Előterjesztés A Képviselő-testület 2011. május 24-én 14 órától tartandó rendes ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 246/2002. (XII. 23.) KT. számú határozata alapján a Polgári Törvénykönyv, az 1997. évi CXLIV. törvény rendelkezései szerint alapító okirattal egyszemélyes közhasznú társaságot hozott létre 2003. január 1-el. Az alapító okirat az évek folyamán többször módosításra került. A 91/2009. (V. 14.) KT. számú határozatában a Képviselő-testület elfogadta az alapító okirat módosítását, jogszabályi változás következtében a közhasznú társaság jogutódlással nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működik tovább 2009. július 1-től. A Gt. a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe utalja a számviteli törvény szerinti beszámoló elfogadását. A taggyűlés hatáskörét a Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete gyakorolja. A kft. egyszerűsített éves beszámolóját a könyvvizsgáló auditálta, és az erről könyvvizsgálói jelentést készített. A Felügyelő Bizottság a KFT beszámolóját írásban megkapta, arról szóbeli kiegészítést és részletes tájékoztatást kapott. A könyvvizsgálói jelentést, az egyszerűsített éves beszámolót és a közhasznúsági jelentést valamint a Felügyelő Bizottság üléséről készült jegyzőkönyvet az előterjesztéshez csatolok a Tisztelt Képviselő-testület részére megtárgyalás végett. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet előterjesztésem megvitatására, és megvitatás utáni elfogadására. Gádoros, 2011. május 17. Szatmári Sándorné ügyvezető
Határozati javaslat: A Képviselő-testület, mint alapító a PROGÁDOR KFT. 2010. évi beszámolóját elfogadja.
2
PROGÁDOR KFT közhasznúsági jelentése A PROGÁDOR Kht. 100 %-os önkormányzati tulajdonként 3.000.000 Ft jegyzett tőkével 2003. május 13-én került bejegyzésre. Fő tevékenysége a kábeltelevíziós műsorelosztás. 85/2008. (VII. 4.) KT. számú határozattal a Kht. törzstőkéjét 55.000 e Ft-tal megemelte a Képviselő-testület 2008. szeptember 23-tól, így a törzstőke összege 58.000 e Ft-ra változott. 2009. július 1-től jogszabályi változás következtében Nonprofit KFT formában jogutódlással működik tovább. A KFT 2010. évi gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített beszámolót állított össze. A közhasznú szervezetek működését elsődlegesen az 1997. évi CLVI. Törvény a közhasznú szervezetekről szabályozza. Ezen felül egyéb a tevékenységéhez kapcsolódó jogszabályok vonatkoznak rájuk. A gazdálkodásvezetésüket tekintve a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben foglalt szabályok a mérvadóak. A hivatkozott törvény 19. §-a szerint a közhasznú szervezet köteles az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági jelentést készíteni ha tárgyév december 31-én közhasznú besorolással rendelkezik. Számvitel-politika A KFT kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A főkönyvi könyvelés és számlázás számítógépen vásárolt program alapján történik, melyet folyamatosan aktualizálnak. Havonta főkönyvi kivonat készül. A költségek könyvelése elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban történik. Az amortizáció elszámolása adótörvény szerinti. A mérleg főösszege 92971 e ft, a saját tőke 77447 e ft. Számviteli beszámoló 2010. évről Saját tőke változása: Jegyzett tőke Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke Jelentősebb bevételeink: KTV előfizetési díjak Hirdetési díj Beszerelési díj Visszakötési díj Fejlesztési hozzájárulás Internet szolg. dij Személyszáll.-i tev. Kiadások alakulása: Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Bérköltség
2008. év 58.000 e Ft 20.628 e Ft 639 e Ft 1156 e Ft 78.112 e Ft
2009. év 58.000 e Ft 19.473 e Ft 639 e Ft -2.697 e Ft 75.414 e Ft
2010. év 58000 e Ft 16807 e Ft 607 e Ft 2032 e Ft 77447 e Ft
20.988 e Ft 149 e Ft 162e Ft 19e Ft 465 e Ft
21551 e Ft 167 e Ft 118 e Ft 15 e Ft 286 e Ft 6470 e Ft 1892 e Ft
23326 e Ft 201 e Ft 87 e Ft 35 e Ft 295 e Ft 10579 e Ft 1429 e Ft
6.515 e Ft 15.146 e Ft 441 e Ft 4.147 e Ft
2.210 e Ft 20133 e Ft 776 e Ft 4578 e Ft
2074 e Ft 21705 e Ft 444 e Ft 4436 e Ft
3
Személyi kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás
477 e Ft 1447 e Ft 1285 e Ft
636 e Ft 1489 e Ft 2569 e Ft
901 e Ft 1186 eFt 1842 e F
Foglalkoztatottak létszámának alakulása: 3 fő munkaviszonyban álló alkalmazott 1 fő ügyvezető (megbízásos) 1 fő műsorszerkesztő (vállalkozó) 1 fő műszaki vezető ( vállalkozó) 1 fő könyvvizsgáló (vállalkozó) Közhasznú szervezet vezető tisztségviselőjének juttatása: Bér Járulék
594000.- Ft/év 169290.- Ft/év
Nettó előfizetési díjak:
2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010.
Kiscsomag 1.043 Ft 1.367 Ft 1.367 Ft 1.367 Ft 1.432 Ft 1.760 Ft
Árbevétel alakulása előfizetési díjakból 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010.
13.912 e Ft 17.613 e Ft 19.636 e Ft 20.988 e Ft 21.551 e Ft 23.326 e Ft
Műsorszolgáltatási díjak 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010.
5.377 e Ft 7.220 e Ft 9.800 e Ft 11.496 e Ft 14.493 e Ft 15.178 e Ft
Nagycsomag 1.722 Ft 2.100 Ft 2.100 Ft 2.100 Ft 2.208 Ft 2640 Ft
4
Kintlévőségek vevőtartozások miatt 2005. 730.083 Ft 2006. 631.000 Ft 2007. 735.363 Ft 2008. 732.000 Ft 2009. 990.000 Ft 2010. 1.695.216 Ft ebből a többéves kintlévőség 590.897 Ft. A társasági adó összege 863 e Ft, mely a 81.727.481 Ft tagi kölcsön miatt keletkezett.
SZOGÁDOR Kft-nek tagi kölcsönként adott pénzeszköz: 2005. 2006. 2007. 2008. 2009.
2.169.200 Ft 12.947.750 Ft 11.610.531 Ft 55.100.000 Ft 81.727.481Ft
A fenti összegből 10.000 e Ft-ot i kölcsönként, az 55.000 e Ft-ot törzstőke emelés címén biztosította az önkormányzat, mely tagi kölcsönként átadásra került a szovátai pihenőház építéséhez. A csatornák száma, a beszámolás időpontjában 19 csatorna a kiscsomagban, 46 csatorna a nagycsomagban került kiosztásra. Előfizetői létszámadataink alakulása: 2003. július 1. 2003. december 31. 2004. december 31. 2005. december 31. 2006. december 31. 2007. december 31. 2008. december 31. 2009. december 31. 2010. december 31.
600 fő 631 fő 672 fő 740 fő 805 fő 829 fő 885 fő 910 fő 898 fő
2008. novemberétől indult el az internet-szolgáltatás. az előfizetők száma december 31-én 254 fő. A Képviselő-testület 2009. februárban hozott döntést az autóbusz vásárlásáról, és ehhez 5.040 e Ft kölcsönt biztosított, melyet havi 100.000 Ft-os részletekben kell visszafizetni. 2009. évben 1.000.000 Ft visszafizetésre került 2010-ben 1200000.- Ft visszafizetésre került.
5
A mérlegbeszámoló fontosabb mutatószámai: 2009. év - tárgyi eszközök hatékonysága értékesítés nettó árbev./ tárgyi eszköz
2010. év
347.08 %
450.32 %
3.38 %
3.53 %
- források szerkezete Idegen forrás/források összesen
19.46 %
16.7 %
- tőkeerősség Saját tőke/források összege
80.54 %
83.3 %
- kötelezettségek részaránya Kötelezettségek/ források összege
19.46 %
16.7 %
- likviditási mutató Forgóeszközök/kötelezettségek - eladósodottság mértéke Kötelezettség/saját tőke
17.37 %
21.14 %
24,17 %
20.04 %
- eladósodottság foka Kötelezettségek/eszközök
19.46 %
16.7 %
- forgóeszközök aránya forg.eszk./ eszk.össz.
A közhasznú szervezetekről rendelkező törvény 14. § (1) bekezdése értelmében a közhasznú szervezet a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt az alapító okiratban meghatározott tevékenységre fordíthatja. A tulajdonos az évek során keletkezett eredményt nem osztotta fel, hanem az eredménytartalékba helyezésről döntött. A 2008. évben végrehajtott törzstőke emelés, és az azt megelőző években meglévő pénzkészlet tagi kölcsönként nyújtása következtében az eszköz oldalon 81.769 e Ft követelés mutatkozik, így emiatt sem a saját tőke sem az eredménytartalék nem csökkent. Az adózás előtti eredmény: 2.895 e Ft. Gádoros, 2011. 05. 17. Szatmári Sándorné ügyvezető
