Dunafalva, április

Előterjesztés Tárgy: az önkormányzat 2012. évi költségvetésének módosítása Készült: a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2013.04.30-i ülésére Készítette: Friedrichné, Hegyiné, Gálné 1. Jogszabályi háttér: 34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. (5) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2. Indokolás: a tényszámok ismeretében szükséges a 2012. évi költségvetésről szóló rendelet módosítása 3. Javaslat: Az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 3/2012.(III.12.)önkormányzati rendelet módosítása a mellékletben megküldött rendelet-tervezet szerint. Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

/2013.(IV. .)önkormányzati rendelet-tervezete

az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 3/2012.(III.12.)önkormányzati rendelet módosításáról Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv.-ben kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a és a Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. tv-ben foglaltakra figyelemmel a következőket rendeli el: 1.§ (1) Az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 3/2012.(III.12.)önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: Rendelet) 3.§(2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (2) A bevételi főösszeg tartalmazza (2. számú melléklet): a) működési célú bevételeket 119.554 ezer Ft, ezen belül aa) normatív állami hozzájárulást 20.451 ezer Ft, ab) központosított előirányzatokat 3.359ezer Ft, ac) normatív kötött felhasználású támogatásokat 20.182 ezer Ft ad) önkorm.egyéb költségvetési támogatásokat 1.318 ezer Ft ae) ÖNHIKI 15.572 ezer Ft af) átengedett központi adókat 30.451 ezer Ft, ag) helyi adókat és az azokhoz kapcsolódó pótlékokat 8.182 ezer Ft, ah) intézményi működési és saját bevételeket 13.914 ezer Ft, ai) támogatásértékű működési bevételt 6.000 ezer Ft, aj) Áh-on kívülről véglegesen átvett pénzeszközök 125 ezer Ft, b) fejlesztési célú bevételeket 10.412 ezer Ft c) működési célú hitelfelvételt 6.423 ezer Ft d) előző évi pénzmaradvány felhasználás 2.548 ezer Ft 2.§ A Rendelet 1. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1.számú melléklete lép. 3.§ A Rendelet 2. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 2.számú melléklete lép. 4.§ A Rendelet 3. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 3. számú melléklete lép. 5.§. A Rendelet 4. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 4. számú melléklete lép. 6.§. A Rendelet 5. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 5. számú melléklete lép. 7.§ Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Dunafalva, 2013. április Magosi György polgármester

Gál Vilmosné jegyző

1

Előterjesztés Tárgy: az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló Készült: a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2013.04.25-i ülésére Készítette: Friedrichné, Hegyiné, Gálné 1. Jogszabályi háttér: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (új Áht.) 91. § (1) A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. (2) A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni: a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni, b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stabilitási tv. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban, c) a vagyonkimutatást, és d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. (3) A nemzetiségi önkormányzat és a társulás zárszámadásának megalkotására az (1) és (2) bekezdést kell alkalmazni a 26. § (1) bekezdésében meghatározott eltérésekkel.

2. Szöveges indokolás 2012-ben az önkormányzat nem hajtott végre a korábbi évekre jellemző szerkezetátalakítást – közoktatási társulás, körjegyzőség, közös védőnői körzet. A legnagyobb feladatot ebben az évben is a működés biztosítása jelentette. Tekintettel arra, hogy az ÖNHIKI I. ütemén az önkormányzat csak csekély összeget nyert, az ÖNHIKI II. üteme, az adósságkonszolidáció, a kompok, révek támogatás december végén realizálódott az önkormányzat költségvetési számláján jellemző volt az évre, hogy az önkormányzat csak késve tudta teljesíteni a közoktatási társulás valamint a körjegyzőség fenntartásából adódó pénzügyi kötelezettségeit a gesztor önkormányzat felé. Az előterjesztésből látható, hogy a bevételek (151.817eFt) 109,3%-ban, míg a kiadások (139.673eFt) 100,5%ban teljesültek. Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 3.423ezer ft volt, míg zárópénzkészlete 13.019ezer ft. Ilyen jelentős összegű pénzkészletre az utóbbi időben nem volt példa, ennek oka a korábban már említett évvégi adósságkonszolidáció és ÖNHIKI, melyből az önkormányzat kifizette tárgyévi tartozásait pl. a gesztor Szeremle felé, és ez a záró pénzkészlet ezt követően maradt. Ennek kell fedezetet biztosítania az idei folyó évi működési hiányra is. A kiadási oldalon a személyi juttatások 107,3%-os teljesülésének oka a közcélú foglalkoztatás, mely bérként jelentkezett és kedvezményes járulékfizetéssel jár, így a járulékok teljesülése az eredeti előirányzathoz képest 101%. A dologi kiadások 90%-ban teljesültek az eredeti előirányzathoz képest, aminek oka, hogy az önkormányzat egész évben pénzhiánnyal küszködött, így visszafogta dologi kiadásait. A társadalom és szociálpolitikai juttatások 83,5%-ban teljesültek, ezen belül a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra 5,5millió forinttal fordított kevesebbet az önkormányzat az eredetileg betervezetthez képest, ennek oka a már korábban jelzett és a személyi juttatásokat megnövelő közcélú foglalkoztatás. Lakásfenntartási támogatásra 4,7milliót, ápolási díjra 7,1milliót, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre 1,4milliót, átmeneti segélyre 59ezer, temetési segélyre 44ezer, közgyógyellátásra 111ezer, egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított ellátásra 490ezer ft-t fordított az önkormányzat. A pénzhiány az önkormányzatot a felhalmozási kiadások visszafogására is rászorította, így a falhalmozási kiadások az eredeti előirányzathoz képest 81,3%-ban teljesültek. A felújítások között kizárólag a kompok, révek támogatással megvalósuló 2011-ről áthúzódó komp és kikötőfelújítás, a beruházások között pedig a BAJAVÍZ fejlesztés szerepel. Az önkormányzat 2012-ben felzárkóztatási támogatásként nyert 3,2millió forintot, melyet a tárgyévben finanszírozási tartalékként használt fel, a traktor megvásárlására 2013-ban kerül sor. A bevételi oldalon az intézményi működési bevételek 101,7%-ban, míg a helyi adóbevételek 123,9%-ban teljesültek. Ez utóbbin belül az építményadó 96%-ban, a kommunális adó 106,7%-ban, az iparűzési adó 145,7%-ban. Az átengedett központi adók közül a gépjárműadó 117,9%-ban teljesült. A 4.1.3. számú mellékletből látható, hogy mind a működési mind a felhalmozási egyensúlyát sikerült megőrizni a költségvetésnek. 2012-ben ÖNHIKI támogatásként 15.572ezer ft-t nyert az önkormányzat, adósságkonszolidációként 5.975ezer ft támogatásban részesült. 3. Javaslat: Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló …/2013(IV….)önkormányzati rendelet elfogadása a mellékletben megküldött rendelet-tervezet szerint.

2

Dunafalva Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2013. ( IV . .)önkormányzati rendelet-tervezete az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselőtestülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv.-ben kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a és a Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. tv. alapján az önkormányzat 2012. évi költségvetését az alábbiak szerint határozza meg 1. § A Képviselő-testület a 2012.évi költségvetésének végrehajtását: a) 151.817 e Ft bevétellel, b) 139.673 e Ft kiadással, c) 13.786 e Ft tárgyévi pénzmaradvánnyal jóváhagyja. 2. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat Képviselő-testület által jóváhagyott bevételeinek részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat Képviselő-testület által jóváhagyott kiadásainak részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat címenként jóváhagyott bevételeit és kiadásait, létszámkeret a 4. számú melléklet tartalmazza: a) 4.1.1. Létszámadatok 2012.évre b) 4.1.2. Működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 3.§ A Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetési kiadások és bevételek tevékenységenkénti felosztását a rendelet 5. számú melléklete, az önkormányzat 2012. évi felújításait és beruházásait a rendelet 5.1. számú melléklete tartalmazza. 4.§ Az önkormányzat Képviselő-testület által jóváhagyott áthúzódó kötelezettségeit a 6. számú melléklet, a többéves kihatással járó feladatok teljesítésének következő éveket terhelő kiadásait éves bontásban a 7. számú melléklet, az egyéb költségvetést érintő rendelkezéseket a 8. számú melléklet tartalmazza. 5.§ Az önkormányzat Képviselő-testület által jóváhagyott 2012.évi helyesbített pénzmaradványát és annak felhasználását a 9. számú melléklet, 2012.évi vagyonleltárját a 10. számú melléklet tartalmazza. 6.§ A Képviselő-testület megállapítja, hogy a) a 2012. évi normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolása során az Önkormányzatnak költségvetési befizetési kötelezettsége, kiutalatlan támogatása nincs. 7. § Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Dunafalva, 2013.

Magosi György polgármester

Gál Vilmosné körjegyző

3

5.1. melléklet a /2013.( . .)önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2012. évi felújításai, beruházásai a rendelet 3. §-ához Felújítások Komp parti szemle motoros hajó felújítás Komp űszóművek felújítása Felújítás összesen:

3.847.000,1.221.000,5.068.000,-

Vírusírtó vásárlása Bajavíz víziközmű Beruházás összesen:

32.000,1.690.000,1.722.000,-

Beruházások

6. melléklet a /2013.( . .)önkormányzati rendelethez Az önkormányzat áthúzódó kötelezettségei a rendelet 4. §-ához Áthúzódó kötelezettségek: a) A közvilágítás korszerűsítés – a községben elvégzett beruházás a korszerűsítés előbbi magasabb összegű közvilágítási díj keretében kerül kifizetésre. b) Vaskúti, Homokhátsági Hulladéklerakó kialakításában vállalt kötelezettséget az önkormányzat, az idei év költségei a költségvetésben betervezésre kerültek. 7. melléklet a /2013.( . .)önkormányzati rendelethez Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatai a rendelet 4. §-ához Több éves kihatással járó feladatok: 1. állati eredetű hulladékok ártalmatlanítására gyűjtő-átrakó hely létesítése 2. szennyvízelhelyezés megoldása A 1-2. pontban megjelölt, halaszthatatlan feladatok a költségvetésbe - anyagi eszközök hiányában nem kerültek betervezésre. 8. melléklet a /2013.( . .)önkormányzati rendelethez Egyéb költségvetést érintő rendelkezések a rendelet 4. §-ához A közalkalmazotti jogviszony keretében foglalkoztatottak bére a közalkalmazotti törvény szerint kerül kifizetésre. 2. A főállású polgármester illetménye 2012. évben 320.000,-ft/hó. Az alpolgármester tiszteletdíja (a polgármester helyettesítése esetén) 70.000,-ft/hó 3. A települési képviselők tiszteletdíj nélkül látják el feladatukat. 1.

4

9. melléklet a /2013.( . .)önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2012. évi pénzmaradványa a rendelet 5. §-ához költségvetési pénzmaradvány megállapítása állami hozzájárulás számla záró egyenlege költségvetési bankszámla záró egyenlege: beruházási számla egyenlege pénztár záró egyenlege: záró egyenleg összesen: aktív-passzív pü.elsz.egyenlege: előző évben képzett tartalékok maradványa helyesbített pénzmaradvány 2012. évi költségvetési pénzmaradvány

1.813ezer Ft 7.565ezer Ft 3.235ezer Ft 406ezer Ft 13.019ezer Ft 3.116ezer Ft -2.349ezer Ft 13.786ezer Ft 13.786ezer Ft

költségvetési pénzmaradvány felhasználása kötelezettséggel terhelt felhalmozási célú felzárkóztatási pályázat /traktor vás./ rendezési terv kötelezettséggel terhelt működési célú közös hivatal fenntartása élelmezésvezető béréhez hozzájárulás óvoda működéséhez hozzájárulás non-profit szervezetek támogatása közvilágítás működtetése

5.035ezer Ft 3.235ezer Ft 1.800ezer Ft 8.751ezer Ft 4.701ezer Ft 956ezer Ft 249ezer Ft 806ezer Ft 2.039ezer Ft

pénzmaradvány felhasználás összesen:

13.786ezer Ft

5

Előterjesztés Készült: A Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2012.04.25-i ülésére Tárgy: polgármesteri beszámoló a 2012. évi ellenőrzési tevékenységről Jogszabályi háttér: A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. § (10) A polgármester a tárgyévre vonatkozó - külön jogszabályban meghatározott - éves ellenőrzési jelentést, valamint az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek éves ellenőrzési jelentései alapján készített éves összefoglaló ellenőrzési jelentést - a tárgyévet követően, a zárszámadási rendelettervezettel egyidejűleg - a képviselő-testület elé terjeszti. A FENTI RENDELKEZÉS 2013.01.01. NAPJÁTÓL HATÁLYTALAN!!! A Nemzetgazdasági Minisztérium az ezzel kapcsolatosan felmerült kérdésre az alábbi tájékoztatást adta: Kérdés: Sem a Mötv. 2013. január 1-től hatályos, az önkormányzatok belső ellenőrzésére vonatkozó szabályai, sem pedig a Bkr. rendelkezései nem tartalmaznak utalást az éves ellenőrzési jelentés és az összefoglaló éves ellenőrzési jelentés képviselő-testület elé történő benyújtásával kapcsolatban. A 2012. évre vonatkozó éves és összefoglaló éves jelentésekkel kapcsolatban hogyan kell eljárni? NGM válasz: A Bkr. 49.§ (1) bekezdése értelmében az éves ellenőrzési jelentés elkészítéséért a belső ellenőrzési vezető a felelős, amelyet jóváhagyásra megküld a költségvetési szerv vezetőjének. A Bkr. 49. § (3) bekezdése pedig kimondja, hogy helyi önkormányzati költségvetési szerv esetén a belső ellenőrzési vezető az éves ellenőrzési jelentést megküldi a jegyzőnek a tárgyévet követő február 15-ig. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény hatályon kívül helyezésével 2013. január 1től megszűnik a jogszabályi kötelezettsége az éves ellenőrzési jelentés, valamint az összefoglaló éves ellenőrzési jelentés képviselő-testület elé terjesztésének. Így a 2012. évi éves ellenőrzési jelentést az összefoglaló éves ellenőrzési jelentést nem kell 2013-ban a képviselő- testület elé terjeszteni. Az előbbiekben leírtak nem jelentik azonban azt, hogy a jövőben a polgármester - a közpénzek felhasználásának átláthatósága érdekében - ne terjeszthetné a képviselő-testület elé az éves ellenőrzési jelentést, vagy az éves összefoglaló jelentést, ennek kötelező jellege azonban megszűnik. Indokolás: Tekintettel arra, hogy az éves ellenőrzési jelentés alkalmas volt arra, hogy tájékoztassa a testületet a belső ellenőrzés és egyéb szervek által feltárt hiányosságokról és az erre tett vezetői intézkedésekről, elkészítettük a 2012. évre vonatkozó éves összefoglaló ellenőrzési jelentést és javasoljuk annak testület általi jóváhagyását. Javaslat: a polgármester által előterjesztett éves összefoglaló ellenőrzési jelentés testület által jóváhagyása. …../2013.(IV.25.)önkormányzati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a polgármester 2012. évről szóló éves összefoglaló ellenőrzési jelentését jóváhagyja. A Képviselő-testület a körjegyző 2012. évi belső ellenőrzési jelentésére készített intézkedési tervét megismerte, az abban foglaltakkal egyet ért. A Képviselő-testület az ellenőrzési tevékenység eredményesebb végrehajtása érdekében az alábbi intézkedéseket hozza: …. …. Felelős: polgármester Határidő: 2013.11.30.

6

DUNAFALVA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 6513 DUNAFALVA, KOSSUTH U. 4. T./F.: 69/332-101 _____________________________E-mail: [email protected]_________________________

Éves összefoglaló ellenőrzési jelentés 2012. Jogszabályi háttér: A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. § (10) A polgármester a tárgyévre vonatkozó - külön jogszabályban meghatározott - éves ellenőrzési jelentést, valamint az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek éves ellenőrzési jelentései alapján készített éves összefoglaló ellenőrzési jelentést - a tárgyévet követően, a zárszámadási rendelettervezettel egyidejűleg - a képviselő-testület elé terjeszti. A fenti rendelkezést 2013.01.01. hatállyal hatályon kívül helyezte a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló CLXXXIX. törvény 156.§(2)bekezdés a) pontja. A Nemzetgazdasági Minisztérium vonatkozó álláspontja szerint a jelentés beterjesztésének kötelező jellege megszűnt, azonban a közpénzek felhasználásának átláthatósága érdekében elkészíthető.

1. A belső ellenőrzés által végzett tevékenység bemutatása: 1.1. Az ellenőrzési tervben foglalt feladatok teljesítésének értékelése A 117/2011.(XI.30.) önkormányzati határozatban megállapított 2012. évi ellenőrzési feladatok: 1. Az önkormányzat 2012. évi költségvetési rendeletének felülvizsgálata 2. Az Áht. valamint végrehajtási rendeletében előírt közzétételi illetve tájékoztatási kötelezettség teljesítésének vizsgálata 3. Az önkormányzati szakfeladaton működő élelmezés ellenőrzése – pénzkezelés, nyilvántartások, szabályszerűség 4. Közmunkaprogramban való részvétel ellenőrzése 5. Utóellenőrzés: 2011. évi belső ellenőrzés megállapításai alapján a hiányosságok megszüntetésére készített körjegyzői intézkedési tervben meghatározott feladatok megvalósultak-e A belső ellenőr az ellenőrzési tervbe foglalt ellenőrzési feladatokat maradéktalanul teljesítette. 2012-re vonatkozó ellenőrzési tervtől eltérés valamint terven felüli ellenőrzés nem volt. 1.2. Az ellenőrzések minősége, személyi és tárgyi feltételei, a tevékenységet elősegítő és akadályozó tényezőket A belső ellenőrzési tevékenységet a Bajai Többcélú Kistérségi Társulás megbízásából a költségvetési szervek belső ellenőrzésére vonatkozó 193/2003.(XI.26.)Korm.rendeletben valamint a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben foglaltak szerint végezte el Balog Mihály belső ellenőr. A belső ellenőr a Nemzetgazdasági Minisztérium honlapján a Belső Ellnőrök Névjegyzékében szerepel. A belső ellenőr az ellenőrzés célkitűzéseit a nyitó megbeszélésen világosan ismertette és folyamatosan tájékoztatta a vezetőket az ellenőrzés előrehaladásáról. A belső ellenőrzés által tett javaslatok építő jellegűek és végrehajthatóak voltak, elősegítették a szakszerűbb és hatékonyabb munkavégzést. 1.3. Az ellenőrzések fontosabb megállapításai, következtetései és javaslatai Utóellenőrzés  2011. évi belső ellenőrzési jelentés hiányolta a Körjegyzőség pénzmaradványának felosztását a települések között. Az utóellenőrzés megállapította, hogy a körjegyzőség pénzmaradványának levezetésében a módosított pénzmaradvány megbontva szerepel települések szerint. Az intézkedési tervben foglalt feladat végrehajtása megtörtént, a javaslat érvényesült,  2011. évi belső ellenőrzés megállapította, hogy nem került sor minden esetben a szerződések körjegyző általi ellenjegyzésére. Az utóellenőrzés megállapította, hogy megvizsgált 2011. évi kötelezettségvállalásokon pótolták az elmaradt körjegyzői ellenjegyzést, az intézkedési terven foglaltakat teljesítették,  2010. évi ellenőrzési jelentés megállapította, hogy nem került sor gépjármű forgalomból való kivonására adótartozás miatt. Az utóellenőrzés megállapította, hogy a gépjárművek adóhátralék miatti, forgalomból való kivonás kezdeményezésére irányuló iratot bemutatni nem tudtak. Az adóügyi ügyintéző elmondása szerint, azért nem történt kivonás kezdeményezése, mert a szóban forgó adósok szóban ígéretet tettek a hátralék rendezésére. Néhány esetben írásbeli megállapodás is született, befizetés azonban az esetek többségében nem vagy csak töredékösszegben történt. Az intézkedési tervben foglalt feladatot nem hajtották végre,

7



a 2010. évi belső ellenőrzés kifogásolta, hogy nem kerültek átadásra a NAV-nak a 100ezer ft feletti adótartozások. Az utóellenőrzés szerint a listák szabályszerűek, így az intézkedési tervben foglaltak teljesültek, Az érintett adózói körből csupán kettőnek a tartozása lett átadva az állami adóhatóságnak a központi OKO-VH1 jelű nyomtatvány benyújtásával. Az egyik adózó ennek hatására felkereste az önkormányzatot, megállapodást kötöttek a részletfizetésre, az 5 részletből az első két részletet befizette az adós. A körjegyző kérte a NAV-tól az eljárás megszüntetését. A másik adózó esetében a NAV eljárása folyamatban van, de befizetés még nem történt. Az intézkedési terv feladata csak részben teljesült.

Költségvetési rendelet A belső ellenőr a költségvetési rendelettel kapcsolatosan nem azonosított be kockázati tényezőt, azonban megállapította, hogy: „Az önkormányzat költségvetési rendelete és mellékletei az Áht. és az Ávr. által előírt táblázatokat, kimutatásokat az alábbi kivételekkel tartalmazzák. Az Áht. 23. § (2) bekezdés f) és g) pontjaiban megfogalmazott adósságot keletkeztető ügyletekre nincs hivatkozás. A közvetett támogatások Ávr. 28. §-ában szereplő felsorolásából csak a helyi adónál és a gépjárműadónál biztosított kedvezményt, mentességet, valamint az átvállalt közüzemi díjakat tartalmazza a rendelet. A térítési díjak, kártérítések, méltányossági alapon történő elengedésére, a lakáscélú kölcsönök elengedésére, valamint a kedvezményes vagy ingyenes helyiség és eszközhasználatra nincs utalás.” Ezek a mellékletek azért nem került nevesítésre, mert nem voltak iylen tételek a költségvetésben. Közzétételi és tájékoztatási kötelezettség teljesítése A belső ellenőr hiányosságként tárta fel, hogy az önkormányzat nem rendelkezik az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 30. § (6) bekezdése és 35. § (3) bekezdése szerinti, a közfeladatot ellátó szerveknek továbbra is kötelező szabályzattal, amelyben a közérdekű adatok megismerésére irányuló igények teljesítésének rendjét, valamint az elektronikus közzétételi kötelezettség teljesítésének részletes szabályait határozzák meg. A belső ellenőr hiányosságként állapította meg, hogy az önkormányzat önként vállalt feladatai, a közérdekű adatok megismerésére irányuló ügyek intézésének rendje és a nyújtott működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek neve, célja, összege vonatkozásában közzétételt nem talált. Élelmezés ellenőrzése A belső ellenőr javaslatot tett arra, hogy az étkezési térítési díjak befizetésénél a korábban használt elszámolás nyomtatvány helyett nyugta kerüljön kiállításra. A befizetésekről összesítve készített ún. belső számla megszüntetését javasolta és helyette összesítő kimutatás készítésére tett javaslatot, amely az elszámolásokhoz kapcsolódóan a kiállított nyugtákat összesíti a szükséges részletezettséggel és a megfelelő aláírásokkal. sszehasonlító vizsgálatot végzett a 2010. február 28-ig MVR Kft. feladat-ellátása valamint az önkormányzati üzemeltetés között. A szociális étkezők tételes ellenőrzése során eltérést, hibát nem tapasztalt. Hibaként került megállapításra, hogy a konyha anyaghányad-nyilvántartást (receptúrákat) nem vezet, ami ellentétes a vonatkozó jogszabállyal. Az anyagkiszabás és az anyagfelhasználás között az ellenőrzés során eltérést nem tapsztalt. Közmunka programban való részvétel A befejezett programok esetében gyakorlatilag a hatósági szerződésekben szereplő teljes támogatási összeg lehívásra került. A belső ellenőr javasolta a közmunka programban résztvevők kiválasztásának döntési mechanizmusát írásban dokumentálni, vagy legalább a kiválasztási szempontrendszer írásban rögzíteni. 1.4. Az ellenőrzések során büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja kapcsán tett jelentések száma és rövid összefoglalása Az ellenőrzés nem tárt fel olyan hiányosságot, visszaélést, mely büntető, szabálysértési, kártérítési vagy fegyelmi eljárás megindítását tette volna szükségessé. 1.5. A belső kontrollrendszer szabályszerűségének, gazdaságosságának, hatékonyságának eredményességének növelése, javítása érdekében tett fontosabb javaslatok A belső ellenőri jelentés az alábbi kockázati tényezőket azonosította be a vizsgált területeken:

-

Az adóhátralékok csökkentésére hozott intézkedések végrehajtása nem teljesült. A közzétételi és tájékoztatási kötelezettség előírt szabályozása hiányzik. Anyaghányad nyilvántartás hiányában a kontrollok csak korlátozottan működhetnek. Az élelmezés bevételeinek bizonylatai nincsenek összhangban az ÁFA törvénnyel.

2. A belső ellenőrzés által tett megállapítások és javaslatok hasznosítását:

8

és

2.1. Az intézkedési tervek megvalósítása A 2012. évi belső ellenőri jelentés szerinti hiányosságok pótlására a jegyző készített intézkedési tervet (lsd.1.sz.melléklet). Az intézkedési terv – tekintettel az ellenőrzött területekre - a polgármester és a Hivatal köztisztviselői számára fogalmaz meg elvárásokat. 2.2. Az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatok Az adóhatósági behajtások évközbeni, negyedévenkénti ellenőrzése. Az önkormányzati feladatok várható átalakulásának ismeretében az óvoda és az étkeztetés társulásos feladatellátásának előzetes hatásvizsgálata. 3. Egyéb ellenőrzések 3.1. Magyar Államkincstár ellenőrizte az alábbi pályázatokat - helyileg védett Népház tetőszerkezetének felújítása - Dunafalvi iskola fűtési rendszerének felújítása - óvoda és iskola egy épületbe történő elhelyezése - idősek klubjának kialakítása és berendezése - Dunafalva-Szeremle összekötőút burkolat-felújítása → hiányosság megállapítására nem került sor helyszíni ellenőrzést végzett a központi költségvetésből származó hozzájárulások megalapozottságáról - szociális étkezés - tanyagondnoki szolgálat tekintetében → hiányosság megállapítására nem került sor 3.2. Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat helyszíni záró ellenőrzést folytatott le az alábbi pályázatok tekintetében - Rendezési Terv elkészítése - művelődési ház fűtési rendszerének átalakítása - Óvoda és Idősek Otthona felújítása és földgáz tüzelésre való átállítása - Egészségház átalakítása, felújítása → hiányosság megállapítására a Rendezési Tervnél került sor, hiánypótlás megtörtént 3.3. Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatal Szociális és Gyámhivatala hatósági ellenőrzést folytatott le - tanyagondoki szolgálat - étkeztetés → a megállapított hiányosságok pl. tanyagondnoki szolgálat SZMSZ pótlása megtörtént, a lefolytatott utóellenőrzés mindent rendben talált Dunafalva, 2013-04-11

Magosi György polgármester

9

Szeremlei Közös Önkormányzati Hivatal 6512 Szeremle, Szabadság u. 1. T.: 76/576-146 E-mail: [email protected]

Intézkedési terv 2012. évi belső ellenőri jelentés szerinti hiányosságok pótlására Bajai Többcélú Kistérségi Társulás megbízásásból Balog Mihály belső ellenőr 10-31/2011. számon készített belső ellenőrzési jelentést. A belső ellenőrzés során feltár hiányosságok pótlására az alábbi feladatok elvégzése szükséges: 1. Adóhátralékok csökkentése érdekében a jogszabályi előírások szerinti behajtási lejárások lefolytatása, a szükséges intézkedések megtétele, negyedévenkénti ellenőrzése Felelős: Vincze Istvánné adóügyi ea. ____________________________ Gál Vilmosné jegyző ____________________________ Határidő: 2013.11.30. 2. Költségvetési és zárszámadási rendeletekhez az ÁHT. szerinti mellékletek csatolása, a nemleges mellékletek rendeletben való szöveges megjelenítése Felelős: Hegyiné Kovács Mónika gazd.ea. ____________________________ Felelős: Gál Vilmosné jegyző ____________________________ Határidő: azonnal 3. Az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 30. § (6) bekezdése és 35. § (3) bekezdése szerinti szabályzat elkészítése, a közzététel teljesítése

Felelős: Gál Vilmosné jegyző _____________________________ Határidő: 2013.08.31. 4. Az élelmezéssel kapcsolatosan a belső ellenőr javaslata szerinti nyugta kiállítása, belső elszámolás készítése, anyag-hányad nyilvántartás vezetése Felelős: Kiss Melinda pü.ea. ____________________________ Felelős: Túri Istvánné élelmezésvezető _____________________________ Határidő: azonnal 5. A Közmunkaprogramban résztvevők kiválasztási mechanizmusának írásos rögzítése Felelős: Gál Vilmosné jegyző ____________________________ Határidő: azonnal

Dunafalva, 2013-04-11 Gál Vilmosné jegyző

10

Előterjesztés Készült:a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2013.04.25-i ülésére Készítette: Hegyiné, Túriné, Gálné Tárgy: szolgáltatások 2012. évi önköltsége, döntés a térítési díjakról Jogszabályi háttér a szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 115. § (1) A személyes gondoskodás körébe tartozó szociális ellátások térítési díja (a továbbiakban: intézményi térítési díj) a szolgáltatási önköltség és a központi költségvetésről szóló törvényben biztosított támogatás egy főre jutó összegének, támogató szolgáltatás és jelzőrendszeres házi segítségnyújtás esetén a szolgáltatási önköltség és a szolgáltatás külön jogszabály szerinti költségvetési támogatásának különbözete…. (2) A kötelezett által fizetendő térítési díj összegét (a továbbiakban: személyi térítési díj) az intézményvezető konkrét összegben állapítja meg, és arról az ellátást igénylőt a megállapodás megkötésekor írásban tájékoztatja. Az önkormányzati fenntartó a személyi térítési díjat határozattal is megállapíthatja. A személyi térítési díj nem haladhatja meg az intézményi térítési díj összegét. Ha az intézményi térítési díj számítása nem eredményez pozitív számot, a személyi térítési díj összege nulla. (6) A személyi térítési díj összege a megállapítás időpontjától függetlenül évente két alkalommal vizsgálható felül és változtatható meg, kivéve ha az ellátott jövedelme a) olyan mértékben csökken, hogy az e törvényben meghatározott térítési díj fizetési kötelezettségének nem tud eleget tenni; b) az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 25%-át meghaladó mértékben növekedett. (9) A szolgáltatási önköltséget a tárgyévre tervezett adatok alapján, a tárgyév április 1-jéig kell megállapítani. A szolgáltatási önköltség év közben egy alkalommal korrigálható, ha azt a tárgyidőszaki folyamatok indokolják. (10) A fenntartó az intézményi térítési díjat az (1) bekezdés szerint kiszámított és külön jogszabály szerint dokumentált térítési díjnál alacsonyabb összegben is meghatározhatja. 115/A. § (1) Térítésmentesen kell biztosítani a) a falugondnoki és tanyagondnoki szolgáltatást,

Indokolás: a fentiek alapján, mivel a szociális étkezésnél normatív állami támogatást veszünk igénybe, a tárgyévet megelőző év adatai alapján szolgáltatási önköltséget kell számolni, majd ebből az egy adagra jutó állami hozzájárulásokat levonva meg kell határozni az intézményi térítési díjak összegét. központi konyha 2012. évi ráfordításai, 2013. évi tervezett előállítási árai előállítási költség 2012. élelmiszer 5.910.469 dologi 2.533.826 bér 2.841.460 járulék 774.237 12.059.992,- ft önköltség→ előállítási ktg / éves adag 12.059.992 ft / 21.957adag = 549,- ft/adag rezsiköltség → összes ktg – élelmiszer beszerzés ktg. 12.059.992 – 5.910.469 = 6.149.523 ft/év átlagrezsi 6.149.523 = 280 ft/adag 21.957 nyersanyagköltség→ élelmiszerfelhasználás = 5.910.469 átlagnorma 5.910.469 = 269 ft/adag 21.957 rezsi%- (átlagrezsi/átlagnorma)*100 = 280*100 = 104,1% 269 előállítási ár 2013.→ élelm.norma * rezsi% (az élelmezési norma különböző korcsoportok 10 napos étkezési mennyiségére vonatkozó mennyiségi előírás és a 2013. évi árak szorzatából kerül kialakításra) korcsoport

norma

rezsi

előállítási ár

3-6 éves

292

304

596

6-14 éves

403

419

822

felnőtt

293

305

598

60 év feletti

259

270

529

A szolgáltatást igénybevevőnek nem kell minden esetben megfizetnie az előállítási árat – a szociális törvény és a gyermekvédelmi törvény előírásait be kell tartani a térítési díj meghatározásakor.

11

szociális étkezés intézményi térítési díjainak meghatározása szociális étkezésre jutó 2012. évi előállítási költség 3.863.574,- ft tényleges adagszám 2012. 6.056 adag szolgáltatási önköltség 2012. 3.863.574 / 6.056 = 638 ft/adag 2013. évi tervezett előállítási ár alapján korrigált önköltség 529- ft/adag normatív állami hozzájárulás (ft/év) korrigált önköltség egy ellátotti napra eső állami hozzájárulás (ft/nap – 251nap) intézményi térítési díj (ft/fő/nap)

55.360 ft/fő/év 529 ft/adag 221 ft/fő/nap 308 ft/fő/nap

A szolgáltatási átlag önköltséget figyelembe véve normatív állami hozzájárulás (ft/év) Szolgáltatási átlag önköltség egy ellátotti napra eső állami hozzájárulás (ft/nap – 251nap) intézményi térítési díj (ft/fő/nap)

55.360 ft/fő/év 638 ft/adag 221 ft/fő/nap 417 ft/fő/nap

Gyermekétkeztetés térítési díjának meghatározása Jogszabályi háttér: gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 151.§. 151. § (1) A gyermekétkeztetés szabályait kell alkalmazni b) az óvodában, e) az általános iskolai, továbbá - ha külön jogszabály másképpen nem rendelkezik - középfokú iskolai menzai ellátás keretében, g) a szociális nyári gyermekétkeztetés keretében nyújtott étkeztetésre. (2) Ha a szülő (törvényes képviselő) eltérően nem rendelkezik, a nem állami fenntartó az általa fenntartott nevelésioktatási intézményben, a települési önkormányzat az általa fenntartott óvodában és a közigazgatási területén az állami intézményfenntartó központ által fenntartott nevelési-oktatási intézményben, a fenntartó az egyéb állami fenntartású intézményben a gyermekek és a tanulók számára az óvodai nevelési napokon, illetve az iskolai tanítási napokon biztosítja a déli meleg főétkezést és két további étkezést. Az étkeztetés biztosítására kötelezett önkormányzat e feladatának ellátásához a közigazgatási területén kívülről érkező gyermek, tanuló lakóhelye szerinti önkormányzattól hozzájárulást kérhet. Iskolai étkeztetésben részesülhet az a tanuló is, aki a napközit nem veszi igénybe. Az étkezések közül az ebéd külön is igényelhető. (2a) Ha a (2) bekezdés szerinti gyermekétkeztetést a települési önkormányzat biztosítja, úgy az intézményi térítési díjat a települési önkormányzat állapítja meg. (3) A gyermekétkeztetés intézményi térítési díjának alapja az élelmezés nyersanyagköltségének egy ellátottra jutó napi összege. (4) A gyermekétkeztetés személyi térítési díját az intézményvezető a (3) bekezdés szerinti napi összeg általános forgalmi adóval növelt összegének és az igénybe vett étkezések számának, valamint az (5) bekezdésben megjelölt normatív kedvezményeknek a figyelembevételével állapítja meg. (5) Gyermekétkeztetés esetén a) a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő ab) óvodás, ac) 1-8. évfolyamon nappali rendszerű iskolai oktatásban részt vevő gyermek után az intézményi térítési díj 100%-át, b) az a) pont alá nem tartozó, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek és tanuló után az intézményi térítési díj 50%-át, c) három- vagy többgyermekes családoknál gyermekenként az intézményi térítési díj 50%-át, d) az ad) alpont alá nem tartozó, tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek, tanuló után az intézményi térítési díj 50%-át, kedvezményként kell biztosítani [az a)-e) pont a továbbiakban együtt: normatív kedvezmény]. (6) A normatív kedvezmény csak egy jogcímen vehető igénybe. (9) A gyermek lakóhelye szerint illetékes önkormányzat, illetve - ha a gyermek nem állami fenntartású nevelésioktatási intézményben részesül étkezésben - a nevelési-oktatási intézmény vezetője - a nem állami fenntartó által megállapított szabályok keretei között - a gyermek egyéni rászorultsága alapján további gyermekenkénti kedvezményt állapíthat meg. (10) Az (5) bekezdés szerinti normatív kedvezmény megállapításához közös háztartásban élőként kell figyelembe venni a) a tizennyolc éven aluli, b) a huszonöt évesnél fiatalabb, közoktatásban nappali rendszerű oktatásban részt vevő, illetve felsőoktatásban nappali tagozaton tanuló, valamint c) életkortól függetlenül a tartósan beteg vagy súlyos fogyatékos gyermekeket. (11) A normatív kedvezményt a tanuló után a nappali rendszerű oktatásban való részvétele befejezéséig kell biztosítani.

12

Központi konyha kiadásainak alakulása 2008-2011. DUNAFALVA élelmiszerktg. összes ktg. adagszám Központi Konyha (ft) (ft) (adag/év) 2006. 4.294.737 10.706.747 22.786 2007. 4.733.066 11.737.564 22.961 2008. 5.787.612 12.828.299 22.044 2009. 6.213.071 13.545.510 24.652 2010. 6.042.486 12.963.340 23.217 2011. 6.217.483 12.867.457 20.344 2012. 5.910.469 12.059.992 21.957 DUNAFALVA Központi Konyha

2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. DUNAFALVA

1. bérktg.

2. járulék

3.877 4.189 4.355 4.375 4.093 3.384 2.841

1.129 1.283 1.299 1.239 969 903 774

Bevétel (eFt)

2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

átlagrezsi (ft/adag) 281 305 319 297 298 327 280

1.406 1.532 1.386 1.718 1.858 2.363 2.533

összes ktg. (1-4.) 10.707 11.737 12.828 13.545 12.963 12.867 12.050

Összesktg. (eFt)

Egyenleg (eFt)

10.707 11.737 12.828 13.545 12.963 12.867 12.050

-5.185 -5.180 -5.816 -5.072 -4.724 -7.841 -2.368

4. egyéb ktg

4.295 4.733 5.788 6.213 6.043 6.217 5.910 Bevétel (eFt)

Központi Konyha

állami támogatás 779* 1.137* 1.148* 1.807* 1.106* 1.329* 4.960

3. élelmiszer

önktg. (ft/adag) 469 511 582 549 558 632 549

átlagnorma (ft/adag) 188 206 +9,5% 263 +40% 252 +34% 260 +38% 306 +63% -12% 269

149,5% 148,1% 121,3% 117,8% 114,6% 106,9% 104,1%

5. ÁFA

Kiadás (1-5.)

953 1.194 1.364 1.640 1.761 1.989 1.951

rezsi%

11.660 12.931 14.192 15.185 14.724 14.856 14.011

térítési díj 4.743 5.420 5.846 6.666 7.133 3.697 4.722

5.552 6.557 7.012 8.473 8.239 5.026 9.682

*nem tartalmazza a gyermekétkeztetés állami támogatását, mert az a gesztornál jelentkezik bevételként és a KOT-nál kerül beszámításra

2013. évi javasolt intézményi térítési díjak

Gyermekétk. Óvoda Iskola Szociális étkeztetés

2012. évi

2013. évi

Intézményi térítési díj (ÁFA nélkül)

Intézményi térítési díj (ÁFA nélkül)

napközi 3-szori napközi 3-szori menza Jövedelem≤42.750 42.750 <jövedelem≤85.500 Jövedelem≥ 85.500

292,403,266,304,-

292 403 266 308

355,-

360

437,-

442

Az élelmezésvezető egyenlőre nem javasol norma emelést és a korrigált valamint számított átlagos önköltség alapján a szociális étkezésnél 1,3%-os térítési díj emelés indokolt lenne, ami itt azonban nem jelentené a norma emelését is. Ez azonban olyan kismértékű emelést, amitől az önkormányzat eltekinthet. A szoc.törvény 115.§ (9)bekezdése szerint a szolgáltatási önköltség év közben egy alkalommal korrigálható, ha azt a tárgyidőszaki folyamatok indokolják, tehát amennyiben az élelmezésvezető év közben úgy látja, hogy a konyha „nem fér bele” a normába, akkor javasolhatja a térítési díj emelését. Javaslat Az előző év rezsi%-a alapján, változatlan norma mellett, a térítési díj emelése nem indokolt.

13

Előterjesztés Készült:a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2012.04.30-i ülésére Készítette: Gálné Tárgy: 2014. évi költségvetési koncepció Jogszabályi háttér: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (új Áht.) 24. § (1) A jegyző, főjegyző, körjegyző, megyei főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester április 30-áig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.)Korm.rendelet 26. § (1) A jegyző a helyi önkormányzat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, és a központi költségvetésről szóló törvényjavaslat figyelembevételével állítja össze. (2) A polgármester a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormányzatnál működő bizottságok véleményét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolja. A pénzügyi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről véleményt kell alkotnia. (3) A költségvetési koncepció tervezetét a képviselő-testület a bizottságok véleményével együtt megtárgyalja, és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. EGY HATÁLYOS KIS JOGSZABÁLYI ÉRDEKESSÉG!!!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (új Áht.) 87. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. (Eszerint április 30-ig a szeptember 30-ig teljesülő költségvetésről is kellene írásban tájékoztatni a testületet – magyarán arról is, ami még nem is volt)

Előzmények: A központi költségvetésről szóló törvényjavaslat még nem készült el, így nem ismert az állam által megszabott, a jövő évi költségvetésre vonatkozó irány. Korábban tárgyév november 30-ig, a költségvetési törvény tervezetének ismeretében kellett a következő évi költségvetési koncepciót tárgyalni és az abban foglaltaknak megfelelően dönteni pl. az adómértékek vagy a létszámok megváltoztatásáról. A koncepciónak megszabott formája nincs. Mivel a 2014. évre vonatkozó állami prognózis pl. infláció, önkormányzati támogatások változásának mértéke nem ismert, csak szöveges koncepció kerül benyújtásra. Ismét akkor kerül napirendre a téma, amikor a jövő évi központi költségvetéséről szóló törvény tervezete ismertté válik, akkor a korábbi évekhez hasonlóan számszaki adatokkal is alátámasztott koncepció készül. Javaslat: a 2014-re vonatkozó költségvetési koncepció határozati formában történő jóváhagyása …/2013.(IV.30.)önkormányzat határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepcióját jelen határozat 1. számú melléklete szerint jóváhagyja. A testület kinyilvánítja azon szándékát, hogy a 2014. évi számszakilag alátámasztott költségvetési koncepciót november 30. napjáig újratárgyalja. Felelős: polgármester Határidő: 2013.11.30. 1.számú melléklet a …/2013.(IV.30.)önkormányzati határozathoz A Szeremle Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciója: 1. Általános alapelvek A 2014. évi költségvetési törvényjavaslat és a jövő évre vonatkozó kormányzati elképzelések ismeretének hiányában az önkormányzat költségvetési koncepciójában kizárólag a saját céljait rögzíti a 2014. évre vonatkozóan. Fő cél az önkormányzati intézmények fenntartása, a zavartalan településüzemeltetés, a megkezdett beruházások folytatása, a pályázatok figyelemmel kísérése és a község fejlődését elősegítő fejlesztések előkészítése, lebonyolítása. Az önkormányzat nem kíván 2014-ben többletfeladatként egyéb önként vállalt feladatot ellátni, szerkezetében a 2013. évi kötelező és önként vállalt feladatokat kívánja ellátni. A jogszabályi előírások ismeretében cél a fizetőképesség fenntartása és az adósság termelésének kivédése, minden szakfeladatnál külön törekedni kell a bevétel és kiadás egyensúlyára. A gazdálkodás pénzügyi keretein belül meghatározó tényező az állami feladat-támogatási rendszer, melynek 2014-es irányszámai jelenleg nem ismertek, valamint a várható saját bevételek sem. Az önkormányzati és a költségvetési törvény eddigi ismertében nem számolhat az önkormányzat rendkívüli állami segítséggel.

14

2. Foglalkoztatotti létszám alakulása Az óvodai tagintézménynél a létszám nem változik, az egycsoportos óvodai ellátás tovább folytatódik 2014ben. A községgazdálkodás területén sem tervezzük a foglalkoztatotti létszám növelését. A 2013-as év tapasztalatai alapján az utolsó negyedévre fog kiderülni, hogy a révközlekedés területén a 2013-ban megnövelt járatszám és az ennek következtében megnövekedett létszám tartható-e a 2014-es évben is. 3. Helyi adópolitika A lakosság növekvő terheinek ismeretében nem indokolt sem a magánszemélyek, sem a vállalkozók helyi adóterheinek növelése, ugyanakkor meg kell vizsgálni az építményadó megszüntetésének lehetőségét a kommunális adó kismértékű emelése mellett. 4. Tervezett beruházások, felújítások - központi konyha födém- és falazatszigetelése, nyílászáró cseréje (pályázat benyújtva 2013-ban) - útfelújítási program folytatása 5. Összefoglalás A 2014. évi koncepció az előrehozott határidő miatt még több bizonytalansági tényezőt hordoz, mint korábban. Nem ismerjük a központi költségvetés 2014-es irányait és irányszámait, és ezek hiányában a koncepció szokásos számszaki alátámasztására nem került sor. Az önkormányzat céljai a jelen évhez képest nem változtak. Elsődleges cél a kötelező feladatok ellátása, ehhez az intézmények fenntartása és a község zavartalan üzemeltetése a működőképesség megtartása mellett. Ezen túlmenően cél a pályázati lehetőségek kihasználása mellett a község fejlődését elősegítő, elsősorban működési költség megtakarítást eredményező fejlesztések előkészítése és megvalósítása. Az önkormányzat a korábbi éveknek megfelelően pénzügyileg és szakmailag is támogatni kívánja a helyi önszerveződő közösségek munkáját.

15

Előterjesztés Tárgy: egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás igénybevétele Készült: a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2012.04.30-i ülésére

Készítette: Hild Fanni Ellenőrizte: Gálné Jogszabályi háttér: 8/2013.(III.29.)BM rendelet

   

A támogatás maximális mértéke, mivel a település adósságkonszolidációban részesült, a fejlesztéshez szükséges összeg 90%-a. A támogatási összeg legalább 5%-ának mértékéig, határozott idejű közszolgáltatási jogviszony keretében közfoglalkoztatottakat kell alkalmazni. A pályázatot kizárólag egy célra lehet benyújtani, kötelező önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása. mely Dunafalva esetében az óvodai, iskolai, étkeztetés.

Ez elbírálásnál előnyben részesül az a pályázat, ami az intézmény fenntartási költségei csökkentését célzó fejlesztések, felújítások megvalósítását szolgálja, ha a fejlesztéshez kapcsolódóan nyílászárócserét és hőszigetelés korszerűsítést is tartalmaz.  A pályázati adatlap 2013. május 2.-áig nyújtható be.  A benyújtott pályázatokat 2013. július 1-jéig bírálják el.  A támogatás felhasználásának végső határideje: 2014. június 30. Előzmények: A testület 2012-ben a központi konyha felújítására (szigetelés, nyílászárócsere) nyújtott be pályázatot, mely pályázat elutasításra került. A javaslat ismét ebben a témában javasolja pályázat benyújtását, mivel a központi konyha ilyen jellegű felújítása az általános fenntartási költségek csökkenését eredményezi. Indokolás:

A pályázat előkészítéseként árajánlat készíttetésére került sor, mely szerint Czinege-Huba Kft. 7754 Bóly, Szabadság u. 19. A munka leírása: Óvoda konyha felújítása ÁRAJÁNLAT Megnevezés 1. Építmény közvetlen költségei 2.1 ÁFA vetítési alap 2.2 ÁFA 3. A munka ára

27,00%

Anyagköltség Díjköltség 5769217 2276461 8045678 2172333 10218011

Javaslat: A fentiek alapján a testületnek határozatot kell hoznia a pályázat benyújtásáról valamint a 1.021.801,- ft önrész biztosításáról. …./2012.(IV.30.)önkormányzati határozat Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás igénybevételének részletes szabályairól szóló 8/2013.(III.29.)BM rendelet alapján 9.196.000,- forint támogatási igénnyel pályázatot nyújt be „Az óvodai, iskolai, munkahelyi és szociális étkeztetést nyújtó Központi Konyha (6513 Dunafalva, Posta u. 1.), födém szigetelése, külső hőszigetelése és nyílászárócseréje” projekt megvalósítására. A Képviselő-testület kijelenti, hogy a tervezett beszerzés megvalósításához szükséges 1.022.011 ft önrészt 2013. évi költségvetése terhére biztosítja. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a pályázat benyújtására és a szükséges jognyilatkozatot megtételére. Felelős: polgármester Határidő: 2013.05.02. 16

Előterjesztés Tárgy: beszámoló a Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi működéséről Készült: a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2012.04.30-i ülésére

Készítette: Schmidt András (Bajai Pmh.) Jogszabályi háttér: A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szerint a társulás működéséről a polgármesternek évente legalább egy alkalommal be kell számolnia a képviselő-testületnek. A Társulási Tanács a 2012. évben 5 alkalommal ülésezett, melyek során összesen 27 határozatot hozott. I. 2012. február 29-i ülésen hozott döntések: A Társulási Tanács az év első ülésén a 2012. évi tagönkormányzati hozzájárulások összegét 3.631 E Ft-ban, az éves költségvetését pedig 65.397 E Ft bevételi- és kiadási főösszeggel állapította meg. Mivel a normatíva-igénylések és a tagönkormányzati hozzájárulások teljes egészében átkerülnek az intézményhez, a Szolgálat költségvetését 65.397 E Ft bevétellel és kiadással (ebből: 48.363 E Ft személyi juttatás; 12.591 E Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó; 4.443 E Ft dologi kiadás) fogadta el a fenntartó. Ezentúl a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (továbbiakban: Gyvt.) 29. §-ának változása szükségessé tette a Társulási Megállapodás olyan módosítását, mellyel Baja Város Önkormányzat lett az a kijelölt tagönkormányzat, mely a Szolgálat által nyújtott ellátások körét, azok igénybevételének feltételeit és a fizetendő térítési díjakat a saját, már meglévő rendeletébe beépíti. Ezt a módosítást Baja Város Önkormányzat jóváhagyta a 93/2012. (III. 1.) Kth. határozatával. 1/2012. (II.29.) TT.

Társulási Tanácsülés napirendjéről

2/2012. (II.29.) TT.

2012. évi hozzájárulás mértékének megállapítása

3/2012. (II.29.) TT. 4/2012. (II.29.) TT. 5/2012. (II.29.) TT.

Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi költségvetése Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat 2012. évi költségvetésének elfogadása Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás Társulási Megállapodásának módosítása (III. módosítás)

II. 2012. április 19-i ülésen hozott döntések: A Társulási Tanács megtárgyalta a Társulás és a Szolgálat 2011. évi gazdálkodásról szóló pénzügyi beszámolóját. Előbbit 68.297 E Ft bevétellel és 66.492 E Ft kiadással, utóbbit 68.239 E Ft bevétellel és 61.471 kiadással fogadta el a Tanács. A Társulás 2011. évi pénzmaradványa 1.993 E Ft volt, mely 1.805 E Ft záró pénzkészletből és 188 E Ft egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolásokból tevődött össze. Ebből kiutalásra került a Szolgálat részére 1.806 E Ft, a fennmaradó 187 E Ft pedig a Társulás működésében a dologi kiadások fedezetéül szolgált. A Szolgálat pénzmaradványa 4.331 E Ft volt, ebből 153 E Ft kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány, 4.178 E Ft pedig dologi kiadásokra került elkülönítésre. 6/2012. (IV.19.) TT. 7/2012. (IV.19.) TT. 8/2012. (IV.19.) TT. 9/2012. (IV.19.) TT. 10/2012. (IV.19.) TT.

Társulási Tanácsülés napirendjéről Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2011. évi költségvetése végrehajtásáról Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2011. évi pénzmaradványa felhasználásáról Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi beszámolójának elfogadása Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi pénzmaradványa felosztásáról

Korábban a Társulás a 29/2011. (XII.19.) TT. határozatával, Baja Város Önkormányzat a 491/2011. (XII. 15.) Kth. határozatával hozzájárult a DAOP-4.1.3/A -11. kódszámú, „Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások infrastrukturális fejlesztése” című pályázat benyújtásához. A projekt keretein belül a Szolgálat a pályázati konstrukcióban felújítandó Deák Ferenc utcai volt általános iskola épületében került volna elhelyezésre, mivel az több szempontból is előnyösebb feltételeket biztosított volna a családsegítő és gyermekjóléti feladatok ellátásához. Időközben azonban a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Nonprofit Kft. Dél-alföldi Osztályának vezetője 2012. június 1-jén kelt tájékoztatásában értesítette a Társulást arról, hogy a pályázat a bírálati folyamat eredményeképp nem részesült támogatásban forráshiányra való tekintettel, így az tartaléklistára került. Ugyanakkor – ha a források rendelkezésre állnak – később még születhet támogatói döntés.

17

III. 2012. augusztus 28-i ülésen hozott döntések: A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 92/B. § (1) bek. d) pontja, valamint a Gyvt. 104. § (1) bek. e) pontja szerinti kötelezettség teljesítése érdekében a Társulási Tanács elfogadta mind a családsegítő, mind a gyermekjóléti feladatok ellátásáról szóló 2011. évi szakmai beszámolót. A Tanács elfogadta továbbá a Társulás és a Szolgálat 2012. évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról szóló pénzügyi beszámolókat. Előbbit 35.524 E Ft bevétellel és 33.217 E Ft kiadással, utóbbit pedig 36.568 E Ft bevétellel és 33.137 E Ft kiadással. Szükség volt továbbá a 2012. évi előirányzat módosítására is, mert a Szolgálat esetleges költözésével összefüggő épület-felújítás előkészítése során felmerültek költségek, dologi kiadások (épület energetikai számítás, akadálymentességi szakértői közreműködési díj, szakhatósági szolgáltatási díj, pályázat készítési díj, megvalósíthatósági tanulmány elkészítése), melyeket rendezni kellett. Ezek átvezetésével az előirányzat 68.978 E Ft bevételi és kiadási főösszegre változott. 11/2012. (VIII.28.) TT. 12/2012. (VIII.28.) TT. 13/2012. (VIII.28.) TT. 14/2012. (VIII.28.) TT. 15/2012. (VIII.28.) TT. 16/2012. (VIII.28.) TT.

Társulási Tanácsülés napirendjéről A Bajai Kistérségi Családsegítő Szolgálat 2011. évi szakmai beszámolójának elfogadása A Bajai Kistérségi Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi szakmai beszámolójának elfogadása Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi költségvetése I. félévi végrehajtásáról Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat 2012. évi költségvetése I. félévi végrehajtásáról Bajai Kistérségi Családsegítő- és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi módosított előirányzata

IV. 2012. november 8-i ülésen hozott döntések: Elfogadásra került a 2012. évi költségvetés I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló beszámoló a Szolgálat tekintetében 49.995 E Ft teljesített bevételi összeggel és 47.242 E Ft teljesített kiadási összeggel, a Társulás tekintetében pedig 50.607 E Ft bevétellel és 48.121 E Ft kiadással. A 2013. évi költségvetési koncepció meghatározása során a tagönkormányzati hozzájárulások mértéke összesen 730.366,- Ft-ban került megállapításra, a költségvetés főösszegeit pedig 73.245 E Ft bevétellel és 73.245 E Ft kiadással irányozta elő a Társulási Tanács. Mivel a Szolgálat átköltözése a pályázat tartaléklistára kerülésével bizonytalanná vált, de a megfelelő működési feltételek biztosítása szükséges volt, így Baja Város Önkormányzat a 399/2012. (IX. 5.) Kth. határozatával döntött arról, hogy a Szolgálatnak térítésmentesen használatba adja az időközben felszabadult Baja, Szabadság u. 30-32. szám alatti volt bölcsődei épületet. Erről a Társulási Tanács is döntött, jóváhagyva ezzel az ingatlantulajdonos önkormányzat szándékait. Az átköltözés előtt azonban az épület infrastruktúrájának szabályos és megfelelő kialakítása érdekében szükséges volt az épületen felújítási, átalakítási és karbantartási munkák elvégzése. Erre a forrást Baja Város Önkormányzat biztosította, azonban a fűtés korszerűsítésére a Szolgálat költségvetésében keletkezett megtakarítás szolgált fedezetül, így felhatalmazást kapott az intézményvezető e munkák saját forrásból történő elvégeztetésére. Ezzel egyébként hosszútávon további források megtakarítása várható, mert számítások szerint a korszerűsítéssel a fűtési költségek jelentősen csökkennek. 17/2012. (XI.8.) TT. 18/2012. (XI.8.) TT. 19/2012. (XI.8.) TT.

Társulási Tanácsülés napirendjéről Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat 2012. évi költségvetése I-III. negyedévi teljesítéséről Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi költségvetése I-III. negyedévi végrehajtásáról

20/2012. (XI.8.) TT.

2013. évi hozzájárulás mértékének tervezett megállapítása

21/2012. (XI.8.) TT.

Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2013. évi költségvetési koncepciója elfogadása

22/2012. (XI.8.) TT.

A Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat elhelyezéséről

23/2012.(XI.8.) TT.

A Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat új működési helyén (Baja, Szabadság u. 30-32.) a fűtés korszerűsítéséről

V. 2012. november 23-i ülésen hozott döntések: A szükséges munkák elvégzését követően a Szolgálat 2012. december végén átköltözhetett az új működési helyre, így ezzel összhangban, még a költözés előtt a székhely címének átvezetésével mind a Társulási, mind az intézményi alapdokumentumok módosítására szükség volt. Emiatt a Társulási Tanács elfogadta a módosított Alapító Okiratot, SZMSZ-t, valamint a Társulási Megállapodást annak érdekében, hogy a Szolgálat 2013. január 1-jével már az új székhelyre vonatkozó működési engedéllyel rendelkezzen. 18

24/2012. (XI.23.) TT. 25/2012. (XI.23.) TT. 26/2012. (XI.23.) TT. 27/2012. (XI.23.) TT.

Társulási Tanácsülés napirendjéről Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás Társulási Megállapodásának módosítása (IV. módosítás) Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat Alapító Okiratának módosítása (I. módosítás) Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat Szervezeti és Működési Szabályzatának módosítása (II. módosítás)

A Szolgálat azonban a mai napig nem rendelkezik új működési engedéllyel, mert a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatal, valamint a Magyar Államkincstár hiánypótlások keretein belül bizonyos adatok pontosításának végrehajtását kérte a módosított okiratokban. Ezek tisztázása a mai napig folyamatban van, azonban a normatívalehívás folyamatos, így sem a Szolgálatot, sem a Társulást nem éri hátrány. Időközben 2012. december 21-i keltezéssel a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség értesítette a Társulást arról, hogy az eredeti, a Deák Ferenc utcai épület felújítását célzó pályázatot a Regionális Operatív Program Irányító Hatóság vezetője tartaléklistáról történő áthelyezéssel 49.438.973,- Ft támogatásban részesítette. Mivel a Szolgálatnak – gazdasági okokból kifolyólag is - nem áll szándékában újabb székhelyváltozást eszközölni, Baja Város Önkormányzat közbenjárásával elindult egy – még mai is tartó – egyeztetés, melynek célja, hogy az elnyert támogatást a Társulás a Szabadság u. 30-32. szám alatti ingatlan további fejlesztésére fordíthassa. Fentiek alapján kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a beszámolót egyszerű többséggel, az alábbi határozati javaslattal elfogadni szíveskedjen. Határozati javaslat: Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének _____/2013.(IV.30.)önkormányzati határozata Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a a Bajai Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás 2012. évi működéséről szóló beszámolót elfogadja.

19

ELŐTERJESZTÉS Készült: a Dunafalva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2013. április 30-án tartandó ülésére Készítette: Dávod Község Jegyzője Tisztelt Képviselő-testület! Az elmúlt évben már foglalkoztunk a Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulás működésének továbbifeltételeivel. Mindkét település szándéknyilatkozatban rögzítette, hogy továbbra is társulásban kívánja ellátni a házi segítségnyújtás és az idősek nappali ellátása szociális alapszolgáltatást. Azonban csak a költségvetés elfogadását követően vált bizonyossá, hogy biztosítottak a társulás további működtetésének feltételei. Mivel hatályát vesztette a helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről szóló 1997. évi évi CXXXV. törvény és az önkormányzati társulások működésére vonatkozó szabályokat a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) szabályozza, szükséges a társulási megállapodások módosítása. A Mötv. 146. (1) bekezdése az alábbiak szerint rendelkezik: „Az e törvény hatálybalépése előtt kötött önkormányzati társulási megállapodásokat a képviselőtestületek felülvizsgálják és e törvény rendelkezéseinek megfelelően módosítják e törvény hatálybalépését követő hat hónapon belül”. Az új társulások jogi személyiségű társulások és eddig társulási tanács létrehozása nem volt szükséges. A hivatkozott törvény viszont egyértelműen rögzíti a megállapodások kötelező tartalmi elemeit és a működésre vonatkozó szabályokat. Mindebből következik, hogy a társulási megállapodás módosítása igen nagy mértékű, így véleményünk szerint indokolt a korábbi megállapodást hatályon kívül helyezni és egy új társulási megállapodást a megváltozott jogi környezetnek megfelelően megalkotni. A Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény a szociális alapellátások társulási formában történő fenntartása esetén többletnormatívát biztosít az alábbiak szerint: - házi segítségnyújtás esetén a fajlagos összeg 130 %-a, - időskorúak nappali ellátása esetén a fajlagos összeg 150 %-a. A racionálisabb feladatellátás, valamint a fent említett többlet normatíva igénylés lehetősége miatt a szociális alapszolgáltatások közül továbbra is indokolt a házi segítségnyújtás és a nappali ellátás társulási együttműködés keretében történő ellátása. A Mötv. 93.§. 12. pontja lehetővé teszi a társulás általános rendjétől eltérő feladatellátást is, vagy azt, hogy a társulás nem minden tag részére, vagy a tag által saját intézménye útján más tagok részére történő feladatellátást. A jogi személyiséggel rendelkező társulás az intézmény által nyújtott feladatellátást egy társulás keretében biztosítja. A társulás által fenntartott intézmény továbbra is ellátja fenti feladatokat a társulás tagjainak, viszont a szociális étkeztetést továbbra is csak Dávod Község Közigazgatási területén végzi. Javaslat: a társulási megállapodás felülvizsgálata, jóváhagyása, a Társulási Tanács tagjainak kijelölése …/2013.(04.30.)önkormányzati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 146. §.(1) bekezdésében előírt kötelezettségének eleget téve felülvizsgálta a jogi személyiség nélküli, Dávod székhellyel működő Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulás társulási megállapodását. Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete - a társulásban részt vevő önkormányzat képviselőtestületével – a Mötv.88.§. (2) bekezdése alapján a korábban biztosított szociális alapszolgáltatási feladatok ellátására 2013. június 1. hatállyal átalakítja és a jogi személyiségűvé módosítja a Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulást. A képviselő-testület a társulási megállapodást a jelen határozat 1. számú melléklete szerint jóváhagyja, felhatalmazza a polgármestert annak aláírására. Egyidejűleg hatályát veszi a 2011. április 1-től hatályos társulási megállapodás. Felelős: polgármester Határidő: 2013. június 1. 1. számú melléklet a …/2013.(IV.30.)önkormányzati határozathoz TÁRSULÁSI MEGÁLLAPODÁS A megállapodás 3./ pontjában megjelölt önkormányzatok képviselőtestületei az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés k) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 87.§. alapján a Mötv. 13.§. (1) bekezdés 8. pontjában meghatározott „szociális, gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások” magas szakmai színvonalon történő ellátása céljából – felülvizsgálva a feladatellátásra korábban kötött Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulási megállapodásukat – jogi személyiséggel rendelkező társulássá alakítják át az alábbiak szerint: 20

I. A társulás neve, székhelye, döntéshozó szerve 1.) A Társulás neve: Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulás 2.) A Társulás székhelye: 6524 Dávod, Dózsa u. 61. 3.) A Társulás tagjainak neve és székhelye, képviselője: a) Dávod Község Önkormányzatának Képviselőtestülete 6524 Dávod, Dózsa u. 61. Hirtenberg János Sándor polgármester b) Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselőtestülete 6513 Dunafalva, Kossuth u. 6. Magosi György 4.) A Társuláshoz tartozó települések lakosságszáma: a) Dávod 2138 b) Dunafalva 938 5.) A Társulás jogállása: Jogi személyiséggel rendelkező társulás, önálló jogi személy 6.) A társulás szakágazati besorolása: 889900 Máshová nem sorolható egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül 7.) A társulás szakfeladatai: 881011 Idősek nappali ellátása 881090 Idősek, fogyatékossággal élők egyéb szociális ellátása bentlakás nélkül 889921 Szociális étkeztetés 889922 Házi segítségnyújtás 8.) A társulás vállalkozási tevékenysége: A Társulás vállalkozási tevékenységet nem folytat II. A Társulás által ellátott feladat- és hatáskörök 1.) A Társulás által ellátott feladat- és hatáskörök a) A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (továbbiakban: Szt.) 62. §ában meghatározott étkeztetés b) Szt. 63. §-ában meghatározott házi segítségnyújtás c) Szt. 65/F §-ában meghatározott idősek nappali ellátása 2.) A társulás az 1.) pontban felsorolt feladatokat a Dávod Gondozási Központ útján látja el, mely intézmény Dávod Önkormányzat tulajdonát képezi és mely intézményt Dávod Önkormányzat feladatellátás céljából átad a Társulás részére. III. A Társulás döntéshozó szerve 1.) A Társulási Tanács a) A társulás döntéshozó szerve a Társulási Tanács, amely a társult önkormányzatok által delegált 3-3 (6) tagból áll. b) A Társulási Tanács ninden tagjának egy szavazata van. c) A Társulás bélyegzője: Dávod-Dunafalva Szociális Önkormányzati Társulás, középen a székhely (Dávod) megjelölésével. 2.) A Társulási Tanács döntéshozatalának módja: a) A Társulási Tanácsot az elnök hívja össze és vezeti annak tanácskozását. A Társulási tanácsot szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal össze kell hívni. A Társulási Tanácsot össze kell hívni 4 tag – napirendet tartalmazó – indítványára, valamint a helyi önkormányzatok törvényességi ellenőrzését gyakorló szerv kezdeményezésére. b) A Társulási Tanács akkor határozatképes, ha azon a tagok több mint fele jelen van, a határozathozatalhoz a jelenlévők több mint felének szavazata szükséges. c) Társulási Tanács tagját – akadályoztatása esetén - az általa meghatalmazott másik tag helyettesítheti. d) A Társulási Tanács döntéseit nyílt szavazással, határozati formában – a 3.) pontban foglaltak kivételével – egyszerű szótöbbséggel hozza. 3.) Minősített döntéshozatal: a) Esetei: aa) A közös fenntartású költségvetési szerv költségvetésének jóváhagyása, módosítása és zárszámadásának jóváhagyása, ab) Társuláshoz történő csatlakozási szándék elfogadása, ac) A társulás megszüntetése, ad) Tag kizárása, 21

ae)A társulási megállapodás módosítása. b) A minősített többséghez a Társulási Tanács tagjai több mint felének igen szavazata szükséges. 4.) A Társulási Tanács jegyzőkönyve a) A Társulási Tanács üléséről jegyzőkönyvet kell készíteni, amelynek tartalmaznia kell: - az ülés helyét, idejét, - a jelenlévők nevét, jelenlét jogcímét, - javasolt, elfogadott és tárgyalt napirendeket - előterjesztéseket, - hozzászólók nevét, hozzászólásuk lényegét, - döntéshozatalban résztvevők számát, a szavazás számszerű eredményét, a hozott döntéseket. b) A jegyzőkönyvet a Társulási Tanács elnöke és a társulási tanács által esetenként választott jegyzőkönyvhitelesítő- tag írja alá. c) A jegyzőkönyv elkészítéséről a társulás székhely településének jegyzője gondoskodik. A jegyzőkönyvet 15 napon belül meg kell küldeni a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatal részére. 5.) A Társulási Tanács elnöke a) A Társulási tanács elnökét a Társulási tanács tagjai közül maga választja az önkormányzati ciklussal azonos időtartamra, egyszerű szótöbbséggel, nyílt szavazással. A társulási tanács elnökének személyére bármely tag tehet javaslatot. b) A Társulási Tanács elnökének feladatai különösen: - képviseli a társulást, - összehívja és vezeti a Tárulási Tanács üléseit, - előkészíti a napirendeket, előterjeszti az azokra vonatkozó javaslatokat, - a Társulási Tanács ülése elé terjeszti a Társulási Tanács éves költségvetési tervezetét, valamint a költségvetési beszámolókat. c) A Társulási Tanács elnökét az alelnök helyettesíti, személyére az elnök tesz javaslatot. Az alelnököt egyszerű szótöbbséggel, nyílt szavazással választja meg a Társulási Tanács. IV. A Társulás fenntartásával, működtetésével kapcsolatos rendelkezések 1.) A Társulás létrehozásával kapcsolatban költség nem merült fel. 2.) A Társulásnak önálló munkaszervezete nincs, a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait Dávod Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) látja el. 3.) A Társulás működtetésével kapcsolatos költségeket a társulás tagjai – a Társulás által fenntartott intézmény költségvetési főösszege figyelembevételével – minden évben a költségvetés jóváhagyásával egyidejűleg állapítják meg. 4.) A Társulás tagjai hozzájárulást nem fizetnek a Társulás és a fenntartott intézmény működtetéséhez, a költségeket a mindenkori költségvetési törvény által biztosított feladatfinanszírozásból és az Intézmény saját bevételeiből kívánják biztosítani. 5.) Amennyiben az állami hozzájárulás nem nyújt fedezetet a megállapodásban rögzített feladatok ellátására, a társulásban résztvevő önkormányzatok az ellátottak arányában hozzájárulnak a költségek viseléséhez. V. A Társulás által fenntartott intézmény 1.) A Társulási Tanács által fenntartott költségvetési szerv a) Neve: Dávod Gondozási Központ (Intézmény) b) Székhelye: 6524 Dávod, József A. u. 15. 2.) Az intézmény élén magasabb vezető beosztású intézményvezető áll. 3.) Az intézmény felett az alapítói, irányítói jogokat Dávod Község Önkormányzata gyakorolja. 4.) A Társulás tagjai a Társulás által biztosított szociális alapszolgáltatásokért fizetendő intézményi térítési díjak megállapításáról szóló rendelet megalkotására Dávod Községi Önkormányzat Képviselőtestületét jelölik ki. A rendelet megalkotását megelőzően a rendelet-tervezetet Dunafalva Község Polgármesterével is egyeztetni kell a közigazgatási területén biztosított ellátások vonatkozásában. 5.) A személyi térítési díj elengedéséről vagy csökkentéséről való döntést annak a Települési Önkormányzatnak a képviselőtestülete hozza meg, melynek területén az ellátott lakóhelye van. A döntés alapját Dávod Község Önkormányzatának rendelete határozza meg. 6.) A személyi térítési díj elengedésének vagy csökkentésének következtében kieső intézményi bevételt az az önkormányzat téríti meg, mely a döntést hozta. (Lásd: (5) bekezdés) VI. A Társulás általános rendjétől eltérő feladatellátás módja 1.) Az Intézmény a társulás tagjai részére a házi segítségnyújtás és az idősek nappali ellátása szociális alapszolgáltatási feladatokat biztosítja. 2.) Az Intézmény az étkeztetés szociális alapszolgáltatást kizárólag Dávod Község közigazgatási területén biztosítja. 22

VII. A Társulás vagyona, a vagyonátadás feltételei 1.) A Társulás vagyona: Dávod Község Önkormányzatának tulajdonát képező, a dávodiingatlannyilvántartásban a 730 hrsz. alatt nyilvántartott ingatlan, valamint az ingatlan vagyonleltárában nyilvántartott tárgyi eszközök. 2.) A vagyonnal való gazdálkodás tekintetében Dávod Községi Önkormányzat Képviselőtestületének vagyonrendeletében foglaltak szerint kell eljárni. 3.) Dávod Község Önkormányzata az 1.) pontban megjelölt ingatlant és az ingatlanban lévő – a feladat ellátáshoz szükséges – ingó vagyont leltár szerint a Társulás használatába adja. 4.) A Hivatal a társulás használatába adott ingó vagyonról köteles elkülönített nyilvántartást vezetni. 5.) A társulás működésének ideje alatt keletkező vagyon jogi sorsát a tagok külön megállapodásban rögzítik. 6.) A Társulás gazdálkodására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, továbbá az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet előírásait kell megfelelően alkalmazni. VIII. A Társulás szolgáltatásai igénybevételének feltételei 1.) A Társulás szolgáltatásait a Társulás tagjai a közösen fenntartott Intézmény keretein belül csak saját tagjai részére biztosítja. 2.) A Társult tag a közösen fenntartott Intézmény szolgáltatásait a megállapodás VI. Fejezetében részletezettek szerint veheti igénybe. IX. A Társulás működésének ellenőrzése, beszámolási kötelezettsége 1.) A Társulás tagjai a Társulás működését célszerűségi és gazdasági szempontból jogosultak ellenőrizni, ezzel alkalomszerűen a Dávod önkormányzat képviselőtestületének Pénzügyi Bizottságát bízzák meg. 2.) A Pénzügyi Bizottság általi ellenőrzés lefolytatásának kezdeményezéséről – az ellenőrzési cél megjelölésével – a Társulási Tanács dönt. A bizottság a kezdeményezéstől számított 30 napon belül köteles elvégezni az ellenőrzést és annak eredményéről további 30 napon belül köteles a Társulási Tanácsot Tájékoztatni. 3.) A Társulás belső ellenőrzését a társulásban résztvevő önkormányzatok beépítik saját belső ellenőrzési tervükbe. Az ellenőrzés eredményéről írásban tájékoztatják a társulást. 4.) A Társulási Tanács munkájáról a társulás tagjai minden évben egy alkalommal írásban számolnak be a képviselőtestületeknek. A beszámolót a Társulási Tanács előzetesen megtárgyalja, majd jóváhagyását követően terjesztik a tagok a képviselőtestületek elé. X. A Társulási megállapodás jóváhagyásának, módosításának feltételei 1.) A Társulási megállapodás jóváhagyásához, módosításához a társulásban részt vevő képviselőtestületek mindegyikének minősített többséggel hozott döntése szükséges. 2.) A Társulási megállapodás módosítását bármely társult tag kezdeményezheti. 3.) A Társulási megállapodás módosítását a kezdeményező képviselőtestület a módosítás tervezett hatálybalépését megelőző 3 hónappal korábban köteles írásban megküldeni a Társulási Tanácsnak. 4.) A Társulás tagjai a kezdeményezéstől számított 30 napon belül, vagy a kezdeményezést követő első testületi ülésen kötelesek dönteni a módosításról. XI. A Társuláshoz történő csatlakozás, kiválás és kizárás feltételei 1.) A Társuláshoz történő csatlakozás a) A Társuláshoz csatlakozni naptári év első napjával lehet. A csatlakozni szándékozó képviselőtestületnek döntését 6 hónappal korábban meg kell hoznia, s a meghozatalától számított 1 hónapon belül közölnie kell a Társulási Tanáccsal. b) A csatlakozási szándék kinyilvánításához a társulni kívánó önkormányzat képviselőtestületének minősített többséggel hozott határozata szükséges, melynek tartalmaznia kell, hogy a testület a jelen társulási megállapodás rendelkezéseit magára nézve teljes egészében kötelezően ismeri el, elfogadja a Társulás céljait, továbbá a feladatok megvalósításához reá eső költségvetési hozzájárulást biztosítja. c) A Társuláshoz történő csatlakozás elfogadásáról a Társulási Tanács minősített többséggel határoz. 2.) A Társulásból történő kiválás a) A Társulásból kiválni a naptári év utolsó napjával lehet. A kiválni szándékozó képviselőtestületnek döntését 6 hónappal korábban meg kell hoznia, s meghozatalától számított 1 hónapon belül közölnie kell a Társulási Tanáccsal. b) A Társulásból történő kiválás tudomásul vételéről a Társulási Tanács minősített többséggel dönt. c) A társulásból történő kiválás esetén a feleket egymással szemben elszámolási kötelezettség terheli. A kiváló tag köteles a Társulás felé fennálló fizetési kötelezettségét a Társulási Tanács által meghatározott időpontig megfizetni. 23

d) A társulásból történő kiválás esetén a kiváló tag tulajdonában lévő, a társulás használatába adott vagyontárgyakon a társulás használati joga a kiválás időpontjában megszűnik. e) A Társulásból történő kiválás esetén a kiváló tag köteles gondoskodni a közigazgatási területén dolgozó közalkalmazott állományába történő visszavételéről, vagy más módon történő továbbfoglalkoztatásáról, illetőleg az esetlegesen szükségessé váló létszámleépítéssel kapcsolatos valamennyi kiadás fedezetének biztosításáról. 3.) A tag kizárása a) Amennyiben a tag a jelen megállapodásban foglalt lényeges kötelezettségét megszegi, illetve elmulasztja, a Társulási Tanács a tagot kétszer írásban megfelelő határidő kitűzésével felhívja a teljesítésre. b) Ha a tag ezen felhívás ellenére – a közölt határidőn belül – sem tesz eleget a jelen megállapodásban rögzített kötelezettségeinek, a Társulási Tanács minősített többséggel hozott határozatával a naptári év utolsó napjával a kötelezettségét nem teljesítő tagot kizárhatja a Társulásból. c) A kizárás során a kiválásnál részletesen leírt eljárás az irányadó azzal az eltéréssel, hogy amennyiben a tag kötelezettségének megszegésével a Társulásnak kárt okoz, köteles azt megtéríteni. XII. A Társulás megszűnése 1.) A Társulás megszűnik: a) ha a társulás valamennyi tagja elhatározta a társulás megszüntetését, b) törvény erejénél fogva, c) bíróság jogerős döntése alapján. 2.) a Társulás megszűnése esetén a tagoknak el kell számolniuk egymással. 3. A megszűnéskor meglévő társulási vagyont a társulás tagjai között vagyoni hozzájárulásuk arányában kell felosztani. 4.) A társult önkormányzatok képviselőtestületei megállapodnak abban, hogy a társulás megszűnésekor a társulás által fenntartott Intézményben foglalkoztatott azon közalkalmazottakat, akik az adott önkormányzat közigazgatási területén végzik munkájukat, áthelyezéssel az érintett önkormányzat állományába visszaveszik, vagy továbbfoglalkoztatásukról más módon gondoskodnak. Amennyiben nincs mód a közalkalmazott további foglalkoztatatására, a létszámleépítéssel kapcsolatos valamennyi kiadás is ily módon az illetékes önkormányzatot terheli. 5.) A társulás megszüntetéséhez mindegyik önkormányzat képviselőtestületének minősített többségű szavazata szükséges. XIII. Átmeneti és záró rendelkezések 1.) Dávod Község és Dunafalva Község Önkormányzatainak képviselőtestületei megállapodnak abban, hogy 2013. június 1. napjával közös megegyezéssel , jelen megállapodásban foglaltak szerint jogi személyiségű társulássá alakítják át a Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulást. 2.) A Társulás tagjai megállapodnak abban, hogy a Társulás működése során felmerülő vitás kérdéseket egymás között kísérlik meg rendezni, s bírósághoz csak abban az esetben fordulnak, ha e törekvésük nem jár eredménnyel. Bírósági eljárás esetére a Kecskeméti Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság illetékességét kötik ki. 3.) A megállapodásban nem szabályozott kérdésekben a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény rendelkezései, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, valamint a mindenkori költségvetési törvény rendelkezései az irányadók. 4.) A társulási megállapodás 2013. június 1-ével lép hatályba és határozatlan időre szól. Dávod, 2013. április 29. A Társulási megállapodást a társulásban részt vevő önkormányzatok képviselőtestülete jóváhagyta, ezt a képviselőtestület nevében eljáró polgármester aláírásával igazolta: Dávod Község Önkormányzatának Képviselőtestülete nevében: Jóváhagyó határozat száma: /2013. ( Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselőtestülete nevében: Jóváhagyó határozat száma: /2013. (

)

)

Hirtenberg János Sándor polgármester

Magosi György polgármester 24

Kimutatás a Gondozási Központ költségvetéséről 2012 év. Bevétel megnevezés

Szociális Étkeztetés Dávod Dunafalva Összesen: Idősek nappali ellátása Dávod Dunafalva Összesen: Házi segítségnyújtás Dávod Dunafalva Összesen: Dávod Dunafalva

Normatív

Kistérség

2 214,0

ezer Forintban

Kiadás Étkezési térítési díj, ÁFA 3 691,0

2 214,0

0,0

3 691,0

6 381,0 443,0 6 824,0

2 104,0 146,0 2 250,0

3 470,0

2 993,0 4 985,0 7 978,0

720,0 1 200,0 1 920,0

11 588,0 5 428,0

2 824,0 1 346,0

3 470,0

7 161,0 0,0

Összesen

Munkaadókat terhelő járulékok

Bér

5 905,0 0,0 5 905,0

0,0

0,0

11 955,0 589,0 12 544,0

4 752,0 330,0 5 082,0

3 713,0 6 185,0 9 898,0 21 573,0 6 774,0

Maradvány

Dologi kiadás

3 628,0

25

Összesen

3 628,0

3 628,0 0,0 3 628,0

2 277,0 0,0 2 277,0

1 260,0 87,0 1 347,0

6 325,0 416,0 6 741,0

12 337,0 833,0 13 170,0

-382,0 -244,0 -626,0

3 096,0 4 991,0 8 087,0

801,0 1 269,0 2 070,0

308,0 165,0 473,0

4 205,0 6 425,0 10 630,0

-492,0 -240,0 -732,0

7 848,0 5 321,0

2 061,0 1 356,0

10 261,0 581,0

20 170,0 7 258,0

1 403,0 -484,0

Kimutatás a Gondozási Központ költségvetéséről 2013 év. Kiadás

Bevétel megnevezés

Normatív

Étkezési térítési díj, ÁFA

ezer Forintban

Összesen

Munkaadókat terhelő járulékok

Bér

Maradvány

Dologi kiadás

Összesen

Szociális Étkeztetés Dávod Dunafalva Összesen: Idősek nappali ellátása Dávod Dunafalva Összesen: Házi segítségnyújtás Dávod Dunafalva Összesen: Dávod Dunafalva Gondozási Központ Összesen:

2 491,0

3 683,0

2 491,0

3 683,0

11 772,0 818,0 12 590,0

3 612,0 3 612,0

3 393,0 5 655,0 9 048,0

6 174,0 0,0 6 174,0

3 650,0 3 650,0

3 650,0 0,0 3 650,0

2 524,0 0,0 2 524,0

0,0

0,0

15 384,0 818,0 16 202,0

4 783,0 332,0 5 115,0

1 249,0 86,0 1 335,0

8 936,0 942,0 9 878,0

14 968,0 1 360,0 16 328,0

416,0 -542,0 -126,0

3 393,0 5 655,0 9 048,0

2 912,0 5 357,0 8 269,0

756,0 1 385,0 2 141,0

736,0 300,0 1 036,0

4 404,0 7 042,0 11 446,0

-1 011,0 -1 387,0 -2 398,0

17 656,0 6 473,0

7 295,0 0,0

24 951,0 6 473,0

7 695,0 5 689,0

2 005,0 1 471,0

13 322,0 1 242,0

23 022,0 8 402,0

1 929,0 -1 929,0

24 129,0

7 295,0

31 424,0

13 384,0

3 476,0

14 564,0

31 424,0

0,0

26

…/2013.(04.30.)önkormányzati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulás 2012. évi pénzügyi beszámolóját valamint 2013. évi pénzügyi tervét jóváhagyja. Felelős: polgármester Határidő: folyamatos …/2013.(04.30.)önkormányzati határozat-tervezet Dunafalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Dávod-Dunafalva Szociális Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsába az alábbi tagokat delegálja: 1. Magosi György polgármester 2. .. 3. .. A testület felkéri a polgármestert, hogy a testület döntéséről a gesztor település polgármesterét értesítse. Felelős: polgármester Határidő: folyamatos

27