Závěrečný účet obce Horní Tošanovice za rok 2013 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů rozpočtu za rok 2013 Obec Horní Tošanovice hospodařila v roce 2013 dle schváleného rozpočtu, který byl schválen dne 17.12. 2012 jako vyrovnaný, kdy příjmy rozpočtu byly schváleny v částce 5 605 400,Kč, a výdaje v částce 5 605 400,- Kč. Během roku 2013 přijalo Zastupitelstvo obce Horní Tošanovice 5 rozpočtových opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se zvýšil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o 1 838 100,- Kč a výdajová část se zvýšila o 1 173 100,-Kč. ( údaje jsou v tis.Kč) Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté transfery Příjmy celkem Třída 5 – Běžné výdaje
Schválený rozpočet 4 640
Rozpočtová Upravený opatření rozpočet 407 5 047
Plnění % plnění k 31.12.2011 k uprav.rozp. 5 047 100,00
965
810
1 775
1 779
100,23
0
0
0
0
0,00
0
620
620
620
100,00
5 605
1 837
7 442
7 446
100,06
5 005
1 202
6 208
6 181
99,57
600
30
570
615
107,88
5 605
1 173
6 778
6 796
100,27
Saldo: Příjmy - výdaje
0
664
664
650
97,91
Třída 8 - Financování
0
- 664
- 664
- 650
97,91
Přijaté úvěry a půjčky
0
0
0
0
0
Splátky úvěrů
0
0
0
0
0
Financování celkem
0
- 664
- 650
Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem
- 664
1
97,91
Příjmy v tis.Kč 620
1779
1. daňové 2. nedaňové 3. transfery 5047
Daňové příjmy tvoří zejména daně z příjmů FO a PO, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, místní poplatky a správní poplatky. V roce 2013 byly nejvyšší výnosy z daní z přidané hodnoty, daní z příjmu právnických osob a daní z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti. Nedaňové příjmy tvoří zejména příjmy z vlastní činnosti, z pronájmu majetku a příjmy z neinvestičních finančních darů. Přijaté transfery v roce 2013 byly jak investiční, a to transfer z ministerstva pro místní rozvoj na financování dětského hřiště, tak neinvestiční, a to transfer ze státního rozpočtu na výkon státní správy, dále transfer ze státního rozpočtu na financování voleb a transfer přijatý od obce Dolní Tošanovice na úhradu ztráty na vodném.
Výdaje v tis.Kč 615 1. běžné 2. kapitálové
6181
2
Běžné výdaje zahrnují zejména provozní výdaje obce. Jedná se o výdaje na opravu a údržbu majetku obce, výdaje na zajištění dopravní obslužnosti území, odpadové hospodářství, výdaje na energii, veřejné osvětlení, výdaje na platy zaměstnanců.Podstatnou část výdajů tvořily výdaje na opravu místních komunikací, vodovodního řádu, ale také na pořízení nového vybavení KD Hájenka. Kapitálové výdaje se v roce 2013 týkaly hlavně financování dětského hřiště u KD Hájenky, pořízení nového úseku veřejného osvětlení.Ke dni 31.12.2013 nemá obec žádný úvěr ani půjčky z cizích zdrojů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě ( výkaz FIN 2 – 12 ) 2) Hospodářská činnost obce – obec Horní Tošanovice neprovádí hospodářskou činnost 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace a transfery do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 619 872,- Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce.Dotace byly řádně vyúčtovány, v rámci finančního vypořádání činila vratka z přijatých dotací ve výši 21.975,Kč. ( údaje jsou v Kč) Poskytovatel
Účel
ÚZ
Inv.transfer MMR Státní rozpočet Státní rozpočet Státní rozpočet
Výstavba dětskéhoho hřiště Volba prezidenta. Volby do krajských zastup. Neinv.v rámci souhrného vztahu SR Neinv.transfer od obcí
Obce
Položka
Rozpočet
Čerpání
17928
4216
287.000,-
287.000,-
98008
4111
27.020,-
14.812,-
12.208
54,86
98071
4111
27.080,-
17.313,-
9.767
63,93
4112
95.600,-
95.600,-
0
100,00
4121
120.000,-
120.000,-
0
100,00
3
Vratka
0
% 100,01
4) Pohledávky a závazky obce Souhrn krátkodobých závazků k 31. 12. 2013 činil 393 630,09 Kč. Jedná se zejména o běžné závazky z obchodního styku 113.053,09 Kč a ze zúčtování se zaměstnanci a orgány sociálního a zdravotního pojištění, které budou uhrazeny na začátku roku 2014 ve výši 104.126,- Kč a vyúčtování vodného za rok 2013 ve výši 94.204,- Kč. Dlouhodobé závazky k 31.12.2013 nemá obec žádné. K 31. 12. 2013 evidovala obec krátkodobé pohledávky ve výši 344 134,65, jedná se zejména o pohledávky z poskytování pitné vody podnikatelům a občanům 152.618,65 Kč a místních poplatků 31 .703,- Kč, poskytnuté zálohy na energie a tisk 77. 855,- Kč a ostatní krátk.pohledávky 81.958,- Kč. Dlouhodobé pohledávky eviduje obec k 31.12.2013 ve výši 90.000,- Kč, jedná se o platby obce Dolní Tošanovice za ztráty na vodném. 5) Hospodaření s majetkem obce Inventarizace majetku obce formou fyzických i dokladových inventur byla provedena na základě příkazu starosty obce k 31. 12. 2013. Účet
Název účtu
Stav k 31.12.2013 v Kč
Stav k 31.12.2013 v Kč
013
Software
82 723,25
82 723,25
018
Drobný dlouhodobý nehmotný maj.
31 227
31 227
019
Ostatní dlouhodobý nehmotný maj.
021
Stavby
022
692 169,02
692 169,02
42 629 553,39
43 278 878,45
1 444 371,80
1 484 783,80
028
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek
1 444 570,16
1 659 587,92
031
Pozemky
2 536 185
2 545 845
042
Nedokončený dlouh.hmotný majetek
069
Finanční majetek
231
Běžný účet
261
Pokladna
263 321389 311377 451
996 781,96
902 287,40
20 000
20 000
2 232 216,48
2 882 333,68
0
0
Ceniny
4 650
2 900
Závazky
518 990,29
393 630,09
Pohledávky, poskytnuté zálohy
847 152,63
434 134,65
Úvěr ČS
0
4
0
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 2.10.2013. Přezkoumání hospodaření obce provedli pracovníci odboru kontroly a interního auditu Krajského úřadu Moravskoslezského kraje v Ostravě Bc.Jana Breuerová a Ing.Martin Hajduk dne 12.3.2014. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Při přezkoumání hospodaření územního celku dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2013 • nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě • při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku • podíl pohledávek na rozpočtu územního celku ( celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila 90.000,00 ) • podíl závazků na rozpočtu územního celku ( celková hodnota dlouhodobých závazků činila 0,00) • podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
4,78 % 2,96 % 0,00 %
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu obce. V Horních Tošanovicích 15.4.2014 Zpracovala: Jarmila Slaninová Příloha:
Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha účetní závěrky k 31.12.2013 Výkaz Fin 2-12 k 31.12.2013 Finanční vypořádání za rok 2013 Zpráva o výsledku přezkumu hospodaření obce za rok 2013 Seznam poskytnutých finančních příspěvků za rok 2013
Přílohy jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Ing.Petr Martiňák starosta obce Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:
Zároveň vyvěšeno na elektronické úřední desce.
5
6
