4. napirendi pont ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2016. január 28-án megtartandó ülésére Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2016. évi költségvetésének elfogadására Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző Véleményező: Pénzügyi Bizottság Iktatószám: G/81-2/2016.
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) sz. Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.), továbbá az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 13.) Korm. rendelet (továbbiakban: Korm.r.) előírásai alapján összeállítottuk Gomba Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésének tervezetét. A 2016. évi költségvetés összeállításának alapja: - Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény), az Áht., az Ávr. és a szerkezeti változás tekintetében a Korm.r. előírásai, - Gomba Község Önkormányzata 2015. évi költségvetésének előirányzatai, a várható teljesítési adatok, és ezek szerkezeti változásai, szintre hozásai, továbbá az ismert és tervezhető előirányzati többlet. A helyi önkormányzatok költségvetési rendeletének elkészítése során figyelemmel voltunk az Áht. 23. § (2)-(4) bekezdéseiben foglaltakra. A (3) bekezdés írja elő, hogy a költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék. Az Áht. szerint a jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármesternek a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését (2016. január 1.) követő negyvenötödik napig, vagyis 2016. február 15. napjáig kell benyújtani a képviselő-testületnek. A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást, és d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
Gomba Község Önkormányzata 2016. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait a 2014-től alkalmazni rendelt rovatrend szerint előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben összefoglalva tartalmazza az előterjesztéshez csatolt melléklet. A részletező táblázat tartalmában és szerkezetében követi a jogszabályváltozásokat a korábbi évek során megszokott szerkezetben. Az elkészített elemi költségvetés tervezése a már érvényben lévő kötelezettségvállalások, a 2015. évi teljesítési adatok, az előttünk álló esztendő új feladatai, valamint az önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez szükséges előirányzatok, várható és tervezett kötelezettségvállalások figyelembe vételével történt. A jogszabályok előírásainak betartásával külön-külön készítettünk költségvetést a Gombai Gólyafészek Óvoda és a Gombai Polgármesteri Hivatal részére. Az összesített önkormányzati költségvetésen belül elkülönül az önkormányzat intézményi költségvetése is, mely az önkormányzat által közvetlenül ellátott feladatok bevételi és kiadási előirányzatait tartalmazza kormányzati funkciók és rovatok szerint. Az előterjesztés mellékleteként megküldjük a tételes elemi költségvetést, mely alapján elkészült az önkormányzat összesített költségvetésének - szintén a költségvetés mellékletét képező részletező táblája. Az összesített költségvetés egyenlegének bevételi főösszege 444.593 E Ft, konszolidált költségvetési főösszege 314.346 E Ft, A finanszírozási műveletek nélküli bevételi főösszeg 269.669 E Ft. Az összesített működési bevételeknek 250.857 E Ft-os a főösszege, a felhalmozási bevételeknek 18.812 E Ft-os a főösszege, míg a finanszírozási bevételek összesített összege 174.924 E Ft, melyből az intézményfinanszírozás (konszolidáció mértéke) 130.247 E Ft, az előző évi költségvetési maradvány 44.677 E Ft. Az előző év költségvetési maradványból működési célú szabad maradvány 17.495 E Ft, működési célú, kötelezettséggel terhelt maradvány 7.835 E Ft, valamint 19.347 E Ft felhalmozási célú, kötelezettséggel terhelt maradvány. Felhalmozási bevételt az önkormányzat működési célra 2015-ben sem fordít. Az összesített költségvetés kiadási főösszege 444.593 E Ft, konszolidált kiadási főösszege és finanszírozási kiadások nélküli főösszege egyaránt 314.346 E Ft. A működési kiadások összesített főösszege 268.870 E Ft. A működési kiadások között 6.188 E Ft-os általános tartalék és 5.738 E Ft céltartalék került tervezésre. A felhalmozási kiadások összesített főösszege 40.788 E Ft, továbbá a finanszírozási kiadások összesített főösszege 134.935 E Ft. Gomba Község Önkormányzata 2016. évi költségvetési tervezetét a bevételek-kiadások megbontásában, ezen belül működési- és felhalmozási- és finanszírozási megoszlás szerinti megbontásban mutatjuk be az előterjesztéshez csatolt táblázat „részletező tábla” munkalapon, valamint az elemi költségvetést bemutató munkalapokon részletezettek alapján.
2/11
BEVÉTELEK Gólyafészek Óvoda intézményi költségvetés bevételei Működési bevételek Az óvodának működési bevétele összességében 2.034 E Ft, mely egy dolgozó internet igénybevételének 46 E Ft + ÁFA összegű továbbszámlázásából, továbbá 622 eFt-os ÁFA visszatérítésből, illetve 10 E Ft tervezett kamatbevételből és bruttó 1.344 E Ft gyermekétkeztetésből származó bevételből áll. Felhalmozási bevételek A költségvetési szervnél felhalmozási bevétellel nem számoltunk. Finanszírozási bevételek A 83.459 E Ft finanszírozási bevételből 82.816 E Ft az intézményfinanszírozás összege, továbbá 643 E Ft az előző évi költségvetési maradvány, mely teljes egészében kötelezettséggel nem terhelt működési célú maradvány. Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetés bevételei Működési bevételek A hivatal tervezett működési bevétele 282 E Ft, melyből 14 E Ft igazgatási szolgáltatási díj bevétel, 50 E Ft munkaidőn túli házasságkötésért fizetett díj, 161 E Ft a dolgozói és képviselői internet igénybevételének továbbszámlázásából eredő összeg, továbbá a 2015-ös tényadat alapján 14 E Ft kamatbevétel, illetve a 43 E Ft összegű kiszámlázott ÁFA. Felhalmozási bevételek A költségvetési szervnél felhalmozási bevétellel nem számoltunk. Finanszírozási bevételek A 49.581 E Ft finanszírozási bevételből 47.431 E Ft az intézményfinanszírozás összege, továbbá 2.150 E Ft az előző évi költségvetési maradvány, melyből 1.277 a működési célú szabad maradvány, és 873 E Ft a kötelezettséggel terhelt működési célú maradvány, mely a letéti számlán lévő, örökségként kifizetendő összeg az esztendő során, amikor a jogerős hagyaték átadó végzést a hivatal megkapja. Önkormányzati intézményi költségvetés bevételei Működési bevételek Az önkormányzati intézményi költségvetés működési bevétele 248.541 E Ft, mely az alábbi részletezettséggel mutatható be: B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 149.102 E Ft Ebből: helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 45.327 E Ft, települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 66.163 E Ft, települési önkormányzatok szociális-, gyermekjóléti- és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 25.043 E Ft, települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 3.379 E Ft, 3/11
4.040 E Ft OEP finanszírozás, 5.121 E Ft közfoglalkoztatás támogatása a munkaügyi központtól, 29 E Ft lakásfenntartási támogatás decemberi és januári kifizetésének 90 %-aként, Az iparűzési adó alapján számított beszámítási összeg - mely 2015-ban csökkenti a számított központi finanszírozást – 18.822 E Ft az előző évi 11.449 E Ft-tal szemben. B3 Közhatalmi bevételek 89.259 E Ft Ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem után fizetett SZJA 25 E Ft, építményadó 6.811 E Ft, telekadó 977 E Ft, állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett iparűzési adó 75.529 E Ft, helyi jövedéki adó 7 E Ft, belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része 5.126 E Ft talajterhelési díj 400 E Ft, adók módjára behajtott köztartozások (közigazgatási bírságok) önkormányzatot megillető része 197 E Ft, késedelmi pótlék 187 E Ft. B4 Működési bevételek 10.180 E Ft Ebből: szolgáltatások ellenértéke 820 E Ft, melyből 690 E Ft a ravatalozó használati díj (38 temetés után) és temető-fenntartási hozzájárulás (8 temetés után), valamint a Civilházban szervezett zumba és jóga díjbefizetéseiből számított 120 E Ft-os bevétel, illetve az önkormányzati rendelet alapján várt túlsúlydíj; közvetített szolgáltatások ellenértéke 260 E Ft, melyből 5 E Ft a GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft.-nek továbbszámlázott utánfutó kötelező felelősség biztosítása, valamint 255 eFt a zöldséges üzlet továbbszámlázott közüzemi díjának tervezett értéke; tulajdonosi bevételek 4.839 E Ft, melyből az önkormányzati ingatlanok (üzlethelyiségek, lakás, Rendezvényház, piac, víziközmű, stb.) bérbeadásából származó 4.805 E Ft-os tervezett nettó bevétel, valamint 25 E Ft egy urnasírhely és két urnafülke megváltási díja, 9 E Ft a temetőben végzett vállalkozási tevékenység után számított hozzájárulás, a kiszámlázott ÁFA 1.778 E Ft, amely a tulajdonosi bevételek, a szolgáltatások és a közvetített szolgáltatások ÁFA tartalmával, továbbá a rendelő-fenntartási hozzájárulás ÁFA tartalmának összegével egyezik meg; ÁFA visszatérítés összege 69 E Ft; kamatbevételek 100 E Ft; egyéb működési bevételek 2.314 E Ft, melyből 1.000 E Ft a Dobai Viktorné hagyatékában pénzintézeti számlán lévő várható bevétel, továbbá 283 E Ft a háziorvos és 407 E Ft (ez utóbbi hátralékokkal együtt) a fogorvos által fizetendő rendelőfenntartási hozzájárulás összege, valamint 242 E Ft az FHT-hoz és közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan jogtalanul kifizetett ellátás és munkabér visszafizetéséből származó tervezett bevétel, 60 E ft a kandeláber kártérítési összegének tárgy évre áthúzódó összege, illetve 322 E Ft a köztemetések költségeinek visszatérítéséből számított bevétel. 4/11
Felhalmozási bevételek Az önkormányzati intézményi költségvetés felhalmozási bevétele 18.812 E Ft, mely az alábbi részletezettséggel mutatható be: B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 12.762 E Ft Ebből: 1.200 E Ft a KEOP 5.5.0 Közvilágítási projekt záró kifizetési kérelem alapján még várható támogatás 6.537 E Ft vis maior támogatás (Ebr. 248270) a Bercsényi utcai árok helyreállítására, 3.223 E Ft az ivóvíz-minőség javítási projekt BM EU önerő alap támogatásából záró kifizetési kérelem után várható támogatási összeg 1.802 E Ft az ivóvíz-minőség javítási projekt záró kifizetési kérelme alapján számított uniós támogatás értéke. B5 Felhalmozási bevételek
4.800 E Ft
mely összeg ingatlan értékesítést valószínűsít a tárgyévben, s így az ingatlanvásárlási kiadással szemben bevételt is tartalmaz a költségvetés. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 1.250 E Ft Ebből: 50 E Ft az előző esztendőben már ismertté vált Tápió-menti Tömegsport Alapítvány adománya, 500 E Ft a Fundamenta-Lakástakarékpénztár Zrt maradványösszegeinek önkormányzat részére történő kiutalásából tervezett összeg, 700 E Ft pedig közművesítési hozzájárulás 2-2 db víz és szennyvízrákötést figyelembe véve. Finanszírozási bevételek B8 Finanszírozási bevételek
41.884 E Ft
A 41.884 E Ft a költségvetés tervezése során figyelembe vett előző évi költségvetési maradvány összege. Az önkormányzat fizetési számlájának 2015. december 31-ei záró egyenlege 29.898 E Ft, a talajterhelési díj számla előző évekkel együtt számított 2015. december 31-i egyenlege 4.482 E Ft, lekötött betétként 5.000 E Ft, letéti számlán lévő 1.000 E Ft (ajándékozási szerződésből eredően), továbbá a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan nyitott számla egyenlege 1.467 E Ft, valamint 37 E Ft záró pénztáregyenleg. A 41.884 E Ft-ból működési célú szabad maradvány 20.263 E Ft, működési célú kötelezettséggel terhelt maradvány 2.274 E Ft, továbbá felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt maradvány 19.347 E Ft. A 2.274 E Ft-os működési célú kötelezettséggel terhelt maradvány az alábbi tételekből áll: - 452 E Ft, a szociális célú tűzifa támogatás 2015-ös maradványa,
5/11
200 E Ft, a 2013. és 2014. évi képviselői alapra adott rendelkezés alapján Tájak-Korok-Múzeumok kiadvány költségeire biztosított összeg, mert felhasználása nem történt meg, - 350 E Ft a 2015. évi képviselői alap maradványa, - 1.219 E Ft a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó – 2015-ben kapott – előleg még el nem számolt része, - 53 E Ft köztemetésre tekintettel decemberben kibocsátott, 2016-os teljesítési határidejű számla. A 19.347 E Ft felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt maradvány az alábbi tételekből áll: -
-
127 E Ft, téves számlakiegyenlítés miatt megismételt kiutalás január első munkanapján az óvodabővítés elektromos tervezési költségére, 884 E Ft a sportöltöző befejezésére 2015-ben előirányzott összeg maradványa, 850 E Ft az előző évi döntés alapján az ovifoci pályázat alapítványi átutalást követően szükséges összege, 1.912 E Ft az Arany János utcai vis maior pályázat (Ebr: 290255) biztosított önerejéből még fel nem használt összeg, 912 E Ft az Ady-Kölcsey utcai vis maior pályázat (Ebr: 290256) biztosított önerejéből még fel nem használt összeg, 14.662 E Ft a Rózsa utcai fejlesztési pályázathoz kapcsolódóan megítélt, és 2015-ben önkormányzatunk részére átutalt támogatás összege.
KIADÁSOK Gólyafészek Óvoda intézményi költségvetés kiadások Működési kiadások Az intézményi költségvetés működési kiadása 85.493 E Ft, mely az alábbi részletezettséggel mutatható be: K1 Személyi juttatások 51.280 E Ft Ebből: 46.523 E Ft szakmai feladatok ellátására, 300 E Ft a sajátos nevelési igényű gyermekek ellátásra, 2.767 E Ft a működtetési feladatok ellátásra, további 1.690 E Ft a gyermekétkeztetési feladatokra került tervezésre; A 4.830 E Ft fedezetet igénylő, önként vállalt – állam által nem finanszírozott – feladatellátás része a 2 fő pedagógiai asszisztensből 1fő (részmunkaidő, heti 30 óra) foglalkoztatásának finanszírozása, továbbá a takarító illetményének fedezete1.819 E Ft-tal. További önként vállalt feladatnak minősül az óvodai közalkalmazottak 3.011 E Ft-os cafetéria juttatásának biztosítása. K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
13.984 E Ft
Ebből: 12.453 E Ft a kötelező feladatellátáshoz társuló, állam által finanszírozott közalkalmazotti illetmények járuléka, további 6/11
491 E Ft az önkormányzat saját forrása terhére történő foglalkoztatáshoz kapcsolódó járulék összege, illetve a cafetéria juttatás után fizetendő egészségügyi hozzájárulás 502 E Ft-os és személyi jövedelemadóként fizetett 538 E Ft-os összege.
K3 Dologi kiadások 20.229 E Ft Ebből: 326 E Ft szakmai anyagok (szakmai könyvek, folyóiratok, foglalkoztatáshoz szükséges kellékek) beszerzésére, 430 E Ft üzemeltetési anyagok (irodaszer, takarítószer) beszerzésére, 358 E Ft informatikai szolgáltatások (informatikai eszközök üzemeltetési költsége) igénybevételére, 70 E Ft egyéb kommunikációs szolgáltatásokra (telefon szolgáltatási díj), 2.000 E Ft közüzemi díjakra (víz-, gáz-, áramdíj), 10.493 E Ft vásárolt élelmezésre (gyermekétkeztetés), 602 E Ft karbantartási kisjavítási szolgáltatások fedezetére, 46 E Ft közvetített szolgáltatások (bevételként megtérülő dolgozónet) díjának finanszírozására, 300 E Ft szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra (továbbképzések költsége) 750 E Ft egyéb szolgáltatásokra (itt került számbavételre a munka- és tűzvédelem, munkaegészségügy, postaköltség, hulladékszállítás, pénzügyi jutalék, távfelügyelet, stb.) 150 E Ft kiküldetések fedezetére, 4.032 E Ft működési célú előzetesen felszámított ÁFA fedezeteként 622 E Ft fizetendő ÁFA (gyermekétkeztetés térítési díja után), valamint 50 E Ft egyéb dologi kiadásokra került tervezésre. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadás az intézménynél nem került tervezésre. Finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadás az intézménynél nem került tervezésre. Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetés kiadások Működési kiadások Az intézményi költségvetés működési kiadása 49.863 E Ft, mely az alábbi részletezettséggel mutatható be: K1 Személyi juttatások 31.612 E Ft Ebből: 27.859 E Ft az általános igazgatási tevékenységre, és 3.753 E Ft az adóigazgatási tevékenységre tekintettel került tervezésre; A 4.847 E Ft fedezetet igénylő, önként vállalt – állam által nem finanszírozott – feladatellátás része a település lélekszáma alapján megállapított finanszírozott 7/11
köztisztviselői létszám fölött alkalmazott 1 fő köztisztviselő illetményének fedezete 2.133 E Ft összeggel, egy fő jubileumi jutalma 735 E Ft-os jutalma. További önként vállalt feladatnak minősül a közalkalmazotti cafetéria juttatást kompenzáló jutalomként tervezett 1.368 E Ft-os összege és a munkaidőn túli házasságkötés 50 eFt-os díja, melynek fedezetét a házasulandók befizetik a hivatal részére, illetve a helyi rendelet alapján tervezett szociális juttatási keret. K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.595 E Ft Ebből: 6.949 E Ft a kötelező- és állami feladatellátáshoz társuló, központi költségvetésből finanszírozott köztisztviselői illetmények és Kttv. alapján kötelező cafetéria juttatás alapján fizetendő egészségügyi hozzájárulás és személyi jövedelemadó fedezete, 1.277 E Ft előirányzatot igényel az önkormányzat saját forrása terhére történő köztisztviselői foglalkoztatáshoz kapcsolódó járulék, továbbá a nyugdíjazáshoz kapcsolódó jutalom járuléka, illetve a cafetériát kompenzáló jutalom 369 E Ft-os összege. K3 Dologi kiadások 9.624 E Ft Ebből: 47 E Ft szakmai anyagok (szakmai folyóiratok) beszerzésére, 963 E Ft üzemeltetési anyagok (irodaszer, fénymásoló papír) beszerzésére, 1.655 E Ft informatikai szolgáltatások (internet szolgáltatási díj, informatikai eszközök üzemeltetési költsége, hivatali működéshez szükséges programok (takarnet, lakcímnyilvántartási regiszter licenc és rendszerkövetési díjainak, stb.) igénybevételére, 288 E Ft egyéb kommunikációs szolgáltatásokra (telefon szolgáltatási díj), 1.650 E Ft közüzemi díjakra (víz-, gáz-, áramdíj), 80 E Ft karbantartási-,kisjavítási szolgáltatásokra, 161 E Ft közvetített szolgáltatások (bevételként köztisztviselőktől és képviselőktől megtérülő dolgozónet) díjának finanszírozására, 554 E Ft szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra (továbbképzések költsége) 1.474 E Ft egyéb szolgáltatásokra (itt került számbavételre a munka- és tűzvédelem, munkaegészségügy, postaköltség, hulladékszállítás, pénzügyi jutalék, távfelügyelet, stb.) 200 E Ft kiküldetések fedezetére, 1.636 E Ft működési célú előzetesen felszámított ÁFA, és 43 E Ft befizetendő ÁFA fedezeteként került tervezésre, továbbá 873 E Ft egyéb dologi kiadásként a hivatal letéti számláján lévő hagyatéki összeg kifizetésének fedezetére. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai
32 E Ft
A 32 E Ft az előző évben megállapított lakásfenntartási támogatások decemberi és januári kifizetéseinek fedezetét szolgálja. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadás az intézménynél nem került tervezésre. 8/11
Finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadás az intézménynél nem került tervezésre. Önkormányzati intézményi költségvetés kiadásai Működési kiadások Az önkormányzati intézményi költségvetés működési kiadása 133.514 E Ft, mely az alábbi részletezettséggel mutatható be: K1 Személyi juttatások 25.005 E Ft Ebből: 6.493 E Ft a polgármesteri illetmény és bérjellegű juttatás, 4.509 E Ft a képviselői tiszteletdíj előirányzat igénye, 4.832 E Ft a közfoglalkoztatási bér fedezete, 9.037 E Ft az önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak személyi juttatása, továbbá 134 E Ft összegű reprezentációs kiadás K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
6.243 E Ft
A kiadási előirányzat a törvény alapján az előző pontban felsorolt személyi juttatások járulék és adófizetési kötelezettségének fedezetét biztosítja. K3 Dologi kiadások 31.779 E Ft Ebből: 499 E Ft szakmai anyagok beszerzésére (könyvtári könyvbeszerzés, közművelődési programok kellékeinek fedezete, védőnői szolgálat gyógyszerköltsége), 637 E Ft üzemeltetési anyagok (az egyes önkormányzati COFOG-ok összesített irodaszer, nyomtatvány igénye, védőnői munkaruha) beszerzésére, 1190 E Ft informatikai szolgáltatások (Civilház, KBK-Egészségház, térfigyelő kamerák internet szolgáltatási díj, informatikai eszközök üzemeltetési költsége, védőnői Stefánia program, könyvtári szirén program) igénybevételére, 180 E Ft egyéb kommunikációs szolgáltatásokra (telefon szolgáltatási díj), 5.260 E Ft közüzemi díjakra (Civilház, Egészségház, KBK és egyéb önkormányzati ingatlanok víz-, gáz-, áramdíja, ezen belül a közvilágítás áramdíja 3.576 E Ft-os tétellel), 526 E Ft vásárolt élelmezésre (kötelező nyári szünidei étkeztetés nettó költsége) 1.125 E Ft karbantartásra, kisjavításra (önkormányzati karbantartások költségfedezete, az összeg tartalmazza a közvilágítás karbantartási 654 E Ft-os díját is), 255 E Ft közvetített szolgáltatások (Zöldséges közüzemi díjai, melyek bevételként megtérülnek) díjának finanszírozására, 262 E Ft szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra (földmérői, ügyvédi költségek fedezete, belsőellenőrzés megbízási díja, ingatlanvagyon kataszter 2015-ös zárásának díja), 14.296 E Ft egyéb szolgáltatásokra (itt került számbavételre a munka- és tűzvédelem, munkaegészségügy, postaköltség, hulladékszállítás, pénzügyi jutalék, távfelügyelet, GTÜ Kft. település üzemeltetési feladatok ellátására tekintett számlázott költsége, 9/11
önkormányzati és civilszervezeti igénybevétel térítési díja a GTÜ Kft. felé, a rendezvénytervhez kapcsolódó kiadások stb.) 5.764 E Ft működési célú előzetesen felszámított ÁFA fedezeteként került tervezésre, 1.682 E Ft fizetendő ÁFA fedezeteként, (jelentős mértékben a közvetített szolgáltatások, bérleti díjak, ravatalozó használati díj, temető-fenntartási hozzájárulás ÁFA tartalmának befizetése), 100 E Ft egyéb dologi kiadásokra. (önkormányzati érdekeltségű temetésekre koszorúkra, egyéb alkalmakra virágra és hasonló kisebb kiadásokra),
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.416 E Ft Ebből: 100 E Ft gyermektáboroztatásra, 850 E Ft ápolási díjként funkcionáló települési támogatásra, 2.866 E Ft helyi szociális rendeletben meghatározott egyes települési támogatások fedezetére, valamint ebből 484 eFt szociális célú tűzifa önrész és szállítási költség finanszírozására, 450 E Ft születési támogatásként biztosított települési támogatásra, 150 E Ft temetési segélyre K5 Egyéb működési célú kiadások
66.071 E Ft
Ebből: 1.106 E Ft egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre (TÖKT igazgatási költség hozzájárulás, főépítészi tevékenység finanszírozása, Ivóvíz Társulás számlavezetési költségeire), 8.860 E Ft iskolai működési célú támogatásra és a megállapodásból eredő jubileumi jutalom fedezet kiegészítésére, 121 E Ft egyesületi tagdíjakra, 1.220 E Ft támogatási politika alapján, 100 E Ft rendőrségi üzemanyag kártya feltöltésére, 950 E Ft képviselői alap feltöltésre a maradvány összegekkel együtt, 360 E Ft Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati ösztöndíj fedezetre, 35.599 E Ft a GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft. részére a közszolgáltatási szerződések alapján, 2.820 E Ft árkiegészítés a szociális étkeztetésre tekintettel szintén a közszolgáltatási szerződés alapján, 2.028 E Ft a házi-segítségnyújtás finanszírozására a TÖKT felé, 984 E Ft a család- és gyermekjóléti szolgáltatás finanszírozására a TÖKT felé, valamint további 11.923 E Ft tartalékként került tervezésre. Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások 40.788 E Ft-os összeggel tervezett felhasználásának szöveges bemutatásától eltekintünk, azt a költségvetési rendelet célonként bemutatja költségvetési szervenként és kormányzati funkciónként részletezve. Finanszírozási kiadások K9 Finanszírozási kiadások
130.247 E Ft 10/11
Ebből: 82.816 E Ft a Gólyafészek Óvoda intézményfinanszírozása, 47.431 E Ft a Polgármesteri Hivatal intézményfinanszírozása, továbbá 4.688 E Ft a 2016. évi normatíva előleg visszavonás fedezete. Az önkormányzat költségvetési létszámkeretének meghatározása: Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési-létszámkeretét a képviselő-testületi döntések figyelembe vételével a költségvetési rendelet 6. melléklete határozza meg. Az 58 engedélyezett álláshely részleteiben az alábbi munkaköröket tartalmazza költségvetési szervenkénti bontásban: Gólyafészek Óvoda 22 engedélyezett álláshely (nyitó létszám) - 11 fő óvodapedagógus - 1 fő gyógypedagógus (óraadóként) - 5 fő dajka - 2 fő pedagógiai asszisztens - 1 fő óvodatitkár - 1 fő konyhai dolgozó - 1 fő takarító (részmunkaidős) Polgármesteri Hivatal 9 engedélyezett álláshely (nyitó létszám) - 1 fő jegyző - 1 fő aljegyző - 2 fő igazgatási előadó - 3 fő gazdálkodási előadó - 1 fő műszaki előadó - 1 fő személyügyi-pénzügyi előadó önkormányzati intézményi költségvetés 7 engedélyezett álláshely (nyitó létszám) - 1 fő polgármester - 1 fő önkormányzati referens - 1 fő védőnő - 1 fő könyvtáros (részmunkaidős) - 1 fő közösségi animátor - 1 fő műszaki-fenntartási alkalmazott (részmunkaidős) - 25 fő közfoglalkoztatott (a tervadat az évközi létszám-növekedési lehetőséget is biztosítja a munkaügyi központ támogatási lehetőségétől függően) Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2016. évi költségvetés előkészítésére vonatkozó tájékoztató tárgyalását követően az előterjesztést véleményével, javaslatával kiegészíteni, s a rendelettervezetet elfogadni szíveskedjen. Gomba, 2016. január 21. Tisztelettel: Lehota Vilmos polgármester
11/11
