Výroční zpráva 2015 Travel service, a.s

Výroční zpráva 2015 Travel service, a.s. BEZPEČNOST ODPOVĚDNOST h i s

PŘÁTELST VÍ t

SPOLEHLIVOST o

SROZUMITELNOST PERSPEKTIVA r i e

Orville Wright

Wilbur Wright

Jiří Šimáně

roman vik

HLAVNÍ ÚKAZATELE ZA OBDOBÍ 2015

05

02

ÚVODNÍ SLOVO generálního ředitele a člena PŘEDSTAVENSTVA Ing.Romana Vika

08

03

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA o PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI

11

04

společnost travel service, a. s.

12

05

Spojení se zákazníky, spojení s dodavateli

14

06

zápisy do obchodních rejstříku vedených městským soudem v praze

20

07

Struktura akcionářů

20

08

informace o vztazích mezi akcionáři

22

09

správa společnosti

24

10

Corporate governance and compliance

27

11

řízení rizik

27

12

Bezpečnost

30

13

organizační struktura společnosti

32

Senior management team - výkonné vedení společnosti

33

Příloha roční účetní závěrky k 31. 12 2015

37

Zpráva o vztazích za účetní období 1. 1. 2015 - 31. 12. 2015

75

zpráva nezávislého auditora k roční účetní závěrce k 31. 12. 2015

79

Finanční část

81

V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

01

03


04

1. HLAVNÍ ÚKAZATELE ZA OBDOBÍ 2015 2015

2014

2013

2012

2011

2010

16 467 885

16 413 200

15 369 051

11 124 616

10 961 681

9 380 034

14 802 770

15 716 557

14 036 578

10 682 207

10 328 369

8 824 990

Výnosy z nepravidelné přepravy / Charter Revenue

7 626 701

9 431 889

8 479 493

6 973 444

7 580 942

6 441 940

Výnosy z pravidelné přepravy / Scheduled Flights Revenue

4 247 377

3 536 331

3 290 834

2 058 929

1 881 810

1 471 125

Výnosy z pronájmů letadel včetně služeb / Wet and Dry Lease Revenue

2 010 934

1 889 718

1 724 869

943 588

558 563

573 980

Tržby z prodeje zboží / Sales of goods

45 764

28 953

21 937

17 976

21 204

12 640

Obchodní marže / Gross profit

17 765

21 217

12 807

8 802

13 196

5 510

13 504 945

14 468 197

12 779 831

9 769 260

9 691 055

8 102 517

Palivo (bez přefakturace) / Fuel Costs (No Rebilling)

2 708 232

4 101 519

3 819 725

3 129 713

3 222 214

2 213 951

Leasing letadel / Aircraft Lease

3 364 720

3 145 934

2 755 856

1 721 542

1 733 555

1 634 118

Mzdové náklady a ostatní náklady vztahující se k zaměstnancům / Labour Costs

1 316 251

1 260 742

1 265 887

1 028 288

938 246

776 981

Údržba / Maintenance Costs

2 066 126

1 470 996

1 181 617

945 176

699 095

679 209

Přidaná hodnota / Added value

1 315 684

1 269 577

1 269 554

921 749

650 511

727 983

Provozní výsledek hospodaření / Operating profit (loss)

488 356

274 184

149 530

86 283

26 439

42 954

Finanční výsledek hospodaření / Financial profit / (loss)

-240 491

-203 679

69 223

-22 207

-26 087

-41 076

Výsledek hospodaření za běžnou činnost / Profit / (loss) on ordinary activities after taxation

192 487

60 067

158 354

47 706

-4 469

1 418

0

0

0

0

0

0

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) / Profit / (loss) before taxation

247 865

70 505

218 753

64 075

352

1 878

Výsledek hospodaření za účetní období / Profit / (loss) for the accounting period after taxation

192 487

60 067

158 354

47 706

-4 469

1 418

EBIT

271 492

79 349

231 783

75 597

10 531

13 512

EBT

247 865

70 505

218 753

64 075

352

1 878

Podle Českých účetních standardů (v tis. Kč) Finanční výsledky / Financial Results Celkové výnosy / Revenue in total

z toho / where of:

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb / Sales of own products and services

z toho / where of:

Výkonná spotřeba / Cost of sales

z toho / where of:

Mimořádný výsledek hospodaření / Profit /(loss) on extraordinary activities after taxation

3 973

2010 2011

2 586

2012

73 643

2013

300 404

2014

93 529

2015

293 309 I

0

I

50 000

I

100 000

I

150 000

I

200 000

I

250 000

I

300 000

I

350 000

I

400 000

I

450 000


EBITDA

05

EBITDAR 2010

1 663 758

2011

1 763 307

2012

1 823 516

2013

3 087 365

2014

3 269 964 3 687 662

2015 I

0

I

500 000

I

1 000 000

I

1 500 000

I

2 000 000

I

2 500 000

I

3 000 000

3 500 000

I

4 000 000

I

4 500 000

2015

2014

2013

2012

2011

2010

3 728 543

2 993 392

2 798 280

1 998 232

1 605 436

1 794 105

Vlastní kapitál / Equity

982 903

777 432

735 273

575 036

526 042

532 772

Základní kapitál / Share Capital

250 000

250 000

250 000

250 000

250 000

250 000

Rentabilita vlastního kapitálu / Return on Equity

25,22%

9,07%

29,75%

11,14%

0,07%

0,35%

1,83%

0,50%

1,65%

0,71%

0,10%

0,15%

Rozvaha / Balance Sheet Aktiva celkem / Assets in Total

Rentabilita tržeb / Return on Sales


06

I

2015

3 728 543

2014

2 993 392

2013

2 798 280

2012

1 998 232 l Aktiva

2011

1 605 436

2010

1 794 105

I

0

I

500 000

I

1 000 000

Peněžní tok / Cash Flow Čistý peněžní tok z provozní činnosti / Net cash flows from ordinary activities

I

1 500 000

I

2 000 000

I

2 500 000

I

3 000 000

I

3 500 000

I

4 000 000

celkem Assets in Total l Vlastní kapitál Equity - Mocninný (Aktiva celkem / Assets in Total) - Mocninný (Vlastní kapitál / Equity)

2015

2014

2013

2012

2011

2010

-261 695

-109 128

232 625

-75 843

-51 431

152 517

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti / Net cash flows from investing activities

-34 528

-57 918

-172 253

-50 279

-129 420

-8 917

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti / Net cash flows from financing activities

301 794

169 099

86 248

120 081

22 956

-121 276

Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období Cash and cash equivalents at the end of the accounting period 2009

2010

2011 2012

2015

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009

l l l l l l l

188 223 182 652 180 599 33 979 40 020 197 915 175 591

2013

2014


07

2. ÚVODNÍ SLOVO GENERÁLNÍHO ŘEDITELE A ČLENA PŘEDSTAVENSTVA ING. ROMANA VIKA Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení zaměstnanci, od založení Společnosti do dnešních dní uplynulo neuvěřitelných 18 let. Společným úsilím jsme dosáhli toho, že jsme z Travel Service vybudovali největší českou leteckou společnost s flotilou více než čtyřiceti letadel a patříme mezi nejrychleji rostoucí letecké dopravce ve střední Evropě. V roce 2015 jsme se společně s dceřinými společnostmi na Slovensku, v Maďarsku a Polsku zaměřili na stabilizaci výkonů Společnosti. Realizovali jsme stejně jako v roce 2014 téměř 130 tisíc blokových hodin a naše letadla uskutečnila téměř 45 tisíc letů. Přestože jsme na konci roku 2014 učinili nezbytné kroky k naplnění plánovaných cílů a úkolů, které jsme byli odhodláni realizovat, do roku 2015 jsme vstupovali s respektem. Nicméně víra ve Společnost, vysoká profesionalita a obrovské pracovní nasazení všech zaměstnanců a dlouhodobě budované vztahy s našimi obchodními partnery dávaly reálnou naději na splnění našich cílů.


08

Představenstvo Společnosti na rok 2015 schválilo podnikatelský plán, podle kterého měla Společnost v roce 2015 dosáhnout výsledku hospodaření před zdaněním ve výši TKč 360.713 včetně hospodářského výsledku před zdaněním dceřiné společnosti Travel Service Slovensko, s. r. o. Plán zahrnoval úkoly jak pro dceřinou společnost Travel Service Slovensko, s. r. o. tak i pro Společnost. Důvodem bylo pracovat se srovnatelnými údaji, kdy Společnost na trhu Slovenské republiky podnikala prostřednictvím Travel Service, a. s. oragnizačná zloška Slovensko. Vzhledem k legislativním změnám jsme byli nuceni podnikatelskou činnost organizační složky ukončit a realizovat podnikatelskou činnost prostřednictvím právnické osoby Travel Service Slovensko, s. r. o. Ambiciózní úkol stanovený ve formě hospodářského výsledku před zdaněním se nepodařilo naplnit a bylo dosaženo hospodářského výsledku před zdaněním ve výši TKč 260.917, z toho činí hospodářský výsledek za Společnost TKč 247.865. V rámci celé skupiny, kterou tvoří Travel Service, a. s. se sídlem v České republice, Travel Service Slovensko, s. r. o se sídlem na Slovensku, Travel Service, Kft se sídlem v Maďarsku, Travel Service Polska, Sp. z o. o. se sídlem v Polsku a T. S. Building, s. r. o. se sídlem v České republice byl dosažen hospodářský výsledek před zdaněním ve výši TKč 298.606 s tím, že provozní hospodářský výsledek skupiny činí k 31. 12. 2015 celkem TKč. 532.484. Nenaplnění plánovaných úkolů v oblasti hospodářského výsledku před zdaněním je důsledkem vývoje ceny leteckého paliva, jehož cena byla zajištěna formou komoditních swapů. Vzhledem k těmto skutečnostem hodnotím rok 2015 jako rok velmi úspěšný. Společnost se v roce 2015 potýkala s přetrvávajícím silným konkurenčním prostředím, náhlými výkyvy trhu způsobenými bezpečnostní situací v některých regionech (Egypt, Tunisko), kde došlo výraznému k poklesu poptávky či se složitou situací způsobenou slabým kurzem koruny vůči dolaru. Přesto si Travel Service ziskovost zachovala, zejména díky diverzifikaci rizika, neustálým hledáním nových obchodních příležitostí, zvyšováním efektivity a využitím letadel na mimoevropských zahraničních trzích (Kanada, Omán, Indie, aj.) především v zimních měsících roku. Rok 2015 byl pro Travel Service úspěšným v oblasti akvizic. Vstup čínské CEFC do Travel Service, silného finančního a strategického partnera, byl zcela v souladu se strategií a záměry Společnosti na další intenzivní rozvoj s potenciálem vybudovat z Travel Service silného leteckého přepravce v regionu střední a východní Evropy. I zprávy z trhu na konci roku 2015 predikovaly pozitivní budoucí vývoj. Mezinárodní asociace leteckých dopravců (IATA) uvedla, že poptávka po letecké přepravě díky ekonomickému oživení ve světě a poklesu cen pohonných hmot nečekaně výrazně narůstá.

velmi pozitivně vnímám úsilí a entusiasmus všech zaměstnanců společnosti a jejich nasazení při plnění pracovních úkolů, posilování a budování obchodních vztahů s našimi partnery, zvyšování bezpečnosti prováděných letů a péči o naše zákazníky. všem zaměstnancům a jejich rodinám velmi děkuji za jejich účast na rozvoji společnosti. Travel service je dnes leteckou společností, která operuje lety po celém světě. Pevně věřím, že i v budoucnu si Travel service, a. s. včetně svých dceřiných společnosti zachová nejen stávající vysokou dynamiku rozvoje společnosti, ale ještě více posílí pozici významného preferovaného evropského leteckého přepravce. Závěrem bych chtěl poděkovat všem zaměstnancům za velmi dobře odvedenou práci, obchodním partnerům za přízeň a vyjádřil úctu všem zákazníkům společnosti. Níže bych rád připomněl důležité události roku 2015. Březen 2015 – Travel service se stává druhým největším akcionářem Českých aerolinií a k datu účetní závěrky vlastní 34% akcií Českých aerolinií, a. s. Září 2015 – ceFc vstupuje do Travel service. letecká společnost Travel service v čínské Šanghaji podepsala 5. září smlouvu o strategickém partnerství a spolupráci se společností ceFc china energy company limited, která se s 10% podílem stala koncem září 2015 novým akcionářem Travel service. říjen 2015 – podepsán letter of intent s leasingovými společnosti Ge capital aviation services limited a aercap na dodávku nových moderních letadel Boeing 737-8 MaX. v příštích letech bude docházet k obnově letadel společnosti a v horizontu 5 let bude společnost provozovat 24 nových moderních letadel Boeing 737 – 8 MaX.

roman Vik

Výroční zpráVa 2015 TrAVEL SErVicE

V úctě,

09


10

3. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA o PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI Společnost dlouhodobě působí ve vysoce konkurenčním prostředí trhu letecké přepravy osob. Vizí Společnosti je být významným přepravcem regionu střední a východní Evropy zabezpečující pravidelnou a nepravidelnou přepravu osob s maximálním důrazem na bezpečnost letecké přepravy, kvality poskytovaných služeb a dosahovat v maximálním poměru užitné hodnoty pro zákazníka a ceny za poskytované služby. Společnost buduje dlouhodobé a stabilní vztahy se svými obchodními partnery a silnou prodejní značku SmartWings. Naplňování vize a mise Společnosti je založeno na strategických předpokladech, kterými jsou BEZPEČNOST, ODPOVĚDNOST, PŘÁTELSTVÍ, SPOLEHLIVOST, SROZUMITELNOST, PERSPEKTIVA. V roce 2015 realizovala Společnost tržby za prodej vlastních výrobků a služeb v celkové výši 14.803 mil. Kč a dosáhla výsledku hospodaření před zdanění ve výši 247 mil. Kč. Vlastní kapitál Společnosti činil k 31. 12. 2015 téměř 983 mil. Kč a rentabilita vlastního kapitálu byla 25,22 %. K 31. 12. 2015 má Společnost vytvořené 51.183 TKč opravných položek k pohledávkám a 4.760 TKč k zásobám, zejména k náhradním dílům. Dle názoru představenstva činila hodnota aktiv Společnosti dle českých účetních standardů 3.729 mil. Kč. Naproti tomu cizí zdroje činily k 31. 12. 2015 dle českých účetních standardů 2.697 mil. Kč. Představenstvo je na základě výsledků roku 2015 toho názoru, že v roce 2015 došlo ke zhodnocení majetku Společnosti a byly vytvořeny předpoklady pro další udržitelný rozvoj Společnosti.

Představenstvo Společnosti


Pro rok 2016 jsou hlavními úkoly Společnosti, naplňování strategických cílů jak je výše uvedeno a pokračovat v budování silné prodejní značky. Představenstvo činí rovněž taková opatření, aby se výše vlastního kapitálu Společnosti k 31. 12. 2016 zvýšila na částku přesahující 1.500 mil. Kč.

11

4. SPOLEČNOST TRAVEL SERVICE, A. S. Travel Service, a. s., je jednou z nejstarších a současně největších soukromých leteckých společností v zemích střední a východní Evropy, a to jak z hlediska přepravní kapacity a velikosti své flotily letadel, tak i z hlediska počtu přepravených cestujících, realizovaných výnosů či výší svých aktiv. Základní údaje o Společnosti jsou: Název: Travel Service, a.s. (dále „Společnost“) Sídlo: K Letišti 1068/30, 160 08 Praha 6 Právní forma: Akciová společnost Obchodní rejstřík: Vedený u Městského soudu v Praze, spisová značka B 5332 Identifikační číslo: 256 63 135 Předmět podnikání: - pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí (cargo) - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Travel Service, a.s. (dále jen Společnost) byla založena podle práva České republiky a je registrována v obchodním rejstříku, vedeným Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5332. Založení Společnosti bylo realizováno zakladatelskou listinou sepsanou dne 23. 01. 1998 formou notářského zápisu č. NZ/12/1998 (N21/1998). Svým usnesením s registračním číslem Rg. B 5332/01 ze dne 28. 04. 1998 rozhodl tehdejší Krajský obchodní soud v Praze o zapsání společnosti Travel Servis, a. s. do obchodního rejstříku. Uvedené rozhodnutí nabylo právní moci a vykonatelnosti dne 28. 04. 1998. Svou činnost zahájila Společnost v roce 1998.


12

Sídlo Společnosti a místo skutečného vedení se nachází na adrese – K Letišti 1068/30, 160 08 Praha 6, Česká republika. Významné postavení na trhu letecké přepravy osob si Společnost, resp. její dceřiné společnosti - Travel Service Légiforgalmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság, zkráceně Travel Service, Kft. a Travel Service Polska Spólka z Ograniczona Odpowiedzialnošcia, zkráceně Travel Service Polska Sp. z O. O. a Travel Service Slovensko, s. r. o. udržely na trhu letecké přepravy osob v Maďarsku, Polsku a na Slovensku. Společnost využívá se svými dceřinými společnostmi v Maďarsku, Polsku a na Slovensku flotilu dopravních letadel Boeing 737 – 800, Boeing 737 – 700, Airbus A320-214 zaregistrovaných u leteckých úřadů v České republice, Maďarsku, Polsku a v Kanadě. Dále využívala i krátkodobých pronájmů letadel od jiných leteckých společností. Počátkem roku 2016 bylo ukončeno provozování letadel Airbus A320-214 a letadla byla vrácena leasingovým společnostem. Společnost vlastní 100% podíl ve společnosti T. S. Building, s. r. o., IČ 645 83 970, se sídlem Praha 1, Václavské nám. 53/815, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 41233. Tato společnost nepodniká v oblasti letecké přepravy osob a zaměřuje se zejména na správu a pronájem nebytových prostor.

Majetkové podíly Společnosti jsou: Travel Service, a.s. (včetně Travel Service, a.s. organizačná složka Slovensko)

Travel Service, Kft. (Maďarsko) 100%

Travel Service Polska, Sp. z o.o. (Polsko) 100%

T. S. Building, s.r.o. (Česká republika) 100%

Travel Service Slovensko, s.r.o. (Slovenská republika) 100%

České aerolinie a. s. (Česká republika) 34%

Travel Service GmbH (Německo) 100%


13

5. SPOJENÍ SE ZÁKAZNÍKY, SPOJENÍ S DODAVATELI Dnešní společnosti se ocitají před nejtvrdší konkurencí, jaká kdy existovala. Posun od filosofie výrobků a tržeb k filosofii marketingu však dává společnostem lepší možnost konkurenci porazit. Základním pilířem dobře pojímané marketingové orientace jsou silné vztahy se zákazníky a současně společnost musí v každém případě operovat na základě filosofie, která říká: „Pokoušíme-li se poskytovat vyšší úroveň spokojenosti zákazníků, tato skutečnost musí přinést spokojenost i jiným zúčastněným osobám v rámci celkových dostupných zdrojů.“ 5.1 ZÁKAZNÍCI V roce 2015 realizovala Společnost a její dceřiné společnosti 129.185 blokových hodin letů vztahujících se ke službám poskytovaným zákazníkům Společnosti. Rok 2015 představuje výkonový nárůst o 134,60 % v porovnání s rokem 2009. V roce 2014 to bylo 129.833 blokových hodin letů což je v porovnání s rokem 2014 pokles o 0,5 % a rok 2015 lze tak označit za rok stabilizace a upevnění získaných pozic. Realizované blokové hodiny:


14

2009

55 065

2010

70 978

2011

84 145

2012

86 759

2013

121 475

2014

129 833 129 185

2015 I

0

I

20 000

I

40 000

I

60 000

I

80 000

I

100 000

I

120 000

I

140 000

I

160 000

I

180 000

Pokles realizovaných blokových hodin v roce 2015 byl způsoben pojistnou událostí, kdy došlo při přetahu k poškození letadla OK – EMA jedním z dodavatelů služeb a jeho odstavením po celý rok 2015. Z legislativních důvodů bylo nutné realizovat blokové hodiny ve Slovenské republice prostřednictvím dceřiné společnosti Travel Service Slovensko, s. r. o. a nikoliv prostřednictvím organizační složky Travel Service, a. s. organizačná zloška Slovensko. Z následujícího grafu je zřejmý pokles realizovaných blokových hodin u ACMI pronájmů, který byl do značné míry kompenzován nárůstem v oblasti pravidelné přepravy osob.

Nepravidelná přeprava 2009

32 099

2010

45 546

2011

54 009

2012

43 682

2013

53 873

2014

49 225

2015

47 456

WET a DRY LEASE 2009

10 297

2010

7 906

2011

11 209

2012

17 153

2013

35 110

2014

47 657

2015

36 661

Pravidelná přeprava 6 269

2010

10 154

2011

12 683

2012

14 163

2013

19 934

2014

21 631

2015 I

0

26 030 I

10 000

I

20 000

I

30 000

I

40 000

I

50 000

I

60 000

I

70 000

Business Jet 2009

900

2010

1 634

2011

1 441

2012

2 075

2013

2 278

2014

2 379

2015 I

0

1 639 I

500

I

1 000

I

1 500

I

2 000

I

2 500

I

3 000

I

3 500


2009

15

Travel Service, Kft 2009

5 520

2010

5 738

2011

4 802

2012

3 733

2013

2 169

2014

3 962

2015 i

0

3 875 i

1 000

i

2 000

i

3 000

i

4 000

i

5 000

i

6 000

i

7 000

Travel Service Polska Sp. z o. o. 2009

0

2010

0

2011

0

2012

5 953

2013

8 112

2014

4 980

2015 i

0

5 338 i

2,000

i

4,000

i

6,000

i

8,000

i

10,000

i

12,000

i

14,000

Travel Service Slovensko, s.r.o.


16

2009

0

2010

0

2011

0

2012

0

2013

0

2014

0

2015

8 186

i

0

i

2,000

i

4,000

i

6,000

i

8,000

i

10,000

i

12,000

i

14,000

5.1.1 TERITORIÁLNÍ ROZDĚLENÍ VÝNOSŮ SPOLEČNOSTI Více jak 97 % výnosů realizovala Společnost se zákazníky nebo prostřednictvím zákazníků se sídlem ve 14 státech světa. Jde o výnosy (v %): 1. Česká republika 2. Polsko 3. Francie 4. Kanada 5. Island 6. Irsko 7. Izrael

- - - - - - -

cca 39 cca 14 cca 10 cca 6 cca 6 cca 5 cca 4

8. Německo 9. Slovensko 10. Indie 11. Maďarsko 12. Rakousko 13. Norsko 14. Velká Britanie

- - - - - - -

cca 3 cca 3 cca 2 cca 2 cca 1 cca 1 cca 1

Společnost z hlediska teritoriálního realizovala tržby v Ománu, Španělsku, Belgii, Švédku, apod. 5.1.2 FIREMNÍ TRH VERSUS SPOTŘEBNÍ TRH – CHARTEROVÁ PŘEPRAVA, WET LEASE A PRAVIDELNÁ PŘERPAVA Provozní výnosy Společnosti jsou generovány zejména výnosy z nepravidelné, tzv. charterové přepravy, výnosy z pravidelné přepravy osob realizované pod obchodní značkou SmartWings a z tzv. ACMI pronájmů (Wet Lease, popř. Dry Lease). Výnosy z charterové přepravy a výnosy z ACMI (WET LEASE) se odehrávají na firemních trzích (B2B) a představují zejména nákupy cestovních kanceláří a jiných leteckých společností. Výnosy z pravidelné přepravy se realizují zejména na spotřebních trzích s využitím různých distribučních kanálů. Všechny uvedené výnosy v uplynulých 5 letech vykazují růstový trend, přičemž nejdynamičtěji rostou výnosy realizované pod vlastní obchodní značkou SmartWings . Vývoj podílu uvedených výnosů na provozních výnosech znázorňuje následující graf. (v %) 51,52 12,80 27,02 60,01

2014

13,46 25,19 60,41

2013

12,29 23,44 65,28

2012

8,83 19,27 73,40

2011

5,41 18,22 I

0

I

10.

I

20

I

30

I

40

I

50

I

60

I

70

I

80

l Výnosy z nepravidelné přepravy / Charter Revenue

Mocninný (Výnosy z nepravidelné přepravy) (Charter Revenue)

l Výnosy z pronájmů letadel včetně služeb / Wet and Dry Lease Revenue

Mocninný (Výnosy z pronájmů letadel včetně služeb) (Wet and Dry Lease Revenue)

l Výnosy z pravidelné přepravy / Scheduled Flights Revenue

Mocninný (Výnosy z pravidelné přepravy) (Scheduled Flights Revenue)


2015

17

Podíl výnosů Společnosti realizovaných na firemním (B2B) trhu a na spotřebním trhu (B2C) a jejich trendy v předchozích letech byly následující: (v %) 2015

64,32 27,02

2014

73,48 25,19

2013

72,70 23,44 74,11

2012

19,27 78,81

2011

18,22 79,50

2010

13,67 I

0

I

10

I

20

I

30

I

40

I

50

I

60

I

70

I

80

5.1.3 B2B TRH – FIREMNÍ TRH Společnost buduje a udržuje dlouhodobé vztahy se svými klienty z řad cestovních kanceláří a leteckých společností. Realizované produkty jsou:


18

(i) Charterové lety – jde o prodej plné kapacity jednomu partnerovi nebo rozdělení plné kapacity na tzv. bloky a prodej jednotlivých bloků několika zákazníkům. V rámci nevyužité kapacity jsou v některých případech realizovány tzv. doprodeje koncovému zákazníkovi prostřednictvím distribučních kanálů (B2C). (ii) Pronájem letadel včetně zajištění posádek, údržby a pojištění (tzv. ACMI pronájmy, WET LEASE), kdy letadla jsou pod obchodní kontrolou Společnosti. (iii) Pronájem letadel (Dry Lease). V oblasti charterové přepravy osob jsou významnými klienty společnosti se sídlem v České republice, na Slovensku, v Polsku, ve Švýcarsku, Francii, Rakousku, Izraeli, apod. Jde o dlouhodobě spolupracující subjekty s vybudovanými zákaznickými vztahy. Pronájem letadel je využíván zejména v době, kdy Společnost disponuje dostatečnou přepravní kapacitou, zejména v zimní sezóně. Letadla jsou pronajímána do Indie, Ománu, Kanady, apod. Pronájmy se realizují zejména s klienty, se kterými má Společnost dlouhodobé vztahy. Pronájmy letadel se realizují i na tzv. ad hoc bázi např. za situace, kdy jiné letecké společnosti mají krátkodobě nedostatečnou přepravní kapacitu. Vysoká flexibilita Společnosti umožňuje tyto krátkodobé smlouvy uzavírat v kteroukoliv noční i denní hodinu, kterýkoliv den v roce a vypravit letadlo do 6 hodin od vyjasnění požadavků zákazníka. V roce 2015 posílila Společnost své postavení a vztahy s dlouhodobými klienty v zemích Evropské unie, ale i za jejími hranicemi. Společnost má velmi silné postavení na firemním trhu v zemích tzv. Visegrádské čtyřky1). Společnost posiluje obchodní vztahy s partnery za hranicemi Evropské unie.

l Výnosy

- B2B (firemní trh) - B2C (spotřební trh) - Mocninný (Výnosy - B2B (firemní trh)) - Mocninný (Výnosy - B2C (spotřební trh))

l Výnosy

5.1.4 SPOTŘEBNÍ TRH – B2C Výnosy z pravidelné přepravy realizované pod obchodní značkou SmartWings od roku 2009 rostly rychleji, než ostatní výnosy z charterové přepravy. Společnost si je vědoma, že její „zákazníci jsou vzdělanější a informovanější než kdykoliv dříve a mají rovněž nástroje, aby si ověřili a vyhledali lepší alternativy“ 2). Společnost se od ostatních „nízkonákladových“ společností odlišuje úrovní poskytovaných služeb. Cestující tak i nadále na palubách letadel Společnosti v rámci zakoupených letenek požívali řadu výhod, které byly dříve považovány za standardní, a které jsou u mnoha konkurentů zpoplatněny. Společnost rozhodně nemá v úmyslu požadovat např. úhrady za použití toalet, apod. Tato odlišnost souvisí s budováním silné značky SmartWings. 1) Visegrádská čtyřka je uskupení čtyř středoevropských států: České republiky, Maďarska, Polska a Slovenska ustavené roku 1991. 2) Glen L. Urban, „The Emerging Era of Customer Advocacy“

Společnost si je vědoma, že „Budování silné značky vyžaduje pečlivé plánování a značné dlouhodobé investice a že jádrem úspěšné značky je výtečný produkt podporovaný tvůrčími marketingovými aktivitami 3). “ Proto i náklady spojené s reklamou a budování značky mají od roku 2012 poměrně ustálenou výši. Reklama / Advertising Costs 2009

40 484

2010

23 047

2011

20 666

2012

26 084

2013

37 453

2014

26 262

2015

25 160 I

0

I

10 000

I

20 000

I

30 000

I

40 000

I

50 000

I

60 000

I

70 000

5.2 DODAVATELÉ Společnost působí na trhu letecké přepravy druhé desetiletí a po celou tuto dobu budovala a posilovala dlouhodobé korektní vztahy se svými dodavateli i odběrateli na základě principu vzájemné výhodnosti. Společnost má vybudované velmi dobré vztahy s dodavateli paliva - Air BP Limited, Shell Czech Republic, a. s., Galp Energía Espaňa, S. A. U, Galp Energia Petóleos de Portugal – Petrogal, S. A., World Fuel Services Aviation Limited Londýn, Gozen Havacilik ve Tic. A. S. Florya – Istanbul, LUKOIL AVIATION BULGARIA, Airport Fuel Supply Budapest, Tiger Aviation Services Sharm El-Sheikh, apod. V oblasti údržby letadel a dodávek náhradních dílů jsou dlouhodobými partnery Lufthansa Technik Aktiengesellschaft, AJ Walter Aviation Ltd. West Sussex, Honeywell International – Chicago, Middlesex, Phoenix, Rolle (Švýcarsko), Czech Airlines Technics a. s. Praha, apod.

3) Philip Kotler , Kevin Lane Keller, Marketing Management 12. vydání, Grada Publishing


Obchodní značka SmartWings je registrovaná mimo jiné Úřadem průmyslového vlastnictví České republiky, obdobným úřadem EU (the Trade Marks and Designs Registration Office of the European Union) a Společnost je vlastníkem uvedené obchodní značky v grafické i slovní podobě. Tato obchodní značka vzhledem k obchodní a prodejní strategii Společnosti je dlouhodobě a cíleně rozvíjena a podporována.

19

Přestože společnost preferuje dlouhodobé vztahy se svými dodavateli, každoročně hledá optimální ceny dodávaných služeb a produktů. Za tímto účelem jsou vypisována transparentní výběrová řízení zejména na dodávky paliva, cyklické opravy letadel – tzv. av cHecK, apod. s tím, že podmínkou účasti ve výběrovém řízení jsou kvalitativní kritéria a finální rozhodnutí o dodavateli je odvislé od celkových nákladů společnosti spojených se zabezpečením dodávek produktů a služeb. Tímto způsobem jsou zajišťovány dodávky i pro dceřiné společnosti Travel service, Kft., Travel service Polska, sp. z o. o. a Travel service slovensko, s. r. o.

6. zápisY Do oBChoDního reJstŘíKU VeDenÉho MĚstsKýM soUDeM V praze Představenstvo společnosti pracovalo v roce 2015 ve složení JUDr. Jiří Šimáně, předseda představenstva, ing. roman vik a ing. Jiří Jurán, členové představenstva. Žádné zápisy do obchodního rejstříku nebyly v roce 2015 provedeny.

7. strUKtUra aKCionáŘŮ K 31. 12. 2015 byla struktura akcionářů následující:


20

(i) UNiMeX GrOUP, a.s., Praha 1, václavské nám. 53 vlastnil 779 kusů kmenových listinných akcií s číselným označením 337-409, 668-707, 823-838, 951-1100, 1251-1530 a 1626-1845 mají jmenovitou hodnotu Kč 77.900.000,- a s podílem na základním kapitálu společnosti 31,16 % a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv; (ii) ing. roman vik vlastnil 779 kusů kmenových listinných akcií s číselným označením 1-336, 435, 628 – 667, 785-811, 856-893, 1101-1207 a 1938-2157, což odpovídá podílu na základním kapitálu společnosti 31,16 %. všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu Kč 77.900.000,- a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv; (iii) caNaria Travel, spol. s r. o., se sídlem Praha 8, Horňátecká 5/481, iČ 49689428, vlastnila 692 kusů kmenových listinných akcií s číselným označením 410-434, 458-627, 708-784, 839-855 a 2250-2500, což odpovídá podílu na základním kapitálu společnosti 27,68 %. všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu Kč 69.200.000,- a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv; (iv) china international Group corporation limited se sídlem room 2302-2304, 23/F, convention Plaza Office Tower, 1 Harbour road, Wan chai, Hong Kong, Čínská lidová republika, společnost vlastnila 250 kusů kmenových listinných akcií s číselným označením 436-457, 812-822, 1208-1240, 1846-1937, 2158-2249, což odpovídá podílu na základním kapitálu společnosti 10 %. všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu Kč 25.000.000 a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv;


21

8. inForMaCe o VztazíCh Mezi aKCionáŘi

Vztahy mezi akcionáři vyplývají z následujícího schématu.

Travel Service, a.s.


22

global Trade Opportunities, g.T.O. (50%)

UNimEX grOUP, a.s. (100%)

Jiří Šimáně (60%)

canaria Travel, spol. s r.o. (27,68%)

TO-SErViS, spol. s r.o. (20%)

roman Vik (50%)

Jaromír Šmejkal (40%)

roman Vik (36,16%)

EH group s.r.o. (30%)

EH group s.r.o. (50%)

roman Vik (100%)

UNimEX DrOUP, a.s. (31,16%)

Jiří Šimáně (60%)

china international group corporation (10%)

Jaromír Šmejkal (40%)

Z výše uvedeného schématu je zřejmé, že konečnými vlastníky – akcionáři jsou tři občané České republiky, resp. evropské unie – Jiří Šimáně, roman vik, Jaromír Šmejkal a jedna entita se sídlem mimo evropskou unii.

JIří Šimáně

Jaromír Šmejkal

Unimex Group, a. s.,

předseda představenstva

Unimex Group, a. s.,

místopředseda představenstva

BT Golf, s.r.o.

jednatel a společník s vkladem

Real Property Investments, s.r.o.


UG-D, a.s.


UG-D, a.s.


UG SHOPS, s.r.o.

jednatel

UG SHOPS, s.r.o.

jednatel

Travel Free, s.r.o.

jednatel

Travel Free, s.r.o.

jednatel

T. S. Building, s.r.o.

jednatel

Pelicana, s.r.o.


Gorila mobil, a.s.

předseda dozorčí rady

Stephany Flora, s.r.o.


Global Stores, a.s.


Global Stores, a.s.


UG Land, a.s.


UG Land, a.s.


Vinohradská BLDG, a.s.


Vinohradská BLDG, a.s.


UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s.


UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s.


UNI HOBBY, a.s.


UNI HOBBY, a.s.


Janáčkovo, a.s.


Janáčkovo, a.s.


Příkopy, a.s.


Příkopy, a.s.


Václavské, a.s.


Václavské, a.s.


Global Spirits, s.r.o.

jednatel

Global Spirits, s.r.o.

jednatel

UG Jet, s.r.o.

jednatel

UNIMEX, spol. s r.o.


Roman Vik jednatel a společník s vkladem

EH Group, s.r.o.


EHQ Energy, s.r.o.

společník s vkladem

EHQ, s.r.o.


Canaria Travel, spol. s r.o.

jednatel

Shrnutí Vztahy mezi akcionáři jsou zejména vztahy mezi společností Unimex Group, a. s. a Ing. Romanem Vikem s tím, tzv. „core“ business Romana Vika je mezinárodní letecká přeprava a u společnosti Unimex Group, a. s. je mezinárodní letecká přeprava jednou z mnoha dalších aktivit. Vzájemné vztahy lze označit jako vztahy parity.


TO-Servis spol. s r.o.

23

9. SPRÁVA SPOLEČNOSTI

9.1 VALNÁ HROMADA Valná hromada je nejvyšším orgánem Společnosti. Základní kapitál Společnosti činí Kč 250.000.000 a je rozdělen na 2.500 kmenových akcií. Jak již bylo uvedeno výše, akcionáři Společnosti jsou Unimex Group, a. s., Ing. Roman Vik, CANARIA TRAVEL, spol. s r. o. a China International Group Corporation Limited. 9.2 PŘEDSTAVENSTVO Představenstvo je statutárním orgánem Společnosti, které řídí její činnost a zastupuje Společnost způsobem upraveným Stanovami. Jménem Společnosti jednají dva členové představenstva. Představenstvo je oprávněno pověřit člena představenstva jednáním jménem Společnosti. Jednání představenstva je dále definováno platným zněním stanov Společnosti. Představenstvo na svém zasedání dne 28. 6. 2012 v souladu se stanovami Společnosti a se způsobem jednání jménem Společnosti zapsaným v obchodním rejstříku pověřilo své členy - JUDr. Jiřího Šimáně, Ing. Romana Vika a Ing. Jiřího Jurána, aby jednali samostatně ve všech záležitostech jménem Společnosti. Dne 25. 6. 2014 došlo ke změně Stanov Společnosti a jménem Společnosti jedná každý z členů představenstva samostatně.


24

> Představensto k 31. 12. 2011: Předseda: Jiří Šimáně Člen: Roman Vik Člen: Sigthor Einarsson

> Představestvo k 31. 12. 2013: Předseda: Jiří Šimáně Člen: Roman Vik Člen: Jiří Jurán

> Představenstvo k 31. 12. 2012: Předseda: Jiří Šimáně Člen: Roman Vik Člen: Sigthor Einarsson Člen: Jiří Jurán

> Představenstvo k 31. 12. 2015: Předseda: Jiří Šimáně Člen: Roman Vik Člen: Jiří Jurán

9.3 DOZOrčÍ rADA (i) Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti a dohlíží na výkon působnosti představenstva a podnikatelskou činnost společnosti. Dozorčí rada k 31. 12. 2011 ludvík Macháček, předseda Michal Tomis, člen Peter Šujan, člen Dozorčí rada k 31. 12. 2012 ludvík Macháček, předseda Michal Tomis, člen Peter Šujan, člen Dozorčí rada k 31. 12. 2013 ludvík Macháček, předseda Michal Tomis, člen Peter Šujan, člen


Dozorčí rada k 31. 12. 2015 ludvík Macháček, předseda Michal Tomis, člen Peter Šujan, člen

25


26

10. CORPORATE GOVERNANCE AND COMPLIANCE

Společnost vytváří vlastní normy, příručky a nařízení, které jsou v souladu s obecnými právními normami a nařízeními. Společnost má zpracovaný např. „KRIZOVÝ POHOTOVOSTNÍ PLÁN (EMERGENCY RESPONS PLAN )“ PS – II – TVS – 008-08, „PŘÍRUČKA ŘÍZENÍ BEZPEČNOSTI (SAFETY MANAGEMENT MANUAL) PŘ-I-TVS-016-01, ORGANIZAČNÍ MANUÁL (ORGANIZATIONA MANUAL) TVS-I-011-01, apod. Společnost vyhovuje podmínkám zákona č. 49/1997 Sb. o civilním letectví v aktuálním znění a je držitelem provozní licence a osvědčení leteckého provozovatele, které vydala Česká republika jednající prostřednictvím Úřadu pro civilní letectví Česká republika. V roce 2015 nedošlo ke změně osvědčení leteckého provozovatele, Společnost úspěšně absolvovala opětovné ověření shody s požadavky EASA (European Aviation Safety Agency) a Úřad pro civilní letectví Česká republika opětovně vydal osvědčení leteckého provozovatele (Air Operator Certificate). Společnost se i v roce 2015 úspěšně podrobila řadě externích auditů prováděných obchodními partnery.

11. ŘÍZENÍ RIZIK Stejně tak jako jiné letecké společnosti je Společnost vystavena bezpečnostním, provozním, obchodním a kreditním, politickým, teritoriálním, personálním, kurzovým a komoditním rizikům. Obdobným rizikům v menším či větším rozsahu jsou vystaveny i jiné společnosti provozující mezinárodní aktivity. Společnost řídí a definuje míru akceptace rizik, cíleně provádí jejich optimalizaci. Jak již bylo uvedeno výše, Společnost zastává nekompromisní přístup spojený se zajištěním bezpečnosti letového provozu spojeného s ochranou lidských životů, zdraví cestujících, svých zaměstnanců a ostatních lidí. 11.1 BEZPEČNOSTNÍ A PROVOZNÍ RIZIKA, POJIŠTĚNÍ

V rámci řízení rizik je Společnost včetně svých dceřiných společností na Slovensku, v Polsku a Maďarsku adekvátně pojištěna na široký rozsah pojistných událostí, jak níže uvedeno. Společnost je členem „Lufthansa Aviation Insurance Group“ („LAIG“) prostřednictvím které jsou pojištěna veškerá letecká rizika. Pojistným makléřem LAIG je „domácí“ broker Lufthansy Group, společnost „Albatros Versicherungsdienste GmbH“ se sídlem v Kolíně nad Rýnem, v případě válečných a přidružených rizik rovněž londýnský makléř, společnost Willis. Naprostá většina leteckých rizik je umístěna na londýnském pojišťovacím trhu. Vedoucím pojistitelem je – až na výjimku uvedenu níže – pojišťovna „Allianz Global Corporate & Specialty AG“. Pojistitelem pro připojištění spoluúčasti („Hull Deductible Insurance“) a pojištění náhradních dílů („Spares All Risks Insurance“) až do primárního limitu, je pak pojišťovna „Delvag Luftfahrtversicherungs-AG“.


Společnost je vystavena provozním rizikům plynoucím ze samé podstaty provozování mezinárodní letecké přepravy. Společnost činí veškerá možná opatření v oblasti bezpečnosti letového provozu.

27

Pojištění Kombinované pojištění kasko a odpovědnost

Kasko

Pojistný limit

Vedoucí pojistitel

Poznámka

až do USD 150 mil.

Allianz

Včetně náhradních dílů nad primární limit Kombinovaný jednotný limit

Odpovědnost

až do USD 850 mil.

Válečné kasko

až do USD 320 mil.

Lloyd’s

Nadlimitní pojištění válečných rizik - odpovědnost

USD 350 mil nad USD 250 mil.

Allianz

Primární limit USD 250 mil.

Připojištění spoluúčasti

USD 700 mil nad USD 50 mil.

Delvag

Standardní spoluúčast USD 750 mil.

Pojištění náhradních dílů

EUR 2,6 mil.

Delvag

Primární limit

Kromě zákonného pojištění je zaměstnancům Společnosti včetně zaměstnanců dceřiných společností poskytnuta pojistná ochrana na cestách z České republiky, ze Slovenské republiky, z Maďarské republiky a z Polské republiky do zahraničí. Předmětem pojistné ochrany jsou léčebné výlohy včetně zubního ošetření a fyzioterapie, pobyty v nemocnicích, aktivní asistence, jejich převoz, přeložení a přeprava, repatriace tělesných ostatků, apod. Cestovní pojištění pro služební cesty zaměstnanců je sjednáno s pojišťovnou ERV Pojišťovna. 11.2 OBCHODNÍ A KREDITNÍ RIZIKO Obchodní rizika jsou ošetřena zejména diverzifikací trhů: • teritoriální diverzifikace – Společnost poskytuje své služby zákazníkům, kteří mají svá sídla v různých zemích světa (např. Kanada, Francie, Rakousko, Švýcarsko, Omán, Velká Británie, Polsko, apod. – viz. výše), a v roce 2015 letadla Společnosti přistála a odlétla z téměř 250 letišť světa; • diverzifikace produktu – charterové lety, pravidelná přeprava, wet a dry pronájmy, aerotaxi (Business Jet Aerocab Service) a diverzifikace trhu - B2B trh – firemní trh a spotřební trh – B2C; • kreditní riziko – případný vznik nedobytných pohledávek je zajištěn zejména přijatými kaucemi, přijatými zálohami, bankovními zárukami, naproti tomu je společnost nucena poskytovat kauce zejména dodavatelům paliva, lessorům, letištím, popř. dodavatelům dalších služeb. Poskytování kaucí je do určité míry ošetřeno poskytováním bankovních záruk a standby (importních) akreditivů, které jsou vystavovány domácími bankami, a nahrazují požadavky partnerů na poskytování kaucí.


28

11.3 KURZOVÁ RIZIKA Společnost je vystavena kurzovému riziku, zejména ve vztahu k měnovým parům CZK/USD a EUR/USD. Měnové riziko EUR/USD je sníženo tržbami dceřiné společnosti Travel Service Polska, Sp. z o. o., která realizuje výnosy v USD a má přebytek USD, na druhé straně má nedostatek EUR. Společnost v roce 2015 zvýšila objem tržeb v USD ve snaze dosáhnout tzv. přirozeného hedgingu, tedy situace, kdy příjmy a výdaje zejména v USD jsou ve srovnatelné výši. Nicméně z podstaty sezónnosti jednotlivých trhů a produktů zde existuje a bude zřejmě existovat časový nesoulad mezi příjmy a výdaji v USD. Měnová rizika jsou dále ošetřována zejména měnovými forvardy ve spolupráci s domácími bankami – Komerční bankou, a. s., UniCredit Bank Česká republika a Slovensko, a. s. , Česká spořitelna, a. s. a Raiffeisen Bank. 11.4 RIZIKO SPOJENÉ S CENOVÝM VÝVOJEM PALIVA Rizika spojená s cenovým vývojem paliva jsou ošetřena dvojím způsobem – palivovými příplatky s klienty B2B a uzavřenými derivátovými obchody, zejména tzv. commodity swapy, s domácími bankami – UniCredit Bank Česká republika a Slovensko, a. s., Komerční banka, a. s. a Česká spořitelna, a.s .


29

11.5 OSTATNÍ RIZIKA Ostatní rizika, jako jsou např. politická rizika, teritoriální, přírodní abnormality apod. jsou ošetřena diverzifikací produktu, diverzifikací trhů a destinací apod. Případný nedostatek poptávky po přepravních službách je Společnost schopna utlumit snížením svých přepravních kapacit.

12. BEZPEČNOST Společnost věnuje maximální pozornost zajištění bezpečnosti letového provozu a přípravě na řešení případných krizových situací. Společnost se veřejně zavázala k bezpečnému provozu a zdravému prostředí pro všechny její zaměstnance a zákazníky. Pilířem politiky bezpečnosti je přijímání individuální a kolektivní odpovědnosti při rozpoznávání rizik a jejich řízení, vyhodnocování pracovních postupů a uvědomění si, že familiárnost a prodloužené působení nedostatků vede ke ztrátě možnosti vyhodnotit rizika. Ve Společnosti je implementován Safety Management System (SMS), který se stal nedílnou součástí celého dosavadního systému řízení Společnosti v souladu s výše uvedeným nařízením EU č. 965/2012, článek ORO.GEN.200. Systém řízení, dle kterého Provozovatel je povinen vytvořit, zavést a spravovat systém řízení, který zahrnuje:


30

1) 2) 3) 4) 5) 6)

jednoznačně stanovené povinnosti a sféry odpovědnosti v organizaci provozovatele, včetně přímé odpovědnosti za bezpečnost, kterou nese odpovědný vedoucí pracovník; popis celkových přístupů a zásad provozovatele v oblasti bezpečnosti, představujících jeho bezpečnostní politiku; určení možností ohrožení bezpečnosti letectví spojených s činnostmi provozovatele, jejich vyhodnocení a řízení souvisejících rizik, včetně opatření ke zmírnění těchto rizik a ověřování jejich účinnosti; zajištění průběžného výcviku a způsobilosti personálu k výkonu jeho úkolů; dokumentace veškerých klíčových procesů systému řízení, včetně procesu seznamování zaměstnanců s jejich povinnostmi a postupu pro změny této dokumentace; funkce zajišťující sledování souladu provozovatele s příslušnými požadavky. Sledování souladu zahrnuje systém zpětné vazby mezi nálezy a odpovědným vedoucím pracovníkem umožňující zajistit, aby v případě potřeby byla účinným způsobem provedena nápravná opatření.

Výstavbu, administraci a vedení tohoto systému zajišťuje k tomuto účelu vytvořený Safety Department, pod vedením Safety Managera. Pro řízení bezpečnosti Společnost používá softwarové vybavení SAMS. SAMS byl do Společnosti plně implementován k 30. 6. 2014. Dne 25. 6. 2014 byl vydán vnitřní předpis č. PŘ-I-TVS-016-01/14 – „Safety Management Manual“. Shrnutí Společnost disponuje vysoce kvalifikovaným personálním, moderním a nejnovějším požadavkům vyhovujícím softwarovým a materiálním vybavením a předpisovou základnou pro zajištění maximální bezpečnosti svých provozních činností, zejména pro zabezpečení bezpečného letového provozu. Společnost implementovala kulturu aktivního vyhledávání potenciálních bezpečnostních a provozních rizik napříč celou strukturou Společnosti a všemi zaměstnanci.


31

13. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI Níže uvedená organizační struktura Společnosti je stanovena organizačním manuálem při respektování Stanov společnosti a požadavků vyplývajících z předpisů a norem, které se vztahují k mezinárodní letecké přepravě.

Představenstvo Společnosti The Board of the Directors

Generální ředitel (pověřený člen představenstva) General Director (Authorised Member of the Board) Accountable Manager

Výkonný ředitel Managing Director

Náměstek generálního ředitele Deputy of General Director

Safety Manager

Compliance Monitoring Manager


32

Safety Management Department

Security Manager Security Department

Technický ředitel Technical Director

Provozní ředitel Ground Operations Director

Letový ředitel Flight Operations Director

Obchodní ředitel Commercial Director

Finanční ředitel Financial Director

Technical Division

Ground Operations Division

Flight Operations Division

Commercial Division

Financial Division

13.1 VEDENÍ SPOLEČNOSTI Členové vedení Společnosti disponují bohatými životními zkušenostmi, dlouholetou praxí a praktickými dovednostmi využitelnými v oblasti podnikání, jakým letecká doprava je. Mají vysokoškolské tržně orientované vzdělání, jsou absolventy vysokých škol a univerzit v České republice, na Slovensku a Velké Británii s technickým, ekonomickým, obchodním, přírodovědným a právním zaměřením.

PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI JUDr. Jiří Šimáně, předseda představenstva Společnosti je absolventem Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze a má bohaté zkušenosti ze zahraničního obchodu. Od roku 1976 působil ve společnosti Strojexport, a. s., v letech 1988 – 1991 jako zástupce v Zambii. Je zakladatelem společnosti Unimex – Group, a. s. a jejím majoritním vlastníkem. Předsedou představenstva Společnosti je od 7. ledna 2010. Ing. Roman Vik, člen představenstva a generální ředitel Společnosti, současně je jejím akcionářem. Je absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze. Po roce 1989 zahájil svou podnikatelskou činnost, nejdříve v oblasti nákupu, prodeje a distribuce kopírovacích strojů. V roce 1997 byl iniciátorem a jedním z rozhodujících zakladatelů společnosti Travel Service, a. s.

SENIOR MANAGEMENT TEAM – VÝKONNÉ VEDENÍ SPOLEČNOSTI Mgr. Michal Tomis, výkonný ředitel Společnosti – je absolventem Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze. Kariéru v oblasti letecké přepravy zahájil v roce 1981 v Řízení letového provozu ČSR, kde působil na různých pozicích včetně pozice vedoucího letecké informační služby. Po roce 1990 působil na různých manažerských pozicích v soukromých leteckých společnostech. V současné době zastává pozici výkonného ředitele společnosti Travel Service, a.s., a specializuje na akvizice a pronájmy letadel, včetně smluvní agendy, letecké pojištění a regulačních záležitostí.


Ing. Jiří Jurán, MBA, člen představenstva, náměstek generálního ředitele a finanční ředitel Společnosti – studoval na Vysoké škole ekonomické v Praze a na ekonomické fakultě Vysoké školy báňské – technické univerzitě v Ostravě, je absolventem Sheffield Hallam University. V Komerční bance absolvoval dvouleté postgraduální studium „Komplexní příprava manažerů KB“. V letech 2001 až 2006 byl členem představenstva a vrchním ředitelem České konsolidační agentury a byl také členem dozorčí rady Českých aerolinií. Od roku 1994 do roku 2001 působil v Komerční bance, a. s. na různých pozicích včetně pozice vrchního ředitele úseku restrukturalizace, kde mimo jiné realizoval bailout 60 mld. Kč rizikových aktiv v souvislosti s připravovanou privatizací Komerční banky, a. s. V letech 1994 až 2006 spolupracoval s poradenskou společností McKinsey na realizaci několika projektů (přechod z produktového na klientský přístup, projekt work-out). V letech 1992 až 1994 pracoval jako finanční ředitel společnosti Kovohutě Břidličná včetně spolupráce s Evropskou investiční bankou na realizaci ekologického projektu, v roce 1990 -1991 pracoval jako vyšetřovatel Policie České republiky se zaměřením na oblast hospodářské kriminality. Před rokem 1990 pracoval v tehdejší Státní bance československé.

33

Ing. Peter Šujan, obchodní ředitel Společnosti - je absolventem Fakulty provozu a ekonomiky dopravy a spojů na Vysoké škole dopravy a spojů v Žilině. Svou pracovní kariéru začal v roce 1984 ve společnosti Československé Aerolinie, na navigačním oddělení, kde byl zodpovědný za navigační výpočty a plánování letů. Spolupodílel se na implementaci nových letadel A310-300 do flotily společnosti ČSA. Od roku 1990 pracoval v různých soukromých leteckých společnostech a od roku 1997 je zaměstnán v Travel Service, a.s., nejdříve jako osoba zodpovědná za pozemní provoz a plánování. Od roku 2004 je obchodním ředitelem Travel Service, a.s., a od roku 2010 též ředitelem Travel Service, a.s., organizační složka Slovensko. Od roku 2006 je členem dozorčí rady společnosti Travel Service, a.s. Ing. Pavel Veselý, letový ředitel Společnosti - je absolventem Vysoké školy letecké dopravy v Žilině. Svou profesní kariéru započal v roce 1988 jako pilot pro letecké práce. V roce 1993 se stal dopravním pilotem a působil v regionálních aeroliniích jako kapitán letounů L 410 a Jetstream BA 31. V roce 1999 absolvoval základní odbornou přípravu pro řízení letadel typu Boeing B 737 a stal se kapitánem uvedeného typu letadel a začal pracovat pro společnost Travel Service, a.s. V letech 2001 až 2004 působil jako vedoucí výcviku pilotů. Pozici letového ředitele Travel Service, a.s., zastává od června 2004. Ing. Jan Bělina, ředitel pro pozemní provoz Společnosti od - je absolventem Dopravní fakulty, Univerzity Pardubice. Kariéru začal v roce 2002 ve společnosti Travel Service, a.s., jako asistent dispečera letecké dopravy. Od r roku 2003 zastával pozici dispečera letecké dopravy a o pět let později se stal vedoucím dispečinku letecké dopravy Travel Service, a.s. Ředitelem pozemního provozu je od února 2014. Ing. Luděk Stašek, technický ředitel Společnosti - působí v leteckém průmyslu od dokončení studia na Fakultě letectví Vojenské akademie v Brně. Jeho první pracovní příležitostí byla pozice vedoucího týmu inženýrů v leteckých opravnách. Pro Travel Service, a.s., pracuje od roku 2007, kde zastával různé technické pozice. V roce 2012 se stal zástupcem technického ředitele a aktivně se podílel na řízení technického oddělení. V roce 2014 byl jmenován do funkce technického ředitele Travel Service, a.s.


34

Mgr. Vladímíra Dufková, tisková mluvčí – je absolventkou Přírodovědecké fakulty Masarykovy university v Brně. Od roku 1994 pracovala jako reportérka a následně i moderátorka televizního zpravodajství v TV Nova. V letech 2001 a 2002 působila jako tisková mluvčí ministra a vedoucího Úřadu vlády ČR. Od listopadu 2003 je tiskovou mluvčí společnosti Travel Service, a.s., a je zodpovědná za oblast PR a reklamy. Petr Žežulka, IT manager Společnosti - je absolventem MBA Basic na TC business School akreditované u International business School Nederland, dále absolventem MBA na Ústavu práva a právních vědy akreditované u International Education Society. Nyní ukončuje studia právního programu BBA taktéž na Ústavu práva a právních věd. Svou kariéru začal v roce 2001 ve společnosti Dimar s.r.o. a Domicall s.r.o., kde byl zodpovědný za funkčnost systémů v IT. Od roku 2004 je IT managerem společnosti Travel Service, a.s., zodpovědným za kompletní chod celého IT ve Společnosti a také v pobočkách na Slovensku a Polsku. Ing. Jiří Kaňák, Compliance Monitoring Manager (Vedoucí sledování shody) - je absolventem Vysoké školy strojní a textilní v Liberci a Letecké fakulty v Charkově. Po absolvování studií působil v oddělení letových zkoušek Výzkumného a zkušebního leteckého ústavu. V ČSA zahájil kariéru dopravního pilota, kde působil ve funkcích kapitána, instruktora pilota a examinátora na typech IL-14, TU-134A, TU-154, IL-62 a Airbus 310 zastával zde funkci Vedoucího letové inspekce. Část letecké kariéry působil jako inspektor pilot a Vedoucí Inspektorátu letecké dopravy v Úřadě pro civilní letectví. V rámci vzdělávaní pracovníků ÚCL absolvoval řadu kurzů v ČR i v zahraničí zaměřených na budování systému kvality a řízení bezpečnosti letového. Mezi jinými kurz prevence nehod na Stockholmské universitě a kurz řízení bezpečnosti v Institutu Eurocontrolu v Lucemburku. Pro Travel Service, a.s., pracuje od roku 2003 nejdříve ve funkci Vedoucího kvality a bezpečnosti a nyní ve funkci Compliance Monitoring Managera.

Mgr. Blanka Horáčková (HR manažer) – je absolventkou magisterského studia Přírodovědecké fakulty Univerzity Palackého v Olomouci. V letech 1997 – 2001 působila jako lektor ve společnostech zaměřených na školení různých oblastí komunikace v českém i anglickém jazyce. V období 2001 – 2004 se věnovala poradenské činnosti v oblasti personalistiky ve společnostech Vodafone a Deloitte. Od roku 2004 do 2011 působila ve dvou významných bankách (ČS, a.s. a Raiffeisenbank, a.s) ve vedoucích pozicích v HR odděleních. Před nastoupením do společnosti Travel Service, a. s., získala zkušenosti také v menších společnostech (LMC s.r.o, T&CC s.r.o) v pozici manažerky HR projektů a ve státní správě, konkrétně v úseku Řízení lidských zdrojů na Ministerstvu Vnitra ČR. Nyní ve společnosti Travel Service, a.s zastává od července 2015 pozici manažerky lidských zdrojů, kde je zodpovědná za nábor zaměstnanců a koordinaci projektů v oblasti řízení lidských zdrojů v rámci společnosti.


35


36

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31.12. 2015 společnosti Travel Service, a.s.

Ing. Roman Vik Člen představenstva Ing. Jiří Jurán Člen představenstva


JUDr. Jiří Šimáně Předseda představenstva

37

1. SESTAVENÍ ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Příloha účetní závěrky je zpracována v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů, která stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností společnosti Travel Service, a. s., kterými jsou zejména účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti. Hodnotové ukazatele jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od 01.01.2015 do 31.12 2015 Minulými účetními obdobími se rozumí účetní období od 01.01.2014 do 31.12.2014 a od 01.01.2013 do 31.12.2013

2. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY A) ZÁSADY VEDENÍ ÚČETNICTVÍ Účetnictví je vedeno v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (TKč), není-li uvedeno jinak. B) VYUŽITÍ ÚČETNÍCH ODHADŮ


38

Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení Společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení Společnosti je přesvědčeno, že použité dohady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. Odhady jsou průběžně přezkoumávány a po splnění potřebných náležitostí, zejména získání účetních dokladů, jsou vypořádány a rozdíly vyúčtovány v běžném účetním období. C) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně:

Doba použitelnosti 2015

2014

2013

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

8

8

8

Software

3

3

3

3-6

3-6

3-6

Ocenitelná práva

Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku přesahující TKč 40 za účetní období je aktivováno. Jestliže zůstatková hodnota nehmotného majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, je k takovému majetku tvořena opravná položka, která je účtována na vrub nákladů. Jestliže je znehodnocení majetku trvalého charakteru, je proveden jeho jednorázový odpis. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena nepřesahuje TKč 60 za položku, je aktivován na zvláštní analytický účet majetku a časově rozlišován do nákladů po dobu 3 let. D) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související (např. dopravné a náklady na montáž). Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Dlouhodobý hmotný majetek představují zejména samostatné movité věci se samostatným technickoekonomickým určením, jejichž vstupní cena je vyšší než TKč 40 a mají provozně technickou funkci delší než 1 rok. Dlouhodobý hmotný majetek dále zahrnuje budovy, stavby, apod. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena od TKč 2 do TKč 40 za položku, je časově rozlišován do nákladů po dobu 3 let.

Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně:


Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok; a pořizovací cena nepřevyšuje TKč 2 za položku, je účtován do nákladů při jeho pořízení.

39

Doba použitelnosti 2015

2014

10

10

10

Stroje, přístroje a zařízení

4 - 10

4 - 10

4 - 10

Dopravní prostředky

4–8

4-8

4-8

6

6

6

15

15

15

Technické zhodnocení pronajatých budov a staveb

Inventář Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

2013

Jestliže zůstatková hodnota dlouhodobého hmotného majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, je k takovému majetku tvořena opravná položka. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující TKč 40 za účetní období je aktivováno. E) DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Dlouhodobý finanční majetek je při nabytí oceněn v pořizovacích cenách. Součástí pořizovací ceny jsou přímé náklady s pořízením související. K datu sestavení účetní závěrky jsou majetkové cenné papíry a podíly vedené v cizí měně přeceněny kurzem ČNB platným k rozvahovému dni. Takto vzniklý kurzový rozdíl je vykázán v účtové skupině 41 – Základní kapitál a kapitálové fondy. F) ZÁSOBY


40

Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, popř. reprodukční pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména clo, dopravné, balné). Pro účtování o přírůstcích a úbytcích zásob používá společnost metodu A (tj. metoda účtování o jednotlivých přírůstcích i úbytcích). Podstatou účtování je soustředění všech nákladů vynaložených na pořízení zásob na majetkových účtech. Zásoby se zaúčtují do provozních nákladů až v okamžiku jejich skutečné spotřeby. Opravná položka k zásobám je vytvářena v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob. Samotné zásoby materiálu ve Společnosti lze rozdělit takto: • náhradní díly pro letadla – slouží k uvedení cizího dlouhodobého hmotného majetku do původního stavu, tj. k opravám v souladu s uzavřenými smlouvami o operativním pronájmu zejména letadel (např. hlavní kola, brzdy, baterie, řídící jednotky, FMC – flight management computer, přepážky, kyslíkové lahve, bezpečnostní pásy, ventily, pohony, lopatky dmychadla, senzory, hadice, apod.); • drobný spotřební materiál (např. těsnění, šrouby, podložky, čepy, nýty, apod.); • pomocné a provozovací látky – např. chemický materiál (barvy, maziva, paliva, čisticí prostředky); • obaly a obalový materiál (např. bedny, krabice, pytle, palety); 1) • movité věci s dobou použitelnosti do 1 roku bez ohledu na výši vstupní ceny (např. potahy, koberce).

Společnost skladuje i materiál, který není v jejím vlastnictví. Tento materiál je od materiálu ve vlastnictví Společnosti oddělen a zástupcům oprávněných vlastníků je umožňována jejich inventura dle jejich potřeby. Každoročně jsou tito vlastníci Společností vyzýváni k provedení inventarizace. G) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Pohledávky a závazky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků a případných závazků Společnosti, které lze úspěšně započítat proti existujícím pohledávkám. Pohledávky a závazky vůči spřízněným společnostem, které vznikly z obchodního styku, jsou vykázány v položce pohledávky/závazky z obchodního styku. H) PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY Peněžní prostředky (hotovost a bankovní účty) jsou oceněny ve jmenovité hodnotě. I) VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti představuje výši kapitálu, zapsanou v obchodním rejstříku. Emisní ážio představuje částku, o kterou byla nominální hodnota nově vydaných akcií nižší než jejich emisní kurz. Společnost v roce 2014 zřídila fond na krytí případných budoucích ztrát a podnikatelských rizik, do kterého byl převeden aktuální zůstatek rezervního fondu. O dalších přídělech do tohoto fondu bude každoročně rozhodovat valná hromada společnosti. J) PŘIJATÉ ÚVĚRY

K) ÚČTOVÁNÍ VÝNOSŮ A NÁKLADŮ Výnosy a náklady jsou časově rozlišeny, tzn., jsou zařazeny do toho účetního období, do kterého věcně i časově přísluší (princip věcné a časové souvislosti). V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa.

1) Platí jen, pokud nepředstavují dlouhodobý majetek


Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.

41

L) PŘEPOČET CIZÍ MĚNY Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu pevným kurzem, stanoveným na základě kurzu ČNB platným vždy na měsíční období. V případě pokladních transakcí či převodu peněz mezi bankovními účty je cizí měna přepočtena kurzem, skutečně použitým bankou pro konkrétní transakci nebo tržním kurzem dohodnutým s bankou. Všechna peněžní aktiva a pasiva, pohledávky a závazky vedené v cizích měnách byly přepočteny v rámci roční účetní závěrky kurzem zveřejněným ČNB k rozvahovému dni. Veškeré realizované a nerealizované kursové zisky a ztráty jsou, s výjimkou položek dlouhodobého finančního majetku zmíněných v bodu E), vykázány ve výkazu zisku a ztráty. M) FINANČNÍ DERIVÁTY Finanční deriváty zahrnující měnové forvardy a opce, úrokové, měnové a komoditní swapy jsou při pořízení zachyceny v podrozvahové evidenci. K datu účetní závěrky jsou deriváty přeceňovány na reálnou hodnotu. Finanční deriváty se využívají na zajišťování měnového, úrokového a tržního rizika v rámci strategie řízení rizik společnosti. Společnost v souladu s platnými účetními předpisy nevyužívá možnosti účtovat zvlášť o derivátech jako o zajišťovacích, nýbrž posuzuje účetně všechny deriváty jako deriváty k obchodování, které nejsou určeny k obchodování na veřejném trhu. Změny reálné hodnoty k rozvahovému dni se účtují do výsledku hospodaření. Reálná hodnota forwardů a swapů je vypočtena jako současná hodnota očekávaných budoucích peněžních toků. N) DAŇ Z PŘÍJMŮ Daň z příjmů ve výkazu zisku a ztráty za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

42

Splatnou daň z příjmů společnost vypočetla s použitím platné daňové sazby z hospodářského výsledku, upraveného o stálé a přechodné rozdíly. Odložená daň zohledňuje dočasné rozdíly mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Uplatňuje se zde sazba daně z příjmů právnických osob platná pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že bude možné ji daňově uplatnit v následujících účetních obdobích. O) PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ Společnost poskytuje pilotům a velitelům letadel příspěvek na penzijní připojištění do III. pilíře důchodového systému. Celková výše příspěvku vyplacená v roce 2015 činila TKč 3.067 (2014: TKč 2.949 2013: TKč 2.587; 2012: TKč 1.932). Příspěvky na penzijní připojištění jsou Společností poskytovány od 30. 6. 2008. Příspěvky byly vypláceny na základě smluv, které mají uvedení zaměstnanci uzavřeny s penzijními společnostmi. Jde o KB Penzijní společnost, a. s., Penzijní společnost České pojišťovny, a. s., Allianz penzijní společnost, a. s., Česká spořitelna – penzijní společnost, a. s., ČSOB Penzijní společnost, a. s., AXA penzijní společnost, a. s., ING Penzijní společnost, a. s., Generali penzijní společnost, a. s., Conceq penzijní společnost, a. s.

K financování státního důchodového pojištění hradí společnost pravidelné zákonné odvody do státního rozpočtu. Společnost tyto závazky hradí v zákonem stanovených lhůtách a nevykazovala a nevykazuje žádné takové závazky po lhůtě splatnosti. P) LEASING Pořizovací cena majetku získaného formou finančního a operativního leasingu není aktivována. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Dochází-li po uplynutí doby leasingu k realizaci kupní opce, je majetek aktivován ve výši odkupní ceny, resp. v případě bezplatného převodu majetku ve výši reprodukční pořizovací ceny. Operativním leasingem se rozumí pronájem dlouhodobého majetku, kde je po jeho ukončení předmět leasingu vrácen zpět pronajímateli. Náklady spojené s prostým nájemným letadel jsou účtovány v rámci účtové skupiny 51 – Služby. Společně s pronájmem letounů jsou hrazeny tzv. „supplemental rents“, které jsou účtovány v rámci stejné účtové skupiny a jsou považovány za náklady související s opravami a udržováním a vyjadřují míru běžného opotřebení pronajatých letadel, resp. jejich jednotlivých částí jako jsou např. letecké motory, trup letadla, podvozek, tzv. live limit parts, APU apod. Q) ODCHYLKY USPOŘÁDÁNÍ NĚKTERÝCH POLOŽEK VE FINANČNÍCH VÝKAZECH, ZMĚNY ZPŮSOBŮ OCEŇOVÁNÍ, SROVNATELNOST ÚDAJŮ Z MINULÉHO A BĚŽNÉHO OBDOBÍ Za účelem dosažení věrného obrazu jsou v rozvaze pod pohledávkami a závazky zahrnuty vedle dohadných účtů aktivních a pasivních také příjmy resp. výdaje příštích období, protože mají stejný charakter jako pohledávky a závazky (na rozdíl od jejich bilančního zařazení předepsaného vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví). Ve srovnání s minulým účetním obdobím nedošlo k žádným podstatným změnám způsobů oceňování, odpisování a účtování.


43

3. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ, HMOTNÝ A FINANČNÍ MAJETEK A) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Přehled o vývoji dlouhodobého nehmotného majetku:

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

12 882

56 240

2 733

17 768

Nehomtné výsledky výzkumu a vývoje

Software

Ocenitelná práva

510

40 388

2 460

Přírůstky

0

10 571

7

4 457

Úbytky

0

110

0

0

2 343

2 453

Přeúčtování

0

1 327

0

0

-2 372

-1 045

510

52 176

2 467

4 457

10 900

70 510

0

Pořizovací cena Stav k 1. 1. 2015

Stav k 31. 12. 2015 Oprávky

510

32 258

2 298

0

0

35 066

Přírůstky

0

6 017

137

0

0

6 154

Úbytky

0

110

0

0

0

110

Přeúčtování

0

0

0

0

0

0

510

38 165

2 435

0

0

41 110

Stav k 1. 1. 2015

Stav k 31. 12. 2015 Zůstatková cena


44

Stav k 1. 1. 2015

0

8 130

162

0

12 882

21 174

Stav k 31. 12. 2015

0

14 011

32

4 457

10 900

29 400

V roce 2015 byla ukončena rozhodující část projektu implementace přechodu z účetního informačního systému MS Dynamics NAV 4 na verzi MS Dynamics NAV 2013. Hlavními důvody přechodu ze systému MS Dynamics NAV 4, který vznikl v roce 2004, bylo ukončení jeho podpory společností Microsoft již v roce 2008, velmi obtížná a neefektivní údržba již zastaralého systému, omezenost dalšího rozvoje v souvislosti s potřebami Společnosti, legislativními změnami, apod. Nová verze MS Dynamics NAV 2013 obsahuje sloučenou společnost „MASTER“ (nastavovací) a Travel Service, a. s., Travel Service Slovensko, s. r. o., Travel Service Polska Sp. z. o. o., Travel Service Slovensko, o. s., a dále konsolidace těchto společností. Předpokládá se další rozvoj uvedeného informačního systému s ohledem na rozvoj podnikatelských aktivit Společnosti, využití systému pro další dceřiné společnosti včetně Travel Service Polska, Sp. z o. o., kdy k datu roční účetní závěrky Společnosti se analyzují požadavky plynoucí z legislativy Polské republiky. Dalším nezbytným softwarovým vybavením Společnosti je informační systém řešící problematiku řízení bezpečnosti letového provozu Společnosti a jejich dceřiných společnosti. Požadavek na zavedení a udržování takového systému je legálně ustanoven v nařízení Evropské komise č. 965/2012 ze dne 5. října 2012 (Commission Regulation (EU) No 965/2012 of October 2012 laying down technical

requirements and administrative procedures related to air operations pursuant to Regulation (EC) No 2016/2008 of the European Parliament and of the Council). Na základě výběrového řízení byl implementován informační systém společnosti Airbus pod názvem SAMS. V roce 2015 byla dále rozvíjena obchodně provozní úloha EFA, který pracuje na internetovém rozhraní, soustřeďuje významné informace a požadavky klientů Společnosti, informace o letech včetně počtu přepravovaných osob, cateringu, zvláštní požadavky cestujících, apod. Úloha je vyvíjená Společností ve spolupráci s externím dodavatelem. V roce 2015 bylo rozhodnuto o zahájení prací na rozvoji informačního systému podporujícího procesy údržby a tzv. engineeringu flotily letadel Společnosti a dceřiných společností pod názvem OASES. Zavádění tohoto informačního systému je ke dni sestavení roční účetní uzávěrky realizováno ve spolupráci se společností Communications Software (Airline Systems) Limited se sídlem v Essexu ve Spojeném království Velké Británie a Severního Irska. Předpokládá se, že tato úloha bude aktivovaná v roce 2017. Ocenitelná práva představují hodnotu obchodní značky – loga SMART WINGS a příslušné domény a souvisí s dlouhodobou strategií Společnosti – budování silné obchodní značky. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek představují emisní povolenky EUA a EUAA. Pohyb je dán nákupem emisních povolenek, bezplatným přidělením a jejich vyřazením. Nezbytnost držby těchto aktiv plyne ze schválené směrnice Evropského parlamentu a Rady č. 2008/101/ ES, na jejímž základě je systém EU ETS od roku 2012 rozšířen o sektor civilního letectví. Transpozice směrnice do českého právního řádu je realizována prostřednictvím zákona č. 383/2012. Do EU ETS jsou zařazeni provozovatelé letadel postávajících na nebo z letišť některého z členských států Evropských společenství, Norska, Islandu a Lichtenštejnska. Mezi tyto provozovatele je zahrnuta Společnost včetně svých dceřiných společností provozujících leteckou přepravu.

Na základě změny geografického působení EU ETS Ministerstvo životního prostředí svým výpočtem stanovilo množství bezplatně přidělených emisních povolenek provozovatelům letadel pro období 2013 – 2016 a Společnosti bylo pro toto období celkem přiděleno 478.528 emisních povolenek, to je 119.632 emisních povolenek na každý rok uvedeného období. Nicméně tento příděl je pro Společnost naprosto nedostačující a Společnost je nucena nakupovat emisní povolenky za běžných a obvyklých tržních podmínek. O spotřebě povolenek se účtuje v závislosti na skutečně vyprodukovaných emisích na dohadných účtech. Při bezúplatném prvním nabytí je účtováno o tomto nabytí jako o dotaci, která nesnižuje ocenění dlouhodobého nehmotného majetku. Tato dotace se rozpouští do výnosů ve stejném okamžiku a ve stejné výši, v jaké jsou spotřebované povolenky odevzdány v rejstříku a zároveň odúčtovány z majetkového účtu.


Každý z provozovatelů je každoročně povinen zjišťovat a vykazovat emise CO2 vyprodukované v kalendářním roce. Ministerstvo životního prostředí disponuje zvláštní rezervou emisních povolenek pro obchodovací období od roku 2013 do roku 2020. Společnost splňuje podmínky, na základě kterých jí vznikl nárok na bezplatné přidělení emisních povolenek z rezervy Ministerstva životního prostředí České republiky.

45

Nedokončený dlouhodobý majetek tvoří zejména softwarové vybavení pro komunikaci posádek letadel prostřednictvím „tabletů“, kterými jsou postupně vybavována všechna letadla resp. posádky letadel. Dále pak nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek vyplývá z pokračující modernizace a instalace tzv. Datalink do letadel Boeing 737 (za účelem zvýšení bezpečnosti letového provozu) a s dalším rozvojem obchodně provozního softwaru EFA a účetního softwaru Microsoft NAV 2013. Součástí nedokončeného dlouhodobého majetku je budování výše uvedeného softwarového vybavení podporujícího systém údržby OASES, softwarové vybavení pro piloty letadel tzv. Copilot Analyzer Astronics, apod. B) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Přehled o vývoji dlouhodobého hmotného majetku:

Stavby

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Dlouhodobý hmotný majetek celkem

Pořizovací cena 7 294

102 872

16 228

86 263

60 143

272 800

Přírůstky

0

577 319

257

131 021

0

708 597

Úbytky

0

579 483

0

0

0

579 483

Přeúčtování

0

2 186

-1 141

0

0

1 045

7 294

102 894

15 344

217 284

60 143

402 959

3 723

59 336

0

0

60 143

123 202

740

8 267

0

0

0

9 007

Úbytky

0

3 731

0

0

0

3 731

Přeúčtování

0

0

0

0

0

0

4 463

63 872

0

0

60 143

128 478

Stav k 1. 1. 2015

3 571

43 536

16 228

86 263

0

149 598

Stav k 31. 12. 2015

2 831

39 022

15 344

217 284

0

274 481

Stav k 1. 1. 2015

Stav k 31. 12. 2015 Oprávky Stav k 1. 1. 2015 Přírůstky

Stav k 31. 12. 2015 Zůstatková cena V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

46

Stavby Bilanční položku Stavby tvoří především stavební úpravy, které byly provedeny v hangárech pronajatých od Letiště Praha, a. s. se sídlem Praha 6, K Letišti 6/1019. Samostatné movité věci a jejich soubory Zejména pro potřeby údržby letadel byly zakoupeny pojízdné schody s vlečnou ojí MST 2700 v pořizovací ceně TKč 323, osobní automobil značky Dacia Dokker. Dále byly zakoupeny prostředky výpočetní techniky, zejména pak servery. V souvislosti s realizací projektu spočívajícího v instalaci IPadů pro potřeby pilotů byly do letadel provozovaných Společností instalovány jejich držáky a elektrické napájení. Účetní hodnota samostatných movitých věcí byla tímto zvýšena o TKč 2.928. IPady jsou využívány jako informační zdroj pilotáže a poskytují mapy jednotlivých letišť, příručky související s pilotáží a řešením neočekávaných

situací během letu, apod. a nahrazují tak povinné zdroje informací na papírových nosičích. Do majetku společnosti přibyly také nové winglety. Jde o nové modely nazvané Split Scimitar Winglet System. Projekt instalace a náhrady starších modelů se realizuje u letadel registrační značky OK-TVV (rok realizace 2014), OK-TVL (2015), OK-TVS (2015), OK- TVR (2016), OK-TVU (2016) a OK-TVT (2016) v souladu s uzavřenou smlouvou se společností APB Winglets Company, LLC doing business as Avition Partners Boeing se sídlem v Seatlu. V roce 2015 došlo k vrácení pronajatého letadla registrační značky OK-TVD na kterém byl zabudován palubní počítač tzv. FMC (Flight Management Computer), který byl předmětem prodeje pronajímateli a tím došlo ke snížení účetní hodnoty movitých věcí o částku TKč 3.714. V oblasti pohybu movitých věcí byla realizovaná strategie modernizace flotily letadel Společnosti, jejíž součástí je provozovat nová moderní letadla Boeing 737 – MAX. Dne 1. 10. 2015 byla uzavřena smlouva „Termination and Release Agreement“ mezi Společností jako sublessee a dále společnostmi CALLIDUS AIRCRAFT LEASING LLC (Head Lessor, vypůjčovatel, Sublessor Parent), CALLIDUS AIRCRAFT LEASING TRUST (Head Lessor Parent), VALLIS GUADIORUM AIRCRAFT LEASING LIMITED (as Sublessor and Head Lessee), CRÉDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK (dříve CALYON, věřitel a Facility Agent), UNICREDIT BANK CZECH REPUBLIC, a.s. (věřitel), KOMERČNÍ BANKA, a.s. (věřitel), WELLS FARGO BANK NORTHWEST, NATIONAL ASSOCIATION (Security Trustee) a EXPORT-IMPORT BANK OF THE UNITED STATES, na základě které došlo k předčasnému splacení úvěru konsorciu bank výše uvedených. Úvěr byl zajištěn bankovní zárukou AP084732XX — Czech Republic vystavenou EXPORT-IMPORT BANK OF THE UNITED STATES.

Dne 9. 10. 2015 uzavřela společnost MALACHITE AIRCRAFT LEASING LIMITED se sídlem West Pier Dun Laoghaire, Couty Dublin, Irsko jako kupující se Společností jako prodávající kupní smlouvu (AIRCRAFT PURCHASE AGREEMENT) na jejímž základě se společnost MALACHITE AIRCRAFT LEASING LIMITED stala vlastníkem letadla typu Boeing 737-8FN, registrační značky OK – TVL , výrobního čísla MSN 37076. Tím došlo ke snížení souboru movitých věcí společnosti o částku TKč 575.589 brutto. Dne 9. 10. 2015 došlo mezi společností MALACHITE AIRCRAFT LEASING LIMITED jako lessorem a Společností jako lesseem k uzavření smlouvy o operativním leasingu (AIRCRAFT LEASE AGREEMENT) letadla typu Boeing 737-8FN, registrační značky OK – TVL , výrobního čísla MSN 37076. Předpokládaná termín ukončení operativního pronájmu je 9. 10. 2025.


Na základě uzavření uvedené smlouvy, úhrady zbylé části úvěru a držby call opce a jejího využití vystavil vlastník letadla společnost CALLIDUS AIRCRAFT LEASING LLC zastoupený společností CALLIDUS AIRCRAFT LEASING TRUST dne 1. října 2015 tzv. BILL OF SALE – MSN 37076 a Společnost se stala vlastníkem letadla typu Boeing 737-8FN, registrační značky OK – TVL , výrobního čísla MSN 37076 v pořizovací ceně TKč 564.073. Dne 7. 10. 2015 nabylo právní moci Rozhodnutí Úřadu pro civilní letectví, č. j. 2021-15-332-P a Společnost byla v Leteckém rejstříku České republiky zapsána jako vlastník letadla. Současně Úřadu pro civilní letectví uvedeným rozhodnutím zrušil zástavní právo v prvním pořadí, které bylo zřízeno ve prospěch zástavního věřitele Wells Fargo Bank Northwest, National Association, se sídlem 299 South Main Street, Salt Lake City, Utah, 84111, Spojené státy americké. Zástavní právo vzniklo na základě Smlouvy o zřízení zástavního práva, uzavřené dne 21. 1. 2010 mezi společností Callidus Aircraft Leasing LLC se sídlem c/o Wilmington Trust Company, 1100 North Market Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19890-1605, Spojené státy americké, jako zástavcem a společnosti Wells Fargo Bank Northwet, jako zástavním věřitelem.

47

Oceňovací rozdíly k nabytému majetku Oceňovací rozdíl k nabytému majetku vznikl při založení společnosti, kdy byla zakladatelem společnosti vložena hodnota podniku Travel Servis, s.r.o. a představuje aktivní rozdíl mezi znaleckým oceněním podniku Travel Servis, s.r.o. a souhrnem ocenění jeho jednotlivých složek majetku v účetnictví vkládající společnosti. Hodnota nepeněžitého vkladu byla doložena znaleckými posudky dvou na zakladateli nezávislých znalců, vypracovaných dne 23.12.1997. Opravná položka k oceňovacímu rozdílu se zahrnovala do nákladů formou odpisů po dobu 15 let. Celková výše oprávek k 31.12.2015 činila TKč 60.143. Oceňovací rozdíl je k 31. 12. 2015 plně odepsán. C) DROBNÝ MAJETEK Souhrnná výše drobného hmotného dlouhodobého majetku a drobného nehmotného dlouhodobého majetku zaúčtovaného do nákladů činila v jednotlivých letech:

Drobný nehmotný dlouhodobý majetek Drobný hmotný dlouhodobý majetek Celkem

2015

2014

2013

5 909

5 909

3 975

4 813

4 813

5 122

10 722

10 722

9 097

V roce 2015 nakoupila Společnost kancelářské vybavení a prostředky výpočetní technik, např. skartovací stroj, tiskárny, hard disky, notebooky, kancelářské židle, monitory, mobilní telefony, šatní skříně a pracovní stoly, přistroj na počítání bankovek a kontrolu jejich pravosti, kalkulačka pro pokladnu, gigant, apod. Dále byly nakoupeny prostředky a vybavení pro výcvik posádek a jejich vybavení – např. resuscitační manekýn, brašny, testry na kontrolu požití návykových látek, vybavení pro technický úsek – podávací kolečka, čtečky dat z letadel Boeing 737, štítkovač, manipulační rudl, odkládací uzamykatelné boxy, transportní obaly na evakuační rafty, boxy na dokumentaci apod. V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

48

Pořízení nehmotného majetku zahrnuje nákup autorských práv k promítání produkcí a filmů na palubách letadel pro cestující, pořízení licencí a softwarů Airbus pro IPady, antivirové programy, licence windows, softwarová podpora. D) OPERATIVNÍ LEASING Flotilu společnosti tvoří letouny, které společnost využívá na základě leasingových smluv. Základ flotily tvoří letadla výrobce Boeing, zejména pak letadla typové řady B 737-800 s přepravní kapacitou 189 cestujících a 6 členů posádky. Tato letadla jsou doplněna dvě letadly Boeing s přepravní kapacitou pro 148 cestujících a jedním letadlem s kapacitou pro 212 cestujících. V roce 2015 byly součástí flotily dvě letadla typu Airbus A 320 pro 180 cestujících, jejich nájem byl ukončen v únoru roku 2016. Společnost dlouhodobě provozuje aero taxi, pro které jsou využívána letadla Cessna Citation 680 s přepravní kapacitou 9 cestujících.

Uvedená dopravní letadla realizující obchodní přepravu jsou používána v souladu s uzavřenými smlouvami o operativním leasingu a jde o:

Předpokládané datum ukončení

Pronajímatel

206

3.5.2002

31.3.2019

MASL IRELAND (13) LIMITED / MACQUARIE AIRCRAFT LEAS SRVCS (IRL) LTD

182

20.4.2005

19.4.2020

ALC BLARNEY AIRCRAFT Limited

4.07

169

4.5.2007

31.3.2021

Macquarie AirFinance Acquisitions (Ireland) Limited / MACQUARIE AIRCRAFT LEAS SRVCS (IRL) LTD

5.08

170

12.5.2008

11.5.2022

ILFC AIRCRAFT 73B-35275 LIMITED

3.04

170

19.3.2004

19.3.2018

Wells Fargo Bank Northwest, National Association / CIAF LEASING 1 LIMITED

3.04

128

18.11.2008

17.5.2019

ILFC Ireland Limited

2.04

97

21.5.2009

22.5.2017

Celestial Aviation Trading 17 Limited

1.10

191

25.1.2010

9.10.2025

MALACHITE AIRCRAFT LEASING LIMITED

2.10

186

3.2.2010

3.6.2025

Fly Aircraft Holding Twenty Limited

3.02

119

21.6.2010

31.3.2020

MASL IRELAND (13) Limited / Macquarie Aircraft Leasing Services (Ireland) Limited

BOEING 737-8K5, MSN 32907, OK TVP (C-GKVP)

4.02

139

8.6.2010

31.10.2021

DCAL 5 LEASING LIMITED

BOEING 737-86N, MSN 38018, OM TVR

4.11

122

28.4.2011

27.4.2021


13.

BOEING 737-86N, MSN 39404, OK TVS

5.11

122

5.5.2011

4.5.2021


14.

BOEING 737-86N, MSN 39394, OK TVT

1.12

122

31.1.2012

30.1.2022


15.

BOEING 737-86N, MSN 38025,OK TVU

3.12

122

20.3.2012

19.3.2022


16.

BOEING 737-86N, MSN 38027, OK TVV

5.12

122

9.5.2012

8.5.2022


17.

BOEING 737-86Q, MSN 30295, OK TVW

11.04

97

29.6.2012

28.6.2020

Constitution Aircraft Leasing (Ireland) 9 Limited

18.

BOEING 737-8Z9, MSN 33833, OK TVX

5.05

72

29.4.2013

28.4.2019

Macquarie Aviation Capital Finance Limited / MACQUARIE AIRCRAFT LEAS SRVCS (IRL) LTD

19.

BOEING 737-8Q8, MSN 30724, OK TVY (C-GTQY)

6.07

72

22.5.2013

21.5.2019

WILMINGTON TRUST SP SERVICES (DUBLIN) LIMITED / Ballysky Aircraft Ireland Limited

20.

BOEING 737-8S3, MSN 29250, OK TSA

3.01

60

4.4.2013

3.4.2018

CONSTITUTION AIRCRAFT LEASING (IRE) 9 LTD / SASOF III (A10) AVIATION IRELAND DAC

21.

BOEING 737-8Q8, MSN 41795, OK TSD

5.14

122

5.5.2014

4.5.2024

ILFC Aircraft 73B-41795 Limited

22.

BOEING 737-81D, MSN 39437, OK TSE

2.14

97

3.2.2014

2.2.2022

AWAS 39437 Ireland Limited / MACQUARIE AIRCRAFT LEAS SRVCS (IRL) LTD

23.

BOEING 737-8GJ, MSN 37360, OK TSF

1.09

97

24.3.2015

23.3.2023

Halodell Limited

24.

BOEING 737-82R, MSN 30666, OM TSG (OK-TSG)

3.04

72

9.5.2014

8.5.2020

ILFC Ireland Limited

25.

BOEING 737-804, MSN 28231, OK TSH

5.00

58

14.4.2015

5.2.2020

Constitution Aircraft Leasing (Ireland) 9 Limited

26.

BOEING 737-8AS, MSN 29921, OK TSJ

12.99

6

1.5.2015

31.10.2015

I.M.P. GROUP LIMITED

27.

BOEING 737-8AS, MSN 29923, OK TSL

5.00

6

1.5.2015

31.10.2015

I.M.P. GROUP LIMITED

28.

BOEING 737-9GJER, MSN 37363, OK TSI

12.12

67

13.5.2015

31.10.2020

CIT Aerospace International

29.

BOEING 737-8FH, MSN 35093, OK TSC (C-GTQX)

2.07

71

7.5.2013

7.3.2019

CONSTITUTION AIRCRAFT LEASING (IRE) 9 LTD

30.

BOEING 737-7Q8, MSN 29346, OK SWT

3.03

60

22.6.2012

21.6.2017

ILFC IRELAND LTD

31.

BOEING 737-7Q8, MSN 28254,OK SWW

2.03

60

1.6.2012

31.5.2017

ILFC IRELAND LTD

32.

A320-214, MSN 4699, OK HCA

1.11

28

31.10.2013

29.2.2016


33.

A320-214, MSN 2180, OK HCB

2.04

28

31.10.2013

29.2.2016

Artemis Ireland Leasing Limited

34.

Citation 680, MSN 680-0139, OK UNI

6.07

122

13.6.2007

25.6.2017

UG Jet s.r.o.

35.

Citation 680, MSN 680-0279, OK EMA

5.09

97

21.5.2009

21.5.2017

UG Jet s.r.o.

36.

Citation 680, MSN 680-0324, OK UGJ

2.12

97

13.3.2012

12.3.2020

UG Jet s.r.o.

37.

BOEING 737-8BK, MSN 29643, SP TVZ (OK TVN)

6.07

110

15.2.2010

14.2.2019

Wilmington Trust SP Services (Dublin) Limited / CIT AVIATION FINANCE I LIMITED

Doba leasingu (v měsících)

BOEING 737-8CX, MSN 32362, HA LKG (OK TVB)

4.02

BOEING 737-8FH, MSN 29669, OK TVF (C-GTVF)

4.05

3.

BOEING 737-8Q8, MSN 30719, OK TVG (C-GTVG)

4.

BOEING 737-8Q8, MSN 35275, OK TVH (C-GVVH)

5.

BOEING 737-86Q, MSN 30294, OK TVE (HA LKB; C GRKB)

6.

BOEING 737-8Q8, MSN 29351, OK TVJ (C FTAH)

7.

BOEING 737-86N, MSN 32740, OK TVK (C-FGVK)

8.

BOEING 737-8FN, MSN 37076, OK TVL

9.

BOEING 737-8FN, MSN 37077, OK TVM

10.

BOEING 737-8CX, MSN 32360, OK TVO

11. 12.

Majetek pronajatý v roce 2015

1. 2.

- provozováno Travel Service Polska, Sp. z o. o.


Datum zahájení

Datum výroby

P. č.

49

Náklady za operativní nájem letadel uvedených ve výše uvedeném přehledu lze analyzovat takto (v TKč): Splatné v roce 2016

Splatné v roce 2017








2 579 460

2 458 164

2 256 258

1 867 930

1 472 490

1 078 644

520 358

343 527

236 400


Celkem

108 468

12 921 700

Z důvodu nedostatečné kapacity operovaných letadel zejména v době letní sezóny Společnost uzavírá tzv. A. C. M. I. kontrakty (Wet Leasing Agreement), na základě kterých si najímá letouny s posádkami a se zajištěním údržby letadel včetně pojištění. Náklady na pronájem těchto letadel činily v roce 2015 celkem 799.040 (2014: TKč 964 .644, 2013: TKč 1.065.967;). Letadla byla pronajímána od dlouhodobých partnerů, zejména od společností České Aerolinie, a. s. se sídlem v Praze (ČR, Airbus A 320, A 319), SMARTLYNX AIRLINES se sídlem v Rize (Lotyšsko, Airbus A 320), SUNWING AIRLINES INC. se sídlem v Torontu (Kanada, Boeing 737-800), SpiceJet Limited, ale i od partnerů nových – MIAT Mongolian Airlines (Mongolsko, Boeing 737-800). Letadla společnosti byla v průběhu roku přidělována na jednotlivé báze např. v Polsku, v Maďarsku, na Slovensku, v Kanadě, Indii, Ománu. Náklady spojené s využitím letadel v rámci skupiny jsou přeúčtovávány na bázi obvyklých cen. Např. letadlo registrační značky SP-TVZ, u kterého je přímým nájemcem Travel Service Polska, Sp. z o. o. realizovalo ve prospěch Společnosti cca 2.527 blokových hodin. E) DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK


50

Majetkové účasti v ovládaných a řízených osobách a v podnicích s rozhodujícím či podstatným vlivem jsou účasti ve společnosti Travel Service, Kft. v Maďarsku, Travel Service Polska, Sp. z O. O. v Polsku, Travel Service Slovensko, s. r. o. se sídlem na Slovensku a Travel Service GmbH se sídlem v Německu. Založení uvedených dceřiných společností je nezbytnou podmínkou provozní licence pro provádění obchodní letecké dopravy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1008/2008 ze dne 24. 9. 2008 o společných pravidlech pro provozování leteckých služeb ve Společenství a zákonem v rámci příslušné právní jurisdikce. Bez výše uvedené licence a naplnění ostatních podmínek dceřinými společnostmi by pro mateřskou společnost Travel Service, a. s. bylo velmi obtížné realizovat některé lety z výše uvedených členských států Evropské Unie mimo Evropské společenství a v podstatě by bylo nemožné tyto lety realizovat na opakované bázi. Uvedená skutečnost by ve svém důsledku mohla znamenat, že klienti v uvedených zemích by nemohli podnikat v současném rozsahu a došlo by k ohrožení tržní pozice Společnosti v Maďarsku, Polsku a na Slovensku. Společnost má za dobu své existence vybudovanou takovou infrastrukturu, která ji umožňuje provádět celou řadu činností a úkonů v rámci skupiny společností provozujících obchodní leteckou dopravu. Těmito činnostmi jsou např. plánování a příprava letů, plánování posádek, vedení dokumentace letů, provozní kontrola, zajištění cateringu, vyřizování povolení k letům, zajištění přístupů na letiště, kalkulace spotřeby paliva na jednotlivé lety a optimalizace jeho případného navážení, zajištění služeb souvisejících s odbavením cestujících, vyřizování případných reklamací, zajišťování náhradních dílů pro údržbu letadel, zajišťování map letišť a tras, řešení bezpečnosti letů. Dále pak to jsou technické činnosti spočívající ve zpracování programu údržby letadel, sledování a kontrola dodržování příkazů letecké způsobilosti, udržování dokumentace k letadlům spojené s modifikačním stavem letadla, pravidelné vyhodnocování spolehlivosti a závadnosti letadel v souladu s leteckými předpisy, sběr a uchovávání dat o údržbě letadel a rotujících letadlových celků a celá řada dalších činností.

Společnost zajišťuje pro dceřiné společnosti další dodávky materiálu a služeb včetně zajištění dodávek leteckého paliva, ale i zajištění letadel a jejich posádek včetně jejich školení. Spojením poptávky po vyšších objemech dodávaných služeb a dlouhodobých vztahů Společnosti získávají dceřiné společnosti dodací, cenové, platební a ostatní podmínky jako standardní, velké a na trhu dlouhodobě působící aerolinie. Dceřiné společnosti využívají i softwarové vybavení Společnosti jako je např. úloha AIMS (Aircraft Management Information System), EFA, MS Dynamics NAV 2013 (viz. kapitola DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK), vystavování daňových dokladů (netýká se Travel Service, Kft a Travel Service GmbH), treasury, účetnictví nebo jeho podpora, apod. Společnost a její dceřiné společnosti jsou při zajišťování výše uvedených činností a dodávek ve vztahu mandanta a mandatáře. Často jsou uzavírané vícestranné obchodní smlouvy, ve kterých jsou smluvními stranami dodavatel a na straně druhé Společnost a její dceřiné společnosti. Společnost Travel Service, a. s. provádí uvedené činnosti za úplatu. Výše úplaty je stanovena na základě kalkulací, které jsou základním východiskem pro stanovení obvyklých cen. Společnost zajišťuje pro dceřiné společnosti Travel Service Polska Sp. z o. o. a Travel Service Slovensko, s. r. o. obchodní činnosti a je obchodním zástupcem uvedených dceřiných společnosti. Tyto činnosti provádí Společnost za úplatu. Kromě zajištění výše uvedených činností a služeb za úplatu Společnost provádí tzv. prostou přefakturaci např. spotřebovaného paliva na letech dceřiných společností, apod. Společnost Travel Service GmbH se sídlem Brienner Str. 11/II, 80333 v Mnichově byla založena notářským zápisem sepsaným Sebastianem Herrlerem, notářem v Mnichově ze dne 5. 9. 2014. Základní kapitál společnosti činí 25.000 EUR. Společnost k datu sestavení účetní závěrky nevykonává žádnou obchodní činnost a reprezentuje zájem Společnosti o vstup na trh letecké přepravy v Německu. Další je dceřinou společností je T. S. Building, která pronajímá nebytové prostory Společnosti – administrativní budovu na adrese K Letišti 1068/30 160 08 Praha 6.

Společnost považuje nabytí akcií společnosti České aerolinie, a. s. za strategickou investici s cílem zajistit její udržitelný a trvalý rozvoj.


31. 3. 2015 nabyla Společnost 356.015 akcií o jmenovité hodnotě 5. TKč na jednu akcii, celkem akcie o jmenovité hodnotě 1.780.075 TKč emitenta – České aerolinie a. s., se sídlem Praha 6, Jana Kašpara 1069/1, PSČ 160 08, IČ 457 95 908. Společnost má ve svém majetku jednu hromadnou kmenovou akcii č. 1, forma akcie je na jméno. Tato hromadná akcie byla rubopisovaná akcionářem Korean Air Lines, se sídlem 1370 Gonghang-dong, Gangseo-gu, 157-712, Soeul, Korea, identifikační číslo 110111-0108484. Společnost drží od 31. 3. 2015 34% podíl na základním kapitálu společnosti České aerolinie a. s.

51

Vlastní kapitál dceřiných společností lze charakterizovat následujícím způsobem:

Pořizovací cena

Podíl základního kapitálu (v%)

Vlastní kapitál*

Zisk/ztráta běžného roku*

Dividendy Podíly na zisku

Travel Service, Kft, Maďarsko

227 007

100,00%

58 172

12 556

0

T. S. Building, s. r. o.

160 728

100,00%

92 324

7 790

0

Travel Service Polska Sp. z o. o.

3 187

100,00%

-106 980

18 012

0


6 756

100,00%

-14 300

13 052

0

676

100,00%

676

0

0

29 892

51 410

0

Název společnosti, sídllo

K 31. 12. 2015

Travel Service GmbH Celkem

398 354

K 31. 12. 2014 Travel Service, Kft, Maďarsko

213 771

100,00%

46 852

27 706

0


160 728

100,00%

84 534

6 246

0

Travel Service Polska Sp. z o. o.

3 264

100,00%

-127 988

-33 743

0


6 931

100,00%

-28 060

-34 992

0

-24 662

-34 783

0

Celkem

384 694

K 31. 12. 2013 Travel Service, Kft, Maďarsko

193 621

100,00%

119 114

11 028

0


120 728

100,00%

78 288

5 901

0

3 320

100,00%

-95 856

-20 849

0

1 546

-3 920

0

Travel Service Polska Sp. z o. o. Celkem


52

317 669

Společnost je jediným společníkem společnosti Travel Service, Kft, Hungary. Travel Service, Kft k 31.12.2015 vykazuje vlastní kapitál ve výši THUF 679.820 (TKč 58.172 k 31. 12. 2014 byl vlastní kapitál TKč 46.850). Společnost Travel Service, Kft. byla v minulosti vystavena nerovné hospodářské soutěži se státem podporovaným národním přepravcem – státní leteckou společností Malev. Začátkem roku 2012 Evropská komise rozhodla, že společnost Malev musí vrátit nedovolenou veřejnou podporu ve výši přesahující sto milionů amerických dolarů. Dne 3. 2. 2012 Malev zastavil všechny lety a na majetek společnosti byl prohlášen konkurz. Na maďarském trhu tak začaly postupně vznikat standardní tržní podmínky bez vlivu státní podpory, což se pozitivně projevilo na výsledcích hospodaření společnosti Travel Service, Kft. Společnost očekává, že i v roce 2016 bude Travel Service, Kft. pokračovat v pozitivním trendu a dosáhne kladného hospodářského výsledku ve výši cca THUF 200.000. Dceřiná Společnost Travel Service Polska Sp. z o. o. vstoupila na polský trh v roce 2012 a dne 8. 5. 2012 jí byla udělena provozní licence. Rok 2015 byl třetím rokem, kdy dceřiná společnost Travel Service Polska působila na trhu po celý rok. Na základě zpracované projekce a podnikatelského plánu pro rok 2015 se předpokládal kladný hospodářský výsledek před zdaněním ve výši TPLN 2.346. Uvedený předpoklad se podařilo naplnit a překročit o TPLN 495. T. S. Building, s. r. o. je dceřinou společností Společnosti a je vlastníkem budovy, kde se nachází sídlo Společnosti. Jejím jediným předmětem podnikání je pronájem budovy na adrese Praha 6, K Letišti 1068/30. Společnost, jako jediný společník společnosti na základě svého rozhodnutí ze dne 25.6.2013, provedla příplatek mimo základní kapitál ve výši TKč 40.000.

4. zásoby Ve srovnání s rokem 2014 došlo v roce 2015 k nárůstu náhradních dílů pro letadla včetně drobného spotřebního materiálu o 43 %. Nárůst těchto aktiv je ovlivněn strategií společnosti minimalizovat prostoje letadel a zpoždění operovaných letů a také pracemi na roční účetní závěrce. V rámci prací na roční účetní závěrce, zejména pak v souvislosti s prováděnou inventarizací, Společnost zjistila inventarizační přebytky náhradních dílů i tzv. spotřebního materiálu, které souvisejí zejména s procesem ukončení operativních pronájmů letadel. Tím došlo k navýšení stavu náhradních dílu pro letadla včetně drobného spotřebního materiálu o TKč 50.709. Vývoj stavu zásob zobrazuje následující tabulka. K 31. 12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

Materiál

333 859

235 322

182 244

- náhradní díly pro letadla včetně drobného spotřebního materiálu

318 501

222 497

170 310

11 944

10 110

9 620

3 414

2 715

2 314

90

114

196

333 949

235 436

182 440

- vedlejší náklady spojené s pořízením - ostatní Zboží Celkem (Brutto) Opravná položka k zásobám Celkem (Netto)

-4 760

0

0

329 189

235 436

182 440


Oprávněným zájmem Společnosti je udržovat flotilu letadel v co nejlepším provozuschopném stavu a minimalizovat jakékoliv prostoje z důvodu nedostatku náhradních dílů při respektování principů maximální bezpečnosti letového provozu, ale i při respektování účetních principů jako jsou principy průkaznosti a dokladovosti. Při zjištění závady na letadle provozovaného na základě smluv o operativním leasingu a při nutnosti výměny náhradního dílu či komponentů, došlo v roce 2015 a částečně i v letech předchozích ke skutečnosti, že vyměněný a na letadlo dodaný náhradní díl byl považován za náhradní díl v majetku společnosti a „uskladněn“ na předmětném letadle. Demontovaný náhradní díl, vzhledem k absenci relevantního daňového dokladu (snaha o dodržování principu dokladovosti), nebyl zahrnut do majetku společnosti. Při ukončení operativního leasingu a při vrácení letadla pronajímateli, Společnost přestala být vlastníkem náhradního dílu či komponentu zabudovaného v předmětném letadle. V souladu se smluvními ujednáními obsaženými ve smlouvách o operativním leasingu je společnost vždy smluvně zavázána vrátit letadlo letu schopné a splňující všechny předpisy související s provozováním letecké přepravy. Proto nebyla Společnost oprávněna vystavit pronajímateli jakýkoliv daňový doklad související s instalováním náhradního dílu či komponentu. Na druhé straně se Společnost stala vlastníkem náhradního dílu či komponentu na základě směny předmětného náhradního dílu. Tyto náhradní díly byly řádně uskladněny v tzv. skladu dočasně demontovaných náhradních dílů či komponentů a v zásadě rozděleny do dvou skupin – před opravou a opravené. Společnost se na základě provedené směny stala po právu vlastníkem náhradního dílů či komponentu a tyto byly oceněny tzv. reprodukční pořizovací cenou. U náhradních dílů či komponentů, které nebyly k datu účetní závěrky opraveny, byly vytvořeny opravné položky, jejichž výše odpovídá očekávaným nákladům spojeným s uvedením těchto náhradních dílů či komponentů do původního stavu.

53

Výše uvedené skutečnosti měly vliv na vznik inventarizačního přebytku a na korekci spotřeby náhradních dílů v roce 2015. Další skutečností, která má vliv na navýšení stavu zásob je oprava motorů a nabytí jejich komponentů, které byly poskytovatelem opravy motorů vyměněny. Podmínky uzavřených smluv o operativním pronájmu letadel vyžadují implementaci nových náhradních dílů a Společnost se na základě směny stává vlastníkem vyměněných náhradních dílů či komponentů. Tyto náhradní díly či komponenty lze po opravě používat a servisní společnosti je používají při opravách letadel. Takto nabyta aktiva byla oceněná reprodukční pořizovací cenou při zohlednění všech nákladů spojených s jejich uvedením do odpovídajícího stavu.

5. POhledávky K 31. 12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

1 474 077

974 354

1 159 725

Dlouhodobé pohledávky (brutto)

716 502

704 343

490 695

z toho pohledávky se zbývající dobou do splatnosti nad 5 let

273 308

361 397

293 406

2 190 579

1 678 697

1 650 420

Krátkodobé pohledávky (brutto)

Celkem pohledávky (Brutto)

V rozvaze vykázané dlouhodobé pohledávky tvoří především depozita spojená s pronájmem letadel ve výši TKč 706.114 (2014: 670.057; 2013: 467.080) a dále pak další dlouhodobá depozita související se zajištěním provozu. Splatnost depozit spojených s pronájmem letadel je odvozena od termínu ukončení smluv a vrácení pronajatých letadel. K 31.12.2015 je tak převážná většina depozit poskytnutých v souvislosti s leasingem klasifikována jako dlouhodobé. V rozvaze prezentované krátkodobé pohledávky mají následující strukturu z hlediska splatnosti:


54

Pohledávky z obchodního styku

Ostatní pohledávky

Celkem

Do splatnosti

329 873

922 864

1 252 737

- z toho vůči podnikům ve skupině

260 498

329 850

590 348

Po splatnosti

118 406

102 934

221 340

0

0

0

448 279

1 025 798

1 474 077

- z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2015

-51 183

0

-51 183

Celkem (Netto)

397 096

1 025 798

1 422 894

Do splatnosti

121 726

564 299

686 025

66 800

133 123

199 923

268 146

20 183

288 329

61 537

0

61 537

389 872

584 482

974 354

-86 561

-20 183

-106 744

303 311

564 299

867 610

Opravné položky k pohledávkám

- z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2014 Opravné položky k pohledávkám Celkem (Netto)

Do splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2013 Opravné položky k pohledávkám Celkem (Netto)


Ostatní pohledávky

Celkem

209 445

710 725

920 170

48 611

117 355

165 966

224 807

14 747

239 554

0

0

0

434 253

725 472

1 159 725

-90 912

-14 747

-105 659

343 341

710 725

1 054 066

Obchodní pohledávky Společnosti mají následující věkovou strukturu:

Do splatnosti

Do 90 dnů

Do 180 dnů

Do 360 dnů

Nad 1 rok

Celkem


1 252 737

77 362

39 295

34 753

69 930

1 474 077

Celkem (Brutto)

1 252 737

77 362

39 295

34 753

69 930

1 474 077


686 025

93 186

18 989

39 158

136 996

974 354

Celkem (Brutto)

686 025

93 186

18 989

39 158

136 996

974 354


920 170

68 291

35 921

9 032

126 310

1 159 724

Celkem (Brutto)

920 170

68 291

35 921

9 032

126 310

1 159 724

K 31. 12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013


55

Ostatní pohledávky lze analyzovat následovně:

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba – Travel Service Polska, Sp. z o.o. Stát – daňové pohledávky - DPPO (zálohy DPPO byly v roce 2015 v rozvaze započteny proti rezervě na daň z příjmů) - DPH

K 31. 12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

128 359

39 914

117 355

1 864

25 671

41 767

274

24 074

0

1 590

1 597

41 767 133 519

103 730

124 933

Příjmy příštích období

1 224

509

1 183

Dohadné účty aktivní

563 498

274 225

260 484

- plnění za realizované opravy letadel hrazené lessorem

210 016

131 638

138 866

- pojistná ponění

113 977

0

0

0

57 560

30 059

Krátkodobé poskytnuté zálohy

- výnosy z pronájmu letadel

59 692

57 517

36 787

- emisní povolenky

0

0

34 263

- Management fee

135 358

0

0

44 455

27 510

20 508

- Smart Wings – odhad tržeb z dosud nezúčtovaných pravidelných letů

- ostatní

227 123

99 047

171 164

- zálohy na cestovní výdaje

56 255

97 036

99 204

- krátkodobá část depozit spojených s pronájmem letadel

43 538

0

62 746

0

0

7 427

127 330

2 011

1 787

1 025 798

584 482

725 472

Jiné pohledávky

- reálná hodnota pohledávky plynoucí z uzavřených komoditních a měnových derivátů - ostatní (depozita a stálé zálohy) Ostatní pohledávky celkem (Brutto)

6. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

56

Struktura aktivního časového rozlišení je následující:

Náklady příštích období - nájemné - propagace - pojištění - provize za zprostředkování nájmu letadel

K 31. 12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

310 376

356 456

277 910

85 806

81 258

80 330

705

479

3 112

6 116

8 310

7 290

60 048

105 087

150 125

137 777

143 911

0

- školení

3 069

1 280

19 467

- ostatní

16 855

16 131

17 586

0

88 859

101 449

310 376

445 315

379 359

- předběžně vyfakturované náklady na nedokončené opravy

Komplexní náklady příštího období Celkem časové rozlišení

Komplexní náklady příštích období zahrnovaly především úplatu za vystavení bankovní záruky EX-IM Bank of the U. S. A., bankovní poplatky (Commitment Fee, Agency Fee, úroky), náklady spojené s činností zejména právních a daňových poradců (A&L Goodbody Solicitors International Financial Services – Dublin, Robert Wray PLLC, Washington DC 20036, Crédit Agricole Corporate and Investment Bank - Paris, Pillsbury Winthrop Sahw Pittman LLP – New York, apod /, a další náklady související se zajištěním pronájmu letadla Boeing 737-8FN, registrační značky OK – TVL, výrobního čísla MSN 37076 737-800 v roce 2010. Tyto náklady byly rovnoměrně rozpouštěny na vrub nákladů Společnosti a v okamžiku uplatnění opce na pořízení letadla do majetku společnosti (viz bod B) Dlouhodobý hmotný majetek) vstoupila zůstatková hodnota komplexních nákladů příštích období do jeho pořizovací ceny. Náklady příštích období – nájemné představují části nájemného k datu 31.12.2015 vzniklé na základě doručených daňových dokladů a provedených úhrad na nájemné letadel časově související po 1.1.2016. Jde o nájemné související s níže uvedenými letadly a obdobími.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

OK - TSH: OK - TSA: OK - TVW: OK - TSC: OK - TVS: OK - TVV: OK - TSD: OK - TVY: OK - TVH:

1. 1. 2016 až 14. 1. 2016 1. 1. 2016 až 3. 1. 2016 1. 1. 2016 až 28. 1. 2016 1. 1. 2016 až 17. 1. 2016 1. 1. 2016 až 4. 1. 2016 1. 1. 2016 až 8. 1. 2016 1. 1. 2016 až 4. 1. 2016 1. 1. 2016 až 21. 1. 2016 1. 1. 2016 až 11. 1. 2016

10. OK - HCB: 11. OK - TVJ: 12. OK - SWT: 13. OK - TVU: 14. OK - TVP: 15. OK - TVK: 16. OK - TVR: 17. OK - TVG: 18. OK - TSE:

1. 1. 2016 až 2. 1. 2016 1. 1. 2016 až 17. 1. 2016 1. 1. 2016 až 21. 1. 2016 1. 1. 2016 až 19. 1. 2016 1. 1. 2016 až 8. 1. 2016 1. 1. 2016 až 22. 1. 2016 1. 1. 2016 až 27. 1. 2016 1. 1. 2016 až 3. 1. 2016 1. 1. 2016 až 2. 1. 2016

19. OK - TVX: 20. OK - TVB: 21. OK - TVO: 22. OK - TVF: 23. OK - TVE: 24. OK - TVT: 25. OK - TVM: 26. OK - TVS: 27. OK - TVL: 28. OK - TSF:

1. 1. 2016 až 28. 1. 2016 1. 1. 2016 až 9. 1. 2016 1. 1. 2016 až 20. 1. 2016 1. 1. 2016 až 19. 1. 2016 1. 1. 2016 až 18. 1. 2016 1. 1. 2016 až 30. 1. 2016 1. 1. 2016 až 3. 1. 2016 1. 1. 2016 až 4. 1. 2016 1. 1. 2016 až 8. 1. 2016 1. 1. 2016 až 23. 1. 2016

Nejvýznamnější nedokončené opravy jsou zejména náklady na opravu motoru CFM56-7B26, sériového čísla 888932, letadlo OK-TVB, resp. HA-LKG, jehož opravu provádí společnost Lufthansa Technik a který nebyl k rozhodnému dni uvolněn do provozu.

Struktura akcionářů společnosti k rozvahovému dni: Druh akcií

K 31. 12. 2015

Počet akcií

K 31. 12. 2014

Počet akcií

77 900

779

90 400

904

77 900

779

90 400

904

69 200

692

69 200

692

UNIMEX GROUP, a.s., Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Ing. Roman Vik Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Canaria Travel, s. r. o. Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené China International Group Corporation Limited Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Celkem

25 000

250

0

0

250 000

2 500

250 000

2 500


7. VLASTNÍ KAPITÁL

57

Dne 15. 10. 2015 byla uzavřena Smlouva o prodeji akcií Společnosti mezi kupujícím China International Group Corporation Limited se sídlem v Hong Kongu a prodávajícími Ing. Romanem Vikem a společností UNIMEX GROUP, a. s. na základě které kupující nabyl 10% podíl na základním kapitálu Společnosti.

8. ZMĚNA STAVU VLASTNÍHO KAPITÁLU Struktura aktivního časového rozlišení je následující: Emisní ážio

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků*

Fondy ze zisku

Výsledek hospodaření minulých let

Zisk/ztráta běžného období

Vlastní kapitál celkem

575 037

250 000

10 149

-12 854

23 705

256 331

47 706

Převod výsledku minulého období

0

0

0

2 385

45 321

-47 706

0

Ostatní změny vlastního kapitálu

0

0

1 883

0

0

0

1 883

Výsledek účetního období

0

0

0

0

0

158 354

158 354

Zaokrouhlení

0

0

0

0

-1

0

-1

250 000

10 149

-10 971

26 090

301 651

158 354

735 273


0

0

0

8 000

112 354

-120 354

0


0

0

20 091

0

0

0

20 091

Výplata dividendy

0

0

0

0

0

-38 000

-38 000


0

0

0

0

0

60 067

60 067

Zaokrouhlení

0

0

0

0

1

0

1

250 000

10 149

9 120

34 090

414 006

60 067

777 432


0

0

0

8 000

52 067

-60 067

0


0

0

12 984

0

0

0

12 984

Výplata dividendy

0

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

192 487

192 487

250 000

10 149

22 104

42 090

466 073

192 487

982 903

K 31.12.2012

K 31.12.2013

K 31.12.2014


58

Základní kapitál

K 31.12.2015

* přecenění dlouhodobého finančního majetku (cizoměnových účastí v dceřiných společnostech) závěrkovým kurzem

Na základě rozhodnutí řádných valných hromad společnosti bylo v souladu s předloženým návrhem s hospodářským výsledkem roku 2012, 2013 a 2014 naloženo následovně:

Příděl do zákonného rezervního fondu Příděl do ostatního fondu ze zisku Zisk převedený do nerozdělených zisků Kompenzace zisku a ztráty Výplata dividend akcionářům Zisk po zdanění

2014

2013

2012

0

0

2 385

8 000

8 000

0

45 716

112 354

45 321

6 351

0

0

0

38 000

0

60 067

158 354

47 706

9. finanční deriváty Na základě interní směrnice účtuje účetní jednotka o všech derivátech jako o derivátech k obchodování. Změna reálné hodnoty derivátů k obchodování se k rozvahovému dni účtuje do výsledku hospodaření. Změnu reálné hodnoty připadající na běžné účetní období zachytila společnost ve výkazu zisku a ztráty v položce Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů resp. výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů. Vykázanou hodnotu lze analyzovat též následovně:

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Výsledek z přecenění a vypořádání finančních derivátů netto

2015

2014

2013

-321 892

-304 107

-9 057

85 633

50 286

62 323

-236 259

-253 821

53 266

Z roku 2014 měla Společnost zajištěnu cenu paliva formou komoditních swapů a to zejména na letní turistickou sezónu v objemu přesahujícím 100.000 tun paliva. Vlivem nepředpokládaného vývoje ceny ropy na světových trzích došlo k velmi výraznému propadu ceny ropy a s tím spojeného leteckého paliva. Vzhledem k tomu, že uvedené komoditní swapy jsou charakterizované jako deriváty určené k obchodování, propad cen se téměř v plné výši projevil v nákladech spojených s přeceněním komoditních swapů.

10. závazky

Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Celkem závazky

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

1 466 551

1 316 667

1 311 464

3 981

3 474

3 902

0

0

0

1 470 532

1 320 141

1 315 366

V rozvaze vykázané dlouhodobé závazky tvoří především odložený daňový závazek TKč 3.793 (2014: 3.285; 2013: 3.793).


z toho závazky se zbývající dobou do splatnosti nad 5 let

K 31. 12. 2015

59

V rozvaze vykázané krátkodobé závazky mají následující strukturu z hlediska splatnosti:

Do splatnosti

Ostatní závazky

Celkem

23 315

1 002 177

1 025 492

48 811

401 930

450 741

294 879

146 180

441 059

0

0

0

Celkem k 31. 12. 2015

318 194

1 148 357

1 466 551

Do splatnosti

383 956

542 309

926 265

29 076

31 881

60 957

243 312

147 090

390 402

- z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině

- z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti

0

0

0

Celkem k 31. 12. 2014

627 268

689 399

1 316 667

Do splatnosti

466 804

335 353

802 157

28 785

54 236

83 021

222 265

287 042

509 307

- z toho vůči podnikům ve skupině

- z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2013

Závazek za dceřinou společnost Travel Service Slovensko Závazky za dceřinou společností Travel Service Polska

0

0

0

689 069

622 395

1 311 464

K 31 .12. 2015

K 31. 12. 2014

K 31. 12. 2013

342 994

0

0

8 483

8 663

8 426 0

3 516

3 516

Závazek z titulu výplaty dividend a půjček (UNIMEX GROUP)

70 741

13 741

0

Závazky k zaměstnancům

52 968

52 077

49 882

Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

19 433

17 025

17 508

8 280

11 049

8 835

0

0

0

8 280

11 049

8 835 303 352

Závazky za dceřinou společnost T. S. Building

Stát – daňové závazky a dotace - DPPO V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

60

Závazky z obchodního styku

- DPFO ze závislé činnosti a ostatní

364 820

232 870

Výdaje příštích období

41 154

25 966

20 515

Dohadné účty pasivní

186 264

77 782

212 845

Krátkodobé přijaté zálohy

Jiné závazky Ostatní závazky celkem

49 704

246 710

1 032

1 148 357

689 399

622 395

Přehled o závazcích vůči orgánům státní správy: Sociální zabezpečení

Zdravotní pojištění

Daňové závazky

9 943

7 175

8 280

0

2 315

0

Celkem k 31. 12. 2015

9 943

9 490

8 280

Do splatnosti

9 653

7 372

11 049

0

0

0

9 653

7 372

11 049

10 293

7 215

8 835

0

0

0

10 293

7 215

8 835

Do splatnosti Po splatnosti (nedoplatky)

Po splatnosti (nedoplatky) Celkem k 31. 12. 2014 Do splatnosti Po splatnosti (nedoplatky) Celkem k 31. 12. 2013

11. bankovní úvěry Společnost využívá pro financování svých provozních a investičních potřeb podnikatelských úvěrů poskytnutých UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a. s., Komerční bankou, a. s., Raiffeisenbank a.s. a Českou spořitelnou, a. s. Úvěry na financování provozních potřeb jsou v období letní sezóny splaceny popř. částečně čerpány z důvodu přebytku finančních prostředků v EUR a nevhodnosti jejich konverze do CZK. Poskytovatel úvěru

Celková výše úvěru/úvěrový rámec Nesplacená část

(v tis. Kč) Komerční banka, a.s.

Z toho splatno za 1 rok a více

49 801

0

328 655

0

200 000

0

380 849

0

41 667

83 333

93 455

0

1 094 427

83 333

80 000

Kontokorent

49 801 330 252

Revolvingový úvěr

328 655

Raiffeisenbank a.s.

200 000

Krátkodobý úvěr

200 000

UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.

500 000

Kontokorent

380 849

UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.

125 000

Střednědobý úvěr

125 000

Česká spořitelna, a. s.

100 000 93 455

Celkem úvěrový rámec

1 335 252

Celkem nesplacená část

1 177 760

UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a. s. uzavřela se Společností dne 29. 9. 2004 smlouvu o úvěru ve znění pozdějších dodatků. Společnost je oprávněna využívat revolvingově využitelnou víceúčelovou linku v maximální výši TKč 550.000 pro období od 1. 11. do 30. 6., resp. TKč 250.000. pro období od 1. 7. do 31. 10., určenou pro financování provozních potřeb, vystavování bankovních záruk či dokumentárních akreditivů a k uzavírání treasury obchodů. Hotovostní čerpání je omezeno na částku TKč 500.000 období od 1. 11. do 30. 6., resp. TKč 200.000. pro období od 1. 7 do 31. 10. Úvěr je splatný 31. 12. 2016.


Komerční banka, a.s.

Kontokorent

Z toho splatno do 1 roku

61

Ve prospěch UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a. s. jsou zastaveny akcie emitenta – Travel Service, a. s. v celkovém počtu 1.250 kusů kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 125.000 těchto zástavců: 1. UNIMEX GROUP, a. s. 2. Ing. Roman Vik 3. CANARIA TRAVEL, spol. s r. o.

- - -

44 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 4.400 184 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 18.400 152 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 15.200

Společnost uzavřela dne 29. 12. 2015 s UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a. s. SMLOUVU O ÚVĚRU reg. č. 1327/15-120 se splatností 31. 12 2018. Na základě této smlouvy Společnost čerpala účelový úvěr na profinancování záloh na pořízení hmotného investičního majetku – letadlo Boeing 737 – MAX. Úvěr je splácen v pravidelných dílčích čtvrtletních splátkách počínaje dnem 31. 3. 2016. Splátka ve výši Kč 10.416.666,67 proběhla řádně v smluvně stanoveném termínu. Společnost uzavřela dne 18. 12. 2014 s Komerční bankou, a. s. Rámcovou smlouvu o poskytování finančních služeb reg. čísla 9900034066000, na základě které Komerční banka, a. s. poskytla společnosti tzv. „Globální úvěrovou linku“. Tato linka může být poskytnuta do celkové výše TKč 500.000 a od 1. 6. 2015 do celkové výše TKč 370.000. Limit poskytnutých úvěrů činil k 31. 12. 2014 v úhrnné výši TKč 440.000 a byl platný do 31. 5. 2015. Pro období od 1. 6. 2015 limit úvěrů činí TKč 270.000. V rámci limitu „Globální úvěrové linky“ (TKč 500.000 resp. TKč 370.000) může Komerční banka, a. s. poskytnout celní záruky do výše TKč 50.000, platební záruky do výše TKč 200.000 (nebo ekvivalent v cizí měně), záruky za správné provedení smlouvy do výše TUSD 150, dokumentární akreditivy do výše TKč 200.000 (nebo ekvivalent v cizí měně), standby akreditivy do výše TKč 200.000 (nebo ekvivalent v cizí měně). „Globální úvěrová linka“ je zajištěna zástavní smlouvou k nemovitosti ze dne 18. 9. 2013 ve vlastnictví zástavce T. S. Building, s.r.o. se sídlem Václavské náměstí 53/815, Praha 1. Předmětem zástavy je budova č. p. 1068 v Praze - Ruzyni na pozemku parc. číslo 2584/11. Ve prospěch Komerční banky, a. s. jsou zastaveny akcie emitenta – Travel Service, a. s. v celkovém počtu 1.250 kusů kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 125.000 těchto zástavců:


62

1. UNIMEX GROUP, a. s. 2. Ing. Roman Vik 3. CANARIA TRAVEL, spol. s r. o.

- - -

676 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 67.600 536 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 53.600 38 kmenových akcií v nominální hodnotě TKč 3.800

Společnost spolupracuje s Raiffeisenbank a. s. která poskytla společnosti kontokorentní úvěr v celkové výši TKč 200.000 a s Českou spořitelnou, a. s., která Společnosti poskytla kontokorentní úvěr ve výši TKč 100.000. S uvedenými bankami společnost spolupracuje při zajištění měnových a komoditních rizik. SPOLUPRÁCE S BANKAMI VČETNĚ INFORMACE O ÚROKOVÝCH SAZBÁCH Úrokové sazby z poskytnutých úvěrů jsou pohyblivé na bázi Pribor/Libor/EURIBOR dle příslušné měny případného čerpání a pevné odchylky, která je v rozmezí 1,1 % p. a. až 2,5 % p. a. (přesná výše odchylky je předmětem obchodního tajemství). Společnost má otevřené běžné účty v Komerční banka, a. s., v UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., v Raiffeisenbank a.s., v Citibank Europe plc, organizační složka a v Československá obchodní banka, a.s. Společnost dále spolupracuje při vedení platebního styku na Slovensku s Tatra Banka, a. s. a pobočkou zahraniční banky – Komerční banka Bratislava, v Polské republice s PEKAO Bank a v Izraeli se Citi Bank a s Citi Bank v Irsku.


63

12. PROVOZNÍ VÝNOSY SPOLEČNOSTI V roce 2015 realizovala Společnost 111.785 blokových hodin letů, v roce 2014 celkem 126.036 blokových hodin letů, v roce 2013 pak 117.681 blokových hodin. V porovnání s rokem 2014 tak došlo v roce 2015 k poklesu realizovaných blokových hodin o 14.251 blokových hodin. Hlavní příčiny tohoto poklesu spočívají v organizační změně, která byla vyvolaná změnou legislativy a Travel Service, a. s. organizačná zloška Slovensko již nemohla vykonávat podnikatelskou činnost v oblasti pravidelné a nepravidelné přepravy osob. Na místo organizační složky je podnikatelská činnost realizovaná prostřednictvím dceřiné společnosti Travel Service Slovensko, s. r. o. Pro srovnání realizovaných blokových hodin je žádoucí, porovnat realizované blokové hodiny v roce 2014, kdy Společnost na Slovensku provozoval svou činnost prostřednictvím organizační složky, s blokovými hodinami realizovanými v roce 2015 prostřednictvím dvou právnických osob – Travel Service, a. s. a Travel Service Slovensko, s. r. o. Výše uvedený pokles realizovaných hodin je pak ponížen o realizované blokové hodiny společností Travel Service Slovensko, s. r. o., tj. o 8.185 blokových hodin na 6.066 blokových hodin. Meziroční pokles realizovaných blokových hodin ve výši 6.066 je způsoben realizací značného počtu letů např. na linkách Praha – Tel Aviv, Praha – Barcelona formou tzv. code shareových letů zejména ve spolupráci s Českými aeroliniemi, a. s. Jde o společné využití distribučních prodejních kanálů, kdy let je provozován jedním z přepravců. Pozitivním efektem je pak vyšší obsazenost letů a vyšší tzv. load faktor. V rozvaze vykázané krátkodobé závazky mají následující strukturu z hlediska splatnosti: Blokové hodiny 2015 Produkt

12015

22015

32015

42015

52015

62015

72015

82015

92015

102015

112015

122015

2015

TVS celkem

7 699

7 225

8 684

8 328

8 846

11 916

13 328

13 837

11 973

6 879

5 695

7 375

111 785

1 655

1 745

2 204

2 415

3 870

5 939

6 911

7 287

6 150

3 367

1 377

1 535

44 456

386

318

489

957

1 388

4 371

5 217

5 193

4 695

1 433

756

825

26 030

5 483

4 943

5 722

4 484

3 092

1 105

789

900

618

1 456

3 365

4 704

36 661

175

218

269

473

497

501

411

457

510

623

196

311

4 638

Z toho Nepravidelná přeprava Pravidelná přeprava V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

64

Pronájem letadel Ostatní

Meziroční pokles realizovaných blokových hodin bez zohlednění ukončení podnikatelské činnosti organizační složky jak výše uvedeno činí 11,27 %. Uvedená skutečnost má vliv na pokles provozních výnosů ve srovnání s rokem 2014, který je 6,70 %. Následující tabulka podává informaci o tom, u kterých produktů došlo k meziroční změně. Blokové hodiny - srovnání 2015 vrs. 2014 1_15_14

2_15_14

3_15_14

4_15_14

5_15_14

6_15_14

7_15_14

8_15_14

9_15_14

10_15_14

11_15_14

12_15_14

2015_2014

-636

-398

-408

-406

-326

-1 841

-3 325

-2 978

-2 690

-1 125

-699

583

-14 251

Nepravidelná přeprava

-48

48

-90

16

144

-235

-608

-395

-585

-240

-10

318

-1 685

Pravidelná přeprava

12

10

43

190

245

684

1 121

1 098

905

-174

109

156

4 399

-667

-560

-505

-760

-728

-2 500

-4 076

-4 000

-3 166

-748

-786

-22

-18 518

67

104

145

148

13

210

237

319

156

36

-12

131

1 554

Produkt TVS 2015 / 2014 Z toho

Pronájem letadel Ostatní

Tabulka níže pro úplnost uvádí realizované blokové hodiny dceřinou společností Travel Service Slovensko, s. r. o. Blokové hodiny 2015 Produkt Travel Service SK

12015

22015

32015

42015

52015

62015

72015

82015

92015

102015

112015

122015

2015

13

14

15

42

167

1 594

2 308

2 244

1 559

181

28

20

8 185 8 127

Z toho 12

13

8

38

134

1 594

2 308

2 244

1 559

167

28

20

Pravidelná přeprava

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pronájem letadel

0

0

6

4

32

0

0

0

0

14

0

0

56

Ostatní

1

1

1

0

1

0

0

0

0

0

0

0

3

Nepravidelná přeprava

Změna ve struktuře realizovaných blokových hodiny má dopad na strukturu realizovaných výnosů jak níže uvedeno. 2015

2014

Meziroční srovnání v TKč

Meziroční srovnání v %

Výnosy z nepravidelné přepravy

7 626 701

9 431 889

-1 805 188

-19,14

Výnosy z pravidelné přepravy

4 247 377

3 536 331

711 046

20,11

Výnosy z pronájmu letadel a služeb

2 010 934

1 889 718

121 217

6,41

Ostatní provozní výnosy

587 862

426 603

161 259

37,80

Provozní výnosy celkem

14 472 875

15 284 540

-811 666

-5,31

Provozní výnosy

Snížení provozních výnosů v oblasti nepravidelné přepravy osob je způsobeno důvody uvedenými výše (výnosy plynoucí ze Slovenska nejsou jejich součástí) a dále pak nižší cenou leteckých pohonných hmot a neúčtováním, popř. absencí výnosů plynoucích z palivových příplatků. Uvedené provozní výnosy s sebou přinesly celkové provozní náklady: Provozní výnosy

2015

2014

Meziroční srovnání v TKč

Meziroční srovnání v %

13 992 452

15 010 438

-1 017 986

-6,78 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

V roce 2015 lze pozitivně hodnotit skutečnost, že pokles provozních nákladů byl vyšší než pokles provozních výnosů.

65


66

13. NÁKLADY NA SPOTŘEBU MATERIÁLU, ENERGIE A SLUŽEB Analýza vybraných významných nákladů je uvedena v následujícím přehledu. 2015

2014

Rozdíl

%

2013

Spotřeba paliva, materiálu a energie

3 030 698

4 447 000

-1 416 302

-32

4 141 251

- palivo

2 706 862

4 100 899

-1 394 037

-34

3 817 212

240 421

259 057

-18 636

-7

241 846

- tisk

46 411

48 469

-2 058

-4

53 529

- technický úsek

10 079

3 726

6 353

170

1 792

- energie

6 636

7 297

-661

-9

7 571

- ostatní

20 289

27 552

-7 261

-26

19 301

Druh akcií

- palivo - přefakturace

10 474 247

10 021 197

453 050

5

8 638 580

- nájem letadel

3 363 293

3 223 809

139 484

4

2 781 663

- handling, landing a ostatní náklady související s letem

2 197 444

2 294 974

-97 530

-4

2 282 689

- taxy

1 497 687

1 646 314

-148 627

-9

1 388 015

- opravy letadel

1 936 280

1 423 743

512 537

36

1 145 512

- catering

201 802

295 441

-93 639

-32

281 472

- služby k přefakturaci

126 550

70 572

55 978

79

67 997

- cestovné a ubytování

302 075

304 915

-2 840

-1

297 119

- provize

Služby

78 227

28 858

37

43 704

25 160

26 264

-1 104

-4

37 453

- spoje a komunikace

70 468

55 387

15 081

27

41 943

- nájem a leasing

29 970

33 755

-3 785

-11

31 357

- školení

39 179

57 515

-18 336

-32

32 959

4 531

1 168

3 363

288

1 356

- sdílené lety (codeshare)

375 350

322 873

52 477

16

33 706

- ostatní

197 373

186 240

11 133

6

171 635

- opravy jiné než letadel

Výrazný pokles komodit jakými jsou ropa a zemní plyn na světových trzích se projevil významným poklesem nákladů spojených se spotřebou paliva. Obecně však vzrostly náklady spojené s údržbou, zejména pak s opravami a údržbou letadel. Uvedené náklady lze rozdělit: a) Náklady spojené s vlastní údržbou letadel, které v roce 2015 byly TKč 899.070 (2014: 652.418) b) Náklady plynoucí z tzv. supplemental rent související s užíváním letadel, které v roce 2015 dosáhly výše TKč 1.031.997 (2014: 771.417) Vývoj nákladů spojených byl v roce 2015 spojen s opravou motorů a revizí ostatních částí letadel v souladu s doporučeními výrobce.


107 085

- propagace

67

14. DAŇ Z PŘÍJMU Daňový náklad (+) / výnos (-) v jednotlivých obdobích zahrnuje:

Splatná daň Odložená daň Celkem

2015

2014

2013

54 870

10 946

61 835

508

-508

-1 436

55 378

10 438

60 399

Splatná daň z příjmů v jednotlivých obdobích je stanovena následovně:

Zisk před zdaněním

2015

2014

2013

247 865

70 505

218 753

35 556

14 716

87 311

283 421

85 221

306 064

Tvorba rezervy na daň z příjmů (19 % ze základu daně)

53 850

16 192

58 152

Rezerva na daň z příjmů po odečtení slev a zápočtů daně v zahraničí

53 850

14 557

58 152

Zúčtování rezervy na daň z příjmů za minulé účetní období

-14 557

-58 152

-17 252

Skutečná výše daňové povinnosti za minulé účetní období

15 577

54 219

17 252

0

322

3 683

54 870

10 946

61 835

Čistá úprava na daňový základ Daňový základ

Ostatní vlivy Daň z příjmů splatná (náklad)

Odložená daň k 31.12.2015 resp. 2014 a 2013 je vypočtena ze všech dočasných rozdílů sazbou, platnou pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Lze ji analyzovat následovně:


68

Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

2015

2014

2013

-9 500

-12 014

-11 148

Ostatní přechodné rozdíly

-10 463

-5 274

-8 819

Celkem

-19 963

-17 288

-19 967

Sazba daně Odložená daň

19%

19%

19 %

-3 793

-3 285

-3 793

15. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Společnost v období roku 2015 realizovala transakce se spřízněnými stranami za běžných tržních podmínek. Za spřízněné strany lze považovat dceřiné společnosti Travel Service Slovensko, s. r. o., Travel Service Polska, Sp. z o. o., Travel Service, Kft, TS Building, s. r. o., akcionáře Společnosti CANARIA TRAVEL, spol. s r. o. a UNIMEX GROUP, a. s. a společnost EHQ, s. r. o. a společnost UG Jet, s. r. o. Spolupráci se spřízněnými osobami lze rozdělit na oblast zajištění letecké přepravy osob (Canaria Travel, s. r. o.), na oblast pronájmu letadel (Travel Service, Kft., Travel Service Slovensko, s. r. o, Travel Service Polska, Sp. z o. o., UG Jet, s. r. o., na oblast pronájmu nebytových prostor (TS Building, s. r.o.), oblast finančních služeb (Unimex Group, a. s.), oblast zajištění dodávek materiálu a služeb, zprostředkování obchodu (Travel Service, Kft., Travel Service Slovensko, s. r. o, Travel Service Polska, Sp. z o. o.). Prodej

Nákup

Saldo k 31. 12. 2015

CANARIA TRAVEL, s. r. o.

2 929

2 929

12 944

Travel Service, Kft.

5 486

5 486

2 163

Travel Service Slovensko, s. r. o.

133 186

133 186

20 561

Travel Service Polska, Sp. z o. o.

292 139

292 139

161 208

1 024

1 024

-70 741

114 360

114 360

34 796

21 717

21 717

-21 330

Unimex Group, a. s. UG Jet, s. r. o. TS Building, s. r.o. BT Golf

4 315

4 315

0

Celkem

575 156

575 156

139 601

Jak již bylo uvedeno výše, Společnost zajišťuje pro dceřiné společnosti celou řadu činností. Tyto služby jsou jim účtovány formou ceny obvyklé, které je stanovena na základě kalkulací a porovnání s cenami v místě a čase obvyklými.

Ve srovnání s rokem 2014 došlo v roce 2015 k nárůstu průměrného přepočteného stavu pracovníků Společnosti z 1.032 zaměstnanců v roce 2014 na 1.082 zaměstnanců v roce 2015. Meziročně došlo k navýšení počtu zaměstnanců o 4,85 %. Vedení společnosti zahrnuje pracovníky, kteří jsou přímo podřízeni generálnímu řediteli společnosti. Mezi tyto vedoucí pracovníky patří výkonný ředitel, obchodní ředitel, letový ředitel, technický ředitel, provozní ředitel, HR manažer, tisková mluvčí, IT manažer, vedoucí sledování shody (Compliance Monitoring Manager), vedoucí jakosti pro technické záležitosti, manažer pro dceřinou společnost Travel Service Polska, Sp. z o. o., manažer pro oblast pravidelné přepravy a finanční ředitel.


16. ANALÝZA VÝVOJE ZAMĚSTANOSTI A STRUKTURA OSOBNÍCH NÁKLADŮ

69

Daňový náklad (+) / výnos (-) v jednotlivých obdobích zahrnuje: Počet zaměstnanců

2015

2014

11

14

13

Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců

1 071

1 018

976

Celkem

1 082

1 032

989

Průměrný přepočtený počet členů vedení

2013

Mzdové náklady lze rozdělit následující způsobem: 2015

2014

2013

2015

Vedení

Ostatní

Celkem

Mzdové náklady

24 379

714 286

738 665

72

0

72

5 738

220 863

226 601

Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění

24

8 941

8 965

Celkem

30 213

944 090

974 303

2014

Vedení

Ostatní

Celkem

Mzdové náklady

24 642

701 235

725 877

Ostatní sociální náklady

Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění

0

72

218 990

224 647

0

7 168

7 168

Celkem

30 371

927 393

957 764

2013

Vedení

Ostatní

Celkem

Mzdové náklady

21 276

648 743

670 019

Ostatní sociální náklady

Odměny členům orgánů společnosti

3 072

0

3 072

Sociální a zdravotní pojištění

5 887

204 434

210 321

Ostatní sociální náklady Celkem V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

70

72 5 657

24

5 488

5 512

30 259

858 665

888 924

17. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY Ostatní provozní výnosy Společnosti činily v roce 2015 celkem TKč 240.462 (2014: 109.076; 2013: 85.434). Tyto výnosy byly tvořeny pojistnými plněními TKč 115.739 (2014: 33.297); rozpuštěním dotace související s bezúplatně nabytými emisními povolenkami a výnosů z jejich prodeje 34.874 ve výši TKč (2013: 23.110; 2013: 34.263); výnosy ze smluvních pokut a úroků z prodlení ve výši TKč 22.950 (2014: 18.232; 2013: 25.826), výnosů z již odepsaných pohledávek TKč 9.814 (2014: 6.994; 2013: 2.333), inventurních rozdílů apod. Ostatní provozní náklady Společnosti ve výši TKč 261 666 (2014: 11.912; 2013: 339.304) byly tvořeny zejména zúčtováním emisních povolenek ve výši TKč 67 988 (2014: 27.066; 2013: 56.662), náklady na pojištění ve výši TKč 89 624 (2013: 76.014; 2013: 72.711), náklady na zákonné pojištění zaměstnanců (Kooperativa), apod. V roce 2013 ostatní provozní náklady obsahovaly navíc náklady spojené s odpisem pohledávek v celkové výši TKč 81.781.


71

18. FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY Finanční výnosy a náklady lze rozdělit následující způsobem:

Kurzové rozdíly netto

2015

2014

2013

12 483

64 669

35 180 53 266

-236 259

-253 821

Úrokové výnosy

14 751

5 432

2 629

Úrokové náklady

-23 627

-8 844

-13 030

Výsledek z derivátových operací (vč. přecenění na reálnou hodnotu)

Ostatní finanční náklady a výnosy (zejm. bankovní poplatky) Finanční výsledek hospodaření celkem

-7 839

-11 115

-8 822

-240 491

-203 679

69 223

Negativní finanční výsledek hospodaření je důsledkem přezajištění Společnosti proti cenovým výkyvům v leteckém palivu formou tzv. komoditních swapů a vývoje ceny paliva, tedy důsledkem komparace pevné ceny s cenou pohyblivou.

19. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) Viz příloha č.1 Společnost sestavila přehled peněžních toků s využitím nepřímé metody. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní finanční majetek, který lze kdykoliv převést na peněžní prostředky.


72

20. ŘÍZENÍ RIZIK Společnost je vystavena rizikům plynoucím z případné insolvence odběratelů služeb. Tato rizika jsou ošetřena požadováním úhrad spojených s poskytováním služeb před jejich realizací, popř. jsou v její prospěch vystaveny bankovní záruky (např. bankovní záruky CITY Group, Raiffeisen Polska, apod. .) nebo je složeno tzv. depozitum. Společnost je vystavena rizikům insolvence ze strany svých dodavatelů a to zejména těch, kteří vyžadují platby před konzumací nakupovaných služeb Společností, popř. požadují zajišťovací depozita. Společnost tato rizika eliminuje tím, že v rámci spolupráce se svými domácími bankami využívá zajišťovací instrumenty ve formě akreditivů a bankovních záruk – viz. bod 11, které nahrazují požadované platby předem. Nicméně i bankovní záruky, které jsou vystavené za na příkaz Společnosti, představují určité riziky plynoucí ze samé podstaty záruk, neboť jde o plnění na první výzvu a jde o vztah abstraktní nikoliv akcesorický. Společnost je vystavena kurzovým rizikům, která ošetřuje tzv. přirozeným hedgingem, kdy vybalancovává své příjmy a výdaje tak, aby byly pokud možno v rovnováze dle jednotlivých měn. Případné rozdíly zajišťuje finančními deriváty – call a put opcemi příp. forwardy. Posílením principu přirozeného zajišťování se zejména proti výkyvům kurzu amerického dolaru vůči Kč je navýšení obratu s partnery, kteří hradí své závazky v amerických dolarech. Jde zejména o klienty ze severoamerického kontinentu, Izraele a Polské republiky.

Pro případ nepředpokládaného růstu cen paliva jsou uzavírány s obchodními partnery smluvní ujednání obsahující tzv. palivovou doložku. K ultimu roku 2015 měla Společnost uzavřené komoditní opce na zajištění ceny leteckého paliva v objemu řádů tisíců tun leteckého paliva. V prosinci 2014 došlo k přezajíštění Společnosti proti růstu ceny leteckého paliva. Na základě technické analýzy by v té době reálný předpoklad, že ropa a ropné produkty, resp. jejich ceny nebudou pokračovat v sestupné trajektorii.

21. UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V souladu se strategií Společnosti, spočívající mimo jiné v modernizaci flotily letadel zaměřenou na nákup a operativní pronájem letadel typu Boeing 737 –MAX a uzavřenou smlouvou o nákupu tří letadel uvedeného typu, byla uhrazena druhá záloha společnosti Boeing v částce přesahující TKč 100.000. Vzhledem k uzavřeným smlouvám o operativním leasingu letadel uvedeného typu B 737-MAX, bylo společnosti umožněno předčasně bez jakýchkoliv sankcí ukončit operativní pronájem letadel Airbus A 320. Společnost po datu účetní závěrky započala s realizací projektu posílení své pozice na trhu ve Francii a započala se zřízením báze v Paříži spočívající v pronájmu nebytových prostor. Společnost uzavřela pracovní smlouvy s několika piloty a palubními průvodčími podle práva Francouzské republiky vzhledem ke skutečnosti, že tito zaměstnanci jsou francouzskými státními občany. Akcionáře Společnosti učinili další kroky ke zvýšení základního kapitálu Společnosti o částku přesahující TKč 900.000.


73


74

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ OD 1. 1. 2015 DO 31. 12. 2015 PODLE § 82 ZOK V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 t r avel se r v i c e

společnosti TRAVEL SERVICE, a. s.

75

1. VŠEOBECNÉ INFORMACE O OVLÁDÁNÉ OSOBĚ Název: Travel Service, a. s. (dále „společnost“) Sídlo: Praha 6, K Letišti 1068/30, PSČ 160 08 Právní forma: akciová společnost Obchodní rejstřík: Městský soud Praha Datum vzniku: 28. dubna 1998 Identifikační číslo: 25663135 Předmět podnikání: - pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí ( cargo ) - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

2. POVINNOST VYPRACOVAT ZPRÁVU O VZTAZÍCH Obchodní podíly na společnosti Travel Service, a. s. v účetním období vlastnili následující akcionáři: Podíly v %


76

UNIMEX GROUP, a.s., Praha 1, Václavské nám. 53

31,16

Ing. Roman Vik, Praha 4 - Hodkovičky, Korandova 217/9, PSČ 147 00

31,16

CANARIA TRAVEL, spol. s r.o., Praha 8, Horňátecká 5/481

27,68

China International Group Corporation Limited, Room 2302-2304, 23/F, Convention Plaza Office Tower,

10,00

1 Harbour Road, Wan Chai, Hong Kong, Čínská lidová republika Tím je podle § 74 a násl. ZOK dán poměr závislosti mezi ultimátními vlastníky Unimex Group, a. s. a Ing. Roman Vik jako ovládající osobou a společností Travel Service, a. s. jako osobou ovládanou. Podle § 82 ZOK je řídící orgán ovládané osoby povinen vypracovat písemnou zprávu o vztazích s ovládající osobou a se všemi ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou.

3. STRUKTURA VZTAHŮ MEZI OSOBAMI UVEDENÝMI V BODU 2 A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY V TĚCHTO VZTAZÍCH Společnost v účetním období roku 2015 vstupovala s výše (viz bod 2) uvedenými osobami do vztahů uvedených v příloze k roční účetní závěrce.

4. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Vliv ovládající osoby v ovládané osobě je uplatňován prostřednictvím valné hromady volbou statutárního orgánu společnosti.

5. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBOU OVLÁDAJÍCÍ NEBO MEZI OSOBAMI OVLÁDANÝMI Mezi ovládanou osobou a osobou ovládající resp. mezi osobami ovládanými byla uzavřena smlouva o půjčce, věřitelem je UNIMEX GROUP, a.s., Praha 1, Václavské nám. 53, dlužník Travel Service, a. s.

6. PŘEHLED JEDNÁNÍ UČINĚNÝCH V POSLEDNÍM ÚČETNÍM OBDOBÍ NA POPUD NEBO V ZÁJMU OVLÁDAJÍCÍ OSOBY NEBO JÍ OVLÁDANÝCH OSOB, TÝKAJÍCÍCH SE MAJETKU, KTERÝ PŘESAHUJE 10 % VLASTNÍHO KAPITÁLU OVLÁDANÉ OSOBY ZJIŠTĚNÉHO PODLE POSLEDNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

7. POSOUZENÍ TOHO, ZDA VZNIKLA OVLÁDANÉ OSOBĚ ÚJMA VČ. POSOUZENÍ JEJÍHO VYROVNÁNÍ DLE §§ 71 A 72 ZOK Z výše uvedených vztahů a učiněných jednání nevznikla společnosti žádná újma. Výše uvedená půjčka byla poskytnuta za obvyklých podmínek v místě a čase.


V posledním účetním období nebyla společností na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob učiněna žádná jednání týkající se majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky a nebyla učiněna žádná další jednání v zájmu nebo na popud ovládající osoby nebo jí ovládaných osob.

77

8. zhoDnoCení VýhoD a neVýhoD pLYnoUCíCh ze VztahŮ Mezi osoBaMi UVeDenýMi V BoDU 2 Z výše uvedených vztahů plynou společnosti výhoda zajištění rychlého financování za obvyklých podmínek v místě a čase. celkově tak z výše uvedených vztahů plynou společnosti rizika případného nesplacení poskytnuté půjčky.

9. záVĚrečnÉ prohLáŠení Údaje uvedené v této zprávě jsou podle našeho/mého nejlepšího vědomí a svědomí úplné a obsahují všechny údaje podle § 82 ZOK.


78

v Praze dne 27. 4. 2016

ing. Jiří Jurán

zpráva nezávislého auditora k roční účetní závěrce k 31. 12. 2015

Pro akcionáře společnosti Travel Service, a.s. K letišti 1068/30 160 00 Praha 6 IČ: 256 63 135 Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Travel Service, a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2015, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Travel Service, a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Travel Service, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti.

Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Travel Service, a.s. k 31. 12. 2015 a nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní Informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrkyseznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace


Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocení těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.

79

uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. v rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Praha, 25. dubna 2016 rödl & Partner Platnéřská 2, 110 00 Praha 1 číslo oprávnění 354 zastoupená jednatelem

Andreas Höfinghoff


80

ing. ivan Brož číslo oprávnění 2077

rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 Běžné účetní období

AKTIVA (v tis. Kč)

Minulé účetní období

Brutto

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

001

3 954 074

-225 531

3 728 543

2 993 392

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

0

0

0

0

B.

Dlouhodobý majetek

003

930 947

-169 588

761 359

558 036

Dlouhodobý nehmotný majetek

004

70 510

-41 110

29 400

21 174

Zřizovací výdaje

005

0

0

0

0

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

510

-510

0

0

3.

Software

007

52 176

-38 165

14 011

8 130

4.

Ocenitelná práva

008

2 467

-2 435

32

162

5.

Goodwill

009

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

4 457

0

4 457

0

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

10 900

0

10 900

12 882

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

0

0

0

0

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

013

402 959

-128 478

274 481

149 598

B. II. 1.

Pozemky

014

0

0

0

0

2.

Stavby

015

7 294

-4 463

2 831

3 571

3.

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

016

102 894

-63 872

39 022

43 536

4.

Pěstitelské celky trvalých porostů

017

0

0

0

0

5.

Základní stádo a tažná zvířata

018

0

0

0

0

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

0

0

0

0

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

15 344

0

15 344

16 228

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

217 284

0

217 284

86 263

9.

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

60 143

-60 143

0

0

B. III.

Dlouhodobý finanční majetek

023

457 478

0

457 478

387 264

B. III. 1.

Podíly - ovládaná osoba

024

398 354

0

398 354

384 694

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

59 124

0

59 124

0

3.

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

0

0

0

0

4.

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv

027

0

0

0

0

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

0

0

0

0

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

0

0

0

2 570

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

0

0

0

0

C.

Oběžná aktiva

031

2 712 751

-55 943

2 656 808

1 990 041

C. I.

Zásoby

032

333 949

-4 760

329 189

235 436

C. I. 1.

Materiál

033

333 859

-4 760

329 099

235 322

2.

Nedokončená výroba a polotovary

034

0

0

0

0

3.

Výrobky

035

0

0

0

0

4.

Zvířata

036

0

0

0

0

5.

Zboží

037

90

0

90

114

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

0

0

0

0

B. I. B. I.

1.


č. řádku

81

Běžné účetní období

AKTIVA (v tis. Kč)


82

Minulé účetní období

č. řádku

Brutto

Korekce

Netto

Netto

C. II.

Dlouhodobé pohledávky

039

716 502

0

716 502

704 343

C. II. 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

040

0

0

0

0

2.

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

041

0

0

0

0

3.

Pohledávky - podstatný vliv

042

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a za úč. sdružení

043

0

0

0

0

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

067

0

0

0

0

6a.


65a

0

0

0

0

6b.


044

0

0

0

0

7.

Jiné pohledávky

045

716 502

0

716 502

704 343

8.

Odložená daňová pohledávka

046

0

0

0

0

C. III.

Krátkodobé pohledávky

047

1 474 077

-51 183

1 422 894

867 610

C. III. 1.

Pohledávky z obchodních vztahů

048

448 279

-51 183

397 096

303 311

2.

Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

049

128 359

0

128 359

39 914

3.

Pohledávky - podstatný vliv

050

0

0

0

0

4.

Pohledávky za společníky, členy družstva a úč. sdružení

051

0

0

0

0

5.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

052

0

0

0

0

6.

Stát - daňové pohledávky

053

1 864

0

1 864

25 671

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

054

103 730

0

103 730

124 933

8a.


65b

1 224

0

1 224

509

8b.


055

563 498

0

563 498

274 225

9.

Jiné pohledávky

056

227 123

0

227 123

99 047

C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

057

188 223

0

188 223

182 652

C. IV. 1.

Peníze

058

4 912

0

4 912

13 103

2.

Účty v bankách

059

183 311

0

183 311

169 549

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

060

0

0

0

0

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

061

0

0

0

0

D. I.

Časové rozlišení

062

310 376

0

310 376

445 315

D. I. 1.

Náklady příštích období

063

310 376

0

310 376

356 456

2.

Komplexní náklady příštích období

064

0

0

0

88 859

3.

Kurzové rozdíly aktivní

066

0

0

0

0

PASIVA (v tis. Kč)

Stav v minulém úč. období

Stav v běžném úč. období

č. řádku

PASIVA CELKEM

070

3 728 543

2 993 392

A.

Vlastní kapitál

071

982 903

777 432

A. I.

Základní kapitál

072

250 000

250 000

Základní kapitál

073

250 000

250 000

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly

074

0

0

3.

Změny základního kapitálu

075

0

0

A. II.

Kapitálové fondy

076

32 253

19 269

A. II. 1.

Ážio

077

10 149

10 149

2.

Ostatní kapitálové fondy

078

0

0

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

079

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací

080

0

0

5.

Rozdíly z přeměn obchodních korporací

080a

0

0

6.

Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací

080b

0

0

A. III.

Fondy ze zisku

081

A. III. 1.

Rezervní fond

082

0

0

2.

Statutární a ostatní fondy

084

42 090

34 090

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

085

466 073

414 006

A. IV. 1.

Nerozdělený zisk minulých let

086

466 073

414 006

2.

Neuhrazená ztráta minulých let

087

0

0

3.

Jiný výsledek hospodaření minulých let

087a

0

0

A. V 1.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ -)

A. V. 2.

Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)

B.

Cizí zdroje

B. I.

Rezervy

B. I. 1. 2.

A. I.

1.

088

22 104

42 090

192 487

9 120

34 090

60 067

0

089

2 697 181

090

48 889

0

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

091

0

0

Rezerva na důchody a podobné závazky

092

0

0

3.

Rezerva na daň z příjmů

093

18 952

0

4.

Ostatní rezervy

094

29 937

0

B. II.

Dlouhodobé závazky

095

3 981

B. II. 1.

Závazky z obchodních vztahů

096

188

189

2.

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

097

0

0

3.

Závazky - podstatný vliv

098

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k úč.sdružení

099

0

0

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

100

0

0

6.

Vydané dluhopisy

101

0

0

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

102

0

0

8a.


123a

0

0

8b.


103

0

0

9.

Jiné závazky

104

0

0

10.

Odložený daňový závazek

105

3 793

2 196 106

3 474

3 285


0

088a

83

PASIVA (v tis. Kč) Krátkodobé závazky

106

1 466 551

1 316 667

B. III. 1.

Závazky z obchodních vztahů

107

318 194

627 268

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

108

354 993

12 179

3.

Závazky - podstatný vliv

109

0

0

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k úč.sdružení

110

70 741

13 741

5.

Závazky k zaměstnancům

111

52 968

52 077

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojiš.

112

19 433

17 025

7.

Stát - daňové závazky a dotace

113

8 280

11 049

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

114

364 820

232 870

9.

Vydané dluhopisy

115

0

0

10a.


123b

41 154

10b.


116

186 264

77 782

11.

Jiné závazky

117

49 704

246 710

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

118

1 177 760

875 965

B. IV. 1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

119

83 333

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

120

1 094 427

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

121

0

0

C. I.

Časové rozlišení

122

48 459

19 854

Výnosy příštích období

124

48 459

19 854

Kurzové rozdíly pasivní

125

0

C. I.

2.

1.

2.


84

Stav v minulém úč. období

Stav v běžném úč. období

č. řádku

B. III.

25 966

0

875 965

0

Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 Skutečnost v účetním období

(v tis. Kč) č. řádku

sledovaném

minulém 28 953

I.

Tržby za prodej zboží

01

45 764

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

27 999

7 736

+

Obchodní marže

03

17 765

21 217

II.

Výkony

04

14 802 864

15 716 557

II. 1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

14 802 770

15 716 557

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

0

0

3.

Aktivace

07

94

0

B.

Výkonová spotřeba

08

13 504 945

14 468 197

1.

Spotřeba materiálu a energie

09

3 030 698

4 447 000

B.

2.

Služby

10

10 474 247

10 021 197

+

Přidaná hodnota

11

1 315 684

1 269 577

C.

Osobní náklady

12

974 303

957 764

Mzdové náklady

13

738 665

725 877

2.

Odměny členům orgánů obchodní korporace

14

72

72

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

226 601

224 647

4.

Sociální náklady

16

8 965

7 168

D.

Daně a poplatky

17

1 407

1 114

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

15 161

14 179

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

749 126

874

III. 1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

749 126

768

2.

Tržby z prodeje materiálu

21

0

106

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

22

575 752

712

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

575 752

712

2.

Prodaný materiál

24

0

0

G.

Změna stavu rezerv a oprav.položek v prov.oblasti a komplex.nákladů příštích období

25

-11 373

13 662

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

240 462

109 076

H.

Ostatní provozní náklady

27

261 666

117 912

V.

Převod provozních výnosů

28

0

0

I.

Převod provozních nákladů

29

0

0

*

Provozní výsledek hospodaření

30

488 356

274 184

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

0

0

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

0

0

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

33

0

0

VII. 1.

“Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem”

34

0

0

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

0

0

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

0

0

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

0

0

K.

Náklady z finančního majetku

38

0

0

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

85 633

50 286

C.

F.

1.

1.


B.

85

Skutečnost v účetním období

(v tis. Kč) sledovaném

minulém

321 892

304 107

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

14 751

N.

Nákladové úroky

43

23 627

8 844

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

529 286

502 022

O.

Ostatní finanční náklady

45

524 642

448 468

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

*

Finanční výsledek hospodaření

48

-240 491

-203 679

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

49

55 378

10 438

1.

- splatná

50

54 870

10 946

2.

- odložená

51

* *

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

XIII.

Mimořádné výnosy

53

0 0

R.

Mimořádné náklady

54

0 0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

55

0 0

1.

- splatná

56

0 0

2.

- odložená

57

0 0

*

Mimořádný výsledek hospodaření

58

0 0

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům

59

Q.

S.


86

č. řádku

0 0 5 432

0 0 0 0

508 -508 192 487

60 067

0 0

***

Výsledek hospodaření za účetní období

60

192 487

60 067

****

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

61

247 865

70 505

přehled o peněžních tocích v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2015

Období

(v tis. Kč) P

Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na začátku účetního období

sledované

minulé

182 652

180 899

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

247 865

70 505

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace (součet A.1.1. až A.1.6)

-383 089

264 763

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořování opr. položky k nabytému majetku

17 504

14 179

A.1.2.

Změna stavu opravných položek a rezerv

-20 863

1 085

A.1.3.

Zisk (ztráta) z úbytku stálých aktiv (jejich vyúčtování do výnosů či nákladů)

-173 374

-56

A.1.4.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

A.1.5.

Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovan. úroků a vyúčtované výnosové úroky

A.1.6. A.*

0

0

8 876

3 412

Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

-215 232

246 143

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z. + A.1.)

-135 224

335 268

A.2.

Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.)

-102 382

-354 691

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních

-397 590

-74 398

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních

393 721

-227 297

A.2.3.

Změna stavu zásob

-98 513

-52 996

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku (není-li součástí P. a R.)

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2.)

A.3. A.4.

0

0

-237 606

-19 423

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

-23 627

-8 844

Přijaté úroky

14 751

5 432

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období

-15 213

-86 293

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.)

0 -109 128 -63 226

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

-783 654

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

749 126

768

B.3.

Poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry

0

4 540

B.4.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. až B.4.)

0

0

-34 528

-57 918

Peněžní toky z finančních činností C.1

Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti

301 794

193 358

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na pen. prostředky a pen. ekvivalenty (C.2.1. až C.2.6.)

0

-24 259

C.2.1.

Zvýšení pen. prostředků a pen. ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto navýšení

0

0

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

0

0

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

0

0

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

0

0

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

0

0

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplac. srážk. daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finanč. vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři k.s.

0

-24 259


0 -261 695

87

Období

(v tis. Kč) c.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (c.1. + c.2.)

F.

Čisté zvýšení resp. snížení pen. prostředků a pen. ekvivalentů (a.*** + B.*** + c.***)

r.

stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období (P + F)

sestaveno dne 25. 4. 2016 Podpis statuárního orgánu nebo účetní jednotky

ing. Jiří Jurán


88

sledované

minulé

301 794

169 099

5 571

2 053

188 223

182 652

ČESKÁ REPUBLIKA Travel Service, a.s. K Letišti 1068/30 160 08 Praha 6 Česká republika www.travelservice.aero www.smartwings.com

SLOVENSKO Travel Service, a.s. Letisko M.R. Štefánika 823 11 Bratislava Slovenská republika www.travelservice.aero www.smartwings.com

MAĎARSKO Travel Service, Kft. Wesselényi u.16/A 1077 Budapešť Maďarsko www.travelservice.aero www.smartwings.com

POLSKO TRAVEL SERVICE POLSKA sp. z o.o. Ul. Gordona Bennetta 2B 02–159 Warsaw Polsko www.travelservice.aero www.smartwings.com

Výroční zpráva 2015 Travel service, a.s

Recommend Documents