263
263
263
0
0
272
617
1500
Földterület vásárlás (Árokszállási út)
1840
Számítógép beszerzés(labor)
0
Bútor, egyéb berendezési tárgyak (könyvtár)
151
151
0
2150
2300
0
Település rendezési terv
540
Vízkárelhárítási terv
360
Informatikai infrastruktúra fejlesztsé (Álatlános iskola)
360 180
Konyhai berendezés (Iskola)
180
0
36
0
720
0
12000
Szennyvíz ISPA pályázat(előkészítés) Nyelvi labor bútorzat(iskola) Pol.Hiv udvar
220
0
Kerékpárút kivitelezése
1900
1734
Üzemi konyha
6000
6000
0
Közút fejlesztés(DAOP-2007-3.1.1//B)
3600 12541
3340
Óvoda beruházás (DAOP-2007-4.2.1/2F)
240
Összesen
220
30
11740
3.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat 2008.évi költségvetése működési és felhalmozási célú bontásban ezer Ft - ban Megnevezés
Működési
Felhalmozási
célú
célú
Összesen
Bevételek Intézményi tevékenységek bevételei
56 201
56 201
Kamatbevételek
-
Felhalmozási bevételek
3 774
3 774
128 727
24 000
152 727
Átvett pénzeszközök
97 744
28 593
126 337
Átengedett bevételek
213 804
Állami támogatás
328 632
Saját bevételek
Pénzmaradvány
213 804 182 889
-
Hitel felvétel,
60 061
hitel visszatérülés
511 521 -
22 397 -
-
Bevételek összesen
885 169
Személyi Juttatások
430 163
430 163
Munkaadót terhelő járulékok
119 973
119 973
Dologi kiadások
245 886
245 886
Segélyezések
62 279
62 279
Támogatások, átadott pénzeszközök
23 640
Felhalmozási kiadások Hitelvisszafizetés
17 124
Tartalék
-
Kiadások összesen
899 065
31
261 653
82 458 1 146 822
33 229
56 869
52 928
52 928
146 600
163 724
15 000
15 000
247 757
1 146 822
4.sz. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat több éves kihatással járó feladatának következő éveket terhelő kiadásai
FELADATOK
ÉVEK
SZENNYVÍZ ISPA GARANCIA VÁLLALÁS TŐKE
KAMAT
SZENNYVÍZ ISPA SZAKÉRTŐI DÍJ TŐKE
KAMAT
SPORTCENTRU M CÉLHITEL TŐKE
KAMAT
BÉRLAKÁS CÉLHITEL TŐKE
KÖZKINCS HITEL PROGRAM
KAMAT
TŐKE
KAMAT
ISKOLA FELÚJÍTÁS ÖNRÉSZ TŐKE
Tűzoltó Köztestület eszköz beszerzés
ÖSSZESEN
TŐKE
KAMAT
291
41 274
4 470
3 503
872
49 142
6 531
KAMAT
TŐKE
837
KAMAT
EZER FT 2007
34082
1 080
626
5 821
3 007
2008
34082
5 125
1 080
522
5 821
2 506
2 162
2009
34082
20 500
1 080
418
5 820
2 005
2 162
2 745
3 549
872
67 261
5 972
5 125
1 080
313
5 820
1 504
2 162
2 745
3 350
872
17 804
5 167
2011
1 080
209
5 820
1 002
2 162
2 745
3 150
872
12 679
4 361
2012
1 083
105
4 350
375
2 162
2 745
2 951
581
10 921
3 431
2013
2 162
2 745
2 752
4 907
2 752
2014
2 162
2 745
2 552
4 907
2 552
2015
2 162
2 745
2 353
4 907
2 353
2016
2 162
2 745
2 154
4 907
2 154
2017
2 162
2 745
1 954
4 907
1 954
2018
2 162
2 745
1 755
4 907
1 755
2019
2 162
2 745
1 556
4 907
1 556
2020
2 162
2 745
1 356
4 907
1 356
2021
2 162
2 745
1 157
4 907
1 157
2022
2 162
2 745
958
4 907
958
2010
32
2023
2 162
2 745
758
4 907
758
2024
2 162
2 745
559
4 907
559
2025
2 162
2 744
360
4 906
360
2026
1 081
2 744
160
3 825
160
686
9
686
9
50 094
37 733
267 382
50 325
2027 ÖSSZESEN
102 246
-
30 750
-
6 483
2 193
33 452
10 399
39 997
33
-
4 360
-
5.sz. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat 3 éves pénzügyi terve ezer Ft - ban Bevételek
2008.év
2009.év
2010.év
Intézményi működési bevételek
56 201
57 890
59 110
Saját folyó bevételek
152 727
157 310
160 610
Átengedett bevételek
213 804
220 220
224 840
Felhalmozási bevételek
3 774
Normatív állami hozzájárulás
328 632
338 490
345 600
Működési célú átvett pénzeszköz
97 744
100 680
102 790
Felhalmozási célra átvett pénzeszköz
211 482
-
Előző évi pénzmaradvány
-
-
Kölcsön visszatérülés
-
-
82 458
-
Hitel Összesen
1 146 822
874 590
892 950
Személyi juttatások
430 163
434 460
438 800
Munkaadót terhelő járulékok
119 973
121 170
122 380
Dologi kiadások
245 886
253 260
258 580
Segélyezések
62 279
64 150
65 500
Támogatások
56 869
Felhalmozási kiadások
52 928
Egyéb visszafizetés
163 724
Tartalék
15 000
1 550
7 690
Összesen
1 146 822
874 590
892 950
Kiadások
6.sz. melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat intézményeinek létszám előirányzata 2008.évben Fő Intézmény
Engedélyzett
Éves átlagos
létszámkeret
statisztikai állományi
szakmai
üzemeltetési
összesen
létszám
Kiegészítő mezőgazdasági ellátaás
1,00
-
1,00
1,00
Polgármesteri Hivatal
23,00
12,00
35,00
35,00
Közmunka
-
3,00
3,00
3,00
Köztisztaság
-
1,00
1,00
1,00
2,00
-
2,00
2,00
-
-
0,00
-
2,00
-
2,00
2,00
Könyvtár Háziorvosi szolgálat Labor
34
Kiegészítő alapellátás
-
1,00
1,00
1,00
Védőnői szolgálat
3,00
-
3,00
3,00
Móra Ferenc Általános Iskola és
53,50
17,00
70,50
70,50
Alapfokú Művészetoktatási Intézmény
0,00
Napköziotthonos Óvoda
28,00
1,00
29,00
29,00
Humán Szolgáltató Intézmény
18,00
1,00
19,00
19,00
Katona József Művelődési Ház
2,00
1,00
3,00
3,00
Tanyagondnok
2,00
-
2,00
2,00
134,50
37,00
171,50
171,50
Összesen
7.sz.melléklet Kerekegyháza Város hitelképességének vizsgálata 2008.évben ezer Ft Sorszám
Megnevezés 1
2
Illetékek
01
Helyi adók
02
Gépjárműadó
03
Kamatbevételek
04
Bírság
05
Osztalék bevételek
06
Vagyon bérbeadásából, haszonbérbeadásából, üzemeltetéséből, koncessziós díjából származó bevételek
07
Egyéb sajátos bevételek
08
Saját folyó bevételek (01+…+08)
09
Víziközmű-társulattól átvett, még meg nem fizetett érdekeltségi hozzájárulások beszedéséből származó bevétel
10
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség 12+…+20)
11
- Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
12
- Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
13
35
Eredeti előirányzat 3
143 207 50 000 100
9 420 202 727
26 187
9 063
- Rövid lejáratú hitelek visszafizetése
14
- Külföldi finanszírozás kiadásai
15
- Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség
16
Lízingdíj - Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség
17 124
17 18
- Váltótartozások
19
- Szállítókkal szembeni tartozások
20
Kamatfizetési kötelezettség a 12-20 sorok után
21
Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7.sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban.
22
Rövid lejáratú kötelezettségek (11+21+22)
23
A helyi önkormányzat adósságot kelezkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határa/(09-23)x0,7/+10
24
Tárgyévben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (26+…+34)
25
123 578
- Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
26
- Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
27
- Rövid lejáratú hitelek visszafizetése
28
- Külföldi finanszírozás kiadásai
29
- Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség
30
Lízingdíj - Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség
26 187
-
31 32
- Váltótartozások
33
- Szállítókkal szembeni tartozások
34
Kamatfizetési kötelezettség a 26-34 sorok után
35
Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7.sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban.
36
Hitelképesség vizsgálatánál figyelembe vett tárgyévi kötelezettség (25+35+36)
37
Hitelképességi megfelelés (37.sor/24.sor %-a)
38
36
0,00%
8.sz.melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat által adott támogatások ( kedvezmények ) 2008.évben ezer Ft Sor-
Bevételi jogcím
szám 1
2
Kedvezmény nélkül
Kedvezmények
Tényleges
elérhető bevétel
összege
bevétel
3
4
5
1
Iskola diák étkeztetés
-
2
Óvoda gyermek étkeztetés
-
3
Idősek Klubja étkeztetés
-
4
Étkeztetés
-
5
Házisegítségnyújtás
-
6
Magánszemélyek kommunális adója 50%-os
-
7
Magánszemélyek kommunális adója mentes
-
8
Összesen
-
Kedvezményben részesülők száma: Iskola
155 fő
Óvoda
89 fő
Idősek Klubja
30 fő
Szoc.étkeztetés
75 fő
Házi segítségnyújtás
58 fő
Magánszemélyek kommunális adója (50%;65%)
88 fő
37
-
-
9.sz.melléklet Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve 2008.évre ezer Ft Bevételek Megnevezés Működési célra átvett Felhalmozási célra átvett Működési bevételek Kamatbevételek Helyi adók SZJA Gépjárműadó Termőföld bérbeadása Pótlékok, bírságok Egyéb sajátos Felhalmozási bevétel Normatív hozzájárulás Kötött felhasználású tám. Központosított tám. Fejlesztési célú támogatások Bevételek összesen Hitel Kiadások Megnevezés Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Társ.és szocpol.juttatások Támogatások átadott pe. Felhalmozás Felújítási Hitelviszafizetés Céltartalék(felhalmozási) Kiadások összesen
Január Február Március Április Május Június 8145 8145 8145 8145 8145 8145 500 28093 4683 4683 4683 4683 4683 4683
13645
13645
5 8 785 1887 25909 354 1123
5 8 785 25909 354 1123
56545 5005
54658 5005
Július Augusztus Szeptember 8145 8145 8145 4683
4683
4683
42962 13645 17500 5 8 785
14321 13645 7500 5 8 785
14321 13645
13645
13645
13645
5 8 785
5 8 785
5 8 785
5 8 785
42962 13645 17500 5 8 785
25909 354 1123 182889 298010 12402
25909 354 1123
25909 354 1123
25909 354 1123
25909 354 1123
25909 354 1123
25909 354 1123
76979 5005
68979 5005
82751 5005
54658 7505
54658 7505
115121 7505
Január Február Március Április Május Június 66179 33089 33089 33089 33089 33089 18457 9229 9229 9229 9229 9229 20491 20491 20491 20491 20491 20491 5190 5190 5190 5190 5190 5190 4739 4739 4739 4739 4739 4739 51088 755
755
138292
17879
755
755
115811
73493
262118
90617
73493
73493
38
Július Augusztus Szeptember 33089 33089 33089 9229 9229 9229 20491 20491 20491 5190 5190 5190 4739 4739 4739
755 2500 75993
755 2500 75993
755 2500 75993
Október November December Összesen 8145 8145 8145 97744 28593 4683 4683 4683 56201 0 14321 14321 143207 13645 13645 13645 163742 7500 50000 5 5 5 62 8 8 8 100 785 785 785 9420 1887 3774 25909 25909 25909 310908 354 354 354 4252 1123 1123 1123 13472 182889 76479 54658 70866 1064364 82458 7505 7505 7505
Október November December Összesen 33089 33089 33089 430163 9229 9229 9229 119973 20491 20491 20491 245886 5190 5190 5190 62279 4739 4739 4739 56869 1840 52928 0 755 755 755 163724 2500 2500 2500 15000 77833 75993 75993 1146822
KISKINCSTÁRI MEGÁLLAPODÁS amely létrejött Kerekegyháza Város Polgármesteri Hivatala, mint az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézménye (továbbiakban önállóan gazdálkodó szerv), valamint a - ……………………………. - ……………………………. - ……………………………. - ……………………………. részben önállóan gazdálkodó önkormányzati intézmények (továbbiakban részben önállóan gazdálkodó szervek) között az államháztartásról szóló és többször módosított 1992. évi XXXVIII. számú törvény (továbbiakban: Áht.) és a végrehajtására kiadott az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ámr.) az alábbiak szerint: I.
Az együttműködés általános szempontjai
l.
Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények együttműködésének az a célja hogy a hatékony, szakszerű és ésszerűen takarékos intézményi gazdálkodás szervezeti feltételeit teremtse meg. 2. Az együttműködés nem csorbíthatja a részben önállóan gazdálkodók gazdálkodási, szakmai, döntésjogi rendszerét, önálló jogi személyiségét és felelősségét. A részben önállóan gazdálkodó szerv vezetői önálló ügyintézésük útján biztosítják a működés feltételeit. 3. Mindazokat a gazdálkodási feladatokat, amelyeknek szervezeti és személyi feltételei a részben önállóan gazdálkodóknál nincsenek meg, köteles azt az önállóan gazdálkodó ellátni. 4. Az önállóan gazdálkodó gazdasági szervezete útján biztosítja a szabályszerű, törvényes és ésszerű gazdálkodás feltételeit. 5. A 4. pontban foglaltakat az önállóan gazdálkodó elsősorban érvényesítési, ellenjegyzési jogkörének gyakorlásán keresztül és más a gazdasági folyamatokba beépített belső ellenőrzési feladatainak ellátása során biztosítja. Önállóan gazdálkodó szerv ellátja a részben önállóan gazdálkodó szervek pénzügyi-könyvviteli feladatait. 6. A kötelezettségvállalási és utalványozási jogkört az intézményvezetők a megállapodás 3. pontja szerint saját hatáskörükben gyakorolják, a megállapodásban nem szereplő esetekben átruházzák az önállóan gazdálkodó szerv vezetőjére. 7. Az önállóan gazdálkodó szerv köteles a kiemelt előirányzatokról intézményenkénti előirányzatnyilvántartást naprakészen vezetni, az előirányzat felhasználási ütemtervet az intézmény készíti el, és azt az önállóan gazdálkodó szerv hagyja jóvá. 8. A kötelezettség-vállalás nyilvántartása az önállóan gazdálkodó szervnél történik. A nyilvántartás naprakészen mutatja a kötelezettség-vállalásokat, illetve ezek hó végi állományát. 9. A számviteli (főkönyvi) könyvelést az önállóan gazdálkodó szerv vezeti, és gondoskodik arról, hogy a számvitelben kellően elkülönüljenek az intézmények gazdasági eseményei egymástól. 10. A részben önállóan gazdálkodó szervek az önállóan gazdálkodó szerv iránymutatása alapján éves leltárt készítenek, és javaslatot tesznek a selejtezésre. 11. A leltárértékelés az önállóan gazdálkodó szerv feladata, amely a nyilvántartások, és tényleges készletek közötti eltérésekről kimutatást készít a részben önállóan gazdálkodó szervek számára. 12. A részben önállóan gazdálkodó szervek által teljesített adatszolgáltatások valódiságáért saját 39
nyilvántartási rendszerénél a részben önállóan gazdálkodó intézmény vezetője a felelős, míg az egyéb pénzügyi információ-szolgáltatások tekintetében az önállóan gazdálkodó szerv. 13. Az önállóan gazdálkodó szerv gondoskodik arról, hogy a gazdálkodással kapcsolatos állami, önkormányzati szabályozások eljussanak a részben önállóan gazdálkodó szervekhez, és azok gyakorlati végrehajtását segíti. 14. A gazdasági eseményekhez kapcsolódó, azok során keletkezett bizonylatokat a részben önállóan gazdálkodó szervek és az önállóan gazdálkodó szerv között úgynevezett számla átadás-átvételi könyvvel kell kézbesíteni, amelyből megállapítható, hogy a keletkezett iratot (bizonylatot) melyik intézmény mikor és kinek adta át ügyintézés végett a másik intézménynek. Az önállóan gazdálkodó szerv a számlát vagy egyéb bizonylatot csak abban az esetben fogadja be, ha az, az alaki és tartalmi követelményeknek megfelel és tartalmaz minden adatot, mely a további ügyintézéshez szükséges. 15. A részben önállóan gazdálkodó szervek bankszámlával rendelkeznek, ami adó és pályázat útján kapott támogatás pénzforgalmának bonyolítására szolgál. A napi pénzforgalom bonyolítására az önállóan gazdálkodó szerv részére megnyitott bankszámla áll rendelkezésre. 16. A részben önálló intézményekben működő kézi pénztárak csak az intézményben keletkezett bevétel beszedésére használhatók (belépődíj, teremhasználati díj, térítési díj, stb.) Az általuk beszedett bevételeket 24 órán belül kötelesek az önállóan gazdálkodó szerv bankszámlájára készpénz átutalási megbízással feladni, melyről kötelesek napi elszámolást készíteni. II. Az együttműködés területei, feladatai a gazdálkodás során 1. Az éves költségvetés tervezése 1. 1 Az önállóan gazdálkodó szerv a részben önállóan gazdálkodó szervekkel együttműködve figyelemmel kíséri az éves költségvetés teljesítését, és számításokat végez a következő évi intézményi előirányzatokra. 1. 2 Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv előkészíti a tárgyalást a jegyző és a részben önállóan gazdálkodó intézmény vezetője között a költségvetési egyeztető tárgyalásra, a hatáskörében lévő információkat ehhez rendelkezésre bocsátja. 1.3 A Polgármesteri Hivatal segíti a részben önállóan gazdálkodó intézmények vezetői által felvázolt szakmai feladatok pénzügyi igényeinek megállapítását, illetve a feltételrendszerének a meghatározását 1.4 Az önállóan gazdálkodó intézmény felkészíti az önkormányzat bizottságának ülésére a részben önállóan gazdálkodó intézmények vezetőit és számukra további pénzügyi információkat ad az érdemi tárgyalások lefolytatásához, illetve szükség szerint a gazdasági tárgyalásokon részt vesz. - A koncepció képviselő-testületi megtárgyalása után a határozat szellemében segíti a konkrét költségvetési előirányzatok kialakítását. - Az önkormányzat költségvetési rendelet-tervezetének összeállításához az intézményvezetőkkel együttműködve információkat szolgáltat a jegyző számára. 1.5 Az önállóan gazdálkodó szerv a költségvetési rendelet megalkotása után intézményenként felfekteti az előirányzat-nyilvántartásokat (előirányzat analitikában). 1.6 Az önállóan gazdálkodó szerv megszervezi az analitikus nyilvántartások részben önállóan gazdálkodó szervekre vonatkozó év eleji újranyitását, és azok további folyamatos vezetését. 2. Az éves költségvetési előirányzatok felhasználása és módosítása
40
2.1 A részben önállóan gazdálkodó szervek előirányzat-felhasználási hatáskörüket önállóan gyakorolják. 2.1.1 Utalványozó az utalványozással egyidejűleg megjelöli a költséghelyet, a bevételi, illetve kiadási jogcímkódot, amely biztosítja a számvitelben történő pontos rögzítést. 2.1.2 Intézményvezető saját hatáskörben a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást nem végezhet. Ha a kiemelt előirányzatok között átcsoportosításra van szükség, akkor kezdeményezi az előirányzat módosítást az önállóan gazdálkodó felé, aki gondoskodik a kezdeményezés képviselő-testület elé terjesztéséről. 2.2 Az önkormányzat által elrendelt előirányzat-módosításáért az érintett intézményvezető és az önállóan gazdálkodó szerv vezetője együttesen felelősek.
3. A kiadások teljesítése, bevételek beszedése 3.1 A kötelezettségvállalások rendje 3.1.1 Az intézményvezetők az áruvásárlásra, vagy szolgáltatás nyújtására irányuló megrendeléseiket ellenjegyzésre megküldik az önállóan gazdálkodó szervnek, egyben megjelölik azt a szakfeladatot és kiadási jogcímet, amelynek terhére majd a kifizetést teljesíteni kell. 3.1.1.1. A kötelezettségvállalók a 200.000 forintot meghaladó kötelezettségvállalás esetén kötelesek legalább 3 darab árajánlatot beszerezni, és azt szerződéskötés esetén az ellenjegyzőnek bemutatni. 3.1.1.2. Amennyiben a kötelezettségvállalásra az önállóan gazdálkodó szerv szerint nincs fedezet „ nem teljesíthető fedezethiány miatt” megjegyzéssel visszaküldi a részben önállóan gazdálkodó intézmény vezetőjének. 3.1.1.3. Ha a kötelezettségvállalásnak van fedezete, akkor azt az önállóan gazdálkodó szerv ellenjegyzi, és további ügyintézésre visszaküldi a részben önálló intézmény vezetőjének. 3.2 Az utalványozás rendje 3.2.1 A közműdíjakat, a költségvetési terv alapján vásárolt termékeket és szolgáltatásokat a részben önállóan gazdálkodó szerv vezetője, vagy az általa felhatalmazott személy utalványozza. 3.2.2.1 A részben önállóan gazdálkodó intézményvezetők folyamatosan gyakorolják utalványozási jogkörüket annak érdekében, hogy a kifizetések fizetési határidőben megtörténhessenek. 3.2.2.2 Az utalványozás minden esetben írásban történik. Az utalványozás tartalma: kifizethető / utalható. Dátum Aláírás Az utalványozás történhet az 1. sz. mellékletként csatolt pénzügyi és számviteli kísérő okmányon is. (Felhasználva: pontos hely - intézmény, szakfeladat- megnevezés. Költség felmerülés oka: amennyiben indoklásra szorul- rövid leírása.) 3 . 2 . 2 . 3 A számlát a kötelezettség-vállalás nyilvántartásával történt egyeztetés után az önállóan gazdálkodó képviseletében a jegyző illetve az általa írásban felhatalmazott személy ellenjegyzi, és egyúttal intézkedik a kifizetés iránt. 3.2.2.4 Az utalványozott, felszerelt számlát az önállóan gazdálkodó időrendi sorrendben tárolja.
41
3.3 Az ellenjegyzés rendje 3.3.1 A kötelezettségvállalás és utalványozás ellenjegyzésére az önállóan gazdálkodó szerv jegyzője illetve az általa írásban felhatalmazott személy jogosult. 3.3.2 Az ellenjegyzési jogkör gyakorlója a kötelezettségvállalás ellenjegyzése előtt meggyőződik arról; hogy a szükséges fedezet (amit megjelölt a részben önállóan gazdálkodó) rendelkezésre áll-e és nincs-e más akadálya a kötelezettségvállalásnak. 3.3.3 Az ellenjegyzési jogkör gyakorlója, amennyiben valamilyen szabálytalanságot tapasztal, megtagadja az ellenjegyzést és ennek tényét, valamint indokait írásban közli a részben önállóan gazdálkodó intézmény vezetőjével. 3.3.4 Az utalványozás ellenjegyzése a kötelezettségvállalás ellenjegyzésével azonos módon történik. Ha az utalványozás ellenjegyzője szabálytalanságot tapasztal, vagy nincs a kifizetésnek fedezete, megtagadja az ellenjegyzést, vagyis jelzi az utalványozónak, hogy nem jegyzi ellen a kifizetést. Ha az utalványozó ezek után is ragaszkodik a teljesítéshez, felvezeti az utalványra, hogy „az ellenjegyzés utasításra történt”, egyúttal írásban értesíti a polgármestert a részletes indoklás kifejtésével.
4. A személyi juttatásokkal (munkabérekkel) és munkaerővel való gazdálkodás (bérgazdálkodás) szabályai
4.1 A részben önállóan gazdálkodó intézmények vezetői önálló bérgazdálkodói jogkört gyakorolnak, a számukra biztosított előirányzat keretén belül. 4.2 Az önkormányzat képviselő-testülete által a költségvetési rendelettel jóváhagyott létszámkerettel a részben önállóan gazdálkodók önállóan gazdálkodnak, de a szakmai létszámot ennek során nem csökkenthetik. A részben önálló költségvetési szerv vezetője a dolgozók alkalmazásával kapcsolatos ügyintézéshez szükséges adatokat, illetve az előzetes szóbeli megállapodás tartalmát írásban adja meg a személyügyi előadónak. 4.3 A havi előirányzatokhoz viszonyított teljesítésekről szakfeladatonként, a rendszeres személyi juttatások esetében rovat-tételes bontású és a részben önállóan gazdálkodók szintjére összesített létszám- és bérnyilvántartást vezet az önállóan gazdálkodó. 4.4 Az ellenjegyzési jogkör gyakorlása során az önállóan gazdálkodó szerv biztosítja, hogy a munkaerő- bérgazdálkodás a jogszabályoknak, belső szabályzatoknak és az önkormányzat képviselő-testülete döntésének megfelelően történjen. 4.5 A munkáltatói jogok gyakorlása során az alapbizonylatok kiállítása az IMI program segítségével - az iskolánál azonnal és helyben, - a többi intézménynél azonnal, az önállóan gazdálkodó szervnél történik. 5. Az egyéb nyilvántartások vezetésének rendje 5.1 A tárgyi eszközök analitikus nyilvántartását az önállóan gazdálkodó végzi. Ennek során a bevételezések és más csökkentések és növekedések alapbizonylatait kiállítja, és folyamatosan egyeztet a főkönyvi könyveléssel. 5.2 Az önállóan gazdálkodó intézmény iránymutatása alapján a részben önállóan gazdálkodó intézmények elvégzik az év végi leltárfelvételeket, közreműködnek a leltárak összesítésében és kiértékelésében. 5.3 A részben önállóan gazdálkodó szervek előkészítik és végrehajtják az esedékes selejtezéseket és gondoskodnak azok előírásszerű bizonylatolásáról. 5.4 A nyilvántartási és selejtezési feladatok előkészítése és végrehajtása a Pénzügyi iroda 42
közreműködésével, a leltározási és selejtezési szabályzat alapján történik.
6. A készpénzkezelés rendje 6.1 A részben önállóan gazdálkodó szervek a készpénzkifizetések teljesítésére készpénzellátmánnyal nem rendelkeznek, készpénzes kifizetéseket nem teljesítenek. 6.2 A részben önálló intézmények csak a bevételek beszedésére működtethetnek pénztárat Kifizetéseket a bevételből nem teljesíthetnek. 6.3 A bevételek beszedését követően a teljes bevételt 24 órán belül befizetik postai úton az önállóan gazdálkodó intézmény elszámolási számlájára. 6.4 A részben önállóan gazdálkodó intézmények a folyamatos gazdálkodás biztosítása érdekében esetenként – írásbeli kérelem alapján - ellátmány igénybevételére jogosultak. 7.A felújítási, beruházási tevékenységek tervezése, bonyolítása 7.1 Az önkormányzati intézmények éves felújítási terv alapján gazdálkodnak, amelyhez az intézmények műszaki és pénzügyi információkat szolgáltatnak. 7.2 Az intézményi felújítási tervek az önállóan gazdálkodó szintjén készülnek el, amely intézményenként és tárgyi eszköz-típusonként tartalmazza a tervezett felújításokat. 7.3 A felújítások és építési jellegű beruházások előkészítése, bonyolítása az önállóan gazdálkodó gazdasági szervezetének a feladatát képezi, ezekkel kapcsolatosan a részben önállóan gazdálkodóknak gazdálkodási feladatai nincsenek.
43
Hatálybalépés Ez az együttműködési megállapodás 2008. március 1-én lép hatályba, az abban foglaltakat ettől kezdve kell alkalmazni. A megállapodás tartalmát megismertem és az abban foglaltak betartását magamra nézve kötelezőnek elfogadom. Az önállóan gazdálkodó részéről:
A részben önállóan gazdálkodók részéről:
……………………………………… Dr. Kelemen Márk polgármester
………………………………………..
..…………………………………….. Vincze Miklós jegyző
………………………………………… ………………………………………. ……………………………………….. ………………………………………
44
