VÝROČNÍ ZPRÁVA za účetní období od 1.8.2008 do 31.7.2009
Obsah Oddíl
Strana
I.
Úvodní slovo předsedy představenstva
3
II.
Základní údaje o společnosti
3
-
Představenstvo Dozorčí rada Vedení společnosti Předmět podnikání Základní kapitál Vydané cenné papíry Profil společnosti
III.
Organizační schéma společnosti
6
IV.
Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku
7
V.
Výrok auditora
9
VI.
Zpráva dozorčí rady pro řádnou valnou hromadu za hospodářský rok 1.8.2008 – 31.7.2009
10
VII.
Finanční část – Roční závěrka k 31.červenci 2009
11
VIII.
Identifikační údaje společnosti
37
stránka 2
Oddíl I. Úvodní slovo předsedy představenstva Váţení obchodní přátelé, dámy a pánové, dovolte, abych Vás jménem představenstva společnosti Casta a.s. informoval o výsledcích hospodaření naší společnosti za účetní období od 1.8.2008 do 31.7.2009. Tak jako celá společnost a značná část vyspělého světa se dostala do ekonomického propadu, ani my jsme se negativním dopadům tohoto vývoje nedokázali zcela vyhnout. Tato situace bohuţel největší měrou zasáhla soukromé investory a tím právě tu část stavebního trhu, na kterou jsme zejména orientováni. Díky obrovskému poklesu zakázek se rozpoutala mezi stavebními společnostmi doslova cenová válka, se kterou se musíme snaţit bojovat zefektivněním všech činností a postupů a soustavným hledáním ekonomicky vhodnějších řešení. I přes tyto problémy se nám však podařilo dosáhnout v tomto účetním období uspokojivých ekonomických výsledků. Za to bych rád poděkoval všem, kteří se na tom svou prací podíleli. Věřím, ţe se situace začne postupně zlepšovat, krize bude odeznívat, investoři se vrátí ke svým pozastaveným projektům a tím jistě vznikne prostor pro další rozvoj naší společnosti. Závěrem bych Vám všem rád popřál pevné zdraví a optimizmus, se kterým vţdycky vše šlo lépe a toto pravidlo jistě bude platit dál jako jeden ze základních ţivotních axiomů. Ing. Pavel Mácha, předseda představenstva Oddíl II. Základní údaje o společnosti Představenstvo Ing. Pavel Mácha Ing. František Machač Milan Nousek
předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva
Dozorčí rada Ing. Iva Kálalová Ing. Jaroslav Hudeček Ing. Martin Plechata
předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady
Vedení společnosti Ing. Pavel Mácha Ing. František Machač p. Milan Nousek Ing. Martin Plechata
ředitel společnosti výrobní ředitel technický ředitel, ekonomický ředitel obchodní ředitel
Předmět podnikání
Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Hostinská činnost
stránka 3
Geologické práce Výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona
Základní kapitál Výše upsaného základního kapitálu činí 32.000.000,- Kč. Základní kapitál je splacen v plné výši. V bilancovaném roce nedošlo ke změně základního kapitálu společnosti. Ţádná společnost, na které má Casta a.s. přímý či nepřímý podíl přesahující 50% základního kapitálu nebo hlasovacích práv, nevlastní akcie Casta a.s. Vydané cenné papíry Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise:
akcie kmenové na majitele listinná 200 160.000 Kč 32.000.000 Kč
Profil společnosti Casta a.s. je jednou z významných stavebních společností působících v České republice a na Slovensku. Svým zákazníkům dokáţe nabídnout široké spektrum produktů a sluţeb v různých segmentech stavebního trhu - stavby občanské vybavenosti, průmyslové stavby, bytová výstavba, inţenýrské stavby, vodohospodářské stavby, stavby energetiky, projekty zaměřené na ekologii. Kromě realizace pozemních staveb na klíč na vysoké technické a kvalitativní úrovni rozvíjí také vlastní developerské aktivity a poskytuje doplňkové sluţby související se stavební výrobou. Cílem firmy je být preferovanou stavební společností ve všech segmentech stavebního trhu. Personální základnu společnosti tvoří 58 zaměstnanců. Díky jejich spolehlivosti a zkušenostem dokáţe Casta a.s. naplňovat vysoké nároky investorů. Struktura zaměstnanců podle ukončeného vzdělání: Vysokoškolské vzdělání Bakalářské Úplné střední odborné vzdělání s maturitou Střední odborné s vyučením Vyšší odborné vzdělání
17 1 24 13 3
Společnost aplikuje v rámci integrovaného systému managementu certifikovaný systém managementu kvality ve shodě s poţadavky normy ČSN EN ISO 9001 : 2009, systém EMS ve shodě s poţadavky normy ISO 14001 : 2004 a systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci ve shodě s poţadavky specifikace ČSN OHSAS 18001 : 2008, který je závazný pro všechny zaměstnance, subdodavatele a činnosti společnosti. Aplikace certifikovaných systémů přispívá k trvalému zlepšování výkonu firmy i jejích pracovníků, coţ se projevuje jak ve výrobě samé, tak v řízení společnosti a v jejím silném personálním obsazení. Casta a.s. je stavební firma realizující komplexní dodávky staveb na klíč Casta a.s. klade důraz kvalitu výroby - je certifikována ve všech oblastech svého působení
stránka 4
Casta a.s. působí v různých segmentech stavebního trhu – stavby občanské vybavenosti, průmyslové stavby, bytová výstavba, inţenýrské stavby, vodohospodářské stavby, stavby energetiky, projekty zaměřené na ekologii a nabízí široké spektrum sluţeb souvisejících se stavební výrobou Casta a.s. spolupracuje s významnými investory Casta a.s. rozvíjí vlastní developerské aktivity Casta a.s. počítá s dalším rozšiřováním sluţeb, zvyšováním výkonnosti, vzděláváním a obohacováním svého týmu Casta a.s. má za cíl být preferovanou stavební společností ve všech segmentech stavebního trhu
stránka 5
Oddíl III. Organizační schéma společnosti
Casta a.s.
Dozorčí rada
Představenstvo
Organizační složka SK
Euromanager
Ředitel společnosti
Představitel vedení pro IMS
Vedoucí organizační složky
Metrolog Ekonomickosprávní oddělení
Obchodní oddělení
Výrobní oddělení
Ekonomický ředitel
Obchodní ředitel
Výrobní ředitel
Účtárna
Sekretariát
Vedoucí účtárny
Vedoucí sekretariátu
Personální oddělení (externě)
Právní oddělení (externě)
Divize pozemních staveb
Divize dopravních a inženýrských staveb
Ředitel divize pozemních staveb
Ředitel divize dopravních a inženýrských staveb
Doprava
stránka 6
Reality
Technické oddělení
Divize servis a půjčovna
Vedoucí technického oddělení
Vedoucí divize servisu a půjčovny
Reklamační úsek
Servisní úsek
Půjčovna
Oddíl IV. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Hospodářské výsledky Společnost dosáhla v hospodářském roce od 1.8.2008 do 31.7.2009 obrat ze stavební činnosti ve výši 704 917 mil. Kč. V tomto roce bylo dosaţeno čistého zisku po zdanění ve výši 26 064 mil. Kč. Významné stavby realizované v bilancovaném roce
stavby s objemem nad 200 mil. Kč OC Kaufland Palmovka OC Nová Zaboř Bytové domy Tulipa Rokytka
stavby s objemem do 50 mil. Kč OBI Prosek – dostavba, II. etapa Tesco Klatovy Tesco Příbram Tesco Soběslav Depandance Hotelu Biograf Komunikace a inţenýrské sítě BAUMAX, Č. Budějovice Komunikace a zpevněné plochy, Strakonice Fotovoltaická elektrárna na volné ploše, PZ Písek
Významné rozestavěné stavby v bilancovaném roce
stavby s objemem nad 100 mil. Kč Bytový dům U Sluncové
stavby s objemem do 100 mil. Kč Česká televize – stavební úpravy datového centra
stavby s objemem do 50 mil. Kč Rekonstrukce výrobního závodu AMTEK, III. etapa
Společenské aktivity, sponzoring a dary Ve sledovaném roce se společnost Casta a.s. aktivně zapojovala do společenského ţivota regionu. Finančně podpořila kulturních akce, sportovní oddíly a aktivity v oblasti pomoci v sociální sféře. Z podporovaných projektů a subjektů uveďme například:
„Hudební léto na Ptáčkově“ TJ Sokol Písek – oddíl ţenské házené Casta Sokol Písek Fotbalový oddíl FC Písek Taneční centrum Z.I.P. Regio Písek o.p.s. Česká rada pro oběti nacismu (nadační fond) Mirotické setkání loutek a hudby ZŠ T.G. Masaryka a Mateřská škola Písek a další
stránka 7
Významné realizované stavby v bilancovaném roce
OC Kaufland Palmovka
OC Nová Zdaboř
Bytové domy Tulipa Rokytka
stránka 8
Oddíl V. Výrok auditora
stránka 9
Oddíl VI. Zpráva dozorčí rady pro řádnou valnou hromadu za hospodářský rok 1.8.2008 – 31.7.2009 Váţení akcionáři, dámy a pánové, dovolte, abych Vás seznámila s činností dozorčí rady za účetní období hospodářského roku 2009, který trval od 1.8.2008 do 31.7.2009. Dozorčí rada pracovala v období od 1.8.2008 do 31.7.2009 ve sloţení: Ing. Iva Kálalová – předsedkyně dozorčí rady, Ing. Jaroslav Hudeček – člen dozorčí rady, Ing. Martin Plechata – člen dozorčí rady. Dozorčí rada svou kontrolní činnost řídila plánem kontrolní činnosti, který vychází z povinností uloţených dozorčí radě zákonem. K provádění vlastní kontrolní činnosti vyuţívala kontrolní mechanismy společnosti a dále zprávy a vysvětlení, které si vyţádala od představenstva, vedení firmy a jednotlivých odborných oddělení firmy. Dozorčí rada konstatuje, ţe spolupráce s představenstvem a vedením firmy je na vysoké úrovni a veškerá poţadovaná vysvětlení byla vţdy podána v dostatečném rozsahu. Svou kontrolní činnost dozorčí rada zaměřovala především: a) do oblasti dodrţování obecně závazných předpisů při činnosti akciové společnosti, kdyţ dozorčí rada sledovala zejména vedení účetních záznamů, tj. zda-li jsou tyto vedeny v souladu se skutečností a déle zda je činnost společnosti v souladu se závaznými právními předpisy, usneseními valné hromady a stanovami akciové společnosti, b) do oblasti hospodaření společnosti, kdy se dozorčí rada na svých zasedáních pravidelně zabývala hospodářskými výsledky za příslušné časové období. Dozorčí rada dále na svém zasedání dne 7.1.20010 projednala roční účetní závěrku společnosti za účetní období od 1.8.2008 do 31.7.2009 a seznámila se také s výrokem auditora k této závěrce. Audit provedla členka komory auditorů Ing. Jana Kunešová, auditor s osvědčením Komory auditorů ČR č. 1740. Na základě skutečností uvedených ve výroku auditora a na základě vlastních poznatků z přezkoumání účetní závěrky navrhuje dozorčí rada účetní závěrku schválit. Vykázaný hospodářský výsledek za účetní období od 1.8.2008 do 31.7.2009, tj. zisk ve výši 26 063 536,- Kč, doporučuje rozdělit tak, jak navrhuje představenstvo. Dozorčí rada tedy tímto doporučuje valné hromadě: -
schválit účetní závěrku za účetní období od 1.8.2008 do 31.7.2009 ve znění předloţeném představenstvem,
-
schválit návrh na rozdělení zisku a výplatu dividend tak, jak je navrţeno představenstvem.
V Písku dne 7.1.2010 Ing. Iva Kálalová, předsedkyně dozorčí rady
stránka 10
Oddíl VII. Finanční část – Roční závěrka k 31.červenci 2009 OBSAH: 1.
ROZVAHA
2.
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT
3.
ORGANIZAČNÍ SCHÉMA
4.
PŘÍLOHA K ROČNÍ ZÁVĚRCE
4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.1.3. 4.1.4. 4.2. 4.2.1. 4.2.2. 4.2.3. 4.2.4. 4.2.5. 4.3. 4.3.1. 4.3.2. 4.3.3. 4.3.4.
Všeobecné údaje Základní údaje o společnosti Zápis v obchodním rejstříku Počet zaměstnanců Osobní náklady Plnění členům statutárních, řídících a dozorčích orgánů Účetní a oceňovací metody Uplatněné základní zásady Oceňování Odpisový plán Způsob účtování zásob Změny oceňovacích metod a účetních postupů Komentář k položkám roční závěrky Všeobecně AKTIVA PASIVA VÝSLEDOVKA
stránka 11
1. ROZVAHA Minimální závazný výčet informací
ROZVAHA v plném rozsahu
podle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ve znění pozdějších předpisů
Casta a.s.
ke dni 31.7.2009 (v celých tisících Kč) IČ
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
251 70 058 Pražská 467 397 01 Písek
Označení
AKTIVA
Číslo řádku
a
b
c
AKTIVA CELKEM
(ř. 02 + 03 + 31 + 63)=ř. 67
Netto 3
Netto 4
409976
468812
003
96230
10328
85902
64266
004
1697
1610
86
185
1697
1610
86
185
013
94533
8717
85816
64068
014
6219
6219
4116
2. Stavby
015
79157
2298
76859
55766
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
9157
6419
2738
3714
4. Pěsitelské celky trvalých porostů
017
5. Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-)
022
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek 1.
001 002
(ř. 04 + 13 + 23) (ř. 05 až 12)
Zřizovací výdaje
005
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill (+/-)
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II. 1.
1.
(ř. 14 až 22)
Pozemky
Dlouhodobý finanční majetek
B. III. B. III.
Korekce 2
25923
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B. II.
Brutto 1
435898
A.
B. I.
Minulé úč. období
Běžné účetní období
Podíly v ovládaných a řízených osobách
(ř. 24 až 30)
023 024
stránka 12
473
14
2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
Označení
Číslo řádku
AKTIVA
a
b
C.
Oběžná aktiva
C. I.
Zásoby
C. I. 1.
Materiál
c (ř. 32 + 39 + 48 + 58) (ř. 33 až 38)
031
332870
032
034
3. Výrobky
035
4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
(ř. 40 až 47)
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky
039
4. sdružení
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047
Krátkodobé pohledávky
C. III. 1.
15595
317274
396043
47973
47973
63592
47973
47973
63592
37247
37247
32729
95
95
137
37152
37152
32593
033
2. Nedokončená výroba a polotovary
C. III.
14
(ř. 49 až 57)
048
216710
15595
201115
261520
Pohledávky z obchodních vztahů
049
188082
15595
172486
244407
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
050
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky
4. sdružení
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
10047
10047
10884
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
18488
18488
5908
8. Dohadné účty aktivní
056
9. Jiné pohledávky
057
stránka 13
168 95
95
152
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1.
Peníze
(ř. 59 až 62)
058
30939
30939
38202
059
292
292
1152
2. Účty v bankách
060
30647
30647
37050
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062 063
6799
6799
8502
064
6711
6711
7311
88
88
1191
D. I.
Časové rozlišení
D. I. 1.
Náklady příštích období
(ř. 64 až 66)
2. Komplexní náklady příštích období
065
3. Příjmy příštích období
066
Označení
PASIVA
Číslo řádku
a
b
c
PASIVA CELKEM
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I. 1.
Základní kapitál
(ř. 68 + 85 + 118) = ř. 001 (ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84) (ř. 70 až 72)
068
127118
133354
069
32000
32000
070
32000
32000
072
A. II. 1.
Emisní ážio
6
468812
3. Změny základního kapitálu (+/-) (ř. 74 až 77)
5
409976
071
Kapitálové fondy
Stav v minulém účetním období
067
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
A. II.
Stav v běžném účetním období
073 074
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
076
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-)
077
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 + 80)
078
6400
4176
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
6400
4128
2. Statutární a ostatní fondy A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A. IV. 1.
48
080 (ř. 82 + 83)
081
62654
33772
Nerozdělený zisk minulých let
082
62654
33772
2. Neuhrazená ztráta minulých let (-)
083
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01 - 69 - 73 - 78 - 81 - 85 - 118) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu
084
26064
63406
B.
Cizí zdroje
085
282237
322040
B. I.
Rezervy
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
(ř. 86 + 91 + 102 + 114) (ř. 87 až 90)
086 087
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
088
3. Rezerva na daň z příjmů
089
stránka 14
4. Ostatní rezervy
090 (ř. 92 až 101)
091
104076
108360
Závazky z obchodních vztahů
092
102451
106322
2. Závazky - ovládající a řídící osoba
093
3. Závazky - podstatný vliv
094
1625
2039
102
161561
213680
80637
174719
B. II.
Dlouhodobé závazky
B. II. 1.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům
4. sdružení
095
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
096
6. Vydané dluhopisy
097
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
098
8. Dohadné účty pasivní
099
9. Jiné závazky
100
10. Odložený daňový závazek
Označení
101
Číslo řádku
PASIVA
a
b
c
B. III.
Krátkodobé závazky
(ř. 103 až 113)
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
103
2. Závazky - ovládající a řídící osoba
104
3. Závazky - podstatný vliv
105
4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
5. Závazky k zaměstnancům
107
1438
2307
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
813
1269
7. Stát - daňové závazky a dotace
109
7106
4830
8. Krátkodobé přijaté zálohy
110
8315
1210
9. Vydané dluhopisy
111
10. Dohadné účty pasivní
112
63193
29339
11. Jiné závazky
113
61
5
114
16600
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
115
2. Krátkodobé bankovní úvěry
116
3. Krátkodobé finanční výpomoci
117
Časové rozlišení
C.I. C. I.
(ř. 115 až 117)
(ř. 119 + 120)
16600
118
620
13417
620
13417
1.
Výdaje příštích období
119
2.
Výnosy příštích období
120
stránka 15
2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT Minimální závazný výčet informací
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu
podle vyhlášky č. 500/2002 Sb.
Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ve znění pozdějších předpisů
Casta a.s.
ke dni 31.7.2009 (v celých tisících Kč) IČ
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
251 70 058 Pražská 467 397 01 Písek
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
I. A.
Tržby za prodej zboží
01
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
+
Obchodní marže
II.
Výkony
II.
(ř. 01 - 02) (ř. 05 až 07)
Skutečnost v účetním období běžném 1
minulém 2
03 04
704917
984725
05
713569
957693
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
-8652
27032
3. Aktivace
07 08
669643
884032
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Výkonová spotřeba
B.
(ř. 09 + 10)
B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
25876
66970
B.
2.
Služby
10
643767
817062
+ C.
Přidaná hodnota
(ř. 03 + 04 - 08)
11
35274
100694
Osobní náklady
(ř. 13 až 16)
12
43612
44729
34030
33130
C.
1.
Mzdové náklady
13
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
9143
10945
C.
4.
Sociální náklady
16
440
654
D.
Daně a poplatky
17
1953
2154
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
2781
2423
19
83
10765
83
10765
22
39
13213
39
13213
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
(ř. 20 + 21)
III. 1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
III. 2
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
(ř. 23 + 24)
F. 1
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
F. 2
Prodaný materiál
24
stránka 16
G. IV. H. V. I. *
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-)
25
-460
3015
Ostatní provozní výnosy
26
47376
27361
Ostatní provozní náklady
27
10252
11380
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - (+/-25) + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
24557
61906
Označení
TEXT
Číslo řádku
a
b
c
VI. J.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
K. IX.
(ř. 34 až 36)
(+/-)
Skutečnost v účetním období běžném 1
minulém 2
33
41
Výnosové úroky
42
2582
2472
Nákladové úroky
43
1919
82
Ostatní finanční výnosy
44
6775
9473
Ostatní finanční náklady
45
1690
1773
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření [(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - (+/- 41) + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)]
48
5747
10091
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
4137
20318
Q. 1.
- splatná
50
4551
17340
Q. 2.
- odložená
51
-414
2979
52
26166
51679
X. N. XI. O. XII. P. *
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
(ř. 50 + 51)
(ř. 30 + 48 - 49)
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
S. 1.
- splatná
56
S. 2.
- odložená
57
XIII.
(ř. 56 + 57)
stránka 17
55
40593 103
28866
Mimořádný výsledek hospodaření
*
(ř. 53 - 54 - 55)
58
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
T. ***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
-103
11728
59 (ř. 52 + 58 - 59)
60
26064
63406
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
30201
83725
3. ORGANIZAČNÍ SCHÉMA
Casta a.s.
Dozorčí rada
Představenstvo
Organizační složka SK
Euromanager
Ředitel společnosti
Představitel vedení pro IMS
Vedoucí organizační složky
Metrolog Ekonomickosprávní oddělení
Obchodní oddělení
Výrobní oddělení
Ekonomický ředitel
Obchodní ředitel
Výrobní ředitel
Účtárna
Sekretariát
Vedoucí účtárny
Vedoucí sekretariátu
Personální oddělení (externě)
Právní oddělení (externě)
Divize pozemních staveb
Divize dopravních a inženýrských staveb
Ředitel divize pozemních staveb
Ředitel divize dopravních a inženýrských staveb
Doprava
stránka 18
Reality
Technické oddělení
Divize servis a půjčovna
Vedoucí technického oddělení
Vedoucí divize servisu a půjčovny
Reklamační úsek
Servisní úsek
Půjčovna
4. Příloha k roční závěrce 4.1.
Všeobecné údaje
4.1.1. Základní údaje o společnosti Casta a.s. Datum zaloţení: Zápis do obchodního rejstříku: Identifikační číslo: Sídlo: Rozvahový den: Předmět činnosti:
Představenstvo: Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: Člen představenstva:
Dozorčí rada: Předseda dozorčí rady: Člen dozorčí rady: Člen dozorčí rady:
29.10.1997 01.01.1998 25170058 Praţská 467, 397 01 Písek 31. červenec 2009 Velkoobchod Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Specializovaný maloobchod Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Maloobchod se smíšeným zboţím Inţenýrská činnost v investiční výstavbě Pronájem a půjčování věcí movitých Realitní činnost Geologické práce v oblasti hydrogeologie a sanační geologie Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Ubytovací sluţby Hostinská činnost Ing. Pavel Mácha, r.č. 650411/0459 Písek, V Lukách 335, PSČ 397 01 Ing. František Machač, r.č. 651028/1415 Písek, Semice, K Píseckým horám 167, PSČ 397 01 Milan Nousek, r.č. 611002/1379 Sedlec-Prčice, Sedlčanská 284, PSČ 257 92
Ing. Iva Kálalová, r.č. 585602/1611 Číţová 119, PSČ 398 31 Ing. Martin Plechata, r.č. 740420/1717 Tábor, kpt. Jaroše 2405, PSČ 390 03 Ing. Jaroslav Hudeček, r.č. 651021/1180 Sezimovo Ústí, Dukelská 645/2, PSČ 391 02
Akcie:
200 ks kmenové akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 160.000,- Kč v listinné podobě
Základní kapitál:
32.000.000 Kč
Způsob jednání za společnost:
Za představenstvo jedná jménem společnosti kaţdý člen představenstva samostatně. Listiny o právních
stránka 19
úkonech za společnost podepisuje vţdy jeden člen představenstva samostatně tak, ţe k napsanému či vytištěnému názvu společnosti připojí svůj podpis. 4.1.2. Zápis v obchodním rejstříku V bilancovaném roce byly provedeny následující změny zápisu v obchodním rejstříku: - v bilancovaném roce nebyly provedeny ţádné změny zápisu v obchodním rejstříku. 4.1.3. Počet zaměstnanců V bilancovaném roce činil průměrný přepočtený počet zaměstnanců 68, z toho 5 řídících pracovníků. údaje v tis. Kč
Osobní náklady Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady
HR 2009 celkem z toho řídící pracovníci 43.612 3.489
HR 2008 celkem Z toho řídící Pracovníci 43.012 7.568
34.030
2.653
31.847
5.626
9.143 440
825 11
10.968 197
1.922 20
4.1.4. Plnění členům statutárních, řídících a dozorčích orgánů V bilancovaném roce byly vyplaceny členům představenstva či dozorčí rady tantiemy v celkové hodnotě 50 tis. Kč. Ţádná jiná peněţitá či nepeněţitá plnění ve prospěch orgánů členů společnosti, řídících prcovníků a členů dozorčí rady v bilancovaném roce poskytnuta nebyla. Společnost nemá ţádné penzijní závazky vůči bývalým členům představenstva či dozorčí rady akciové společnosti. 4.2. Účetní a oceňovací metody 4.2.1. Uplatněné základní zásady Tato roční závěrka byla sestavena na základě účetnictví, řádně vedeného podle zákona o účetnictví a dalších obecně závazných předpisů, a se záměrem poskytnout věrný a poctivý obraz majetkové a finanční situace a výsledku hospodaření společnosti. Při vykazování poloţek byla dodrţena zásada úplnosti s předpokladem dalšího pokračování podnikatelské činnosti. Majetkové poloţky byly oceňovány jednotlivě. Podle zásady opatrnosti byla v roční závěrce vykázána všechna rizika, očekávané náklady a hrozící ztráty, které byly ke dni jejího sestavení známy. 4.2.2 Oceňování 4.2.2.1. Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotný dlouhodobý majetek pořízený nákupem je oceňován pořizovací cenou zahrnující i vedlejší náklady. 4.2.2.2. Hmotný dlouhodobý majetek Hmotný dlouhodobý majetek pořízený nákupem je oceňován pořizovací cenou zahrnující i vedlejší náklady.
stránka 20
Hmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. 4.2.2.3. Cenné papíry a majetkové účasti Majetkové účasti v jiných společnostech jsou oceňovány pořizovacími cenami zahrnující i moţné vedlejší náklady. 4.2.2.4. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou a to k okamţiku ocenění v souladu s § 25 zákona o účetnictví. Vzniklé kurzové rozdíly jsou účtovány výsledkově a to v souladu s účetními předpisy. 4.2.2.5. Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v soulasu se zákonem oceňují reálnou hodnotou Společnost nevlastní ţádný majetek, který se oceňuje reálnou hodnotou. 4.2.2.6. Zásoby Společnost vytváří a účtuje pouze o zásobách vytvářených vlastní činností. Jiné zásoby materiálu či zboţí společnost nemá a neúčtuje o nich. Zásoby vytvořené vlastní činností (nedokončená výroba) jsou oceněny vlastními náklady. Za vlastní náklady účetní jednotka povaţuje skutečné přímé náklady vynaloţené na jednotlivé zakázky realizované v daném hospodářském roce. Do hodnoty zásob vytvořených vlastní činností není zahrnována správní reţie. 4.2.2.7. Tvorba opravných položek Společnost vytváří opravné poloţky k pohledávkám a to v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, s výjimkou pohledávek z úvěrů a půjček a pohledávek za osobami ekonomicky spojenými (nad 25% podílů). Dále s ohledem na zásadu věrného zobrazení účetnictví vytváří účetní opravné poloţky k problematickým pohledávkám po splatnosti více neţ 12 měsíců. Způsob tvorby opravných poloţek k pohledávkám: po 6 měsících od data splatnosti
20 %
po 12 měsících od data splatnosti (hodnota do 30 tis. Kč) – dle pravidel § 8c ZoR
100 %
Byl-li podán návrh na řízení proti dlužníkovi: po 12 měsících od data splatnosti
33 %
po 18 měsících od data splatnosti
50 %
po 24 měsících od data splatnosti
66 %
po 30 měsících od data splatnosti
80 %
po 36 měsících od data splatnosti
100 %
4.2.3. Odpisový plán 4.2.3.1. Dlouhodobý majetek Odpis dlouhodobého majetku se provádí podle odpisového plánu, v němţ sazby účetních odpisů jsou stanoveny ve výši lineárního daňového odpisu.
stránka 21
Účetní odpisování se zahajuje měsícem aktivace, tedy uvedení majetku do pouţívání v účetních pořizovacích cenách, čímţ je dán rozdíl mezi účetními odpisy a odpisy daňovými. Nejvýznamnější doby odpisování (v letech): Druh majetku Software Kancelářské stroje a zařízení Stroje Inventář Osobní automobily Stavební mobilní buňky Budova
Doba odpisování (roky) účetní daňová 4 3,4 3,4 3,4 5,6 5,6 6 6 4 4 12 12 30,50 30,50
4.2.3.2. Drobný majetek Drobný nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60.000 Kč je účtován přímo do nákladů a dále je veškerý tento majetek evidován ve vnitropodnikové evidenci do doby jeho vyřazení. O samostatných movitých věcech se samostatným technicko-ekonomickým určením a s dobou pouţitelnosti delší neţ 1 rok (drobný hmotný majetek) s pořizovací cenou do 40.000 Kč účtuje společnost jako o zásobách. Vzhledem k tomu, ţe pro účtování zásob pouţívá společnost metodu B, je při pořízení (a současně uvedení do uţívání) tohoto majetku účtováno přímo do nákladů a dále je tento majetek evidován ve vnitropodnikové evidenci. Drobný hmotný majetek s pořizovací cenou do 5.000 Kč dále není evidován. 4.2.4. Způsob účtování zásob 4.2.4.1. Způsob účtování nedokončené výroby Společnost provádí účtování o pořízení a úbytku zásob podle způsobu B v souladu s platnými účetními pravidly. V průběhu účetního období se účtování na účet 121 – Nedokončená výroba neprovádí; jednotlivé přímé náklady se účtují na příslušné nákladové účty a sledují se odděleně za kaţdou realizovanou zakázku. K rozvahovému dni se stav zjištěný dle provedené inventarizace zaúčtuje na vrub účtu 121 – Nedokončená výroba a ve prospěch účtu 611 – Změna stavu nedokončené výroby. 4.2.5. Změny oceňovacích metod a účetních postupů Dosud uplatňované zásady oceňování a účetní postupy byly v této závěrce uplatněny beze změny. 4.3. Komentář k položkám roční závěrky 4.3.1. Všeobecně 4.3.1.1. Výsledek hospodaření Společnost vykázala v hospodářském období zisk po zdanění ve výši 26.063.536,15 Kč. 4.3.1.2. Srovnatelnost Výsledek hospodaření bilancovaného hospodářského roku společnosti zobrazený v roční závěrce společnosti je plně srovnatelný s výsledkem předchozího roku. Účetní postupy, účetní osnova i oceňovací metody byly i pro tento rok zachovány a uţity srovnatelné s předchozími obdobími.
stránka 22
4.3.2. AKTIVA 4.3.2.1. Hmotný a nehmotný majetek 4.3.2.1.1. Nehmotný dlouhodobý majetek v tis. Kč
Brutto stav k 1.8.2008
2009
86
2008
185
1 623
Přírůstky v pořizovací účetní hodnotě
73
Úbytky v zůstatkové účetní hodnotě Odpisy
-1 610
Netto stav k 31.7.2009
86
Přírůstky v pořizovací účetní hodnotě v tis. Kč AutoCad 05
73
4.3.2.1.2. Hmotný dlouhodobý majetek v tis. Kč 2009
85 816
2008
64 068
Brutto stav k 1.8.2008
69 883
Přírůstky v pořizovací účetní hodnotě
24 870
Úbytky v zůstatkové účetní hodnotě
-220
Odpisy
-8 717
Netto stav k 31.7.2009
85 816 Brutto stav k 31.7.2009 v tis. Kč
Budovy, haly a stavby
79 157
Stroje, přístroje a zařízení
5 837
Osobní, nákladní automobily
3 320
Pozemky
6 219
CELKEM
94 533
Přírůstky v pořizovací hodnotě:
v tis. Kč
Depandance Hotelu Biograf
22 273
Notebook Sony Vaio
53
Kompresor Ingersoll
200
Pozemek Depandance Biograf
2 104
Obytné a skladové kontejnery
240
Úbytky v zůstatkové účetní hodnotě:
v tis. Kč
stránka 23
vyřazení OA Fabia
220
4.3.2.1.3. Zástavní práva na majetek Dlouhodobé bankovní záruky jsou částečně zajištěny zástavním právem k termínovaným vkladům. 4.3.2.1.4. Najatý majetek – finanční leasing (v Kč) Předmět leasingu BMW X5 4C1 1581
Začátek
Konec
Akontace
Předávací cena
Měsíční splátka
Zůstatková cena
1/2009
12/2013
409 470
2 215 804
36 867
1 190
11/2008
10/2013
74 916
413 275
6 879
1 190
DAF LF 45
6/2008
5/2013
309 870
2 289 530
38 139
1 190
Kopírka Canon iR 3045N
6/2008
5/2013
18 426
202 686
6 142
1 000
Škoda Octavia 4C1 5517
5/2008
4/2013
111 980
523 010
8 697
1 190
Škoda Octavia 4C1 5518
5/2008
4/2013
111 980
523 010
8 697
1 190
Škoda Fabia 4C1 5215
4/2008
3/2013
73 400
364 010
6 047
1 190
Škoda Fabia 4C1 5214
4/2008
3/2013
73 400
364 010
6 047
1 190
Škoda Fabia 4C1 5211
4/2008
3/2013
73 400
364 010
6 047
1 190
Škoda Fabia 4C1 5231
4/2008
3/2013
73 400
364 010
6 047
1 190
Manipulátor JCB 535-140
3/2008
20/2013
611 660
2 830 289
47 971
1 190
Citroën Jumper 3C9 6159
3/2008
2/2011
122 294
830 410
23 019
1 190
Citroën Jumper 3C9 6158
3/2008
2/2011
115 333
784 695
21 751
1 190
Robot JCB R 180
2/2008
1/2013
176 120
834 120
13 902
1 190
Grejdr HBM-Nobas
2/2008
1/2013
1 166 200
5 480 880
91 348
1 190
Škoda Octavia 3C9 5677
1/2008
12/2010
84 345
577 876
16 024
1 190
Škoda Octavia 3C9 5642
1/2008
12/2010
84 345
578 128
16 024
1 190
Škoda Octavia 3C9 5643
1/2008
12/2010
84 345
578 128
16 024
1 190
Škoda Roomster 3C9 5836
1/2008
12/2010
73 741
510 390
14 176
1 190
Škoda Octavia 3C9 5680
1/2008
12/2010
84 345
577 876
16 024
1 190
Citroën Nemo 4C1 7465
Vysokozdvižný vozík DVHM
1/2008
12/2012
237 762
1 119 503
18 658
1 190
Rypadlo JCB 3CX
12/2007
11/2012
378 420
1 783 020
29 717
1 190
Škoda Octavia 3C8 1320
10/2007
9/2010
85 470
584 461
16 228
1 190
Škoda Octavia 3C8 1238
10/2007
9/2010
85 470
584 461
16 228
1 190
BMW X5 3C8 1195
10/2007
9/2010
546 563
1 952 564
54 186
1 190
Audi A6 Avant 3C6 1481
9/2007
8/2010
324 934
1 212 090
33 650
1 190
Audi A6 Avant 3C8 0976
9/2007
8/2010
324 934
1 212 090
33 650
1 190
Audi A6 Avant 3C6 1482
9/2007
8/2010
324 934
1 212 090
33 650
1 190
BMW X5 3C6 1437
9/2007
8/2010
548 527
1 962 562
54 377
1 190
Citroën Berlingo 3C6 3247
7/2007
6/2010
58 748
350 000
10 828
1 190
Citroën Jumper 3C6 3248
7/2007
6/2010
178 702
798 490
20 396
14 280
Citroën Jumper 3C6 3245
7/2007
6/2010
178 702
798 490
20 396
14 280
Škoda Octavia 3C6 2516
6/2007
5/2010
221 550
738 500
18 057
1 190
Škoda Octavia 3C6 2538 Multifunkční zařízení Canon iR C3380
6/2007
5/2010
183 570
611 900
15 083
1 190
5/2007
4/2010
60 193
300 963
7 335
1 190
Škoda Octavia 3C6 2354
5/2007
4/2011
188 550
628 500
12 386
1 190
Kompresor
5/2007
4/2012
66 640
333 200
5 247
1 190
Vibrační válec
5/2007
4/2011
363 569
1 817 844
34 133
1 190
stránka 24
Vibrační válec, desky, pěchy
5/2007
4/2011
183 831
919 156
17 316
1 190
Nákladní automobil MAN
5/2007
5/2010
160 531
1 605 310
43 000
1 190
Škoda Fabia 3C1 0139
4/2007
3/2010
75 860
379 300
10 778
1 190
Škoda Fabia 3C1 0140
4/2007
3/2010
75 860
379 300
10 778
1 190
Škoda Fabia 3C1 0142
4/2007
3/2010
75 860
379 300
10 778
1 190
Škoda Fabia 3C0 8775
12/2006
11/2009
75 960
379 800
10 339
1 190
Škoda Fabia 3C0 8785
12/2006
11/2009
75 960
379 800
10 339
1 190
Škoda Octavia 3C0 8083
10/2006
9/2009
178 200
594 000
14 575
1 190
Škoda Octavia 3C0 8084
10/2006
9/2009
178 200
594 000
14 575
1 190
Škoda Octavia 3C0 8113
10/2006
9/2009
178 200
594 000
14 575
1 190
Citroën Berlingo 3C0 8540
10/2006
9/2009
43 358
289 051
10 163
1 190
Kopírka Canon iR 2570 C
3/2006
2/2010
46 870
187 472
3 487
1 190
Kopírka RexRotary A080
3/2006
2/2010
167 360
669 411
12 338
1 190
BMW X5 2C9 8952
3/2006
2/2009
952 000
1 821 840
31 521
1 190
10 758 258
48 378 613
1 054 639
87 870
CELKEM splátky
V hospodářském roce 2009 nebyly ukončeny ţádné leasingové smlouvy. 4.3.2.1.5. Podíly ve společnostech Nominální hodnota v tis. Kč
Název
Počet akcií
4.3.2.2. Zásoby 4.3.2.2.1. Nedokončená výroba v tis. Kč 2009
47 973
2008
63 592
Stavby - stav k 31.7.2009 Viladomy Logry
3 705
FVE - průmyslová zona
40 705
FVE - Motor
3 563
Netto stav k 31.7.2008
47 973
4.3.2.3.Pohledávky Pohledávky celkem v tis. Kč 2009
237 362
2008
294 081
stránka 25
4.3.2.3.1. Pohledávky z obchodního styku v tis. Kč
Amtek PE
2009
172 486
2008
244 407
16 164
PALLADIO COSTRUZIONI, spol. s.r.o.
2 991
Skanska CZ
3 805
EUROVIA CS, a.s.
20 943
SWIETELSKY stavební s.r.o.
1 073
Ostatní odběratelé
95 509
Zahraniční odběratelé
11
Pozastávky poskytnuté
47 585
Opravné položky k pohledávkám
-15 595
CELKEM
172 486
Přehled dle splatností v tis. Kč
Opravná položka
Nominální hodnota
Do data splatnosti
Účetní hodnota
94 252
94 252
1 234
1 234
Do 120 dnů po splatnosti
262
262
Do 180 dnů po splatnosti
15 494
15 494
Do 360 dnů po splatnosti
664
664
Do 60 dnů po splatnosti
Nad 360 dnů po splatnosti CELKEM
28 590
15 595
12 995
140 496
15 595
124 901
4.3.2.3.2. Pohledávky z poskytnutých úvěrů a půjček Pohledávky z úvěrů a půjček celkem v tis. Kč
Přehled v tis. Kč
Druh
2009
30 120
2008
25 590
Stav k 1.8.2008
Přírůstky
Úroky
Stav k 31.7.2009
Splátky
CG1 Invest s.r.o. Nákupní středisko Benešov s.r.o. Nákupní středisko Kraslice s.r.o.
půjčka
7 279
2 520
198
1 540
8 457
půjčka
6 608
140
161
729
6 180
půjčka
7 738
40
186
1 013
6 951
BG STUDIO s.r.o.
půjčka
3 965
0
97
151
3 911
Viladomy Logry s.r.o.
půjčka
0
4 560
61
0
4 621
Casta dopravní stavby s.r.o.
půjčka
0
26 760
138
26 898
0
25 590
34 020
841
30 331
30 120
CELKEM
stránka 26
4.3.2.3.3. Ostatní pohledávky v tis. Kč
Zaměstnanci
2009
35 785
2008
24 084
152
Krátkodobé poskytnuté zálohy
18 488
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
95
Odložená daňová pohledávka
0
Stát - daňové pohledávky
10 047
Jiné pohledávky (dlouhodobé kauce)
7 003
CELKEM
35 785
4.3.2.4. Peníze 4.3.2.4.1. Pokladny, šeky, ceniny v tis. Kč
Pokladny Kč
2009
292
2008
441
132
Pokladna EUR
13
Pokladna SKK
77
Stravenky
70
CELKEM
292
4.3.2.4.2. Banky v tis. Kč 2009
30 647
2007
37 050
UCR,
účet BÚ EUR
UCR,
účet BÚ Kč
1 173
UCR,
účet TV Kč
3 706
KB,
účet BÚ Kč
302
KB,
účet TV Kč
14 495
410
Raiffeisenbank, účet BÚ Kč
45
J&T, účet BÚ Kč
36
ČSOB, účet BÚ Kč
3 456
ČSOB, účet BÚ EUR
-18
ČSOB, účet TV Kč
7 042
CELKEM
30 647
stránka 27
4.3.2.4.3. Krátkodobý finanční majetek v tis. Kč 2009
0
2008
0
2009
16 600
2008
0
4.3.2.4.4. Krátkodobý bankovní úvěr, kontokorentní úvěr v tis. Kč
4.3.2.5. Přechodné účty aktiv 4.3.2.5.1. Náklady příštích období v tis. Kč
Akontace vozů ve finančním pronájmu
2009
6 711
2008
7 311
4 021
Reklamy 2009 -2010
52
Pojištění 2009 -2010
331
Časové rozlišení ostatních nákladů
2 307
CELKEM
6 711
4.3.2.5.2. Příjmy příštích období v tis. Kč 2009
88
2008
1 191
časové rozlišení ostatních služeb
76
Časové rozlišení úroků z TV k 31.7.2009
12
CELKEM
88
4.3.2.5.3. Dohadné účty aktivní v tis. Kč
CELKEM
2009
0
2008
168
0
4.3.3. PASIVA 4.3.3.1. Vlastní kapitál Pasiva celkem v tis Kč
stránka 28
2009
127 118
2008
133 354
4.3.3.1.1. Základní kapitál v tis. Kč 2009
32 000
2008
32 000
Základní kapitál splacený, zapsaný
32 000
CELKEM
32 000
4.3.3.1.2. Fondy ze zisku v tis. Kč
Zákonný rezervní fond
2009
6 400
2008
4 176
6 400
Ostatní fondy
0
CELKEM
6 400
4.3.3.1.3. Výsledek hospodaření minulých let v tis. Kč 2009
62 654
2008
33 772
Výsledek hospodaření minulých let
62 654
CELKEM
62 654
4.3.3.1.4. Výsledek hospodaření běţného období Celkem v tis Kč 2009
26 064
2008
63 406
4.3.3.2. Cizí zdroje Cizí zdroje celkem v tis Kč 2009
282 237
2008
322 040
4.3.3.2.1. Rezervy Rezervy celkem v tis Kč
stránka 29
2009
0
2008
0
4.3.3.2.1.1. Závazky z obchodního styku – krátkodobé v tis. Kč 2009
80 637
2008
174 719
Elektroprof, s.r.o.
6 953
Siemens Building
4 874
Casta dopravní stavby s.r.o.
11 174
FLY-TECH spol s.r.o.
2 573
Instalace Votava s.r.o.
1 275
ALBET - stavební s.r.o.
1 110
CLIMATEC Group a.s.
1 866
SOSTAV s.r.o.
1 051
KLS ELEKTRO spol. s.r.o.
7 046
ABC Trepka s.r.o.
1 064
MBM-STAV, s.r.o.
950
HEFAISTOS spol. s.r.o.
877
Vůle Zdeněk
644
STARNIT s.r.o.
649
Zahraniční dodavatelé
0
Ostatní dodavatelé
7 872
Pozastávky krátkodobé
30 659
CELKEM
80 637
Přehled dle splatností
Nominální hodnota v tis. Kč
Do data splatnosti
49 977
Do 60 dnů po splatnosti
0
Do 120 dnů po splatnosti
0
Do 180 dnů po splatnosti
0
Do 360 dnů po splatnosti
0
Nad 360 dnů po splatnosti
0
CELKEM
49 977
4.3.3.2.1.2. Závazky z obchodního styku – dlouhodobé v tis. Kč
Pozastávky dlouhodobé
2009
104 076
2008
108 360
102 451
Odložený daňový závazek
1 625
CELKEM
104 076
stránka 30
4.3.3.2.1.3. Závazky z úvěrů a půjček Přehled v tis. Kč úvěr
Stav k 1.8.2008
Druh
Přírůstky
krátkodobý 0
CELKEM
0
Úroky
Splátky
Stav k 31.7.2009
50 000
0
33 400
16 600
50 000
0
33 400
16 600
4.3.3.2.1.4. Ostatní závazky v tis. Kč 2009
17 733
2008
25 373
Stát - SD, DPPO, DPFO
7 106
Závazky vůči zaměstnancům
1 438
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
813
Jiné závazky
61
Krátkodobé přijaté zálohy
8 315
CELKEM
17 733
Společnost k datu účetní závěrky neeviduje ţádné splatné závazky z titulu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, veřejného zdravotního pojištění a nemá k datu účetní závěrky ţádné daňové nedoplatky. 4.3.3.2.1.5. Rekapitulace odloženého daňového závazku Zdanitelné přechodné rozdíly Částka v Kč
Název operace rozdíl v ZC DHM a DNHM
245
Pohledávka ze smluvních pokut
8 306
CELKEM zdanitelné přechodné rozdíly
8 551
Odložený daňový závazek
1 625 Odčitatelné přechodné rozdíly Rozdíl Účetní - Daňový
Název operace ztráta minulých let Opravné položky k pohledávkám Závazky ze smluvních pokut a úroků
0
CELKEM odčitatelné přechodné rozdíly
0
Odložená daňová pohledávka
0
Počáteční zůstatek odloženého daňového závazku
2 039
Konečný zůstatek odloženého daňového závazku
1 625
Dopad do výsledku hospodaření
414
stránka 31
Počáteční zůstatek odlož.daň.pohledávky
0
Konečný zůstatek odlož.daň.pohledávky
0
Dopad do výsledku hospodaření
0 Zaúčtování
Účet
Částka
481 100 - strana MD
414
592 000 - strana DAL
414
4.3.3.3. Přechodné účty pasivní 4.3.3.3.1. Výdaje příštích období v tis. Kč 2009
620
2008
13 417
Náklady na subdodávky služeb, materiálu k 31.7.2009
223
Ostatní režijní náklady k 31.7.2009
397
CELKEM
620
4.3.3.3.2. Dohadné účty pasivní v tis. Kč
odhad na motivační prémie k 31.7.2009
2009
63 193
2008
65 433
14 009
Odhad na ostatní služby
966
Nevyfakturované stavební dodávky k 31.7.2009
48 218
CELKEM
63 193
4.3.4. VÝSLEDOVKA 4.3.4.1. Výkony v tis. Kč 2009
704 917
2008
984 725
Tržby za vlastní výkony a zboží
692 662
Tržby z poskytovaných služeb
20 907
Změna stavu zásob nedokončené výroby
-8 652
CELKEM
704 917
stránka 32
4.3.4.2. Výkonová spotřeba Výkonová spotřeba celkem v tis Kč 2009
669 643
2008
884 032
4.3.4.2.1. Spotřeba materiálu a energie v tis. Kč
Subdodávky materiálu
2009
25 876
2008
66 970
19 145
Provozní a pomocný materiál
922
Kancelářský materiál
319
Elektřina, plyn, voda, teplo
2 814
Pohonné hmoty
1 708
Drobný majetek
968
CELKEM
25 876
4.3.4.2.2. Náklady na sluţby v tis. Kč 2009
643 767
2008
817 062
Opravy a údržba
3 042
Náklady na cestovné
1 327
Subdodávky
599 922
Nájemné budovy, provozní prostory, auta
8 605
Leasingové náklady
11 969
Náklady na poradenství
1 761
Náklady na reprezentaci
391
Reklama a propagace
11 286
Telefon, fax, pošta, školení
1 398
Ostatní náklady
4 066
CELKEM
643 767
4.3.4.3. Osobní náklady v tis. Kč
Mzdy
2009
43 612
2008
44 729
34 030
Náklady na sociální pojištění - mzdy
6 742
Náklady na zdravotní pojištění - mzdy
2 401
stránka 33
Zákonné sociální náklady
439
CELKEM
43 612
4.3.4.4. Daně a poplatky (kromě daně z příjmů) v tis. Kč 2009
1 953
2008
2 154
Daň silniční
107
Daně z nemovitostí
438
Dálniční poplatky
36
Ostatní daně a poplatky
1 357
Kolky
15
CELKEM
1 953
4.3.4.5. Odpisy dlouhodobého majetku v tis. Kč
Odpisy dlouhodobého hmotného majetku
2009
2 781
2008
2 423
2 658
Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku
123
CELKEM
2 781
4.3.4.6. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu v tis. Kč
Výnosy z prodaného dlouhodobého majetku
2009
83
2008
10 765
83
Výnosy z prodeje materiálu CELKEM
83
4.3.4.7. Zůstatková hodnota prodaného dlouhodobého majetku a materiálu v tis. Kč 2009
39
2008
13 213
ZC OA Fabia
39
CELKEM
39
stránka 34
4.3.4.8. Zúčtování opravných položek do nákladů v tis. Kč 2009
-460
2008
3 015
Tvorba zákonných opravných položek k pohledávkám
-181
Tvorba ostatních opravných položek
-279
CELKEM
-460
4.3.4.9. Ostatní provozní výnosy v tis. Kč 2009
47 376
2008
27 361
Náhrady škod
2 360
Smluvní pokuty a penále zaplacené, nezaplacené
1 626
Smluvní pokuty a penále
0
Výnosy z odepsané pozastávky
4 770
Výnosy z postoupených pohledávek
0
Výnosy z dohod o narovnání
18 112
Ostatní - přefakturace služeb
20 508
CELKEM
47 376
4.3.4.10. Ostatní provozní náklady v tis. Kč
Dary
2009
10 252
2008
11 380
193
Smluvní pokuty a penále
5178
Ostatní pokuty a penále
10
Odpisy pohledávek
40
Postoupení pohledávek
0
Pojistné
2 808
Ostatní provozní náklady
2 023
CELKEM
10 252
4.3.4.11. Výnosové úroky v tis. Kč
stránka 35
2009
2 582
2008
2 472
Bankovní úroky
1 467
Ostatní úroky
323
Úroky z půjček
792
CELKEM
2 582
4.3.4.12. Nákladové úroky v tis. Kč
Bankovní úroky
2009
1 919
2008
82
233
Úroky z půjček
1 686
CELKEM
1 919
4.3.4.13. Ostatní finanční výnosy v tis. Kč
Finanční bonusy z přijatých plnění
2009
6 775
2008
9 473
6 248
Kurzové zisky
527
CELKEM
6 775
4.3.4.14. Ostatní finanční náklady v tis. Kč
Bankovní poplatky
2009
1 690
2008
1 773
1 292
Kurzové ztráty
398
Finanční náklady ostatní
0
CELKEM
1 690
4.3.4.15. Daň z příjmů z běžné činnosti v tis. Kč
Splatná
2009
4 137
2008
20 318
4 551
Odložená
-414
CELKEM
4 137
stránka 36
4.3.4.16. Mimořádné výnosy v tis. Kč 2009
0
2008
40 593
Mimořádné výnosy
0
CELKEM
0
4.3.4.17. Mimořádné náklady v tis. Kč 2009
103
2008
28 866
Mimořádné náklady
103
CELKEM
103
Tato Zpráva o roční závěrce společnosti Casta a.s. za hospodářský rok od 1.8.2008 - 31.7.2009 byla zpracována na základě komplexního zhodnocení všech dostupných účetních a jiných podkladů a informací. V Písku dne 6.1. 2010 Oddíl VIII. Identifikační údaje společnosti
Obchodní jméno: Sídlo: Telefon: Fax: E-mail: Identifikační číslo: Vznik: Právní forma:
Casta a.s. Praţská 467, 397 01 Písek +420 +420 +420 +420
382 382 382 380
201 201 201 424
222 232 231 200
[email protected] 25170058 1. ledna 1998 akciová společnost
Za společnost Casta a.s. Ing. Pavel Mácha předseda představenstva
stránka 37
