Jaardocument 2010
Voorwoord Dit jaardocument van Dimence geeft een goed beeld van de ontwikkelingen in de afgelopen periode en de enorme hoeveelheid werk die door de medewerkers is verricht om van Dimence een organisatie te maken die past bij onze kernwaarden: toewijding, toegankelijkheid, resultaatgerichtheid, inspiratie en ambitie. Met toewijding hebben onze zorgverlenende en ondersteunende professionals gewerkt aan nog meer patiëntgerichtheid en verdere verbetering van de kwaliteit van zorg en dienstverlening. Projecten rond ervaringsdeskundigheid, gastvrijheid, patiëntveiligheid en zorgprogramma-ontwikkeling zijn slechts enkele voorbeelden daarvan. Toegankelijkheid heeft specifiek aandacht gekregen door actieve inzet op het gebied van collectieve en selectieve preventie, en het samen met de huisartsen in ons werkgebied uitvoeren en verder vormgeven van de functie POH GGZ, maar ook in de continue en laagdrempelige zorg en aandacht voor onze psychiatrische doelgroep. Het zichtbaar maken van de resultaten van onze zorg is al langere tijd een speerpunt van Dimence. Via projecten op het gebied van Routine Outcome Monitoring en de CQ-Index willen wij patiënten en financiers inzicht geven in de effecten van het behandelproces. Kennis en innovatie zijn de basis voor de professionele ontwikkeling van onze organisatie. Veel inspiratie komt voort uit het bedenken van nieuwe concepten en methoden om zorg anders te verlenen. Een aansprekend voorbeeld hiervan is de ontwikkeling van internethulpverlening. Onze ambities zijn hoog, of het nu gaat om het leveren van de beste basiszorg, de ontwikkeling van specialistische centra, onze opleidingen of onze onderzoekslijnen. Het jaar 2010 is een jaar van ontwikkeling geweest. Er is voortgebouwd op het fundament dat gelegd was om in de komende jaren op het gebied van geestelijke gezondheidszorg en welzijn de toon te zetten. Voor 2011 zal dit plaatsvinden vanuit het motto ‘Kiezen voor een toekomstbestendig, veilig en gastvrij Dimence’. Het motto van 2010, namelijk Dimence ontwikkelt mensen is en blijft tot slot ons devies. De Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur willen graag hun dank en waardering uitspreken naar alle medewerkers van Dimence, die ervoor hebben gezorgd dat tijdens alle veranderingen er meer dan gemiddeld aandacht voor de patiëntenzorg is geweest. Raad van Bestuur Origineel ondertekend door dhr. drs. S.P. Bangma Origineel ondertekend door dhr. drs. E. Klunder Origineel ondertekend door mw. H.I.C. van der Wal, psychiater Raad van Toezicht Origineel ondertekend door dhr. drs. F.A. van Kesteren
2
Inhoudsopgave Maatschappelijk verslag 1
Uitgangspunten van de verslaggeving .................................................. 5
2
Profiel van de organisatie ................................................................... 6 2.1 Algemene identificatiegegevens ........................................................... 6 2.2 Structuur van het concern .................................................................. 7 2.3 Kerngegevens ................................................................................... 8 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering .............................................. 8 2.3.2 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten ................ 8 2.3.3 Werkgebieden .......................................................................... 10 2.4 Samenwerkingsrelaties..................................................................... 11
3
Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering ................................................... 13 3.1 Normen voor goed bestuur ............................................................... 13 3.2 Raad van Bestuur ............................................................................ 14 3.3 Raad van Toezicht ........................................................................... 16 3.4 Bedrijfsvoering ................................................................................ 22 3.4.1 Besturingsfilosofie .................................................................... 22 3.4.2 Jaarplansystematiek ................................................................. 23 3.4.3 Interne beheersing ................................................................... 23 3.4.4 Risicomanagement ................................................................... 29 3.5 Cliëntenraden.................................................................................. 31 3.5.1 Centrale Cliëntenraad ................................................................ 31 3.5.2 Cliëntenraden per regio en divisie ............................................... 32 3.6 Ondernemingsraad .......................................................................... 33
4
Beleid, inspanningen en prestaties ..................................................... 35 4.1 Meerjarenbeleid ............................................................................... 35 4.1.1 Missie ..................................................................................... 35 4.1.2 Doelgroepen ............................................................................ 35 4.1.3 Zorgvisie ................................................................................. 36 4.1.4 Kernwaarden ........................................................................... 37 4.1.5 Aandacht voor cultuur ............................................................... 37 4.1.6 Strategische doelstellingen ........................................................ 38 4.1.7 Beleidsprioriteiten 2009 t/m 2011............................................... 38 4.2 Algemeen beleid .............................................................................. 39 4.2.1 Doelen .................................................................................... 39 4.2.2 Overige onderwerpen ................................................................ 41 4.2.3 ICT in de zorg .......................................................................... 42
3
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid ................................................................. 45 4.3.1 Het kwaliteitmanagementsysteem .................................................... 45 4.3.2 Informatie, registratie en gegevensbeveiliging ................................... 45 4.3.3 Kwaliteit van de gebouwen .............................................................. 46 4.3.4 Brandbeveiliging ............................................................................ 46 4.4 Kwaliteit ten aanzien van patiënten/cliënten ....................................... 47 4.4.1 Kwaliteit van zorg ..................................................................... 47 4.4.1.1 Kwaliteit van zorg GGZ: prestatie-indicatoren .............................. 48 4.4.1.2 Veiligheid ................................................................................ 48 4.4.1.3 Incidenten ............................................................................... 51 4.4.1.4 Cliënttevredenheid .................................................................... 52 4.4.1.5 Routine Outcome Measurement .................................................. 53 4.4.1.6 E-Mental Health ........................................................................ 53 4.4.1.7 Zorgprogrammering .................................................................. 54 4.4.1.8 Toegankelijkheid ...................................................................... 55 4.4.1.9 Familiebeleid ............................................................................ 55 4.4.2 Klachten .................................................................................. 56 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers .............................................. 59 4.5.1 Personeelsbeleid ....................................................................... 59 4.5.2 Kwaliteit van het werk ............................................................... 62 4.6 Samenleving en belanghebbenden ..................................................... 65 4.7 Financieel beleid .............................................................................. 69 4.8 Vooruitzichten ................................................................................. 74 4.8.1 Algemene ontwikkelingen .......................................................... 74 4.8.2 Financieel ................................................................................ 74 4.8.3 Doelstellingen 2011 .................................................................. 74 Jaarrekening 5 6 7
Geconsolideerde jaarrekening Stichting Dimence ................................. 76 Enkelvoudige jaarrekening Stichting Dimence ................................... 115 Enkelvoudige jaarrekening Stichting De Kern ................................... 153
Bijlagen Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage
1 2 3 4
Organogram Dimence ............................................................. 173 Samenwerkingspartners.......................................................... 174 Verslagen cliëntenraden .......................................................... 178 Prestatie-indicatoren GGZ ....................................................... 188
4
1
Uitgangspunten van de verslaggeving
Het jaardocument inclusief de jaarrekening is opgesteld voor Stichting Dimence en heeft betrekking op het boekjaar 2010. Stichting De Kern, Stichting „tCentrum en Stichting E. Van Thuringen zijn als juridische eenheid in de consolidatiekring van Stichting Dimence opgenomen. Stichting „tCentrum is hoofdzakelijk gefinancierd vanuit de Zorgverzekeringswet (onderaanneming bij Dimence) en kent enkele overige opbrengsten. Stichting De Kern en Stichting E. Van Thuringen zijn in het geheel niet vanuit de AWBZ of Zorgverzekeringswet gefinancierd en vallen conform het Uitvoeringsbesluit WTZi niet onder de Regeling Verslaglegging. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. In de jaarrekening zijn de overige uitgangspunten van de financiële verantwoording opgenomen. Zie hiervoor hoofdstuk 5, paragraaf 5.1.4.
5
2
Profiel van de organisatie
2.1 Algemene identificatiegegevens Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina
Stichting Dimence Nico Bolkesteinlaan 1 7416 SB Deventer 0570 - 639600 08167519
[email protected] www.dimence.nl
6
2.2 Structuur van het concern Het concern Dimence bestaat uit vier stichtingen, te weten Stichting Dimence, Stichting „tCentrum, Stichting De Kern en Stichting E. van Thuringen. Stichting Dimence is de groepsmaatschappij. Stichting „tCentrum, Stichting De Kern en Stichting E. van Thuringen zijn werkmaatschappijen die onder de groepsmaatschappij zijn gepositioneerd. Het bestuursmodel van Dimence wordt gekenmerkt door de structuur van één concern met daaronder drie regio‟s en twee divisies. De drie regio‟s zijn regio West Overijssel, regio Midden Overijssel en regio Hanzestreek. De twee divisies zijn de divisie Jeugd & Autisme en de divisie Maatschappelijke Dienstverlening. Stichting De Kern is in zijn geheel onderdeel van de divisie Maatschappelijke Dienstverlening. Daarnaast kent Dimence nog het organisatieonderdeel ‟t Centrum, dat in zijn geheel gevormd word door Stichting „tCentrum. Stichting E. van Thuringen is tevens als organisatieonderdeel binnen het bestuursmodel gepositioneerd. Dimence heeft een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur. Het organogram van Dimence is weergegeven in bijlage 1 Organogram Dimence. In het organisatiemodel zijn zo weinig mogelijk hiërarchische lagen aanwezig en liggen verantwoordelijkheden bij voorkeur laag in de organisatie, op de plek waar beslissingen het best genomen kunnen worden. De medewerkers kènnen hun verantwoordelijkheid en handelen daar ook naar. Medewerkers zijn dan ook verantwoordelijk voor hun eigen werk. De cliënt staat centraal binnen dit werk en om deze reden zijn zorgprocessen leidend binnen het concern. Dimence hanteert het INK-model en de Balanced Scorecard. Hierdoor wordt planmatig en resultaatgericht gewerkt. Managers stellen doelen en plannen op en zijn hierin verantwoordelijk voor de uitvoering van de plannen. Er zijn cliëntenraden per regio en divisie opgericht, alsmede een centrale cliëntenraad. Deze cliëntenraden hebben wettelijke bevoegdheden gekregen. De centrale cliëntenraad treedt op als gesprekspartner op het gebied van medezeggenschap voor de Raad van Bestuur en heeft daartoe door mandatering vanuit de regio/divisie cliëntenraden ook de benodigde bevoegdheden gekregen. Dimence heeft een centrale ondernemingsraad met hieronder voor ieder organisatieonderdeel een onderdeelcommissie. De ondernemingsraden en cliëntenraden hebben een in de statuten van Dimence vastgelegd formeel adviesrecht en recht van enquête. De vakgroepen hebben dit formele recht niet, maar hebben wel een adviserende functie. Dimence verleent grotendeels vanuit de AWBZ en de Zorgverzekeringswet gefinancierde zorg en beschikt over de toelatingen om persoonlijke verzorging, verpleging, ondersteunende begeleiding, activerende begeleiding, behandeling en verblijf op grond van de AWBZ en de Zorgverzekeringswet uit te voeren. Een klein deel van de activiteiten wordt vanuit de WMO gefinancierd. „tCentrum verleent Zorgverzekeringswet gefinancierde zorg in onderaanneming bij Dimence, en beschikt daarnaast over een eigen toelating voor medisch specialistische zorg. De Kern verzorgt maatschappelijke dienstverlening, die op grond van de Welzijnswet wordt gefinancierd vanuit gemeentelijke middelen.
7
2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering Dimence biedt gespecialiseerde geestelijke gezondheidszorg aan mensen die voor onze hulp/zorg zijn geïndiceerd. Overeenkomstig de missie en visie van Dimence wordt de hulpverlening geboden op een wijze die zo weinig mogelijk belastend voor de cliënt en diens relaties en zoveel mogelijk evidence based is. Dit betekent ook, dat de hulpverlening zo veel mogelijk wetenschappelijk verantwoord en in ambulante en transmurale arrangementen wordt geboden, waarbij de vraag van de cliënt uitgangspunt is. De publieke kernactiviteiten van Dimence bestaan voornamelijk uit: Ambulante behandeling en begeleiding; Deeltijd behandeling; Klinische behandeling; Forensische zorg binnen een strafrechtelijk kader; Ondersteuning van de verwijzers en samenwerkingspartners; Preventieve programma‟s (individueel en collectief, bemoeizorg); Maatschappelijke dienstverlening.
2.3.2 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Cliënten Aantal hoofdcliënten per leeftijdsgroep Op 1 januari 2010 in zorg Nieuw in zorg in 2010 Waarvan eerste opnames Totaal in zorg in 2010 Uitschrijvingen in 2010 Op 31 december 2010 in zorg
0 t/m 17 18 t/m 64 65 jaar en Totaal jaar jaar ouder 3.384 13.511 2.833 19.728 2.511 9.456 1.997 13.964 23 1.297 125 1.445 5.895 22.967 4.830 33.692 1.752 7.914 2.128 11.794 4.143 15.053 2.702 21.898
Geslacht per leeftijdsgroep Mannen Vrouwen
0 t/m 17 18 t/m 64 65 jaar en Totaal jaar jaar ouder 64% 45% 37% 47% 36% 55% 63% 53%
Percentage cliënten per diagnosegroep Aan een middel gebonden stoornissen Angststoornissen Delirium, dementie en amnestische en andere cognitieve stoornissen Persoonlijkheidsstoornissen Schizofrenie en andere psychotische stoornissen Stemmingsstoornissen Stoornissen in de kindertijd Overige Totaal
Percentage 4% 11% 6% 34% 6% 6% 17% 34% 100%
* AWBZ cliënten zijn opgenomen in diagnosegroep „Overige‟.
8
Capaciteit Bedden en plaatsen per 31 december 2010 Totaal bedden Waarvan bedden volwassenen en ouderen Waarvan bedden kinderen en jeugd Totaal plaatsen Waarvan plaatsen kleinschalig wonen Waarvan plaatsen logeeropvang
Aantal toegelaten 837 823 14 101 87 14
Aantal bezet 660 648 12 101 87 14
Productie Productie in verslagjaar Geopende DBC’s Gesloten DBC's Dagen met verblijfszorg Waarvan ZZP-dagen Deeltijdbehandelingen (dagdelen) Ambulante contacten Dagdelen dagactiviteiten
Aantal 26.404 25.012 260.338 142.502 30.677 474.491 80.626
Personeel Personeel per einde verslagjaar Personeelsleden in loondienst FTE personeelsleden in loondienst
Aantal 2.289 1.788
Bedrijfsopbrengsten Bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Totaal bedrijfsopbrengsten Waarvan Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Waarvan Niet gebudgetteerde zorgprestaties Waarvan Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) Waarvan Overige bedrijfsopbrengsten
Bedrag in € 150.057.941 131.470.273 586.473 9.411.166 8.590.029
9
2.3.3 Werkgebieden Het primaire verzorgingsgebied van Dimence strekt zich uit over de provincies Overijssel en Gelderland. Dimence is in ieder geval actief in onderstaande afbeelding weergegeven gemeentes.
Van de cliënten die in 2010 in zorg kwamen bij Dimence was 94% afkomstig uit dit werkgebied. De overige 6% komt deels uit direct omliggende gemeenten/provincies. De voornaamste adherentiegebieden buiten het eigen werkgebied zijn: - Overige gemeenten in Overijssel en Gelderland: 2,7%; - Provincies Drenthe, Friesland en Flevoland: 1,5%; - Provincie Zuid-Holland: 0,9%; - Provincie Utrecht: 0,4%.
10
2.4 Samenwerkingsrelaties Dimence kent een groot aantal samenwerkingspartners. Samenwerking met partners in de regionale ketenzorg is van belang om het zorgaanbod voor met name de meest kwetsbare groepen waar mogelijk verder te versterken. Samenwerking met andere zorgaanbieders en met diverse GGZ-instellingen binnen en buiten de eigen regio leveren kansen op voor het inhoudelijk versterken van het zorgaanbod en voor het behalen van wederzijdse voordelen op bedrijfsmatig vlak. Dimence heeft een aantal geformaliseerde samenwerkingsverbanden, deze zijn opgenomen in bijlage 2 Samenwerkingspartners. Een selectie van samenwerkingsverbanden die gestart zijn in 2010, dan wel waar zich in het verslagjaar belangrijke ontwikkelingen hebben voorgedaan, is: Forensisch Psychiatrisch Centrum Oldenkotte Dimence en Forensisch Psychiatrisch Centrum Oldenkotte hebben in 2009 de intentie uitgesproken om een structurele vorm van samenwerking voor te bereiden met als doel synergie te ontwikkelen op het gebied van de forensische zorg, de doorstroom van patiënten, uitwisseling van kennis en know how en de ondersteunende bedrijfsdiensten, een en ander met behoud van de eigen taken en doelen. In 2010 zijn er voorbereidingen getroffen om de samenwerking in het voorjaar van 2011 te formaliseren. RIBW Groep Overijssel Dimence en RIBW Groep Overijssel ondertekenden in mei 2010 een samenwerkingsovereenkomst. Het doel van de samenwerking is gezamenlijk voor verbetering van de ketenzorg te zorgen en belemmeringen in aansluitende zorgprocessen op te heffen of te voorkomen. Dimence heeft deskundigheid opgebouwd in het behandelen van mensen met psychiatrische problemen. De RIBW Groep Overijssel heeft deskundigheid verworven ten aanzien van de begeleiding van psychiatrische en/of psychosociaal kwetsbare personen en richt zich op het ontwikkelen van zorg- en begeleidingsfuncties voor verwante doelgroepen. Trajectzorg Trajectzorg is een samenwerking tussen Dimence, Stichting Pameijer Bestuurscentrum en zorgverzekeraar Salland. In 2010 is hiertoe Trajectzorg Nederland BV opgericht. Trajectzorg wil mensen met meervoudige problematiek (psychiatrisch, verstandelijke beperking, justitiële problemen) via behandeling en begeleiding duurzaam naar integrale zorg toeleiden. Dit heeft als effect dat de doelgroep een zo hoog mogelijk niveau op de maatschappelijke ladder realiseert (ambitie is dat doelgroep op de arbeidsmarkt participeert). Ook zal dit leiden tot minder overlast van de doelgroep en dus een hogere maatschappelijke veiligheid. Integrale zorg wordt hier in de meest brede zin van het woord bedoeld: het gaat zowel om GGZ zorg in enge zin als om overige ondersteuning op alle leefgebieden (schulden, huisvesting, re-integratie op de arbeidsmarkt).
11
Carint Reggeland Groep In augustus 2010 tekenden Dimence en Carint Reggeland Groep in Almelo een samenwerkingsovereenkomst. Door de samenwerking worden de zorgmogelijkheden van beide organisaties op elkaar afgestemd. Het doel is een goed werkende keten op te zetten van diagnostiek tot thuisbegeleiding door de beide organisaties. De twee organisaties slaan de handen ineen op een aantal fronten, zoals het opstarten van gezamenlijke projecten voor de ouder wordende mens en voor kinderen. Bij eventuele tekortkomingen in behandel-, begeleidingsen zorgaanbod nemen de organisaties gezamenlijk het initiatief om de cliënt toch van passende zorg te voorzien. Stichting De Hezenberg Dimence en Stichting De Hezenberg hebben in het voorjaar van 2009 in gezamenlijk overleg vastgesteld dat, op grond van het onderzoek naar de toegevoegde waarde van samenwerking van Dimence en De Hezenberg, een nadere uitwerking en concretisering aan de orde is. In 2010 heeft dit geresulteerd in het ondertekenen van een overeenkomst voor preferred partnership. INTEND Centra voor Werk & Psyche BV Dimence werkt al enige jaren samen met GGZ Drenthe en Mediant in het project INTEND. INTEND biedt hulp aan mensen met stress- of psychische klachten in hun eigen werk of richting een nieuwe werkplek. Ook biedt INTEND aan werkgevers advies en coaching aan. In 2009 hebben de samenwerkingspartijen stappen gezet om INTEND te verzelfstandigen tot een besloten vennootschap met Dimence, GGZ Drenthe en Mediant als aandeelhouders. Op 1 januari 2010 is INTEND Centra voor Werk en Psyche BV opgericht. Convenant autisme Overijssel Op 1 juni is het convenant autisme Overijssel 2010-2012 ondertekend. Met de ondertekening van het convenant worden de afspraken om betere afstemming en samenwerking in de hulpverlening aan mensen met autisme in Overijssel te realiseren verlengd tot 2012. De inzet van Dimence heeft o.a. geresulteerd in de deeltijdbehandeling voor kinderen met ASS in het speciaal onderwijs in Almelo en de oprichting van woon-behandelvoorziening Perspectief in Deventer en een regionale richtlijn diagnostiek bij (vermoeden van) ASS. In 2010 is gestart met een haalbaarheidsonderzoek voor een tweede Workhome in Overijssel. Ketenpartners zijn verder de jeugdzorginstellingen, RIBW, MEE, instellingen voor licht verstandelijk beperkten.
12
3
Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering
3.1 Normen voor goed bestuur Dimence hanteert de Zorgbrede Governance Code. In januari 2010 is de meest recente versie van deze code verschenen. De naleving van de Zorgbrede Governance Code betekent op een aantal punten dat bestaande reglementen en regelingen moeten worden aangepast, en daarnaast dat op onderdelen nieuw beleid dient te worden geformuleerd. Op basis van de statuten van de Stichting Dimence is een reglement Raad van Toezicht en een reglement Raad van Bestuur opgesteld. In deze reglementen zijn in het verslagjaar de aanbevelingen van de code voor goed bestuur, goed toezicht en adequate verantwoording verweven. In het verslagjaar is een regeling voor het melden van misstanden, een zogenaamde klokkenluidersregeling opgesteld. In al haar activiteiten legt Dimence de lat hoog als het gaat om openheid, fatsoen en integriteit. Dit neemt echter niet de mogelijkheid weg dat zich misstanden kunnen voordoen of dat situaties kunnen voorkomen waardoor personeel of derden in gevaar (kunnen) worden gebracht. Dimence is van mening dat medewerkers, die vermoeden dat er misstanden bestaan, dat op een eenvoudige en veilige manier moeten kunnen melden. De klokkenluidersregeling stelt hen in staat een (vermeende) misstand op een vroeg tijdstip te melden. Tevens is een beleidsnota „Belanghebbenden dichtbij‟ opgesteld, waarin is aangegeven wie Dimence als externe belanghebbenden beschouwt, hoe en waarover deze belanghebbenden worden geïnformeerd en waarover zij worden geraadpleegd. Daarnaast wordt beschreven op welke manier door Dimence verantwoording aan de externe belanghebbenden wordt afgelegd. Doel van deze nota is de transparantie en aanspreekbaarheid naar externe belanghebbenden te vergroten. In 2010 hebben rond het thema „Meerjarenbeleid‟ meerdere bijeenkomsten met externe belanghebbenden plaatsgevonden. Met de doorgevoerde wijzigingen kan worden vastgesteld dat Dimence vrijwel volledig aan de nieuwe Zorgbrede Governance Code voldoet, en dat voor alle aanbevelingen regelingen, reglementen en beleidsstukken zijn opgesteld. Periodiek worden in gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur de ontwikkelingen getoetst en worden waar nodig aanpassingen doorgevoerd. Op een enkel punt wijkt Dimence af van de Zorgbrede Governance Code. Dit betreft de maximale zittingstermijn van de leden van de Raad van Toezicht. Op grond van de code is in 2009 uitgebreid gesproken over het rooster van aftreden door de Raad van Toezicht. Op grond hiervan is besloten voor nieuw te benoemen leden van de Raad van Toezicht uit te gaan van een benoemingsperiode van vier jaar, met de mogelijkheid van herbenoeming voor nog één periode van vier jaar. Voor zittende leden van de Raad van Toezicht geldt dit principe eveneens, maar bestaat de mogelijkheid om de zittingstermijn met een periode van maximaal vier jaar te verlengen als er sprake is van risico‟s voor de continuïteit van het toezicht (dat wil zeggen de Raad van Toezicht of één van haar commissies).
13
3.2 Raad van Bestuur Volgens de statuten van Dimence is het besturen van de Stichting opgedragen aan de Raad van Bestuur. In het reglement van de Raad van Bestuur zijn de verantwoordelijkheden van de Raad van Bestuur vastgelegd. De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de algemene gang van zaken binnen Dimence, en laat zich in haar handelen leiden door de jaarplancyclus en de daartoe opgestelde meerjaren- en jaarplannen. Aan de hand van de door de Raad van Bestuur geformuleerde doelstellingen vindt periodieke toetsing plaats door de Raad van Toezicht. Beoordeling vindt jaarlijks plaats door de Raad van Toezicht die hierbij gebruik maakt van de „360° feedback-methode‟. De Raad van Bestuur is statutair belast met het besturen van Dimence en is eindverantwoordelijk. De Raad van Bestuur bestuurt Dimence op strategische, financiële, inhoudelijke en organisatorische aangelegenheden. De taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden en nevenfuncties van de leden van de Raad van Bestuur zijn uitgewerkt in het reglement van de Raad van Bestuur in het Handboek Dimence en in het overzicht aandachtsgebieden en nevenfuncties. De relevante gegevens betreffende de functie en arbeidsvoorwaarden van de Raad van Bestuur zijn gebaseerd op de adviesregeling van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ) van de NVTZ en de NVZD. In de arbeidsovereenkomst van de leden van de Raad van Bestuur is een regeling opgenomen over de gevolgen van de tussentijdse beëindiging van de arbeidsovereenkomst, die in overeenstemming is met de adviesregeling van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg. Samenstelling Raad van Bestuur op 31 december 2010 Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties in 2010 Dhr. drs. S.P. Bangma
Voorzitter
Dhr. drs. E. Klunder
Lid
Vice-voorzitter GGZ Nederland Lid Stuurgroep ROM van GGZ Nederland Lid Stuurgroep Patiëntveiligheidsbeleid van GGZ Nederland Lid Programmaraad NICTIZ Bestuurslid Instituut Verslavingszorg (IVZ) Voorzitter Twents Overleg Preventie Bestuurslid Stichting Zorgketens NAH Overijssel Voorzitter Regionale Stuurgroep NAH Deventer Lid Raad van Advies Menzis Lid Raad van Advies Salland Voorzitter IZIT Bestuurslid CV SynQuest Bestuurslid Fonds Psychische Gezondheid Lid Raad van Advies Zorgkantoor Zwolle Bestuursvoorzitter Stichting Regionaal Zorgnetwerk Zwolle e.o. Bestuursvoorzitter Gebruikersvereniging USER Voorzitter Raad van Toezicht Stichting De Vogellanden Lid Stichtingsbestuur Postacademische PSYOpleidingen Lid Raad van Commissarissen Synquest BV Lid Adviescommissie CARE NZa Lid Commissie Financiering & Bekostiging GGZ Nederland
14
Mw. H.I.C. van der Wal, psychiater
Lid
Lid Raad van Toezicht de Ambelt, instelling voor speciaal basis- en voortgezet onderwijs Voorzitter Aandeelhoudersvergadering INTEND BV Lid Onderhandelingsdelegatie CAO GGZ Nederland Lid Raad van Toezicht Zorggroep Groningen (V&V sector) Lid Commissie Coaching Vereniging Vrouwelijke Artsen (VNVA) Bestuurslid CV Synquest Lid Medidel (intervisiegroep psychiaterbestuurders) Voorzitter Landelijke Stuurgroep Dwang en Drang Voorzitter Stuurgroep Geneesmiddelenbeleid van GGZ Nederland Lid Landelijke Stuurgroep medicatieoverdracht in de keten, namens GGZ Nederland Lid Commissie Zorgvisie en Normering van GGZ Nederland Bestuurslid Stichting Praktijkinstellingen voor postdoctorale GGZ-instellingen OostNederland (SPON) Bestuurslid Consortium Noord-Nederland Visiteur Nederlandse Vereniging voor Psychiatrie Lid Raad van Advies Saxion Hogeschool Bestuurslid Leerstoel Geschiedenis
De Raad van Toezicht heeft de nevenfuncties van de leden van de Raad van Bestuur goedgekeurd.
15
3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid dat door de Raad van Bestuur wordt gevoerd. Tevens ziet de Raad van Toezicht toe op een goed functioneren van de Raad van Bestuur. De taken en verantwoordelijkheden van de Raad van Toezicht zijn vastgelegd in een reglement. Hierin wordt ook het eigen functioneren van de Raad van Toezicht besproken. Voor de Raad van Toezicht is een algemeen competentieprofiel opgesteld waar de Raad van Toezicht in zijn geheel aan moet voldoen. Hierin wordt beschreven welke kennis en achtergrond (onder andere zorg, financieel, juridisch, bedrijfsleven) in de Raad van Toezicht vertegenwoordigd moeten zijn. Tevens wordt hierin beschreven welke eisen aan het functioneren en de onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Toezicht worden gesteld. De leden van de Raad van Toezicht hebben geen directe belangen bij het concern, bijvoorbeeld als directeur, werknemer of beroepsbeoefenaar die zijn praktijk voert in het concern. De verantwoordelijkheidsverdeling tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is schriftelijk en inzichtelijk vastgelegd, evenals de wijze waarop conflicten tussen beide organen worden geregeld. In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht afscheid genomen van haar secretaris, de heer mr. drs. P.J.M.J. van Lochem. De Raad van Toezicht is de heer Van Lochem zeer erkentelijk voor de bijdrage die hij aan Dimence en haar rechtsvoorgangers heeft geleverd. In het verslagjaar zijn geen nieuwe leden voor de Raad van Toezicht geworven. Samenstelling Raad van Toezicht per 31 december 2010 Naam Nevenfuncties in 2010 Mw. dr. G.P.M. Assen Lid
Visiteur NVvP Kas commissie Soroptimisten Arnhem Voorzitter intervisiegroep en vertegenwoordiger NVvP
Voorzitter Raad van Toezicht CIZ Driebergen Lid Raad van Commissarissen Eureko-Achmea Voorzitter Raad van Commissarissen Alexander Calder Holding Zwolle Voorzitter Raad van Commissarissen Sallcon Deventer Voorzitter Raad van Commissarissen Matchcare Nieuwegein lid Raad van commissarissen SV Land/SV Support Lid van de Raad van Bekwaamheidsontwikkeling GGZ Nederland Secretaris foundation Educaid Voorzitter PvdA, afdeling Dalfsen Facilitator van twee cliëntennetwerken in de verslavingszorg: - netwerk cliëntenraden in e verslavingszorg - Kennisnetwerk – Het Zwarte Gat Lid regionaal Platform Criminaliteitsbestrijding IJsselland Voorzitter Stichting Nationale Sleepbootdagen Zwartsluis Voorzitter Raad van Advies Rollecate BV Lid Raad van Commissarissen Matchcare BV Lid Raad van Toezicht Martini Ziekenhuis
Zetel binnen RvT: professionele affiniteit GGZ Leeftijd: 58 Beroep: Psychiater, psychotherapeut, mediator Dhr. J.F. Buurmeijer Vicevoorzitter Leeftijd: 70 Beroep: gepensioneerd
Dhr. G. de Haan Lid Zetel binnen RvT: op voordracht CR Leeftijd: 57 Beroep: docent/trainer Dhr. drs. F.A. van Kesteren Voorzitter Leeftijd: 60 Beroep: algemeen directeur Advisie Holding B.V.
16
Dhr. mr. drs. P.J.P.M. van Lochem Secretaris
Leeftijd: 61 Beroep: rector van de Academie voor Wetgeving en van de Academie voor Overheidsjuristen Dhr. drs. J.J.P. Reintjes Lid
Leeftijd: 63 Beroep: gepensioneerd / bedrijfseconomisch adviseur Dhr. drs. S.A. Terpstra Lid
Zetel binnen RvT: op voordracht OR Leeftijd: 57 Beroep: voorzitter college van bestuur CSG Reggesteyn Mw. drs. G. Wallinga Lid
Leeftijd: 44 Beroep: manager Verpleging en Verzorging Stichting Icare Dhr. drs. H. Zweers Lid Leeftijd: 65 Beroep: gepensioneerd/adviseur
Voorzitter Raad van Toezicht Het Oranje Kruis Nederland Bestuurslid van de Vereniging voor Wetgeving en Wetgevingsbeleid Bestuurslid van de Vereniging JuristenRijk Bestuurslid van het Juridische Genootschap in het Arrondissement Zutphen Lid Raad van Commissarissen Rabobank Graafschap Noord Voorzitter Geert Groote Huis Voorzitter Innovatie platform Stedendriehoek Lid Raad van Commissarissen Flamco Voest Alpine, Bunschoten Lid RvC Sallcon BV , Deventer Lid ledencommissie Governance, leiderschap, participatie van de Besturenraad, Den Haag Trainer en cursusleider Besturenraad, Den Haag Voorzitter Kring Noord (Periodiek overleg christelijke scholen Noord Nederland) Voorzitter kerkenraad Protestantse Gemeente Almelo, wijkgemeente de Bleek Voorzitter bestuur St. Samenwerkingsverband VO-SVO regio Almelo e.o. Bestuurslid hoofdbestuur VO-raad, Utrecht Vice-voorzitter Medezeggenschapsraad Dr. Schaepmanschool te Kampen Lid van de Raad van Advies voor de opleiding Toegepaste Gerontologie, Chr. Hogeschool Windesheim, Zwolle Lid Raad van Toezicht IJsselgroep, statutair gevestigd te Apeldoorn (Hogeschool Iselinge te Doetinchem en Schoolbegeleidingsdiensten) Bestuurslid Stichting Architecten Werkgemeenschap Tauber (stimuleringsfonds voor architecten) Vice-voorzitter Raad van Commissarissen BVO De Graafschap
Rooster van aftreden Raad van Toezicht Naam Mw. dr. G.P.M. Assen Dhr. J.F. Buurmeijer (vicevoorzitter) Dhr. G. de Haan Dhr. drs. F.A. van Kesteren (voorzitter) Dhr. mr. drs. P.J.M.J. van Lochem (secretaris) Dhr. drs. J.J.P. Reintjes Dhr. drs. S.A. Terpstra Mw. drs. G. Wallinga Dhr. drs. H. Zweers
Jaar benoeming 2004 2000 2005 2004 1998 2005 2007 2006 2003
Jaar aftreden 2012 2011 2013 2015 2010 2016 2015 2014 2014
- steeds per 31 december van het betreffende jaar
Om haar toezichthoudende rol op adequate wijze te kunnen uitoefenen kent de Raad van Toezicht van Dimence een aantal overlegvormen en –organen: het periodieke overleg tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur; het overleg tussen de Agenda- en Remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht met de Raad van Bestuur; het overleg van de Auditcommissie met de Raad van Bestuur; het bijwonen van vergaderingen van de Raad van Bestuur met de Ondernemingsraad en de Centrale Cliëntenraad; het overleg van de Raad van Toezicht buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur.
17
Deze overleggen dienen ertoe om de Raad van Toezicht in staat te stellen indachtig de Zorgbrede Governance Code haar toezichthoudende taak te vervullen, met een juiste balans tussen betrokkenheid en distantie. Reguliere vergaderingen Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar 10 keer vergaderd in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. De agenda van de Raad van Toezicht is gebaseerd op de jaarplancyclus, en daarnaast worden maandelijks alle relevante risicodossiers geagendeerd en per jaar ten minste eenmaal uitgebreid besproken. Het betreft in ieder geval de volgende thema‟s: Dwang & Drang; Veilig werken; Medicatieveiligheid; Suïcidepreventie; Psychiatrische en somatische comorbiditeit; Voedselveiligheid; Gebouwveiligheid (inclusief brandveiligheid); Informatiebeveiliging; Personeel; Financiën. Standaard onderdeel van de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht vormt tevens de maandelijkse managementinformatie, waarin gerapporteerd wordt over de ontwikkeling van productie, kosten en opbrengsten, personele formatie en verzuim en wachttijden. Jaarlijks wordt in de Auditcommissie en in de Raad van Toezicht de opzet en werking van de interne beheersingssystemen van Dimence besproken mede aan de hand van de (interne) controleplannen en de managementletter van de externe accountant. Volgens de afspraken die tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur zijn vastgelegd aangaande de informatievoorziening wordt periodiek tevens informatie over de verschillende onderdelen van patiëntveiligheid aan de Raad van Toezicht verstrekt. Dit betreft onder andere informatie over dwang- en drangmaatregelen, calamiteiten, incidenten en suicides. De Raad van Toezicht ontvangt in haar vergadering ook de rapportages over Dimence van de Inspectie voor de Gezondheidszorg. Ook de brieven en beoordelingen van het WFZ worden besproken in de Raad van Toezicht. Overige onderwepen die jaarlijks onderwerp van bespreking vormen in de vergdering van de Raad van Toezicht zijn: Cliënttevredenheid; Personeelsbeleid en medewerkerstevredenheid; Externe ontwikkelinegn (landelijk, regionaal); Kwaliteitsbeleid, HKZ-certificering en dergelijke; Samenwerking met andere organisaties; Bekostiging. In maart heeft een studiemiddag voor de Raad van Toezicht plaatsgevonden, die betrekking had op het thema „Dilemma‟s in de zorg‟. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht in september een hele dag bezoeken gebracht aan diverse locaties van Dimence.
18
Agenda- en renumeratiecommissie De leden van de Agenda- en remuneratiecommissie zijn dhr. F.J. van Kesteren, dhr. P.J.P.M. van Lochem en dhr. J.F. Buurmeijer. De Agenda- en remuneratiecommissie bereidt samen met de Raad van Bestuur de maandelijkse vergaderingen van de Raad van Toezicht voor. De Agenda- en remuneratiecommissie heeft in 2010 tien keer vergaderd. Daarnaast heeft de Agenda- en remuneratiecommissie in het kader van haar remuneratietaak in mei functioneringsgesprekken gevoerd met ieder lid van de Raad van Bestuur afzonderlijk en met de Raad van Bestuur gezamenlijk. Ter voorbereiding van deze functioneringsgesprekken heeft de Agenda- en remuneratiecommissie gesprekken gevoerd met: - een delegatie van het 2e echelon; - een delegatie van de Ondernemingsraad; - een delegatie van de Centrale Cliëntenraad. Op deze wijze krijgt de Raad van Toezicht een goed beeld van het functioneren van de Raad van Bestuur. Auditcommissie De leden van de Auditcommissie zijn dhr. H. Zweers en dhr. J.J.P. Reintjes. Het doel van de Auditcommissie is het bewaken van en adviseren aan de Raad van Toezicht over de financiële en budgettaire zaken die aan de Raad van Toezicht worden voorgelegd. Voor de Auditcommissie is een reglement vastgesteld. De Auditcommissie is in 2010 vijf keer bij elkaar geweest. De Auditcommissie vergadert samen met de bestuurder en de concerncontroller. De Auditcommissie heeft in het boekjaar twee maal de accountant uitgenodigd in de vergadering: één maal ter bespreking van het controleplan en één maal ter afronding van de jaarrekeningcontrole. Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad Op grond van de Wet op de Ondernemingsraden en de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorgsector is binnen Dimence vastgelegd dat tweemaal per jaar een delegatie van de Raad van Toezicht een vergadering van de Raad van Bestuur met de Ondernemingsraad en de Centrale Cliëntenraad bijwoont. Tijdens deze bijeenkomsten is in ieder geval de algemene gang van zaken binnen Dimence en de samenwerking tussen de Raad van Bestuur en de medezeggenschap onderwerp van evaluatie. Evaluatie functioneren Eenmaal per jaar evalueert de Raad van Toezicht zijn eigen functioneren en het functioneren van de Raad van Bestuur ook ter voorbereiding op het functioneringsgesprek met de Raad van Bestuur. Dit vindt plaats buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Na het functioneringsgesprek met de Raad van Bestuur vindt er nog een evaluatie plaats tussen de Raad van Toezicht en Raad van Bestuur over het onderling functioneren van beide organen.
19
Besluiten van de Raad van Toezicht in 2010 Besluit Naast het Presidium stemmen ook de leden van de RvT in met de notitie Risicodossiers in relatie tot Governance Code. De RvT geeft de RvB toestemming om nader onderzoek te (laten) doen naar de bouwkosten, de financieringsmogelijkheden en de rentabiliteit op langere termijn t.b.v. de businesscase OPW. De Raad van Toezicht stelt de notitie Neveninkomsten Raad van Bestuur vast. De Raad van Toezicht stelt in navolging van de NVTZ-code de jaarlijkse vergoeding voor de werkzaamheden van de RvT vast op € 8.000,=. De voorzitter ontvangt hierboven een toeslag van 50%, de overige leden van het Presidium en van de Auditcommissie ontvangen een toeslag van 25%. De Raad van Toezicht gaat akkoord met de voorgestelde wijziging van het Huishoudelijk Reglement. De Raad van Toezicht keurt het reglement van de Raad van Bestuur van Dimence goed met de wijzigingen zoals in het verslag aangegeven. De Raad van Toezicht stelt het rooster van aftreden 2010 van de Raad van Toezicht Dimence vast. Mw. Wallinga en dhr. Zweers worden herbenoemd voor een periode van 4 jaar. De Raad van Toezicht stelt het rooster van aftreden 2010 van het bestuur van de Stichting Elisabethfonds vast. Dhr. Bangma en mw. Te Winkel worden herbenoemd voor een periode van 4 jaar. De Raad van Toezicht van Dimence keurt het jaardocument 2009 unaniem goed. Hiermee dechargeert de Raad van Toezicht de Raad van Bestuur voor het gevoerde beleid in het jaar 2009. Tevens spreken zij hun waardering uit voor de goede voorbereiding door de betrokken medewerkers en de leden van de Auditcommissie. De RvT stelt het aangepaste vergaderschema 2011 vast. De Raad van Toezicht besluit de eind dit jaar ontstane vacature van dhr. Van Lochem vooralsnog niet in te vullen. De Raad van Toezicht keurt het afsluiten van de de overeenkomst preferred partnership Dimence - De Hezenberg goed. De Raad van Toezicht keurt het wijzigingsvoorstel voor de begroting 2010 goed. De Raad van Toezicht stemt in met de voorgestelde nieuwbouw OPW op het terrein van Brinkgreven, conform de toegezonden business case. De RvT stelt het aangepaste reglement Raad van Toezicht vast, waarbij de term Presidium is vervangen door Agenda- en remuneratiecommissie. De Raad van Toezicht geeft de raad van bestuur toestemming om de voorliggende stukken m.b.t. Oldenkotte (die wellicht op details nog iets aangepast zullen worden) ter advisering voor te leggen aan de medezeggenschapsorganen. De Raad van Toezicht keurt de begroting 2011 goed. De Raad van Toezicht stemt in met het voorstel van de RvB om dhr. Bangma als portefeuillehouder Oldenkotte te benoemen en om namens de Dimencegroep zitting te nemen in de Raad van Bestuur van Oldenkotte.
Datum 27 januari 2010 18 februari 2010
18 februari 2010 18 februari 2010
24 maart 2010 24 maart 2010
24 maart 2010
24 maart 2010
27 mei 2010
27 mei 2010 9 september 2010 9 september 2010 9 september 2010 9 september 2010
13 oktober 2010
18 november 2010
16 december 2010 16 december 2010
In de vergaderingen van april en juni zijn geen besluiten genomen.
20
Honorering van de Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden voor Dimence een jaarlijkse vergoeding, die is gebaseerd op de richtlijn „Honorering raden van toezicht van zorginstellingen‟ van de NVTZ. Deze vergoeding is vermeld in de jaarrekening. In het verslagjaar is op basis van bovengenoemde richtlijn de honorering van de Raad van Toezicht aangepast.
21
3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Besturingsfilosofie De besturingsfilosofie van de organisatie is er op gericht dat: de organisatie in staat is in alle onderdelen zo te functioneren, dat cliënten graag bij ons komen, omdat ze snel, resultaatgericht en goed geholpen worden, de bevlogenheid van medewerkers behouden blijft en er met plezier bij ons gewerkt wordt; dat medewerkers zich uitgedaagd voelen om het beste dat ze in huis hebben in te zetten voor de cliënten, voor hen zelf, hun collega‟s en voor de organisatie. Om dit te bereiken is een achttal leidende principes voor de besturingsfilosofie geformuleerd: 1. De vorm van de organisatie volgt de inhoud; 2. Eén organisatie, werkend op en vanuit meerdere locaties; 3. De menselijke maat; 4. Lokaal wat lokaal kan, bovenregionaal wat beter is; 5. Ontwikkeling van diensten centraal, uitvoering decentraal; 6. Heldere verantwoordelijkheidstoedeling; 7. Eigen verantwoordelijkheid medewerkers; 8. Vrijheid in gebondenheid tussen lijn en ondersteunende diensten; De Raad van Toezicht werkt op geleide van de statuten en richt zich naar de principes van „Health Care Governance‟. Daarnaast houdt de Raad van Toezicht zich aan het reglement Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur werkt vanuit een vastgelegd bestuursreglement. De Raad van Bestuur kent een mandaatregeling met het management van de organisatie. Vanuit deze mandaatregeling wordt het functioneren gestuurd en geëvalueerd. Binnen Dimence geldt het principe van integraal management. Integraal management kan door één of meer personen worden uitgevoerd. Dit wil zeggen dat, in het geval dat twee personen leiding geven aan een organisatorische eenheid, de leiding dusdanig is afgestemd, dat de verantwoordelijkheid voor die eenheid gezamenlijk wordt gedragen. We spreken dan van integraal management in een duale setting. Binnen de organisatie zijn de taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van zowel Raad van Bestuur, (regio)directie als ook de managers van de ondersteunende diensten duidelijk beschreven. Het strategisch beleid is belegd bij de Raad van Bestuur in samenspraak met de Raad van Toezicht. Het tactisch beleid krijgt een plaats in het samenspel tussen Raad van Bestuur en de directies van een regio of divisie en manager van de ondersteunende diensten. Beleid op operationeel niveau is de verantwoordelijkheid van de directies en de managers van een regio/divisie. Dimence kent een geografische ordening naar regio. De regio is daarbij het eerste ordeningsprincipe voor de organisatiestructuur. Het besturingsprincipe „lokaal wat lokaal kan, bovenregionaal wat nodig is‟ is hierbij leidend geweest. Omdat we de preventie, zorg en dienstverlening zo dicht mogelijk in de omgeving van de cliënt willen organiseren en tevens onze maatschappelijke verantwoordelijkheid nemen voor groepen (collectiviteiten), is een diepe verankering in de regio een must.
22
Binnen een regio wordt samen met onze partners de ketenzorg optimaal georganiseerd. Daarnaast zien wij als voordeel van een geografische ordening naar regio, dat wij direct op de lokale omstandigheden kunnen inspelen. Binnen de regio als eerste ordeningsprincipe is de voorkeur uitgesproken voor het werken met drie regio-eenheden (West-Overijssel, Midden-Overijssel en Hanzestreek). Onderstaand staan de uitgangspunten gedefinieerd, waarop die indeling is gebaseerd: - door het werken met regio‟s houden we rekening met de natuurlijke samenhang en oriëntatie in cliëntenstromen - door het werken met regio‟s sluiten we zoveel mogelijk aan op zorgnetwerken van andere zorgaanbieders (RHV-regio‟s, ziekenhuisregio‟s, V&V-netwerken) - de regio‟s zijn qua omvang en samenstelling voldoende gelijkwaardig - iedere regio beschikt over adequate vestigingen en voorzieningen - iedere regio heeft mogelijkheden om „naar buiten‟ te groeien
3.4.2 Jaarplansystematiek Het algemeen beleid van de organisatie wordt ingekaderd door de collectieve ambitie, de zorgvisie en de gedifferentieerde strategie. We werken met een jaarplansystematiek vanuit een meerjarenstrategie dat aangeeft wat de komende jaren de speerpunten zijn. Het proces om te komen tot het meerjarenbeleidsplan en het daarvan afgeleide jaarplan is een breed proces waarbij niet alleen diverse interne maar ook externe stakeholders worden betrokken zoals gemeenten, zorgverzekeraars en cliëntenorganisaties. Leidende groepen hierin zijn de Raad van Bestuur, de directies en het management. De jaarplansystematiek is op de volgende pagina schematisch weergegeven.
3.4.3 Interne beheersing De (administratieve) organisatie en de daarin gehanteerde administratieve systemen zijn zodanig ingericht, dat een goede managementcontrol mogelijk is. De bewaking van de gestelde kaders ligt bij de dienst Concerncontrol en geschiedt op basis van een set van afspraken rond de mandatering en budgetverantwoordelijkheid en door het tijdig en periodiek opstellen van (financiële) rapportages. De maandelijkse managementinformatie is het bewakingsinstrument dat de Raad van Bestuur en het management inzicht geeft in de gerealiseerde resultaten voor opbrengsten, kosten, formatie, ziekteverzuim en productieresultaten. Deze rapportage die verstrekt wordt aan de Raad van Bestuur, regio-/divisiedirectie en managers ondersteunende diensten wordt maandelijks in het Concernoverleg besproken. Daarnaast wordt de managementinformatie op regio-/divisieniveau besproken tussen de Raad van Bestuur en regio-/divisiedirecteur. De managementinformatie op regioniveau wordt weer in het managementoverleg van de regio besproken. In deze managementinformatie wordt maandelijks ingegaan op de resultaten per entiteit ten opzichte van de begroting, de productieontwikkeling, verzuim en aantal fte's. Tevens is een toelichting per organisatieonderdeel opgenomen ten aanzien van de belangrijkste ontwikkelingen. Tenslotte is een prognose voor Dimence opgenomen. Naast de maandelijkse 'papieren' managementinformatie is ook veel informatie beschikbaar middels het datawarehouse. De informatie in het datawarehouse wordt dagelijks ververst. Hierdoor is zeer veel informatie met verschillende mate 23
van detaillering beschikbaar, variërend van instellingsniveau tot bijvoorbeeld individuele medewerker. Hierbij heeft de informatie niet alleen betrekking op financiële aspecten, maar ook op personeel, wachtlijsten en productiviteit. Beleidscyclus Dimence
24
Externe accountant Tussen de externe accountant, PwC, en de Raad van Bestuur van Dimence is regelmatig overleg geweest. PwC heeft twee maal de bespreking van de auditcommissie bijgewoond, namelijk voor toelichting op de interim controle en de toelichting op het jaardocument. Daarnaast is PwC in de vergadering van de Raad van Toezicht geweest bij de bespreking van het jaardocument. De Raad van Bestuur heeft daarnaast regelmatig overleg gehad met de accountant waarbij het inspelen op ontwikkelingen en relevante onderwerpen binnen de organisatie worden besproken. PwC heeft daarnaast periodiek overleg gehad met de Manager Financiën & Administratie en de Manager Concerncontrol. In deze overleggen wordt ingegaan op de beheersing binnen de organisatie. Daarnaast vinden er besprekingen plaats in het kader van de interim controle en de jaarrekeningcontrole. Daarnaast worden diverse afzonderlijke accountantsverklaringen afgegeven op bijvoorbeeld subsidieverantwoordingen, nacalculatieformulieren en opbrengstverantwoordingen. Healthcare Control Web Het Healthcare Control Web is een instrument dat door PwC is ontwikkeld om inzicht te verstrekken in de beheersmaatregelen binnen de organisatie. Het Healthcare Control Web van Dimence ondersteunt de conclusie dat de interne beheersing van een ruim voldoende niveau is. Healtcare Control Web – Dimence 2010
De belangrijkste verbeteringen ten opzichte van 2009 zijn gerealiseerd op de onderdelen productie en costmanagement. Deze onderdelen lieten in 2009 ook het grootste verbeterpotentieel zien. De verbetering op costmanagement is met name
25
gerealiseerd door de invoering van managementcontracten en de in 2010 geformaliseerde procedure voor interne verdeling van kosten. Tot 2010 waren nog oude documenten van de voormalige instellingen van toepassing, waarbij dit in 2010 niet meer het geval was. Hierdoor lijkt op onderdelen de interne beheersing verminderd. Vorenstaande geldt in ieder geval voor de onderdelen ICT, Treasury en Huisvesting. Door onder meer het opstellen van een beleidsnotitie, de verdere integratie van applicaties, het aanstellen van een bouwcontroller en het beleggen van de treasury activiteiten is wel degelijk een verbetering gerealiseerd. Deze verbetering blijkt echter nog niet direct uit de uitkomsten van het Control Web. In 2010 is de invulling van de Planning & Control cyclus op verschillende onderdelen verder geoptimaliseerd. Voor het maandelijkse afsluitproces zijn werkinstructies opgesteld, waardoor wordt gewaarborgd dat de afsluiting juist wordt uitgevoerd en geen zaken worden vergeten. Onderdeel van de afsluitprocedure is het uitvoeren van diverse controles op de betrouwbaarheid van de administratie. Evenals in 2009 is medio 2010 een volledige jaarafsluiting uitgevoerd. Administratieve organisatie en interne controle Vanuit de landelijk ingevoerde regelingen administratieve organisatie en interne controle zijn eisen geformuleerd waaraan het zorgregistratieproces dient te voldoen. Deze interne beheersingsmaatregelen zijn integraal in de organisatie ingebed en functioneren adequaat, waarbij: De onafhankelijkheid van de interne controlefunctie is geborgd; Er een intern controleplan is waarvan ondermeer risicoanalyse, cijferbeoordeling, verbandscontroles en deelwaarnemingen deel uitmaken; De administratieve organisatie rond de productie schriftelijk is vastgelegd; De uitkomsten van interne controles periodiek worden gerapporteerd aan de Raad van Bestuur en de auditcommissie; Op geconstateerde afwijkingen wordt adequaat actie ondernomen; Interne controlewerkzaamheden zijn goed gedocumenteerd. Enkele constateringen uit de jaarrapportage AO/IC 2010 zijn: - Er is voldoende aandacht voor controles tijdens het registratieproces; - Er is een risicomatrix productieproces opgesteld: de interne beheersing is voldoende en er zijn geen hoge restrisico’s in het proces aanwezig; - De Handleiding USER is over het algemeen actueel en compleet en wordt continu onderhouden; - Het werken met USER wordt door decentrale USER specialisten, nieuwsbrieven en intranet en trainingen voldoende ondersteund; - Bij de controles van de productie in ZZP’s en in zowel NZa-verrichtingen als in DBC’s werden incidentele fouten gevonden, maar bleven de fouten ruim binnen de gestelde foutenmarges; - Blijvende aandacht dient uit te gaan naar de registratie van BJZO-indicaties. Bij thematische onderzoeken op tijdsregistratie MDO van klinisch verpleegkundigen, upcoding, Forensische zorg, WMO en 3e geldstromen, en op USER (autorisaties, kostprijzen, productgroepen en tarieven, verrekenpercentages) zijn geen afwijkingen of bijzonderheden geconstateerd.
26
Gedurende 2010 zijn naar aanleiding van aanbevelingen adequate verbeteracties uitgevoerd. Door deze optimalisering van de interne beheersingsmaatregelen zijn risico‟s in het primaire proces verder ingeperkt. Uit de controle over het jaar 2010 is geconcludeerd dat de dossiervorming voldoet aan de eisen. Het aantal geconstateerde financiële fouten is beperkt en op grond daarvan kan met voldoende zekerheid worden gesteld dat de productieregistratie op correcte wijze heeft plaatsgevonden. Materiële controle Het zorgkantoor heeft materiële controle uitgevoerd volgens het “Protocol uitvoering materiële controle AWBZ 2010”. Bij de materiële controle is nagegaan of een indicatie, zorgovereenkomst, zorgplan en evaluatie aanwezig was. De bevindingen vanuit deze materiële controle zijn: - In alle dossiers was een geldig indicatiebesluit en zorgplan aanwezig; - De doelen die in de verpleegplannen staan vermeld zijn zeer concreet en duidelijk (SMART) omschreven. Het is precies duidelijk wat het doel is en wat er gaat gebeuren om dit doel te bereiken; - In het Multidisciplinair Overleg wordt de situatie van de cliënt besproken en geëvalueerd. Dit wordt vastgelegd in de notulen. Aan de hand van de bespreking wordt een nieuw zorgplan opgesteld; De conclusie van de materiële controle is, dat in alle gecontroleerde gevallen sprake is geweest van rechtmatig verleende zorg. Jaarplannen Voor het jaar 2010 heeft de Raad van Bestuur afspraken gemaakt met alle regio/divisiedirecteuren en de managers van de ondersteunende diensten over productie waar het om zorg, begroting en kwaliteit gaat. Daarnaast heeft iedere regio/divisie en ondersteunende dienst een eigen jaarplan ingediend, waarin is aangegeven welke activiteiten worden ondernomen op in ieder geval de onderdelen uit de kaderbrief die van toepassing zijn, en welke belangrijke verdere activiteiten zij verder uitvoeren, buiten de standaardactiviteiten. Daarbij is expliciet aandacht besteed aan veiligheid en risicomanagement. Ieder kwartaal worden voortgangsrapportages hiervan opgesteld. Dienstverleningsovereenkomsten De ondersteunende diensten stellen dienstverleningsovereenkomsten (DVO‟s) op voor de Raad van Bestuur en voor alle regio‟s en divisies. In deze DVO‟s staat aangegeven welke dienstverlening er van iedere dienst verwacht kan worden en is zoveel mogelijk ook het kwaliteitsniveau van de diensten aangegeven. Management Development programma Managers in de zorg werken bij Dimence volgens het principe van integraal leiderschap, in een duale setting. Dat betekent dat er in de zorg een manager bedrijfsvoering is en een manager zorg. Zij opereren samen binnen het spanningsveld tussen zorginhoud, organisatie en bedrijfsvoering. Om effectief in dat krachtenveld te kunnen functioneren moet je vakinhoudelijke processen en beleidsontwikkelingen weten te vertalen naar beleid, organisatie en bedrijfsvoering, en andersom. Ook stelt het eisen aan persoonlijke kunde op het gebied van beleidsontwikkeling, zelfsturing, en leiderschap en aan pro-activiteit en creativiteit.
27
Ondermeer deze veranderingen stellen nieuwe eisen aan het vermogen van de duale partners om als duo processen slim in te richten, te sturen op resultaten en afspraken en de tweede – en derde orde veranderingen te leiden die noodzakelijk zijn om proactief en snel in te kunnen spelen op actuele kansen en ontwikkelingen. Om de managers bij Dimence hierin te ondersteunen heeft in 2009 en 2010 een Management Development programma plaatsgevonden. De Raad van Bestuur heeft de strategische opleidingsambitie vastgesteld en zet in op een collectief leerproces. SlimIdee SlimIdee is een laagdrempelige mogelijkheid voor alle Dimence medewerkers om verbeterpunten van allerlei aard rechtstreeks aan de organisatie aan te bieden. Het kan daarbij gaan om slimme en efficiënte manieren van werken, goede ideeën en manieren om processen soepeler te laten verlopen. De ideeën worden verzameld, breder bekend gemaakt en waar mogelijk in de praktijk toegepast. Bij SlimIdee gaat het om kennisdeling waar we allemaal beter van worden. Het idee kan leiden tot betere hulp, minder bureaucratie, minder werkdruk, meer werkplezier. Het idee kan toepasbaar zijn in de eigen werksituatie maar mag ook een voorstel zijn hoe elders in de organisatie bepaalde zaken beter geregeld kunnen worden. Het verbeteren van omslachtige procedures of wegnemen van irritatie draagt daar ook aan bij. Complimenten over een bepaalde werkwijze of een advies om ook elders op een dergelijke positieve manier te gaan werken mag natuurlijk ook. Doel is om de kennisdeling in de gehele organisatie te stimuleren via deze digitale ideeënbus. Een jury beoordeelt het idee voor de „Slim Idee‟ prijs en kan de indiener adviseren om het idee verder door te ontwikkelen en in te dienen voor de „Innovatieprijs‟ en eventueel de „Publicatieprijs‟. Vanaf het tweede kwartaal 2010 zijn zo 73 ideeën ingediend en is drie maal de „Slim Idee‟ prijs uitgereikt. Prestatie-indicatoren in de Balanced Scorecard Dimence is in diverse organisatieonderdelen en gremia bezig om prestatieindicatoren op te nemen in de jaarplanningen, monitoring en verantwoording, en dus ook in de sturingsinstrumenten. Uiteindelijk moeten prestatie-indicatoren een centraal en structurerend aspect vormen van de beleidscyclus of planning- en controlcyclus. Dimence moet voor de externe verantwoording voldoende scoren op de vereiste prestatie-indicatoren. Daarnaast is intern voor de sturing van de organisatie een procedure prestatie-indicatoren in het Handboek Dimence opgenomen, en zijn de landelijk geldende prestatie-indicatoren richtinggevend voor de planning- en controlcyclus, dus ook voor de jaarplanning en monitoring daarvan. Daarbij is de kadernotitie richtinggevend en kaderstellend. In 2010 zijn de mogelijke prestatie-indicatoren voor interne sturing verzameld vanuit het meerjarenbeleidsplan, de kadernotitie, grote projecten zoals bijvoorbeeld ROM, in- en verkoopcriterea, en een inventarisatie van gewenste prestatie-indicatoren volgens de indeling van de Balanced Scorecard. In 2011 zullen de prestatie-indicatoren voor zover wenselijk en haalbaar worden opgenomen in de maandelijkse managementinformatie.
28
3.4.4 Risicomanagement Dimence ziet risicomanagement als het beheersen van risico´s die het behalen van haar organisatiedoelstellingen bedreigen. Dit kunnen financiële risico´s zijn, maar ook risico´s op het gebied van patiënt- en medewerkerveiligheid of vastgoed. Binnen Dimence maakt het veiligheidsmanagementsysteem (VMS) onderdeel uit van het integraal risicomanagementsysteem. Onder „integraal‟ verstaan we het in onderling samenhang inventariseren en beheersen van risico‟s, binnen de reguliere planning & control cyclus. In onderstaande visie geeft Dimence aan hoe we binnen Dimence met risico‟ s willen omgaan. Risico’s vormen een integraal onderdeel van onze activiteiten. Het is het beleid van Dimence om ervoor te zorgdragen dat risico’s die het behalen van de doelstellingen kunnen bedreigen door iedereen goed begrepen worden, zodat deze tijdig beheerst kunnen worden. We zien risico’s niet alleen als een bedreiging, maar ook als een kans. Door het vroegtijdig signaleren van risico’s zijn wij in staat proactief te handelen en het systeem van beheersmaatregelen op adequate wijze aan te passen. De risico’s worden (binnen de risico acceptatiegraad) beheerst door de verantwoordelijke mensen in de organisatie op elk niveau. Door het geven van duidelijkheid over welke risico’s Dimence wel en niet wenst te lopen, willen we onze medewerkers de weg wijzen in het nemen van risico’s, dit zodat zij in een veilige omgeving kunnen werken. Aan onze patiënten willen we tonen dat zij bij ons in veilige handen zijn. De maatschappij laten wij zien dat we maatschappelijk verantwoord ondernemen. In 2010 heeft Dimence verschillende stappen gezet om uitvoering te geven aan de meerjaren doelstelling „het realiseren van een veilig en risicobewust Dimence dat verantwoording kan afleggen aan derden, wanneer nodig‟. In 2010 is hiertoe via het project Veilig Incident Melden (VIM) organisatiebreed het incident meldsysteem geïmplementeerd. In het digitale VIM-systeem kunnen alle medewerkers melding maken van (bijna-)incidenten die de veiligheid van de cliënt/patiënt/medewerker/derde in gevaar (kunnen) brengen. De meldingen zijn onderdeel van de PDCA-cyclus in de teams/diensten; ze worden geanalyseerd en besproken en waar mogelijk worden verbeteracties uitgezet om herhaling te voorkomen. VIM is daarmee een van de middelen die ingezet worden om de veiligheid binnen Dimence te handhaven en te verhogen. 2010 is hierin een jaar van implementatie, bewustwording en basismeting geweest. In 2011 zal hierop voortgeborduurd worden. Tevens zal in 2011 gezocht worden naar een manier om cliënten ook digitaal te laten melden en zal onderzocht worden of het wenselijk en mogelijk is een koppeling te maken tussen het VIM-systeem en het Centraal MedicatieRegistratie-systeem (zie ook paragraaf 4.4.1.2 Veiligheid, Medicatieveiligheid). Daarnaast zijn er in 2010 voorbereidingen getroffen voor een Dimencebrede risicoanalyse en de verankering hiervan in het meerjarenbeleidplan en daarmee in de planning en control cyclus. Verder hebben alle organisatieonderdelen in 2010 een eigen risicomanagementplan opgesteld. In 2010 is besloten om in 2011 een volwassenheidsanalyse op het gebied van risicomanagement uit te voeren. Deze volwassenheidsanalyse vormt een tussenmeting en geeft tevens inzicht in welke verdere stappen we nog moeten zetten in het realiseren van een integraal risicomanagementsysteem.
29
Risicodossiers In 2010 zijn er 10 risicodossiers geïnventariseerd, te weten dwang & drang, veilig werken, medicatieveiligheid, suïcidepreventie, psychiatrische en somatische comorbiditeit, voedselveiligheid, gebouwveiligheid (incl. brandveiligheid), informatiebeveiliging, personeel en financiën. In de risicomanagement plannen van de organisatieonderdelen staan activiteiten opgenomen om de risico‟s binnen deze risicodossiers terug te dringen. Tevens staan de van toepassing zijnde risicodossiers op de werkoverleggen geagendeerd. De Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht kennen nog twee aanvullende risicodossiers, te weten: vastgoed en governance. In paragraaf 4.4.1.2 Veiligheid gaan we nader in op de vijf eerst genoemde risicodossiers. Het risicodossier informatiebeveiliging komt aan de orde in paragraaf 4.2.3 ICT in de zorg en 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid. In de laatstgenoemde paragraaf komen ook kwaliteit van de gebouwen en brandveiligheid aan de orde. De risicodossiers personeel en financiën worden behandeld in respectievelijk paragraaf 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers en paragraaf 4.7 Financieel beleid. Fraudebeheersing Bij het vaststellen van de processen is expliciet beoordeeld of er risico‟s op het gebied van fraude aanwezig zijn. De risico‟s op het gebied van fraude worden zo veel mogelijk afgedekt door beheersingsmaatregelen in het proces, zoals bijvoorbeeld functiescheiding, steekproefsgewijze controles, totaalcontroles op kritische processen, verbandscontroles en diverse verdere controlmaatregelen. Binnen Dimence is in het afgelopen jaar geen fraude geconstateerd. De externe accountant zal bij de accountantscontrole frauderisico‟s moeten herkennen, voor zover deze frauderisico‟s leiden tot materiële controles in de jaarrekening. Tijdens de accountantscontrole zijn geen materiële risico‟s van fraude geconstateerd.
30
3.5 Cliëntenraden De medezeggenschap van cliënten is georganiseerd in drie regionale Cliëntenraden en twee Cliëntenraden voor de divisies. Bij deze vijf cliëntenraden ligt de formele medezeggenschap op basis van samenwerkingsovereenkomsten met de betreffende directies en de WMCZ. Voor wat betreft een voorgenomen besluit dat alle onder de zorgaanbieder ressorterende regio‟s en divisies waarvoor de genoemde Cliëntenraden zijn ingesteld op gelijke wijze treft hebben zij hun bevoegdheden gedelegeerd naar de Centrale Cliëntenraad. In bijlage 3 Verslagen Cliëntenraden zijn de volledige verslagen van de Cliëntenraden per regio en divisie en van de Centrale Cliëntenraad opgenomen. Dimence is aangesloten bij de Landelijke Geschillencommissie LOC – GGZ Nederland.
3.5.1 Centrale Cliëntenraad De Centrale Cliëntenraad kent tien zetels, twee afgevaardigden per Clientenraad. In 2010 waren negen zetels bezet. De Centrale Cliëntenraad werkt op basis van een samenwerkingsovereenkomst met de Raad van Bestuur. In onderstaande tabel is een overzicht van de adviezen van de centrale cliëntenraad aan de Raad van Bestuur opgenomen. Op één advies na betrof het gevraagde adviezen door de Raad van Bestuur. Adviezen door Centrale Cliëntenraad Onderwerp Protocol ongewenst grensoverschrijdend gedrag Intentieverklaring Oldenkotte Vaststelling nieuwe BHV beleid Trajectzorg BV Consultatieversie van het Professioneel Statuut Plan van aanpak Toekomstbestendig Dimence (ongevraagd advies) Protocol gebruik internet door cliënten Trimencekaart Samenwerkingsovereenkomst met De Hezenberg. Project medicatieveiligheid Herzien beleid mechanische fixatie Dimence Discussienota behandelverantwoordelijkheid Verpleegkundig Specialisten GGZ Conceptwerkplan risicomanagement 2011 Alcohol- en drugsbeleid Dimence. Salesfunctie
Resultaat Positief Positief Positief Positief Positief Positief
Datum 18 januari 2010 31 januari 2010 9 februari 2010 11 februari 2010 8 juni 2010 22 juni 2010
Positief Positief Positief Positief Positief Positief
7 september 2010 4 oktober 2010 4 oktober 2010 4 oktober 2010 12 oktober 2010 12 oktober 2010
Positief Positief Onthouding van advies
18 oktober 2010 16 december 2010 16 december 2010
Het volledige overzicht van de adviezen is opgenomen in het verslag van de Centrale Cliëntenraad in Bijlage 3 Verslagen Cliëntenraden.
31
Beleidsissues besproken tussen Centrale Cliëntenraad en Raad van Bestuur Naast de met betrekking tot de uitgebrachte adviezen besproken beleidsissues zijn de volgende beleidsissues in het overleg tussen Raad van Bestuur en Centrale Cliëntenraad aan de orde geweest. Samenwerkingsovereenkomsten met externe partners gericht op zorg; Financiële verantwoording 2009; Overleg met Zorgkantoor; Beleidsoriëntatie Dimence 2011; Tussentijdse financiële rapportage 2010; Kwaliteit van Zorg; Voeding; Medezeggenschap cliënten binnen Dimence.
3.5.2 Cliëntenraden per regio en divisie Elke Cliëntenraad heeft 16 uur ondersteuning per week en 4 uur secretariële ondersteuning per week, met uitzondering van de Cliëntenraad van de divisie Maatschappelijke Dienstverlening. In verband met de omvang van deze divisie is de ondersteuning hier 8 uur per week met 2 uur secretariële ondersteuning per week. Daarnaast hebben de Cliëntenraden de beschikking over een materieel budget inclusief een budget voor een cliëntenblad en website. Voor dit cliëntenblad en de website is 4 uur per week ondersteuning beschikbaar.
32
3.6 Ondernemingsraad Bij de medezeggenschapsstructuur van Dimence is gekozen voor een kleine slagvaardige ondernemingsraad van negen leden. Daarnaast zijn er zeven onderdeelcommissies voor de drie regio‟s, voor de twee divisies, voor de facilitaire dienst en voor de overige ondersteunende diensten. De onderdeelcommissies variëren in grootte van drie tot zeven leden en hebben de bevoegdheden conform de Wet op de Ondernemingsraden overgedragen gekregen van de ondernemingsraad. De ondernemingsraad behandelt onderwerpen, die heel Dimence aangaan, terwijl de onderdeelcommissies zich vooral richten op onderwerpen die spelen in hun regio, divisie of dienst. De ondernemingsraad en onderdeelcommissies worden conform de CAO GGZ ondersteund door een ambtelijk secretaris. Naast deze “klassieke” medezeggenschapsstructuur zijn de raad van Bestuur en de ondernemingsraad overeengekomen om in het project MZ+ samen de mogelijkheden te onderzoeken voor andere, modernere vormen van medezeggenschap. Doel hiervan is om door participatie de betrokkenheid van medewerkers bij Dimence te vergroten, onder het motto “Beleid maak je samen”. De ondernemingsraad heeft in 2010 alleen inhoudelijke adviezen en positieve adviezen uitgebracht. Alle adviezen zijn aangevraagd door de Raad van Bestuur of regio-/divisiedirectie en managers en door hen integraal overgenomen. Adviezen ondernemingsraad en onderdeelcommissies 2010 Onderwerp Intentieverklaring Oldenkotte Crisisdienst en klinische dienst buiten kantooruren Functiehuis primair proces Operationeel manager De Kern Deelname in oprichting BV trajectzorg Implementatieplan functiehuis primair proces POH GGZ Functiehuis Facilitair Bedrijf Herinrichting hulpverlening autisme circuit West-Overijssel Trimencekaart Samenwerking De Hezenberg Positionering voedingsassistenten Competentiemanagement Protocol interne onderzoekcommissie Nieuwbouw OPW Implementatieplan functiehuis Facilitair Bedrijf Organisatieaanpassing team Support
Datum 16 februari 2010 17 februari 2010 2 maart 2010 5 maart 2010 9 maart 2010 1 juni 2010 1 juni 2010 7 september 2010 16 september 2010 28 september 2010 28 september 2010 21 oktober 2010 2 november 2010 23 november 2010 23 november 2010 6 december 2010 14 december 2010
De ondernemingsraad heeft verder in 2010 ingestemd met verschillende regelingen, kaders, protocollen, etc, zoals weergegeven in de volgende tabel.
33
Regelingen met instemming OR in 2010 Onderwerp Regeling tegemoetkoming kosten kwaliteitsregister V&V Medewerkerstevredenheid MTO Bedrijfshulpverleningsplan Verplichte vrije dag na Hemelvaart De Kern d.d. 14-5-2010 Arbobeleidskader Regeling klachtenbehandeling medewerkers Protocol ongewenst grensoverschrijdend gedrag Fitnessregeling Zorg RI&E (vragenlijst RI&E zorgbranche via internetapplicatie)
Datum 19 januari 2010 23 januari 2010 9 februari 2010 18 februari 2010 20 april 2010 20 april 2010 18 mei 2010 28 september 2010 28 september 2010
34
4
Beleid, inspanningen en prestaties
4.1 Meerjarenbeleid 2010 is het tweede volledige Dimence jaar na de fusie van haar rechtsvoorgangers in 2008. Het fusieplan geldt als het meerjarenbeleidplan voor de jaren 2008-2010. Het meerjarenbeleidplan 2011-2014 is in 2010 voorbereid en vormt een belangrijke basis voor de beleidskeuzen voor de toekomst. Eind 2010 is een portfolioanalyse uitgevoerd, die inzicht moet geven in de huidige betekenis van de verschillende product-markt-combinaties (PMC‟s) in termen van marktaantrekkelijkheid, concurrentievermogen, omvang en rendement. De uitkomsten van deze analyse worden betrokken bij de discussie over het meerjarenbeleidsplan dat in 2011 haar beslag krijgt. Hieronder geven we weer wat in 2010 de missie, zorgvisie en kernwaarden waren. In 2011 vindt herijking daarvan plaats. Op basis van de missie en zorgvisie en de strategische doelstellingen heeft Dimence een kaderbrief voor 2010 opgesteld, waarin is aangegeven hoe Dimence in wil spelen op toekomstige veranderingen.
4.1.1 Missie Wij zijn er om mensen te helpen die last hebben van psychische en/of psychiatrische problemen of van de beperkingen die deze problemen opleveren. We steunen hen bij hun genezing en, indien dit niet mogelijk is, om de best mogelijke kwaliteit van leven te bereiken. Resultaat van de behandeling en tevredenheid van de patiënt staan bij ons voorop. Daarnaast staan we voor betrokkenheid met onze patiënten en hun omgeving. Medewerkers krijgen en nemen de ruimte om te vernieuwen, uitdagingen aan te gaan en nieuwe mogelijkheden te vinden om de zorg voor de patiënt nog beter te maken. Wij zijn daarin grensverleggend. We gaan met elkaar voor sterren in vakbekwaamheid, gastvrijheid en zorgvuldigheid. Onze expertise is onomstreden en voor onze professionals geldt het life-longlearning principe. Wij zijn een betrouwbare ketenpartner. Maatschappelijk verantwoord ondernemen en duurzaamheid zijn voor ons belangrijke doelen. In dat wat we doen willen we bij de besten horen. Aan deze missie ontleent Dimence de zorgvisie, marktstrategie en uitgangspunten van besturing en beleid. In deze paragraaf worden de doelgroepen, de visie op zorg voor deze mensen, de kernwaarden, de strategische doelstellingen en de beleidsprioriteiten van Dimence voor de aankomende jaren beschreven.
4.1.2 Doelgroepen Tot de doelgroepen van onze organisatie rekent Dimence: De (geïdentificeerde) risicogroepen in de maatschappij. Dit zijn vooral de mensen die we proberen te bereiken met preventieve acties en programma's. De groep mensen die een psychisch probleem hebben, maar die voor dit probleem nog niet of niet voldoende behandeld worden in de eerste lijn of elders. Dit betreft bijvoorbeeld mensen die met een milde of ernstige depressie thuis zitten.
35
De groep mensen met psychische/psychiatrische problemen waarbij sprake is van een stoornis op één levensgebied. Deze groep mensen is voldoende geholpen met ambulante behandeling. De groep mensen met (ernstige) psychische/psychiatrische problemen waarbij sprake is van stoornissen op twee of meer levensgebieden. Onder deze groep vallen ook mensen met psychiatrische problematiek en verslaving (dubbeldiagnoses), forensische psychiatrie e.d. De groep secundaire klanten/intermediairen zoals huisartsen en andere verwijzers, leerkrachten, verzekeraars, algemene ziekenhuizen, gemeenteambtenaren etc. Vanuit haar maatschappelijke verantwoordelijkheid biedt Dimence diensten niet alleen aan individuen aan, maar ook aan groepen, aan collectiviteiten. Dimence acht zich mede verantwoordelijk voor de geestelijke gezondheid van de bevolking. Dimence kent geen leeftijdsgrenzen. Met andere woorden: in het licht van de bovengenoemde missie kan elk mens van iedere leeftijd bij Dimence terecht.
4.1.3 Zorgvisie Alle medewerkers van Dimence werken binnen alle te onderscheiden activiteiten vanuit een gemeenschappelijke en eenduidige visie op hulp, zorg en bejegening van cliënten. Deze visie doet recht aan de aard, complexiteit en uniciteit van de problematiek en de situatie van de cliënt. Medewerkers geven blijk van betrokkenheid bij en respect voor cliënten en patiënten. Daardoor vormt cliëntvertrouwen de basis voor de zorg en hulp. Voor een groot deel van onze cliënten richt onze aandacht zich op herstel dan wel stabilisatie van ziekte, en tegelijkertijd het herstel van de hierdoor verstoorde balans in draagkracht en draaglast. Het effect van ons handelen op de problematiek van de cliënt kan genezing (cure) zijn, maar voor sommige cliënten is het beter kunnen omgaan met de problematiek (care) meer aan de orde. Belangrijk als uitkomst van de diensten van Dimence is, dat een cliënt of patiënt weer verder kan na een psychisch problematische periode. Het hulpaanbod en de begeleiding verlopen via het stepped care model. Dimence organiseert voor haar cliënten de totale keten. Dat betekent dat in situaties waar Dimence het zorgonderdeel niet zelf uitvoert wordt geregeld dat een ander het doet. Continuïteit in de beschikbaarheid van zorg is immers essentieel en stagnatie in de keten is wat Dimence wil voorkomen. Via gezamenlijke productontwikkeling met cliënten, zowel centraal als op de werkvloer, zorgt Dimence voor betere zorg op maat. Dimence ontwikkelt bestpractices en verspreiden deze over onze organisatieonderdelen. Daarnaast implementeert Dimence ook innovatieve zorgvormen die elders zijn ontwikkeld. Op deze manier biedt Dimence ruimte voor cliëntgerichte innovatie. Dimence wil voor haar cliënten een toegankelijke, laagdrempelige organisatie zijn. Dimence bedient hen vanuit een stepped care benadering, van kortdurend ambulant, via zeer specialistische, soms topklinische zorg naar langdurende zorg. Dimence beschouwt een klinische opname van onze cliënten als een intermezzo in een ambulante behandeling. Dimence is een betrouwbare partner voor haar verwijzers en een belangrijke zorgaanbieder voor de verzekeraars, de gemeenten en justitie.
36
4.1.4 Kernwaarden De medewerkers van Dimence werken allemaal vanuit eenzelfde visie. Deze visie wordt samengevat verwoord in onze vijf belangrijkste kernwaarden: Toewijding Bij Dimence staan patiënten en cliënten centraal. We spannen ons maximaal in voor het bereiken van verbetering en genezing. En we geven patiënten en cliënten, maar ook hun naasten, het gevoel dat ze bij ons in vertrouwde handen zijn. Toegankelijkheid Dimence stelt zich open op, naar buiten en naar binnen. We zijn laagdrempelig en goed bereikbaar en we communiceren helder en in begrijpelijke taal. We zijn bovendien altijd dichtbij, met een ruime aanwezigheid in de regio’s. Medewerkers stellen zich open naar elkaar op en zijn goed benaderbaar tot op alle niveaus. Resultaatgerichtheid Dimence streeft voor patiënten en cliënten naar het best haalbare resultaat en doet dat op een effectieve en efficiënte manier. We zijn ons bewust van de kosten van de zorg voor de samenleving, maar kunnen ook uitleggen dat resultaat niet altijd behaald wordt via de kortste weg. Inspiratie Dimence is een organisatie die medewerkers, cliënten, patiënten en andere relaties wil inspireren om het nieuwe te ontdekken en naar hun hand te zetten. Met altijd het doel om beter te worden. Niet alleen in de betekenis van genezen, maar ook van groei als persoon, als professional en als organisatie. Ambitie Dimence wil behoren tot de tien beste zorginstellingen van Nederland. We willen goed presteren in onze core business (geestelijke gezondheidszorg), maar ook een gezond bedrijf zijn waar met plezier wordt gewerkt. We streven onder andere naar het inrichten van expertisecentra die de best mogelijke zorg ontwikkelen op hun expertisegebied. Zoals gezegd ontwikkelt Dimence voor 2011-2014 een update van deze set kernwaarden.
4.1.5 Aandacht voor cultuur Dimence is zich ervan bewust dat er aandacht moet zijn voor cultuur. Natuurlijk zijn structuren, procedures en systemen belangrijk, maar de effectiviteit van Dimence wordt voor een belangrijk deel bepaald door de gemeenschappelijke denkbeelden, normen en waarden van de mensen in de organisatie. Het scheppen van een nieuwe en aantrekkelijke identiteit biedt de mogelijkheid om een van de doelen, aantrekkelijk te zijn voor hulpverleners en andere professionals, te bereiken. In de beginjaren van Dimence is een onderzoek gedaan naar de beleving van de huidige cultuur en gewenste cultuur onder de medewerkers van Dimence en zijn
37
dialoogdagen gehouden over de uitkomsten van dit onderzoek. Vanuit de dialoogdagen is een top 5 van actiepunten samengesteld: 1. Meer en betere communicatie 2. Erkenning van het primaire proces 3. Ruimte voor zelfregulering 4. Heldere kaders zonder details 5. Resultaten meten inclusief kwaliteit. Deze vijf actiepunten hangen met elkaar samen en zijn ook in lijn met de vijf kernwaarden van Dimence: toegewijd, toegankelijk, resultaatgericht, inspirerend en ambitieus. Voorbeelden van concrete ontwikkelingen op deze kernwaarden en in samenhang met het cultuurtraject zijn.
4.1.6 Strategische doelstellingen Voor het formuleren van de strategische doelstellingen voor meerdere jaren, baseert Dimence zich natuurlijk mede op de zorgmarkt. Gereguleerde marktwerking betekent toename van de invloed van zorgverzekeraars, van de vraag van patiënten, en van de noodzaak van transparantere zorgprocessen door middel van Diagnose Behandel Combinaties (DBC‟s), Zorgzwaarte Pakketten (ZZP‟s) en Evidence Based behandelen, een terugdringing van de AWBZ, het ontstaan van productieplafonds en bezuinigingen, en – mede daardoor, het groeien van wachtlijsten. Samengevat ziet Dimence als de belangrijkste ontwikkelingen en trends: Consumentisme van cliënten; Concurrentie tussen zorgaanbieders (markteconomie, recessie); Schaalvergroting en tegelijkertijd groeiende behoefte aan organisatorische kleinschaligheid; Schaarste en druk op de zorgarbeidsmarkt; Meer verantwoording en regelgeving; Ontwikkeling van het vak; Toenemend belang van veiligheid en gastvrijheid. Voor de externe strategie betekent dit dat Dimence inzet op het vormen van zorgketens in de regio‟s van het adherentiegebied van Dimence, en op specialisatie op een groot aantal zorgprogramma‟s. Deze strategische doelstellingen krijgen mede op basis van een portfolioanalyse een update en vervolg in de jaren 2011-2014.
4.1.7 Beleidsprioriteiten 2009 t/m 2011 Voor de jaren 2009 t/m 2011 heeft Dimence de volgende prioriteiten gesteld: Dimence is als merk regionaal en landelijk goed bekend; We kennen een moderne bedrijfsvoering; We zetten nieuwe kennis en technologie in; We zijn goed in ons vak; We weten personeel te binden en te boeien; We zijn gastvrij; We werken veilig voor cliënten en medewerkers; We zijn aanspreekbaar op de resultaten van onze behandelingen; We zijn transparant, ook in het afleggen van verantwoording.
38
4.2 Algemeen beleid Dimence heeft voor het jaar 2010 in haar Kaderbrief met als motto “Zicht op verandering” uit willen dragen dat verandering voor zowel cliënten, patiënten als medewerkers wezenlijk is voor ons succes. Succes hebben we pas als het er toe doet dat we er zijn en wat we doen en als de situatie en het functioneren van onze cliënten veranderd en waar mogelijk verbeterd is, en we onze verantwoordelijkheid naar de maatschappij ten dienste van onze cliënten hebben waargemaakt. Dat kan alleen als onze medewerkers via een continue dynamiek gestimuleerd worden, om het beste wat ze hebben in te zetten voor de cliënten en voor de organisatie. We willen zicht bieden én hebben op die verandering, op de dynamische ontwikkeling van mogelijkheden.
4.2.1 Doelen Dimence heeft zichzelf voor het jaar 2010 een aantal doelen gesteld en hard gewerkt om deze te behalen. Een aantal hiervan wordt hierna toegelicht. 1. Meten en verbeteren van resultaten van zorg (ROM). De implementatie van de Routine Outcome Management (ROM) loopt bij 7 van de 10 Zorgprogramma‟s. De ontwikkeling van Questmanager 3 en de koppeling met User loopt langzamer dan gedacht en zal in 2011 nog veel aandacht nodig hebben. 2. Het verbeteren van de kwaliteit van zorg, niet alleen door te streven naar een HKZ certificaat en de ontwikkeling van specialistische centra, maar ook door inzet van ervaringsdeskundigheid, betrekken van familie/naastbetrokkenen en projecten op het gebied van gastvrijheid. De ontwikkeling van een eenvoudig en op de systemen van de rechtsvoorgangers van Dimence geënt kwaliteitsmanagementsysteem is afgerond en heeft geleid tot HKZ certificering. De Specialistische Centra van Dimence hebben zich verder ontwikkeld en er is een merkenbeleid voor deze centra geformuleerd. Een drietal centra is in 2010 officieel erkend als Specialistisch Centrum van Dimence: SC Infant Mental Health, SC Ontwikkelingsstoornissen en SC Bipolaire Stoornissen. Het project ervaringsdeskundigheid is uitgevoerd, familie en naastbetrokkenen zijn niet alleen betrokken bij de ontwikkeling en uitvoering van het familiebeleid, maar er is ook een dialoogbijeenkomst georganiseerd om familie en naastbetrokkenen de gelegenheid te geven mee te praten over het meerjarenbeleid van Dimence. 3. Invulling geven aan het Management Development programma. In 2010 heeft bijna de helft van alle circuitmanagers en teamleiders (derde en vierde echelon) meegedaan aan een opleidingstraject met de volgende doelen: Professionalisering van de organisatie d.m.v. persoonlijke ontwikkeling en kennis van bedrijfskundige principes Stimuleren van leiderschap, ondernemerschap en innovaties Versterken van klant- en zorgketengerichtheid en Creëren van een gezamenlijke cultuur. Het MD programma is geëvalueerd en de aanbevelingen zijn verwerkt in het programma voor 2011.
39
4. Implementatie van het functiehuis. In 2010 heeft het functiehuis voor de zorgmedewerkers zijn beslag gekregen. 5. Verdere organisatieontwikkeling en optimalisatie door de invoering van zorgprogramma‟s. Dimence beschouwt zorgprogramma‟s als leidend voor het eenduidig en transparant in de markt zetten van haar diensten. De zorgprogramma‟s vormen bij de uitvoer van de zorg de kaders voor de professionele autonomie van de specialistische zorgverleners. Zorgprogramma‟s zijn leidend wat zorginhoud betreft. De programmaboard vormt de inhoudelijke verbinding tussen de regio‟s, de divisies, rechtspersonen en de Raad van Bestuur. Er zijn 10 zorgprogramma‟s bij Dimence operationeel: ADHD, Angststoornissen, Autisme Spectrum Stoornissen, Stemmingstoornissen, Bipolaire stoornissen, Persoonlijkheidsstoornissen, Psychotische stoornissen, Cognitieve stoornissen, Verslaving en Somatoforme stoornissen. Onderhoud en beheer van 9 van de 10 zorgprogramma‟s zijn voor 90% gereed en gepubliceerd in het Handboek van Dimence. Onderhoud is onderdeel van het proces. Voor een aantal zorgprogramma‟s zijn introductiebijeenkomsten en roadshows georganiseerd om medewerkers te informeren. 6. Het realiseren van een veilig en risicobewust Dimence. Hierover is meer te lezen in paragraaf 4.4.1.2 Veiligheid. 7. Het zorg dragen voor een strategisch vastgoedbeleid. Concepten van een notitie over het strategisch vastgoedbeleid zijn besproken in de commissie OZ&S. De definitieve notitie wordt naar verwachting nog voor de zomer van 2011 vastgesteld. 8. Het realiseren van geïntegreerde forensische zorg. Dimence is gestart met de ontwikkeling en profilering van de bovenregionale functie Forensische Psychiatrie. In dat kader bereiden Dimence en Forensisch Psychiatrisch Centrum Oldenkotte een structurele vorm van samenwerking en inhoudelijke integratie van het forensisch zorgaanbod voor. Over deze ontwikkelingen staat meer beschreven in paragraaf 2.4 Samenwerkingsrelaties. 9. Het zorgen voor positieve externe profilering en positionering. In de zomer van 2010 hebben twee dialoogbijeenkomsten plaats gevonden met de stakeholders van Dimence. Dimence heeft zich op deze bijeenkomsten verantwoord over het afgelopen jaar en aanwezigen hebben de gelegenheid gekregen hun input te geven voor het nieuwe meerjarenbeleidplan van Dimence. In totaal hebben ongeveer 50 externen hieraan deelgenomen.
40
4.2.2 Overige onderwerpen E-Mental Health In 2010 is een groot aantal medewerkers van Dimence geschoold in het uitvoeren van internetbehandeling, nieuwe modules en applicaties zijn ontwikkeld en op de website is informatie over deze behandelvorm beschikbaar gekomen. Zie voor meer informatie paragraaf 4.4.1.6 E-Mental Health. Eerste lijn Dimence heeft de ambitie een geïntegreerd concept 1e lijnszorg aan te bieden, inclusief kortdurende behandeling. De voorgangers van Dimence hebben al jaren lang veel geïnvesteerd in de ondersteuning van onder andere huisartsenpraktijken en andere „nul‟-de en 1e lijnszorg. Omdat de inzet in de huisartsenpraktijken altijd naar tevredenheid van zowel huisartsen als Dimence verliep, zijn goede afspraken gemaakt over de levering van POH-GGz volgens de in 2009 concreet gemaakte afspraken. Deze afspraken passen binnen de per 1 januari 2008 geldende Beleidsregel POH-GGz. Commissie Wetenschappelijk onderzoek Dimence hecht belang aan het uitvoeren van wetenschappelijk onderzoek en draagt bij aan het initiëren en uitvoeren van onderzoek binnen en buiten Dimence. De Commissie Wetenschappelijk Onderzoek (CWO) die bestaat uit opleiders, een directeur Zorg, onderzoekers, een klinisch onderzoekscoördinator en een ondersteuner, stimuleert onderzoek voor en door de medewerkers van Dimence en levert een belangrijke bijdrage aan het stimuleren van onderzoeksbeleid voor de organisatie Dimence. De commissie doet dit onder meer door: - Het ontwikkelen van draagvlak binnen de organisatie voor het (doen) uitvoeren van onderzoek - Het bijdragen aan een onderzoekscultuur binnen Dimence - Het uitbrengen van gevraagde of ongevraagde adviezen op het werkterrein van de commissie aan de raad van bestuur - Het motiveren, faciliteren, coördineren van onderzoeken op de genoemde gebieden. Per 1 september 2009 heeft de Raad van Bestuur de wetenschappelijke onderzoekscommissie ingesteld, met als doel het beoordelen van onderzoeksaanvragen en het vorm geven aan onderzoeksbeleid. De naamgeving is in 2010 veranderd in de Commissie Wetenschappelijk Onderzoek (CWO). De CWO heeft in de loop van 2010 alle vacatures kunnen bezetten en heeft een deel van het jaar gewerkt als voltallige commissie. Ze heeft een actieve rol gehad binnen Dimence. Zo heeft ze wetenschappelijk onderzoek voor en door medewerkers van Dimence beoordeeld, (mede) geïnitieerd, gefaciliteerd en gecoördineerd. Daarnaast heeft de CWO een rol gespeeld in het stimuleren en ontwikkelen van onderzoeksbeleid voor de organisatie Dimence en bij het verwerven en overdragen van (wetenschappelijke) kennis met betrekking tot de geestelijke gezondheidszorg en de daarbij betrokken zorgvoorzieningen. In 2010 zijn er 37 onderzoeken bij de commissie wetenschappelijk onderzoek (CWO) bekend. Deze onderzoeken bevinden zich in verschillende fasen, een deel betreft aanmeldingen van onderzoeken die nog goedgekeurd moeten worden.
41
Daarnaast zijn er ook onderzoeken goedgekeurd door de CWO die nog moeten starten of al volop in uitvoering zijn. De onderzoeken betreffen 12 promotieonderzoeken (waarvan 1 afgerond), 17 onderzoeken in het kader van een specialistische opleiding en 8 andere onderzoeken. In bijna alle onderzoeken wordt samengewerkt met één of meerdere andere zorginstellingen, kenniscentra, universiteiten of hogescholen. Daarnaast heeft de CWO zich als lidinstelling verbonden aan het Rob Giel Onderzoekscentrum (RGOc) en is een contract gesloten met de Medisch-ethische Toetsingscommissie Instellingen Geestelijke Gezondheidszorg (METiGG) voor het beoordelen van WMO-plichtige onderzoeksvoorstellen. In 2010 zijn 39 wetenschappelijke artikelen en 1 boek gepubliceerd.
4.2.3 ICT in de zorg Op het gebied van ICT hebben in 2010 veel ontwikkelingen plaatsgevonden. Veelal in de vorm van projecten en verder is ook de ondersteuning aan de organisatie verder verbeterd. Bij de toekenning van verantwoordelijkheden op het gebied van ICT wordt rekening gehouden met de ITIL normen. Projectleiders en medewerkers die veel met dergelijke projecten in aanraking komen zijn geschoold in ITIL en projectmanagement. In 2010 is de lijn ook doorgezet om door consolidatie en harmonisatie van de ICT middelen en het ingezette beleid een verlaging van de beheersmatige kosten te realiseren. De manager Informatisering & Automatisering is verantwoordelijk voor het opstellen en uitvoeren van het strategisch ICT beleid. Er is in 2010 een stuurgroep Informatisering & Automatisering ingesteld. Er spelen veel automatiseringsprojecten binnen de organisatie. Aan de stuurgroep nemen vertegenwoordigers van de lijnorganisatie, Raad van Bestuur en Managers Ondersteunende diensten deel. Er is een meerjarenbeleid ICT opgesteld en vastgesteld door de Raad van Bestuur. Verder wordt gewerkt met een managementcontract en een jaarplan, zoals dit wordt beschreven in paragraaf 3.4 Bedrijfsvoering. Dimence is lid van de vereniging EPD GGZ. Deze vereniging heeft enerzijds een referentie EPD voor de GGZ gedefinieerd, anderzijds een selectie en aanbestedingstraject doorlopen voor pakketten die voldoen aan de eisen van het referentie EPD voor de GGZ. Onderdeel van de eisen die gesteld worden aan het referentie EPD GGZ is het voldoen aan de eisen van een goed beheerd zorgsysteem (GBZ) en het kunnen aansluiten op het Landelijk Schakelpunt (LSP). De Impulse Info Systems is met het pakket USER één van de vier geselecteerde leveranciers. Dit pakket wordt tevens door Dimence gebruikt. Dimence is aandeelhouder van IZIT en neemt deel aan ZorgNetOost. Hiermee is Dimence actief betrokken bij de aansluiting op het Regionaal Schakelpunt (RSP) in de regio en de regionale informatieuitwisseling. Dimence loopt landelijk voorop bij het ontwikkelen en aanbieden van E-Mental-Health (EMH). Doelstelling voor 2011 is dat 10% van de behandelingen en 15% van de preventie via EMH wordt uitgevoerd. Dimence wil EMH-interventies aanbieden binnen de totale zorgketen, van preventie tot zorg. Het inhoudelijk EMH-beleid en het beleid op de Informatisering en Automatisering zijn onlosmakelijk met elkaar verweven. EMH is onderdeel van de informatisering, het primaire proces, het uiteindelijke doel, terwijl de wijze waarop dit kan worden gefaciliteerd, door gebruik te maken van ICT, in hoge mate bepalend is of het
42
gestelde doel ook daadwerkelijk zal worden gerealiseerd. Een consistent beleid, samenhangende initiatieven, geïntegreerde oplossingen en een goede borging zijn dan ook van essentieel belang. De verdere ontwikkeling van EMH wordt in een projectorganisatie verder vormgegeven. In 2009 is de basis gelegd voor een geïntegreerde en geharmoniseerde informatievoorziening en zijn de belangrijkste bronsystemen ter ondersteuning van het primaire proces en de bedrijfsprocessen vervangen en/of samengevoegd. In 2010 zijn hier het VIM-systeem, voor het kunnen melden van incidenten en Argus, voor de registratie en afhandeling van vrijheid beperkende interventies en middelen of maatregelen (wet BOPZ) aan toegevoegd en in gebruik genomen. Ook wordt Dimence-breed nu Questmanager gebruikt als ROM-instrument. Tot eind 2010 was Dimence aandeelhouder van SynQuest BV. De zeven GGZ instellingen die samen aandeelhouders waren hebben besloten om deze activiteiten over te dragen aan VitalHealth, waarna de BV wordt opgeheven. Daarbij zijn afspraken gemaakt over blijvende samenwerking, ondermeer bij de verdere ontwikkeling van QuestManager. De belangrijkste speerpunten voor 2011 zijn: - Risicobeheersing informatiebeveiliging: Het waarborgen van de beschikbaarheid, integriteit, vertrouwelijkheid en controleerbaarheid van gegevens die nodig zijn om patiënten binnen Dimence verantwoorde zorg te kunnen bieden en om onderzoek op een verantwoorde manier te kunnen uitvoeren is een belangrijk item voor de komende jaren; - (Interne) beheersing: Om te voldoen aan de informatievraag en het beheer rondom de groei in aantal applicaties en hun onderlinge verbanden, zal gestreefd moeten worden naar één beheeromgeving. Dimence gaat het beheerproces formaliseren en centraliseren en maakt daarbij gebruik van de „Best Practice‟ voorbeelden uit de ITIL procesbeschrijvingen. Om de beschikbaarheid en de continuïteit van de applicaties te garanderen wordt beschikbaarheidsbeheer, capaciteitsbeheer en calamiteitenbeheer verder geformaliseerd; - Onderhoud en uitbreiden infrastructuur: Het netwerk wordt de drager van alle communicatie. Er wordt gestreefd naar één infrastructuur voor alle communicatie. Daarbij dienen de risico‟s van het gebruik van één infrastructuur zo veel mogelijk te worden gespreid; - Elektronisch patiënten dossier / USER: In de komende jaren moet USER uitgroeien tot een derde generatie EPD, waarbij het ondersteuning moet bieden voor het plannen van (gedeeltes van) het zorgproces, ordermanagement, klinische paden, etc. Tevens verdient het de aandacht vast te leggen hoe wordt omgegaan met een aantal wettelijke verplichtingen; - Informatievoorziening: De management informatievoorziening dient zodanig te worden ontwikkeld dat alle informatie wordt verstrekt die van belang is voor de uitvoering en beheersing van de bedrijfsprocessen. De komende jaren zal er gewerkt gaan worden aan een meer op de gebruiker afgestemde informatievoorziening, gepersonaliseerd informatie dashboard waarbij integratie met de eigen kritische KPI‟s zodanig wordt verwerkt dat monitoring van informatie eenvoudig en laagdrempelig mogelijk is.
43
-
De hoeveelheid ongestructureerde informatie neemt toe. Om deze informatie toegankelijk te maken en te delen dient het intranet uit te groeien tot een informatie en samenwerkingsportaal; Selfservices (intranet): Selfservice staat centraal bij de ondersteunde processen. Centraal hierbij staat dat de medewerkers toegang krijgen tot gepersonaliseerde informatie en dat middels workflow processen geautomatiseerd verlopen.
44
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Het algemene kwaliteitsbeleid van Dimence is onderdeel van het kwaliteitmanagementsysteem. Jaarlijks wordt dit systeem zowel intern (twee keer) als extern beoordeeld. In 2010 heeft een vervolg beoordeling van dit systeem plaats gevonden op basis van het HKZ-certificatieschema (versie 2009) door KEMA Quality BV onderdeel van de certificerende instelling DEKRA. Het resultaat van de inspanningen in 2010 is zeer positief, de organisatie is in staat geweest om haar ambities te vertalen in concrete doelstellingen en weet dit grotendeels te realiseren volgens de certificerende instelling DEKRA. Enkele operationele software programma zijn hierbij een belangrijk hulpmiddel. Met het Elektronisch Patiënten Dossier (EPD) wordt nagenoeg overal mee gewerkt, fysieke dossiers zijn gearchiveerd en gebruikers zijn geschoold en ingewerkt op het programma. Periodiek worden de gebruikers geïnformeerd en geïnstrueerd middels een nieuwsbrief, een helpdesk USER is beschikbaar. Het Kwaliteit Actiepunt Management Systeem (KAMS) is uitgerold over de organisatie. Hiermee is de opvolging voorkomend uit de interne- en externe audits geborgd en is het een bruikbaar volgsysteem. Alle relevante samenwerkingsovereenkomsten zijn opgeslagen in het software programma Planon, onder andere een volg- en signaleringsysteem ter verbetering van de effectiviteit van de evaluaties en contractafspraken. Contracten worden opgesteld volgens een format in de lijn van de „Handreiking Ketenpartners‟. In samenwerking met de ketenpartners/stakeholders zijn de eerste contouren voor een Dimence meerjarenplan opgesteld.
4.3.1 Het kwaliteitmanagementsysteem Het kwaliteitmanagementsysteem werkt doelmatig voor de organisatie in haar ambitie om de doelstellingen te realiseren. De samensmelting van de beoordeling van het KMS met de beleidscyclus is procedureel vastgelegd en zal in 2011 operationeel worden. In de interne auditsystematiek is het thema veiligheid geïntegreerd en de verbeterpunten uit de veiligheidvisitatie zijn opgenomen in de risicojaarplannen. Er is een deskundig auditteam geformeerd en er heeft een interne audittraining plaats gevonden. Het Veilig Incident Melden is geïmplementeerd en operationeel. Het aantal ROM-metingen is inzichtelijk en beschikbaar, de resultaten/effecten van de behandeling worden hiermee duidelijker, verdere ontwikkeling op basis van de ondersteuning voor teams door het ROM-project. Medewerkers Tevredenheids Onderzoek is uitgezet in 2010 en de resultaten worden in 2011 gepresenteerd en voorzien van actie-/verbeterpunten. Dit is ook van toepassing op het cliënttevredenheidonderzoek en de CQ-index. Deze instrumenten leveren een belangrijke bijdrage aan de kwaliteitszorg en de inspanningverplichting om de zorg- en dienstverlening continue te verbeteren.
4.3.2 Informatie, registratie en gegevensbeveiliging Medewerkers ontvangen via diverse kanalen informatie. Om dit te stroomlijnen en een herkenbaar centraalpunt aan te beiden is het vernieuwde intranet (Officeprogramma Sharepoint) een belangrijk medium geworden. Beheerders zorgen voor een overzichtelijk en toegankelijk aanbod van de informatie. Voor de interne sturing en externe verantwoording is het datawarehouse (DWH) een belangrijke databank geworden voor het management. Analyses op basis van
45
deze steeds betrouwbare stuurinformatie zorgen voor een organisatie in control. Het tweede echelon voorziet maandelijks de rapportages van toelichtingen op de cijfers. Daarmee worden afwijkingen van de begroting in opbrengsten, personele en materiële kosten gevolgd en inzichtelijk gemaakt. De gedragscodes voor internet, e-mail en toegang tot computersystemen zijn geautoriseerd en opgenomen in het handboek Dimence. Het informatieveiligheidbeleid ontwikkelt zich in lijn volgens NEN 7510 voor de zorg.
4.3.3 Kwaliteit van de gebouwen Alle locaties zijn in kaart gebracht en opgenomen in het lange termijn onderhoudsplan. Hiermee is voor elke locatie bekend welke investering(en) plaats dienen te vinden om de kwaliteit van de gebouwen op het gewenste niveau te houden. Een meerjarenplanning voor de afname van de risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) is opgesteld door de arbocoördinator.
4.3.4 Brandbeveiliging Dimence heeft een actueel BHV-beleidsplan waarmee een verantwoorde BHVorganisatie gerealiseerd kan worden. Voor alle locaties is een risicotaxatie beschikbaar, hieraan is het aantal BHV-ers gerelateerd. De scholing voor nieuwe BHV-ers is opgenomen in het aanbod van bij- nascholing.
46
4.4 Kwaliteit ten aanzien van patiënten/cliënten 4.4.1 Kwaliteit van zorg College Eerste Geneeskundigen en BOPZ Binnen Dimence heeft de Psychiater-Bestuurder de functie van Geneesheerdirecteur. De directeuren Zorg van de regio‟s Hanzestreek, Midden Overijssel, West Overijssel en de divisie Jeugd & Autisme zijn Eerste geneeskundige voor hun regio/divisie. Samen vormen de Geneesheer-directeur en de Eerste geneeskundigen het College Eerste Geneeskundigen. De Geneesheer-directeur heeft bevoegdheden in het kader van de wet BOPZ gedelegeerd aan de Eerste geneeskundigen. In iedere regio functioneert ook een Bureau BOPZ, waarmee de kwaliteit van de zorg en verantwoording over BOPZ maatregelen worden geborgd. Door middel van het periodieke overleg van het College Eerste Geneeskundigen wordt over de uitoefening van deze bevoegdheden waar nodig verantwoording afgelegd en vindt achteraf (schriftelijke) goedkeuring plaats door de Geneesheerdirecteur in het kader van diens verantwoordelijkheid voor de algemene gang van zaken op geneeskundig gebied. De gegevens over interventies, zoals separaties, afzonderingen, dwangmedicatie en fixaties in 2010 zijn geregistreerd op basis van episodes. In 2010 is gewerkt aan het harmoniseren en verbeteren van regels met betrekking tot de registratie. Hierdoor zijn aanmerkelijke verschillen in de aantallen en duur van de episodes en interventies tussen begin 2010 en eind 2010 en tussen de regio‟s ontstaan. Bovendien werd er gewerkt met de gemiddelde duur van de interventies, maar is gebleken dat dit een onjuiste weergave geeft van de werkelijkheid. In 2011 zal in projectvorm de informatievoorziening en de daarmee verband houdende registratie worden verbeterd. De mediaan (middelste waarde als alle individuele interventies op duur gesorteerd zijn) en modus (meest voorkomende interventie qua duur) zullen dan een beter beeld geven van de toegepaste interventies. In 2010 is er op basis van de mediaan en modus een duidelijke trend zichtbaar in het terugdringen van dwang en drang. Dimence wil graag inzicht geven in het aantal gedwongen opnames ten opzichte van het totaal aantal opnames. Dit is niet eenvoudig te realiseren gebleken. Door de wijziging in de patiëntregistratie met name ten gevolge van de eisen van DBCen ZZP-registratie zijn er ook wijzigingen opgetreden in de registratie van opnames. Daardoor is de waarneming van het aantal opnames ook anders dan in voorgaande jaren. In 2011 zal de registratie van opnames verder verbeterd worden en zal over dit jaar en volgend jaar ook de trend zichtbaar zijn. In 2010 waren in totaal 1.975 patiënten (één of meerder malen) opgenomen. Er waren in totaal 381 patiënten met IBS of een machtiging opgenomen. Aantal IBS en machtigingen IBS Voorlopige machtiging Voorwaardelijke machtiging Afgewezen maatregelen Voortijdig beëindigde maatregelen incl. overlijden IBS gevolgd door RM
Aantal 236 216 90 34 65 63
47
Ethische aspecten van het werken bij Dimence In 2010 is een werkgroep ingesteld met als taak voorstellen te doen om de ethische aspecten van het werken bij Dimence structureel aandacht te geven. Belangrijk uitgangspunt daarbij is om initiatieven vanaf de werkvloer te stimuleren en te ondersteunen, zodat vragen van ethische aard een plek krijgen in de organisatie als een normaal onderdeel van het dagelijkse werk. Vakgroep V&V De Vakgroep V&V heeft de functie van adviesraad vanuit de verpleegkundige en verzorgende discipline en levert daarnaast een bijdrage aan het professionaliseringsproces van verpleegkundigen en verzorgenden binnen Dimence. Door dialoog en samenwerking met vakgenoten, directie, patiënten en overige disciplines dragen wij actief bij aan het zorgbeleid. In 2010 hebben werkgroepen een veelheid van onderwerpen behandeld, zoals het functiehuis, het Kwaliteitsregister V&V, het concept Professioneel Statuut, uitwerken van de competenties per functie, opleidingen en bij- en nascholing, bekendheid bevorderen van de vakgroep via folders en nieuwsbrieven, verbeteren van de intranetsite van de vakgroep en de ontwikkeling en verbetering van USER.
4.4.1.1
Kwaliteit van zorg GGZ: prestatie-indicatoren
Voor verantwoording op Kwaliteit van zorg maakt Dimence gebruik van de kernset prestatie-indicatoren kwaliteit van zorg GGZ. De uitkomsten hiervan over het verslagjaar 2010 zijn opgenomen in bijlage 4 Prestatie-indicatoren GGZ. Daarnaast zijn intern prestatieindicatoren samengebracht die worden weergegeven via een dashboard in Datawarehouse (DWH). Op dit moment wordt er gewerkt met een concept dashboard. In 2011 zal dit verder ontwikkeld worden, zodat het management gebruik kan maken van actuele sturingsinformatie die is ingedeeld naar de Balanced Score Card en het INK model. In de volgende paragrafen is op onderdelen een toelichting gegeven waar het gaat om belangrijke verbeteringen die zijn ingezet in 2010 of verbeterprojecten voor 2011 en later.
4.4.1.2
Veiligheid
Patiënten hebben recht op veilige zorg en medewerkers hebben recht op een veilige werkomgeving. De veiligheid van patiënten wordt hier in een zin met de veiligheid van medewerkers genoemd omdat in de visie van Dimence veiligheid van patiënten en medewerkers elkaar wederzijds beïnvloeden. We streven binnen Dimence niet naar absolute veiligheid, want dat bestaat niet. We streven wel naar een zo‟n veilig mogelijke omgeving door proactief risico‟s te inventariseren en hier tijdig en adequaat op te reageren. Een voorbeeld van het proactief risico‟s inventariseren is de start die we in 2010 hebben gemaakt met het afnemen van een veiligheidsscan bij een aantal organisatieonderdelen. En mocht een incident zich voordoen, dan nemen we tijdig adequate beheersmaatregelen. Dimence stelt zich ook met betrekking tot het thema veiligheid als een lerende organisatie op. Dit houdt in dat Dimence door middel van haar incident meldsysteem leert van zowel incidenten als bijna-incidenten, zodat deze in de toekomst voorkomen kunnen worden. We richten ons binnen Dimence overigens niet alleen op objectieve veiligheid, maar ook op subjectieve veiligheid. Subjectieve veiligheid heeft te maken met het gevoel van veiligheid van mensen en is in die zin niet te
48
herleiden uit geregistreerde incidenten. Binnen Dimence zijn veiligheidsconsulenten aangesteld, die een rol spelen op het gebied van subjectieve veiligheid, onder meer door het geven van trainingen op het gebied van agressiehantering en sociale veiligheid (ASV). Dimence heeft tien risicodossiers benoemd, waarvan vijf risicodossiers een directe relatie hebben met patiëntveiligheid, te weten: dwang & drang, veilig werken, suïdicepreventie, medicatieveiligheid en psychiatrische en somatische comorbiditeit. Deelname aan patiëntveiligheidsprogramma ‘veilige zorg, ieders zorg’ Eind 2008 is Dimence - samen met een vijftal andere pilotinstellingen - benoemd als koploper in het landelijke patiëntveiligheidsprogramma “Veilige zorg, ieders zorg”. Ook het Landelijk Platform GGz, Inspectie voor de Gezondheidszorg, Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport en het Trimbos instituut participeren in het patiëntveiligheidsprogramma, welke gecoördineerd wordt door GGZ Nederland. De koplopers vervullen op het gebied van patiëntveiligheid een voortrekkers- en kwartiermakerrol naar de overige GGZ-instellingen. In 2010 heeft het patiëntveiligheidsprogramma een aantal resultaten opgeleverd waar de koplopers een belangrijke bijdrage aan hebben geleverd. Er zijn met name handreikingen opgeleverd voor de eerste twee speerpunten van het patiëntveiligheidsprogramma, te weten het Veiligheidsmanagement Systeem (VMS) en het Veilig Incidenten Melden (VIM). Dwang & Drang Dimence heeft voor het jaar 2010 subsidiegelden via GGZ Nederland ontvangen. De gelden zijn ingezet op de afdelingen waar Dwang & Drang (zeer) regelmatig wordt toegepast. De afdelingen zijn: High Care LBZ en High Care spoedeisend (Regio West Overijssel), LBZ en spoedeisend (Regio Hanzestreek) en gesloten spoedeisend (Regio Midden Overijssel). Het project bestaat uit verschillende doelstellingen. In 2010 lag de focus o.a. op het implementeren van de digitale registratie van vrijheidsbeperkende interventies volgens de Argus dataset. Verder is een belangrijke verandering dat het terugdringen of voorkomen van Dwang & Drang hoog op de agenda staat. Er is veel tijd gestoken in het creëren van draagvlak binnen de teams waarin het moet gebeuren. In 2010 zijn er tevens verschillende maatregelen geïmplementeerd die separeren moeten terugdringen zoals signaleringsplannen, een moreel beraad, gastvrije zorg, het sluiten van een aantal separeers en het inrichten van verpoosruimtes en comfort rooms. In 2010 is tevens een goede basis gelegd voor een visiedocument op Dwang & Drang binnen Dimence. Medicatieveiligheid In 2010 is het project medicatieveiligheid gestart. Dit project heeft voortgeborduurd op een aantal initiatieven die op dit moment ook al binnen de regio‟s lopen. Het project medicatieveiligheid wordt in samenwerking met de geneesmiddelendistributiecommissie uitgevoerd. Het project heeft zich in 2010 met name op de volgende speerpunten gericht: - Het harmoniseren van het medicatie voorschrijf- en distributieproces en de daaraan gekoppelde protocollen in de verschillende regio‟s/divisie; - De “Conceptrichtlijn overdracht van medicatiegegevens in de keten”. In nauwe samenwerking met andere (zorg)aanbieders;
49
-
Het voorbereiden van deelname met twee teams aan het verbetertraject van Vilans. In 2011 gaat het verbetertraject van start.
Veilig werken Het project veilig werken richt zich op het realiseren van een veilig (ervaren) omgeving voor zowel medewerkers als patiënten/cliënten. Het gaat hier onder meer om het beperken en voorkomen van voorvallen van agressie en geweld. Dimence heeft voor 2010 subsidie ontvangen van het programma Veilige Publieke Taak van het Ministerie BZK om verder invulling te geven aan de doelstellingen van dit project. In 2010 is er een concept sociaal veiligheidsbeleid en aangiftebeleid opgeleverd. Tevens heeft er een pilot plaatsgevonden met het ontwikkelde instrument „veiligheidsscan‟. Het project heeft tevens een bijdrage geleverd aan de totstandkoming van een aantal vragen in het medewerkertevredenheidsonderzoek en het Mysterie Patient traject. Psychiatrische en somatische comorbiditeit Mensen met een psychiatrische stoornis, in het bijzonder schizofrenie, hebben een verhoogd risico op lichamelijke gezondheidsproblemen. Dit komt onder andere door medicatie, leefstijl, voeding en mogelijk de psychiatrische stoornis zelf. Bij Dimence vinden we het belangrijk om lichamelijke gezondheidsproblemen vroegtijdig op te sporen en te behandelen. Daarom neemt een aantal organisatieonderdelen binnen Dimence deel aan het onderzoek Pharmacotherapy Monitoring and Outcome Survey (Phamous). Doel van Phamous is om de zorg voor mensen met een psychiatrische stoornis te verbeteren door op een systematische manier de psychische en lichamelijke gezondheid te evalueren en zonodig de behandeling bij te stellen. Met hetzelfde doel is in regio Midden Overijssel een poli Somatische Screening operationeel en werkt de regio Hanzestreek met het Deventer ziekenhuis samen op het gebied van ziekenhuispsychiatrie. In 2010 is er tevens een visie op somatiek opgesteld, welke in 2011 verder geoperationaliseerd zal worden. Suïcidepreventie en calamiteiten In 2010 is een expliciet suïcidepreventie beleid geformuleerd, waarvoor in elke regio en de divisie Jeugd en Autisme een implementieplan is gemaakt. De onderstaande vier aandachtsgebieden zijn in deze plannen uitgewerkt: Deskundigheidsbevordering; Ketensafspraken met tevens aandacht voor protocol wat te doen bij suicidaliteit na een suïcidepoging; Verder ontwikkelen van behandelaanbod; Suïcidecommissies. In de plannen wordt tevens aangesloten bij de doelstellingen van GGZ Nederland met betrekking tot suïcidepreventie in het kader van het patientveiligheidsheidsprogramma. Aan het einde van 2010 waren goede vorderingen op alle deelgebieden te constateren. Het intern melden van calamiteiten (waaronder suïcides) heeft een flinke sprong voorwaarts gemaakt in 2010. Het beleid rond veilig melden heeft hier aan bijgedragen. In 2010 zijn 17 calamiteiten gemeld aan de Inspectie voor de Gezondheidszorg, ten opzichte van 26 meldingen in 2009. Een overzicht van de calamiteiten per soort is in de hiernavolgende tabel opgenomen. 50
Calamiteiten gemeld aan IGZ 2010 Soort calamiteit Ernstig verslikken Suïcidepoging Suïcide Totaal
Aantal 1 2 14 17
Elke melding is besproken in een commissie, de aanbevelingen zijn geformuleerd en opgevolgd en de uitkomsten van de evaluaties besproken op niveau van het College Eerste Geneeskundigen en de Raad van Bestuur. Uit de analyses zijn geen structurele tekortkomingen gekomen.
4.4.1.3
Incidenten
Binnen Dimence is het beleid ingezet de meldingbereid van medewerkers te verhogen. Hiervoor is een digitaal systeem voor het veilig melden van incidenten ingericht. Voor een goed functionerend veiligheidsbeleid is noodzakelijk op grond van de geregistreerde klachten het meetbare en ervaren niveau van veiligheid te verhogen. De Dimence organisatie is zo ingericht dat elk onderdeel zitting heeft in een decentrale veiligheidscommissie. Deze commissies analyseren periodiek de incidenten die zich hebben voorgedaan en rapporteren deze aan een centrale veiligheidcommissie. De centrale veiligheidscommissie analyseert trends en rapporteert aan de lijnorganisatie welke risico‟s zich hebben voorgedaan en formuleren hierbij een advies. Er zijn drie veiligheidsconsulenten aangesteld die de drie Dimence regio‟s en Divisie jeugd ondersteunen het veiligheidsbeleid te implementeren. Er wordt verbinding gelegd met de RI&E de veiligheid dossiers en het jaarplan. Een overzicht van de incidenten per soort is in de hiernavolgende tabel opgenomen. Geregistreerde incidenten 2010 Soort incident (Bedrijfs)Ongeval/Onveilige situatie Bereikbaarheid Brand(gevaar) Grensoverschrijdend gedrag (Agressie en geweld, Discrimineren en pesten, Seksuele intimidatie) Het in bezit hebben van gevaarlijke en/of verboden middelen/materialen Laboratorium Medicatie Nakomen van afspraken Ontvluchten/Vermissing Prikincident Privacy Schade/Vernieling/Diefstal Suïcide (poging) Valincident (geldt alleen voor cliënt(en)) Overige meldingen Totaal
Aantal 193 83 47 815 33 8 252 134 52 4 28 104 42 264 13 2.062
In 2010 zijn er in totaal 2.062 incidenten gemeld, waarvan 1.984 via het digitale meldingssysteem VIM dat vanaf 1 maart voor geheel Dimence in gebruik is.
51
Daarnaast waren er over de maanden januari en februari 2010 nog 78 incidenten gemeld bij de inmiddels opgeheven FONA commissie, en nog eens 10 incidenten gemeld bij de inmiddels tevens opgeheven commissie bedrijfsincidenten. Meldingen worden door een Decentrale Veiligheidscommissie (DVC) geanalyseerd en afgehandeld. Het analyseren houdt onder meer in het classificeren van de meldingen in risico‟s. Afhankelijk van het ingeschatte risico geeft de DVC adviezen voor opvolging en verbetering. De adviezen worden met de teamleiders besproken. De adviezen worden, indien er grote consequenties aan zitten op financieel of organisatorisch gebied, eveneens besproken met de regiodirectie alvorens ze worden vastgesteld. Bij zeer hoge risico‟s wordt per direct de regio/divisiedirecteur of manager geinformeerd. De DVC brengt elk kwartaal verslag uit over aantallen, aard en ernst van de meldingen op circuitniveau. Dit verslag gaat naar de teamleiders, naar het 2e echelon en naar de Centrale Veiligheidscommissie (CVC). De CVC analyseert de geanonimiseerde meldingen die op de samenhang, verschillen, trends en andere opvallende zaken van de meldingen. Halfjaarlijks wordt een een geanonimiseerde rapportage opgesteld voor de Raad van Bestuur met bevindingen en verbetervoorstellen. De Raad van Bestuur beslist over de verbetervoorstellen waarna deze in de jaarplannen worden opgenomen.
4.4.1.4
Cliënttevredenheid
Dimence stelt hoge eisen aan de kwaliteit van zorg die geboden wordt. Tegelijk wil Dimence zichzelf blijven verbeteren en zoveel mogelijk blijven aansluiten bij de wensen van de cliënten. Het wordt dan ook belangrijk gevonden dat cliënten hun mening geven over de zorg die zij ontvangen hebben. In 2010 is de cliënttevredenheid gemeten bij drie cliëntgroepen, namelijk: klinische cliënten, ambulante cliënten (volwassenen en ouderen) en jeugd cliënten. Bij klinische cliënten is gebruik gemaakt van de Thermometer cliëntwaardering en is een responspercentage van 57% behaald. Het responspercentage onder ambulante cliënten bedroeg 10%, bij gebruik van de CQ Index. Hierbij moet vermeld worden dat de respons onder de ambulante ouderen 31% was. Bij jeugd cliënten is gebruik gemaakt van de Thermometer Cliëntwaardering en is 7,3% van de vragenlijsten ingeleverd. Het rapportcijfer dat cliënten in 2010 aan Dimence geven is gemiddeld een 7,2. Dimence had zichzelf ten doel gesteld voor 2010 om gemiddeld van de cliënten een 7,5 te krijgen als rapportcijfer. Bij de ambulante groep is dit gelukt, bij de klinische en jeugdige cliënten (en/of hun ouders/verzorgers) niet. Gemiddeld 81% van de cliënten zou Dimence wel aanraden aan anderen. Een ander doel dat Dimence zich had gesteld was 80% tevredenheid op de gebieden informatieverstrekking en bejegening. Gemiddeld 59% van de respondenten geeft aan tevreden te zijn over de informatieverstrekking. Gemiddeld is 90% van de cliënten tevreden over de bejegening. Beide cijfers worden sterk negatief beïnvloed door de tevredenheid van klinische cliënten en juist sterk positief beïnvloed door de tevredenheid van Jeugd cliënten.
52
4.4.1.5
Routine Outcome Measurement
Routine Outcome Measurement (ROM) wordt gebruikt om de uitkomst van de geleverde zorg te bepalen. Bij de start, tijdens en bij afsluiting van de behandeling worden de klachten, functioneren en kwaliteit van leven gemeten. Vaak vult de patiënt achter een computer vragenlijsten in, soms wordt de patiënt geïnterviewd. Dat levert feedback op die op drie manieren wordt gebruikt. Ten eerste zijn de uitkomsten van de vragenlijsten direct beschikbaar voor de behandelaar en wordt deze feedback in de behandeling van de individuele patiënt gebruikt. Ten tweede kan Dimence van de uitkomsten op groepsniveau leren bij de evaluatie van de behandelingen en zorgprogramma‟s. Ten derde kan de feedback worden gebruikt als verantwoording naar zorgverzekeraars. Dimence werkt bij ROM samen met SynQuest en GGZ-Nederland. In 2010 zijn een aantal forse stappen gezet bij ROM in Dimence. ROM is op veel locaties van Dimence geïmplementeerd. Alle teams die werken met de zorgprogramma‟s Angst en Depressieve stoornissen werken met ROM. Daarnaast is ROM gestart bij een aantal teams van de zorgprogramma‟s Persoonlijkheidsstoornissen & Complex Trauma en Bipolaire Stoornissen. Bij het zorgprogramma Psychotische stoornissen worden eerdere initiatieven tot het meten van uitkomsten getransformeerd naar ROM. Bij de divisie Jeugd & Autisme zijn er twee pilots met ROM geweest. Bij de overige zorgprogramma‟s is ROM in voorbereiding. Steeds is het uitgangspunt dat ROM een integraal onderdeel is van de behandeling. In 2010 is er bij meer dan 2.500 patiënten een eerste meting geweest. Het aantal tussen- en eindmetingen blijft met ongeveer 400 metingen nog achter. Ook is in 2010 een drietal wetenschappelijke onderzoeken gestart naar specifieke methoden van ROM, te weten de methode van Lambert met de OQ-45 en de methode van Scott Miller met de ORS/SRS.
4.4.1.6
E-Mental Health
In de Dimence EMH beleidsnotitie 2010 „The future is now‟ wordt beschreven hoe de E-Mental Health (EMH) vorm kan krijgen binnen de zorg en preventie van Dimence. De in deze notitie beschreven beleidsvoornemens zijn door de Raad van Bestuur en het Concern Overleg in 2010 onderschreven. Er is vervolgens een projectgroep EMH samengesteld, waarin zitting hebben de directeur die EMH in portefeuille heeft, de manager I&A, managers uit alle regio‟s en de divisie Jeugd, een communicatie medewerker en de projectleider EMH Dimence-breed. In 2010 is veel energie gestoken in het onder de aandacht brengen van EMH in de regio‟s en bij de zorgprogramma‟s. Vanuit de Raad van Bestuur is gesteld dat de tien zorgprogramma‟s de mogelijkheden van EMH voor dat programma inventariseren en ontwikkelen. Er zijn van 7 zorgprogramma‟s medewerkers gevraagd te participeren in de Dimence werkgroep EMH en zorgprogramma‟s. In 2010 is begonnen aan het denken over en ontwikkelen van online modules voor het ZP Depressie, Persoonlijkheidstoornissen en Autismespectrumstoornissen. Door Divisie Jeugd wordt in samenwerking met Minddistrict gewerkt aan modules voor ouders van ASS en ADHD kinderen, aan een module voor opvoedingsondersteuning en aan het realiseren van een community voor ouders waarvan de kinderen in zorg zijn.
53
Aangezien het niet mogelijk zal zijn om als Dimence zelfstandig alle mogelijke methoden uit de zorgprogramma‟s te digitaliseren, wordt er gestreefd naar een vorm van samenwerking met andere GGZ instellingen die het Minddistrict platform gebruiken. In 2010 is gestart met het ontwikkelen van dergelijke netwerken van GGZ instellingen. In de genoemde beleidsnotitie wordt gesteld dat er in drie jaar tijd (2013) 25% van de curatie en 30% van de preventie uit online interventies bestaat. Dit voornemen resulteerde in een opdracht in de kaderbrief voor 2011 dat eind van dat jaar 10% van de curatie en 15% van de preventieve activiteiten online plaatsvinden. In 2010 zijn de eerste stappen gezet om dat doel te realiseren. Er zijn 90 medewerkers getraind in het gebruik van de online behandelmethoden van Minddistrict. Eind 2010 zijn er 148 cliënten aan de online behandelingen begonnen en 25 hebben deze inmiddels afgesloten. Een eerste voorzichtige evaluatie van de bestede tijd laat zien dat online behandelcontacten rond de 35 minuten kost. Deze reductie hangt samen met de ervaring die een behandelaar heeft met deze manier van werken. Ten aanzien van het voornemen om alle EMH activiteiten te monitoren met behulp van ROM kan gesteld worden dat in 2010 is begonnen de Minddistrict programma‟s Angsten en Depressie te monitoren. Een Klinisch Psycholoog i.o. doet in het kader van haar opleiding onderzoek naar de mogelijkheden van het monitoren van deze online behandelingen.
4.4.1.7
Zorgprogrammering
In 2009 is Dimence begonnen met de ontwikkeling van 10 zorgprogramma's te weten: ADHD, Angststoornissen inclusief cluster C Persoonlijkheidsstoornissen, Autisme Sectrum Stoornissen, Bipolaire stoornissen, Cognitieve stoornissen, Depressieve stoornissen, Persoonlijkheidsstoornissen & complex trauma, Psychotische stoornissen en cluster A Persoonlijkheidsstoornissen, Somatoforme stoornissen en Verslaving en Dubbeldiagnose. Doel van deze zorgprogramma's is ‘betere zorg‟, hetgeen zich vertaalt in Evidence based werken, meer samenhang in de zorg, versterken positie cliënt en het bewaken van de kwaliteit van de zorg door meetbare effectieve zorg te leveren. In het najaar 2010 is er een bijeenkomst geweest van professionals en lijn rond het thema Implementatie zorgprogramma‟s. Daarbij is besproken hoe professionals en lijn samen kunnen werken om het gebruik van de zorgprogramma‟s te realiseren en te borgen. In deze bijeenkomst is tevens een onderzoek gepresenteerd naar de implementatie van de richtlijn Persoonlijkheidsstoornissen. Leerpunten hieruit zijn generaliseerbaar naar andere zorgprogramma‟s. Eind 2010 staan 9 zorgprogramma's in het handboek Dimence en zijn door een zestal zorgprogramma‟s „roadshows‟ en informatiebijeenkomsten in de regio‟s en de teams georganiseerd. Er is een start gemaakt met een cyclische evaluatie per zorgprogramma. De resultaten van de evaluatie van het zorgprogramma Bipolaire stoornissen worden in februari 2011 besproken met lijn en professionals. In 2011 volgen 5 zorgprogramma‟s. De evaluatie levert verbeterpunten (inhoudelijk en organisatorisch) op en wordt opgenomen in de beleidscyclus van Dimence. Per zorgprogramma vindt er afstemming plaats met ROM. Uit de zorgprogrammacommissie nemen professionals deel aan het denken over en ontwikkelen van E-Mental Health methoden.
54
In 2010 heeft een werkgroep formeel de opdracht gekregen een goede koppeling van de zorgprogramma‟s aan het EPD voor te bereiden. Doel hiervan is een goede ondersteuning van het zorgprogrammatisch werken: een groter gebruiksgemak en herkenbaarheid voor behandelaren en betrouwbaardere registratie. De geregistreerde gegevens zijn de input voor sturing op zowel inhoud (best mogelijke zorg) effect (beloop van stoornis via ROM) en bedrijfsvoering (soort behandelaar, duur behandeling, samenstelling teams, kosten en baten).
4.4.1.8
Toegankelijkheid
Een Dimence brede werkgroep heeft zich in 2010 bezig gehouden met het in kaart brengen van ontwikkelingen binnen Dimence en met het ontwikkelen van een visie op het gebied van de Toegang. Uit de resultaten van deze werkgroep bleek dat er een breedgedragen wens is om onderscheidend te zijn op de gebieden toegankelijkheid en bereikbaarheid. Er is in eerste instantie besloten om de verwijzingsprocessen te verbeteren. Dimence publiceert maandelijks per behandellocatie en circuit de wachttijden op haar website. Deze wachttijden worden vervolgens ook op kiesbeter.nl gepubliceerd, zodat cliënten inzicht hebben in de actuele wachttijden. Gemiddelde wachttijden 2010 Circuit Kinderen & Jeugd Volwassenen Ouderen Totaal
Aanmelding tot eerste intake 7,5 weken 4,6 weken 3,1 weken 5,0 weken
Eerste intake tot geïndiceerde behandeling 14,8 weken 12,5 weken 8,4 weken 12,1 weken
Op peildatum 31 december 2010 waren er volgens de cliëntenregistratie in totaal 938 cliënten die wachtten op intake, waarvan 234 jeugd cliënten, 637 volwassenen en 67 ouderen.
4.4.1.9
Familiebeleid
Wanneer een familielid psychisch ziek wordt, verandert de familierelatie. Familie, maar ook andere naastbetrokkenen, nemen verschillende rollen op zich die te maken hebben met het zorgen voor de zieke: zorgverlener, crisismanager, belangenbehartiger. Als Dimence wordt betrokken bij de zorg, hebben wij ook oog voor de ondersteuning aan de naastbetrokkenen. Samen bekijken we op welke manier de behandeling het beste gestalte kan krijgen en aan welke vormen van ondersteuning de naastbetrokkene zelf behoefte heeft. Dimence is zich ervan bewust dat hierbij soms sprake is van tegenstrijdige behoeften. Dimence heeft inmiddels een visie en richtlijnen ontwikkeld. In 2010 zijn de al bestaande activiteiten rondom de zorg aan naastbetrokkenen geïnventariseerd. Intern is bekendheid met en draagvlak voor het familiebeleid gerealiseerd. Het onderwerp wordt besproken binnen teams en verbeterpunten zijn in de jaarplannen 2011 opgenomen. Er zijn tal van nieuwe activiteiten ontplooit, zoals bijvoorbeeld het ontwikkelen van een Trimencekaart en het opnemen van een module over naastbetrokkenen in de opleidingen van psychiaters. In september 2010 heeft een eerste dialoogbijeenkomst plaats gevonden met 10 naastbetrokkenen gericht op het ontwikkelen van het meerjarenbeleidsplan van Dimence.
55
In Deventer kent Dimence een familieraad voor familie en naastbetrokkenen van de patiënten die langdurig verblijven op locatie Brinkgreven of die beschermd wonen. De familieraad zet zich in voor de gezamenlijke belangen van de familie en andere naastbetrokkenen van de patiënten van Dimence. De familieraad draagt bij aan de ontwikkeling en de implementatie van het familiebeleid van Dimence. Leden van de familieraad participeren in projecten en denken mee over nieuwe ontwikkelingen binnen Dimence. De familieraad kan deze taken alleen goed uitvoeren als zij weet hoe naastbetrokkenen denken over het familiebeleid van Dimence. Contact met de achterban is belangrijk. Daartoe organiseert de familieraad contactdagen en geeft zij het familieblad uit.
4.4.2 Klachten Klachtencommissie Op grond van de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ), de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) en Wet BOPZ heeft Dimence een klachtencommissie ingesteld. De Klachtenreglementen Algemene Procedure en Bijzondere Procedure zijn voortgekomen uit de Landelijke Klachtenrichtlijn Gezondheid (CBO). De klachtencommissie bestaat uit juristen, psychiaters, psychologen en ervaringsdeskundigen. Eind 2010 bestaat de klachtencommissie uit vijf voorzitters en negen commissieleden. De voorzitters en commissieleden zijn niet door dienstverband of bestuurlijke activiteiten aan Dimence verbonden en fungeren onafhankelijk en neutraal. De klachtencommissie heeft een ambtelijk secretaris en secretariële ondersteuning. Om het indienen van klachten laagdrempelig en toegankelijk te maken zijn klachtenfunctionarissen aangesteld in iedere regio en divisie. De toegankelijkheid van de klachtencommissie en het ambtelijk secretariaat is sterk toegenomen door de instelling van een eigen e-mailadres (
[email protected]). Werkgroep ‘Klachtengoed’ In september 2010 is het initiatief ontstaan tot oprichting van de Werkgroep Klachtengoed. In de praktijk van de klachtenbehandeling is gebleken dat de klachtenreglementen op sommige vlakken hiaten vertonen en in voorkomende gevallen geen uitsluitsel geven. De werkgroep zal als klankbord fungeren voor de leden van de klachtencommissie en met een adviesvoorstel tot wijziging en aanbevelingen komen aan de raad van bestuur van Dimence. Dit voorstel zou de opmaat kunnen zijn tot herziening van de reglementen in 2011/2012. Klachten ingediend bij de klachtencommissie In 2010 werden 49 klachten ingediend bij de klachtencommissie. Hiervan werden 45 klachten in 2010 behandeld en worden 4 klachten in 2011 behandeld. Van deze klachten waren 33 klachten afkomstig van ambulante cliënten en 16 klachten afkomstig van klinische cliënten. In de hiernavolgende tabel wordt van de 49 ingediende klachten aangegeven op welke wijze deze zijn behandeld en hoeveel in 2011 zullen worden afgesloten.
56
Klachtenafhandeling 2010 Afgeronde klachten (zitting klachtencommissie/bemiddelingsgesprekken) Zittingen klachtencommissie Bemiddelingsgesprekken Overige afgeronde klachten Klachtenafhandeling naar tevredenheid tijdens schriftelijke procedure Klachten niet ontvankelijk / deels ontvankelijk Klachten ingetrokken Klachten overgezet naar 2011 Bemiddeling/zitting overgezet naar 2011 Overig naar 2011 ter afsluiting Totaal
Aantal 26 19 7 19 13 4 2 4 2 2 49
In de hiernavolgende tabel is van de 19 klachten die middels zitting van de klachtencommissie werden behandeld, aangegeven welke klachten (deels) gegrond, (deels) ongegrond en welke (deels) anders waren. Klachten behandeld middels zitting klachtencommissie Aantal Gegrond Deels gegrond, deels ongegrond Deels gegrond, deels ongegrond, deels anders* Ongegrond Deels ongegrond, deels anders* Anders* Totaal
4 4 1 6 2 2 19
* Anders is niet ontvankelijk of onthouding van uitspraak of klachtencommissie onbevoegd.
De klachten hadden betrekking op de volgende onderwerpen: Lange wachttijden behandeltrajecten en onduidelijkheid over duur wachttijden; Onvoldoende zorg aan minderjarige kinderen van naastbetrokkenen; Onvoldoende begeleiding van naastbetrokkenen van cliënten; Dwangmedicatie en dwangseparatie en verzoeken tot schorsing; Onvoldoende aandacht voor psychische en somatische klachten cliënten; Onduidelijke communicatie over voortgang behandeling; Grensoverschrijdend gedrag en onvoldoende bescherming cliënt door instelling; Verstrekken van gegevens van cliënten zonder toestemming; Onjuiste diagnose en onjuiste verslaglegging in patiëntendossiers; Bureaucratische gang van zaken. Conclusies van de klachtencommissie In 2010 is bereikt dat het indienen van klachten door cliënten toegankelijk en laagdrempelijk is. Cliënten kunnen een klachtenformulier downloaden via de website van Dimence. De communicatie over klachtenprocedures voor medewerkers is geoptimaliseerd door middel van stroomdiagrammen, een folder en informatie op intranet. Telefonische en persoonlijke klantvriendelijke benadering heeft geleid tot positieve feedback op de klachtenbehandeling. Dit wordt door het ambtelijk secretariaat in
57
2011 getoetst. Daarnaast is „intrekgedrag‟ om moverende redenen niet meer aan de orde. Er is een centraal loket, waar het ambtelijk secretariaat van de klachtencommissie informatie kan opvragen over de juridische status van cliënten. Hierdoor is het ook mogelijk de klachtenprocedures in stappen verder te stroomlijnen en kunnen klachten binnen de wettelijke termijnen worden behandeld. De behandeling van klachten is binnen de termijnen is gerealiseerd. Daarnaast is er duidelijkheid gekomen voor cliënten over verwachte wachttijden doordat op internet van Dimence gemiddelde wachttijden tot intake en de gemiddelde wachttijden tot start van behandeling zijn weergegeven.
58
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid Dimence ziet haar medewerkers als het belangrijkste kapitaal waarmee zij haar missie en doelen wil realiseren. De medewerkers zijn degenen die zorg dragen voor het primaire proces, de hulpverlening aan de cliënten/patiënten en algemene diensten. Dit betreft zowel de medewerkers die direct in de hulpverlening werkzaam zijn als die, die werkzaam zijn in de ondersteunende en leidinggevende functies. Zonder hun betrokkenheid en inzet kan er onvoldoende actuele, doelmatige en snelle hulpverlening worden geboden. Dimence bevordert dit door een werk-, leer- en beloningsomgeving te scheppen die de medewerkers in staat stelt om, binnen die doelen, zich te ontplooien en te ontwikkelen dat zij de gevraagde taken naar behoren kunnen uitoefenen. Medewerkers hebben tevens een eigen verantwoordelijkheid ten aanzien van de kwaliteit van het eigen functioneren en om een bijdrage te leveren aan de totstandkoming van bovengenoemd werk- en leerklimaat. Dimence realiseert zich dat de medewerkers de sleutel zijn tot een succesvolle organisatie. Het strategisch beleid van Dimence formuleert de kwantitatieve en kwalitatieve behoeften aan menskracht voor de diverse functies en niveaus in de organisatie. (Formatieplaatsenplan en functiehuis). De invoering van een nieuw functiehuis is een mogelijkheid om sturing te geven aan de inzet van medewerkers. De korteen langere termijnpersoneelsbehoefte geeft hier verder richting aan in het beleid met betrekking tot instroom, doorstroom en uitstroom van medewerkers. Dimence hanteert als kwaliteitsmodel het INK managementmodel. Binnen het INK is HRM verankerd in de diverse aandachtsgebieden waarvan specifiek: leiderschap, medewerkers en waardering door medewerkers. HRM in de lijnorganisatie Qua organisatievorm kiest Dimence voor een lijnorganisatie met integraal verantwoordelijk duaal management. De lijnorganisatie wordt hierbij geadviseerd en ondersteund door de specialisten van de dienst HRM. Het bestuur en het management zijn verantwoordelijk voor het Human Resource Management als onderdeel van hun integrale verantwoordelijkheid. Dat wil zeggen: zij zijn verantwoordelijk voor het optimaal benutten en ontwikkelen van de capaciteiten van hun medewerkers. Zij zijn ook verantwoordelijk voor het zó inrichten van de organisatie dat de strategische doelen op de beste manier bereikt kunnen worden en medewerkers zich optimaal kunnen ontplooien. Aan de hand van signalen en prestatie-indicatoren wordt de vinger aan de pols van het HRM beleid gehouden. Het management wordt over het HRM-beleid geïnformeerd door middel van organisatiebrede ken- en stuurgetallen. Ten behoeve van het management wordt informatie over het HRM-beleid verzameld en geanalyseerd, knelpunten gesignaleerd en over mogelijke oplossingen geadviseerd. Ook kan het management naar aanleiding van de stuurinformatie besluiten het beleid of de uitvoering daarvan bij te sturen.
59
Transparantie ten aanzien verwachtingen en inzet van medewerkers Dimence wil medewerkers in staat stellen om zich, binnen de doelen, te ontplooien en te ontwikkelen waardoor zij de gevraagde taken naar behoren kunnen uitoefenen. In dat kader is het project competentiemanagement gestart. Doel van competentiemanagement is wederzijdse verwachtingen over resultaat en gedrag tussen leidinggevende en medewerker duidelijk te hebben. Daarnaast biedt het medewerkers de mogelijkheid om zich doelgerichter te ontwikkelen en ontstaat er tussen medewerkers onderling een verbinding. Het gestelde tijdpad is aangepast om zodoende meer draagvlak voor competentiemanagement te creëren. Het streven is om in 2011 tot afronding van het project te komen. Dimence wil op een verantwoorde wijze op grond van inhoud en kwaliteitseisen kunnen kiezen uit functies bij het gestalte geven aan de hulpverlening en ondersteunende processen binnen Dimence. Zij wil op een kwalitatief verantwoorde en transparante wijze medewerkers kunnen aanstellen en inzetten. Er wordt gekozen voor functies waarin medewerkers breed inzetbaar zijn en waardoor snel ingespeeld kan worden op nieuwe ontwikkelingen. Veelal wordt dan ook uitgegaan van een bepaalde bandbreedte van handelen en verantwoordelijkheden in de verschillende activiteiten. In dat kader is er voor het primair proces een nieuw functiehuis ingevoerd dat is gebaseerd op de hoofddisciplines binnen de GGZ. De verschillende functiehuizen van de ondersteunende diensten zijn nagenoeg afgerond. Aandacht voor leiderschap Het leiderschap binnen de instelling kenmerkt zich door deskundigheid, betrouwbaarheid, integriteit, toegankelijkheid, transparantie en doelgerichtheid. Leidinggevenden worden aangesproken op hun sleutelrol bij het binden en boeien van medewerkers. Leidinggevenden worden in hun taak structureel ondersteund door een systeem van opleiding, training, coaching en door gerichte feedback. Specifiek hiervoor is een Management Development traject opgezet. In 2010 heeft de eerste groep leidinggevenden het traject succesvol afgerond en is de tweede groep gestart. Materiële voorwaarden Dimence hanteert een adequaat beloningsbeleid en biedt een goed pakket arbeidsvoorwaarden, met een transparante en uniforme toepassing in de gehele organisatie. Opleidingen Opleiding neemt binnen Dimence een dominante plaats in, omdat Dimence zich wil profileren als opleidingsinstituut, maar ook omdat Dimence wil investeren in professionals door middel van scholing, bijscholing en nascholing. Deskundigheidsbevordering wordt ingezet vanuit een stimulans het beste uit de professional naar boven te willen halen. Het zijn van een opleidingsinstituut draagt bij aan een goede ontwikkeling van kennismanagement en aan het innovatieve klimaat binnen de organisatie. Tegelijkertijd draagt het opleidingsbeleid bij aan een aantrekkelijk werkgeverschap op de arbeidsmarkt.
60
In de hiernavolgende tabel is een overzicht gegeven van de instroom en doorstroom van de opleidingsplaatsen in 2010. Instroom en doorstroom opleidingsplaatsen 2010 in fte Opleidingsplaats GZ Psycholoog Verpleegkundig specialist Psychiater Klinisch psycholoog Psychotherapeut Totaal
Instroom 6,40 8,36 3,56 1,50 1,08 20,90
Doorstroom Totaal 13,79 14,54 25,52 7,42 1,04 62,31
20,91 22,90 29,08 8,92 2,12 83,21
Bij- en nascholing Medewerkers van Dimence krijgen en nemen de ruimte om te vernieuwen, uitdagingen aan te gaan en nieuwe mogelijkheden te vinden om de zorg voor de patiënt nog beter te maken. Voor Dimence als lerende organisatie is het een uitdaging om een vraaggericht scholingsconcept te realiseren voor zowel medewerkers uit het primair proces als medewerkers van de ondersteunende diensten. Een vraaggericht scholingsconcept houdt in dat enerzijds scholingsactiviteiten aansluiten bij het beleid van de organisatie en anderzijds dat deze ook aansluiten bij de ontwikkelingsbehoefte van de medewerker. In het activiteitenscala van bij- en nascholing wordt en onderscheid gemaakt tussen Dimence-brede scholing, welke met name voortkomt uit nieuwe ontwikkelingen en concernbrede projecten, zorgprogrammatische scholing, functiegerichte scholing en bekwaamheidsscholing. Dimence werkt in dat kader steeds met een Jaarplan Bij- en Nascholing, dat in de vorm van een soort spoorboekje uitvoering geeft aan de geplande activiteiten voor het komende jaar. Medewerkers hebben ruimschoots gebruik gemaakt van het scholingsaanbod bestaande uit diverse bij- en nascholingen, trainingen, instructies, supervisies en intervisies. Beoordelingssysteem voor het functioneren van medewerkers Met alle zorgprofessionals worden, zoals dat binnen de GGZ al jaren gebruikelijk is, individuele afspraken gemaakt op het gebied van productie en productiviteit. De normen hiervoor zijn afgeleid uit de organisatiedoelstellingen, die doorvertaald zijn vanuit de regio‟s, naar de circuits, naar de teams en uiteindelijk naar de individuele medewerkers. Binnen de organisatie worden met alle medewerkers functioneringsgesprekken gehouden. Ter toetsing worden kwaliteitsaudits volgens HKZ uitgevoerd. Gedragscode In 2010 is gestart met een medezeggenschapsproject voor het opstellen van een nieuwe gedragscode voor medewerkers. Doelstelling is dat de nieuwe gedragscode kan rekenen op voldoende betrokkenheid van en draagvlak bij de medewerkers. In 2011 wordt het project verder uitgewerkt. Doel is onder andere om door het gebruik van social media meer medewerkers bij het project te betrekken wat zal leiden tot meer draagvlak.
61
Levensfasebewust personeelsbeleid In 2010 is een eerste opzet gemaakt voor het ontwikkelen van een levensfasebewust personeelsbeleid. Uitgangspunt is dat er een beleid wordt ontwikkeld en geïmplementeerd waarbij aandacht is voor alle levensfasen en niet specifiek de oudere doelgroep. In 2011 gaat het project van start aan de hand van social media zodat diverse medewerkers de mogelijkheid hebben om een bijdrage te leveren aan het project.
4.5.2 Kwaliteit van het werk Medewerkertevredenheid onderzoek In 2010 is een medewerkertevredenheid onderzoek (MTO) uitgevoerd. Het uitgangspunt van het onderzoek was inzicht krijgen in de tevredenheidbeleving van medewerkers in de organisatie om daarmee verbeteracties te initiëren. Er is gestreefd naar een algemeen tevredenheidcijfer van tenminste een 7 (op een 10puntsschaal). Er is voor gekozen om te meten op aspecten waar medewerkers zelf invloed op hebben. De vraagstellingen waren voornamelijk gebaseerd op de kernwaarden van Dimence en de uitkomsten uit het cultuuronderzoek van 2008. Onderwerpen die aan de orde zijn gekomen: Veiligheid, werk-prive balans, organisatie & cultuur medezeggenschap, collegialiteit, werkdruk. Er is bewust ingezoomd op teamniveau om daarmee aan te sluiten bij de uitkomsten van de cultuurmeting waarin naar voren kwam dat er meer initiatieven op teamniveau zouden moeten plaatsvinden. Het responspercentage van Dimence ligt op 60,7%. In de branche ligt dit op 60,9%. In totaal zijn er 1.388 reacties ontvangen. Uit de volgende grafiek is af te lezen dat de algemene tevredenheid op een 6,6 uitkomt. Grafiek: Cijfers medewerkertevredenheid Dimence
Benchmark GGZ 6,6 7,0
Algemene tevredenheid
7,0 7,2
Werkzaamheden Arbeidsomstandigheden
5,8 5,8 7,7 7,8
Collega's 6,9 6,8
Leidinggevende Organisatie Ontwikkelingsmogelijkheden
5,5
6,2
6,0 6,0
De belangrijkste zaken die opvallen zijn door de raad van bestuur, directies en managers ondersteunende diensten uitgebreid gedeeld. Algemeen is
62
geconcludeerd dat Dimence op veel terreinen goed bezig is en nette tot gewoon goede scores realiseert. De scores op de hoofdvragen laten een gemiddeld beeld zien bij Werkzaamheden, Arbeidsomstandigheden, Veiligheid, Werkbelasting, Collega‟s en Ontwikkelingsmogelijkheden. Bij Leidinggevende is een bovengemiddelde score te zien. De benedengemiddelde scores doen zich voor bij Organisatie en Communicatie. Uit de reacties op de open vragen maken we op dat er veel positieve dingen zijn te melden door medewerkers over het werken bij Dimence. Daarnaast worden er echter ook zorgen uitgesproken, die hier ook met name liggen rond de onderwerpen Organisatie en Communicatie. In de reacties worden vaak constructief geformuleerde verbetermogelijkheden benoemd en regelmatig worden er ook voorstellen gedaan om zaken anders aan te pakken. Voor het vervolg op het MTO is gekozen voor een bewuste bottom-up aanpak, die aansluit bij de signalen uit het MTO. Om te beginnen worden alle medewerkers van Dimence breed over de uitkomsten van het MTO geïnformeerd. De volledige uitkomsten van het MTO zijn voor alle medewerkers beschikbaar. De directies en managers ondersteunende diensten, samen met hun management, gaan met de medewerkers van hun onderdeel in gesprek over de resultaten en om te luisteren naar wat de medewerkers van belang vinden dat er moet gebeuren en welke oplossingen en bijdragen zij voor ogen zien. De uitkomsten hiervan worden gedeeld, en op basis van de signalen en voorstellen, wordt vastgesteld of er nog andere, overkoepelende acties plaats moeten vinden. Arbobeleid Dimence voert een passend Arbobeleid, gericht op de veiligheid, gezondheid en het welbevinden van de medewerkers. Er is gerichte aandacht voor het realiseren van een goed werkklimaat en goede samenwerkingsverhoudingen, onder andere door het bevorderen van open werkoverleg en door expliciete aandacht voor het functioneren van de medewerker. Dimence heeft hiervoor de volgende functies en taken structureel ingericht: Risico Inventarisatie & Evaluatie; Verzuimbegeleiding (streefgetal niet meer dan 4,2%); Klachtenregeling; Regeling grensoverschrijdend gedrag; Melding bedrijfsincidenten; Melding bedrijfsongevallen; Werkplekonderzoek; Bedrijfshulpverlening (BHV). Deskundigheidsontwikkeling Dimence voert actief beleid op deskundigheidsontwikkeling van medewerkers. Om deze kwaliteitsontwikkeling te kunnen garanderen stelt Dimence zichzelf de volgende eisen: Dimence is een erkende opleidingsinstelling voor alle GGZ- beroepen binnen de CONO-beroepenstructuur; Er is een jaarlijks bij- en nascholingsplan voor alle organisatorische eenheden; Het instellingsbudget voor bij- en nascholing, exclusief BIG-opleidingen, AMS regeling en inclusief verletkosten, kent een streefgetal van 4% van de bruto loonsom;
63
De medewerker heeft zowel het recht als de plicht te investeren in het op peil houden en vergroten van zijn deskundigheid. De organisatie schept hiertoe aantoonbaar randvoorwaarden, zowel via het aanbieden van bij- en nascholing als via het creëren van mogelijkheden voor kennisuitwisseling binnen het werk, zoals het organiseren van vakinhoudelijke besprekingen of intervisie. Personeelsgegevens 2010 In onderstaande tabellen zijn cijfers opgenomen over de samenstelling van het personeelsbestand in leeftijd en geslacht, instroom en uitstroom, en ziekteverzuim. Aantal personeelsleden per 31 december 2010 Leeftijdscategorie Geslacht Man Vrouw Totaal
0-24 20 171 191
25-34 81 394 475
35-44 114 391 505
45-54 100 214 314
55-59 100 214 314
60-> 72 92 164
Totaal 575 1.777 2.352
Instroom en uitstroom personeel in 2010
Instroom personeel in loondienst totale concern Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting) Uitstroom personeel in loondienst totale concern Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting)
Aantal personeelsleden 355 268 364 266
Aantal fte 156 129 150 127
Van de 355 personen die instroomden waren er 156 personen met een 0-uren contract. Van de 364 personen die uitstroomden waren er 146 met een 0-uren contract. Omdat in de berekening van fte‟s van de contractbasis wordt uitgegaan, is dit niet terug te zien in de aantallen instroom en uitstroom in fte‟s. Ziekteverzuim exclusief zwangerschapsverlof Verzuim totaal personeel in loondienst Verzuim personeel WTZi-zorg (schatting)
Percentage 4,02 3,89
Het ziekteverzuim van de branche in 2010 is 4,95% volgens voorlopige cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Het ziekteverzuim bij Dimence ligt hier bijna 1% onder. Het huidige verzuimcijfer is nagenoeg gelijk aan het streefcijfer voor 2010 (4%). Tevens kan geconstateerd worden dat het ziekteverzuimpercentage in 2010 ten opzichte van 2009 (dit was 4,28%) met bijna 0,3% is gedaald. Voor de gemiddelde meldingsfrequentie per medewerker geldt dat deze bij Dimence 1,36% ligt terwijl dit percentage in de branche op 1,44% ligt.
64
4.6 Samenleving en belanghebbenden Dimence is niet alleen onderdeel van de samenleving, maar voelt zich ook verantwoordelijk voor wat er gebeurt in die samenleving en voor de bijdrage die we hieraan vanuit onze competenties kunnen leveren. Dimence heeft veel expertise op relevante maatschappelijke thema‟s, en zetten deze graag en goed in ter bevordering van de geestelijke gezondheid van de bevolking. Dimence is hierbij gericht op duurzaamheid in onze keuzes en bijdragen. Dimence is een betrouwbare partner met de wil om te investeren in de langetermijneffecten van lokaal gezondheidsbeleid. Preventie van o.a. huiselijk geweld Al vele jaren is preventie van en hulpverlening bij seksueel en huiselijk geweld een belangrijk aandachtsterrein. Vanuit het gegeven dat meer dan 50% van de mensen met ernstige psychische klachten een achtergrond hebben van verwaarlozing, seksueel misbruik of ander geweld, is te constateren hoezeer dit gegeven van invloed is op het ontstaan van ernstige psychische klachten. In de ketenaanpak heeft Dimence een belangrijke taak te vervullen ten behoeve van een sluitende aanpak voor alle bij seksueel en huiselijk geweld betrokken personen en instellingen. Naast huiselijk geweld is Dimence actief met tal van andere preventieve projecten en interventies. Zo zijn we koploper in ondersteuning bij en preventieve interventies in de moeder-baby-relatie. Maatschappelijke opvang en verslavingszorg Dimence investeert wat de openbare geestelijke gezondheidszorg betreft in activiteiten op het gebied van bemoeizorg. In de optiek van Dimence is er binnen de OGGZ een aparte doelgroep, bestaande uit personen met psychiatrische symptomatologie, die op grond van hun problematiek moeilijk de weg naar de hulpverlening kunnen vinden en in toenemende mate verwaarlozing en maatschappelijke teloorgang vertonen. Dimence zet zich er voor in meer aandacht voor deze groep te krijgen, omdat deze groep in de huidige invulling van maatschappelijke opvang en ambulante verslavingszorg niet optimaal wordt bereikt. Dimence kent verschillende voorzieningen voor deze doelgroep. Daarnaast kent Dimence een hoog gespecialiseerde unit voor verslavingszorg en mensen met een dubbeldiagnose. Deze unit ontwikkelt zich tot landelijk erkend expertisecentrum. GGZ in de buurt en in de huisartsenpraktijken Dimence heeft 60 locaties. In een aantal van deze locaties wonen cliënten van Dimence; tijdelijk, langerdurend, soms permanent. Veel van deze adressen bevinden zich in gewone woonwijken. Er zijn ook adressen in buurten en woonwijken, waar activiteitencentra zijn gevestigd. Dimence vindt een goede verstandhouding met de buurt of wijk erg belangrijk. Daarom worden kennismakingsbijeenkomsten en bezoekmogelijkheden georganiseerd. In de afgelopen jaren heeft Dimence ook veel geïnvesteerd om de zorg in de huisartsenpraktijken te kunnen blijven geven zoals dat al jaren gebeurd. Over de ontwikkelingen op dit gebied is meer te lezen in paragraaf 4.2.2.
65
Assertive Community Treatment De afgelopen jaren heeft Dimence zo goed als mogelijk aan de behandelvorm Assertive Community Treatment (ACT) vorm en inhoud gegeven, ook al waren de financiële middelen die hiervoor beschikbaar zijn gesteld niet toereikend. ACT is een vorm van bemoeizorg voor psychiatrische patiënten die kampen met psychotische problemen. De teams zoeken deze patiënten - veelal zorgmijders actief, vaak thuis, op en proberen hen ertoe te bewegen zich te laten behandelen bij een GGZ-instelling. Indien nodig kunnen zij de patiënten ook thuis behandelen. Dimence vindt in essentie dat de problematiek die met ACT wordt aangepakt in de GGZ thuishoort. Partijen dienen dan ook samen te werken en kunnen, wanneer men tenminste de hulp wil bieden die het meest passend is, niet zonder elkaar. Er moet naadloos kunnen worden doorverwezen. Het gaat om het ontschotten van de keten. In de keten werkt daarom Dimence samen met Tactus, RIBW Groep Overijssel en Leger des Heils aan ACT. Vrijwilligers Dimence maakte in 2010 dankbaar gebruik van meer dan 100 vrijwilligers. De activiteiten van de vrijwilligers zijn divers en zijn omschreven in het vrijwilligersbeleid. De activiteiten van de vrijwilligers verschillen van het begeleiden bij activiteiten in de dagactiviteitencentra, het halen en brengen van patiënten ten behoeve van het bijwonen van kerkdiensten tot het bezoeken van opgenomen patiënten. Acute zorg Dimence heeft in alle drie haar regio‟s een circuit Spoedeisende Psychiatrie. Vanuit dit circuit voert Dimence de acute GGZ zorg voor de regio uit buiten kantooruren. Ook heeft Dimence met verschillende instellingen, die zelf geen crisisdienst hebben, afspraken gemaakt over spoedeisende GGZ hulp binnen kantooruren. Dimence heeft ingezet op het tot stand brengen van een visiedocument spoedzorg met als doel om een regeling crisishulpverlening buiten kantooruren te maken op basis van een breed gedragen visie. In 2011 zal een breed gedragen voorstel worden aangeboden aan de Raad van Bestuur en de medezeggenschapsraden van Dimence. Dimence neemt deel aan de het Regionaal Overleg Acute Zorg regio Zwolle en aan het Regionaal Overleg Acute Zorg Euregio, voortvloeiend uit de acute zorgparagraaf van de Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi). In deze bestuurlijke overleggen wordt er naar gestreefd om de kwaliteit van de acute zorg te verbeteren aan de hand van concrete verbeteringsinitiatieven. Het doel daarvan is dat een patiënt met een acute zorgvraag zo snel mogelijk op de juiste plaats voor diagnostiek en behandeling komt. ROAZ regio Zwolle In 2010 zijn in drie bijeenkomsten van het ROAZ regio Zwolle georganiseerd. Hieronder de belangrijkste activiteiten die hebben plaatsgevonden: - Analyse zorgprocessen bij vijf ziektebeelden: Na toetsing van de verbeterpunten door de focusgroepen, is in oktober 2010 de definitieve rapportage gepubliceerd. De genoemde verbeterpunten zijn vervolgens omgezet in acties. Een belangrijk verbeterpunt is het verkrijgen van meer inzicht in de zorgprocessen. Om dit te realiseren heeft het ROAZ gekozen voor het houden van een onderzoek in de vorm van een „meetperiode‟. Tijdens zo‟n meetperiode worden alle onderdelen van het 66
-
-
acute zorgproces geregistreerd, waardoor eventuele hiaten in kaart gebracht worden. Voor de uitvoering is de samenwerking gezocht met de Universiteit Twente en het onderzoek zal in 2011 van start gaan. Kwaliteitsindeling SEH: In december 2009 kwam de rapportage „Spoedeisende hulp: Vanuit een stevige basis‟ uit van de werkgroep Kwaliteitsindeling SEH. Hierin zijn veldnormen geformuleerd die de kwaliteit van zorg op de SEH verbeteren en waarborgen. Deze veldnormen bestaan uit basiseisen voor de SEH en eisen ten aanzien van een zestal specifieke profielen. Het Ministerie van VWS heeft deze veldnormen overgenomen en de IGZ heeft er vervolgens een handhavingsbeleid aangekoppeld. Op verzoek van de Minister en onder regie van de Landelijke Vereniging voor Traumacentra (LvTC), heeft het ROAZ geïnventariseerd hoe de ziekenhuizen in zijn regio staan ten opzichte van deze veldnormen. Op deze wijze kon het ROAZ zien of de toegang tot een basis SEH in de regio adequaat geregeld is, maar ook hoe de spreiding van de specifieke profielen is. Een petit comité van ROAZ deelnemers heeft de inventarisatie vervolgens beoordeeld. Conclusie was dat er geen grote lacunes waren, maar dat er wel achterstand was bij het voldoen aan de basiseisen die deel uitmaken van het handhavingsbeleid van de IGZ. Om deze achterstand weg te werken, is een scholingsprogramma ontwikkeld en regionaal aangeboden voor SEH-verpleegkundigen en arts-assistenten werkzaam op de SEH. Regionaal Steunpunt OTO: Het Regionaal Steunpunt OTO is in 2010 verder ontwikkeld tot een orgaan wat namens het ROAZ de activiteiten op het gebied van voorbereiding op rampen en crisis coördineert. Dit houdt onder andere in dat er in iedere ROAZ vergadering gerapporteerd wordt over de voortgang, dat de ROAZregio vertegenwoordigd wordt op de bijeenkomsten van de landelijke ondersteuningsconstructie en dat men zorg draagt voor de planvorming en verantwoording. Stond 2009 nog in het teken van planvorming, in 2010 lag de nadruk vooral op de inhoud.
Als gevolg van de promotieronde in 2009 en het besef dat het noodzakelijk is dat ketenpartners goed vertegenwoordigd zijn, is het aantal deelnemers aan het ROAZ regio Zwolle toegenomen. Medio 2010 kwam er een betere vertegenwoordiging door de huisartsen en zijn ook een zorgverzekeraar en een patiëntenfederatie vertegenwoordigd in het overleg voor deze regio. Maatschappelijk verantwoord ondernemen Dimence beoogt als maatschappelijke onderneming – conform de Zorgbrede Governance code - haar maatschappelijk doelstellingen op een maatschappelijk verantwoorde manier uit te voeren. Geestelijke gezondheid is de core business van Dimence. Daarom maakt Dimence zich met name sterk op het gebied van „People‟ in de meest brede zin: cliënten en naastbetrokkenen, medewerkers, vrijwilligers, partnerinstellingen, stakeholders, lokale en regionale omgeving en eventueel daarbuiten (bijvoorbeeld GGZ in oorlogsgebieden). Specifieke aandacht gaat daarbij uit naar de kwetsbare mensen in de samenleving. Daarnaast wil Dimence ervoor zorgen dat haar ecologische footprint zo klein mogelijk is („Planet‟). Waar het gaat om „Profit‟ beoogt Dimence efficiëntere en dus goedkopere bedrijfsprocessen op de langere termijn. Hierbij wordt gelet op de gevolgen voor de directe omgeving en infrastructuur; waar mogelijk zal lokaal ingekocht worden
67
Bij het inkopen van materialen en bij de verwerking van afval en overtollige materialen houdt Dimence rekening met milieuaspecten. Ook bij de aanschaf van duurzame goederen neemt Dimence het maatschappelijk verantwoord ondernemen mee in de keuze. Het maakt onderdeel uit van de vaste selectie en gunningcriteria. Zo zijn bijvoorbeeld de recent aangeschafte vrachtwagens voorzien van roetfilters en voldoen ze aan de Euro 5 norm, de koffie is duurzaam geproduceerd en het kopieerpapier is voorzien van het FSC keurmerk.
68
4.7 Financieel beleid In 2010 is het positieve resultaat van € 5,2 miljoen beduidend hoger dan begroot, en ook hoger dan het positieve resultaat van € 3,4 miljoen in 2009. Financiële resultaten (in Euro’s) Baten Lasten Resultaat voor afschrijving Afschrijving Rente Resultaat voor resultaatsbestemming
2010 150.057.941 141.952.567 15.171.570 7.066.195 -2.914.882 5.190.493
2009 144.113.390 137.186.618 13.717.784 6.791.012 -3.560.966 3.365.806
Door het positieve resultaat is het Eigen Vermogen met € 5,2 miljoen toegenomen. De toename van de Reserve Aanvaardbare Kosten is € 5,4 miljoen. Deze toename is hoger dan het resultaat doordat er toevoegingen vanuit de bestemmingsreserves zijn gedaan van € 248.672. Daarnaast gaat het positieve resultaat van De Kern naar het niet collectief gefinancierd vrij vermogen. Het niet collectief gefinancierd vrij vermogen is met € 11.140 toegenomen. Ratio’s: Resultaatratio, solvabiliteit en liquiditeit* Resultaatratio Solvabiliteit (Eigen Vermogen / balanstotaal ratio) Solvabiliteit (Eigen Vermogen / totaal opbrengsten) Liquiditeit (Quick ratio: Vlottende Activa/Kort Vreemd Vermogen)* Liquiditeit (Current ratio: Vlottende Activa exclusief liquide middelen/Kort Vreemd Vermogen)
2010 3,46% 18,6% 19,6% 0,74 0,74
2009 2,34% 15,4% 16,8% 0,69 0,69
* Conform de definities in het modeldocument Jaarverantwoording zorginstellingen 2010
Zowel de resultaatratio, de solvabiliteitsratio’s en de liquiditeitsratio’s laten een positieve ontwikkeling zien van de financiële situatie van Dimence. Personeel De gemiddelde personeelskosten per fte (personeel in loondienst conform jaarrekening Dimence enkelvoudig) zijn in feite gelijk gebleken ten opzichte van 2010. Als hierbij rekening wordt gehouden met een indexatie van de loonkosten in de GGZ van 1,75% in 2010, zijn de personeelskosten exclusief de indexatie dus gedaald. De opbrengst wettelijk budget per fte is gedaald met 1,42%, wat veroorzaakt wordt doordat in 2010 hogere tariefskortingen op de NZa tarieven van toepassing waren dan in 2009 en met name ook door de landelijke kortingsmaatregel door het Ministerie van VWS. Gemiddelde personeelskosten en opbrengsten (in Euro’s) per fte (personeel in loondienst conform jaarrekening Dimence enkelvoudig) Gemiddelde personeelskosten per fte Gemiddelde opbrengst wettelijk budget per fte
2010 57.259 76.570
2009 57.537 78.053
De post personeel niet in loondienst is in 2010 gedaald met € 1.304.468.
69
Investeringen De regelgeving rondom zorginstellingen is nog steeds volop in beweging en vaak nog onduidelijk. Zo beïnvloedt de ontwikkelingen rondom de invoering van de normatieve huisvestingscomponent geïntegreerd in zorgzwaartepakketten op een sterke wijze de besluitvorming rondom investeringen in vastgoed binnen Dimence. Vanaf 2012 zal de financiering van kapitaalslasten wijzigen door de invoering van de Normatieve Huisvestingscomponent (NHc). Dimence volgt deze ontwikkelingen op gebied van veranderingen in wet- en regelgeving op de voet. Door Dimence wordt actief deelgenomen in de landelijke projectgroepen die de consequenties van de invoering van de NHc in kaart brengen. Naar aanleiding van de invoering van de NHc zal ook Dimence nog actiever moeten sturen op het aantal vierkante meters. In de jaarrekening is een toelichting opgenomen ten aanzien van de waardering van zorgvastgoed in 2010 (zie paragraaf 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva). Ten behoeve van het nemen van beslissingen op het gebied van vastgoed en het verkrijgen van de benodigde financiering wordt gebruik gemaakt van business cases. In dergelijke business cases wordt ook aandacht gegeven aan de ontwikkelingen op bijvoorbeeld het gebied van de NHc. Gezien het grote belang van (investeringen in) vastgoed binnen Dimence wordt door een bouwcontroller de financiële haalbaarheid van projecten berekend, en worden financiële eindverantwoordingen opgesteld, meerjarenramingen ontwikkeld en budgetten van bouw- en renovatieprojecten bewaakt. Om de financiële haalbaarheid van nieuwbouwprojecten te toetsen is een meerjarenprognose model ontwikkeld. In het meerjarenprognose model is een meerjarenraming opgenomen voor de financiën van Dimence. In deze raming is voor een periode van 25 jaar de exploitatie, de balans en de liquiditeitsbehoefte in kaart gebracht. Dit meerjarenprognose model maakt het mogelijk om verschillende scenario‟s door te rekenen en de effecten van nieuwbouwprojecten te analyseren. Dimence kent veel lopende maar ook toekomstige nieuwbouwprojecten. In 2010 is het complex De Brugstee (voorheen bekend als Tibertius) te Almelo opgeleverd. De totale investering bedroeg € 2,7 miljoen. De eerstvolgende nieuwbouwprojecten betreffen de orthopsychiatrische woonvorm (OPW) op het terrein Brinkgreven in Deventer en de vervangende nieuwbouw in het Westerdokgebied te Almelo. Het nieuwbouwproject OPW kent een totale investering van circa € 10,2 miljoen en een verwachte oplevering in 2013. Voor het nieuwbouwproject Westerdokgebied te Almelo vindt een haalbaarheidsonderzoek plaats. De ingebruikname van deze nieuwbouw is gepland in 2016 en zal zeven huidige locaties in en om Almelo vervangen. Naast grote nieuwbouwprojecten kent Dimence ook vele huurpanden, verbouwingen en investeringen in bestaande panden. Financiering De mutatie in geldmiddelen in 2010 bedroeg € 25,6 miljoen. Zoals uit de hiernavolgende figuur blijkt is het totale liquiditeitstekort in 2010 aanzienlijk gedaald. Deze daling kan verklaard worden doordat de DBC opbrengsten in 2010 hoger zijn dan het wettelijk budget. In 2010 zijn in totaliteit 28.012 DBC‟s gefactureerd tot en met de facturatierun van 30 december 2010. De waarde van deze DBC‟s bedraagt € 108,5 miljoen. Dit bedrag is voor het eerst sinds de start van DBC registratie hoger dan het
70
corresponderende wettelijk budget. Dimence is daarmee financieel gezien klaar voor de invoering van DBC bekostiging.
1-12-2010
1-9-2010
1-6-2010
1-3-2010
1-12-2009
Ontwikkeling liquiditeitssaldo (in duizenden Euro’s)
0 -€ 4.648
-5.000 -10.000 -€ 12.868
-15.000 -20.000
-€ 21.666
-25.000 -30.000
-€ 23.724 -€ 30.231
-35.000
De Rabobank is in 2010 de huisbankier. De kredietlimiet is in 2010 gewijzigd van € 36 miljoen naar € 19 miljoen. Voor Dimence geldt dat door de Rabobank met een opslagpercentage wordt gerekend van 1,05% boven 1-maands Euribor. Dit opslagpercentage bestaat uit een debiteurenopslag van 0,25% en een liquiditeitsopslag van 0,80%. Eind 2010 zijn door Dimence besprekingen gestart met de Rabobank over de hoogte van de tarieven. Dit heeft in 2011 geleid tot het verlagen van de tarieven. In februari 2010 is er door het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) een verzoek tot borging ingewilligd voor een bedrag van € 15 miljoen. Deze borging zal gebruikt worden voor het aangaan van een lening op het nog te starten bouwproject Orthopsychiatrische Woonzorgvoorziening. In 2010 is bij één lening het rentepercentage omgezet van 6,12% in 4,33%. Daarnaast is één lening met een restant hoofdsom van € 2 miljoen afgelost. Er zijn in 2010 geen nieuwe leningen afgesloten. Dimence heeft een Treasurycommissie ingesteld, die jaarlijks vier maal bijeen komt. In deze treasurycommissie is het treasuryverslag en het treasuryjaarplan 2011 besproken. In 2010 heeft Dimence deelgenomen in een treasury-netwerk, waarbij ook deelgenomen is aan een rentebenchmark. Uit de rentebenchmark kwam naar voren dat Dimence een goed renteresultaat heeft geboekt. Als de uitkomsten van de benchmark als percentage van het budget worden weergegeven, waardoor de instellingen naar omvang vergelijkbaar worden, scoort Dimence 0,65% en ligt het gemiddelde op 0,55%. Fiscale zaken Om de fiscale risico‟s te beheersen en kansen te benutten zijn specifiek daartoe aangewezen medewerkers belast met fiscale zaken. De medewerkers zijn materiedeskundigen op een fiscaal aandachtsgebied. Periodiek is met deze groep vergaderd en er is drie maal een fiscaal rapport in 2010 opgesteld, waarin is ingegaan op de fiscale onderdelen. Over de fiscale zaken is gerapporteerd aan de Raad van Bestuur en aan de auditcommissie van de Raad van Toezicht ter beschikking gesteld.
71
Tevens is een fiscale scan uitgevoerd, waarmee de beheersmaatregelen op het totale fiscale gebied verder verbeterd zijn. Wettelijk budget en relatie met zorgverzekeraars Dimence wordt in 2010 voor 88% gefinancierd vanuit wettelijk budget. Dit wettelijk budget bestaat voor 75% uit wettelijk budget gefinancierd vanuit de zorgverzekeringswet en voor 25% uit wettelijk budget gefinancierd vanuit de AWBZ. Het wettelijk budget is toegenomen als gevolg van hogere productieafspraken ten opzichte van 2009, namelijk een verhoging met € 0,9 miljoen. Daarnaast is er een verhoging van de index geweest van € 1,3 miljoen. De schotten in financiering tussen de AWBZ en zorgverzekeringswet leiden per saldo tot een negatief effect op de vergoeding van de gerealiseerde productie. De afspraken voor de AWBZ worden gemaakt met zorgkantoor Midden IJssel voor de toelating van voormalig Adhesie en met zorgkantoor Zwolle voor de toelating van voormalig Zwolse Poort. Bij de AWBZ was de gerealiseerde productie € 25,1 miljoen ten opzichte van een productieafspraak van € 25,0 miljoen. Per saldo was er een onderproductie van € 120.000 in de AWBZ. In de loop van het jaar is echter op de productieafspraak van de AWBZ € 1,9 miljoen ingeleverd als gevolg van herschikking van budgetten. Voor de zorgverzekeringswet is voor de regio West Overijssel Achmea de eerste vertegenwoordiger vanuit de verzekeraars en UVIT de tweede vertegenwoordiger vanuit de verzekeraars. Met Achmea is voor de zorgverzekeringswet voor de eerste keer in 2010 een meerjarenafspraak gemaakt. De meerjarenafspraak heeft betrekking op 2010 en 2011. In 2011 is er dan geen sprake van herschikking van budgetten, maar aan het begin van het jaar een afspraak gemaakt die voor het gehele jaar geldt. Voor de regio Hanzestreek en Midden Overijssel is Salland verzekeringen de eerste vertegenwoordiger vanuit de verzekeraars. Menzis en Achmea zijn respectievelijk tweede en derde vertegenwoordiger. In 2010 zijn de contacten met de zorgverzekeraars geïntensiveerd. Regelmatig zijn overleggen gevoerd. Onderwerpen die hierbij ter sprake komen zijn initiatieven vanuit Dimence, realisatie van de productie ten opzichte van de productieafspraak, kwaliteit van dienstverlening en diverse lopende zaken. Bij de zorgverzekeringswet was de gerealiseerde productie € 90,2 miljoen ten opzichte van een productieafspraak van € 88,8 miljoen. Hiermee is een overproductie gerealiseerd in de zorgverzekeringswet van € 1,5 miljoen. Er worden momenteel nog besprekingen gevoerd over het eventueel vergoeden van de overproductie. De uiteindelijke afrekening over de jaren gebeurt door middel van de verwerking van de nacalculatieformulieren in de rekenstaten. De nacalculatieformulieren zijn tot en met 2009 definitief afgerond en zijn in de rekenstaten 2010 verwerkt. De nacalculatieformulieren over 2010 zijn tijdig ingediend bij de NZa. Ook de budgetformulieren en productieoverzichten werden in 2010 tijdig ingeleverd. Bij zorgkantoor Midden IJssel heeft Dimence een eerste plaats in de ranking behaald bij de zorgverkoop van de AWBZ productie.
72
WMO subsidies In 2010 zijn met diverse gemeenten subsidietoekenningen in het kader van de WMO afgesproken. Dit betreft onder meer de volgende toekenningen: Ontvangen subsidies uit de WMO (in Euro’s) Subsidie
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Totaal
Dimence OGGZ Almelo Dalfsen Deventer Elburg Hardenberg Harderwijk Hattem Hellendoorn Kampen Lochem Olst/Wijhe Ommen Raalte Rijssen - Holten Staphorst Steenwijkerland Tubbergen Twenterand Voorst Wierden Zutphen Zwartewaterland Zwolle
99.380 449.156
335.807 884.343
De Kern Collectieve preventie 47.589 14.131 60.000 6.432 29.922 12.750 6.624 21.069 19.588 8.667 9.400 9.562 19.970 16.514 6.845 23.343 7.145 19.426 12.600 11.758 28.907 11.317 104.801 508.360
667.610
272.784 2.089.481 3.029.875
Totaal
146.969 14.131 509.156 6.432 29.922 12.750 6.624 21.069 687.198 8.667 9.400 9.562 19.970 16.514 6.845 23.343 7.145 19.426 12.600 11.758 28.907 284.101 2.530.089 4.422.578
Bestemmingsreserves per 31 december 2010 In 2008 zijn enkele bestemmingsreserves gevormd. Deze zijn in 2009 en 2010 gemuteerd. Daarnaast is in 2010 een nieuwe bestemmingsreserve gevormd, namelijk de bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling. In de volgende tabel zijn de bestemmingsreserves per 31 december 2010 weergegeven. Bestemmingsreserves (in Euro’s) per 31 december 2010 Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Reserve automatisering Organisatieontwikkeling Specialistische centra
Bedrag 2.843.840 2.157.996 1.881.991 361.094
73
4.8 Vooruitzichten 4.8.1 Algemene ontwikkelingen De uitkomsten van de portfolioanalyse die eind 2010 is uitgevoerd en de adviezen van de Taskforce Toekomstbestendig Dimence vormen een belangrijke basis voor het meerjarenbeleidsplan 2011-2014 dat in 2011 haar beslag krijgt. Onderwerpen als beddenreductie, extramuralisatie, E-Mental Health en eerste lijns zorg krijgen voortdurend aandacht. Tegelijkertijd zijn er voorbereidingen getroffen om de samenwerking met Forensisch Psychiatrisch Centrum Oldenkotte in het voorjaar van 2011 te formaliseren en een divisie Forensische zorg op te richten binnen de Dimence groep. Door de Raad van Bestuur van Dimence wordt een actieve rol vervuld in de branchevereniging van GGZ Nederland. Eén van de bestuurders is vicevoorzitter van het bestuur. Door de leden van de Raad van Bestuur wordt deelgenomen in meerdere commissies, waaronder de Commissie Zorgvisie en Normering en de Commissie Financiering en Bekostiging. Vanuit onder meer deze laatste commissie is Dimence in een vroeg stadium op de hoogte van de bezuinigingen en ombuigingen die op de GGZ sector van toepassing zijn. Mede hierdoor kan Dimence dan ook tijdig de consequenties in beeld brengen en inspelen op de ontwikkelingen.
4.8.2 Financieel De begroting 2011 is eind 2010 opgesteld, waarbij sprake is van een sluitende begroting. Voor 1 november 2010 waren de budgetten voor de AWBZ voor 2011 bekend. Eind 2010 was het budget voor de zorgverzekeringswet van Achmea eveneens bekend door het afsluiten van een meerjarenafspraak. De besprekingen over het budget 2011 bij Salland zijn begin 2011 afgerond. In 2010 is het aantal fte‟s binnen Dimence teruggebracht. Hierdoor is de verwachting dat in 2011 de resultaten vanaf het begin overeen zullen komen met de begroting. In 2011 zal ook worden gewerkt aan het verder flexibiliseren van het personeelsbestand. Dimence heeft zich in 2010 voorbereid op de financiering door middel van prestatiebekostiging. In 2011 en 2012 zal de prestatiebekostiging nog niet in gaan. Dimence is financieel gezien klaar voor de invoering van DBC bekostiging. De doorontwikkeling van de informatievoorziening en het nog verder verbeteren van de resultaten op DBC‟s zal ook in de komende jaren de aandacht binnen de organisatie vragen. Het beleid van Dimence blijft gericht op een financieel gezonde bedrijfsvoering. Het weerstandsvermogen moet de komende jaren verder worden verbeterd, mede in het kader van de nieuwbouwplannen. Zie paragraaf 4.7 Financieel beleid voor meer informatie over investeringen en nieuwbouwprojecten.
4.8.3 Doelstellingen 2011 Voor 2011 heeft Dimence als motto “Kiezen voor een toekomstbestendig, veilig en gastvrij Dimence”. Daarmee zijn de belangrijkste items in het beleidskader voor 2011 benoemd. Het spreekt voor zich dat Dimence toekomstbestendig wil zijn,
74
maar dit is het hoofditem in het „interbellum‟ waarin Dimence zich nu bevindt. 2011 wordt het jaar van strakker dan voorheen sturen, op minder hoofdthema‟s dan we gewend zijn. Principiële en soms ook pijnlijke keuzes zijn noodzakelijk, ook in het kader van het nieuwe meerjarenbeleid dat begin 2011 zal worden vastgesteld. Deze keuzes mogen echter nooit ten koste gaan van een veilige omgeving voor patiënten en medewerkers. Ook wil Dimence haar gastvrijheid meer uitlichten en naar buiten brengen. Dimence helpt mensen ontwikkelen, dat is en blijft tot slot ons devies. Ontwikkeling en innovatie zijn immers noodzakelijk om de bedrijfsvoering gezond, dus toekomstbestendig te houden. Toekomstbestendig Mede op basis van het advies van de Taskforce Toekomstbestendig Dimence zijn de volgende doelstellingen voor 2011 geformuleerd. 1. Verminderen van de administratieve lastendruk met 10% ten opzichte van 2010; 2. Verbeteren van de kosten/opbrengsten verhouding: realiseren van een verbetering van 2% of 5% op de begroting van de regio‟s en divisies en een verbetering van 5% of 10% op de begroting van de ondersteunende diensten ten opzichte van 2010; 3. Flexibiliseren van het personeelsbestand via realiseren van de verhouding 90:10 (personeel met vast dienstverband : personeel met tijdelijk dienstverband, exclusief opleidelingen en stagiaires); 4. In 2011 is 10% van de behandelingen en 15% van de preventie via EMH uitgevoerd; 5. In 2011 is 80% van de netto contracttijd van alle tijdschrijvende behandelaren cliëntgebonden tijd. Veilig en risicobewust In 2009 en 2010 zijn in het kader van het programma “Veilig en risicobewust Dimence” al behoorlijk wat resultaten bereikt en in 2011 gaat Dimence op deze lijn door. Het jaar 2011 staat vooral in het teken van meer inzichtelijk en meetbaar maken wat we doen. Gastvrij Dimence is eind 2009 het project Mystery Patient gestart, dat medio 2010 is afgerond. De eerste resultaten van dit project geven aan, dat Dimence zeer goed scoort op essentiële aspecten van gastvrijheid. We steken uit boven het landelijk gemiddelde, op sommige items zelfs ver. Daarom is gastvrijheid voor Dimence een onderscheidend kenmerk (unique selling point), waarmee we ons op de zorgmarkt kunnen profileren. Het project krijgt in 2011 een vervolg, om gastvrijheidaspecten waarop we nog beter willen presteren aan te pakken en naar de nog niet gezochte onderdelen van Dimence uit te breiden. Ontwikkeling Ontwikkeling als motto biedt inhoudelijk richting aan ons behandelbeleid (maximaal aansluiten op ontwikkeling van mensen) en HRM-beleid. Daarnaast is continue innovatie en ontwikkeling voor een kennisorganisatie als Dimence een voorwaarde om te kunnen voortbestaan en om goede zorg aan patiënten en cliënten te blijven leveren. Ook ons onderscheidend vermogen als opleidingsinstelling zullen we borgen en verder ontwikkelen.
75
Geconsolideerde Jaarrekening 2010 Stichting Dimence
76
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
INHOUDSOPGAVE
Pagina
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9
Jaarrekening 2010 Geconsolideerde balans per 31 december 2010 Geconsolideerde resultatenrekening over 2010 Geconsolideerde kasstroomoverzicht over 2010 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2010 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/(financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2010
78 79 80 81 82 85 95 100 101 102
5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring
111 112 112 112 112 112
77
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1 JAARREKENING
78
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS (na resultaatsbestemming) Ref.
31-dec-10 €
31-dec-09 €
1 2 3
0 112.084.830 347.573 112.432.403
0 114.322.852 258.943 114.581.795
4 5 6 7 8 9
166.021 33.213.065 11.536.407 0 52.804 1.046.024 46.014.321
146.987 23.895.939 9.852.444 7.545.329 44.484 600.120 42.085.303
158.446.724
156.667.098
31-dec-10 €
31-dec-09 €
1.605.517 26.329.664 1.449.287 29.384.468
1.605.517 21.150.311 1.438.147 24.193.975
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa
Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen
10
Voorzieningen
11
4.545.152
3.697.076
Langlopende schulden
12
62.510.421
68.045.814
Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva
13 14
28.119.857 33.886.826
0 60.730.233
158.446.724
156.667.098
Totaal passiva
Toelichting: De geconsolideerde cijfers per 31 december 2009 wijken af ten opzichte van de vastgestelde jaarrekening 2009 doordat de cijfers van Stichting E. van Thüringen zijn opgenomen.
79
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.2 RESULTATENREKENING
Ref.
2010 €
2009 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
16
131.470.273
127.758.109
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
17
586.473
1.029.259
Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties)
18
9.411.166
5.464.924
Overige bedrijfsopbrengsten
19
8.590.029
9.861.098
150.057.941
144.113.390
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
20
103.730.249
99.644.798
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
21
7.066.195
6.791.012
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
22
0
0
Overige bedrijfskosten
23
31.156.123
30.750.808
Som der bedrijfslasten
141.952.567
137.186.618
BEDRIJFSRESULTAAT
8.105.375
6.926.772
-2.914.882
-3.560.966
5.190.493
3.365.806
0
0
5.190.493
3.365.806
2010 €
2009 €
5.428.025 -278.000 -190.486 0 -141.280 0 0 361.094 11.140
4.145.671 -611.694 -9.514 -452.340 -128.743 -86.745 401.858 0 107.313
5.190.493
3.365.806
Financiële baten en lasten
24
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
25
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve User Reserve inventaris Reserve automatisering Reserve huisvesting Organisatieontwikkeling Specialistische centra Overige reserves (De Kern en E. van Thüringen)
Toelichting: De geconsolideerde cijfers per 31 december 2009 wijken af ten opzichte van de vastgestelde jaarrekening 2009 doordat de cijfers van Stichting E. van Thüringen zijn opgenomen.
80
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.
2010 €
2009 €
8.105.375
6.926.772
7.066.195 0 848.076 7.914.271
6.791.012 0 169.942 6.960.953
-19.034 -9.317.126 -1.683.963 -8.320
-17.320 -4.723.099 646.410 3.252
35.665.185 0
7.938.461 0
-1.629.246 23.007.496
-9.742.819 -5.895.114
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
39.027.142
7.992.611
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
533.099 -3.447.981 0 -2.914.882
444.964 -4.005.930 0 -3.560.966
36.112.260
4.431.645
Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa
-7.528.799 2.700.626 0 0
-65.907.735 55.595.128 0 254.712
9.615 0 -98.245
41.254 0 -6.566
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-4.916.803
-10.023.207
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
0 -5.603.461
20.000.000 -3.320.320
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-5.603.461
16.679.680
Mutatie geldmiddelen
25.591.996
11.088.118
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties egalisatierekeningen - mutaties voorzieningen
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - effecten - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - vooruitontvangen bedragen - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Bij het opstellen van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode. Toelichting: De geconsolideerde cijfers per 31 december 2009 wijken af ten opzichte van de vastgestelde jaarrekening 2009 doordat de cijfers van Stichting E. van Thüringen zijn opgenomen.
81
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijkende cijfers zijn aangepast. Consolidatie De enkelvoudige jaarrekening van De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening, de enkelvoudige jaarrekening van Stichting 'tCentrum en de enkelvoudige jaarrekening van Stichting E. Van Thüringen zijn in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Dimence opgenomen. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de historische kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking komen voor integrale nacalculatie. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan gedekt worden via een component in de integrale tarieven. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen worden op de economische levensduur gebaseerd en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2010 was nog onvoldoende zeker wanneer de nieuwe systematiek zal ingaan, wat de nieuwe tarieven worden en bestaat nog veel onduidelijkheid over de overgangsregeling. Hierdoor kunnen de daaruit voortvloeiende financiële gevolgen voor de waardering van de materiële vaste activa niet voldoende zeker worden bepaald. Onzeker blijft hoe definitieve vaststelling van de nieuwe bekostiging zal plaatsvinden. Om deze redenen en ingevolge artikel 3 sub h van de Regeling Verslaglegging WTZi is bij de waardering van de nacalculeerbare (materiële) vaste activa uitgegaan van het bestaande systeem van integrale vergoeding voor werkelijke afschrijvingskosten en rentelasten van de vaste activa. Er heeft derhalve nog geen impairment plaatsgevonden. Wel hebben wij op grond van berichten van het Ministerie van VWS (11 oktober 2010) en de NZa (9 februari 2011) initiële berekeningen gemaakt van de verwachte opbrengsten van de normatieve huisvestingscomponent en uit de voorgestelde overgangsregeling voor de jaren 2012 tot en met 2018.
82
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Immateriële en materiële vaste activa Hieruit concluderen wij dat naar schatting een bedrag van vergelijkbare omvang beschikbaar is voor afschrijvingen en rente (en huurlasten) van vastgoed. Het risico op toekomstige impairment van het vastgoed wordt daarom voorlopig ingeschat als beperkt. Onzeker blijft evenwel hoe de werkelijke exploitatie zich ontwikkelt, zolang de nieuwe bekostigingssystematiek niet definitief vaststaat. Afhankelijk van de definitieve vaststelling en de bijbehorende overgangsregeling kan alsnog in de komende jaren een impairment noodzakelijk blijken. Vanuit de specifieke kenmerken van het vastgoed (onderhoud, locatie) zijn wij van mening dat zich voor zowel de panden in eigendom als voor de panden die gehuurd worden van derden momenteel geen specifieke aanwijzingen bestaan voor de hierboven genoemde nieuwe risico’s voor het vastgoed. De economische gebruiksduur wijkt niet in belangrijke mate af van de thans gehanteerde afschrijvingsperiode op basis van de huidige NZa-beleidsregels.
Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Onderhanden werk DBC's Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt in geval van intramurale productie gewaardeerd tegen de kostprijs en in geval van extramurale productie tegen de voorgeschreven prijzen volgens de richtlijnen. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Effecten Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld vindt waardering plaats tegen de actuele waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengst die is gebaseerd op de gemiddelde opbrengst van de bestede tijd en de verblijfsdagen overeenkomstig de normen van de Nederlandse Zorgautoriteit. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. 83
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Toelichting van de grondslagen voor waardering van de voorziening zijn: - Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De dotatie is gebaseerd op het te verwachten achterstallig onderhoud. - De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke bepalingen. Deze verplichting wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. Deze voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers. - Bij de voorziening langdurig zieken is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting niet zullen herstellen. - De voorziening levensfasebudget is in 2009 opgenomen. Deze voorziening is gebaseerd op de nieuwe CAO voor 2009-2011. 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Dimence heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dimence heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dimence heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met december in de jaarrekening verantwoord.
84
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Goodwill
0
0
Totaal immateriële vaste activa
0
0
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
0 0 0 0 0 0
254.712 0 0 0 0 254.712
Boekwaarde per 31 december
0
0
Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.6. In 2009 zijn de emissie- en leningskosten volledig afgeboekt.
2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
97.647.454 5.216.507 8.183.169 1.037.700 0
67.143.569 2.684.021 41.464.839 3.030.423 0
112.084.830
114.322.852
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
114.322.852 7.528.799 0 7.066.195 0 2.700.626
110.801.257 65.907.735 0 6.791.012 0 55.595.128
Boekwaarde per 31 december
112.084.830
114.322.852
Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen
148.686.881 0 36.602.051
145.966.889 0 31.644.037
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
Er is een daling in de onderhanden projecten en daartegenover een stijging in de gebouwen. Deze daling en stijging hebben beide te maken met het gereedkomen van de nieuwbouw van de Brugstee te Almelo in 2010. In 2010 is de rubricering van de materiële vaste activa aangepast. Als gevolg hiervan zijn er verschuivingen tussen de verschillende categorieën materiële vaste activa te constateren. Op grond van een externe analyse van de werkelijke waarde van de activa in relatie tot de boekwaarde is vastgesteld dat er geen sprake is van een impairment vraagstuk inzake activa binnen Dimence. Dimence heeft ervoor gekozen om in 2010 de materiële vaste activa tegen de historische kostprijs te waarderen.
85
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:
Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen vaste activa Aanloopkosten Totaal financiële vaste activa
31-dec-10 €
31-dec-09 €
59.131 -465.600 0 638.965 115.077
68.746 0 0 66.686 123.511
347.573
258.943
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
31-dec-10 €
Boekwaarde per 1 januari 2010
258.943
Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen Af: afschrijving aanloopkosten Bij: investering aanloopkosten
39.131 166.359 52.500 55.926 8.434 0
Boekwaarde per 31 december 2010
347.573
Toelichting: In 2010 heeft de kapitaalstorting van INTEND B.V. plaatsgevonden, welke is opgenomen onder de deelnemingen. De toename van overige vorderingen vaste activa heeft betrekking op de verstrekte lening aan INTEND B.V. ad € 631.959. Daarnaast is de lening aan Sciencia volledig afgelost zijnde € 52.500. Tevens is er nog € 7.180 gecorrigeerd zijnde depotbedragen van oude jaren. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon
Kernactiviteit
Zeggenschapsbelangen: Trajectzorg B.V., Deventer
Opzetten ketenzorg systeem
INTEND B.V.
Verschaft kapitaal
Kapitaalbelang (in %)
20.000
33%
12.600
70%
Eigen vermogen €
Resultaat €
55.901
17.750
Toelichting: De deelneming in SynQuest B.V. is in 2010 beëindigd.
Begin 2010 is Trajectzorg B.V. opgericht. Het kapitaal is eind 2009 gestort, waarvan Dimence 33% heeft ingebracht. Trajectzorg is een samenwerking tussen Stichting Dimence, Stichting Pameijer Bestuurscentrum en zorgverzekeraar Salland. Trajectzorg wil mensen met meervoudige problematiek (psychiatrisch, verstandelijke beperking, justitiële problemen) via behandeling en begeleiding duurzaam naar integrale zorg toeleiden. Daarnaast is begin 2010 INTEND B.V. opgericht. Hiervoor is in 2010 het kapitaal ad € 20.000 gestort, waarvan Dimence 70% heeft ingebracht. INTEND B.V. levert kwalitatief hoogwaardige preventieve en curatieve diensten èn re-integratiediensten op het gebied van arbeidsrelevante stress- en psychische problematiek aan zowel (toekomstige) werknemers als werkgevers. De Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V. is in oprichting. De kapitaalstorting moet nog plaatsvinden. De deelneming is derhalve nog niet opgenomen in bovenstaand overzicht. Stichting Dimence zal 51% inbrengen. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten. In 2004 bundelden diverse zorgpartijen uit Twente en Achterhoek de krachten in de vereniging ICT Connectie Zorg Twente (icZt). Hieruit is in 2008 de B.V. IZIT.NL ontstaan, als uitvoeringsorganisatie van de vereniging. In 2011 zal de vereniging haar aandelen overgedragen aan zes zorginstellingen: Carint Reggeland Groep, De Twentse Zorgcentra, Dimence, Livio, Medisch Spectrum Twente en Ziekenhuisgroep Twente. Stichting Dimence zal 5,4% inbrengen.
86
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
4. Voorraden De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Voorraden
166.021
146.987
Totaal voorraden
166.021
146.987
Toelichting: In 2009 is Planon, een logistiek pakket waarin ook de voorraad wordt geregistreerd, in gebruik genomen. De voorraad is hiermee aangesloten.
5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Onderhanden projecten DBC's Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden werk
52.495.224 19.282.159 0
42.311.179 18.415.240 0
Totaal onderhanden werk
33.213.065
23.895.939
Toelichting: De post onderhanden werk laat ten opzichte van 2009 een stijging zien. Bij de bepaling van het onderhanden werk voor 2010 zijn de DBC's die betrekking hebben op 2010 en gefactureerd zijn in 2011 meegenomen in het onderhanden werk van 2010, overeenkomstig de berekeningswijze van 2009.
6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk asielzoekers Rekening courant gelieerde stichting Rekening courant deelnemingen
8.149.322 592.151 270.298 404.596
7.338.648 0 342.147 0
3.135 5.031 189.909
2.438 9.950 128.553
1.585.916 336.049
902.702 1.128.006
11.536.407
9.852.444
Overige vorderingen: Fietsproject/vorderingen op personeel Bewonersgelden Tibertius Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa
Toelichting: Op de post vorderingen op debiteuren is voor Stichting Dimence een voorziening van € 55.000 in mindering gebracht. In 2010 heeft er een verschuiving plaatsgevonden van nog te ontvangen bedragen naar vorderingen op debiteuren. Conform de afrekening richting Menzis is het onderhanden werk asielzoekers apart zichtbaar in de jaarrekening.
De post rekening courant gelieerde stichting staat zowel onder kortlopende schulden en overlopende passiva als vorderingen en overlopende activa. Onder overlopende activa zijn de rekening couranten opgenomen van o.a. Tactus, Stichting Starena en Stichting de Wartburg. De rekening courantverhouding met INTEND B.V. is in 2010 opgenomen onder rekening courant deelnemingen (zie ook het onderdeel financiële vaste activa).
87
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
8. Effecten De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Overige effecten
52.804
44.484
Totaal effecten
52.804
44.484
De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Bankrekeningen Kassen Kruisposten
1.002.229 43.795 0
556.902 43.218 0
Totaal liquide middelen
1.046.024
600.120
Toelichting: De effecten hebben betrekking op obligaties van overige beursgenoteerde fondsen.
9. Liquide middelen
Toelichting: De liquide middelen per 31 december 2010 laten een stijging zien ten opzichte van 2009. De lopende betaalrekening bij de Rabobank van Stichting Dimence heeft een negatief saldo en staat in de jaarrekening gepresenteerd onder "schulden aan kredietinstellingen".
88
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
1.605.517 26.329.664 1.449.287
1.605.517 21.150.311 1.438.147
Totaal eigen vermogen
29.384.468
24.193.975
Kapitaal
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
Kapitaal
1.605.517
0
0
1.605.517
1.605.517
0
0
1.605.517
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
13.656.718
5.428.025
0
19.084.743
3.121.840 190.486 2.299.276 1.881.991 0
-278.000 -190.486 -141.280 0 361.094
0 0 0 0 0
2.843.840 0 2.157.996 1.881.991 361.094
21.150.311
5.179.353
0
26.329.664
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
Algemene reserves: Algemeen Overige
1.004.033 434.114
0 11.140
0 0
1.004.033 445.254
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
1.438.147
11.140
0
1.449.287
Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Ontwikkeling User Reserve automatisering Organisatieontwikkeling Specialistische centra Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: Reserve aanvaardbare kosten: Het positieve resultaat is aan het eigen vermogen toegevoegd.
Bestemmingsreserves: De egalisatiereserve is met ingang van 2008 opgenomen onder het eigen vermogen als bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen muteert volgens een vaste berekeningswijze. Voor de bestemmingsreserve ontwikkeling User zijn kosten voor User uit de automatiseringskosten vrij komen te vallen. De reserve automatisering muteert door automatiseringskosten exclusief de kosten voor User. In 2010 is een nieuwe bestemmingsreserve gevormd: specialistische centra.
89
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-10 €
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per 31-dec-10 €
Jubileumvoorziening Voorziening groot onderhoud Voorziening langdurig zieken Voorziening levensfasebudget
1.214.031 1.701.523 506.502 275.020
96.389 899.285 0 100.494
0 0 248.092 0
1.310.420 2.600.808 258.410 375.514
Totaal voorzieningen
3.697.076
1.096.168
248.092
4.545.152
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-10 €
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jr.)
1.189.182 3.355.970 224.907
Toelichting per categorie voorziening: Jubileumvoorziening: De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke verplichtingen. Deze verplichting wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. De voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers welke gebaseerd is op reële cijfers. Daarnaast wordt rekening gehouden met verwachte CAO-stijging. In 2009 is uitgegaan van een CAO-stijging van 1,7%, terwijl voor de bepaling van de voorziening in 2010 is uitgegaan van een CAO-stijging van 1,0%.
Onderhoudsvoorziening: Het saldo onderhoudsvoorziening is toegenomen van € 1,5 miljoen tot € 2,3 miljoen eind 2010. Op basis van de in 2009 uitgevoerde quick scan is in 2010 een gedetailleerd onderhoudsplan opgesteld. De voorziening is gevormd teneinde achterstallig onderhoud in de komende jaren op te lossen. Voorziening langdurig zieken: Voor medewerkers die langdurig ziek zijn en mogelijk een WAO uitkering ontvangen is de voorziening langdurig zieken gevormd. Bij de voorziening is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting van de ARBO-arts niet zullen herstellen. Aan de hand van deze verwachtingen is er van de voorziening langdurig zieken € 248.092 onttrokken. Voorziening levensfasebudget: Daarnaast is in 2010 een voorziening gevormd voor het levensfasebudget voor 55+, hetgeen in de CAO van 2009-2011 is opgenomen.
90
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden
62.510.421 0
68.045.814 0
Totaal langlopende schulden
62.510.421
68.045.814
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen
71.675.330 0 5.603.460
54.992.247 20.000.000 3.316.916
Stand per 31 december
66.071.870
71.675.331
3.561.449
3.629.517
62.510.421
68.045.814
3.561.449 62.510.421 49.768.574
3.629.517 68.045.814 54.190.938
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jr.)
Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Vergeleken met de jaarrekening van 2010 is er sprake van een afname van de langlopende schulden. Naast de jaarlijkse aflossingen is er in 2010 nog een lening met een restschuld ad € 2.042.011 volledig afgelost. Dit veroorzaakt de daling van de langlopende schulden. Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht onder 5.1.8. Bij Stichting E. van Thüringen is een lening van € 612.603 aanwezig. Deze leningen zijn in het bovenstaande overzicht verwerkt.
91
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
13. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Saldo per 1 januari
Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning):
t/m 2007 €
2008 €
2009 €
2010 €
totaal €
-3.749.727
565.474
10.729.582
0
7.545.329
0 3.045.544 0 3.045.544
0 278.063 -1.789.101 -1.511.038
0 772.912 -11.303.806 -10.530.894
-26.668.798 0 0 -26.668.798
-26.668.798 4.096.519 -13.092.907 -35.665.186
-704.183
-945.564
198.688
-26.668.798
-28.119.857
c t/m 2007
c
c
a
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: gefactureerde DBC's Af: overige ontvangsten
127.373.754 35.327.153 118.715.399 0
123.621.364 29.684.411 83.207.371 0
Totaal financieringsverschil
-26.668.798
10.729.582
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Financieringsverschil AWBZ Financieringsverschil DBC-financiering
-4.043.941 -22.624.857
2.541.793 8.187.789
Totaal financieringsverschil
-26.668.798
10.729.582
Specificatie financieringsverschil per financieringsvorm
Specificatie budget
Budget zorgverzekeringswet Budget AWBZ Totaal budget
31-dec-10 €
96.090.542 31.283.212 127.373.754
Toelichting: Financieringsresultaat t/m 2007: Het financieringsresultaat t/m 2007 heeft voor een bedrag ad € 642.739 betrekking op voormalig RIAGG IJsselland op 2005 en voor € 60.353 op 2006. Het financieringsresultaat 2007 bestaat voor een bedrag van € 165.249 uit voormalig RIAGG en voor een bedrag van € 164.158 uit voormalig Adhesie. In 2010 is het financieringsresultaat van € 75.820 op voormalig Zwolse Poort 2001 en € 2.969.724 op voormalig Adhesie 2001 en 2003 vrij komen te vallen.
Financieringsresultaat 2008: Voor 2008 bestaat er geen financieringsresultaat voor AWBZ. Het financieringsresultaat Zvw-zorg voor 2008 bedraagt in totaal -/- € 945.564. Financieringsresultaat 2009: Het jaar 2009 heeft een financieringsresultaat dat uitgesplitst kan worden in een bedrag van € 1.813.487 voor de AWBZ en -/- € 1.614.799 voor de Zvw-zorg. Het te vorderen bedrag op AWBZ is voor voormalig Zwolse Poort en heeft betrekking op rekenstaat 9 van 17 januari 2011. Financieringsresultaat 2010: Het financieringsverschil in 2010 wordt veroorzaakt doordat Stichting Dimence meer DBC-opbrengsten ontvangt dan het wettelijk budget. De nacalculaties van 2006, 2007, 2008 en 2009 zijn verwerkt door de NZa.
92
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
14. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen
5.641.389 3.073.026 3.561.449 4.652.296 878.315 73.495 3.420.232 2.682.751
30.787.480 4.823.315 3.629.517 4.167.960 758.985 71.285 3.187.489 2.376.657
6.239 0
0 4.840
8.035.386 0 1.438.396
6.799.786 484.421 1.540.900
423.852
2.097.598
33.886.826
60.730.233
Overige schulden: Rekening courant gelieerde stichtingen Overige kortlopende schulden Nog te betalen kosten: Nog te betalen bedragen Nog te betalen voorzieningen Nog te betalen geldleningen Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen bedragen Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen: De schulden aan kredietinstellingen per 31 december 2010 laten een daling zien ten opzichte van 2009. De ontvangsten van de DBC's en de ontvangen CAK-voorschotten dragen hier aan bij.
Belastingen en sociale premies/vakantiegeld/vakantiedagen: De belastingen en sociale premies, vakantiegeld en vakantiedagen laten een stijging zien ten opzichte van eind 2009. De stijging in 2010 hangt samen met de FTE stijging, de periodieken en de CAO verhoging. Nog te betalen bedragen: Het saldo nog te betalen bedragen laat een stijging zien ten opzichte van eind 2009. De stijging in 2010 hangt vooral samen met de onderhanden werk DBC's van INTEND B.V., het gaat hier om een bedrag van € 878.363. Vooruitontvangen bedragen: Onder de post vooruitontvangen bedragen zijn subsidies opgenomen die over meerdere jaren toegekend zijn en reeds zijn ontvangen.
93
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per eind 2010 heeft Stichting Dimence de volgende huurverplichtingen: 31-dec-10 € 507.235 1.607.124 1.414.851 3.374.712
Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode binnen 1 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode tussen 1 jaar en 5 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode na 5 jaar na 31-12-2010 afloopt:
Per eind december 2010 heeft Stichting Dimence de volgende bankgaranties en overige verplichtingen uitstaan: 31-dec-10 €
Huurovereenkomst Sijbrandi Huurovereenkomst G. Schimmel Accountant en Belastingdienst B.V.
82.895 6.450
Toelichting: In geval van huur en leasing waarbij het economisch risico grotendeels bij de huurder ligt dient het contract te worden verwerkt als financial lease. Het gevolg is dat de betreffende activaposten afzonderlijk worden gewaardeerd in de balans en dat de lease/huur als langlopende verplichting in de balans wordt verwerkt. Op basis van indicaties op basis waarvan het economische eigendom aan de huurder toegerekend kan worden, is er binnen Stichting Dimence geen sprake van huursituaties waarbij huurcontracten als financial lease dienen te worden verwerkt.
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
7.341.699 124.074 1.684.257 0
19.708.741 506.515 1.656.162 14.529.719
Beschikbare investeringsruimte
9.150.030
7.341.699
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
1.995.286 0 824.943 1.651.457
3.559.106 91.469 811.251 2.466.540
Beschikbare investeringsruimte
1.168.772
1.995.286
Verloopoverzicht investeringsruimte instandhouding Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: In de bovenstaande overzichten zijn de nieuwbouwprojecten, die onderhanden werk zijn, niet opgenomen.
94
95
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0 0
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2010
0,0%
0
Boekwaarde per 1 januari 2010
Afschrijvingspercentage
0 0
€
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Goodwill
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
0,0%
Licentiekosten
Overige
Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
Totaal
96
2,5%
317.482
Boekwaarde per 31 december 2010
Afschrijvingspercentage
333.333 0 15.851
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
-8.333
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 8.333
325.815
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
333.333 7.518
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
5.1.6.1 WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
4.767.113
4.767.113 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
4.767.113
4.767.113 0
€
Grond
5,0%
557.983
830.225 0 272.242
-36.499
0 0 0 0
156.197 0 156.197
11.839 0 48.338
594.482
974.583 380.101
Terreinen voorzieningen €
2,0%
30.304.516
39.456.170 0 9.151.654
-789.124
0 0 0 0
0 0 0
0 0 789.124
31.093.640
39.456.170 8.362.530
€
Gebouwen
5,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Semi perm. gebouwen €
5,0%
1.604.412
3.555.432 0 1.951.020
-14.151
0 0 0 0
0 0 0
158.213 0 172.364
1.618.563
3.397.219 1.778.656
Verbouwingen €
5,0%
1.548.833
3.447.573 0 1.898.740
-172.379
0 0 0 0
0 0 0
0 0 172.379
1.721.212
3.447.573 1.726.361
€
Installaties €
10,0%
55.829
69.785 0 13.956
-6.978
0 0 0 0
0 0 0
0 0 6.978
62.807
69.785 6.978
Inventaris
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Onderhanden Projecten €
2,5%
1.450.374
3.687.568 0 2.237.194
-92.189
0 0 0 0
0 0 0
0 0 92.189
1.542.563
3.687.568 2.145.005
Bouwrente st. kosten €
40.606.542
56.147.199 0 15.540.657
-1.119.653
0 0 0 0
156.197 0 156.197
170.052 0 1.289.705
41.726.195
56.133.344 14.407.149
Sub-totaal vergunning €
112.084.830
148.686.881 0 36.602.051
-2.238.022
2.752.532 0 51.906 2.700.626
2.056.275 0 2.056.275
7.528.799 0 7.066.195
114.322.852
145.966.889 31.644.037
€
Totaal
97
25.912.591
Boekwaarde per 31 december 2010
5,0%
31.060.146 0 5.147.555
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
-1.553.008
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 1.553.008
27.465.599
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
31.060.146 3.594.547
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
€
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Onderhanden Projecten
Trekkings rechten
5.1.6.2 WTZi - instandhoudings materiële vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
25.912.591
31.060.146 0 5.147.555
-1.553.008
0 0 0 0
0 0 0
0 0 1.553.008
27.465.599
31.060.146 3.594.547
€
Sub-totaal
10,0%
4.879.289
6.799.490 0 1.920.201
1.039.537
0 0 0 0
386.394 0 386.394
1.651.457 0 611.920
3.839.752
5.534.427 1.694.675
€
Instandhoudingen
0,0%
1.037.700
1.037.700 0 0
-1.992.723
2.700.626 0 0 2.700.626
0 0 0
707.903 0 0
3.030.423
3.030.423 0
€
Onderhanden Projecten
5.916.989
7.837.190 0 1.920.201
-953.186
2.700.626 0 0 2.700.626
386.394 0 386.394
2.359.360 0 611.920
6.870.175
8.564.850 1.694.675
€
Sub-totaal
31.829.580
38.897.336 0 7.067.756
-2.506.194
2.700.626 0 0 2.700.626
386.394 0 386.394
2.359.360 0 2.164.928
34.335.774
39.624.996 5.289.222
Sub-totaal meldingsplichtige activa €
98
39.619
Boekwaarde per 31 december 2010
2,5%
40.681 0 1.062
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
14.891
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
15.745 0 854
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
0 0 0
24.728
Boekwaarde per 1 januari 2010
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
24.936 208
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
5.1.6.3 WMG - gefinancierde materiële vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
2.412.410
2.412.410 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
2.412.410
2.412.410 0
€
Grond
5,0%
57.966
78.580 0 20.614
34.113
0 0 0 0
55.300 0 55.300
39.762 0 5.649
23.853
94.118 70.265
Terreinen voorzieningen €
2,0%
15.281.976
18.064.919 0 2.782.943
2.352.831
0 0 0 0
0 0 0
2.700.626 0 347.795
12.929.145
15.364.293 2.435.148
€
Gebouwen
5,0%
3.185.839
4.238.078 0 1.052.239
59.356
0 0 0 0
0 0 0
255.556 0 196.200
3.126.483
3.982.522 856.039
Verbouwingen €
5,0%
401.455
774.440 0 372.985
37.147
0 0 0 0
0 0 0
74.233 0 37.086
364.308
700.207 335.899
€
Installaties
10,0%
5.668.052
10.621.662 0 4.953.610
-384.934
0 0 0 0
396.804 0 396.804
669.536 0 1.054.470
6.052.986
10.348.930 4.295.944
€
Inventaris
2,5%
59.111
96.508 0 37.397
-2.413
0 0 0 0
0 0 0
0 0 2.413
61.524
96.508 34.984
Bouwrente st. kosten €
20,0%
254.615
416.925 0 162.310
-23.376
0 0 0 0
79.643 0 79.643
58.352 0 81.728
277.991
438.216 160.225
Vervoer middelen €
33,3%
2.056.890
3.877.307 0 1.820.417
14.729
0 0 0 0
959.793 0 959.793
1.132.896 0 1.118.167
2.042.161
3.704.204 1.662.043
Automatisering €
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Licenties
29.417.933
40.621.510 0 11.203.577
2.102.344
0 0 0 0
1.491.540 0 1.491.540
4.946.706 0 2.844.362
27.315.589
37.166.344 9.850.755
Sub-totaal WMG €
99
78.480
Boekwaarde per 31 december 2010
2,5%
82.189 0 3.709
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
-2.055
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 2.055
80.535
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
82.189 1.654
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
5.1.6.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
938.055
938.055 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
938.055
938.055 0
€
Grond
5,0%
778.612
1.067.151 0 288.539
-53.358
0 0 0 0
0 0 0
0 0 53.358
831.970
1.067.151 235.181
Terreinen voorzieningen €
7,5%
6.248.189
7.572.456 0 1.324.267
-565.167
0 0 0 0
0 0 0
0 0 565.167
6.813.356
7.572.456 759.100
€
Gebouwen
2,5%
1.262.657
1.696.362 0 433.705
-42.409
0 0 0 0
0 0 0
0 0 42.409
1.305.066
1.696.362 391.296
Semi perm. gebouwen €
5,0%
210.863
720.983 0 510.120
-47.492
0 0 0 0
0 0 0
0 0 47.492
258.355
720.983 462.628
Verbouwingen €
5,0%
566.136
647.294 0 81.158
-32.365
0 0 0 0
0 0 0
0 0 32.365
598.501
647.294 48.793
€
Installaties
10,0%
132.482
183.574 0 51.092
27.269
26.282 0 26.282 0
0 0 0
40.810 0 13.541
105.213
169.046 63.833
€
Inventaris
20,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Vervoer middelen €
33,3%
15.301
112.772 0 97.471
1.058
25.624 0 25.624 0
22.144 0 22.144
11.871 0 10.813
14.243
148.669 134.426
Automatisering €
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Licenties
10.230.775
13.020.836 0 2.790.061
-714.519
51.906 0 51.906 0
22.144 0 22.144
52.681 0 767.200
10.945.294
13.042.205 2.096.911
Sub-totaal Niet WTZi/ WMG €
100
C07036 C07074
Briefnummer
07-08-07 21-08-07
Datum
WTZi-type
Nieuwbouw Dubbel Diagnose Multifunctioneel kindercentrum Melding RIBW Almelo (Brugstee) WMG OPW Nieuwbouw WTZi Vervangende nieuwbouw Westeres WTZi Masterplan terrein Brinkgreven WMG Nieuwbouw ondersteunende diensten Zorgcampus Deventer
Omschrijving
3.030.423
0 173.784 2.447.034 269.235 111.685 28.685 0 0
t/m 2009 €
Totaal
Nummer
Briefnummer
Datum
RIBW Almelo (Brugstee)
Omschrijving
Projectgegevens
WMG
WTZi-type
5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREED GEKOMEN PROJECTEN
Activa-post
Toelichting De verbouwing van de Brugstee in Almelo is in 2010 gereed gekomen. De kosten zijn reeds geactiveerd.
Totaal
Nummer
Projectgegevens
5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
WTZi €
0
0
627.928
12.344 39.987 253.592 158.526 154.062 70.003 12.942 6.446
2010 €
0 0
0 0 0
0
2.700.626
2.700.626
WMG €
Overige €
0
0
1.037.699
12.344 213.771 0 427.761 265.747 98.688 12.942 6.446
Investeringen
2.700.626
0 0 2.700.626 0 0 0 0 0
t/m 2010 ondergereed handen € €
Investeringen
5.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0
0 0 0 0 0 0 0 0
2.700.626
2.700.626
Totaal €
Nominaal bedrag €
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €
Index €
Aangepaste goedkeuring €
Goedkeuringen
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
2010 2013 2016 2016 2016
2015
Jaar van oplevering
101
612.603
1-mei-00
Totaal
2.722.681 7.500.000 10.000.000 4.991.582 12.000.000 1.556.466 521.847 2.833.290 3.148.100 748.737 629.620 907.560 4.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 6.200.000 80.000
1-okt-00 12-dec-03 15-sep-08 1-jul-02 27-mrt-07 2-dec-97 16-mrt-98 7-feb-97 16-aug-93 14-apr-99 14-apr-99 12-mrt-90 8-feb-08 15-okt-08 2-jan-09 1-jul-09 4-mrt-05 12-jun-08
Fortis Bank Fortis Bank ASN Bank Fortis Bank ASN Bank BNG BNG BNG BNG ASN Bank ASN Bank BNG Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank ING Bank Elisabethfonds Fortis Bank (E. van Thüringen)
€
Hoofdsom
Datum
Leninggever
15
30 10 10 30 30 28 27 28 30 15 30 50 30 30 29 25 25 5
Totale looptijd
Rentevast
Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast
Soort lening
6,70%
6,60% 4,41% 4,74% 4,33% 4,27% 3,82% 6,34% 4,36% 4,07% 3,25% 5,00% 4,33% 4,29% 4,69% 4,54% 4,70% 3,76% 5,00%
%
Werkelijke rente
5.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 31 December 2010 1
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0 0
71.675.330 71.675.330
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
€
Nieuwe leningen in 2010
211.008
2.042.011 3.000.000 9.600.000 1.801.507 11.200.000 889.409 309.242 1.619.023 1.469.113 249.579 419.750 562.687 3.866.667 9.666.667 9.666.667 10.000.000 5.022.000 80.000
€
Restschuld 31 dec. 2009
5.603.460
5.603.460
40.840
2.042.011 750.000 400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 248.000 0
€
Aflossing t/m dec. 2010
66.071.870
66.071.870
170.168
0 2.250.000 9.200.000 1.633.608 10.800.000 833.821 289.914 1.517.834 1.364.176 199.663 398.763 544.536 3.733.334 9.333.334 9.333.334 9.615.385 4.774.000 80.000
€
Restschuld 31 dec. 2010
49.768.574
49.768.574
0
0 0 7.200.000 794.113 8.800.000 555.881 193.274 1.011.889 839.491 0 293.828 453.781 3.066.669 7.666.669 7.666.669 7.692.310 3.534.000 0
€
Restschuld over 5 jaar
5
0 3 23 10 27 15 15 15 15 4 19 30 28 28 27 23 20 3
Resterende looptijd in jaren eind 2010
0
Lineair
Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Afl.vrij
Aflossingswijze
0
3.561.449
3.561.449
Gestelde zekerheden
Recht van hypotheek. Verpanding van bedrijfsuiting Geen Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Garantie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Garantie Provincie Overijssel Garantie van het Rijk Garantie Provincie Overijssel Garantie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Recht van hypotheek Pari Passu verklaring Geen 40.840 Geen
0 750.000 400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 248.000 0
€
Aflossing 2011
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
16. Wettelijk budget aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
€
2010 €
2009 €
€
Budget Budget voorgaande jaren
127.758.109 -4.136.745 1.428.892
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Af: correcties voorgaande jaren Productieafspraken verslagjaar
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Prijsindexatie extramurale kosten Groei normatieve kapitaalslasten
1.336.318 0 0 0
115.844.013 -1.239.471 3.624.721 3.410.759 0 0 0
1.336.318
Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten
0 0 0
3.410.759
0 0 0 0
Beleidsmaatregelen overheid: Zorgvernieuwing Dwang en drang Consultatie 1e lijn/snijvlakmiddelen
0 133.756 0
0 0 229.548 0
133.756
Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
-23.355 -8.839 55.787
229.548
1.181.363 -101.404 -113.160 23.593
Overige mutaties: Kassiersfunctie Zorgvernieuwing Overig
Sub-totaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar
819.377 0 10.455
966.799
747.132 0 37.863 829.832
784.995
127.373.754
123.621.364
4.096.519
4.136.745
131.470.273
127.758.109
Toelichting: Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is door de verhoging van productieafspraken toegenomen. De overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling ad € 1.257.853 is inclusief de prijsindexatie materiële kosten. Het percentage over 2010 bedraagt 1,34%. Onder correcties voorgaande jaren is de afwikkeling van het financieringsresultaat oude jaren van € 4.096.519 opgenomen. De nacalculaties van de nacalculatie 2008 zorgverzekeringswet Zwolse Poort en RIAGG Zwolle zijn in 2010 verwerkt. Daarnaast zijn de nacalculaties van zowel AWBZ als Zvw-zorg van 2009 verwerkt. De kassiersfunctie in 2010 heeft betrekking op Stichting Mozaïk ad € 885.000 op jaarbasis, Pastoraal Centrum de Hezenberg ad € 600.000 op jaarbasis en STINZ € 81.509 op jaarbasis.
102
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Zorgprestaties tussen instellingen Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetteerde Zvw/AWBZ-zorg (waaronder kraamzorg) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
19.653 560.247 6.573
115.552 913.707 0
Totaal
586.473
1.029.259
Toelichting: De daling in zorgprestaties tussen instellingen wordt veroorzaakt door een verschuiving van cliënten initiatieven DAC van overige zorgprestaties naar overige opbrengsten. De overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties nemen af door een lagere beschikbaarheidsfunctie voor asielzoekers Schalkhaar (project Psychiatrisch Intensieve Thuiszorg (PIT)) in 2010. 18. Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies
269.223 1.126.658 4.446.570
46.416 384.022 5.030.677
3.568.715
3.809
Totaal
9.411.166
5.464.924
Toelichting: De overige subsidies bestaan uit de volgende componenten: CP (Collectieve preventie)
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
Gemeente Dalfsen Gemeente Deventer Gemeente Elburg
14.131 60.000 6.432
14.186 61.090 6.432
551.0900
Gemeente Hardenberg Gemeente Harderwijk Gemeente Hattem Gemeente Kampen
29.922 12.750 6.624 19.588
28.085 12.750 6.624 19.598
1.837 0 0 10-
Gemeente Lochem Gemeente Olst/Wijhe Gemeente Ommen Gemeente Raalte
8.667 9.400 9.562 19.970
9.594 9.430 8.876 20.008
92730686 38-
Gemeente Staphorst Gemeente Steenwijkerland Gemeente Twente
6.845 23.343 123.501
5.742 23.422 124.013
1.103 79512-
Gemeente Voorst Gemeente Zutphen Gemeente Zwartewaterland Gemeente Zwolle Totaal collectieve preventie
12.600 28.907 11.317 104.801 508.360
13.038 29.520 12.408 100.000 504.816
4386131.0914.801 3.544
103
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN Toelichting: OGGZ (openbare geestelijke gezondheidszorg)
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
99.380 449.156 335.807 884.343
161.786 448.888 335.807 946.481
62.406268 62.138-
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
667.610 2.089.481 272.784 23.992 3.053.867
666.334 2.088.901 272.263 24.117 3.051.615
1.276 580 521 1252.252
4.446.570
4.502.912
56.342-
Gemeente Almelo Gemeente Deventer Gemeente Zwolle
WMO opbrengsten De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
Gemeente Kampen Gemeente Zwolle Gemeente Zwartewaterland Provincie Overijssel (De Kern)
Totaal WMO en OGGZ
In het bovenstaande overzicht is aangegeven hoeveel subsidie per gemeente is toegekend. Daarnaast zijn de uitgaven per gemeente inzichtelijk gemaakt.
Opleidingsfonds
Naam opleiding Zorgopleiding VWS 2e tranche
Stagefonds
Naam opleiding VWS stagefonds zorg
Diverse overige subsidies
Gemeente Almelo - passantenplaatsen 2010 De Brugstee Bagijnenstraat Ministerie LNV Overige
Totaal overige subsidies
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
2.679.022
2.679.022
0
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
233.896
233.896
0
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
72.306 144.815 2.902 435.774 655.797
83.400 144.815 2.902 435.774 666.891
11.0940 0 0 11.094-
3.568.715
3.579.809
11.094-
Onder de post overige Rijkssubsidies staan de opbrengsten voor de productie van asielzoekers genoteerd.
104
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
591.593
735.053
Overige opbrengsten: Overige opbrengsten
7.998.436
9.126.045
Totaal
8.590.029
9.861.098
Overige dienstverlening: Overige dienstverlening
Toelichting: Overige dienstverlening: In de post overige dienstverlening zijn de opbrengsten voor detachering opgenomen. Deze opbrengsten zijn ten opzichte van 2009 afgenomen. Een andere oorzaak van de verminderde opbrengsten voor dienstverlening heeft betrekking op de ontvangen bijdragen en de gegeven trainingen/cursussen. Overige opbrengsten: In 2009 waren de opbrengsten voor opleidingsgelden opgenomen onder overige opbrengsten, hetgeen in 2010 is verwerkt onder overige subsidies. 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
80.539.494 10.243.603 6.946.477
76.216.124 9.559.108 6.243.405
4.391.642
4.724.637
Sub-totaal Personeel niet in loondienst
102.121.216 1.609.033
96.743.274 2.901.524
Totaal personeelskosten
103.730.249
99.644.798
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
1.771
1.684
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
1.771
1.684
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Overige personeelskosten
Toelichting: Het aantal FTE is in 2010 met 87 FTE toegenomen ten opzichte van 2009, 72 FTE voor Stichting Dimence, 7 FTE voor de Kern en 8 FTE voor 't Centrum. Conform het beleid binnen Stichting Dimence wordt bij de berekening van het gemiddeld aantal personeelsleden ook het aantal stagiaires meegeteld. In de post lonen en salarissen zijn ook de mutatie voor de voorziening langdurig zieken en de kosten voor het levensfasebudget en vakantiedagen opgenomen. Per FTE komen de gemiddelde personeelskosten op € 58.586 in 2010. De overige personeelskosten zijn ten opzichte van 2009 afgenomen. Deze afname wordt veroorzaakt door minder uitgaven aan studiekosten.
105
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Nacalculeerbare afschrijvingen: immateriële vaste activa materiële vaste activa financiële vaste activa
0 3.454.633 0
0 3.202.303 0
Overige afschrijvingen: immateriële vaste activa materiële vaste activa
0 3.611.562
0 3.588.709
Totaal afschrijvingen
7.066.195
6.791.012
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2010 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
7.000.056 3.454.633
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa
1.289.705 2.164.928 0
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
3.454.633
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
95.044.535 22.608.413 22.608.413
Afschrijving immateriële vaste activa Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
0 1.289.705 2.164.928 2.844.362 767.200
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
7.066.195
Totaal afschrijvingen resultatenrekening
7.066.195
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële en materiële vaste activa nacalculeerbare en overige afschrijvingen wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.
106
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Hulpbedrijven Totaal bedrijfskosten
2010 €
2009 €
6.119.055 8.373.392 8.545.880
6.351.544 12.755.204 4.900.127
2.763.335 621.782 0 894.687 0 79.317 3.882.374 -55.373 -68.326
573.047 646.516 0 1.167.470 0 69.377 4.326.410 29.225 -68.112
31.156.123
30.750.808
Toelichting: De algemene kosten zijn in 2010 afgenomen ten opzichte van 2009. In 2009 is de produktie van Stichting Mozaïk, ketenzorg dementie en Pastoraal Centrum de Hezenberg (totaal € 922.132) geboekt onder algemene kosten. In 2010 zijn deze onder de post patiënt- en bewonersgebonden kosten opgenomen. Er is hier sprake van een verschuiving. Gedurende 2009 zijn er enkele bedragen geboekt welke in 2010 niet terugkomen, zoals bijvoorbeeld de kosten voor de invoering van PrimQuest en het Deloitte vastgoedanalyse rapport. In 2009 zijn de emissie-, lenings-, licentie- en aanloopkosten ten laste van het resultaat geboekt voor een totaalbedrag van € 387.000. Deze kosten zijn in 2010 niet van toepassing. Tevens is in 2009 de waardedaling van de deelneming in SynQuest B.V. en de lening verstrekt aan SynQuest B.V. onder de algemene kosten verwerkt. Daarnaast zijn er in 2009 verwachte kosten opgenomen, waarvan in 2010 de afrekening is geweest. Per saldo gaf dit een vrijval van ruim € 650.000. De patiëntgebonden kosten stijgen ten opzichte van 2009 doordat de posten die betrekking hebben op de kassiersfunctie in 2010, Stichting Mozaïk ad € 885.000 op jaarbasis, Pastoraal Centrum de Hezenberg ad € 600.000 op jaarbasis en STINZ € 81.509 op jaarbasis onder deze post opgenomen in plaats van onder de algemene kosten. Daarnaast wordt de productie van INTEND B.V. en Stichting 'tCentrum via Stichting Dimence gerealiseerd. De productie voor INTEND B.V. in 2010 was € 1,7 miljoen en de productie van Stichting 'tCentrum € 1,5 miljoen. In de post onderhoud en energiekosten is in 2009 een vrijval van de tussenrekening nog te betalen voorzieningen opgenomen van € 873.000. Deze tussenrekening was in het verleden gevormd en hier staan geen verplichtingen meer tegenover. In 2010 is er in de post onderhoud aan de voorziening onderhoud € 878.363 gedoteerd. Onder de dotaties en vrijval voorzieningen is de vrijval op de voorziening dubieuze debiteuren ad € 44.735 opgenomen. Tevens is er voor € 31.560 opgenomen aan afschrijvingskosten welke ten laste van de bestemmingsreserve automatisering is gebracht.
107
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
533.099 0 0 0 533.099
444.964 0 0 0 444.964
Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeverandering financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Sub-totaal financiële lasten
-3.439.547 0 -8.434 0 -3.447.981
-3.997.496 0 -8.434 0 -4.005.930
Totaal financiële baten en lasten
-2.914.882
-3.560.966
Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeverandering financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Sub-totaal financiële baten
Toelichting: In 2010 is voor € 532.000 aan renteopbrengsten onderhanden werk DBC verantwoord. Deze renteopbrengsten hebben betrekking op 2008 en 2009. De renteopbrengsten kunnen na afloop van een jaar gefactureerd worden. De opslag voor de rekeningcourant is per 1 januari 2010 verhoogd met 0,25% tot 1,05%. Ondanks deze verhoging dalen de rentelasten in 2010. De oorzaak hiervan is gelegen in de verbetering van het banksaldo, zie ook de afname van het saldo van schulden aan kredietinstellingen.
108
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Drie- of meerhoofdig met voorzitter
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt: Naam
Bangma S.P.
1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 1-5-1988 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het Ja bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 31-12-2010 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur Ja geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 12 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? onbepaalde tijd BBZ 7 Welke salarisregeling is toegepast? 100% 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen 178.432 a. Waarvan verkoop verlofuren 0 b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 0 424 10 Bruto-onkostenvergoeding 4.327 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 19.249 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 0 13 Ontslagvergoeding 0 14 Bonussen 202.432 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 23.995 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 0 17 Eigen bijdrage auto van de zaak
Klunder E.
Wal v.d. H.I.C.
1-10-2004
25-8-2008
Ja
Ja
31-12-2010
31-12-2010
Nee
Nee
0 onbepaalde tijd BBZ 100%
0 onbepaalde tijd BBZ 100%
170.084 0 0 212 7.104 18.291 0 0 195.691 59.570 0
170.084 0 0 424 7.104 18.291 0 0 195.903 61.790 0
Toelichting: Overeenkomstig de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens worden in dit financieel verslag de inkomens van de functionarissen gepubliceerd die het grensbedrag van € 193.000 overschrijden. De inkomens van de bestuurders voldoen zowel aan de Balkenendenorm als aan de afspraken van de NVZD. De Balkenendenorm bestaat, conform de publicaties van het Ministerie van Binnenlandse Zaken, uit het bruto inkomen exclusief werkgeversbijdrage, pensioen et cetera, en bedraagt € 193.000. De bestuurders (zie regel 9) voldoen aan deze norm. Er is een regeling rond het vertrek van de bestuurders die in overeenstemming is met de adviesregeling van de BBZ terzake.
De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt: Naam
Functie
Mevrouw dr. G.P.M. Assen De heer J.F. Buurmeijer De heer G. de Haan De heer drs. F.A. van Kesteren De heer mr. drs. P.J.P.M. van Lochem De heer drs. J.J.P. Reintjes De heer drs. S.A. Terpstra Mevrouw drs. G. Wallinga De heer drs. H. Zweers
lid vice-voorzitter lid voorzitter secretaris lid lid lid lid
Bezoldiging
8.000 10.000 8.000 12.000 10.000 10.000 8.000 8.000 10.000
109
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 27. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2009 in het kader van de Wopt verantwoord worden is als volgt:
1 2 3
Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)
nvt nvt nvt
4
Belastbaar loon (in €) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
nvt
5 6
nvt nvt
Totaal beloning in kader van de Wopt (4,5 en 6)
nvt
7
nvt
Beloning 2009
Toelichting: Er zijn geen beloningen uitgekeerd die in het kader van de Wopt verantwoord moeten worden.
28. Honoraria accountant
2010 €
2009 €
45.000 15.000 0 0
45.990 6.300 0 0
60.000
52.290
De honoraria van de accountant over 2009 zijn als volgt: 1 2 3 4
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controle-diensten
Totaal honoraria accountant
110
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.2 OVERIGE GEGEVENS
111
Geconsolideerde jaarrekening 2010 Stichting Dimence
5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in de vergadering van 4 april 2011. De raad van toezicht van de Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurd in de vergadering van 27 april 2011.
5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen specifieke gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden. 5.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Origineel ondertekend door dhr. drs. S.P. Bangma
Origineel ondertekend door dhr. drs. E. Klunder
Origineel ondertekend door mw. H.I.C. van der wal, psychiater
Origineel ondertekend door dhr. drs. F.A. van Kesteren
5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
112
Enkelvoudige Jaarrekening 2010 Stichting Dimence
115
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
INHOUDSOPGAVE
Pagina
6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.1.5 6.1.6 6.1.7 6.1.8 6.1.9
Jaarrekening 2010 Balans per 31 december 2010 Resultatenrekening over 2010 Kasstroomoverzicht over 2010 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2010 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/(financiële vaste activa) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 Toelichting op de resultatenrekening over 2010
117 118 119 120 121 124 134 139 140 141
6.2 6.2.1 6.2.2 6.2.3 6.2.4 6.2.5
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring
149 150 150 150 150 150
116
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1 JAARREKENING
117
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1 JAARREKENING 6.1.1 BALANS (na resultaatsbestemming) Ref.
31-dec-10 €
31-dec-09 €
1 2 3
0 111.739.312 347.573 112.086.885
0 113.963.876 258.943 114.222.819
4 5 6 7 8 9
166.021 33.213.065 11.384.406 0 52.804 248.908 45.065.204
146.987 23.895.939 9.743.756 7.545.329 44.484 201.936 41.578.431
157.152.089
155.801.250
31-dec-10 €
31-dec-09 €
1.605.517 26.136.061 1.004.033 28.745.611
1.605.517 21.150.311 1.004.033 23.759.861
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa
Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen
10
Voorzieningen
11
4.266.878
3.454.768
Langlopende schulden
12
62.381.093
67.875.646
Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva
13 14
28.119.857 33.638.650
0 60.710.975
157.152.089
155.801.250
Totaal Passiva
118
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.2 RESULTATENREKENING
Ref.
2010 €
2009 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
16
131.470.273
127.758.109
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
17
579.900
1.029.259
Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties)
18
6.354.396
2.580.464
Overige bedrijfsopbrengsten
19
8.038.115
9.324.160
146.442.684
140.691.992
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
20
99.862.693
97.030.834
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
21
7.000.056
6.711.365
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
22
0
0
Overige bedrijfskosten
23
31.692.337
30.144.211
Som der bedrijfslasten
138.555.086
133.886.410
BEDRIJFSRESULTAAT
7.887.598
6.805.582
-2.901.848
-3.547.089
4.985.750
3.258.493
0
0
4.985.750
3.258.493
2010 €
2009 €
5.234.422 -278.000 -190.486 0 -141.280 0 0 361.094 0
4.145.671 -611.694 -9.514 -452.340 -128.743 -86.745 401.858 0 0
4.985.750
3.258.493
Financiële baten en lasten
24
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
25
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve User Reserve inventaris Reserve automatisering Reserve huisvesting Organisatieontwikkeling Specialistische centra Overige reserves (De Kern)
119
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.
2010 €
2009 €
7.887.598
6.805.582
7.000.056 0 812.110 7.812.166
6.711.365 0 178.956 6.890.321
-19.034 -9.317.126 -1.640.649 -8.320
-17.320 -4.723.099 737.202 3.252
35.665.185 0
7.938.461 0
-1.858.164 22.821.892
-9.647.244 -5.708.747
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
38.521.656
7.987.156
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
532.828 -3.434.676 0 -2.901.848
442.779 -3.989.868 0 -3.547.089
35.619.808
4.440.067
Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa
-7.476.118 2.700.626 0 0
-65.892.379 55.595.128 0 254.712
9.615 0 -98.245
41.254 0 -6.566
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-4.864.122
-10.007.851
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
0 -5.562.621
20.000.000 -3.276.076
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-5.562.621
16.723.924
Mutatie geldmiddelen
25.193.065
11.156.140
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties egalisatierekeningen - mutaties voorzieningen
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - effecten - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - vooruitontvangen bedragen - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Bij het opstellen van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
120
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 6.1.4.1 Algemeen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijkende cijfers zijn aangepast. 6.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de historische kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Sinds 2009 is sprake van een transitiefase voor de bekostiging van de materiële vaste activa die tot op heden in aanmerking komen voor integrale nacalculatie. Het huidige, in beginsel risicoloze bekostigingssysteem wordt vervangen door een systeem van prestatiebekostiging. Kapitaallasten moeten voortaan gedekt worden via een component in de integrale tarieven. Hierdoor ontstaan nieuwe risico’s voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen worden op de economische levensduur gebaseerd en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor nu nog nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt ook een bezettingsrisico op. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2010 was nog onvoldoende zeker wanneer de nieuwe systematiek zal ingaan, wat de nieuwe tarieven worden en bestaat nog veel onduidelijkheid over de overgangsregeling. Hierdoor kunnen de daaruit voortvloeiende financiële gevolgen voor de waardering van de materiële vaste activa niet voldoende zeker worden bepaald. Onzeker blijft hoe definitieve vaststelling van de nieuwe bekostiging zal plaatsvinden. Om deze redenen en ingevolge artikel 3 sub h van de Regeling Verslaglegging WTZi is bij de waardering van de nacalculeerbare (materiële) vaste activa uitgegaan van het bestaande systeem van integrale vergoeding voor werkelijke afschrijvingskosten en rentelasten van de vaste activa. Er heeft derhalve nog geen impairment plaatsgevonden. Wel hebben wij op grond van berichten van het Ministerie van VWS (11 oktober 2010) en de NZa (9 februari 2011) initiële berekeningen gemaakt van de verwachte opbrengsten van de normatieve huisvestingscomponent en uit de voorgestelde overgangsregeling voor de jaren 2012 tot en met 2018.
121
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Immateriële en materiële vaste activa Hieruit concluderen wij dat naar schatting een bedrag van vergelijkbare omvang beschikbaar is voor afschrijvingen en rente (en huurlasten) van vastgoed. Het risico op toekomstige impairment van het vastgoed wordt daarom voorlopig ingeschat als beperkt. Onzeker blijft evenwel hoe de werkelijke exploitatie zich ontwikkelt, zolang de nieuwe bekostigingssystematiek niet definitief vaststaat. Afhankelijk van de definitieve vaststelling en de bijbehorende overgangsregeling kan alsnog in de komende jaren een impairment noodzakelijk blijken. Vanuit de specifieke kenmerken van het vastgoed (onderhoud, locatie) zijn wij van mening dat zich voor zowel de panden in eigendom als voor de panden die gehuurd worden van derden momenteel geen specifieke aanwijzingen bestaan voor de hierboven genoemde nieuwe risico’s voor het vastgoed. De economische gebruiksduur wijkt niet in belangrijke mate af van de thans gehanteerde afschrijvingsperiode op basis van de huidige NZa-beleidsregels.
Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Onderhanden werk DBC's Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt bij intramuraal gewaardeerd tegen de kostprijs en bij extramuraal tegen de voorgeschreven prijzen volgens de richtlijnen. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Effecten Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld vindt waardering plaats tegen de actuele waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
122
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengst die is gebaseerd op de gemiddelde opbrengst van de bestede tijd en de verblijfsdagen overeenkomstig de normen van de Nederlandse Zorgautoriteit. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Toelichting van de grondslagen voor waardering van de voorziening zijn: - Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De dotatie is gebaseerd op het te verwachten achterstallig onderhoud. - De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke bepalingen. Deze verplichting wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. Dit wordt bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers. - Bij de voorziening langdurig zieken is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting niet zullen herstellen. - De voorziening levensfasebudget is in 2009 opgenomen. Deze voorziening is gebaseerd op de nieuwe CAO voor 2009-2011. 6.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Dimence heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dimence heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dimence heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
123
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Goodwill
0
0
Totaal immateriële vaste activa
0
0
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
0 0 0 0 0 0
254.712 0 0 0 0 254.712
Boekwaarde per 31 december
0
0
Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.6. In 2009 zijn de emissie- en leningskosten volledig afgeboekt. 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
97.404.394 5.216.507 8.080.711 1.037.700 0
66.852.011 2.684.021 41.397.421 3.030.423 0
111.739.312
113.963.876
2010 €
2009 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
113.963.876 7.476.118 0 7.000.056 0 2.700.626
110.377.990 65.892.379 0 6.711.365 0 55.595.128
Boekwaarde per 31 december
111.739.312
113.963.876
Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen
147.686.372 0 35.947.060
144.945.011 0 30.981.135
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.6. In toelichting 6.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Er is een daling in de onderhanden projecten en daartegenover een stijging in de gebouwen. Deze daling en stijging hebben beide te maken met het gereedkomen van de nieuwbouw van de Brugstee te Almelo in 2010. In 2010 is de rubricering van de materiële vaste activa aangepast. Als gevolg hiervan zijn er verschuivingen tussen de verschillende categorieën materiële vaste activa te constateren. Op grond van een externe analyse van de werkelijke waarde van de activa in relatie tot de boekwaarde is vastgesteld dat er geen sprake is van een impairment vraagstuk inzake activa binnen Dimence. Dimence heeft ervoor gekozen om in 2010 de materiële vaste activa tegen de historische kostprijs te waarderen.
124
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt :
Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen vaste activa Aanloopkosten Totaal financiële vaste activa
31-dec-10 €
31-dec-09 €
59.131 -465.600 0 638.965 115.077
68.746 0 0 66.686 123.511
347.573
258.943
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : € Boekwaarde per 1 januari 2010
258.943
Bij: kapitaalstorting Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen Af: afschrijving aanloopkosten Bij: investering aanloopkosten
39.131 166.359 52.500 55.926 8.434 0
Boekwaarde per 31 december 2010
347.573
Toelichting: In 2010 heeft de kapitaalstorting van INTEND B.V. plaatsgevonden, welke is opgenomen onder de deelnemingen. De toename van overige vorderingen vaste activa heeft betrekking op de verstrekte lening aan INTEND B.V. ad € 631.959. Daarnaast is de lening aan Sciencia volledig afgelost zijnde € 52.500. Tevens is er nog € 7.180 gecorrigeerd zijnde depotbedragen van oude jaren. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon
Kernactiviteit
Verschaft kapitaal
Kapitaalbelang (in %)
Eigen vermogen €
Resultaat €
55.901
17.750
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Zeggenschapsbelangen: Trajectzorg B.V., Deventer
Opzetten ketenzorg systeem
INTEND B.V.
20.000
33%
12.600
70%
Toelichting: De deelneming in SynQuest B.V. is in 2010 beëindigd. Begin 2010 is Trajectzorg B.V. opgericht. Het kapitaal is eind 2009 gestort, waarvan Dimence 33% heeft ingebracht. Trajectzorg is een samenwerking tussen Stichting Dimence, Stichting Pameijer Bestuurscentrum en zorgverzekeraar Salland. Trajectzorg wil mensen met meervoudige problematiek (psychiatrisch, verstandelijke beperking, justitiële problemen) via behandeling en begeleiding duurzaam naar integrale zorg toeleiden. Daarnaast is begin 2010 INTEND B.V. opgericht. Hiervoor is in 2010 het kapitaal ad € 20.000 gestort, waarvan Dimence 70% heeft ingebracht. INTEND B.V. levert kwalitatief hoogwaardige preventieve en curatieve diensten èn re-integratiediensten op het gebied van arbeidsrelevante stressen psychische problematiek aan zowel (toekomstige) werknemers als werkgevers. De Praktijkondersteuning GGZ Huisartsen Almelo e.o. B.V. is in oprichting. De kapitaalstorting moet nog plaatsvinden. De deelneming is derhalve nog niet opgenomen in bovenstaand overzicht. Stichting Dimence zal 51% inbrengen. De POH GGZ ondersteunt huisartsen bij de zorg voor mensen met psychische en psychosociale klachten. In 2004 bundelden diverse zorgpartijen uit Twente en Achterhoek de krachten in de vereniging ICT Connectie Zorg Twente (icZt). Hieruit is in 2008 de B.V. IZIT.NL ontstaan, als uitvoeringsorganisatie van de vereniging. In 2011 zal de vereniging haar aandelen overgedragen aan zes zorginstellingen: Carint Reggeland Groep, De Twentse Zorgcentra, Dimence, Livio, Medisch Spectrum Twente en Ziekenhuisgroep Twente. Stichting Dimence zal 5,4% inbrengen.
125
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 4. Voorraden De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Voorraden
166.021
146.987
Totaal voorraden
166.021
146.987
Toelichting: In 2009 is Planon, een logistiek pakket waarin ook de voorraad wordt geregistreerd, in gebruik genomen. De voorraad is hiermee aangesloten. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Onderhanden projecten DBC's Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden Projecten
52.495.224 19.282.159 0
42.311.179 18.415.240 0
Totaal onderhanden Projecten
33.213.065
23.895.939
Toelichting: De post onderhanden werk laat ten opzichte van 2009 een stijging zien. Bij de bepaling van het onderhanden werk voor 2010 zijn de DBC's die betrekking hebben op 2010 en gefactureerd zijn in 2011 meegenomen in het onderhanden werk van 2010, overeenkomstig de berekeningswijze van 2009. 6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Vorderingen op debiteuren Onderhanden werk asielzoekers Rekening courant gelieerde stichting Rekening courant deelnemingen
8.051.134 592.151 270.298 404.596
7.243.771 0 342.147 0
5.031 189.909
9.950 128.553
1.570.486 300.801
891.909 1.127.426
11.384.406
9.743.756
Overige vorderingen: Bewonersgelden Tibertius Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa
Toelichting: Op de post vorderingen op debiteuren is een voorziening van € 55.000 in mindering gebracht. In 2010 heeft er een verschuiving plaatsgevonden van nog te ontvangen bedragen naar vorderingen op debiteuren. Conform de afrekening richting Menzis is het onderhanden werk asielzoekers apart zichtbaar in de jaarrekening. De post rekening courant gelieerde stichting staat zowel onder kortlopende schulden en overlopende passiva als vorderingen en overlopende activa. Onder overlopende activa zijn de rekening couranten opgenomen van o.a. Tactus, Stichting Starena en Stichting de Wartburg. De rekening courantverhouding met INTEND B.V. is in 2010 opgenomen onder rekening courant deelnemingen (zie ook het onderdeel financiële vaste activa).
126
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 8. Effecten De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Overige effecten
52.804
44.484
Totaal effecten
52.804
44.484
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Bankrekeningen Kassen Kruisposten
205.213 43.695 0
159.187 42.749 0
Totaal liquide middelen
248.908
201.936
Toelichting: De effecten hebben betrekking op obligaties van overige beursgenoteerde fondsen. 9. Liquide middelen De specificatie is als volgt :
Toelichting: De liquide middelen per 31 december 2010 laten een stijging zien ten opzichte van 2009. De lopende betaalrekening bij de Rabobank heeft een negatief saldo en staat in de jaarrekening opgenomen onder "schulden aan kredietinstellingen".
127
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
1.605.517 26.136.061 1.004.033
1.605.517 21.150.311 1.004.033
Totaal eigen vermogen
28.745.611
23.759.861
Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
Kapitaal
1.605.517
0
0
1.605.517
1.605.517
0
0
1.605.517
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
13.656.718
5.234.422
0
18.891.140
3.121.840 190.486 2.299.276 1.881.991 0
-278.000 -190.486 -141.280 0 361.094
0 0 0 0 0
2.843.840 0 2.157.996 1.881.991 361.094
21.150.311
4.985.750
0
26.136.061
Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
Algemene reserves: Algemeen
1.004.033
0
0
1.004.033
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
1.004.033
0
0
1.004.033
Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Ontwikkeling User Reserve automatisering Organisatieontwikkeling Specialistische centra Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: Reserve aanvaardbare kosten: Het positieve resultaat is aan het eigen vermogen toegevoegd. Bestemmingsreserves: De egalisatiereserve is met ingang van 2008 opgenomen onder het eigen vermogen als bestemmingsreserve. De bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen muteert volgens een vaste berekeningswijze. Voor de bestemmingsreserve ontwikkeling User zijn kosten voor User uit de automatiseringskosten vrij komen te vallen. De reserve automatisering muteert door automatiseringskosten exclusief de kosten voor User. In 2010 is een nieuwe bestemmingsreserve gevormd: specialistische centra.
128
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-10 €
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per 31-dec-10 €
Jubileumvoorziening Voorziening groot onderhoud Voorziening langdurig zieken Voorziening levensfasebudget
1.173.246 1.500.000 506.502 275.020
81.345 878.363 0 100.494
0 0 248.092 0
1.254.591 2.378.363 258.410 375.514
Totaal voorzieningen
3.454.768
1.060.202
248.092
4.266.878
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jr.)
31-dec-10 € 1.189.182 3.077.696 210.055
Toelichting per categorie voorziening: Jubileumvoorziening: De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke verplichtingen. Deze verplichting wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. De voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers welke gebaseerd is op reële cijfers. Daarnaast wordt rekening gehouden met verwachte CAO-stijging. In 2009 is uitgegaan van een CAO-stijging van 1,7%, terwijl voor de bepaling van de voorziening in 2010 is uitgegaan van een CAO-stijging van 1,0%. Onderhoudsvoorziening: Het saldo onderhoudsvoorziening is toegenomen van € 1,5 miljoen tot € 2,3 miljoen eind 2010. Op basis van de in 2009 uitgevoerde quick scan is in 2010 een gedetailleerd onderhoudsplan opgesteld. De voorziening is gevormd teneinde achterstallig onderhoud in de komende jaren op te lossen. Voorziening langdurig zieken: Voor medewerkers die langdurig ziek zijn en mogelijk een WAO uitkering ontvangen is de voorziening langdurig zieken gevormd. Bij de voorziening is rekening gehouden met de kosten voor medewerkers die gedurende het resterende dienstverband naar verwachting van de ARBO-arts niet zullen herstellen. Aan de hand van deze verwachtingen is er van de voorziening langdurig zieken € 248.092 onttrokken. Voorziening levensfasebudget: Daarnaast is in 2010 een voorziening gevormd voor het levensfasebudget voor 55+, hetgeen in de CAO van 2009-2011 is opgenomen.
129
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden
62.381.093 0
67.875.646 0
Totaal langlopende schulden
62.381.093
67.875.646
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen
71.464.322 0 5.562.620
54.740.399 20.000.000 3.276.076
Stand per 31 december
65.901.702
71.464.323
3.520.609
3.588.677
62.381.093
67.875.646
3.520.609 62.381.093 49.768.574
3.588.677 67.875.646 54.190.938
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jr.)
Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Naast de jaarlijkse aflossingen is er in 2010 nog een lening met een restschuld ad € 2.042.011 volledig afgelost. Dit veroorzaakt de daling van de langlopende schulden. Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht onder 6.1.8.
130
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 13. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning):
t/m 2007 €
2008 €
2009 €
2010 €
totaal €
-3.749.727
565.474
10.729.582
0
7.545.329
0 3.045.544 0 3.045.544
0 278.063 -1.789.101 -1.511.038
0 772.912 -11.303.806 -10.530.894
-26.668.798
-26.668.798
-26.668.798 4.096.519 -13.092.907 -35.665.186
-704.183
-945.564
198.688
-26.668.798
-28.119.857
c t/m 2007
c
c
a
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2010 €
2009 €
Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: gefactureerde DBC's Af: overige ontvangsten
127.373.754 35.327.153 118.715.399 0
123.621.364 29.684.411 83.207.371 0
Totaal financieringsverschil
-26.668.798
10.729.582
2010 €
2009 €
Financieringsverschil AWBZ Financieringsverschil DBC-financiering
-4.043.941 -22.624.857
2.541.793 8.187.789
Totaal financieringsverschil
-26.668.798
10.729.582
Specificatie financieringsverschil per financieringsvorm
Specificatie budget 2010 Het budget Zorgverzekeringswet 2010 bedraagt Het budget AWBZ 2010 bedraagt Totaal budget
2010 € 96.090.542 31.283.212 127.373.754
Toelichting: Financieringsresultaat t/m 2007: Het financieringsresultaat t/m 2007 heeft voor een bedrag ad € 642.739 betrekking op voormalig RIAGG IJsselland op 2005 en voor € 60.353 op 2006. Het financieringsresultaat 2007 bestaat voor een bedrag van € 165.249 uit voormalig RIAGG en voor een bedrag van € 164.158 uit voormalig Adhesie. In 2010 is het financieringsresultaat van € 75.820 op voormalig Zwolse Poort 2001 en € 2.969.724 op voormalig Adhesie 2001 en 2003 vrij komen te vallen. Financieringsresultaat 2008: Voor 2008 bestaat er geen financieringsresultaat voor AWBZ. Het financieringsresultaat Zvw-zorg voor 2008 bedraagt in totaal -/- € 945.564. Financieringsresultaat 2009: Het jaar 2009 heeft een financieringsresultaat dat uitgesplitst kan worden in een bedrag van € 1.813.487 voor de AWBZ en -/- € 1.614.799 voor de Zvw-zorg. Het te vorderen bedrag op AWBZ is voor voormalig Zwolse Poort en heeft betrekking op rekenstaat 9 van 17 januari 2011. Financieringsresultaat 2010: Het financieringsverschil in 2010 wordt veroorzaakt doordat Stichting Dimence meer DBC-opbrengsten ontvangt dan het wettelijk budget. De nacalculaties van 2006, 2007, 2008 en 2009 zijn verwerkt door de NZa.
131
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 14. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen
5.641.389 3.014.114 3.520.609 4.514.693 874.514 72.882 3.305.279 2.580.651
30.787.480 4.728.986 3.588.677 4.065.046 757.283 71.075 3.103.979 2.266.350
6.239 0
0 4.840
7.853.268 0 1.438.396
6.697.373 484.421 1.540.900
423.852
2.097.598
-211.323 256.099 347.988
319.237 197.730 0
33.638.650
60.710.975
Overige schulden: Rekening courant gelieerde stichting Overige kortlopende schulden Nog te betalen kosten: Nog te betalen bedragen Nog te betalen voorzieningen Nog te betalen geldleningen Vooruitontvangen opbrengsten: Vooruitontvangen bedragen Overige passiva: Rekening courant Dimence - De Kern Rekening courant Dimence - E. van Thüringen Rekening courant Dimence - 'tCentrum Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen: De schulden aan kredietinstellingen per 31 december 2010 laten een daling zien ten opzichte van 2009. De ontvangsten van de DBC's en de ontvangen CAK-voorschotten dragen hier aan bij. Belastingen en sociale premies/vakantiegeld/vakantiedagen: De belastingen en sociale premies, vakantiegeld en vakantiedagen laten een stijging zien ten opzichte van eind 2009. De stijging in 2010 hangt samen met de FTE stijging, de periodieken en de CAO verhoging. Nog te betalen bedragen: Het saldo nog te betalen bedragen laat een stijging zien ten opzichte van eind 2009. De stijging in 2010 hangt vooral samen met de onderhanden werk DBC's van INTEND B.V., het gaat hier om een bedrag van € 878.363. Vooruitontvangen bedragen: Onder de post vooruitontvangen bedragen zijn subsidies opgenomen die over meerdere jaren toegekend zijn en reeds zijn ontvangen. Rekening courant Dimence - De Kern/E. van Thüringen/'tCentrum: De schuld van de rekeningen courant met E. van Thüringen en 'tCentrum en de vordering op de rekening courant De Kern zijn gepresenteerd onder de overige passiva. Bij E. van Thüringen en 'tCentrum staat de vordering van de rekening courant met Stichting Dimence onder overige passiva. Bij De Kern staat de schuld van de rekening courant met Stichting Dimence onder overige passiva. In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Dimence is er noch sprake van een schuld, noch sprake van een vordering.
132
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS 31-dec-10 €
15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per eind 2010 heeft Stichting Dimence de volgende huurverplichtingen:
477.426 1.398.245 1.414.851 3.290.522
Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode binnen 1 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode tussen 1 jaar en 5 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode na 5 jaar na 31-12-2010 afloopt: Per eind december 2010 heeft Stichting Dimence de volgende bankgaranties en overige verplichtingen uitstaan: Huurovereenkomst Sijbrandi
82.895
Toelichting: In geval van huur en leasing waarbij het economisch risico grotendeels bij de huurder ligt dient het contract te worden verwerkt als financial lease. Het gevolg is dat de betreffende activaposten afzonderlijk worden gewaardeerd in de balans en dat de lease/huur als langlopende verplichting in de balans wordt verwerkt. Op basis van indicaties op basis waarvan het economische eigendom aan de huurder toegerekend kan worden, is er binnen Stichting Dimence geen sprake van huursituaties waarbij huurcontracten als financial lease dienen te worden verwerkt. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
7.341.699 124.075 1.684.257 0
19.708.741 506.515 1.656.162 14.529.719
Beschikbare investeringsruimte 31 december
9.150.030
7.341.699
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
1.995.286 0 824.943 1.651.457
3.559.106 91.469 811.251 2.466.540
Beschikbare investeringsruimte 31 december
1.168.772
1.995.286
Gemelde lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte Verloopoverzicht investeringsruimte instandhouding Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: In de bovenstaande overzichten zijn de nieuwbouwprojecten die onderhanden werk zijn niet opgenomen.
133
134
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0 0
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2010
0,0%
0
Boekwaarde per 1 januari 2010
Afschrijvingspercentage
0 0
€
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Goodwill
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
0,0%
Licentiekosten
Overige
Niet - WTZi/WMG - gefinancierde vaste activa
6.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0
€
Totaal
135
2,5%
317.482
Boekwaarde per 31 december 2010
Afschrijvingspercentage
333.333 0 15.851
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
-8.333
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 8.333
325.815
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
333.333 7.518
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
6.1.6.1 WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa
6.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
4.767.113
4.767.113 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
4.767.113
4.767.113 0
€
Grond
5,0%
557.983
830.225 0 272.242
-36.499
0 0 0 0
156.197 0 156.197
11.839 0 48.338
594.482
974.583 380.101
Terreinen voorzieningen €
2,0%
30.304.516
39.456.170 0 9.151.654
-789.124
0 0 0 0
0 0 0
0 0 789.124
31.093.640
39.456.170 8.362.530
€
Gebouwen
5,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Semi perm. gebouwen €
5,0%
1.604.412
3.555.432 0 1.951.020
-14.151
0 0 0 0
0 0 0
158.213 0 172.364
1.618.563
3.397.219 1.778.656
Verbouwingen €
5,0%
1.548.833
3.447.573 0 1.898.740
-172.379
0 0 0 0
0 0 0
0 0 172.379
1.721.212
3.447.573 1.726.361
€
Installaties €
10,0%
55.829
69.785 0 13.956
-6.978
0 0 0 0
0 0 0
0 0 6.978
62.807
69.785 6.978
Inventaris
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Onderhanden Projecten €
2,5%
1.450.374
3.687.568 0 2.237.194
-92.189
0 0 0 0
0 0 0
0 0 92.189
1.542.563
3.687.568 2.145.005
Bouwrente st. kosten €
40.606.542
56.147.199 0 15.540.657
-1.119.653
0 0 0 0
156.197 0 156.197
170.052 0 1.289.705
41.726.195
56.133.344 14.407.149
Sub-totaal vergunning €
111.739.312
147.686.372 0 35.947.060
-2.224.564
2.700.626 0 0 2.700.626
2.034.131 0 2.034.131
7.476.118 0 7.000.056
113.963.876
144.945.011 30.981.135
€
Totaal
136
25.912.591
Boekwaarde per 31 december 2010
5,0%
31.060.146 0 5.147.555
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
-1.553.008
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 1.553.008
27.465.599
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
31.060.146 3.594.547
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
€
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Onderhanden Projecten
Trekkings rechten
6.1.6.2 WTZi - instandhoudings materiële vaste activa
6.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
25.912.591
31.060.146 0 5.147.555
-1.553.008
0 0 0 0
0 0 0
0 0 1.553.008
27.465.599
31.060.146 3.594.547
€
Sub-totaal
10,0%
4.879.289
6.799.490 0 1.920.201
1.039.537
0 0 0 0
386.394 0 386.394
1.651.457 0 611.920
3.839.752
5.534.427 1.694.675
€
Instandhoudingen
0,0%
1.037.700
1.037.700 0 0
-1.992.723
2.700.626 0 0 2.700.626
0 0 0
707.903 0 0
3.030.423
3.030.423 0
€
Onderhanden Projecten
5.916.989
7.837.190 0 1.920.201
-953.186
2.700.626 0 0 2.700.626
386.394 0 386.394
2.359.360 0 611.920
6.870.175
8.564.850 1.694.675
€
Sub-totaal
31.829.580
38.897.336 0 7.067.756
-2.506.194
2.700.626 0 0 2.700.626
386.394 0 386.394
2.359.360 0 2.164.928
34.335.774
39.624.996 5.289.222
Sub-totaal meldingsplichtige activa €
137
39.619
Boekwaarde per 31 december 2010
2,5%
40.681 0 1.062
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
14.891
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
15.745 0 854
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
0 0 0
24.728
Boekwaarde per 1 januari 2010
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
24.936 208
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
6.1.6.3 WMG - gefinancierde materiële vaste activa
6.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
2.412.410
2.412.410 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
2.412.410
2.412.410 0
€
Grond
5,0%
57.966
78.580 0 20.614
34.113
0 0 0 0
55.300 0 55.300
39.762 0 5.649
23.853
94.118 70.265
Terreinen voorzieningen €
2,0%
15.281.976
18.064.919 0 2.782.943
2.352.831
0 0 0 0
0 0 0
2.700.626 0 347.795
12.929.145
15.364.293 2.435.148
€
Gebouwen
5,0%
3.185.839
4.238.078 0 1.052.239
59.356
0 0 0 0
0 0 0
255.556 0 196.200
3.126.483
3.982.522 856.039
Verbouwingen €
5,0%
401.455
774.440 0 372.985
37.147
0 0 0 0
0 0 0
74.233 0 37.086
364.308
700.207 335.899
€
Installaties
10,0%
5.668.052
10.621.662 0 4.953.610
-384.934
0 0 0 0
396.804 0 396.804
669.536 0 1.054.470
6.052.986
10.348.930 4.295.944
€
Inventaris
2,5%
59.111
96.508 0 37.397
-2.413
0 0 0 0
0 0 0
0 0 2.413
61.524
96.508 34.984
Bouwrente st. kosten €
20,0%
254.615
416.925 0 162.310
-23.376
0 0 0 0
79.643 0 79.643
58.352 0 81.728
277.991
438.216 160.225
Vervoer middelen €
33,3%
2.056.890
3.877.307 0 1.820.417
14.729
0 0 0 0
959.793 0 959.793
1.132.896 0 1.118.167
2.042.161
3.704.204 1.662.043
Automatisering €
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Licenties
29.417.933
40.621.510 0 11.203.577
2.102.344
0 0 0 0
1.491.540 0 1.491.540
4.946.706 0 2.844.362
27.315.589
37.166.344 9.850.755
Sub-totaal WMG €
138
78.480
Boekwaarde per 31 december 2010
2,5%
82.189 0 3.709
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
-2.055
0 0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 2.055
80.535
Boekwaarde per 1 januari 2010
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
82.189 1.654
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
Aanloopkosten €
6.1.6.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa
6.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0,0%
938.055
938.055 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
938.055
938.055 0
€
Grond
5,0%
778.612
1.067.151 0 288.539
-53.358
0 0 0 0
0 0 0
0 0 53.358
831.970
1.067.151 235.181
Terreinen voorzieningen €
7,5%
6.215.992
7.522.150 0 1.306.158
-564.161
0 0 0 0
0 0 0
0 0 564.161
6.780.153
7.522.150 741.997
€
Gebouwen
2,5%
1.262.657
1.696.362 0 433.705
-42.409
0 0 0 0
0 0 0
0 0 42.409
1.305.066
1.696.362 391.296
Semi perm. gebouwen €
5,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Verbouwingen €
5,0%
566.136
647.294 0 81.158
-32.365
0 0 0 0
0 0 0
0 0 32.365
598.501
647.294 48.793
€
Installaties
10,0%
45.325
67.126 0 21.801
-6.713
0 0 0 0
0 0 0
0 0 6.713
52.038
67.126 15.088
€
Inventaris
20,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Vervoer middelen €
33,3%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
Automatisering €
0,0%
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Licenties
9.885.257
12.020.327 0 2.135.070
-701.061
0 0 0 0
0 0 0
0 0 701.061
10.586.318
12.020.327 1.434.009
Sub-totaal Niet WTZi/ WMG €
139
C07036 C07074
Briefnummer
07-08-07 21-08-07
Datum
WTZi-type
Nieuwbouw Dubbel Diagnose Multifunctioneel kindercentrum Melding RIBW Almelo (Brugstee) WMG OPW Nieuwbouw WTZi Vervangende nieuwbouw Westeres WTZi Masterplan terrein Brinkgreven WMG Nieuwbouw ondersteunende diensten Zorgcampus Deventer
Omschrijving
3.030.423
0 173.784 2.447.034 269.235 111.685 28.685 0 0
t/m 2009 €
Totaal
Nummer
Briefnummer
Datum
RIBW Almelo (Brugstee)
Omschrijving
Projectgegevens
WMG
WTZi-type
6.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREED GEKOMEN PROJECTEN
Activa-post
Toelichting De verbouwing van de Brugstee in Almelo is in 2010 gereed gekomen. De kosten zijn reeds geactiveerd.
Totaal
Nummer
Projectgegevens
6.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
WTZi €
0
0
627.928
12.344 39.987 253.592 0 158.526 0 154.062 0 70.003 12.942 6.446
2010 €
2.700.626
2.700.626
WMG €
Overige €
0
0
1.037.699
12.344 213.771 0 427.761 265.747 98.688 12.942 6.446
Investeringen
2.700.626
0 0 2.700.626 0 0 0 0 0
t/m 2010 ondergereed handen € €
Investeringen
6.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
0
0 0 0 0 0 0 0 0
2.700.626
2.700.626
Totaal €
Nominaal bedrag €
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €
Index €
Aangepaste goedkeuring €
Goedkeuringen
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
2010 2013 2016 2016 2016
2015
Jaar van oplevering
140
Totaal
Fortis Bank Fortis Bank ASN Bank Fortis Bank ASN Bank BNG BNG BNG BNG ASN Bank ASN Bank BNG Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank Waterschapsbank ING Bank Elisabethfonds
Leninggever
1-okt-00 12-dec-03 15-sep-08 1-jul-02 27-mrt-07 2-dec-97 16-mrt-98 7-feb-97 16-aug-93 14-apr-99 14-apr-99 12-mrt-90 8-feb-08 15-okt-08 2-jan-09 1-jul-09 4-mrt-05 12-jun-08
Datum
2.722.681 7.500.000 10.000.000 4.991.582 12.000.000 1.556.466 521.847 2.833.290 3.148.100 748.737 629.620 907.560 4.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 6.200.000 80.000
€
Hoofdsom
30 10 10 30 30 28 27 28 30 15 30 50 30 30 29 25 25 5
Totale looptijd
1
Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast Rentevast
Soort lening
6.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 2010
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6,60% 4,41% 4,74% 4,33% 4,27% 3,82% 6,34% 4,36% 4,07% 3,25% 5,00% 4,33% 4,29% 4,69% 4,54% 4,70% 3,76% 5,00%
%
Werkelijke rente
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
71.464.322 71.464.322
€
Nieuwe leningen in 2010
2.042.011 3.000.000 9.600.000 1.801.507 11.200.000 889.409 309.242 1.619.023 1.469.113 249.579 419.750 562.687 3.866.667 9.666.667 9.666.667 10.000.000 5.022.000 80.000
€
Restschuld 31 dec. 2009
65.901.702
0 2.250.000 9.200.000 1.633.608 10.800.000 833.821 289.914 1.517.834 1.364.176 199.663 398.763 544.536 3.733.334 9.333.334 9.333.334 9.615.385 4.774.000 80.000
€
Restschuld 31 dec. 2010
5.562.620 ############
5.562.620
2.042.011 750.000 400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 248.000 0
€
Aflossing in 2010
49.768.574
49.768.574
0 0 7.200.000 794.113 8.800.000 555.881 193.274 1.011.889 839.491 0 293.828 453.781 3.066.669 7.666.669 7.666.669 7.692.310 3.534.000 0
€
Restschuld over 5 jaar
0 3 23 10 27 15 15 15 15 4 19 30 28 28 27 23 20 3
0
Resterende looptijd in jaren eind 2010
0
Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Afl.vrij
Aflossingswijze
3.520.609
3.520.609
0 750.000 400.000 167.899 400.000 55.588 19.328 101.189 104.937 49.916 20.987 18.151 133.333 333.333 333.333 384.615 248.000 0
€
Aflossing 2011
Recht van hypotheek. Verpanding van bedrijfsuiting Geen Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Garantie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Garantie Provincie Overijssel Garantie van het Rijk Garantie Provincie Overijssel Garantie van het Rijk Gemeente Garantie Almelo Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Waarborgfonds voor de zorgsector Recht van hypotheek Pari Passu verklaring Geen
Gestelde zekerheden
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
16. Wettelijk budget aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
€
2010 €
2009 €
€
Budget Budget voorgaande jaren
127.758.109 -4.136.745 1.428.892
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Af: correcties voorgaande jaren Productieafspraken verslagjaar
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Prijsindexatie extramurale kosten Groei normatieve kapitaalslasten
1.336.318 0 0 0
115.844.013 -1.239.471 3.624.721 3.410.759 0 0 0
1.336.318
Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten
0 0 0
3.410.759
0 0 0 0
Beleidsmaatregelen overheid: Zorgvernieuwing Dwang en drang Consultatie 1e lijn/snijvlakmiddelen
0 133.756 0
0 0 229.548 0
133.756
Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
-23.355 -8.839 55.787
229.548
1.181.363 -101.404 -113.160 23.593
Overige mutaties: Kassiersfunctie Zorgvernieuwing Overig
Sub-totaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar
819.377 0 10.455
966.799
747.132 0 37.863 829.832
784.995
127.373.754
123.621.364
4.096.519
4.136.745
131.470.273
127.758.109
Toelichting Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is door de verhoging van productieafspraken toegenomen.
De overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling ad € 1.257.853 is inclusief de prijsindexatie materiële kosten. Het percentage over 2010 bedraagt 1,34%. Onder correcties voorgaande jaren is de afwikkeling van het financieringsresultaat oude jaren van € 4.096.519 opgenomen. De nacalculaties van de nacalculatie 2008 zorgverzekeringswet Zwolse Poort en RIAGG Zwolle zijn in 2010 verwerkt. Daarnaast zijn de nacalculaties van zowel AWBZ als Zvw-zorg van 2009 verwerkt. De kassiersfunctie in 2010 heeft betrekking op Stichting Mozaïk ad € 885.000 op jaarbasis, Pastoraal Centrum de Hezenberg ad € 600.000 op jaarbasis en STINZ € 81.509 op jaarbasis.
141
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Zorgprestaties tussen instellingen Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
19.653 560.247
115.552 913.707
Totaal
579.900
1.029.259
Toelichting: De daling in zorgprestaties tussen instellingen wordt veroorzaakt door een verschuiving van cliënten initiatieven DAC van overige zorgprestaties naar overige opbrengsten. De overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties nemen af door een lagere beschikbaarheidsfunctie voor asielzoekers Schalkhaar (project Psychiatrisch Intensieve Thuiszorg (PIT)) in 2010.
18. Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Justitie Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies
269.223 1.126.658 1.392.702
46.416 384.022 2.150.026
3.565.813
0
Totaal
6.354.396
2.580.464
Inkomsten 2010 €
#VERW! Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
Gemeente Dalfsen Deventer Elburg
14.131 60.000 6.432
14.186 61.090 6.432
-55 -1.090 0
Hardenberg Harderwijk Hattem Kampen
29.922 12.750 6.624 19.588
28.085 12.750 6.624 19.598
1.837 0 0 -10
Lochem Olst/Wijhe Ommen Raalte
8.667 9.400 9.562 19.970
9.594 9.430 8.876 20.008
-927 -30 686 -38
Staphorst Steenwijkerland Twente
6.845 23.343 123.501
5.742 23.422 124.013
1.103 -79 -512
Voorst Zutphen Zwartewaterland Zwolle Totaal collectieve preventie
12.600 28.907 11.317 104.801 508.360
13.038 29.520 12.408 100.000 504.816
-438 -613 -1.091 4.801 3.544
Toelichting: De subsidies bestaan uit de volgende componenten: CP (Collectieve preventie)
142
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 18. Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) (vervolg) Toelichting: De subsidies bestaan onder andere uit de volgende componenten:
OGGZ (openbare geestelijke gezondheidszorg) Gemeente Almelo Deventer Zwolle
Totaal Wmo en OGGZ
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
99.380 449.156 335.807 884.343
161.786 448.888 335.807 946.481
-62.406 268 0 -62.138
1.392.703
1.441.620
-48.917
In het bovenstaande overzicht is aangegeven hoeveel subsidie per gemeente is toegekend. Daarnaast zijn de uitgaven per gemeente inzichtelijk gemaakt. Overige subsidies Opleidingsfonds Naam opleiding
Zorgopleiding VWS 2e tranche Stagefonds Naam opleiding
VWS stagefonds zorg
Diverse overige subsidies Gemeente Almelo - passantenplaatsen 2010 De Brugstee Bagijnenstraat Overige
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
2.679.022
2.679.022
0
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
233.896
233.896
0
Inkomsten 2010 €
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
72.306 144.815 435.774
83.400 144.815 435.774
-11.094 0 0
3.565.813
3.576.907
-11.094
Onder de post overige Rijkssubsidies staan de opbrengsten voor de productie van asielzoekers genoteerd. 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
586.146
735.053
Overige opbrengsten: Overige opbrengsten
7.451.969
8.589.107
Totaal
8.038.115
9.324.160
Overige dienstverlening: Overige dienstverlening
Toelichting: Overige dienstverlening: In de post overige dienstverlening zijn de opbrengsten voor detachering opgenomen. Deze opbrengsten zijn ten opzichte van 2009 afgenomen. Een andere oorzaak van de verminderde opbrengsten voor dienstverlening heeft betrekking op de ontvangen bijdragen en de gegeven trainingen/cursussen. Overige opbrengsten: In 2009 waren de opbrengsten voor opleidingsgelden opgenomen onder overige opbrengsten, hetgeen in 2010 is verwerkt onder overige subsidies.
143
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
77.445.179 9.872.098 6.682.296
74.142.332 9.320.376 6.089.507
4.313.687
4.624.718
Sub-totaal Personeel niet in loondienst
98.313.260 1.549.433
94.176.933 2.853.901
Totaal personeelskosten
99.862.693
97.030.834
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
1.709
1.637
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
1.709
1.637
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Overige personeelskosten
Toelichting: Het aantal FTE is in 2010 met 72 FTE toegenomen ten opzichte van 2009. Conform het beleid binnen Stichting Dimence wordt bij de berekening van het gemiddeld aantal personeelsleden ook het aantal stagiaires meegeteld. In de post lonen en salarissen zijn ook de mutatie voor de voorziening langdurig zieken en de kosten voor het levensfasebudget en vakantiedagen opgenomen. Per FTE komen de gemiddelde personeelskosten op € 58.448 in 2010. De overige personeelskosten zijn ten opzichte van 2009 afgenomen. Deze afname wordt veroorzaakt door minder uitgaven aan studiekosten. 21. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa
0 3.454.633 0
0 3.202.303 0
Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa
0 3.545.423
0 3.509.062
Totaal afschrijvingen
7.000.056
6.711.365
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële en materiële vaste activa nacalculeerbare en overige afschrijvingen wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 6.1.6.
144
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 21. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa (vervolg) Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2010 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
7.000.056 3.454.633
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
1.289.705 2.164.928 0 3.454.633
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
95.044.535 22.608.413 22.608.413
Afschrijving immateriële vaste activa Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
0 1.289.705 2.164.928 2.844.362 701.061
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
7.000.056
Totaal afschrijvingen resultatenrekening
7.000.056
23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Hulpbedrijven
6.077.745 7.862.729 10.044.259
6.297.655 12.526.208 4.891.701
2.745.838 612.965 0 884.708 0 78.874 3.529.857 -76.295 -68.343
551.567 639.639 0 1.159.686 0 68.881 4.068.683 8.303 -68.112
Totaal bedrijfskosten
31.692.337
30.144.211
145
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 23. Overige bedrijfskosten (vervolg) Toelichting: De algemene kosten zijn in 2010 afgenomen ten opzichte van 2009. In 2009 is de produktie van Stichting Mozaïk, ketenzorg dementie en Pastoraal Centrum de Hezenberg (totaal € 922.132) geboekt onder algemene kosten. In 2010 zijn deze onder de post patiënt- en bewonersgebonden kosten opgenomen. Er is hier sprake van een verschuiving. Gedurende 2009 zijn er enkele bedragen geboekt welke in 2010 niet terugkomen, zoals bijvoorbeeld de kosten voor de invoering van PrimQuest en het Deloitte vastgoedanalyse rapport. In 2009 zijn de emissie-, lenings-, licentie- en aanloopkosten ten laste van het resultaat geboekt voor een totaalbedrag van € 387.000. Deze kosten zijn in 2010 niet van toepassing. Tevens is in 2009 de waardedaling van de deelneming in SynQuest B.V. en de lening verstrekt aan SynQuest B.V. onder de algemene kosten verwerkt. Daarnaast zijn er in 2009 verwachte kosten opgenomen, waarvan in 2010 de afrekening is geweest. Per saldo gaf dit een vrijval van ruim € 650.000. De patiëntgebonden kosten stijgen ten opzichte van 2009 doordat de posten die betrekking hebben op de kassiersfunctie in 2010, Stichting Mozaïk ad € 885.000 op jaarbasis, Pastoraal Centrum de Hezenberg ad € 600.000 op jaarbasis en STINZ € 81.509 op jaarbasis onder deze post opgenomen in plaats van onder de algemene kosten. Daarnaast wordt de productie van INTEND B.V. en Sichting 'tCentrum via Stichting Dimence gerealiseerd. De productie voor INTEND B.V. in 2010 was € 1,7 miljoen en de productie van Stichting 'tCentrum € 1,5 miljoen. In de post onderhoud en energiekosten is in 2009 een vrijval van de tussenrekening nog te betalen voorzieningen opgenomen van € 873.000. Deze tussenrekening was in het verleden gevormd en hier staan geen verplichtingen meer tegenover. In 2010 is er in de post onderhoud aan de voorziening onderhoud € 878.363 gedoteerd. Onder de dotaties en vrijval voorzieningen is de vrijval op de voorziening dubieuze debiteuren ad € 44.735 opgenomen. Tevens is er voor € 31.560 opgenomen aan afschrijvingskosten welke ten laste van de bestemmingsreserve automatisering is gebracht. 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :
2010 €
2009 €
532.828 0 0 0 532.828
442.779 0 0 0 442.779
Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeverandering financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Sub-totaal financiële lasten
-3.426.242 0 -8.434 0 -3.434.676
-3.981.434 0 -8.434 0 -3.989.868
Totaal financiële baten en lasten
-2.901.848
-3.547.089
Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeverandering financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Sub-totaal financiële baten
Toelichting: In 2010 is voor € 532.000 aan renteopbrengsten onderhanden werk DBC verantwoord. Deze renteopbrengsten hebben betrekking op 2008 en 2009. De renteopbrengsten kunnen na afloop van een jaar gefactureerd worden. De opslag voor de rekeningcourant is per 1 januari 2010 verhoogd met 0,25% tot 1,05%. Ondanks deze verhoging dalen de rentelasten in 2010. De oorzaak hiervan is gelegen in de verbetering van het banksaldo, zie ook de afname van het saldo van schulden aan kredietinstellingen.
146
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Drie- of meerhoofdig met voorzitter
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren 10 11 12 13 14 15 16 17
b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak
Bangma S.P.
Klunder E.
Wal v.d. H.I.C.
1-5-1988
1-10-2004
25-8-2008
Ja
Ja
Ja
31-12-2010
31-12-2010
31-12-2010
Ja
Nee
Nee
12 onbepaalde tijd
0 onbepaalde tijd
0 onbepaalde tijd
BBZ 100%
BBZ 100%
BBZ 100%
178.432 0
170.084 0
170.084 0
0 424 4.327 19.249 0 0 202.432 23.995 0
0 212 7.104 18.291 0 0 195.691 59.570 0
0 424 7.104 18.291 0 0 195.903 61.790 0
Toelichting: Overeenkomstig de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens worden in dit financieel verslag de inkomens van de functionarissen gepubliceerd die het grensbedrag van € 193.000 overschrijden. De inkomens van de bestuurders voldoen zowel aan de Balkenendenorm als aan de afspraken van de NVZD. De Balkenendenorm bestaat, conform de publicaties van het Ministerie van Binnenlandse Zaken, uit het bruto inkomen exclusief werkgeversbijdrage, pensioen et cetera, en bedraagt € 193.000. De bestuurders (zie regel 9) voldoen aan deze norm. Er is een regeling rond het vertrek van de bestuurders die in overeenstemming is met de adviesregeling van de BBZ terzake.
De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt:
Naam
Functie
Mevrouw dr. G.P.M. Assen De heer J.F. Buurmeijer De heer G. de Haan De heer drs. F.A. van Kesteren De heer mr. drs. P.J.P.M. van Lochem De heer drs. J.J.P. Reintjes De heer drs. S.A. Terpstra Mevrouw drs. G. Wallinga De heer drs. H. Zweers
lid vice-voorzitter lid voorzitter secretaris lid lid lid lid
Bezoldiging
8.000 10.000 8.000 12.000 10.000 10.000 8.000 8.000 10.000
147
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 27. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2010 in het kader van de Wopt verantwoord worden is als volgt: 1 2 3
Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)
4
Belastbaar loon (in €) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
5 6
nvt nvt nvt nvt nvt
Totaal beloning in kader van de Wopt (4,5 en 6)
nvt
7
nvt
Beloning 2009
Toelichting: Er zijn geen beloningen uitgekeerd die in het kader van de Wopt verantwoord moeten worden. 28. Honoraria accountant
2010 €
2009 €
45.000 15.000 0 0
45.990 6.300 0 0
60.000
52.290
De honoraria van de accountant over 2010 zijn als volgt: 1 2 3 4
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet controle-diensten
Totaal honoraria accountant
148
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.2 OVERIGE GEGEVENS
149
Enkelvoudige jaarrekening 2010 Stichting Dimence
6.2 OVERIGE GEGEVENS 6.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in de vergadering van 4 april 2011. De raad van toezicht van de Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurd in de vergadering van 27 april 2011. 6.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 6.1.2. 6.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen specifieke gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden. 6.2.4 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Origineel ondertekend door dhr. drs. S.P. Bangma
Origineel ondertekend door dhr. drs. E. Klunder
Origineel ondertekend door mw. H.I.C. van der wal, psychiater
Origineel ondertekend door dhr. drs. F.A. van Kesteren
6.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
150
Enkelvoudige Jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
153
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
INHOUDSOPGAVE
Pagina
7.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5 7.1.6 7.1.7
Jaarrekening 2010 Balans per 31 december 2010 Resultatenrekening over 2010 Kasstroomoverzicht over 2010 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2010 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de resultatenrekening over 2010
155 156 157 158 159 162 165 166
7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.4 7.2.5
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring
169 170 170 170 170 170
154
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1 JAARREKENING
155
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1 JAARREKENING 7.1.1 BALANS (na resultaatsbestemming) Ref.
31-dec-10 €
31-dec-09 €
1 2 3
0 130.228 0 130.228
0 96.907 0 96.907
4 5 6 7 8 9
0 0 151.953 0 0 691.611 843.564
0 0 108.608 0 0 245.171 353.779
973.792
450.686
31-dec-10 €
31-dec-09 €
0 0 261.095 261.095
0 0 255.258 255.258
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa
Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen
10
Voorzieningen
11
55.829
40.785
Langlopende schulden
12
0
0
Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva
13 14
0 656.868
0 154.643
973.792
450.686
Totaal passiva
156
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.2 RESULTATENREKENING
Ref.
2010 €
2009 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
16
0
0
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
17
0
0
Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties)
18
3.053.868
2.880.651
Overige bedrijfsopbrengsten
19
342.389
324.588
3.396.257
3.205.239
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
20
2.768.675
2.599.396
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
21
19.360
32.868
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
22
0
0
Overige bedrijfskosten
23
602.401
478.625
Som der bedrijfslasten
3.390.436
3.110.889
BEDRIJFSRESULTAAT
5.821
94.350
16
1.581
5.837
95.931
0
0
5.837
95.931
31-dec-10 €
31-dec-09 €
5.837
95.931
5.837
95.931
Financiële baten en lasten
24
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
25
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/onttrekking: Overige reserves
157
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.
2010 €
2009 €
5.821
94.350
19.360 0 15.044 34.404
32.868 0 -29.936 2.932
0 0 -43.345 0
0 0 8.126 0
0
0
502.225 458.880
-113.162 -105.036
499.105
-7.754
33 -17 0 16
1.581 0 0 1.581
499.121
-6.173
Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa
-52.681 0 0 0
-15.356 0 0 0
0 0 0
0 0 0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-52.681
-15.356
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
0 0
0 0
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
0
446.440
-21.529
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties egalisatierekeningen - mutaties voorzieningen
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten DBC's - vorderingen - effecten - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
Bij het opstellen van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode 158
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 7.1.4.1 Algemeen
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening valt conform Uitvoeringsbesluit WTZi niet onder de Regeling verslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Consolidatie De enkelvoudige jaarrekening van De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening is in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Dimence opgenomen.
159
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 7.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de historische kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs, vervaardigingswaarde of de actuele waarde onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Toelichting van de grondslagen voor waardering van de voorziening zijn: - De jubileumvoorziening is gevormd in 2005 volgens de wettelijke bepalingen. Deze verplichting wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen in verband met jubilea van medewerkers. Deze voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de verwachte vertrekkans van medewerkers.
160
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 7.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Pensioenen De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening heeft voor haar werknemers een toegezegdpensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling.
161
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
27.770 102.458
29.489 67.418
Totaal materiële vaste activa
130.228
96.907
2010 €
2009 €
Boekwaarde per 1 januari
96.907
114.419
Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
52.681 0 19.360 0 0
15.356 0 32.868 0 0
Boekwaarde per 31 december
130.228
96.907
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen
263.601 133.373
284.970 188.063
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 7.1.6.
6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Vorderingen op debiteuren
98.188
94.877
Overige vorderingen: Vorderingen op personeel Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen
3.135 15.430 35.200
2.438 10.793 500
151.953
108.608
Totaal vorderingen en overlopende activa
Toelichting: Vorderingen op debiteuren: Het openstaande saldo per 31 december 2010 bestaat onder andere uit een vordering op de gemeente Zwolle voor participatietrajecten van de Formulierenbrigade. Overige vorderingen: De post vorderingen op personeel onder overige vorderingen bestaat uit een vordering op personeel voor fietsen van de fietsenregeling. De vooruitbetaalde bedragen bestaan uit posten die betrekking hebben op abonnementen, telefoonkosten en huren voor 2011. De post nog te ontvangen bedragen heeft betrekking op nog te verwachten subsidiesbedragen van de Provincie Overijssel en de Gemeente Zwolle.
9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Bankrekeningen Kassen
691.511 100
244.702 469
Totaal liquide middelen
691.611
245.171
Toelichting: Het saldo van de bankrekeningen is in 2010 toegenomen. Echter staat onder de post kortlopende schulden en overlopende passiva nog een rekening courant van € 200.000 die verrekend dient te worden met Stichting Dimence.
162
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
261.095
255.258
Totaal eigen vermogen
261.095
255.258
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per 1-jan-10 €
Resultaatbestemming 31-dec-10 €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-10 €
Algemene reserves: Overige
255.258
5.837
0
261.095
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
255.258
5.837
0
261.095
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: Door het positieve resultaat per 31 december 2010 is het eigen vermogen aangevuld. Het eigen vermogen bedraagt 9% van het subsidiebudget.
11. Voorzieningen Saldo per 1-jan-10 €
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per 31-dec-10 €
Jubileumvoorziening
40.785
15.044
0
55.829
Totaal voorzieningen
40.785
15.044
0
55.829
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-10 € Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jr.)
0 55.829 14.852
Toelichting per categorie voorziening: Jubileumvoorziening: De jubileumvoorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen voor uitbetalingen in verband met jubilea van medewerkers. De voorziening wordt mede bepaald aan de hand van de vertrekkans van de medewerkers. Daarnaast wordt rekening gehouden met een verwachte CAO-stijging.
163
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 14. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:
31-dec-10 €
31-dec-09 €
58.912 137.603 3.801 613 91.680 70.988
94.329 102.914 1.702 210 83.510 110.307
81.948
80.908
Overige passiva: Rekening courant De Kern - Dimence
211.323
-319.237
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
656.868
154.643
Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Nog te betalen kosten
Toelichting: Crediteuren: De post crediteuren is ten opzichte van 31 december 2009 gedaald doordat een grote openstaande post van ATMR die per 31 december 2009 nog openstond in 2010 is betaald. Belastingen en sociale premies: De belastingen en sociale premies laten een stijging zien ten opzichte van eind 2009. De stijging in 2010 hangt samen met de toename in het aantal FTE, de periodieken en de CAO verhoging. Vakantiedagen: De post vakantiedagen laat een daling zien ten opzichte van 31 december 2009. Deze daling wordt veroorzaakt door sturing op het aantal vakantie-uren. Nog te betalen: Het saldo van de post onder nog te betalen kosten bestaat onder andere uit gelden voor het project voor ontregelde gezinnen van de gemeente Kampen, € 17.654 en voor een brdrag van € 3.262 voor de inzet van thuisbegeleiding van gemeente Zwolle. Rekening courant De Kern - Dimence: De schuld van de rekening courant met Dimence is gepresenteerd onder de overige passiva. Bij Dimence staat de vordering van de rekening courant met De Kern onder overige passiva. In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Dimence is er noch sprake van een schuld, noch sprake van een vordering.
15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per eind 2010 heeft De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening de volgende huurverplichtingen: 31-dec-10 € Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode binnen 1 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode tussen 1 jaar en 5 jaar na 31-12-2010 afloopt: Totaal huurbedrag van de panden waarvan de huurperiode na 5 jaar na 31-12-2010 afloopt:
29.809 124.689 0 154.498
164
165
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0
0 0 0
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Stand per 31 december 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2010
Afschrijvingspercentage
0
Boekwaarde per 1 januari 2010
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
€
0 0
Grond
Aanloopkosten
Stand per 1 januari 2010 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen
7.1.6 materiële vaste activa
7.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Terreinen voorzieningen
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Gebouwen
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Semi perm. gebouwen
5,0%
27.770
34.381 0 6.611
-1.719
0 0 0 0
0 0 0
0 0 1.719
29.489
34.381 4.892
€
Verbouwingen
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Installaties
10,0%
87.157
116.448 0 29.291
33.982
26.282 0 26.282 0
0 0 0
40.810 0 6.828
53.175
101.920 48.745
€
Inventaris
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Vervoer middelen
33,3%
15.301
112.772 0 97.471
1.058
25.624 0 25.624 0
22.144 0 22.144
11.871 0 10.813
14.243
148.669 134.426
€
Automatisering
0
0 0 0
0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0
€
Licenties
130.228
263.601 0 133.373
33.321
51.906 0 51.906 0
22.144 0 22.144
52.681 0 19.360
96.907
284.970 188.063
€
Sub-totaal
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN
18. Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ)
3.053.868
2.880.651
Totaal
3.053.868
2.880.651
2010 €
2009 €
Overige opbrengsten: Overige opbrengsten
342.389
324.588
Totaal
342.389
324.588
Uitgaven 2010 € 0,9981.524.073 10.242 72.182 36.156 55.000 84.838 76.715 36.380 30.941 63.404 39.210 42.619 8.673 8.469
Saldo 2010 € 2.919 3.295138 69 162 147 70 59 121 75 82 17 16
222.704 40.960 5.120 4.000
222.278 40.882 5.110 3.992
426 78 10 8
84.933 495.277 37.400 50.000
84.771 494.330 37.329 49.904
162 947 71 96
23.992
24.117
125-
3.053.868
3.051.615
19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Overige subsidies: Wmo opbrengsten Gemeente Subsidie Zwolle Structureel Tolkentelefoon Schoolmaatschappelijk werk Cliënten SoZaWe Uitstapprogramma prostituees Ophoging sociale raadslieden Ambulante hulpverlening huiselijk geweld KIES schooljaar Formulierenbrigade Teamleider team Via Team Via Ondersteunende Begeleiding Psychosociaal ZAT MBO-scholen Internethulpverlening Zwartewaterland Subsidie Zwartewaterland SMW Casusregie tijdelijk huisverbod SOVA trainingen
Inkomsten 2010 € 1.526.992 6.947 72.320 36.225 55.000 85.000 76.862 36.450 31.000 63.525 39.285 42.701 8.690 8.485
Kampen Coördinator Moeilijk Plaatsbaren AMW Casusregie huiselijk geweld Schoolmaatschappelijk werk Overige subsidies Provincie Overijssel
2.253
Overige opbrengsten: Inkomsten 2010 € Diversen
342.389 3.396.257
Uitgaven 2010 €
Saldo 2010 €
338.804
3.585
3.390.420
5.837
De overige opbrengsten bestaan voornamelijk uit werkzaamheden voor schoolmaatschappelijk werk op verschillende scholen, Coördinator Moeilijk Plaatsbaren voor Delta Wonen en de inzet voor SOS bemoeizorg aan de GGD. Daarnaast zijn er diverse overige "kleinere" werkzaamheden in rekening gebracht bij verschillende instanties.
166
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN
20. Personeelskosten De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
2.186.290 283.993 181.249
2.059.224 238.732 153.898
62.697
99.919
Sub-totaal Personeel niet in loondienst
2.714.229 54.446
2.551.773 47.623
Totaal personeelskosten
2.768.675
2.599.396
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
54
47
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
54
47
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Overige personeelskosten
Toelichting: Het aantal FTE's is met 7 toegenomen ten opzichte van 2009. Conform het beleid binnen Stichting Dimence wordt bij de berekening van het gemiddeld aantal personeelsleden ook het aantal stagiaires meegeteld. De toename ten opzichte van 2009 is het gevolg van het aanbieden van meer stageplaatsen. De loonkosten stijgen als gevolg van CAO ontwikkelingen. In december is een eindejaarsuitkering van 8,3% uitbetaald, dit was in 2009 nog 5,5%.
21. Afschrijvingen materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Overige afschrijvingen vaste activa: - materiële vaste activa
19.360
32.868
Totaal afschrijvingen
19.360
32.868
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa nacalculeerbare en overige afschrijvingen wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 7.1.6. Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening
2010 €
Afschrijving vaste activa
19.360
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
19.360
Totaal afschrijvingen resultatenrekening
19.360
167
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
23. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:
2010 €
2009 €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energie gas - Energie gas (100% groen) - Energie stroom - Energie stroom (100% groen) - Energie transport en overig Huur en leasing
28.605 353.297 10.408
53.889 213.256 8.426
4.334 3.454 0 6.676 0 219 195.408
11.637 5.393 0 6.745 0 290 178.989
Totaal bedrijfskosten
602.401
478.625
Toelichting: De algemene kosten nemen in 2010 toe doordat er meer kosten zijn gemaakt voor het VIS2 project, internethulpverlening en kosten voor de website welzijn.tevreden.nl. Daarnaast zijn er extra kosten voor het lustrumfeest i.v.m. het 10 jarig bestaan van De Kern gemaakt, zijn er mobiele telefoonkosten doorbelast vanuit Dimence en laten de advieskosten in 2010 een stijging zien. De onderhoud en energiekosten zijn lager in 2010 dan in 2009 doordat in 2009 onderhoud aan E-installaties, voor een bedrag van € 7.400 is uitgevoerd. De huurkosten zijn toegenomen door nagekomen huren uit 2009 en huurverhogingen.
24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
Rentebaten Rentelasten Totaal financiële baten en lasten
2010 €
2009 €
33 -17
1.581 0
16
1.581
Toelichting: Per 31 december 2010 is er sprake van rentelasten en rentebaten. Rentelasten met betrekking tot de Deutsche Bank bankrekening en rentebaten met betrekking tot de ABN AMRO bankrekening.
168
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.2 OVERIGE GEGEVENS
169
Enkelvoudige jaarrekening 2010 De Kern, Stichting Maatschappelijke Dienstverlening
7.2 OVERIGE GEGEVENS 7.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in de vergadering van 4 april 2011. De raad van toezicht van de Stichting Dimence heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurd in de vergadering van 27 april 2011.
7.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 7.1.2. 7.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen specifieke gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden. 7.2.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Origineel ondertekend door dhr. drs. S.P. Bangma
Origineel ondertekend door dhr. drs. E. Klunder
Origineel ondertekend door mw. H.I.C. van der wal, psychiater
Origineel ondertekend door dhr. drs. F.A. van Kesteren
7.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
170
Bijlage 1 Organogram Dimence
173
Bijlage 2 Samenwerkingspartners Samenwerkingsverband Dimence Ambulante Forensische Psychiatrie Zwolle
Samenwerkingspartner FPC Veldzicht GGZ Drenthe Autisme Overijssel Convenant Instellingenberaad Jeugdzorg Overijssel Stichting de Eik en de Reeve Bureau Jeugdzorg Overijssel MEE Twente en MEE IJsseloevers Regio Noord samenwerking Avelijn DST Crisisdienst samenwerking Carinova Samenwerking Commujon Zorgprogramma Gedragstoornissen Twente Commujon Dementiezorg Regio IJsselvecht De Leiboom Samenwerking Isala Ouderenzorg Carinova Icare WoonZorgconcern Ijsselheem Zorgcombinatie Zwolle Zorgspectrum Het Zand Driezorg Alzheimer Nederland Landelijke Dementie Programma Dubbel Diagnose Samenwerking Tactus DZ Vaccinatieovereenkomst Deventer Ziekenhuis DZ Farmaceutische Dienstverlening . Deventer Ziekenhuis FPC Veldzicht Samenwerking FPC Veldzicht Forensisch Psychiatrische Netwerk OV Mediant geestelijke gezondheidszorg Arcuris maatschappelijke opvang Bureau Jeugdzorg Overijssel Justitie Arnhem Justitie Almelo Justitie Zwolle FPC Veldzicht PI Overijssel Reclassering Nederland GGNet Oldenkotte CAD De Twentse Zorgcentra Hanzeborg Tactus Politie IJsselland Politie Twente RIBW Woonbegeleiding RIBW IJssel-Vecht Geheugencentrum Zwolle WoonZorgconcern IJsselheem Zorgcombinatie Zwolle Isala Samenwerking Stichting de Hezenberg Huisartsenzorg Huisartsenpost Salland Huisartsenzorg Mw Schuurmans Huiselijk geweld Regio IJsselvecht Convenant GGD Regio IJsselvecht Humanitas Woon en Zorgcentrum Humanitas Gezondheidsbevordering & Preventie Icare Dimence Moniliteitscentrum INTEND Centra voor Werk & Psyche BV
174
Samenwerkingsverband Dimence Jeugdzorg & GGZ voor jeugdigen in Overijssel
Autisme Gelderland Convenant Hulp aan Huis Gelderland Midden en Noord Hulp aan Huis Overijssel Jeugd GGZ Gelderland
Jeugd GGZ Overijssel Crisisdienst Dimence Kenniscentrum Zorg Nerderland Kindermishandeling Convenant Korsakov Zorgcircuit OV
Laatste Kansbeleid
Acute GGZ hulpverlening Intentieverklaring Fysiotherapeutische Zorg Perspectief Rentray samenwerking PDC Hardenberg samenwerking ROMCKAP
ROMCKAP meerjarig Beleidsplan
Samenwerkingspartner SKJPON Ede Mediant Enschede Salland Verzekeringen/zorgkantoor Midden IJssel Achmea Zwolle AMICON Bureau Jeugdzorg Zwolle Leo Kannerhuis Stichting Hulp aan Huis Gld Stichting Hulp aan Huis OV De Gelderse Roos GG Netwerk voor Geestelijke Gezondheidszorg Leo Kannerhuis Meerkanten Geestelijke Gezondheidszorg Spatie, Centrum voor Geestele Gezondheid Stichting Kinder- en Jeugdpsychiatrie Oost- ned. Bureau Jeugdzorg Gelderland Mediant Karelskamp Kenniscentrum Zorg Nederland Advies en meldpunt kindermishandeling Dimence RIBW Twente Tactus Stichting ZorgAccent Mediant Dimence Rentree Woonbedrijf ieder1 Gemeente Deventer Tactus IrisZorg Carinova GGD Deventer Het vierde huis Leger des Heils Oldenkotte Ortis Orthopedagogisch Centrum De Eik Rentray Jeugdzorg RIBW Accare de Bascule Curium-LUMC GGZ Breburg Groep GGZ Delfland GGZ inGeest GGZ Kinderen en Jeugd Rivierduinen De Grote Rivieren Jeugdriagg Noord Holland Zuid Kinder- en jeugdpsychiatrie Karakter Parnassia Bavo Groep Reinier van Arkel groep/Herlaarhof Stichting De Jutters Stichting RMPI GGZ Centraal Triversum centrum Kinder- en Jeugdpsychiatrie Curium-LUMC de Bascule
175
Samenwerkingsverband Dimence Crisisdienst SEIN SKJPON & GGZ Gelderland
SKJPON & GGZ Overijssel TOP/PPT Twente samenwerking preventie
Finacieel plaatje lvg poli regio Zwolle Vrouwenopvang Intentieverklaring Ketenzorg Dementie Klachtenbehandeling BOPZ Zorgketen Dementie Deventer
Zorgprogramma gedragsstoornissen bij jeugdigen Zorgcombinatie Zwolle (para) medische zorg Daderhulpverlening Samenwerking Mindfit Samenwerking Werkstation Klachtenbehandeling Huisartsenzorg Monumentenstraat & Sociowoningen Raalte Electro Shock Therapie Samenwerking projectgroepen Samenwerking onderzoek Achterwacht Dementiezorg Regio Noordoost Overijssel
OOR Psychiatrie NO NL
Samenwerking Samenwerking Leerstoel geschiedenis v/d psychiatrie
Samenwerkingspartner Stichting Epilepsie Instellingen Nederland Rivierenland De Gelderse Roos GGZ Nijmegen GGNet SKJPON Mediant SKJPON GGD Regio Twente Mediant Tactus Jarabee Bureau Jeugdzorg MEE IJsseloevers Tajectcentrum Hanzeborg Vrouwenopvang OV Zorgaccent & Thuiszorg NW Twente Zorgaccent & Thuiszorg NW Twente Saxenburgh Groep Dimence Carinova-Leiboomgroep Deventer Ziekenhuis Solis De Eik Karakter Jarabee Zorgcombinatie Zwolle Reclassering Zutphen Zorgnetwerk Zwolle Studio Perfect RIBW RIBW INTEND Centra voor Werk & Psyche BV Huisartsenpraktijk Westdorp Deventer Ziekenhuis Carint Reggeland GGZ Noord Holland Noord Leo Kannerhuis Alzheimer Nederland Avondlicht Baallderborg groep Carinova-Leiboomgroep Huisartsencoöperatie Charis UA. MCC Hardenberg Saxenburgh VVT Zorgverleners Zorgcombinatie Zwolle UMCG/UCP Stichting Accare Stichting GGZ Friesland Stichting GGZ Drenthe 113 Online Jannes van der Sleedehuis GGZ Nederland GGZ Noord Holland Noord Stichting Reinier van Arkel Pro Persona Stichting Altrecht Trimbos-Instituut GGZ Noord en Midden Limburg
176
Samenwerkingsverband Dimence Gemeente Deventer zorgmijders onder dak
Ambulancezorg meldkamer Ondersteunen en coachen projectleiders Vervoer en opname cliënten regio IJsselland IZIT
SynQuest
Samenwerkingspartner Gemeente Deventer Carinova-Leiboomgroep IrisZorg Tactus GGD Gelre-IJssel GGD IJsselland Politie IJsselland MEE IJsseloevers RegiZorg GGNet Stichting de Kij Samenwerkingsverband Coach Woonstichting De Marken Woonbedrijf ieder1 Rentree Wonen Centrum voor Jeugd en Gezin Deventer Salland Verzekeringen Huisartsenvereniging Deventer en omstreken Ambulancezorg Noord Oost Nederland Saxion Deventer Ambulance Oost Carint Reggeland Groep ZGT Almelo - Hengelo Medisch Spectrum Twente Livio De Twentse Zorgcentra GGz Breburg GGZ Delfland GGZ inGeest GGZ Noord-Holland-Noord Reinier van Arkel Groep Rivierduinen
Samenwerkingsverband opleiding CRKBO registratie Erkenning opleider Erkenning praktijkinstelling Kinder en Jeugdpsychiatrie MBO verpleging GGZ Opleiding GGZ Specialisten Opleiding GGZ VS Opleiding MDFT Opleiding Psychiatrie Opleidingseenheid Participatie Internist t.b.v. A opleiding Postacademische PSY opleiding Postdoctorale beroepsopleiding Praktijk opleiding Samenwerking & oprichting Stichting postdoctorale opleidingen Oost Nederland Samenwerking Opleidingsinrichting Samenwerking Opleidingsplaats Stageplaatsen artsen in opleiding
Samenwerkingspartner CPION KNMG SPON postdoctorale opleidingen Karakter Calabris GGZ VS FPC Veldzicht Erasmus MC Isala Deventer Ziekenhuis Deventer Ziekenhuis Stichting Postacademische Psy-opleidingen Stichting Postdoctorale Beroepsopleidingen SPON postdoctorale opleidingen SPON postdoctorale opleidingen
Samenwerkingsverband De Kern Casusregie Wet Tijdelijk Huisverbod Nazorg Vroegsignalering
Samenwerkingspartner Gemeente Zwartewaterland Brandweer Regio IJsselvecht Politie IJsselland
Ziekenhuisgroep Twente Carint SBOH
177
Bijlage 3 Verslagen cliëntenraden Centrale Cliëntenraad De medezeggenschap van cliënten is georganiseerd in drie regionale Cliëntenraden en twee cliëntenraden voor de divisies. Bij deze vijf cliëntenraden ligt de formele medezeggenschap op basis van samenwerkingsovereenkomsten met de betreffende directies en de WMCZ. Voor wat betreft een voorgenomen besluit dat alle onder de zorgaanbieder ressorterende regio‟s en divisies waarvoor de genoemde Cliëntenraden zijn ingesteld op gelijke wijze treft hebben zij hun bevoegdheden gedelegeerd naar de Centrale Clientenraad (CCR). Deze CCR kent 10 zetels, 2 afgevaardigden per Clientenraad. In 2010 waren 9 zetels bezet. De CCR werkt op basis van een samenwerkingsovereenkomst met de Raad van Bestuur. Elke Cliëntenraad heeft 16 uur ondersteuning per week en 4 uur secretariële ondersteuning per week. Met uitzondering van de Clientenraad van de divisie Maatschappelijke Dienstverlening. In verband met de omvang van deze divisie is de ondersteuning hier 8 uur per week met 2 uur secretariële ondersteuning per week. Daarnaast hebben de Cliëntenraden de beschikking over een materieel budget inclusief een budget voor een cliëntenblad en website. Voor dit cliëntenblad en de website is 4 uur per week ondersteuning beschikbaar. Adviezen door CCR Onderwerp
Resultaat
Datum
Gevraagd advies
Positief
18 januari 2010
Positief advies over protocol ongewenst grensoverschrijdend gedrag met als opmerking dat de CCR graag wil dat er in het protocol beschreven wordt dat er voor de cliënt een neutraal persoon is waar men naar toe zou kunnen in voorkomende gevallen.
Gevraagd advies
Door de RvB wordt de opmerking van de CCR over neutraal cliëntvertrouwens persoon onderzocht. Positief
31 januari 2010
Positief advies over de intentieverklaring Oldenkotte. Gevraagd advies
Positief
9 februari 2010
De CCR ziet graag dat in het beleid aandacht komt voor communicatie naar cliënten en stelt voor BHV tweejaarlijks te agenderen op basis van een jaarplan en evaluatie daarvan. Gevraagd advies
Positief
11 februari 2010
Positief advies over BV Trajectzorg. Gevraagd advies
Positief
8 juni 2010
Positief advies over vaststelling nieuwe BHV beleid
Positief advies over de consultatieversie van het Professioneel Statuut. De CCR heeft een aantal opmerkingen: Graag het begrip “artsen in opleiding” beter
178 211
bekend maken bij patiënt, zo ook positie artsassistenten. Wijziging “de betrokkenheid van de patiënt wordt daarmee” wijzigen in “de instemming van de cliënt wordt hiermee”. Ongevraagd advies
Positief
22 juni 2010
Positief
7 september 2010
Gevraagd advies
Positief
4 oktober 2010
Positief advies over de Trimencekaart Waarbij de CCR een aantal opmerkingen heeft: Een tekstuele opmerking (zie pagina 1, 3e tabel, laatste rij “u” verwijderen). Het is de cliënt die aangeeft of hij wenst dat naastbetrokkenen en/of familie geïnformeerd worden. Van belang is dit duidelijk vast te leggen. Persoonsgebonden informatie is belangrijk, niet alleen voor naastbetrokkenen, maar ook voor de cliënt. De CCR vindt het dan ook wenselijk dat de kaart wordt aangevuld met een in te vullen kolom voor de cliënt. De lijst met onderwerpen van de triadekaart is goed te gebruiken als een soort geheugensteun. Dimence kent al een crisiskaart en een signaleringsplan en nu dan ook een Trimencekaart. Het is noodzakelijk dat er onderlinge afstemming plaatsvindt tussen de drie kaarten. Gevraagd advies
Voorgenomen besluit is teruggetrokken door RvB
Advies over plan van aanpak Toekomstbestendig Dimence De CCR heeft een aantal opmerkingen: De kernwaarden resultaatgericht, inspirerend, ambitieus worden niet genoemd. Het woord “onrendabelen” is storend. De CCR adviseert de RvB om het Plan van Aanpak zodanig uit te werken dat: De 5 kernwaarden duidelijk herkenbaar zijn. Dat bij de bezuinigingsplannen wordt uitgegaan van de mogelijkheden van cliënten en niet van hun beperkingen. Dat de gevolgen die het Plan van Aanpak heeft voor de cliënten (behandeling, verblijf, financiën, veiligheid) duidelijk worden omschreven. Het woord “onrendabelen“ vervangen. De CCR verwacht dat de RvB bij toekomstige adviesaanvraag over bezuinigingen een onderbouwing geeft van bezuinigingsplannen, alternatieve biedt en de gevolgen voor de cliënten weergeeft. Gevraagd advies Positief advies over protocol gebruik internet door cliënten Waarbij de CCR met de RvB heeft afgesproken dat Dat de RvB ervoor zorgt dat Hotmail toegankelijk is voor cliënten een toekomstige folder in gebruiksvriendelijke taal over het protocol aan de CCR zal worden voorgelegd.
Positief advies over samenwerkingsovereenkomst met de Hezenberg. Gevraagd advies
Positief
4 oktober 2010
Positief
4 oktober 2010
179 212
Positief advies over project medicatieveiligheid Waarbij de CCR de RvB adviseert om cliënten van afdelingen te betrekken bij het project naast CCR leden. Gevraagd advies
Positief
12 oktober 2010
Positief advies over herzien beleid mechanische fixatie Dimence er van uitgaande dat dit tot een minimum wordt beperkt. Gevraagd advies
Positief
12 oktober 2010
Positieve reactie over de discussienota behandelverantwoordelijkheid VS GGZ. Gevraagd advies
Positief
18 oktober 2010
Positief advies over conceptwerkplan risicomanagement 2011. Gevraagd advies
Positief
16 december 2010
Onthouding van advies
16 december 2010
Positief advies over alcohol- en drugsbeleid Dimence. Gevraagd advies Onthouding van advies over salesfunctie.
Beleidsissues besproken tussen CCR en RvB Naast de met betrekking tot de uitgebrachte adviezen besproken beleidsissues zijn daarnaast de volgende beleidsissues in het overleg tussen RvB en CCR aan de orde geweest. Samenwerkingsovereenkomsten met externe partners gericht op zorg Financiële verantwoording 2009 Overleg met Zorgkantoor Beleidsoriëntatie Dimence 2011 Tussentijdse financiële rapportage 2010 Kwaliteit van Zorg Voeding Medezeggenschap cliënten binnen Dimence De instelling is aangesloten bij de Landelijke Geschillencommissie LOC – GGZ Nederland.
180 213
Cliëntenraad regio West Overijssel De cliëntenraad Regio West Overijssel heeft in 2010 gemiddeld twee maal per maand vergaderd. In de samenstelling en continuïteit van de cliëntenraad zijn wijzigingen geweest gedurende het jaar 2010, zowel qua ondersteuner, secretaresse als raadsleden. Tevens heeft ziekte / terugval een rol gespeeld binnen de raad in 2010. Het huishoudelijk reglement heeft de Cliëntenraad in oktober 2010 vastgesteld. Adviezen door de cliëntenraad in 2010 Onderwerp Gevraagd Advies over folders Verslavingszorg
Resultaat Positief
Datum Juni 2010
Positief advies afgegeven
De belangrijkste beleidsissues die besproken zijn met de regiodirectie / management van de diverse circuits zijn: - Verdwijnen klachtenbox bij receptie; - Folder cliëntenraden; - Plek folders binnen organisatie; - Deelname aan Project Risicomanagement: veilig melden, veilig mediceren, veilig werken, terugdringen dwang en drang, suïcidepreventie; - Behandelplannen; - Professioneel statuut; - Normenkader kwaliteitstoetsing; - Mystery patiënt; - Familiekaart; - Crisiskaart; - Ervaringsdeskundigheid; - Brandveiligheid; - Problemen gebouw grasdorpstraat mbt o.a. klimaat; - Bejegening door hulpverleners; - Internet voor cliënten; - Uitval therapieën tijdens vakantie / ziekte medewerkers; - Opnemen van „Zelfhulp en Verslaving‟ in weekprogramma; - Handvest van Maastricht; - VIM Incidentenmelding; - Huisvesting ondersteuner / cliëntenraad; - Clienttevredenheidsmetingen; - Pilot no show; - Management Review; - Jaarplan en Begroting 2011.
181
Cliëntenraad regio Midden Overijssel De Cliëntenraad regio Midden-Overijssel vergaderd gemiddeld twee maal per maand. Daarnaast komt het dagelijks bestuur één maal per maand bijeen. Per maand is er een overlegvergadering met de directie van Midden-Overijssel. Adviezen door de cliëntenraad in 2010 Onderwerp Ongevraagd advies - Buitenverlichting Westeres
Resultaat
Datum December 2010
-
Wind- en regendicht maken rookhok Westeres
Is naar voldoening uitgebreid Uitvoering is toegezegd
-
Vloer trappenhuis de Brugstee herstellen
Is uitgevoerd
December 2010 Oktober 2010
Beleidsissues regiodirectie Met de regiodirectie zijn behalve bovengenoemde onderwerpen, de onderstaande beleidsissues besproken, te weten: - Ondertekening samenwerkingsovereenkomst Directie – Cliëntenraad - Nieuwbouw in Almelo, w.o. Programma van Eisen, zorgconcepten, domotica, gastvrijheid, e-health, deelname symposia, enquête voor cliënten - Invoering crisiskaart - Bezuinigingen voor 2011. - De privacy van cliënten in het EPD - Beschikbaarheid Patiënten Vertrouwens Persoon - Inzet ervaringsdeskundigheid - Kwaliteit maaltijden in Hardenberg - Mystery patiënt Besproken onderwerpen met het management - Dagactiviteiten - Domotica - E-health - Nieuwe zorgconcepten - Projectprogramma herstelondersteuning - Jaarplan circuit LBZ
182
Cliëntenraad regio Hanzestreek De cliëntenraad Regio Hanzestreek heeft in 2010 gemiddeld 2 keer per maand vergaderd. Daarnaast kwam het dagelijks bestuur van de cliëntenraad 2 keer per maand bijeen. De cliëntenraad bestaat per 31 december 2010 uit vijf personen. Adviezen door de cliëntenraad Onderwerp Muziektherapie en muziek als activiteit.
Resultaat Positief
Ongevraagd advies
Er wordt een plan gemaakt hoe muziektherapie/activiteit breder vorm kan krijgen
Advies aan managers circuit LBZ, VW, Ouderen en SGGZ om te onderzoeken of muziektherapie en muziek als activiteit breder ingezet kan worden in de regio Hanzestreek Huisregels van aantal afdelingen Gevraagd advies
Loopt nog
Datum 5 oktober 2010
14 december 2010 is uitstel gevraagd tot 20 januari 2011
Advies over huisregels Monumentstraat, DAC de Zandloper, DAC de Heihoeve en Hermann Simon; Volwassenen 3 Rielerenk
Beleidsissues regiodirectie Met de regiodirectie zijn behalve bovengenoemde onderwerpen, de onderstaande beleidsissues besproken, te weten: - Jaarplan Regiodirectie Hanzestreek 2010; - Verbeterplan Dimence Regio Hanzestreek “Lichaam en Geest”; - Crisiskaart; - Aanvulling op Samenwerkingsovereenkomst tussen cliëntenraad en regiodirectie; - Vrijwilligersbeleid; - Informatie-uitwisseling tussen cliëntenraad en regiodirectie; - Muziektherapie; - PGB-Welzijn; - Dagactiviteiten; - Veiligheid: o terugdringing dwang en drang waaronder inspectierapporten 1e halfjaar Hanzestreek over preventie van separatie; o plan van aanpak Suïcidepreventie Dimence Regio Hanzestreek; o separatieprotocol; o brandveiligheid; o VIM-rapportage; - Gastvrijheid; - Verbeterplannen n.a.v. Mystery Patiënt; - Pilot terugdringen No-Show, Regio Hanzestreek, circuit Volwassenen; - Adviesmoment inzake (ver)bouw; - Kwartaalrapportage klachtencommissie Dimence; - Dialoogkader Cliëntenraad Regio Hanzestreek; - Bezuinigingen voor 2011; - MZ+.
183
Met het management van de diverse circuits zijn de volgende onderwerpen besproken: - Dagactiviteiten waaronder sportinloop; - Waskosten; - Bloembakken voor Rielerenk en de Monumentstraat; - Voedingsbudget bewoners sociowoningen in Raalte; - Plannen rondom Tollerink; - Project Toegang (circuit Volwassenen); - Toegang diverse locaties (Pikeursbaan, Bagijnenstraat, Singel 13); - Openstelling Heihoeve; - Jaarplannen van de diverse circuits; - Systematisch Rehabilitatiegericht Handelen; - Plannen voor DAC ouderen; - Risicomanagement: Dimence visie op dwang en drang; - Muziektherapie en muziek als activiteit; - Entree Rielerenk; - Telefoonmogelijkheden voor cliënten; - Steerne (verbouw / winkeltje); - Project toegang circuit Volwassenen; - Interne Ketenzorg; - Werven van nieuwe leden voor cliëntenraad; - Bezuinigingen; - Landelijk dementie project; - Zorgketen dementie Deventer; - Crisisdienst; - Pilot terugdringen No-Show.
184
Cliëntenraad divisie Jeugd en Autisme De raad heeft zeventien keer vergaderd, waarvan vijf keer met de directie. Eind 2010 bestond de raad uit vijf personen. Adviezen door de cliëntenraad in 2010 Onderwerp Folder jeugdversie “Welkom bij Dimence”
Resultaat Positief.
Gevraagd advies
De opmerkingen van de raad zijn grotendeels overgenomen.
Advies over de inhoud van genoemde folder; taalgebruik, woordkeuze en enkele onduidelijkheden. Informatievoorziening en onderhoud OPW Ongevraagd advies Advies over de informatievoorziening aan de bewoners van de huidige OPW m.b.t. de nieuwbouw OPW in Deventer. Advies over het onderhoud van de huidige OPW. Medezeggenschap nieuwbouw Almelo
De zaak loopt.
Datum 18 juni
27 juli
Het onderhoud heeft de aandacht van de directie. De raad heeft ruimte in het huisblad van de OPW. De zaak loopt.
2 augustus
De raad verzoekt over de nieuwbouw in Almelo rechtstreeks door de divisiedirectie geïnformeerd te worden. Verzoek om de medezeggenschap vast te leggen in het projectplan. Medezeggenschap nieuwbouw OPW Deventer
Directie en raad bespreken hoe de raad het beste betrokken kan worden. Positief.
3 augustus
De raad verzoekt nadrukkelijk bij de nieuwbouw OPW in Deventer betrokken te worden. Verzoek om over de projectorganisatie nadere afspraken te maken. Folder drie jeugdversies “Welkom bij Dimence”
Raadsleden hebben zitting in de klankbordgroep en worden bijgestaan door een externe deskundige. Positief.
28 september
Gevraagd advies
De raad denkt actief mee en wordt geconsulteerd bij verdere ontwikkeling. De zaak loopt.
19 oktober
Advies over de inhoud van genoemde folders, zowel tekstueel als inhoudelijk. Nietigheid ontslag ondersteuner Ongevraagd advies De raad is van mening dat het besluit tot ontslag onzorgvuldig is genomen en dat het verzwaard adviesrecht van de raad is genegeerd. De raad concludeert dat het besluit nietig is en adviseert continuering van het dienstverband.
De raad heeft een vervangende ondersteuner. De rol en positie van de ondersteuner zijn onderwerp van een Dimence-brede discussie over medezeggenschap.
185
Nieuwbouw OPW Deventer
De zaak loopt.
Gevraagd advies
De directie waardeert de inbreng vanuit cliëntperspectief en heeft het advies doorgestuurd naar de projectgroep.
Advies ten gunste van de nieuwbouw met bijgevoegd een programma van eisen vanuit cliëntperspectief.
1 december
Aandachtspunten van de cliëntenraad Verder heeft de raad in zijn vergaderingen aandacht besteed aan de volgende onderwerpen: - Rooster van aftreden; - Huishoudelijk reglement; - Werkplan cliëntenraad; - Samenwerking raad en directie; - Lidmaatschap LOC; - Zorgprogramma's; - Professioneel Statuut; - Jaarplan divisie 2010-2011; - Nieuwbouw OPW Deventer; - Nieuwbouw Almelo; - Nieuwbouw Rust Roest / MFKC; - Wachtlijsten; - Preventiebeleid; - Centrum Ontwikkelingsstoornissen (COS); - Infant Mental Health (IMH); - Expertisecentrum; - Cultuurplan / organisatiecultuur n.a.v. de cultuurmeting.
186
Cliëntenraad divisie Maatschappelijke dienstverlening De cliëntenraad divisie Maatschappelijk Dienstverlening is officieel gestart op 1 januari 2010. De samenwerkingsovereenkomst met de Directie van de divisie Maatschappelijke Dienstverlening is getekend in september 2010. Het huishoudelijk reglement heeft de Cliëntenraad Maatschappelijke Dienstverlening in oktober 2010 vastgesteld. De Cliëntenraad heeft in 2010 10 keer vergaderd. De raad heeft in 2010 acht keer een overlegvergadering gehad met de divisiedirectie Maatschappelijke Dienstverlening. De Cliëntenraad Maatschappelijke dienstverlening bestaat per 31 december 2010 uit twee personen. Adviezen door de cliëntenraad MD Onderwerp Ongevraagd advies
Resultaat Positief
Locatie bezoeken in juni en juli: - Advies over gastvrijheid van locaties en privacy - Advies over locaties (gebouw, spreekkamers, bewegwijzering, e.d.)
- Er komt een discussie in het MT m.b.t. gastvrijheid - Huisvesting wordt een standaard agendapunt Loopt nog
Gevraagd advies Begroting en jaarplan 2011 van De Kern
Datum 19 oktober 2010
16 december 2010 is uitstel gevraagd tot eind januari 2011
Beleidsissues divisiedirectie Met de divisiedirectie zijn behalve bovengenoemde onderwerpen, de onderstaande beleidsissues besproken, te weten: - Jaarrekening 2009 De Kern; - Jaarplan 2010 De Kern; - Halfjaarrapportages 2010 Kampen en Zwolle; - Begroting en jaarplan 2011; - Managementrapportages De Kern; - Huisvestingsonderzoek Dimence De Kern; - Wetsvoorstel Meldcode Huiselijk geweld; - Wijkgericht werken; - Productenboek De Kern Zwartewaterland 2011; - Vragenlijst over tevredenheid van cliënten; - Tevredenheidsonderzoek van ketenpartners; - Project Veilig Incidenten Melden; - Cliëntgericht werken; - Klachtenfolder en klachtenopzet De Kern; - Ontwikkelingen rondom Centrum Jeugd en Gezin; - Internethulpverlening; - Mystery Patiënt; - Samenwerking met Carinova; - Werving cliëntenraadsleden.
187
Bijlage 4 Prestatie-indicatoren GGZ
188
