Nyírmada Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 4564. Nyírmada, Ady E. út 16. Telefonszám: 45/492-100. 459-4/2011. Előterjesztés a Képviselő-testület 2011. november hónapban tartandó ülésére. Tárgy: Tájékoztató a 2011. I.-III. negyedéves költségvetési gazdálkodásáról és Nyírmada Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciójának meghatározása. Az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 70. §-a értelmében a jegyző által elkészített a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester az önkormányzat gazdálkodásának III. negyedéves helyzetéről szóló tájékoztatóval egyidejűleg november 30-ig benyújtja a Képviselő-testületnek. A költségvetési koncepció lényege, hogy a tárgyévi költségvetés III. negyedéves teljesítési adatainak ismeretében az év végéig várható bevételeket és számított kiadásokat megismerve, az áthúzódó bevételeket és kiadásokat számba véve a következő évi költségvetési törvényjavaslatnak az önkormányzatokra vonatkozó rendelkezései alapján meghatározza a 2012. évi költségvetésének alapjait, peremfeltételeit. I. Tájékoztató az önkormányzat gazdálkodásának 2011. évi I- III. negyedévi alakulásáról. 2011. évben az önkormányzat és intézményeinek működési költségére 1.088.967 e Ft., ebből általános célú működési tartalékra 2.000 e Ft., működési céltartalékra 44.938 e Ft, fejlesztési kiadásokra 459.189 e Ft, ebből a fejlesztési célú tartalékra 32.432 e Ft eredeti előirányzatot terveztünk. Évközben a Képviselő-testület, a költségvetési fejezetek, az elkülönített állami pénzalapok által a különböző feladatokra biztosított pénzeszközökkel, valamint a költségvetési hiány csökkentése érdekében tett intézkedésekkel történő előirányzat módosítások szükségességét az alábbiak indokolták:
1
1. Az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és az integrációs rendszerben résztvevő intézményekben dolgozó pedagógusok támogatására elnyert 26.978.773.- Ft. összegű támogatással a központosított bevételek előirányzatát valamint - az általános iskola dologi kiadásainak előirányzatát 8.299.800.- Ft-tal - az óvoda dologi kiadásainak előirányzatát 4.092.000.- Ft-tal - az általános iskola személyi juttatásainak előirányzatát 7.946.445.- Ft-tal - az óvoda személyi juttatásainak előirányzatát 3.539.361.- Ft-tal - az általános iskola munkaadót terhelő járulékainak előirányzatát 2.145.540.- Ft-tal - az óvoda munkaadót terhelő járulékainak előirányzatát 955.627- Ft-tal megemelte. 2. A Támop-1.1.1-08/1-2008-0001 kódszámú pályázatban foglaltak szerint 1 fő rehabilitációs járulékban részesülő foglalkoztatásához kapcsolódóan a város és községgazdálkodás szakfeladat - a támogatás értékű működési bevétel előirányzatát 594.360 Ft-al - a személyi juttatások előirányzatát 468.000 Ft-al - a munkaadói járulékok előirányzatát 126.360 Ft-al megemelte. 3. A rövidtávú közfoglalkoztatás pályázatban foglaltak szerint 60 fő foglalkoztatásához kapcsolódóan a rövidtávú közfoglalkoztatás szakfeladat - a támogatás értékű működési bevétel előirányzatát 7.947.826 Ft-al - a személyi juttatások előirányzatát 7.020.000 Ft-al - a munkaadói járulékok előirányzatát 947.747 Ft-al - a dologi kiadások előirányzatát 378.466 Ft-al megemelte. ezzel egyidőben a működési céltartalék összegét 398.387 Ft-al csökkentette. 4. Az OFA-2420-20/2011 kódszámú pályázatban foglaltak szerint 4 fő foglalkoztatásához kapcsolódóan a város és községgazdálkodás szakfeladat - a támogatás értékű működési bevétel előirányzatát 2.587.520 Ft-al - a személyi juttatások előirányzatát 2.076.000 Ft-al - a munkaadói járulékok előirányzatát 560.520 Ft-al megemelte.
2
5. A Támop-1.1.2-07/1-2008-0001 kódszámú pályázatban foglaltak szerint 1 fő foglalkoztatásához kapcsolódóan a város és községgazdálkodás szakfeladat - a támogatás értékű működési bevétel előirányzatát 381.000 Ft-al - a személyi juttatások előirányzatát 300.000 Ft-al - a munkaadói járulékok előirányzatát 81.000 Ft-al megemelte. 6. A Gyvt. 20/A. § (1) bekezdés a) pontja és b) pontja szerint pénzbeli támogatásban részesülő szülők számára kapott 6.501.800 Ft támogatás összegével - a támogatás értékű működési bevételek előirányzatát - a normatív rendszeres gyermekvédelmi támogatás kiadások előirányzatát megemelte.
7. A rövidtávú közfoglalkoztatás pályázatban foglaltak szerint 100 fő foglalkoztatásához kapcsolódóan a rövidtávú közfoglalkoztatás szakfeladat -támogatásértékű működési bevétel előirányzatát 16.820.800 Ft-al -a személyi juttatások előirányzatát 15.600.092 Ft-al -a munkaadói járulékok előirányzatát 2.106.013 Ft-al megemelte ezzel egyidőben a működési céltartalék összegét 885.305 Ft-al csökkentette 8. A 8 órás közfoglalkoztatás pályázatban foglaltak szerint 18 fő foglalkoztatásához kapcsolódóan a hosszútávú közfoglalkoztatás szakfeladat -támogatásértékű működési bevétel előirányzatát 5.185 e Ft-al -a személyi juttatások előirányzatát 5.103 e Ft-al -a munkaadói járulékok előirányzatát 1.378 e Ft-al megemelte ezzel egyidőben a működési céltartalék összegét 1.296 e Ft-al csökkentette. 9. A nyári normatív gyermekétkeztetés céljára biztosított 11.558.800Ft összegű támogatással - az önkormányzat által folyósított szociális ellátások és - a központosított támogatások előirányzatát m e g e m e l t e .
3
10. A Települési összefogás a tanórán kívüli és szabadidős tevékenységek támogatására a Nyírmadai Művelődési Ház szervezésében című pályázathoz kapcsolódóan - a működési kiadások előirányzatát 14.889.425 Ft-tal - támogatás értékű működési bevételeket 14.889.425 Ft-tal m e g e m e l te 11. A Fogyatékkal élő emberek ellátása a kistérségben kapcsolódóan - a felhalmozási kiadások előirányzatát - támogatás értékű felhalmozási bevételeket m e g e m e l t e. - a felhalmozási célú céltartalék összegét pedig c s ö k k e n t e t t e.
elnevezésű pályázathoz 50.000.000 Ft-tal 49.863.095 Ft-tal 136.905 Ft-tal
12. A Napenergia hasznosítása a nyírmadai Szociális Ápolási-Gondozási Központ épületében pályázathoz kapcsolódóan - a felhalmozási kiadások előirányzatát 18.766.380 Ft-tal - támogatás értékű felhalmozási bevételeket 15.951.423 Ft-tal m e g e m e l te. - a felhalmozási célú céltartalék összegét pedig 2.814.957 Ft-tal c s ö k k e n t e t t e. 13. Az Esélyegyenlőség-Integráció megvalósítása a Patay István Általános Iskolában Nyírmadán nevű pályázathoz kapcsolódóan az esélyegyenlőség elősegítésért szakfeladat -a személyi juttatások előirányzatát 663.000 Ft-al -a munkaadói járulékok előirányzatát 168.402 Ft-al -a dologi kiadások előirányzatát 4.217.155 Ft-al megemelte. ezzel egyidőben a működési céltartalék összegét 5.048.557 Ft-al csökkentette. 14. A Kistérségi roma ifjúság képzése, hátrányuk leküzdésének elősegítéséért nevű pályázathoz kapcsolódóan a város és községgazdálkodás szakfeladat -a személyi juttatások előirányzatát 858 e Ft-al -a munkaadói járulékok előirányzatát 232 e Ft-al -a dologi kiadások előirányzatát 3.855 e Ft-al megemelte. ezzel egyidőben a működési céltartalék összegét 4.945 e Ft-al csökkentette. 4
1 5 . A 2011. évi iskolatej program szabályozásáról szóló 44/2010. (XII.22.) VM rendelethez kapcsolódóan egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátása szakfeladat -támogatás értékű működési bevételek előirányzatát 3.700 e Ft-al -egyéb rászorulástól függő ellátás kiadások előirányzatát 3.700 e Ft-al megemelte.
16. A városnapi ünnepséghez 2011. évi költségvetésben felhasználáshoz kapcsolódóan: -a művelődési ház szakfeladata dologi előirányzatát -a kisebbségi önkormányzat támogatásának előirányzatát m e g n ö v e l te. -a céltartalék előirányzatát c s ö k k e n t ette.
tervezett céltartalék 1.800 e Ft-tal 200 e Ft-tal 2.000.e Ft-tal
17. A könyvtári felzárkóztató pályázat a községi és városi könyvtárak állománygyarapítási pályázatához kapcsolódóan -a Művelődési Ház és Könyvtár dologi előirányzatát 76.000 Ft-al -a központosított támogatások előirányzatát 76.000 Ft-al megemelte
18. A könyvtári felzárkóztató pályázat a községi és városi könyvtárak érdekeltségnövelő pályázatához kapcsolódóan -a Művelődési Ház és Könyvtár dologi előirányzatát 1.820.000 Ft-al -a központosított támogatások előirányzatát 1.820.000 Ft-al megemelte 19 A Művelődési Ház eszközfejlesztő pályázatához kapcsolódóan a Művelődési
Ház és Könyvtár -a felhalmozási kiadások előirányzatát -a támogatás értékű felhalmozási bevételek előir. megemelte -az általános tartalékot csökkentette
5
1.900.000 Ft-al 1.710.000 Ft-al 190.000 Ft-al
20. A 2011. évi népszámlálás végrehajtásához, valamint az abban részt vevő számlálóbiztosok díjazásával kapcsolatban a város és községgazdálkodás szakfeldat -a személyi juttatások előirányzatát 1.857.676.- Ft-tal -a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 451.602.- Ft-tal -a dologi kiadások előirányzatát 150.000.- Ft-tal -az átvett pénzeszközök előirányzatát 2.459.278.- Ft-tal m e g e m e l te. A 2011. évi költségvetésben a céltartalék előirányzatai között szerepel többek között a rövid és hosszútávú közfoglalkoztatás saját forrás fedezete, a közösségi rendezvények tartására tervezett előirányzat, valamint az előre nem ismert kiadási szerkezet miatt a kistérségi roma ifjúság hátrányuk leküzdése pályázatra 25.575 e Ft-ot és az Esélyegyenlőség-integráció megvalósítása a Patay István Általános Iskolában pályázatra 12.363 e Ft. A 2011. évi költségvetés működési hiányának módosított összege 93.066 e Ft, amely a működési költségvetés 7,71%-át teszi ki. A működési költségvetés hiánya továbbá a gazdasági világválság második hulláma, amely a kormány gazdaságpolitikáját is nagymértékben befolyásolja, mindenképpen szűk keretek, közé helyezte önkormányzatunk mozgásterét. 2011-ben megújult az önhibájukon kívül hátrányos helyzetű önkormányzatok támogatásának feltételrendszere, az eddig szigorú matematikai algoritmus alapján, kizárólag szakmai szempontok szerinti elbírálást felváltotta az egyéni elbírálás rendje. Önkormányzatunk április 30.-i dátummal pályázatot nyújtott be a költségvetési támogatás reményében, ám a pályázatunkban igényelt 64.093 e Ft összeget forráshiányra való hivatkozással elutasították. Az ÖNHIKI II. ütemére önkormányzatunk 66.354 e Ft összeggel pályázat, amelyből 5.000 Ft vissza nem térítendő állami támogatást jóváhagytak. A Jóléti tó II. pályázat építési munkálatainak csúszása miatt önkormányzatunknak 6.100 e Ft kötbér követelése keletkezett a Viadukt Kft-vel szemben, amelyet a vállalkozás átutalt az önkormányzat bankszámlájára. Ezzel egyidőben a Műveledősi Ház és a Polgármesteri Hivatal építésével kapcsolatban szintén kötbérkövetelés keletkezett a kivitelezővel szemben, melynek összege meghaladja a 2.000 e Ftot és a 6.000 e Ft-ot. A megszorító intézkedések ellenére önkormányzatunk likviditási problémákkal küzd. A beszámoló fordulónapján önkormányzatunk 77.335 e Ft-ot használt fel a rendelkezésére álló folyószámla-hitelkeretből, valamint 20.000 e Ft munkabérhitelt vettünk fel a munkabérek zavartalan kifizetése érdekében. A szállítói tartozások összege 2011. szeptember 30. állapot szerint 35.050 e Ft volt. Ezzel szemben önkormányzatunk a pályázatok finanszírozására több mint 6
50.000 e Ft megelőlegezett. Amennyiben ezen pénzösszeg megérkezne önkormányzatunk számlájára, akkor a likviditási helyzet nagymértékben javulhatna. Bevételek A 2011. I-III. negyedév bevételeinek alakulása: Szeptember 30-ig bezárólag összességében a működési bevételek előirányzata 62,5 %-ban, a felhalmozási bevételek előirányzata 43,9 %-ban realizálódott. Az önkormányzat tervezett költségvetési támogatása 76,1 %-a került átutalásra. Az állami költségvetés Nyírmada város részére az átengedett személyi jövedelemadó mértékét - a személyi jövedelemadó helyben maradó része címén 15.262 e Ft. összegben - a jövedelemkülönbség mérséklése címén 144.778 e Ft. összegben összesen 160.040 e Ft.-ban határozta meg. A helyi adók és a gépjárműadó bevételének alakulását a 2011. szeptember 30-i zárási összesítőjének adatai alapján az alábbi táblázat mutatja.
Adónem Terv Tény kommunális adó 11 920 9 785 iparűzési adó 56 626 51 070 gépjárműadó 23 290 21 194 talajterhelési díj 130 99
% 82,1% 90,2% 91,0% 76,2%
A pótlékok és bírságok a tervezett előirányzathoz képest 48,7%-ban, míg az egyéb sajátos bevételek 151,7%-ban realizálódtak A gépjármű és a helyi adók behajtása során valamennyi hátralékkal rendelkező ügyfél fel lett szólítva tartozásának rendezésére. A különböző járandóságokra megküldött letiltási rendelvények és benyújtott azonnali beszedési megbízások hatására igyekeztünk a hátralékos állományt a lehető legminimálisabbra csökkenteni.
7
Településünk pénzügyi gazdasági helyzetét mutatja be az előterjesztés mellékleteként csatolt 80. számú űrlap és mérlegjelentés, melynek alapján 2011. szeptember 30-án a követelések állománya 33.581 e Ft. A rövid és hosszúlejáratú kötelezettségeké 347.765 e Ft. A pénzkészlet összege a beszámolási időszak végén 110.255 e Ft. Az I-III. negyedévi kiadások alakulása: A teljesített költségvetési kiadások igazodtak a rendelkezésünkre álló forrásokhoz. Összességében az I-III. negyedévben a működési kiadásokra 872.225 e Ft-ot használtunk fel, amely 70,0 %-os teljesítésnek felel meg. A felhalmozási kiadásokra a tervezett 443.783 e Ft. módosított előirányzat 35,6 %-át 158.071 e Ft-ot fordítottunk. Mind a polgármesteri hivatal, mind pedig az önállóan működő intézmények a Képviselő-testület által meghatározott kiemelt előirányzatokat a gazdálkodás során betartotta, az I-III. negyedévben az önkormányzat fizetőképességét részben biztosítani tudta, ennek következtében fedezethiány, kifizetetlen számlák, sorban állás volt tapasztalható a kifizetések ütemezése során.
Összességében: - a személyi juttatások előirányzata - a munkaadót terhelő járulékok előirányzata - a dologi kiadások előirányzata - az egyéb folyó kiadások - kamatkiadások - a táradalom és szociálpolitikai juttatások előirányzata - a felhalmozási kiadások előirányzata felhasználva.
78,9 %-ban 73,9 %-ban 66,8 %-ban 20,2 %-ban 84,4 %-ban 73,9 %-ban 35,6 %-ban lett
A településfejlesztésre és egyéb településérdekeket szolgáló feladatellátásra benyújtott pályázataink melyek ez évben befejeződtek, illetve folyamatban vannak vagy benyújtásra várnak: -
A kistérségi roma ifjúság hátrányainak leküzdése elősegítésért. Az intelligens iskola létrehozása Nyírmadán II. kör Egyes tájértékre alapozott ökoturisztikai pihenőpont fejlesztése, Esélyegyenlőség – integráció az általános iskolában, Fogyatékkal élő emberek ellátása a kistérségben, Integrált településfejlesztés II. üteme, Kerékpárút építése,
8
- Mocorgó gyerekház létrehozása a biztos kezdet program keretében, - Villamos naperőmű kiépítése a közintézményekben, - Munkahelyteremtés és innováció-hátrányos helyzetűek képzése, foglalkoztatása a baktalórántházi kistérségben. (brikett) - Napsugár óvoda bővítése - Tanórán kívüli oktatás a Művelődési Ház szervezésében Összességében elmondható a 2011. I-III. negyedévi önkormányzati gazdálkodásról, hogy minden eddiginél is kedvezőtlenebb pénzügyi helyzetet figyelembe véve kellett az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásáról, az intézményi hálózat folyamatos működéséről gondoskodni. A pénzügyi nehézségek kezelésére önkormányzatunk minden tőle telhetőt elkövetett, ám még ennek ellenére is szükséges volt a folyószámlahitelkeretünk teljes felhasználása, valamint munkabérhitel igénybevétele, a likviditás és a fizetőképesség folyamatos fenntartása érdekében. Önkormányzatunk pénzügyi helyzete nehéz, ezért a 2012. évi koncepció, valamint a 2012. évi költségvetés tervezésénél további bevételnövelő valamint kiadáscsökkentő intézkedés meghozatalát látom szükségesnek ahhoz, hogy önkormányzatunk fizetőképessége megmaradjon a jövőben is.
Az önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciója A bizonytalan külföldi és hazai gazdasági és szabályozó rendszerek átalakulása, változása miatt a 2012. évi koncepciónak két fő célkitűzésre kell épülnie: • Az önkormányzat és intézményeinek működőképességének biztosítása • A megkezdett fejlesztések folytatása, befejezése, lezárása és újabb programot csak megfelelő pénzügyi garanciák mellett kezdjünk el. Nagyon fontos bizonytalansági tényező a 2012. évi költségvetés tervezésénél a változó hazai jogszabályi környezet, valamint a helyi adók és állami támogatások átalakuló struktúrája. A 2012. évi költségvetés felfogható egy átmeneti költségvetésnek is, hiszen az Alaptörvény hatályba lépése, az Önkormányzati tv., az intézményrendszer
9
átalakulása, a finanszírozással kapcsolatos intézkedések részben a jövő költségvetési évben valósulnak meg. A koncepció alapelvei • Igazodjon a Képviselő-testület által elfogadott Gazdasági program irányelveihez. • Szigorú létszámgazdálkodás a költségvetési intézményeknél, a szükséges létszám racionalizálási intézkedések meghozatala • A dologi kiadások átvizsgálása minden költségvetés intézmény gazdálkodásában • A svájci frank alapú hitel kamat és tőketörlesztésének pontos fizetése. • A folyószámla hitelkeret meghosszabbításnak elősegítése • A civil szféra, a sport és kulturális egyesületek, alapítványok támogatását a pénzügyi helyzethez igazítani • Lehetséges új adónemek bevezetésének megvizsgálása • Meglévő fejlesztések folytatása, befejezése • Új pályázati lehetőségekhez csak a megfelelő pénzügyi háttér esetén csatlakozzunk Fejlesztések, beruházások, felújítások • a szilárd útburkolat kiépítését, a meglévő úthálózat felújítását, • a parkok, játszóterek , a település közterületeinek fejlesztését, • a belerületi csapadékvíz-elvezetés komplex megoldását, • kerékpárút építését • a megfelelő települési közlekedés kialakítását (egyirányúsítás, fekvőrendőrök kijelölése, gyalogos átkelőhelyek, parkolók megfelelő kialakítása stb.). • egészségügyi központ létrehozását • A közintézményekben a megújuló energia felhasználás növelése mind a fűtés, mind a világítás területén • Fitness terem létrehozása • Temetőfejlesztés • Puskin utca közvilágításának fejlesztése
10
Bevételek Normatív állami támogatás • • • • •
az állandó lakosok száma 2007. január 1-én az állandó lakosok száma 2008. január 1-én az állandó lakosok száma 2009. január 1-én az állandó lakosok száma 2010. január 1-én az állandó lakosok száma 2011. január 1-én
2012. évi lakhelyen maradó személyi jövedelemadó • Összes SZJA 8 %-a • külterületi lakosok száma • az önkormányzat 2011. évi iparűzési adóalapja • Általános iskolai tanulók száma
• • • • • • • •
14.405.600.- Ft. 9 fő 3.262.507.e Ft. 2011/2012 2012/2013
1-4 évfolyam 5-8 évfolyam • • • • •
5.046 fő 5.039 fő 5.034 fő 5.027 fő 4.986 fő
sajátos nevelési igényű gyermekek oktatása iskolaotthonos oktatásban részesülők oktatása óvodába beiratkozott gyerekek száma napközis tanulók száma nemzeti – etnikai nevelés-oktatás - általános iskolában - óvodában tanulók ingyenes tankönyvellátása 12 hónapra - ingyenes kedvezményes intézményi étkeztetés - óvoda - ált. iskola informatikai normatíva pedagógusok száma - általános iskolában - óvodában bentlakásos szociális ellátást igénybevevők nappali szociális ellátást igénybevevők szociális étkeztetésben részesülők szociális továbbképzés
11
304 294
311 299
38 304 260 50
38 311 270 50
330 146
346 146
536
536
218 478 592
235 504 605
49 16 43 40 30 31
49 16 43 40 35 24
• Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat működési területe 8.890 fő - Nyírmada 5.027 fő - Nyírkarász 2.414 fő - Pusztadobos 1.449 fő
8.840 fő 4.986 fő 2.388 fő 1.466 fő
A költségvetési törvény 3. számú melléklete részletesen tartalmazza a normatív hozzájárulások jogcímeit és fajlagos összegeit. A lakosságszámhoz illetve feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulások összegei – amelyek szinte kivétel nélkül azonosak az előző évhez képest - az igénybevétel lehetősége, az elszámolás feltételrendszere rendkívüli szigorodik. Összehasonlító táblázat a 2010. és a 2011. évi költségvetési törvényben meghatározott normatívák fajlagos összegeiről forintban A költségvetési törvényjavaslatban és a koncepcióban figyelembevételével önkormányzatunk várható bevételei:
Támogatás jogcíme Település üzemeltetési igazgatási sport és kult.f. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Súlyos foglalkoztatási gondokkal küzdő telep.tám. Szociális étkeztetés Idősek nappali intézményi ellátása Idősek otthona Óvodai ellátás tanulócsoport Általános iskolai ellátás tanulócsoport Napközi tanulószobai ellátás tanulócsoport SNI gyermekek ellátása Kisebbségi oktatás Kedvezményes étkeztetés
12
2011. évi tervezett összege 2769 2612 2280 55360 88580 635650 2350000 2350000 2350000 224000 40000 68000
2012. évi tervezett összege 4074 2612 2280 55360 88580 635650 2350000 2350000 2350000 224000 40000 68000
foglaltak
Aránya az előző évhez %. 147,1 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Az intézményvezetőkkel és élelmezésvezetőkkel egyeztetve, a 2011. év eddigi adatait elemezve szükségessé válna a gazdálkodási év folyamán az infláció mértékének megfelelően emelni az élelmezési normákat és ez szükségessé tenné az étkezést nyújtó intézményekben fizetendő térítési díjak legalább 10%-os emelését is. Az élelmezési norma emelésével összefüggő térítési díjnövelés hiánycsökkentő hatásával nem számolhatunk. Az átlagos ápolást, gondozást nyújtó szociális otthonban az intézményi térítési díjat az előző év adatai alapján a tárgy év március 01-ig kell megállapítani. A fizetendő személyi térítési díjat pedig a kötelezett jövedelmi viszonyai és az intézményi térítési díj határozza meg.
Normatív hozzájárulások és normatív kötött felhasználású támogatások várható alakulása költségvetésünkben e Ft-ban
S.sz.
Támogatási jogcím
Hozzájárulás összege 2011. 2012.
Egyéb ágazat: Településüzemeltetés, ig. és sportfelad. Lakott külterülettel kapcs. felad. Súlyos fogl.gond.küzdő telep.tám. Az önkorm. meillető SZJA 8 %-a Jövedelemdiff. mérséklésére
13.920 29 11.462 15.262 144.777
20.313 24 11.368 15.262 137.205
Összesen:
185.450
184.172
Pénzbeli szociális juttatások Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szociális étkeztetés Időskorúak nappali ellátása Időskorúak ápoló-gondozó otthoni ellát. Kötött felhasználású támogatás Szociális továbbképz. és szakvizsga
57.841 3.512 3.512 1.661 3.543 27.333
57.841 3.447 3.447 1.938 3.543 27.333
282
36
Összesen:
98.393
97.585
Szociális ágazat:
13
Közoktatási ágazat Óvoda Általános iskola SNI gyermekek oktatás Napközis iskolaotth. foglalkozás Roma kisebbségi oktatás Kedvezményes étkeztetés Tanulók ingyenes tk. ellátása Informatikai normatíva Pedagógus továbbképzés és szakvizsga Pedagógus osztályfőnöki pótlék Összesen:
49.115 92.512 7.026 11.358 9.280 47.328 6.432 1.149 525 624
50.212 92.668 10.246 6.899 9.627 50.252 6.432 1.044 410 624
Mindösszesen:
225.241
228.414
A számadatok nem véglegesek, tájékoztató jellegűek, s elsősorban azt a célt szolgálják, hogy segítse az önkormányzat koncepciójának összeállítását. Viszont az előterjesztés készítésének időpontjában jelentős nagyságrendet képviselő normatívák mértékét még nem ismerjük. / pénzbeni hozzájárulás a szociális ellátásokhoz, egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése, jövedelemdifferenciálódás mérséklése./ Összességében elmondható, hogy a jövő évi állami támogatás nagy valószínűséggel közel megegyező mértékű lesz a 2011. évi számadatokkal. Helyi adók Önkormányzatunk önálló gazdálkodási feltételei megteremtésének egyik eszköze a helyi adók rendszere, amely lehetőséget teremt a lakossági adópolitika kialakítására és az önkormányzat önálló gazdálkodási feltételeinek biztosítására. Következő évekhez viszonyítva a 2012. évre vonatkozóan is nagyon nehéz megjósolni az adóbevételek alakulását. Ennek oka a változó piaci környezet, valamint a politikai irányvonalak váltakozása. A kormány tervei között szerepel, hogy a gépjárműadó, a személyi jövedelemadó 8%-a teljes, míg az iparűzési adó részbeni elvétele az önkormányzati szektortól. Ezzel szemben nagyobb teret adhat az önkormányzatok számára az adóztatás tekintetében. (nagyobb mérték, új adónemek). Amennyiben a kormány tervei megvalósulnak akkor az adóbevételek megközelítőleg 50.000 e Ft-al lesznek kevesebbek a jövő évben.
14
Saját és intézményi bevételek Az önkormányzat legnagyobb saját bevételi forrása az intézmények térítési díjaiból tevődik össze. A várható magas költségvetési hiány előrevetíti a térítési díjak nagyobb mértékű emelésének lehetőségét. Jelenlegi térítési díjaink • Bentlakásos otthon 60.000 Ft • Szociális étkezés 600 Ft • Ebéd 550 Ft A bentlakásos gondozás tekintetében 5.000 Ft térítési díjnövelés megközelítőleg 2.000 e Ft bevétel növekedést eredményezne a 2012. évre. Kiadások Az intézmények működési kiadásain belül továbbra is a legjelentősebb volumen a személyi juttatások és annak járulékai. A közalkalmazotti bértábla 2012. évben sem változik, a köztisztviselők esetében is változatlanul a 2008. évi mértéken marad az illetményalap. A minimálbér összege várhatóan módosul, az előterjesztés készítésének időpontjában az egyeztetések még folyamatban vannak, de várhatóan 92.000 Ft lesz a bérminimum összege. A végleges költségvetés összeállításához a személyi kiadásoknál alapvetően csak a jogszabályi kötelezettségek biztosítását lehet célként megfogalmazni. A dologi kiadások tekintetében szigorú átgondolást fog igényelni a költségvetés elkészítése. Az intézményvezetőknek fokozott figyelmet kell szentelniük a dologi kiadások megtervezésére, hiszen a következő évben sem lesz lehetősége az önkormányzatnak a kiadások tervezésénél figyelembe venni az inflációs várakozásokat a nehéz pénzügyi helyzet következtében. A változó jogszabályi keretek következtében 2013. január 1-től várhatóan az iskolák kikerülnek az önkormányzat üzemeltetési jogköréből. Ezzel szemben a ráeső állami normatíva is kikerül az önkormányzat finanszírozásából. A városfejlesztési feladatok nagy részét a MADA-KOMM KFT végzi. A vele szemben támasztott igényeket csak úgy tudja kielégíteni, ha a feladatellátáshoz önkormányzatunk a megfelelő és hatékony közmunka erőt tud biztosítani. Az ehhez szükséges közmunka pályázatokkal önkormányzatunk a továbbiakban is szeretne élni.
15
A fejlesztésre, beruházásra fordítható saját forrás összege várhatóan csökken az előző évekhez képest, mivel a következő években már nem számolhatunk a lejáró lakáskassza szerződésekből befolyó összegekkel, valamint a megváltozott számviteli elszámolásoknak köszönhetően nem vehetjük felhalmozási bevételként figyelembe a normatív állami támogatások egy részét. A támogatások nagyságrendje az eredményes pályázatoktól függően alakul. Összefoglalva Az előterjesztésben foglalt, rendelkezésünkre álló helyi és központi információk alapján elkészítettük városunk 2012. évi költségvetési koncepcióját. Az előterjesztésből és a híradásokból is érzékelhetjük, hogy a 2012. évi költségvetés jelentős pénzügyi gondok, és új kihívások elé fogja állítani önkormányzatunkat a változó jogszabályi keretek következtében. A hitelfelvételi korlát miatt további új hitel nem, vagy csak nagyon korlátozott mértékben vehető fel. Önkormányzatunk sem az adóbevételekből, sem önkormányzati vagyonértékesítésből számottevő növekedéssel nem számolhat. A feladatellátás sérelme nélkül még megtehető létszám-racionalizálási intézkedéseket már megtettük, további létszámcsökkentéssel csak a meglévő feladatok átszervezésével egyidejűleg lehetőség. Az előterjesztésen nem szerepel kalkuláció a jövő évi hiány mértékére, ennek oka a még nem ismert állami normatívák mértéke, valamint a változó jogszabályi környezet. Amíg minden jogszabályi változás és információ nem áll rendelkezésünkre addig nem lehet pontos és egyértelmű becslést adni a jövő évi költségvetés hiányára vonatkozóan. Várhatóan azonban az állami normatívák fajlagos összegeinek változatlanul hagyása, valamint a munkabérek emelkedése következtében a jövő évi hiány nem lesz alacsonyabb a 2011. évi módosított költségvetési hiánynál.
Nyírmada, 2011. november 23.
Kovács Zoltán pénzügyi előadó
16
Tisztelt Képviselő-testület! A fő célkitűzés, az önkormányzat működőképességének megőrzése érdekében a 2012. évi költségvetés elkészítését, megalapozó koncepciót az alábbiak szerint terjeszti a Képviselő-testület elé: NYÍRMADA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK ____/2011./____/ határozata Nyírmada Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciójának meghatározásáról Tisztelt Képviselő-testület! Az előterjesztésben vázolt kiindulási feltételek és vázolt lehetőségek, a vállalt kötelezettségek és fenyegető terhek ismeretében az önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciójára az alábbi határozati javaslatot terjesztjük a Képviselő-testület elé: A költségvetés végleges összeállításáig a feladatok olyan átgondolását és intézkedések megtételét igénylik, amelyek a várható bevételek és kiadások nagymértékű aránytalanságát kiegyenlítik. Ennek érdekében az alábbi határozatot hozza 1. Elsődleges célként jelöli meg a költségvetés egyensúlyi helyzetének fenntartását, az önkormányzat működőképességének megőrzését, a kötelező önkormányzati feladatellátás biztosítását. 2. Az önkormányzat intézményei számára elrendeli, hogy a 2012. évi költségvetési törvényből és az azt megalapozó jogszabályok módosításából eredő változásokat tekintsék át és végleges költségvetésüket mind a lehetséges bevételek, mind a kiadások vonatkozásában alapozzák meg. Ennek keretében teljes körűen mutassák be a korábban vállalt kötelezettségeket is.
17
3. Az intézmények működési kiadásait, a személyi juttatások tekintetében csak a bértáblázat kötelező besorolásai és csak a soros előrelépések miatt tartalmazhatnak előirányzat növekedést. 4. A dologi előirányzatokra a 2012. évi költségvetési előirányzaton belül a feladatok rangsorolásával, átrendezésével kell fedezetet biztosítani. Az infláció okozta ellentételezésre nem nyílik lehetőség az intézmények részére. 5. Az intézményeknek ki kell dolgozniuk az elhagyható, megszüntethető feladatokat, a nem kötelező ellátásokat, ki kell alakítaniuk a feladatellátás azon formáit és kereteit, amelyek ilyen finanszírozás mellett fenntarthatóak. 6. A 2012. évi költségvetés tervezésénél a kényszerű pénzügyi helyzet következtében az alábbi kifizetéseket és bevételnövelő intézkedéseket kell átgondolni és adott esetben megszüntetni: a. önkormányzati hatáskörben szabályozott szociális jellegű kiadások b. a szervezett szemétszállításhoz történő lakossági hozzájárulás emelése. c. szervezetek támogatásának megszüntetése d. létszámcsökkentési intézkedések meghozatala e. szociális intézmény működtetésének átgondolása f. pályázatok benyújtásának szüneteltetése g. új adónemek bevezetése, a jelenlegiek mértékének növelése 7. A munkanélküliség csökkentése érdekében a közmunkaprogramok keretében a hivatali, intézményei, városgazdálkodási feladatok segítségére 2012. évben is foglalkoztat közfoglalkoztatott munkásokat. A foglalkoztatási formával elsődlegesen kell tehermentesíteni az útfenntartási, parkfenntartási, belvíz-elvezetési, intézmény-fenntartási, játszótér-karbantartási feladatok ellátását. 8. A költségvetési hiány fedezetére a feltételek megléte esetén igényelni kell az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe került önkormányzatok támogatását. 9. Az eddig ismertetett feladatokon túlmenően az Európai Uniós pályázati lehetőségeket és a BM önerő alapot figyelembe véve az önkormányzati pénzügyi helyzetének függvényében az alábbiak közül kell kiemelt figyelmet fordítani és megvalósításukra előkészületet tenni: 18
-
A kistérségi roma ifjúság hátrányainak leküzdése elősegítésért. Esélyegyenlőség – integráció az általános iskolában, Fogyatékkal élő emberek ellátása a kistérségben, Integrált településfejlesztés II. üteme, Kerékpárút építése, Mocorgó gyerekház létrehozása a biztos kezdet program keretében, Villamos naperőmű kiépítése a közintézményekben, Munkahelyteremtés és innováció-hátrányos helyzetűek képzése, foglalkoztatása a baktalórántházi kistérségben. (brikett) Tanórán kívüli oktatás a Művelődési Ház szervezésében Napsugár óvoda bővítése
10. Számbavenni a kül- és belterületi önkormányzati tulajdont, adott esetben dönteni azok értékesítési lehetőségeiről.
19
Határozat–tervezet
NYÍRMADA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK ____/2011./____/ határozata 2011. I.-III. negyedéves költségvetési gazdálkodásáról. A Képviselő-testület: 1. az önkormányzat 2011. I-III. negyedévi költségvetésének teljesítését 1.165.363 e Ft. bevétellel 1.116.317 e Ft. kiadással és 110.239 e Ft. pénzkészlettel elfogadja. 2. A kisebbségi önkormányzat 2011. I-III. negyedévi költségvetésének teljesítését 1.093 e Ft. bevétellel és 723 e Ft. kiadással tudomásul veszi. Felelős: polgármester, jegyző Határidő: azonnal és folyamatos.
20
