TOEZICHT EN TOETSING 2014 Raad van Commissarissen Stadgenoot Het toezichtskader Het toezichtskader beschrijft op hoofdlijnen het speelveld en de taken van de corporatie en omvat het geheel van spelregels die de Raad van Commissarissen bij het uitoefenen van zijn taken volgt. Extern toezichtskader • BBSH • AedesCode • Governancecode Woningcorporaties Intern toezichtskader • Statuten • Bestuursreglement • Profielschets RvC • Reglement RvC • Commissies o Remuneratiecommissie o Auditcommissie o Vastgoedcommissie o Commissie corporate governace • Verbindingenstatuut Het toetsingskader Het toetsingskader is voor het bestuur kaderstellend om te besturen en voor de raad van commissarissen richtinggevend om toezicht te houden. Het toetsingskader wordt gevormd door kaders die betrekking hebben op enerzijds de besturing en anderzijds op de beheersing van de organisatie. Besturingskaders • Visiedocument • Strategisch voorraadbeleid • Ondernemingsplan • Meerjareninvesteringsplan
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 1 van 6
• • • •
Jaarplan Prestatieafspraken gemeente Belanghoudersoverzicht Maatschappelijk vastgoed en niet-DAEB investeringsbeleid
Beheersingskaders • Financiële kaders(meerjaren)begroting • Liquiditeitsbegroting • Investeringsstatuut • Treasury- en financieringsstatuut • Risicobeheersingssysteem • Kwaliteitsbeleid • Integriteitscode en klokkenluidersregeling • Organisatie en formatieplan en strategisch human resourcesbeleid Hieronder volgt het overzicht van de aanwezige informatie bij Stadgenoot en de wijze van invulling van de kaders.
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 2 van 6
Overzicht documenten
✔: aanwezig en goedgekeurd door RvC; o: deels aanwezig Extern toezichtskader BBSH AedesCode Governancecode Woningcorporaties
Intern toezichtskader Statuten Bestuursreglement Profielschets RvC Reglement RvC Remuneratiecommissie/reglement Auditcommissie/reglement Vastgoedcommissie/reglement
Commissie corporate governace/reglement
Verbindingenstatuut
Aanwezig
✔ ✔ ✔ ✔ ✔ ✔
SGN-naam
Laatste versie 04-03-14 15-04-14 06-03-13 06-03-13 06-03-13 26-06-12
Zie opm.
Zie opm.
✔
Rol RvC Goedkeuren Goedkeuren Goedkeuren Goedkeuren Goedkeuren Goedkeuren Actieve betrokkenheid
Actieve betrokkenheid
10-06-14
Opmerkingen
Is opgenomen in reglement RvC. Is opgenomen in reglement RvC.
Sunsetproof tot 04-03-17 15-04-17 06-03-16 06-03-16 06-03-16 26-06-15
De vastgoedprojecten worden vanuit financieel- en risico-oogpunt integraal behandeld door de Auditcommissie. De Auditcommissie adviseert de RvC over haar bevindingen. De vastgoedprojecten worden vervolgens integraal (vanuit volkshuisvestelijk en financieel perspectief) in de RvC behandeld. Er is geen aparte commissie corporate governance. Eens per jaar wordt naast de zelfevaluatie RvC bekeken of de inzichten en het beleid met betrekking tot corporate governance wordt nageleefd en actueel zijn.
Goedkeuren
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 3 van 6
10-06-17
Toetsingskader: besturing Visiedocument Ondernemingsplan Meerjareninvesteringsplan Jaarplan
Prestatieafspraken gemeente Belanghoudersoverzicht
Maatschappelijk vastgoed en nietDAEB Investeringsbeleid
Toetsingskader: beheersing Financiële kaders
(Meerjaren)begroting
Aanwezig
✔ ✔ ✔ ✔
SGN-naam De Opstelling Ondernemingsplan 2010-2014 MeerJarenPlan 2014-2023 Begroting en Jaarplan 2014
Laatste versie 15-06-2012 06-2010
Rol RvC Goedkeuren Goedkeuren
11-2013
Goedkeuren
11-2013
Goedkeuren
09-04-2013
Goedkeuren
TJ 2014 is voor 1 juli 2014 gereed.
✔
Treasury Jaarplan 2013 Bouwen aan de Stad 2011-2014
2010/2011
Kennisnemen
Visie Stadgenoot op Maatschappelijk Vastgoed
11-10-2010
Actieve betrokkenheid
Na vorming nieuw college wordt gewerkt aan BadS III. Bestuur is voornemens dit te maken begin 2014. Overzicht is opgesteld, echter nog niet vastgesteld door Bestuur. In de loop van 2014 is Visie Wonen en Zorg gereed.
Begroting en Jaarplan 2014
11-2013
Goedkeuren
Solvabiliteit-, ERVen liquiditeitsnorm en normale bedrijfsresultaat
11-2013
Goedkeuren
Waarderingsgrondsla g Stadgenoot
04-04-2012
Goedkeuren
Implementatie nieuwe waarderingsgrondslag RJ 645 Begroting en Jaarplan 2014
13-03-2013
Kennisnemen (Auditcie)
11-2013
Goedkeuren
Zie opm.
o
✔
✔
Opmerkingen Eind 2014/Begin 2015 zal een nieuw ondernemingsplan worden opgesteld.
Doelstelling verkoop BOG is opgenomen in Begroting &Jaarplan 2014. Is opgenomen in Begroting en Jaarplan 2014.
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 4 van 6
Liquiditeitsbegroting
✔ Aanwezig
Strategisch voorraadbeleid
Investeringsstatuut
Treasury- en financieringsstatuut Risicobeheersingssysteem
o
o
✔ ✔
MeerJarenPlan 2014-2023 Kasstroomoverzicht
11-2013
Goedkeuren
11-2013
Goedkeuren
Is onderdeel van de begroting.
SGN-naam Streefhuurbeleid
Laatste versie
Rol RvC Kennisnemen
Opmerkingen In het kader van asset-management zal een integraal beleid worden ontwikkeld de komende jaren.
Verkoopvijver
11-2012
Kennisnemen
Toekomstvisie Vastgoed
07-2012
Kennisnemen
Gebiedsplannen
Kennisnemen
Kerndocument
Kennisnemen
Huurbeleidsplan Bestuursreglement (bevoegdheden bestuur inzake (des)investeringen)
15-04-14
Kennisnemen Goedkeuren
Uitgangspunten financieel beleid & continuïteit
01-12-2011
Goedkeuren
Uitgangspunten bedrijfswaarden
11-2012
Goedkeuren
Treasurystatuut Risocomanagement
10-2012 08-06-2010
Goedkeuren Goedkeuren
Investerings-statuut wordt naar verwachting medio 2014 opgeleverd.
Is voor twee jaar vastgesteld. Na vaststelling van het Risicomanagement in 2010 is er in 2012 onderzoek naar risicobeheersing gedaan in het kader van een benchmark. De uitkomsten gaven geen aanleiding tot aanpassing van het Risicomanagement. Dit is echter niet voorgelegd aan de RvC.
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 5 van 6
Kwaliteitsbeleid Integriteitscode Klokkenluidersregeling Organisatie en formatieplan en strategisch human resourcesbeleid
✔ ✔ ✔ ✔
Kwaliteitszorg
02-2010
Goedkeuren
Integriteitsbeleid en gedragscode Klokkenluidersregeling HR-beleid 2011-2014 Formatieplan
01-2010
Goedkeuren
1-11-2010
Goedkeuren
05-2011 12-2012
Actieve betrokkenheid
Kwaliteitszorg is onderdeel van de Planning & Controlcyclus Het vastgesteld beleid is code.
Is opgenomen in het jaarplan.
Aanvullend op bovenstaande documenten hanteert de raad van commissarissen structureel de navolgende documenten bij de invulling van haar taken: • treasuryjaarplan • de beoordelingen van de externe toezichthouders (Centraal Fonds voor de Volkshuisvesting; Waarborgfonds en het Ministerie van WWI) • de beoordeling van ratingbureau Standard & Poors • de onderzoeksresultaten van Wonen in Amsterdam (WIA), een onderzoek van de gemeentelijke dienst Wonen, Zorg en Samenleven naar de Amsterdamse woningmarkt in opdracht van de Amsterdamse Woningcorporaties en stadsdelen • woonvisie gemeente Amsterdam • tertaalrapportage • managementletter van de accountant • controlerapport jaarrekening van de accountant • rapportage contacten tussen bestuur en stakeholders • jaarverslagen ombudsman • verslagen maatschappijraad • stakeholderonderzoek • evaluatie verbindingen • auditplan • visitatierapport
toezicht en toetsing - Raad van Commissarissen Stadgenoot; pagina 6 van 6
