Csobánka Község Polgármesterétől Iktatószám: 01/3604-1/2017.
Tárgya: Csobánka Község Önkormányzata 2018. évi költségvetési koncepciója
Előterjesztés száma: 112/2017. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2017. november 30-i rendes ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggő módosításról szóló 2014. évi XXXIX. törvény módosította az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseit, és többek között hatályon kívül helyezte annak 24. § (1) bekezdését, valamint a 87. §-át. Ennek megfelelően 2015. évtől a költségvetési irányelvek meghatározását már nem szükséges a testület elé terjeszteni. Bár a törvény nem írja elő a Képviselő-testületnek a következő évre vonatkozó koncepcionális irányelvek meghatározását, mégis úgy gondoljuk, hogy ezen tényezők alapvetően befolyásolják mind az Önkormányzat, mind az irányítása alá tartozó költségvetési szervek jövő évi feladatellátását, annak forrásait és magát a 2018. évi költségvetést. Az Országgyűlés 2017. június 15-én elfogadta és 2017. június 27-én kihirdetésre került Magyarország 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény). Az önkormányzatok általános működtetésének és ágazati feladatainak támogatására igényelhető fajlagos támogatási összegek jóváhagyásra kerültek. Az önkormányzatok központi finanszírozása továbbra is alapvetően az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik. A 2018. évi költségvetés tervezése előtt fontos áttekinteni a költségvetési törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó részeit, a várható bevételeket, kiadásokat, kötelezettségvállalásokat. I. Bevételek Költségvetési bevételek az Áht. 6. § (3)-(4) bekezdése szerint: Működési bevételek a) a működési célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak, b) a közhatalmi bevételek, amelyek az adókból, illetékekből, járulékokból, hozzájárulásokból, bírságokból, díjakból és más fizetési kötelezettségekből származnak, c) a működési bevételek, amelyek a készletek és szolgáltatások értékesítésekor kapott ellenértékből, a tulajdonosi bevételekből, a kapott kamatokból és más hasonló, a működés során keletkező bevételekből származnak, d) a működési célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről működési célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak. Felhalmozási bevételek a) a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, amelyek az államháztartáson belülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak, 1
b)
c)
a felhalmozási bevételek, amelyek az immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésekor kapott ellenértékből, valamint a részesedések értékesítésekor, megszűnésekor kapott bevételekből származnak, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más ellenérték nélküli bevételekből származnak.
I.1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről A Költségvetési törvény alapján az állami támogatásokat a 2017. évi költségvetéssel azonos elven, feladatalapú finanszírozás formájában biztosítja a központi költségvetés. A költségvetési törvényt áttekintve általánosságban elmondható, hogy a feladatfinanszírozás rendszere alapvetően nem változik a 2017. évhez képest. I.1.1. A 2018. évi költségvetési törvény alapján - a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához - a központi költségvetési kapcsolatokból származó támogatások A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzati hivatal működésének támogatása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével történik. Fajlagos összege megegyezik a 2017. évi támogatás összegével, azaz 4.580.000,-Ft/fő, Csobánka esetében a Hivatal finanszírozott köztisztviselői létszáma 9,14 fő. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg, mértéke a tavalyival azonos (22.300 forint/hektár). - A közvilágítás fenntartásának támogatása a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás fajlagos összege Csobánka Község Önkormányzata esetében 9.600.000 Ft, összege nem változik. - A köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása a települési önkormányzatokat a köztemető fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg a 2017. évi beszámoló alapján az érintett szakfeladatok alapján számított, egy négyzetméterre eső nettó működési kiadások figyelembe vételével. - A közutak fenntartásának támogatása a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a belterületi utak hossza alapján, a 2017. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő, településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. Csobánka Község Önkormányzata esetében mértéke 5.275.480 Ft. - Egyéb önkormányzati feladatok támogatása címén a számított összeg 9.131.400 Ft, az előző évi 9.034.200 Ft volt. A fajlagos összeg 2.700 Ft/fő, nem változott, a növekedés oka az állami támogatás alapjául szolgáló lakosságszám emelkedése. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása címen a központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2018. január 1-jei külterületi lakosok száma (4 fő) alapján 2.550 Ft/lakos, fajlagos összege 10.200 Ft, változatlan. A 2017. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a intézményrendszerben foglalkoztatottak 2017. december havi bérkompenzációhoz kapcsolódik.
helyi önkormányzati keresete után járó
Polgármesteri illetmény támogatása a 32.000 forint egy lakosra jutó adóerő-képességet meg nem haladó adóerő-képességű települési önkormányzatokat illeti meg a tényleges 2
különbözet és az önkormányzat egy lakosra jut adóerő-képessége szerint. Új jogcím, előző évben évközi többlet támogatásként került érvényesítésre. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása: az óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összege 2018. évben csökken 4.419.000 Ft/számított létszám/év összegre az előző évi 4.469.900 Ft-ról. Az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők átlagbérének és közterheinek elismert összege 2018. évben az 1.800.000 Ft/létszám/évről 2.205.000 Ft-ra emelkedik. A Borostyán Természetvédő Óvoda esetében az óvodapedagógusok elismert létszáma 2018. évben 11,4 fő. Az óvodaműködtetési alaptámogatás 81.700,-Ft/fő/év összegre emelkedett a 2017. évi 80.000 Ft-ról. A támogatás a települési önkormányzatot az óvoda működtetésével és feladatellátásával összefüggő kiadásaihoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyermeklétszám után. A létszám meghatározásakor minden gyermeket egy főként kell figyelembe venni. Kiegészítő támogatás az óvodaműködtetési feladatokhoz: amennyiben a Kiegészítő szabályok 2.a. pontja alapján az előirányzat nem kerül teljes egészében felhasználásra, úgy az önkormányzatokat az óvodaműködtetési feladatokhoz - az előirányzatból fennmaradó összeg erejéig - kiegészítő támogatás illeti meg. A támogatás fajlagos összegét az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter 2017. december 22-ig közösen állapítja meg. Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz: a központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít a pedagógusok előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2018. január 1-jén Pedagógus II., Mesterpedagógus vagy Kutatótanár fokozatú besorolással rendelkező óvodapedagógusok béréhez (a 2018. január 1-je és 2018. december 31-e között ténylegesen foglalkoztatott pedagógusok száma alapján). Ez a Borostyán Természetvédő Óvoda esetében 3 főt, és 1.203.000 Ft összeget jelent. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Szociális ágazati összevont pótlék: a központi költségvetés támogatást biztosít a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban 2018. január – december hónapokban kifizetendő szociális ágazati összevont pótlékhoz és annak szociális hozzájárulási adójához. A települési önkormányzat támogatásra akkor jogosult, ha a Kjtvhr. 15/A. §-a szerinti szociális ágazati összevont pótlék teljes összege tényleges bérnövekedésként jelenik meg a foglalkoztatott számára. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 32.000 Ft egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. A támogatás - 30 %-a az önkormányzat által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak 2017. január, április és július havi létszáma, - 30%-a a településen élő 60 év feletti lakosok száma, - 40 %-a a települések lakosságszáma arányában illeti meg a települési önkormányzatokat. Csobánka Község Önkormányzata esetében ez a támogatás 19.587.000 Ft. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - A család- és gyermekjóléti szolgálat finanszírozás számításának módja az előző évivel megegyező, fajlagos összege 3.000.000Ft/számított létszám/év, nem változik, a támogatás összege esetünkben 3.000.000 Ft. 3
4
-
-
A házi segítségnyújtás fajlagos összege a tavalyival azonos, a szociális segítésre 25.000,-Ft/fő, a személyi gondozásra 210.000,-Ft/fő összegű támogatás jár. A szociális étkeztetés, az idősek nappali ellátása feladatok normatív támogatásának fajlagos összegei változatlanul maradtak az előző évihez viszonyítva. A gyermekétkeztetés támogatása a bölcsődei, az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz használható fel. Két részre bontott a támogatás, egyrészt a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatására 1.900.000 forint/számított létszám/év (az előző évihez 268.000,-Ft növekedés), másrészt a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatására, amelynek összegéről - a települések típusa és az egy lakosra jutó adóerő-képesség figyelembe vételével - a miniszterek 2017. december 22-éig döntenek. Csobánka Község Önkormányzata esetében a finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása 5,23 fő alapján 9.937.000 Ft. A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása az egy lakosra jutó adóerő-képességtől függően kerül megállapításra, Önkormányzatunk fajlagos összeg 570,-Ft/étkezési adag, azaz 485.640 Ft.
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása A települési önkormányzatokat a nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátására megillető támogatás fajlagos összege 1.210 Ft/főre növekszik, a tavalyi 1.140,-Ftról, amelynek összege a települési önkormányzat lakosságszáma alapján illeti meg, így Csobánka Község Önkormányzatának támogatása növekszik mind fajlagos összegét, mind lakosságszámát tekintve, a támogatás összege 4.092.220 Ft. A kulturális támogatások kiegészülnek a Kulturális illetménypótlék jogcímmel, amely a művészeti, közművelődési és közgyűjteményi területen foglalkoztatott közalkalmazottak 2018. január – 2018. december hónapokban kifizetendő kulturális illetménypótlékhoz és annak szociális hozzájárulási adójához használható fel. I.1.2. A 2018. évi költségvetésre ható egyéb tényezők - A 2018. januárjában a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. törvény 62. § (1) és (2) bekezdése alapján esedékes nyugdíjemelés meghatározásánál 3,0 %-os fogyasztói árnövekedést kell figyelembe venni. - A Szoctv. 44. § (1) bekezdése szerinti ápolási díj havi alapösszege a 2018. évben 32.600 forint (ez 1.600 forinttal növekedett az előző évihez képest). - A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap a 2018. évben is változatlan marad, 38.650 forint. A költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafeteria-juttatásának keretete 2018. évben nem haladhatja meg a bruttó 200.000 forintot. A fizetési számlához kapcsolódóan az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2018. évben is változatlan, legfeljebb bruttó 1.000 Ft. A helyi önkormányzat képviselő-testülete rendeletben 2018. évben – az önkormányzat saját forrásai terhére – a köztisztviselők vonatkozásában a 38.650 forintnál magasabb összegben is megállapíthatja az illetményalapot, de ez nem haladhatja meg a KSH által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset tízszeresét. Személyi illetmény megállapítása esetén pótlék nem fizethető. - A közalkalmazottak illetménypótlék számítási alapja a 2018. évben 20.000 forint, az előző évivel azonos, valamint a közalkalmazottak illetménytáblája is változatlan.
5
-
-
A minimálbér összege 2018. január 1-jétől havibér alkalmazása esetén 138.000,-Ft. A garantált bérminimum összege 2018. január 1-jétől havibér alkalmazása esetén 180.500,-Ft. A szociális hozzájárulási adó és az egészségügyi hozzájárulás mértéke 2018. évben 20 %-ra csökken az előző évi 22 %-ról.
I.2. Közhatalmi bevételek A helyi adóbevételek a 2017. évi kivetések adatai alapján tervezhetők. Nincs változás a helyi önkormányzatok központi alrendszerből származó átengedett bevételek jogcímében és mértékében (esetünkben a gépjárműadó a legmeghatározóbb tétel). A gépjárműadó bevételekből 2018. évben is a tárgyévi bevétel 40%-a illeti meg az önkormányzatot, így a tervezés szintén a kivetések alapján történhet. A települési önkormányzatot megilleti a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100%-a. a termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni - a települési önkormányzat által beszedett - személyi jövedelemadó 100%-a a települési önkormányzat jegyzője által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság 100%-a, a környezetvédelmi, természetvédelmi felügyelőség által a települési önkormányzat területén - a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével - kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a, a szabálysértési pénz- és helyszíni bírságból származó, a települési önkormányzat fizetési számlájára vagy annak valamely alszámlájára érkezett bevétel 100%-a, a közlekedési szabályszegésre tekintettel kiszabott közigazgatási bírság behajtásából, illetve végrehajtásából származó bevétel 40%-a. Bírság és késedelmi kamat bevételekkel maximum a 2017. december 31. napján fennálló záró hátralék összegéig tervezhetünk. I.3. Működési bevételek A közfeladatok ellátása során nyújtott szolgáltatások értékesítése jogcímen önkormányzatunknál jellemzően az étkezési térítési díjbevétellel számolhatunk az étkezési térítési díjak megállapításáról és beszedéséről szóló 7/2015. (VIII.31.) önkormányzati rendeletében meghatározott díjtételekkel. A működési bevételek közé tartoznak az önkormányzati vagyon hasznosításából származó, úgynevezett tulajdonosi bevételek: a lakás célú helyiségek bérleti díjai, a nem lakáscélú helyiségek bérleti díja, külterületi földek haszonbérleti díjai, illetve az egyes intézmények szabad kapacitás kihasználásából származó bevétel (pl. Dumtsa Jenő Nemzetiségek Háza) A díjbevételek összege a kapcsolódó rendeletekben meghatározásra kerülő díjtételek alapján tervezhető. Emellett önkormányzati vagyon hasznosításnak számít a Baross Péter Közösségi Tér és Könyvtár termeinek használata is, amelyet a Képviselő-testület az épület 2015. február 1. 6
napjától hatályos Használati Szabályzatában (melynek felülvizsgálatát előre láthatólag a 2018. január havi rendes ülésén tárgyalja) rögzített az alábbiak szerint: Bérbe adható helyiség Nagyterem Emeleti előtér Faház Tornaszoba Udvar Egyéb szolgáltatás
Bérleti (Ft/óra)
díj
4.000 1.000 2.900 2.000 2.500 Díjtétel
Egyéb felszámolt költség 20 főt meghaladó esetén 50 % kaució -
ping-pong használat díja
100,-Ft/óra/fő
-
nyitvatartási időn túli ügyelet - munkanap - munkaszüneti nap Berendezés, takarítás, egyebek
900,-Ft/óra 1500,-Ft/óra eseti döntés
-
rendezvény
-
I.4. Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételt eredeti előirányzatként az értékesített ingatlanok adásvételi szerződésében meghatározott, 2018. évre esedékes törlesztő részlet kerül tervezésre. Emellett az önkormányzati vagyon elidegenítésével kapcsolatos tervek a vagyonhasznosítási koncepcióban nem szerepelnek. II. Kiadások II.1. Működési kiadások II.1.1. Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok A költségvetési törvény szerint nem változik a köztisztviselői illetményalap összege, továbbra is 38.650,- Ft, azonban a Költségvetési törvény 59. § (6) bekezdése lehetőséget ad arra, hogy a helyi önkormányzat képviselő-testülete rendeletben 2018. évben - az önkormányzat saját forrásai terhére - a Képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot magasabb összegben állapítsa meg. 2017. évben az illetményalap összege 45.000 Ft, de javasoljuk az illetményalap - minimálbér emelkedés 12 %-val megegyezően - 50.400 Ft összegre történő emelését. A közalkalmazotti illetménytábla fizetési fokozatai és szorzói 2017. évben kiegészültek, mely a 2018. évben változatlan maradt. 14 fizetési fokozat helyett 17 fizetési fokozat lett, ezekhez a fizetési fokozatokhoz szorzók is meghatározásra kerültek. A már eddig is meglévő fizetési fokozatokhoz tartozó szorzók nem változtak. A költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria-juttatásának kerete továbbra is bruttó 200.000,- Ft. Csobánka Község Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről szóló Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. ( II.10.) önkormányzati rendelete 4. § (i) pontja alapján „A Borostyán Természetvédő Óvoda közalkalmazottjai tekintetében az egy hónapra járó béren kívüli jutatás összegét - munkahelyi meleg étkeztetés formájában - a képviselőtestület legfeljebb 8.000 Ft/fő összegben határozza meg.” Javaslom, hogy a 2018. évi költségvetés tervezésekor az Önkormányzat valamennyi közalkalmazottjára terjedjen ki a fenti meghatározás. Foglalkoztatáspolitikai célok
7
A létszámok esetében 2018. január 1. napjától főként a képviselő-testületi döntések tekintetében bekövetkező változással kell számolnunk. A kormányprogram alapján valószínű, hogy a következő években is folytatódik az államilag támogatott közfoglalkoztatási program. A közfoglalkoztatottak bér- és járulék terheinek 85-100 %-át hatósági szerződés alapján a Nemzeti Foglalkozási Alap finanszírozza. Az Önkormányzat és intézményeinek 2018. évi költségvetési rendeletében javasolt létszámok a következőképpen alakulnának: Csobánka Község Önkormányzat szakfeladat/feladat-ellátási hely munkakör álláshely száma polgármester 1 fő választott tisztségviselők alpolgármester 1 fő város- és községgazdálkodás karbantartó 3 fő (munkavállalók - Mt. szerinti takarító és 1 fő alkalmazottak) kézbesítő Baross Péter Közösségi Tér és közművelődési Könyvtár igazgatási 1 fő (Kjt. szerinti közalkalmazott) ügyintéző és könyvtáros munkavállalók - Mt. szerinti gondnok 0,5 fő alkalmazottak) Védőnői Szolgálat védőnő 1 fő (Kjt. szerinti közalkalmazott) Család- és Gyermekjóléti Szolgálat családsegítő 2 fő (Kjt. szerinti közalkalmazott) Házi segítségnyújtás szociális gondozó 1 fő (Kjt. szerinti közalkalmazott) Polgármesteri Hivatal szakfeladat/feladat-ellátási hely köztisztviselők (Kttv. szerint)
munkakör hivatalvezető köztisztviselők
álláshely száma 1 fő 9,75 fő
Borostyán Természetvédő Óvoda szakfeladat/feladat-ellátási hely munkakör álláshely száma közalkalmazottak óvodavezető 1 fő (Kjt. szerint) óvodapedagógus 12 fő pedagógiai 2 fő asszisztens dajka 6 fő óvodatitkár 1 fő takarító és konyhai 2 fő kisegítő Személyi juttatásokkal kapcsolatos tervezési alapelvek: A személyi juttatásokat a Költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalap helyett - a saját források terhére – 50.400 Ft-os illetményalappal a bértábla, a kinevezési okiratok, munkaszerződések, és az évközi kötelező teljesítményértékelés adatainak figyelembevételével kell megtervezni. A soros előrelépést valamennyi intézménynél tervezni kell. 8
A számítások során a várható minimálbér és a garantált bérminimumra emelés hatásával számolni kell. A jogszabályok alapján történő személyi juttatás többlet finanszírozását az Önkormányzat részben az óvodapedagógusok bértámogatásából, részben az általános működési támogatásból finanszírozza az intézmények részére. A jubileumi jutalom tervezése a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 78. § (1) bekezdése és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 150. § (1) bekezdése alapján történik. A béren kívüli juttatásoknál a köztisztviselők esetében a Költségvetési törvényben engedélyezett éves szinten 200.000 Ft-os összeggel tervezünk, amely összeg a munkáltatót terhelő juttatásokat is tartalmazza. Az önkormányzat közalkalmazottai tekintetében pedig az egy hónapra járó béren kívüli jutatás összegét - munkahelyi meleg étkeztetés formájában - legfeljebb 12.000 Ft/fő összegben tervezzük. A fizetési számlához kapcsolódóan Költségvetési törvény alapján kerül meghatározásra a foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke, mely 2018. évben legfeljebb 1000 forint/hó. A személyi juttatásokon belül a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés tervezésénél a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010. (II. 26.) Korm. rendelet alkalmazása szükséges. A rendelet alapján járó a munkába járással kapcsolatos utazási és hazautazási költségtérítés tervezhető. A tervezésnél figyelembe kell venni a kötelező továbbképzések költségét. Az engedélyezett létszámot a Képviselő-testület koncepcióban elfogadottak alapján a jövő évi költségvetési rendeletben határozza meg. A képviselői tiszteletdíjakat a Képviselő-testület által jelen ülésen meghatározott összeggel szükséges a költségvetésbe beépíteni.
II.1.2. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások A dologi kiadások a készletek és szolgáltatások vásárlása, más befizetési kötelezettségek teljesítése, kamatfizetés és más, a működés során keletkező kiadások teljesítéséből származnak. A dologi és egyéb folyó kiadások tervezésének irányelvei összefoglalva: • Az intézmények dologi és egyéb folyó kiadásainak keretösszegét a 2017. évi módosított előirányzat adatok, illetve a várható infláció figyelembevételével állapítjuk meg. • A dologi kiadásokon belül az energiaköltségek tervezését a műszaki ügyintéző felülvizsgálja, ellenőrzi. • A szociálpolitikai juttatások jogcímeinél a tervezés a 2017. évi módosított előirányzat szintjén javasolt, figyelemmel a Költségvetési törvény azonos során kapott állami támogatásra. Önként vállalt feladatok körében Csobánka Község Önkormányzata 2017. évben az Önkormányzati Önkéntes Tűzoltóság (Pomáz) részére, mint köztestületi tag lakosságszám alapján tagdíjat fizet. Emellett önként vállalt feladat a helyi önszerveződő szervezetek támogatása, amelyre éves szinten 1.000.000 Ft állt rendelkezésre. Ezen feladatok további vállalásáról szintén dönteni kell. Az Önkormányzat a településképi követelmények megvalósulása és ennek részeként a helyi építészeti örökség megóvása érdekében önkormányzati támogatási és ösztönző rendszert vezethet be és alkalmazhat, amelynek részletes tartalmát a településképi rendelet határozza meg. Fontos dönteni így a településképi követelmények megvalósulása céljából biztosítandó helyi védelemmel érintett ingatlanok támogatási rendszeréhez szükséges pályázati alap (Településképi Pályázati Alap – TPA) keretösszegéről is. II.1.3. Működési célú pénzeszköz átadások A működési célú pénzeszköz átadásokon belül 2017. évben három egészségügyi alapellátást biztosító szolgáltató támogatásáról döntött a Képviselő-testület. 9
A Gólyahír-Med Kft. 2015. évtől minden évben havi 40.000,- Ft támogatásban részesült. A gyermekorvosi feladat ellátás támogatásával kapcsolatos rendelkezést a jelenleg hatályos feladat-ellátási szerződés tartalmazza. Az orvosi ügyeleti ellátást Csobánka tekintetében 2013-as feladat ellátási szerződésben meghatározott feltételekkel a Pomáz Környéki Orvosi Ügyeleti Bt. biztosítja. 2018. évben továbbra is a szerződésben meghatározott 18,5 Ft/lakos/hó támogatás biztosításával kell számolni lakosonként. 2017. évben ez mindösszesen 3.346 fő x 18,5 Ft/fő x 12 hó= 742.812 Ft működési célú pénzeszköz átadást jelentett, amely az eredeti 2013. napján aláírt szerződéshez képest többlet kötelezettségvállalást nem jelent, így ennek elfogadásáról nem kell külön döntést hozni. A fogorvosi tevékenységet a településen dr. Kiss Annamária saját tulajdonú rendelőben látja el. A szolgáltatási feladatait, a rendelő fenntartáshoz történő hozzájárulására vonatkozó szabályokat a szerződés tartalmazza, és 20.000 Ft/hó támogatást biztosít. Csobánka Község Önkormányzata a 2013-2016. közötti sportfejlesztési koncepcióban kitűzött célok közül a futball utánpótlás képzés megvalósítása érdekében Csobánkai Sportegyesülettel határozatlan idejű feladat-ellátási megállapodás kötött 2015. május 5. napján. A megállapodás alapját képező 50/2015. (IV.30.) KT-határozatot figyelembe véve, ezen feladatra az egyesület a 142/2016. (XII.8.) KT-határozatban foglalt döntés alapján 2017. évre 250 000 Ft működési támogatásban részesült. A támogatás pénzügyi elszámolásával egyidejűleg az egyesületnek nem csak a 2017. évi tevékenységéről kell beszámolnia, hanem be kell nyújtania 2018. évi feladat- és költségvetés tervezetét is, ennek hiányában a 2018. évi támogatás összegére vonatkozó javaslat 250.000 Ft. A civil szervezetek támogatását a koncepció tárgyalásánál megszülető döntés alapján kell a 2018. évi költségvetésbe beépíteni. 2017. évben ez az összeg a költségvetés elfogadásakor 1.000.000 Ft volt, mely a költségvetés módosítása során 150.000 Ft (gyereknap kiadásainak támogatására történő átcsoportosítás miatt) összeggel csökkent. II. 2. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások a beruházások, amelyek az ingatlanok, tárgyi eszközök és más tartósan használt eszközök megszerzéséből, részesedések megszerzéséhez vagy növeléséhez kapcsolódó kiadások teljesítéséből származnak, a felújítások, amelyek a tartósan használt eszközök felújításának kiadásaiból származnak, az egyéb felhalmozási célú kiadások, amelyek az államháztartáson belülre vagy kívülre felhalmozási célból adott támogatásokból és más ellenérték nélküli kifizetésekből származnak. A felhalmozási célú kiadások tekintetében a nagy értékű beruházások minden esetben az Önkormányzat feladat- és jogkörébe tartoznak. A vagyonhasznosítással kapcsolatos feladatokról, illetve a 2018. évi beruházási prioritásokról a kapcsolódó előterjesztés alapján dönt a Képviselő-testület. 2018. évben is fontos feladat a pályázati lehetőségek figyelemmel kísérése, és a pályázatok keretén belül támogatott fejlesztéseknek kell előnyt biztosítani a felhalmozási kiadásokon belül. Újabb beruházások előtt a beruházás további fenntartási költségét, egyéb többéves kihatású kötelezettségek költségvetési kihatását is vizsgálni kell. A felhalmozási feladatok és felújítási célok tervezésénél: elsősorban a 2017. évben megkezdett feladatok forrásigényét szükséges biztosítani, 10
a 2018. évi új felhalmozási kiadások tekintetében az önkormányzati vagyon állagmegóvását biztosító felújítások előnyt élveznek, a tornaszoba pályázati szándékot a Képviselő-testület a sport koncepció alapján a továbbiakban is fenntartja, és vállalja az önerő biztosítását.
III. Tartalék A 2018. évi költségvetési rendelet-tervezetben javasolt továbbá, hogy az előre nem tervezhető feladatok ellátása érdekében a Képviselő-testület részére kerüljön 0,5 %-os általános tartalékkeret meghatározásra. A fentiek alapján terjesztem megtárgyalásra és jóváhagyásra a Tisztelt Képviselő-testület elé Csobánka Község Önkormányzat 2018. évi költségvetési koncepciójának irányelveit javasolva a csatolt határozat-tervezetek elfogadását. HATÁROZATI-JAVASLAT – I. …/2017. (XI.30.) KT-határozat 1. Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testülete - figyelemmel a helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló 32/2013. (X.21.) önkormányzati rendelet 5. § (5) bekezdésében foglaltakra - az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében a helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatására 1.000.000 Ft keretösszeget kíván biztosítani. 2. A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy az 1. pontban meghatározott keretösszeget az Önkormányzat 2018. évi költségvetése tervezésekor a rendelet tervezetbe építse be. Határidő: 2018. február 15. Felelős: 1. pont: polgármester 2. pont: jegyző HATÁROZATI-JAVASLAT – II. …/2017. (XI.30.) KT-határozat 1. Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testülete - figyelemmel a településkép védelméről szóló 2016. évi LXXIV. törvény 7. §-ában és a településkép védelméről szóló 14/2017. (X.27.) önkormányzati rendelet 47. §-ában foglaltakra - az Önkormányzat 2018. évi költségvetésében a helyi védelemmel érintett ingatlanok támogatási rendszere pénzügyi támogatására 500.000 Ft keretösszeget kíván biztosítani. 2. A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy az 1. pontban meghatározott keretösszeget az Önkormányzat 2018. évi költségvetése tervezésekor a rendelet tervezetbe építse be. Határidő: 2018. február 15. Felelős: 1. pont: polgármester 2. pont: jegyző HATÁROZATI-JAVASLAT – III. …/2017. (XI.30.) KT-határozat 1. Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testülete - figyelemmel arra, hogy a fogorvosi alapellátást biztosító Dr. Kiss Annamária fogszakorvos, illetve a házi gyermekorvosi alapellátást biztosító Gólyahír-Med Kft. részére az Önkormányzat térítésmentesen rendelőt nem biztosít - úgy dönt, hogy 2018. évben 11
a 2014 Csobánka, Béke út 3. szám alatti fogorvosi rendelő fenntartáshoz 20 000 Ft/hó összegben - a 2014 Csobánka, Fő út 23. szám alatti házi gyermekorvosi rendelő fenntartásához 40 000 Ft/hó összegben járul hozzá. -
2. A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy az 1. pontban meghatározott összegeket az Önkormányzat 2018. évi költségvetése tervezésekor a rendelet tervezetbe építse be. Határidő: 2018. február 15. Felelős: 1. pont: polgármester 2. pont: jegyző HATÁROZATI-JAVASLAT – IV. …/2017. (XI.30.) KT-határozat Csobánka Község Önkormányzat Képviselő-testülete Csobánka Község Önkormányzat 2018. évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint határozza meg: 1. Csobánka Község Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Költségvetés) tervezetének előkészítése során elsődleges szempont a költségvetés kötelező és önként vállalt feladatainál, azon belül a működési és felhalmozási feladatoknál a bevételek és kiadások egyensúlyának biztosítása. Ennek érdekében a költségvetés előirányzatainak kidolgozása előtt meg kell vizsgálni a 2018. évi, új kötelezettségvállalást jelentő beruházási és felújítási feladat megkezdése előtt a beruházás további fenntarthatóságát. 2. A Képviselő-testület 2018. költségvetési évre vonatkozó felhalmozási kiadásai meghatározásánál elsősorban a 2017. évben megkezdett feladatok forrásigényét szükséges biztosítani. A 2018. évi új felhalmozási kiadások tekintetében a pályázati támogatást nyert, illetve a támogatásra pályázott beruházások előnyt élveznek. 3. A bevételek tervezési elvei a) a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához nyújtandó támogatásokat a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény szabályai szerint meghatározott összegben kell tervezni, b) az adóbevételeket a hatályos önkormányzati rendeletekben meghatározott adómérték és az adózásra kötelezettek körének figyelembevételével kell tervezni, c) az Önkormányzat gépjárműadó bevételét a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvényben foglaltak szerint kell tervezni, d) az egyéb sajátos folyó bevételeket az analitikus nyilvántartások előírásai, az azt megalapozó élő szerződések és a jogszabályi előírások alapján kell megtervezni, e) a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó bevételek felhasználásának szabályait a költségvetési rendeletben kell megállapítani, f) a működési és a felhalmozási feladatok fedezetéül bevonható pályázati forrásokat a költségvetésben a pályázatok költségvetése és a hatályos támogatási szerződés alapján a várhatóan realizálódó összegben szükséges tervezni. 4. A kiadások tervezési elvei a) a személyi juttatásokat a köztisztviselők esetében 50.400 Ft összegű illetményalappal, a közalkalmazottak esetében a Költségvetési törvényben meghatározott bértábla, a kinevezési okiratok, a munkaszerződések, és az évközi kötelező teljesítményértékelés adatainak figyelembevételével szükséges megtervezni, b) a jubileumi jutalom tervezése a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 78. § (1) bekezdése és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 150. § (1) bekezdése alapján történik, 12
c) a béren kívüli juttatás a Költségvetési törvényben meghatározottak alapján a köztisztviselők részére - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdése alapján - kötelező juttatás. A köztisztviselők esetében a költségvetési törvényben engedélyezett, éves szinten 200.000 Ft-os összeg tervezhető, amely összeg a munkáltatót terhelő juttatásokat is tartalmazza, d) az önkormányzat közalkalmazottai tekintetében egy hónapra járó béren kívüli jutatás összegét - munkahelyi meleg étkeztetés formájában - legfeljebb 12.000 Ft/fő összegben tervezi, e) a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés tervezhető, f) az intézmények élelmiszer beszerzési kiadásait a Képviselő-testület által meghatározott nyersanyagnorma és élelmezési napok figyelembevételével, a vásárolt élelmezési kiadásokat pedig a szolgáltatási szerződésben rögzített egységárak és az élelmezési napok figyelembevételével kell megtervezni; a tervezett előirányzat meghatározását szolgáló feladatmutatónak az állami normatíva igényléséhez jelzett, az étkezésben részt vevők létszámával egyezni kell, g) a dologi kiadásokon belül az energiaköltségek tervezését a Hivatal alkalmazásában álló műszaki ügyintéző felülvizsgálja és ellenőrzi; az energiaköltségek tervezésénél a 2017. évi költségvetési rendelet módosított előirányzatából kell kiindulni, h) a szociálpolitikai ellátásoknál a juttatások jogcímeinél a tervezés a 2017. évi módosított előirányzat szintjén indokolt, figyelemmel a Költségvetési törvény azonos során kapott állami támogatásra, i) a 2018. évi költségvetési rendelettervezetben az előre nem tervezhető feladatok ellátása érdekében 0,5 %-os általános tartalékkerettel kell tervezni, j) a Képviselő-testület döntésének megfelelően a 2018. évi költségvetésbe eredeti előirányzatként beépítésre kerül a képviselői tiszteletdíjak teljes éves összege. 5. A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2018. évi álláshelyeinek számát az alábbiak szerint határozza meg: Csobánka Község Önkormányzat szakfeladat/feladat-ellátási hely munkakör választott tisztségviselők polgármester alpolgármester város- és községgazdálkodás karbantartó (munkavállalók - Mt. szerinti takarító és kézbesítő alkalmazottak) Baross Péter Közösségi Tér és közművelődési Könyvtár igazgatási ügyintéző (Kjt. szerinti közalkalmazott) (munkavállalók - Mt. szerinti alkalmazottak) Védőnői Szolgálat (Kjt. szerinti közalkalmazott) Család- és Gyermekjóléti Szolgálat (Kjt. szerinti közalkalmazott) Házi segítségnyújtás (Kjt. szerinti közalkalmazott) Polgármesteri Hivatal szakfeladat/feladat-ellátási hely köztisztviselők (Kttv. szerint)
gondnok védőnő családsegítő szociális gondozó
munkakör hivatalvezető köztisztviselők
Borostyán Természetvédő Óvoda szakfeladat/feladat-ellátási hely munkakör közalkalmazottak óvodavezető 13
álláshely száma 1 fő 1 fő 3 fő 1 fő 1 fő
0,5 fő 1 fő 2 fő 1 fő
álláshely száma 1 fő 9,75 fő
álláshely száma 1 fő
(Kjt. szerint)
óvodapedagógus pedagógiai asszisztens dajka óvodatitkár takarító és konyhai kisegítő
12 fő 2 fő 6 fő 1 fő 2 fő
A Képviselő-testület felkéri a polgármestert a döntésnek megfelelő munkajogi intézkedések megtételére. Határidő: 2018. február 15. Felelős: polgármester és jegyző
Az előterjesztés melléklete: Az előterjesztést tárgyalta: Pénzügyi Bizottság Az előterjesztés elfogadása: minősített többségű szavazatot igényel Csobánka, 2017. november 21. Winkler Sándor Józsefné polgármester Az előterjesztést készítette: Katona-Berényiné Ferencz Krisztina pénzügyi csoportvezető Törvényességi szempontból megfelel: dr. Filó-Szentes Kinga jegyző
14
