strana: I. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAÈNÍ ÚDAJE Základní identifikaèní údaje...3 Politika integrovaného systému øízení... 5 Filozofie a cíle spoleènosti

OBSAH

strana:

I. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAÈNÍ ÚDAJE Základní identifikaèní údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Politika integrovaného systému øízení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Filozofie a cíle spoleènosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 II. ZPRÁVA PØEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI SPOLEÈNOSTI ZA ROK 2005 Úvod . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Údaje o cenných papírech . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Ekonomická èást . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Rozvaha (bilance) v plném rozsahu - aktiva - rok 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . 13 Rozvaha (bilance) v plném rozsahu - pasiva - rok 2005. . . . . . . . . . . . . . . . 14 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu - rok 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Pøíloha k úèetní závìrce za období od 1. 1. 2005 do 31. 12. 2005 . . . . . . . . 16 Zpráva nezávislého auditora o ovìøení úèetní závìrky za rok 2005 . . . . . . 27 Doplòující informace k èinnosti úèetní jednotky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 Stanovisko dozorèí rady k roèní úèetní závìrce . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Konsolidovaná rozvaha za rok 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty za rok 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Zpráva nezávislého auditora o ovìøení výroèní zprávy. . . . . . . . . . . . . . . . 39 Informace o spoleènosti. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Pøehled hlavních údajù o provozu vodovodù . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Pøehled hlavních údajù o provozu kanalizací . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Skladba výnosù za r. 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 Èlenìní nákladù na výrobu a rozvod pitné vody v roce 2005. . . . . . . . . . . 41 Èlenìní nákladù na odvádìní a èištìní odpadních vod v roce 2005 . . . . 41 Pøehled výsledkù hospodaøení za období 1994 - 2005. . . . . . . . . . . . . . . . . 42 Pøehled výroby a prodeje pitné vody za roky 1989 - 2005 . . . . . . . . . . . . . . 42 Pøehled fakturace odkanalizované a èištìné odpadní vody za roky 1989 - 2005. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 Pøehled pohledávek za odbìrateli za roky 1994 - 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . 43 Kvalita pitné vody v roce 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 Množství a kvalita vypouštìných odpadních vod a placení úplat . . . . . . 45 Pøehled poètu poruch na vodovodních a kanalizaèních zaøízeních v letech 1994 - 2005 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Péèe o dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 Odpadové hospodáøství . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52 Personální vývoj . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53

Voda je život, chraòme ji!®

1

Voda je život, chraòme ji!

®

2

I. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAÈNÍ ÚDAJE

3


®

ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAÈNÍ ÚDAJE Obchodní firma:

Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s.

Datum vzniku:

1. ledna 1994 zápis v obchodním rejstøíku vedeném Mìstkým soudem v Praze, oddíl B, vložka 2379, sp. zn. Firm. 40987/93

Firma založena:

Fondem národního majetku ÈR na základì privatizaèního projektu Støedoèeských vodovodù a kanalizací Praha, s.p. dle rozhodnutí MSNMP ÈR ze dne 16.9.1993 èj. 24/93-360

Identifikaèní èíslo:

463 569 83

Daòové identifikaèní èíslo:

CZ46356983

Sídlo:

Mladá Boleslav, Èechova 1151, PSÈ 293 22

Právní forma:

Akciová spoleènost

Základní kapitál spoleènosti:

1 077 765 000,- Kè

(zapsaný v obchodním rejstøíku)

Hlavní pøedmìt podnikání:

Provozování vodovodù a kanalizací

Voda je život, chraòme ji! ®

Ochranné známky spoleènosti: (è. 205300 a 205301 ÚPV ÈR)

Telefon:

326 376 111

Fax:

326 721 502

E-mail:

[email protected]

URL:

http://www.vakmb.cz

4

P O L I T I K A I N T E G R O VA N É H O S Y S T É M U Ø Í Z E N Í ( I M S ) v souladu s ÈSN EN ISO 9001:2001, ÈSN EN ISO 14001:2005 a OHSAS 18001:1999 Vizí spoleènosti Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. (dále jen „spoleènosti“) k akcionáøùm, veøejnosti a zamìstnancùm je neustálé zavádìní nových postupù, technologií a materiálù pøi správì, údržbì, obnovì a rozvoji svého vodohospodáøského majetku, trvalé zlepšování kvality služeb a stabilita spoleènosti, vysoce profesionální tým zamìstnancù, aktivní komunikace se zákazníkem a dodavateli za pøedpokladu minimalizace zátìže životního prostøedí a nepøíznivých dopadù na zdraví zamìstnancù a ostatních osob. Základním posláním a pøedmìtem podnikání spoleènosti je dodávka kvalitní pitné vody odbìratelùm a odvedení a vyèištìní odpadních vod od jejich producentù. Protože pøi této èinnosti je oblast jakosti i oblast environmentální natolik propojena a vzájemnì ovlivnìna, spoleènost pøijala jednotnou „Politiku integrovaného systému øízení“, jejíž integrovanou souèástí mimo jakosti a environmentu je i oblast bezpeènosti a ochrany zdraví pøi práci. Spoleènost si stanovuje následující zásady jednotné „Politiky integrovaného systému øízení (IMS)“: 1. v oblasti integrovaného systému øízení (IMS): -

politiku IMS pravidelnì upøesòovat a stanovovat si konkrétní cíle týkající se jakosti, environmentu a bezpeènosti práce

-

plánovat a zajišovat nezbytné lidské a finanèní zdroje pro plnìní cílù; neustále zlepšovat efektivnost integrovaného systému øízení, trvalým provìøováním a hodnocením, vytváøet podmínky pro pøedcházení, omezování a snižování dopadù na životní prostøedí a zdraví osob

-

vyžadovat od dodavatelù materiálù a služeb, aby respektovali zásady této politiky a svou èinnost provádìli s ohledem na životní prostøedí a bezpeènost práce;

-

dodržovat „Filosofie a cíle spoleènosti“ vyhlášené pøedstavenstvem a. s.

2. v oblasti jakosti dle ÈSN EN ISO 9001:2001 (QMS): -

zabezpeèit kvalitní dodávku pitné vody;

-

udržovat vodohospodáøský majetek s dlouhodobou efektivností a provozní spolehlivostí;

-

rozšiøovat a zvyšovat kvalifikaci perspektivních pracovníkù; motivovat pracovníky, podporovat týmovou práci, spolupráci a interní komunikaci;

-

poskytovat kvalitní technologické a technické zázemí;

-

podporovat týmovou práci, kreativitu, zodpovìdnost, aktivitu a sounáležitost zamìstnancù;

-

zajišovat vhodné a dùstojné pracovní prostøedí, bezpeènost práce a zdraví pøi práci;

-

zkvalitòování pracovních postupù i pracovního prostøedí, kontrolu vlastní èinnosti;

-

péèi o poøádek a èistotu pracoviš firmy, nezakrývání chyb, vad a neshod;

-

reprezentativní a korektní vystupování uvnitø i navenek spoleènosti, spoluvytváøení dobrého jména spoleènosti;

-

vysoce profesionální prací dosahovat minima reklamací;

-

splòování oprávnìných oèekávání zákazníkù a poskytování komplexní služby v oboru pøi dodržování obecnì platných zákonù a pøedpisù.

5


®

3. v oblasti ochrany životního prostøedí dle ÈSN EN ISO 14001:2005 (EMS): -

ve všech svých èinnostech dosáhnout shody s právními pøedpisy a rovnìž dodržovat stanovené limity v oblasti životního prostøedí;

-

chránit zdroje pitné vody a kontrolovat ochranná pásma tìchto zdrojù;

-

v maximální míøe èistit odpadní vody, aby byly chránìny jak vodní zdroje spoleènosti, tak i vodní toky, fauna a flora;

-

usilovat o minimalizaci a prevenci vzniku negativních vlivù svých èinností na životní prostøedí, zdraví zamìstnancù a obyvatel;

-

trvale zvyšovat povìdomí zamìstnancù v otázkách ochrany životního prostøedí;

-

otevøenì a vstøícnì komunikovat se zamìstnanci i s veøejností;

-

poskytovat pravdivé informace o dopadech své èinnosti na životní prostøedí;

-

šetøit pøírodní zdroje recyklací odpadù a materiálù a jejich opìtovným použitím, efektivním hospodaøením s energiemi a vodou;

-

chránit a zlepšovat životní prostøedí používáním šetrných materiálù a postupnou obnovou souèasných technologií za technologie ohleduplné k životnímu prostøedí;

-

dbát o øádnou údržbu mechanizmù a zaøízení, pøednostnì používat ekologicky šetrné technologie; vyžadovat od svých obchodních partnerù aktivní pøístup k ochranì životního prostøedí;

4. v oblasti bezpeènosti a ochrany zdraví pøi práci dle OHSAS 18001:1999 (SMBOZP): -

vylouèit nebo snížit rizika možného ohrožení života a zdraví zamìstnancù i dalších osob v areálu spoleènosti, zamìstnancù spoleènosti plnících své pracovní povinnosti v prostorách jiných firem a pøi stavbách realizovaných externími dodavateli a zamìstnancù tøetích stran a obyvatelstva v dùsledku spoluzodpovìdnosti spoleènosti za ohrožení vznikem závažné havárie;

-

implementace a integrace øízení BOZP do celkového øízení organizace na systémovém pøístupu podle požadavkù normy OHSAS 18001:1999;

-

zajišování BOZP jako vìci veøejného zájmu a nedílnou souèástí sociálního systému péèe o zamìstnance, podporování zapojení zamìstnancù a jejich zástupcù na rozvíjení systému BOZP ve spoleènosti;

-

zabezpeèení systémového propojení BOZP na orgány ochrany veøejného zdraví, místní samosprávu, aby byla zabezpeèena konzistentnost celého systému ochrany zdraví a vhodná komunikace;

-

uplatòování bezpeènostního hlediska již pøi projektování nových staveb, uplatòování a soustavné rozvíjení preventivních opatøení v provozních podmínkách;

-

plnìní zákonných požadavkù v oblasti BOZP a vydávanými vnitøními normami stanovit kompetence, práva a povinnosti jednotlivých subjektù a jejich vzájemné vazby k jejímu zajištìní;

-

zajištìní soustavného a kvalifikovaného vyhledávání a hodnocení rizik možného ohrožení života a zdraví osob a vzniku závažné havárie, pøijímání a realizování opatøení k jejich minimalizaci a informování zamìstnancù a ostatních dotèených subjektù;

-

zajišování potøebných zdrojù na financování aktivit v oblasti BOZP a smìrovat je pøimìøenì podle pøijatelnosti - závažnosti rizika. V pøípadì naléhavosti zajišovat rychlou nápravu zjištìných nedostatkù;

-

trvale podporování a motivování všech zamìstnancù k posilování odpovìdnosti za vlastní bezpeènost, ochranu zdraví jiných osob a ochranu majetku spoleènosti;

6

-

na úrovni vedení spoleènosti a za úèasti zástupcù zamìstnancù systematicky posuzovat plnìní zásad a celkovou efektivitu politiky BOZP a rozpracovaných cílù BOZP v roèním hodnocení. Stav, výsledky a úèinnost systému øízení BOZP publikovat a sdìlit zamìstnancùm vhodným zpùsobem;

-

vedení spoleènosti se zavazuje, na základì výsledkù hodnocení systému BOZP, k trvalému zvyšování úrovnì managementu BOZP. Spoleènost se zavazuje v souladu s touto politikou trvalým provìøováním

a vyhodnocováním integrovaného systému managementu vytváøet podmínky pro neustálé zlepšování a snižování dopadù své èinnosti na jakost a environment. Od svých zamìstnancù vedení spoleènosti oèekává plnou podporu v tìchto snahách a zavazuje je k plnìní zásady, že bezpeènost a ochrana zdraví pøi práci patøí - jako nedílná souèást pracovních povinností - k nejdùležitìjším základním úkolùm každého zamìstnance spoleènosti.

7


®

FILOZOFIE A CÍLE SPOLEÈNOSTI Smyslem naší existence, veškeré naší práce a náplní naší èinnosti je každodenní nepøetržitá služba veøejnosti v oblasti zásobování kvalitní pitnou vodou, odvádìní a èištìní odpadních vod. V naší veškeré èinnosti chceme usilovat o to, aby zákazníci shledávali naše služby kvalitní a spolehlivé. Chceme si dále zasloužit dùvìru svých zákazníkù profesionalitou a dobrým vystupováním na všech úrovních vzájemného styku. Za tímto úèelem budeme zavádìt v nejvyšší dostupné míøe soudobé poznatky technologie, ekonomiky a øízení. Ve vztahu k životnímu prostøedí se naše èinnost bude vyznaèovat citlivým pøístupem, respektujícím pøíslušné zákony, naøízení a øídícím se poznatky moderní vìdy. Jsme toho názoru, že pøi hospodaøení s vodou jako nenahraditelným cenným pøírodním zdrojem je nutno minimalizovat ztráty ve všech fázích jejího využití a že je naší povinností usilovat o její vrácení do pøírodního kolobìhu v co nejèistší formì. Svìøený majetek budeme provozovat se snahou o jeho vysokou dlouhodobou efektivnost s dùrazem na provozní spolehlivost, kvalitu a s ní spojenou odpovídající úroveò údržby a obnovy pøi optimalizaci nákladù a prodloužení cyklù životnosti zaøízení. Našim zamìstnancùm umožníme kontinuální zvyšování kvalifikace tak, aby byl každý pøimìøenì kvalifikován pro výkon své funkce. Chceme vytvoøit prostøedí, v nìmž svìdomití pracovníci budou øádnì odmìnìni za svoji práci a které bude schopno ocenit zvláštní a mimoøádný pøínos jednotlivcù. Naše zákazníky i širokou veøejnost chceme prùbìžnì informovat o všech závažných otázkách a rozhodováních v oblasti zásobení vodou a kanalizací, zejména pokud jde o plánování nových objektù a zaøízení a o tvorbu cen za poskytované služby. Hospodaøení spoleènosti bude založeno na principech tržního zajišování všech výrobních vstupù a jejich efektivního zpracování. Ceny našich služeb budou odrazem skuteèných nákladù vynaložených spoleèností na jejich poskytování a pøi respektování sociální pøijatelnosti pro všechny odbìratele. Heslo „Voda je život, chraòme ji!“ se stává vyjádøením výše uvedených cílù pro naši firmu a „zákonem“ pro všechny naše zamìstnance.

Pøedstavenstvo VaK Mladá Boleslav, a.s.

8

I I . Z P R ÁVA P Ø E D S TAV E N S T VA O PODNIKATELSKÉ ÈINNOSTI SPOLEÈNOSTI ZA ROK 2005

ÚVOD Vážení akcionáøi, vážení obchodní pøátelé, pøedstavenstvo akciové spoleènosti Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav Vám pøedkládá již dvanáctou výroèní zprávu za dobu své existence. Výroèní zpráva za rok 2005 dokumentuje stav a vývoj akciové spoleènosti za uplynulé období a slouží jako základní informaèní zdroj o spoleènosti všem akcionáøùm, obchodním partnerùm a veøejnosti. Ve výroèní zprávì najdete jako každý rok nejenom požadované údaje dle zákona, ale také øadu dalších údajù a informací nad rámec zákonných povinností, abyste získali co nejúplnìjší, nejpøehlednìjší a nejotevøenìjší informace o práci naší spoleènosti. Velice struènì se dá konstatovat, že rok 2005 byl pro naši spoleènost stejnì nároèný jako uplynulé roky hospodaøení, ale urèitì úspìšný. Došlo k dalšímu posunu ve zlepšování nejenom ekonomických ukazatelù, ale i kvality našich služeb, k další modernizaci našich zaøízení a v péèi o stav majetku. V základních èinnostech nedošlo k žádným vìtším problémùm, v prùbìhu roku jsme zajistili plynulý provoz vodohospodáøských zaøízení jak v oblasti dodávek pitné vody, tak v oblasti odvádìní a èištìní odpadních vod. Podaøilo se zrealizovat nìkolik zásadních prioritních investièních akcí, které zlepšují kvalitu dodávané vody našim odbìratelùm, ale i zlepšení èištìní odpadních vod. Soubìžnì byly provádìny desítky dalších oprav a rekonstrukcí na vodohospodáøských objektech po celém okrese. Rok 2005 pak byl i obdobím nároèných pøíprav do dalšího období pro zajištìní dobrých výsledkù a pro úspìšné pùsobení akciové spoleènosti v dalších letech. Celý rok probíhala velice nároèná a zodpovìdná práce pøi zpracovávání žádosti o získání finanèní pomoci pro projekt „Mladoboleslavsko - èištìní a odkanalizování odpadních vod“ z Fondu soudržnosti. V prosinci 2005 se pak podaøilo získat historicky velmi významnou finanèní podporu z komise EU ve výši více jak 360 mil. Kè! Bìhem celého roku probíhala pøíprava na certifikaci spoleènosti dle ÈSN EN ISO 9001:2001, ÈSN EN ISO 14001:2005 a OHSAS 18001:1999. Spoleènost byla v prùbìhu roku schopna zabezpeèovat veškeré své finanèní závazky a byla po celé hodnocené období solventní. Vedení spoleènosti se trvale zabývá úsporou nákladù ve všech oblastech své èinnosti a zvyšováním produktivity práce. Spoleènost dosáhla èistého úèetního zisku ve výši 19 032 158,14 Kè. Výrok auditora k hospodaøení spoleènosti již po dvanácté zní: „ovìøujeme bez výhrad“. Na øádné valné hromadì dne 16. 6. 2005 bylo schváleno další zvýšení základního kapitálu spoleènosti nepenìžitými vklady vodohospodáøského majetku o dalších cca 60 mil. Kè. Od svého založení tak již akciová spoleènost zvýšila celkem svùj základní kapitál z 724 376 000 Kè o úctyhodných 48 % na 1 077 765 000 Kè. Vìtšina majetku je vložena od mìst a obcí, což svìdèí o jejich dùvìøe v naší spoleènost, kde si mìsta a obce „utvrdily“ své dominantní postavení a vlastní 94 % všech akcií spoleènosti. Tìchto 94 % - majoritní vliv mìst a obcí na a.s. - pak mìlo a má velmi významný vliv pøi posuzování žádostí naší a.s. o finanèní podporu, dotace a pùjèky, jak z ÈR, tak z EU. Èinnost pro rok 2006 bude samozøejmì úzce navazovat na pøedchozí období. Bude vycházet z Koncepce podnikatelské èinnosti a støednìdobého plánu spoleènosti. Maximální pozornost bude vìnována jako vždy hlavnímu pøedmìtu podnikání provozování vodovodù a kanalizací, péèi o zákazníka a péèi o vodohospodáøský majetek. Dùležitou prioritou pak bude pøíprava na realizaci projektu

10

„Mladoboleslavsko“, aby získané finanèní prostøedky byly øádnì a vèas ve spolupráci s mìsty proinvestovány a promìnìny o další kanalizaèní øady v délce 22 km a o novì napojených 4000 zákazníkù. Práce na výbìru správce stavby a zhotovitele staveb se již rozebìhly. Na konci bøezna 2006 se pak naplnilo plánované pøedsevzetí a naše akciová spoleènost získala výše citovanou certifikaci dle ÈSN EN ISO 9001:2001, ÈSN EN ISO 14001:2005 a OHSAS 18001:1999 - pro kvalitu, životní prostøedí a bezpeènost a ochranu zdraví pøi práci - pro hlavní pøedmìt podnikání, tj. provozování vodovodù a kanalizací a vodovodních a kanalizaèních pøípojek, s tím souvisejících všech èinností, vèetnì správy a rozvoje a nakládání s odpady. Naše spoleènost se tak zaøadila na jedno z pøedních míst mezi vodárenskými spoleènostmi ÈR, nebo jen málokterá z nich vlastní všechny tøi certifikáty a ještì k tomu na svùj hlavní pøedmìt podnikání. Pro naši spoleènost to znamená nejenom úspìch a èásteèný pøelom v chování do dalšího období, i když v celé øadì èinností se tak již chovala i bez certifikace, ale i splnìní jednoho z posledních doporuèení z „analýz“ a dozorèí rady: „do budoucna zajistit certifikaci ISO“. Po dvou letech od doporuèení je úkol splnìn v maximálním rozsahu. Nyní musí být každodennì naplòován v praxi. Jménem pøedstavenstva dìkuji všem zamìstnancùm a èlenùm statutárních orgánù za zodpovìdnou a kvalitní práci odvedenou pro akciovou spoleènost, její zákazníky a pro dobré jméno, prestiž naší znaèky a dùvìru zákazníkù. Zároveò dìkuji za pøedstavenstvo touto cestou za dùvìru, které se mu dostává od akcionáøù a ocenìní spolupráce s pøedstaviteli mìst a obcí regionu, bez které by nebylo možné realizovat nìkteré strategické investice, které se již provedly, nebo v budoucnosti provedou - viz. „Mladoboleslavsko“. S pozdravem „Voda je život, chraòme ji !“

Ing. Jan Sedláèek pøedseda pøedstavenstva

11


®

Ú D A J E O C E N N Ý C H PA P Í R E C H Základní kapitál spoleènosti k 31. 12. 2005 èiní 1 077 765 000 Kè a je rozvržen na: - 55 028 akcií znìjících na majitele (kmenové na majitele, zaknihované; ISIN CZ0009063251) - 1 022 736 akcií znìjících na jméno (kmenové na jméno, v listinné podobì s omezenou pøevoditelností; ISIN CZ0009063368) - 1 akcie znìjící na jméno (jiná na jméno, v listinné podobì, tzv. zlatá akcie; ISIN 770940002692), se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva Jmenovitá hodnota jedné akcie je 1 000 Kè. Podíl mìst a obcí na základním kapitálu spoleènosti èiní 94,34 %, mezi veøejností je umístìno 55 028 akcií s podílem 5,4 % na základním kapitálu. Výkon hlasovacího práva akcionáøe je omezen nejvyšším pøípustným poètem hlasù, který èiní 30 % z celkového poètu hlasù pøipadajících na vydané akcie spoleènosti. Akcie na jméno, jakož i všechna práva s ní spojená, jsou pøevoditelné pouze s pøedchozím souhlasem valné hromady spoleènosti. K pøijetí usnesení valné hromady o udìlení souhlasu s pøevodem akcie na jméno, jakož i všech práv s ní spojených, se vyžaduje i souhlas osoby vykonávající hlasovací práva spojená s akcií se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva. Pøehled osob, jejichž podíl na základním kapitálu k 31. 12. 2005 èiní 5 % a více: Statutární mìsto Mladá Boleslav

45,33 %

Mìsto Bakov nad Jizerou

8,73 %

Mìsto Benátky nad Jizerou

8,16 %

Mìsto Bìlá pod Bezdìzem

6,99 %

Mìsto Kosmonosy

5,96 %

Mìsto Mnichovo Hradištì

5,69 %

12

EKONOMICKÁ ÈÁST R O Z VA H A ( B I L A N C E ) V P L N É M R O Z S A H U K 3 1 . 1 2 . 2 0 0 5 Oznaè.

A. B. B.I. B.I.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

B.II. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. C.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C.IV. C.IV. 1. 2. 3. 4. D.I. D.I. 1. 2. 3.

AKTIVA

øádek

Aktiva celkem Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Základní stádo a tažná zvíøata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceòovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanèní majetek Podíly v ovládaných a øízených osobách Podíly v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Pùjèky a úvìry - ovládající a øídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanèní majetek Poøizovaný dlouhodobý finanèní majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek Obìžná aktiva Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Zvíøata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládající a øídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èl. druž. a za úèast. sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Odložená daòová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládající a øídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohl. za spoleèníky, èl. druž. a za úèastníky sdruž. Sociální zabezpeèní a zdravotní pojištìní Stát - daòové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

(v tis. Kè)

Bìžné období Brutto

Korekce

2 582 703 6 830 2 411 542 7 611 0 0 7 611 0 0 0 0 0 2 383 742 10 308 1 943 561 367 693 0 0 89 60 362 1 729 0 20 189 20 189 0 0 0 0 0 0 162 131 9 650 9 650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72 143 31 492 230 0 0 0 9 484 9 226 21 574 137 80 338 468 79 870 0 0 2 200 2 148 0 52

-1 016 585 0 -1 013 853 -6 923 0 0 -6 923 0 0 0 0 0 -1 006 930 0 -757 267 -249 663 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 732 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 732 -2 732 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13


®

Netto 1 566 118 6 830 1 397 689 688 0 0 688 0 0 0 0 0 1 376 812 10 308 1 186 294 118 030 0 0 89 60 362 1 729 0 20 189 20 189 0 0 0 0 0 0 159 399 9 650 9 650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 69 411 28 760 230 0 0 0 9 484 9 226 21 574 137 80 338 468 79 870 0 0 2 200 2 148 0 52

Minulé úè. obd. 1 446 999 0 1 319 490 1 349 0 0 1 349 0 0 0 0 0 1 297 952 10 078 1 100 167 112 692 0 0 89 74 157 769 0 20 189 20 189 0 0 0 0 0 0 119 373 9 011 9 011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 67 653 32 678 309 0 0 0 4 900 9 832 19 742 192 42 709 421 42 288 0 0 8 136 8 136 0 0

R O Z VA H A ( B I L A N C E ) V P L N É M R O Z S A H U K 3 1 . 1 2 . 2 0 0 5 Oznaè.

A. A.I. A.I. 1. 2. 3. A.II. A.II. 1. 2. 3. 4. A.III. A.III. 1. 2. A.IV. A.IV. 1. 2. A.V. B. B.I. B.I. 1. 2. 3. 4. B.II. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C.I. C.I. 1. 2.

PASIVA Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Zmìny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách Rezervni f., nedìlitelný f. a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond / Nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaøení minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù Rezerva na dùchody a podobné závazky Rezerva na daò z pøíjmu Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládající a øídící osoba Závazky - podstatný vliv Záv. ke spoleè., èlen.družstev a k úèast. sdružení Dlouhodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodbé smìnky k úhradì Dohadné úèty pasívní Jiné závazky Odložený daòový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládající a øídící osoba Závazky - podstatný vliv Záv. ke spoleè., èlen.družstev a k úèast. sdružení Závazky k zamìstnancùm Závazky ze soc. zabezp. a zdravotního pojištìní Stát - daòové závazky a dotace Krátkodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné úèty pasívní Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Èasové rozlišení Výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období

14

(v tis. Kè)

øádek

Bìžné úè. obd.

Minulé úè. obd.

066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119

1 566 118 1 428 304 1 077 765 1 077 765 0 0 90 213 90 213 0 0 0 230 227 128 687 101 540 11 067 11 067 0 19 032 137 701 13 021 13 021 0 0 0 25 065 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 065 38 256 19 141 1 027 0 82 5 721 3 550 1 194 1 390 0 4 863 1 288 61 359 55 859 5 500 0 113 61 52

1 446 999 1 333 467 1 018 850 1 018 850 0 0 72 011 72 011 0 0 0 215 501 127 683 87 818 7 040 7 040 0 20 065 113 469 12 611 12 611 0 0 0 24 721 0 0 0 0 0 0 0 0 1 552 23 169 30 673 8 169 1 343 0 82 5 571 3 483 1 271 1 071 0 5 370 4 313 45 464 40 864 4 600 0 63 12 51

V Ý K A Z Z I S K U A Z T R ÁTY V P L N É M R O Z S A H U K 3 1 . 1 2 . 2 0 0 5 Ozn. I. A. + II. II.

B. B. + C. C.

Text

1. 2. 3. 1. 2.

1. 2. 3. 4.

D. E. III. 1. 2. F. 1. 2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. 1. 2. ** XIII. R. S. 1. 2. * T. *** ****

øádek

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva Náklady na sociální zabezpeèení a zdrav. pojištìní Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy dl. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zùst. cena prodaného DM a materiálu Zùstatková cena prodaného DM Prodaný materiál Zmìna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a kompl. n. pøíš. období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní výsledek hospodaøení Tržby z prodeje cenných papírù a podílù Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhod. finanèního majetku Výnosy z podílù v ovl. a øíz. osobách a v ÚJ pod podst.vlivem. Výnosy z ostatních dlouh.cen.papírù a podílù Výnosy z ostatního dlouhodob. finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cen. papírù a derivátù Náklady z pøecenìní cen. papírù a derivátù Zmìna stavu rezerv a opr. položek ve finanèní oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný výsledek hospodaøení Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-) Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-) Výsledek hospodaøení pøed zdanìním

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

15


®

(v tis. Kè)

Bìžné úè. obd.

Minulé úè. obd.

0 0 0 322 264 321 236 0 1 028 102 009 54 015 47 994 220 255 104 637 74 640 1 187 26 108 2 702 772 73 260 1 047 569 478 430 145 285 797 545 19 533 0 0 22 418 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 897 0 0 339 0 0 558 4 175 259 3 916 18 801 297 63 3 3 0 231 0 19 032 23 210

0 0 0 304 165 303 412 0 753 99 023 51 790 47 233 205 142 99 706 71 497 1 148 24 917 2 144 814 65 843 2 729 1 546 1 184 674 211 462 -4 679 346 22 787 0 0 23 072 0 0 246 246 0 0 0 0 0 0 0 932 0 1 299 0 0 880 4 242 709 3 533 19 709 378 9 13 13 0 356 0 20 065 24 320

P Ø Í L O H A K Ú È E T N Í Z ÁV Ì R C E ZA OBDOBÍ OD 1. 1. 2005 DO 31. 12. 2005 Obecné vysvìtlivky k pøíloze Tato pøíloha k úèetní závìrce je sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví a vyhláškou è. 500/2002 Sb., kterou se provádìjí nìkterá ustanovení zákona è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, ve znìní pozdìjších pøedpisù, pro úèetní jednotky, které jsou podnikateli úètujícími v soustavì podvojného úèetnictví. Pøíloha k úèetním výkazùm má ètyøi základní èásti: I.

- obecné informace

II.

- informace o použitých úèetních metodách, obecných úèetních zásadách a zpùsobech oceòování

III.

- doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty, vèetnì pøehledu o zmìnách vlastního kapitálu

IV.

- pøehled o penìžních tocích

I. Obecné informace 1) Popis úèetní jednotky Název:

Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s.

Sídlo:

Èechova 1151, Mladá Boleslav

Právní forma:

akciová spoleènost

Pøedmìt èinnosti: rozhodujícím pøedmìtem èinnosti je provozování vodovodù a kanalizací; dále to jsou: Datum vzniku:

podnikání v oblasti nakládání s odpady laboratorní èinnost v oboru vodovodù a kanalizací poradenská èinnost v oboru vodovodù a kanalizací inženýrská èinnost v investièní výstavbì pronájem bytových a nebytových prostor práce zemními stroji koupì zboží za úèelem jeho dalšího prodeje a prodej v rámci živnosti ohlašovací volné ubytovací služby zprostøedkovatelská èinnost v oblasti obchodu a služeb výroba instalace a opravy elektrických strojù a pøístrojù zámeènictví automatizované zpracování dat služby provádìné speciální technikou související s rozvodem a odkanalizováním vod projektová èinnost ve výstavbì provádìní staveb, jejich zmìn a odstraòování montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zaøízení silnièní motorová doprava nákladní èinnost úèetních poradcù, vedení úèetnictví, vedení daòové evidence výroba rozvadìèù nízkého napìtí

a. s. byla založena jednorázovì Fondem národního majetku ÈR se sídlem v Praze jako jediným zakladatelem na základì zakladatelské listiny ze dne 3. 12. 1993 ve formì notáøského zápisu. Spoleènost byla registrována u Obchodního soudu pro Prahu 1 ke dni 1. 1. 1994 pod è. Firm 40987/93, Rg. B 2379/01 v Praze dne 1. 1. 1994, IÈ: 46356983.

16

Nejvìtším akcionáøem (jediným, který se podílí 20 a více % na základním kapitálu úèetní jednotky) je Mìsto Mladá Boleslav s poètem akcií 488 508 ks, t. j. 45,3 % zapsaného základního kapitálu a. s. Dle Stanov je výkon hlasovacího práva akcionáøe omezen nejvyšším pøípustným poètem hlasù, který èiní 30% z celkového poètu hlasù pøipadajících na vydané akcie spoleènosti a z tohoto dùvodu není akciovou spoleèností vypracována ovládací smlouva.

Popis organizaèní struktury podniku Ve smyslu Stanov spoleènosti vydalo pøedstavenstvo spoleènosti Organizaèní øád jako základní normu upravující vnitøní organizaci spoleènosti. Spoleènost je øízena centrálnì v èele s øeditelem. Jemu jsou dále podøízeni námìstci jednotlivých úsekù. V prùbìhu roku 2005 nedošlo v organizaèní struktuøe k žádným zmìnám.

Statutární a dozorèí orgány a. s. k 31. 12. 2005 Pøedstavenstvo: Ing. Jan Sedláèek

pøedseda pøedstavenstva

Mgr. Svatopluk Kvaizar

místopøedseda pøedstavenstva

Ing. Vladimír Stehlík

èlen pøedstavenstva

Ing. Ladislav Nádvorník


Jaroslav Král


Dozorèí rada: Jaroslav Myška

pøedseda dozorèí rady

Mgr. Daniela Vernerová

místopøedsedkynì dozorèí rady

Jiøí Hieke

èlen dozorèí rady

Vladimír Dlouhý


Ing. Miroslav Èuban


Mgr. Josef Hrobník


Miloš Fiala

èlen dozorèí rady (volený zamìstnanci)

Ing. Jaroslav Novák


Ing. Tomáš Žitný


2) Podnik ve skupinì Akciová spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav má k 31. 12. 2005 vìtší než 50% podíl na základním kapitálu podniku: Vodohospodáøské inženýrské služby, a. s. Praha 5, Køížová 47, IÈ: 60193689 51,19 % ( tj. 20 731 ks akcií) Základní kapitál Vodohospodáøských inženýrských služeb, a. s. èiní 40 495 tis. Kè, výsledek hospodaøení za rok 2005 dosud není znám (úèetnictví dosud nebylo uzavøeno), za rok 2004 byl výsledek hospodaøení - zisk - ve výši 50 tis. Kè. Spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav nakoupila v r. 2004 539 ks akcií spoleènosti VIS, a.s. a stala se s poètem 20 731 ks podnikem s rozhodujícím vlivem. Vzhledem k novele Zákona o úèetnictví platné od 1. 1. 2004, která mìní kritéria konsolidace, je akciová spoleènost povinna sestavovat za rok 2005 konsolidovanou úèetní závìrku.

17


®

3) Vybrané údaje o zamìstnancích zamìstnanci celkem 2003 2004 2005 301 286 286

prùm. poèet zamìstnancù (pøepoè.)

z toho øídících pracovníkù *) 2003 2004 2005 25 24 24

Výše osobních nákladù (v tis. Kè) v èlenìní dle výsledkových položek 2003 99 438 71 711 1 047 24 867 1 813

C. osobní náklady celkem C.1. mzdové náklady C.2. odmìny èlenùm stat. orgánù C.3. náklady na soc. zabezpeèení C.4. sociální náklady

2004 99 706 71 497 1 148 24 917 2 144

2005 104 638 74 640 1 187 26 108 2 703

2003 19 401 14 114 275 4 940 72

2004 19 786 14 171 352 4 960 173

2005 20 471 14 726 364 5 154 227

*) za øídící pracovníky se považují pøedevším øeditel, jeho námìstci a vedoucí organizaèních složek

Tantiémy vyplacené èlenùm statutárního orgánu a èlenùm dozorèí rady na základì schválení valné hromady èinily: v úèetním období 2005 2004 2003

z rozdìlení zisku roku 2004 2003 2002

tis. Kè 540 496 435

4) Vztahy èlenù statutárních orgánù, akcionáøù a øídících pracovníkù k úèetní jednotce Spoleènost neposkytla èlenùm statutárních orgánù, akcionáøùm a øídícím pracovníkùm žádné pùjèky, úvìry, ani jim neposkytla jakékoliv záruky. Èlenové pøedstavenstva a dozorèí rady (vèetnì bývalých èlenù) a øídící pracovníci nemají vùèi spoleènosti žádné pohledávky ani závazky.

II. Informace o použitých úèetních metodách, obecných úèetních zásadách a zpùsobech oceòování 1) Byly vydány „Vnitropodnikové smìrnice pro vedení úèetnictví“. Metodika, úètový rozvrh, postupy úètování, ani vnitøní smìrnice nebyly oproti pøedcházejícímu úèetnímu období mìnìny, pouze pøizpùsobeny novelám zákonù, vyhláškám a úèetním standardùm vydaným Ministerstvem financí. 2) Ze smìrnic vyjímáme: 2.1. Zpùsob ocenìní a) zásoby:

nakoupené - poøizovacími cenami vytvoøené vlastní èinností - vlastními náklady

b) DHM a DNM - poøizovacími cenami, pøíp. vytvoøený vlastní èinností vlastními náklady c) cenné papíry poøizovacími cenami 2.2. Vìcný vklad do a. s. v podobì DM se oceòuje v úèetnictví zásadnì cenou uvedenou ve znaleckém posudku ( § 59, odst. 3 Obch. zák.) a z ní se odvozují úèetní odpisy. Pro potøeby stanovení daòových odpisù se vychází z pùvodní vstupní ceny DM u vkladatele vìcného vkladu (§ 30, odst. 12 zákona o dani z pøíjmù). Reprodukèní poøizovací cenou se oceòuje majetek nabytý s nulovou hodnotou po skonèení leasingu, pøíp. inventurní pøebytky. 2.3. Druhy vedlejších poøizovacích nákladù, které se obvykle zahrnují do poøizo-

18

vacích cen nakupovaných zásob jsou napø. dopravné, balné, poštovné, clo, manipulaèní poplatky a pod. 2.4. K podstatným ani ménì podstatným zmìnám zpùsobu oceòování, postupù úètování a postupù odepisování oproti pøedcházejícímu úèetnímu období nedošlo. 2.5. Opravné položky k majetku nebyly vytvoøeny. Na základì zákona è. 593/92 Sb. (zákon o rezervách), § 8, odst. 1 jsou tvoøeny opravné položky k pohledávkám v konkurzu a podle § 8a odst. 1, 2 opravné položky k nepromlèeným pohledávkám. Pro vìrnìjší obraz skuteènosti jsou tvoøeny také úèetní opravné položky až do výše 100 % úèetní hodnoty pohledávky k pohledávkám starším 12 mìsícù. Jako podklad stanovení jejich výše slouží inventurní soupisy a dokladová inventarizace.

zùst. k 1. 1. 2005 tvorba èerpání zùst. k 31. 12. 2005

zákonné opr. položky k pohl. v konkurzu k neproml. pohledávkám 1 519 652 1 094 655 683 652 1 930 655

ostatní opr. položky k pohl. do 100% úè. hodnoty 174 147 174 147

2.6. Odpisový plán je vydán jako souèást pøedpisù „Vnitropodnikových smìrnic pro vedení úèetnictví“ s doplòkem o úètování DM a odepisování. Dlouhodobý majetek podléhající odepisování ve smyslu § 28 zákona è. 563/91 Sb. se odepisuje zásadnì rovnomìrným zpùsobem. Úèetní odpisy jsou rovnomìrné a doba úèetního odepisování je stanovena dle skupin v odpisovém plánu. V roce 2005 došlo u hmotného majetku dle § 30 Zákona è. 586/92 Sb. ke zkrácení doby odepisování a vytvoøení nové odpisové skupiny 1a pro vybraný typ motorových vozidel. V úèetnictví jsou nadále stanoveny úèetní odpisy na delší dobu než daòové tak, aby vìrnìji vyjadøovaly dobu použitelnosti a životnosti (hlavnì staveb a budov).

odpisová skupina 1 1a 2 3 4 5 6

doba odepisování v letech 4 4 8 15 30 45 45

roèní odpisová sazba v % ze vstupní ceny nebo zvýšené vstupní ceny 25,0 25,0 12,5 6,7 3,4 2,25 2,25

2.7. Pøi pøepoètech údajù z cizích mìn na èeskou mìnu uplatòujeme bìžný kurz ÈNB dne úèetního pøípadu. Kurzové rozdíly se úètují do nákladù nebo výnosù bìžného roku. 2.8. Reálnou hodnotu majetku a závazkù spoleènost na základì § 27 zákona o úèetnictví nestanovuje. Podíl v ovládané a øízené osobì (VIS, a.s.) je ocenìn v poøizovacích cenách. 2.9. Na základì zákona è. 563/1991 Sb. o úèetnictví a vyhlášky è. 500/2002 Sb. je naše a.s. povinna úètovat o odložené dani. Dle Èeských úèetních standardù pro podnikatele è. 003 - Odložená daò odst. 3.5 - byl pøepoèítán zùstatek úètu 481 - Odložený daòový závazek - a pohledávka sazbou danì z pøíjmu pro rok 2006 (24%) a tato èástka ve výši 1 782 tis. Kè byla zaúètována jako snížení daòového závazku ve prospìch úètu 592 - Daò z pøíjmù - odložený daòový závazek a pohledávka. V úèetním období r. 2005 byl navýšen dlouhodobý majetek nepenìžitým vkladem mìst a obcí. Dle úèetního standardu è. 003 odst.3.6 byla odložená daò vypoètena z rozdílù vstupní ceny úèetní (dle znaleckého odhadu) a daòové (vstupní cena dle vkladatele). Vypoètená odložená daòová pohledávka byla ve výši 2 020 tis. Kè

19


®

zaúètována ve prospìch úètu 428 - Nerozdìlený zisk z minulých let. Dále bylo úètováno o odložené dani z titulu rozdílných úèetních a daòových odpisù. Z rozdílu v odpisech èiní odložený daòový závazek 5 698 tis. Kè a byl zaúètován na vrub úètu 592. Všechny tyto úèetní operace byly úètovány souvztažnì s úètem 481 - Odložený daòový závazek a pohledávka.

III. Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Spoleènost splácí bezúroèný úvìr od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky (ÈMZRB) ve výši 35 277 tis. Kè. Úvìr byl poskytnut na financování stavební a technologické èásti stavby „Intenzifikace ÈOV II Mladá Boleslav“. Úvìr zaèala spoleènost splácet v záøí 2003, koneèná splatnost je v roce 2012. Na tuto akci byla poskytnuta rovnìž dotace od MZe ve výši 17 638 tis. Kè. 2. V r. 2004 poskytla ÈMZRB spoleènosti bezúroèný úvìr ve výši 16 188 tis. Kè k financování stavební a technologické èásti Úpravny vody Reèkov - rekonstrukce èerpací stanice a trafostanice. Splácení úvìru zaèalo v záøí 2005 a konèí v prosinci 2018. Dále byla na tutéž investièní akci poskytnuta dotace od MZe ve výši 4 047 tis. Kè. 3. V r. 2005 poskytla ÈMZRB spoleènosti bezúroèný úvìr ve výši 36 690 tis. Kè k financování stavební a technologické èásti stavby „Benátky nad Jizerou, ÈOV - intenzifikace“ (skuteèné èerpání úvìru v r. 2005 èinilo 20 495 tis. Kè). Souèasnì byla na tuto investièní akci poskytnuta dotace od MZe ve výši 12 505 tis. Kè. 4. V r. 2005 došlo k navýšení základního kapitálu nepenìžitým vkladem mìst a obcí v hodnotì 58 915 tis. Kè. Èásteènì nesplacený vklad je u Mìsta Mladá Boleslav, který se uskuteèní v r. 2006. 5. Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení úèetní závìrky nedošlo k žádným významným skuteènostem, které by ovlivnily hospodaøení a finanèní situaci podniku. Pøehled úvìrù (v tis. Kè) úvìr Intenzifikace ÈOV II MB ÚV Reèkov Intenzifikace ÈOV Benátky na Jizerou celkem

zahájení èerpání 2003 2004 2005

výše úvìru 35 277 16 188 36 690 88 155

zùstatek k 31. 12. 2005 25 276 15 588 20 495 61 359

6. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a) rozpis samostatných movitých vìcí a souborù movitých vìcí - ú. 022 (v tis. Kè)

energetické hnací stroje stroje, pøístroje a zaøízení dopravní prostøedky inventáø DDHM celkem

2003 PC oprávky 37 802 10 298 229 742 155 684 48 897 37 783 4 834 1 895 6 013 6 013 327 288 211 673

2004 PC oprávky 39 224 12 986 245 800 172 094 50 599 40 961 5 669 2 559 5 717 5 717 347 009 234 317

2005 PC oprávky 49 101 16 171 254 954 181 620 51 358 43 043 6 829 3 378 5 451 5 451 367 693 249 663

b) rozpis dlouhodobého nehmotného majetku - ú. 013 (v tis. Kè)

software

2003 PC oprávky 6 999 4 906

20

2004 PC oprávky 7 561 6 212

2005 PC oprávky 7 611 6 923

c) finanèní pronájem druh majetku - dopravní prostøedky (v tis. Kè; hodnoty jsou bez DPH) 2003 13 159 4 652 3 450 5 057

splátky celkem uhrazené splátky neuhraz. splátky splatné: do 1 roku po 1 roce

2004 13 159 8 426 3 460 1 273

2005 13 159 11 886 1 273 0

A. s. uplatòuje tzv. dlouhodobou metodu úètování o leasingu, tzn., že celá hodnota leasingu je zachycena na úètu 381, z kterého se postupnì rovnomìrnou èástkou úètuje do nákladù. Splácení leasingu je úètováno na úètu 379 - jiné závazky. d) pøehled pøírùstkù a úbytkù DM podle tøíd v návaznosti na rozvahu (v tis. Kè) úètová skupina 013 041 021 022 029 031 042 052

1. 1. 2005 zùst. hodnota 1 348 0 1 100 168 112 692 89 10 078 74 157 769

pøírùstek

úbytek

50 50 133 352 30 847 0 241 164 651 975

710 50 47 226 25 509 0 11 178 446 15

31. 12. 2005 zùst. hodnota 688 0 1 186 294 118 030 89 10 308 60 362 1 729

31. 12. 2005 poøiz. hodnota 7 611 0 1 943 561 367 693 89 10 308 60 362 1 729

e) Majetek neuvedený v rozvaze a. s. je veden v OTE. Tento majetek byl jednorázovì odepsán do nákladù. Materiál v používání do 40 tis. Kè v PH (v tis. Kè) 31. 12. 2003 14 892

31. 12. 2004 15 727

31. 12. 2005 16 187

f) Majetek spoleènosti zatížený zástavním právem: Èejetice

objekt bez èp. na st.p.è. 406, objekt bez èp. na st.p.è. 1510, objekt bez èp. na st.p.è. 1511 objekt bez èp. na st.p.è.1660, st.p.è. 406, st.p.è. 1510, st.p.è. 1511, st.p.è. 1660, st.p.è.463/2, p.è. 463/10, st.p.è. 1717, st.p.è. 463/11, st.p.è. 463/12, st.p.è. 463/13, st.p.è. 463/14, st.p.è. 463/15

Reèkov

objekt bez èp. na st.p.è. 309, objekt bez èp. na st.p.è. 310, objekt bez èp. na st.p.è. 311, objekt bez èp. na st.p.è. 320 st.p.è. 309, st.p.è. 310, st.p.è. 311, st.p.è. 320, p.p.è 370/2, p.p.è. 370/3, p.p.è 370/4,

g) Pozemky zatížené vìcným bøemenem ve vlastnictví spoleènosti: Bezno

p.p.è. 9/15

Kobyly

st. 120

Dolní Slivno

p.p.è. 727/3, st. 167, st. 168

Mladá Boleslav p.p.è. 552/4 h) Pozemky ve vlastnictví spoleènosti právo vstupu ve prospìch druhé osoby: Bradlec

p.p.è. 76/7

Jizerní Vtelno

p.p.è. 117/7

i) Pozemky jiného vlastníka zatížené vìcným bøemenem ve prospìch spoleènosti Hrušov

p.p.è. 539/3, p.p.è. 534/1, p.p.è. 540

Kosmonosy

p.p.è. 1578/143, p.p.è. 1794/9, p.p.è. 1748/1, p.p.è. 1785/1, p.p.è. 1788/1, p.p.è. 1790/2, p.p.è. 1875, p.p.è. 1876, p.p.è. 1877, p.p.è. 1878/1

21


®

Krásná Nová Ves st. 146 Mladá Boleslav p.p.è. 1019, p.p.è. 689/6, p.p.è. 689/9, p.p.è. 779/4, p.p.è. 779/11, p.p.è .779/15, p.p.è. 779/21, p.p.è.779/22, p.p.è. 789/1, p.p.è. 789/3, p.p.è. 789/5, p.p.è. 801/1, p.p.è. 801/5, p.p.è. 804/2, p.p.è. 804/4, p.p.è. 804/5, p.p.è. 804/6, p.p.è. 804/8, p.p.è. 836/2, p.p.è. 863/9, p.p.è. 864/1, p.p.è. 864/6, p.p.è. 864/12, p.p.è. 864/14, p.p.è. 864/15, p.p.è. 864/16, p.p.è. 864/19, p.p.è. 864/21, p.p.è. 864/22, p.p.è. 864/23, p.p.è. 864/26, p.p.è. 1290/6, p.p.è. 1298/4, p.p.è. 1385/6, p.p.è. 1392/11, p.p.è. 1732, st.p. 2669/1, st.p. 2669/49, st.p. 5975, p.p.è. 689/14, p.p.è. 689/15, p.p.è. 779/12, p.p.è. 779/17, p.p.è. 779/24, p.p.è. 779/42, st. 1554/1, st. 1703, p.p.è. 474/10, st.p.è. 6281, st.p. 707, p.p.è. 265/6, p.p.è. 608/172 Mnich. Hradištì p.p.è. 841/1, p.p.è. 1282/1, p.p.è. 954/2, p.p.è. 786/2 Strážištì u Jiviny p.p.è. 113, p.p.è. 114 Bukovno

p.p.è. 1100/1, p.p.è. 1172, p.p.è. 1163/4, p.p.è. 1170, p.p.è. 158, p.p.è. 157/1, p.p.è. 150, p.p.è. 151/1, p.p.è. 152 (PK)

Líny

p.p.è. 181/2, p.p.è. 181/1, p.p.è. 180/3, p.p.è. 181/5, p.p.è. 496, p.p.è. 497/2, p.p.è. 484,

Kochánky

p.p.è. 254, p.p.è. 1492 díl 1, p.p.è. 1495, p.p.è. 477, p.p.è. 268/2, p.p.è. 257(PK), p.p.è. 259 (PK) p.p.è. 258 (PK)

Hrdloøezy

p.p.è. 423/3

Sukorady

p.p.è. 293 (PK), p.p.è. 396 (PK), p.p.è. 539 (PK), p.p.è. 509/5 (PK), p.p.è. 391/1 (PK), p.p.è. 291 (PK), p.p.è. 364 (PK)

Debø

p.p.è. 1140/19

Vicmanov

p.p.è. 9/1, p.p.è. 9/4, st.p.è. 17

Loukovec

p.p.è. 123, p.p.è. 124 (PK)

Èejetice

p.p.è. 570/1

Krpy

p.p.è. 1268/1

Bradlec

p.p.è. 334/135

Bìlá p. B.

p.p.è. 2896/12

j) Pozemky jiného vlastníka s právem vstupu ve prospìch spoleènosti Jizerní Vtelno

stp. 54

k) Majetek, jehož tržní ocenìní je výraznì vyšší než jeho ocenìní v úèetnictví (druh majetku: dopravní a mechanizaèní prostøedky po ukonèeném leasingu) v Kè úèetní ocenìní tržní ocenìní

2003 48 350 10 225 000

2004 48 350 9 000 000

2005 50 350 10 980 000

A. s. nepoøizuje vlastní akcie. A. s. nevlastní žádné dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové úèasti v zahranièí. 7. Pohledávky (v tis. Kè) a) pohledávky za odbìrateli (ú.311, 315) z toho: pohledávky po lhùtì splatnosti celkem z toho po lhùtì splatnosti pøes 90 dnù z toho po lhùtì splatnosti pøes 180 dnù zálohy provozní dodavatelùm (ú. 314) pohledávky za státním rozpoètem b) pohledávky k podnikùm ve skupinì (VIS a.s) z výše uvedených pohledávek

22

31. 12. 2003 29 624 5 240 2 668 2 556 6 876 2 176

31. 12. 2004 35 331 5 164 2 988 2 495 9 832 4 900

31. 12. 2005 31 722 5 435 2 930 2 812 9 226 9 484

606

309

230

Pohledávky nejsou kryty podle zástavního práva ani jinak jištìny Pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let a.s. nemá. 8. Vlastní kapitál a) Popis zmìn vlastního kapitálu ( v tis. Kè) vlastní kapitál na zaèátku období navýšení základního kapitálu navýšení emisního ážia výsledek hospodaøení bìžného úèet. období èerpání sociálního fondu èerpání stimulaèního fondu èerpání rozvojového fondu nerozdìlený zisk navýšení z titulu odl. danì z vkladù DM do a.s. èerpání rezervního fondu výplata podílù na zisku - dividendy tantiémy vlastní kapitál na konci období

2003 1 061 455 0 0 21 378 583 1 757 0

2004 1 067 742 197 801 59 091 20 065 1 018 1 734 570

2005 1 333 467 58 915 18 203 19 032 1 029 1 763 0

0 0 12 316 435 1 067 742

+4 902 0 12 316 496 1 333 467

2 020 0 0 540 1 428 305

2002 19 111 541,61 956 000 700 000 1 399 000 3 305 806,61 435 000 12 315 735 0

2003 21 377 622,07 1 069 000 718 000 2 152 000 2 489 000 496 251 12 315 735 2 137 636,07

2004 20 064 705,89 1 004 000 715 000 2 145 000 13 654 235 540 000 0 2 006 470,89

b) Rozdìlení zisku minulého období ( v Kè) disponibilní zisk rezervní fond sociální fond stimulaèní fond rozvojový fond tantiémy dividendy nerozdìlený zisk minulých let

Rozdìlení zisku z bìžného období bude probíhat na valné hromadì schvalující úèetní závìrku za r. 2005. c) Základní kapitál Základní kapitál spoleènosti k 31. 12. 2005 zapsaný v Obchodním rejstøíku èiní 1 077 765 000 Kè a je rozvržen na: -

55 028 akcií znìjících na majitele (kmenové na majitele, zaknihované) o jmenovité hodnotì 1 000 Kè

-

1 022 736 akcií znìjících na jméno (kmenové na jméno, v listinné podobì) o jmenovité hodnotì 1 000 Kè s omezenou pøevoditelností

-

1 akcie znìjící na jméno (jiná na jméno, v listinné podobì) o jmenovité hodnotì 1 000 Kè, se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva

Základní kapitál (v ks, v nominální hodnotì 1000 Kè) akcie na majitele akcie na jméno akcie jiné na jméno celkem

2003 55 028 766 020 1 821 049

2004 55 028 963 821 1 1 018 850

2005 55 028 1 022 736 1 1 077 765

Na základì vkladù majetku mìst a obcí v r. 2005 byl navýšen základní kapitál spoleènosti a tìmto mìstùm a obcím bylo vydáno 58 915 ks akcií.

23


®

9. Závazky (v tis. Kè) Závazky celkem a) závazky za dodavateli (ú. 321, 325) závazky ostatní (z leasingu, apod) zálohy od odbìratelù sdružené prostøedky pøijaté závazky ze srážek z mezd závazky za zamìstnanci - mzdy závazky za zamìstnanci - ostatní závazky ze soc. a zdrav. pojištìní závazky za stát. rozpoètem Úè. 364 závazek z nevyplac. dividend b) závazky k ÚJ pod podst. vlivem - VIS a. s. (z výše uvedených závazkù)

k 31. 12. 2003 32 646 9 976 10 560 1 036 0 229 5 922 0 3 673 1 250 0

k 31. 12. 2004 26 855 9 271 5 865 1 071 0 241 5 571 0 3 483 1 271 82

k 31. 12. 2005 33 394 19 872 1 288 1 390 0 297 5 721 0 3 550 1 194 82

241

1 343

1 027

Závazky ze sociálního a zdravotního pojištìní za prosinec 2005 byly uhrazeny 6. 1. 2006. A. s. nemá žádný závazek po lhùtì splatnosti, ani závazek s dobou splatnosti delší než 5 let. c) Na krytí závazku plynoucího z bezúroèného úvìru od Èeskomoravské záruèní a rozvojové banky na intenzifikaci ÈOV II Mladá Boleslav bylo zøízeno zástavní právo na budovì hrubého pøedèištìní na ÈOV I. a na nìkterých pozemcích v katastrálním území Èejetice u Mladé Boleslavi (jmenovitì jsou tyto pozemky uvedeny v bodu 6. - f) Na zajištìní bezúroèného úvìru poskytnutého ÈMZRB na financování rekonstrukce èerpací stanice a trafostanice na úpravnì vody Reèkov je zøízeno zástavní právo k budovám a pozemkùm v katastrálním území Malá Bìlá (viz bod 6 - f) Na zajištìní bezúroèného úvìru poskytnutého ÈMZRB na financování intenzifikace ÈOV Benátky nad Jizerou bylo zøízeno zástavní právo k budovám a pozemkùm v katastrálním území Malá Bìlá (viz bod 6. - f) d) Závazky nevedené v úèetnictví a. s. žádné nemá. 10. Rezervy a. s. tvoøí (v tis. Kè): zákonné na opravy DM 12 611 6 000 5 590 13 021

zùstatek k 1. 1. 2005 tvorba èerpání zùstatek k 31. 12. 2005

ostatní na opravy DM 0 0 0 0

Významné potencionální ztráty nebo rizika, na které nebyla tvoøena rezerva, neoèekáváme.

24

11. Výnosy (v tis. Kè) Výnosy z bìžné èinnosti (pouze v tuzemsku) rozvržené podle hlavních èinností:

vodné stoèné stavebnì montážní èinnost dílenské práce doprava + mechanismy výkony laboratoøe ostatní služby pronájmy aktivace prodeje DM a materiálu pøijaté pokuty, penále, náhrady výnosové úroky pøijaté dividendy

za rok 2003 151 440 129 841 5 826 7 586 559 4 633 2 658 891 940 419 866 0

za rok 2004 155 229 132 378 7 273 0 531 890 4 112 2 999 753 2 729 346 932 246

Akciová spoleènost nevynakládá prostøedky na výzkum a vývoj. Akciová spoleènost nemá žádnou organizaèní složku v zahranièí. Akciová spoleènost nevlastní a nenakupuje vlastní akcie.

za rok 2005 163 297 141 633 7 618 0 890 1 029 4 092 2 977 1 028 1 047 545 897 0

IV. Pøehled o penìžních tocích Pøehled o penìžních tocích (cash flow) v tis. Kè

rok 2003

rok 2004

rok 2005

35 593

53 155

42 709

Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnost) Z. Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním A.1. Úpravy o nepenìžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv, odpis pohledávek A.1.2. Zmìna stavu opr. položek, rezerv, èas. rozlišení A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílù na zisku A.1.5. Vyúètované nákladové a výnosové úroky A.* Èistý pen. tok z prov. èin. pøed zdan., zmìnami prac. kapitálu a mim. položkami A.2. Zmìny stavu nepenìžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Zmìna stavu pohledávek z provozní èinnosti A.2.2. Zmìna stavu krátkodobých závazkù z provozní èinnosti A.2.3. Zmìna stavu zásob A.** Èistý penìžní tok z prov. èin. pøed zdanìním a mim. pol. A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úrokù A.4. Pøijaté úroky A.5. Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èin. a domìrky danì za min. období A.6. Pøíjmy a výdaje spojené s mimoø. úèet. pøípady A.7. Pøijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Èistý penìžní tok z provozní èinnosti

22 378 52 804 64 888 -11 014 -238 0 -831 75 183 -3 341 3 822 -7 816 653 71 842 0 824 -1 765 483 0 71 384

23 951 62 780 65 961 -725 -1 278 -246 -932 86 731 -17 911 -11 557 -6 469 115 68 820 0 926 -6 360 209 70 309

22 976 72 855 73 322 797 -369 0 -897 95 831 9 455 3 872 6 233 -639 105 286 0 886 -554 171 37 105 826

Penìžní toky z investièní èinnosti B.1. Výdaje spojené s poøízením stálých aktiv B.2. Pøíjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám B.*** Èistý penìžní tok vztahující se k investièní èinností

-44 606 303 0 -44 303

-78 299 1 490 0 -76 809

-81 316 514 0 -80 803

Penìžní toky z finanèních èinností C.1. Zmìna stavu dlouhodobých závazkù C.2. Dopady zmìn vlastního kapitálu na penìžní prostøedky C.2.1. Zvýšení penìž. prostøedkù z titulu zvýšení zákl. kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vl. kapitálu spoleèníkùm C.2.3. Další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù C.2.4. Úhrada ztráty spoleèníky C.2.5. Pøímé platby na vrub fondù C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku (statut. org.) C.*** Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinností

5 571 -15 090 0 0 0 0 -493 -14 597 -9 519

12 188 -16 134 0 0 0 0 -3 322 -12 812 - 3 946

15 895 -3 289 0 0 0 0 -2 793 -496 12 606

P.

Stav penìžních prostøedkù na zaèátku období

F.

Èisté zvýšení, resp. snížení penìžních prostøedkù

17 562

-10 446

37 629

R.

Stav penìžních prostøedkù na konci období

53 155

42 709

80 338

Celá tato pøíloha tvoøí nedílnou souèást úèetní závìrky za rok 2005.

26

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I T O R A O O V Ì Ø E N Í R O È N Í Ú È E T N Í Z ÁV Ì R K Y Z A R O K 2 0 0 5 I. Údaje o spoleènosti: 1.1. Firma: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. 1.2. Sídlo: Mladá Boleslav, Èechova 1151 1.3. IÈ: 46 35 69 83 1.4. Zpráva je urèena akcionáøùm spoleènosti. II. Pøedmìt ovìøení a jeho rozsah: 2.1. Pøedmìtem ovìøení byla roèní úèetní závìrka za kalendáøní rok poèínající 1. 1. 2005 a konèící 31. 12. 2005. Roèní úèetní závìrka obsahuje úèetní výkazy v plném rozsahu a pøílohu k úèetní závìrce. Spoleènost má povinnost sestavení a ovìøení výroèní zprávy za rok 2005. 2.2. Za vedení úèetnictví, za jeho úplnost, prùkaznost a správnost, jakož i za úplné a správné plnìní informaèních povinností ve výroèní zprávì a v dalších povinnì zveøejòovaných dokumentech odpovídá statutární orgán úèetní jednotky. Provedli jsme audit v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a Aplikaèními doložkami Komory auditorù ÈR tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Ovìøování bylo provedeno výbìrovým zpùsobem pøi respektování významnosti vykazovaných skuteèností, dále zahrnovalo posouzení použitých úèetních zásad a významných odhadù a posouzení pøimìøenosti celkové prezentace úèetní závìrky. Provedený audit je pøimìøený pro vyjádøení našeho výroku. III. Souhrnný výrok auditora: Podle našeho názoru roèní úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz finanèní situace spoleènosti a výsledkù jejího hospodaøení k 31. 12. 2005 na základì úèetního výkaznictví vedeného v souladu s èeskými zákony a úèetními pøedpisy. Roèní úèetní závìrku proto ovìøujeme bez výhrad. V Praze dne 20. 3. 2006

za auditora - podpis odpovìdného auditora

IV. Údaje o auditorovi: 4.1. Auditor: R - audit, s.r.o., 180 00 Praha 8, Na Hrázi 178/25, èíslo auditorského osvìdèení 124 4.2. Odpovìdný auditor: Ing. Jiøí Randák, CSc., dekret èíslo 521, jednatel spoleènosti

27


®

Charakteristika organizace: Akciová spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav byla založena Fondem národního majetku ÈR na základì privatizaèního projektu Støedoèeských vodovodù a kanalizací Praha, s. p. Do obchodního rejstøíku byla zapsána dne 1. ledna 1994. Øádná valná hromada, která se konala dne 16. èervna 2005, rozhodla o zvýšení základního kapitálu spoleènosti upsáním kmenových akcií a jejich splacením nepenìžitými vklady. Základní kapitál byl zvýšen z pùvodní hodnoty 1 018 850 tis. Kè na novou hodnotu 1 077 765 tis. Kè, tj. o 58 915 tis. Kè. Za tímto úèelem bylo upsáno 58 915 ks kmenových akcií v listinné podobì, znìjících na jméno, s omezenou pøevoditelností, o jmenovité hodnotì jedné akcie 1 000 Kè. Rozdíl mezi celkovou hodnotou nepenìžitých vkladù a celkovou jmenovitou hodnotou upsaných akcií, se považuje za emisní ážio, které èiní 18 202 tis. Kè. Do obchodního rejstøíku bylo zvýšení základního kapitálu zapsáno dne 4. øíjna 2005. K rozvahovému dni je základní kapitál spoleènosti rozvržen na 1 077 765 akcií, z toho 55 028 akcií na majitele ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè (akcie zaknihované, které jsou od roku 2002 vylouèené z obchodování na veøejném trhu), 1 akcii na jméno ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè (akcie se zvláštními právy spojenými s výkonem hlasovacího práva v listinné podobì) a 1 022 736 akcií na jméno ve jmenovité hodnotì 1 000 Kè (akcie s omezenou pøevoditelností podle stanov spoleènosti v listinné podobì). Základní kapitál je splacen s výjimkou splacení nepenìžitého vkladu ve výši 6 830 tis. Kè, jehož splacení bude provedeno v prvním pololetí roku 2006. Majoritním akcionáøem spoleènosti je Mìsto Mladá Boleslav, které drží 488 508 akcií, tj. 45,33% podíl na základním kapitálu. Podle stanov spoleènosti je výkon hlasovacího práva akcionáøe omezen nejvyšším pøípustným poètem hlasù, který èiní 30 % z celkového poètu hlasù pøipadajících na vydané akcie spoleènosti. Z tohoto dùvodu spoleènost nesestavovala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami (§ 66a Obchodního zákoníku). K rozvahovému dni je spoleènost majoritním akcionáøem ve spoleènosti Vodohospodáøské inženýrské služby, a. s., ve které drží podíl ve výši 51,19 % na základním kapitálu, a je tedy øídící osobou ve smyslu ustanovení § 66a obchodního zákoníku. Spoleènost pøekroèila kriteria stanovená v § 22 zákona o úèetnictví a má tak povinnost sestavit za rok 2005 konsolidovanou úèetní závìrku. Tato úèetní závìrka podléhá ovìøení auditorem a bude ovìøena po jejím sestavení. Spoleènost v roce 2005 vykonávala èinnost v souladu s oprávnìním, uvedeném ve výpisu z obchodního rejstøíku. Rozhodujícím pøedmìtem èinnosti je provozování vodovodù a kanalizací (výroba, úprava a distribuce pitné vody, odvádìní a èištìní odpadních vod). Výsledky ovìøení úèetní závìrky z formálního hlediska: Vedení úèetnictví zajišuje úèetní jednotka vlastními kvalifikovanými pracovníky. Úèetnictví je zpracováváno prostøednictvím výpoèetní techniky s použitím úèetního systému Software OK, Pøíbram, který zpracovává, tøídí a vykazuje úèetní záznamy a poskytuje úèetní knihy v souladu s èeskými úèetními pøedpisy (zákon o úèetnictví, vyhláška è. 500/2002 Sb., èeské úèetní standardy). Úèetní jednotka vede úèetnictví správné, úplné, prùkazné, srozumitelné, pøehledné a zpùsobem zaruèujícím trvalost úèetních záznamù v soustavì podvojného úèetnictví.

28

Èeské úèetní pøedpisy pro nìkteré oblasti vedení úèetnictví pøedpokládají vnitropodnikovou úpravu variantního øešení úèetního zachycení prostøednictvím vnitropodnikových pøedpisù pro vedení úèetnictví napøíklad k úèetnímu odpisování a odpisovému plánu dlouhodobého majetku, k oceòování dlouhodobého majetku, k tvorbì a úètování opravných položek k majetkovým úètùm, k technikám èasového rozlišování nákladù, výdajù, pøíjmù a výnosù, k úèetních odhadùm nákladù a výnosù. Úèetní jednotka používá vnitøní úèetní smìrnice a provádí jejich pravidelnou aktualizaci. Kontrolní èinnost pøi zpracování úèetnictví je zajištìna pravidelnými kontrolami a konzultacemi složitìjších a nepravidelných úèetních operací. Pro kontrolu správnosti zùstatkù na majetkových úètech a úètech závazkù provedla úèetní jednotka inventarizaci a její výsledky zúètovala. V prùbìhu prací na auditu úèetní závìrky byla úèetní jednotkou akceptována všechna doporuèení, týkající se úèetního výkaznictví za rok 2005. Úèetní jednotka oceòuje majetek a závazky v souladu s ustanovením § 24 až 28 zákona o úèetnictví. Majetek a závazky, vyjádøené v cizích mìnách, jsou v prùbìhu úèetního období pøeceòovány bìžnými denními kurzy, v souladu s platnými úèetními pøedpisy. K rozvahovému dni úèetní jednotka nevykazuje žádný majetek ani závazky vyjádøené v cizí mìnì. Úèetní výkaznictví k rozvahovému dni je provedeno formou úèetních výkazù v plném rozsahu. Pøíloha k úèetní závìrce je rovnìž vyhotovena v plném rozsahu, vèetnì souvisejících výkazù o penìžních tocích a zmìnách vlastního kapitálu. Po formální stránce jsou vystavené úèetní výkazy bez závad, pøíloha odpovídá ustanovení § 39 vyhlášky è. 500/2002 Sb. v aktuálním znìní. V prùbìhu auditu bylo ovìøeno dodržení zásady bilanèní kontinuity. Koneèné zùstatky rozvahových úètù k 31. 12. 2004 byly pøevedeny jako poèáteèní zùstatky rozvahových úètù k 1. 1. 2005. Výsledky ovìøení úèetní závìrky z vìcného hlediska: Významné položky aktiv Dlouhodobý majetek tvoøí významnou èást celkových aktiv spoleènosti. Jeho podíl na celkových aktivech èiní 89,25 % (v roce 2004 to bylo 91,2 %). Dlouhodobý nehmotný majetek pøedstavuje nákupem poøízený software v poøizovací cenì 7 611 tis. Kè, celkové oprávky èiní 6 923 tis. Kè. V roce 2005 byl zaznamenán pøírùstek tohoto majetku ve výši 50 tis. Kè, vìcnì se jedná o technické zhodnocení již odpisovaného software z roku 2004. Nebyl zaznamenán žádný úbytek. Dlouhodobý hmotný majetek zahrnuje nemovitý majetek (stavby a pozemky) a movitý majetek (strojní a technologické vybavení, dopravní prostøedky, inventáø, výpoèetní technika). Tento majetek je poøizován jak nákupem a ocenìn v poøizovacích cenách, snížených o dotaci (pøi obdržení investièní dotace ze státního rozpoètu), tak vytvoøen vlastní èinností a ocenìn vlastními náklady (aktivace), zároveò je tento majetek získaný nepenìžitými vklady pøi zvyšování základního kapitálu a ocenìn cenou podle znaleckého posudku. Pøírùstek nemovitého majetku v roce 2005 èinil 133 594 tis. Kè, z toho nepenìžitými vklady ve výši 70 288 tis. Kè. Pøírùstek movitého majetku èinil 30 847 tis. Kè, úbytek (vyøazení z dùvodu likvidace nebo prodeje) je zaznamenán ve výši 10 164 tis. Kè, úèetní zùstatková cena vyøazeného majetku èinila 124 tis. Kè.

29


®

Snížení ocenìní formou oprávek provádìla úèetní jednotka podle odpisového plánu sestaveného pro rok 2005. Úèetní odpisy èinily 73 259 tis. Kè, daòové odpisy byly uplatnìny ve výši 96 966 tis. Kè (u dlouhodobého hmotného majetku poøízeného vkladem úèetní jednotka pokraèuje v daòovém odpisování zapoèatém pùvodním vlastníkem). Rozdíl mezi úèetními a daòovými odpisy ve výši 23 707 tis. Kè je vykázán v pøiznání k dani z pøíjmù právnických osob jako položka snižující základ danì. Významný rozdíl mezi úèetními a daòovými odpisy vzniká od roku 1999, úèetní jednotka proto úètovala o odložené dani z tohoto titulu (viz bod 3.8. této zprávy). Pøehled nemovitého majetku zatíženého zástavním právem, popøípadì vìcným bøemenem, je uveden v pøíloze k úèetní závìrce. Dlouhodobý drobný hmotný majetek je evidován na majetkových úètech v ocenìní podle finanèního limitu stanoveného vnitøním pøedpisem úèetní jednotky a je odpisován èasovým rovnomìrným odpisem. Drobný majetek poøízený do 31. 12. 2001 je k rozvahovému dni plnì odepsán. Úèetní jednotka vykazuje k rozvahovému dni na úètech nedokonèeného dlouhodobého majetku (úèty 042) zùstatek ve výši 60 362 tis. Kè, z toho cca 50 % tvoøí výdaje na investièní akci „Intenzifikace ÈOV Benátky nad Jizerou“. Na tuto akci byla úèetní jednotce v roce 2005 poskytnuta Ministerstvem zemìdìlství ÈR dotace ve výši 12 505 tis. Kè. O dotaci bylo úètováno standardním postupem (snížení ocenìní nedokonèeného dlouhodobého majetku). Investièní zálohy jsou evidovány k rozvahovému dni ve výši 1 729 tis. Kè. Na úètu 061 - podíly v ovládaných a øízených osobách je k rozvahovému dni vykázán podíl na spoleènosti Vodohospodáøské inženýrské služby, a. s., který k rozvahovému dni èiní 51,19 % podílu na základním kapitálu a oproti roku 2004 se nezmìnil. Ocenìní dlouhodobého finanèního majetku je provedeno v poøizovací cenì ve výši 20 189 tis. Kè. Za rok 2005 se oèekává v øízené spoleènosti výsledek hospodaøení cca -1 mil. Kè, vzhledem k nevýznamné hodnotì podílu na této ztrátì auditor netrval na tvorbì opravné položky k této finanèní investici. Zásoby tvoøí na celkových aktivech podíl ve výši 0,6 %. Vìcnì se jedná zejména o náhradní díly a materiál urèený na opravy dlouhodobého majetku. Pro úètování o poøízení a úbytku zásob úèetní jednotka používá zpùsob "A". Zásoby jsou ocenìny v cenách zjištìných váženým aritmetickým prùmìrem z poøizovacích cen. Analytickou evidenci zásob vede úèetní jednotka v souladu s platnými úèetními pøedpisy. Krátkodobé pohledávky tvoøí 4,4 % celkových aktiv spoleènosti a zahrnují pohledávky z obchodních vztahù (vèetnì poskytnutých záloh) ve výši 37 986 tis. Kè. Obchodní pohledávky za dceøinou spoleèností VIS, a. s. jsou v rozvaze vykázány samostatnì jako pohledávky za ovládanou a øízenou osobou a èiní 230 tis. Kè. K pohledávkám po lhùtì splatnosti delší než 180 dní a k pohledávkám za dlužníky v konkurzním øízení jsou k rozvahovému dni evidovány opravné položky ve výši 2 732 tis. Kè. Pøi tvorbì a rozpouštìní opravných položek úèetní jednotka postupovala standardním zpùsobem. Pohledávky za státním rozpoètem jsou evidovány ve výši 9 484 tis. Kè. Vìcnì se jedná se o pøeplatek na poplatcích za èerpání podzemních vod za rok 2005 a o nadmìrný odpoèet DPH za listopad a prosinec 2005, obdržený v lednu a únoru 2006. Na dohadném úètu aktivním jsou zachyceny výnosy (vodné a stoèné, oèekávané náhrady od pojišovny, atp.) související s úèetním obdobím roku 2005,

30

v pøedpokládané výši 21 574 tis. Kè. Krátkodobý finanèní majetek tvoøí cca 5,1 % celkových aktiv spoleènosti a je tvoøen hotovostí a ceninami v pokladnách ve výši 468 tis. Kè a penìžními prostøedky na bankovních úètech ve výši 79 870 tis. Kè. Jedná se o bìžné bankovní úèty a termínované úèty vedené v èeské mìnì. Koneèné zùstatky k 31. 12. 2005 vykázané v rozvaze a v hlavní knize byly ovìøeny s pøíslušnými bankovními výpisy. Inventurní rozdíly nebyly zjištìny. Úèet 261 - Peníze na cestì vykazuje k 31. 12. 2005 kladný zùstatek ve výši 1,3 mil. Kè. Vìcnì se jedná o splátku úvìru, ètvrtletní výpis z úvìrového úètu úèetní jednotka obdržela až v roce 2006. Tato položka je v rozvaze vykázána v souladu s platnými úèetními pøedpisy jako snížení závazku evidovaného v pasivech na øádku 113. Úèetní jednotka nevlastní žádný krátkodobý finanèní majetek (krátkodobé cenné papíry a podíly) a ani o nìm v prùbìhu úèetního období neúètovala. Z aktivních úètù èasového rozlišení úèetní jednotka úètovala na úètech 381 a 385. Náklady pøíštích období (úèet 381) ve výši 2 148 tis. Kè tvoøí zejména èasovì rozlišné leasingové splátky. Významné položky pasiv Základní kapitál ve výši 1 077 765 tis. Kè je proúètován na úètu 411 v souladu se zápisem v obchodním rejstøíku. Emisní ážio je vykázáno ve výši 90 213 tis. Kè. Meziroènì byl v souvislosti se zvýšením základního kapitálu nepenìžitými vklady zaznamenán pøírùstek emisního ážia ve výši 18 202 tis. Kè (viz bod 1. této zprávy). Zákonný rezervní fond je k rozvahovému dni vykázán ve výši 128 687 tis. Kè a dosahuje cca 11,94 % hodnoty zvýšeného základního kapitálu. Spoleènost má podle ustanovení § 217 obchodního zákoníku povinnost pokraèovat v tvorbì zákonného rezervního fondu i v následujících letech. Ostatní fondy tvoøené ze zisku jsou vykázány ve výši 101 540 tis. Kè. Na úètu nerozdìleného zisku minulých let je evidován zùstatek ve výši 11 067 tis. Kè. Výsledek hospodaøení (zisk) za rok 2004 byl na základì rozhodnutí valné hromady vypoøádán takto: èástka 1 004 tis. Kè byla pøidìlena do zákonného re-zervního fondu, do ostatních fondù ze zisku bylo pøidìleno 16 514 tis. Kè, 540 tis. Kè bylo vyplaceno jako tantiémy, dividendy nebyly vyplaceny, zbývající èást ve výši 2 006 tis. Kè byla pøevedena na úèet nerozdìleného zisku minulých let. Výsledkem hospodaøení za ovìøované úèetní období je zisk ve výši 19 032 tis. Kè. Tato èástka je vykázána ve výkazu zisku a ztráty na øádku 60. Stejná èástka je uvedena na øádku 083 v rozvaze. Pøedepsaná vazba byla pøi sestavování výkazù dodržena. Úèetní jednotka pokraèovala v roce 2005 v další tvorbì a èerpání zákonných rezerv na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Zákonné rezervy jsou k rozvahovému dni vykázány ve výši 13 021 tis. Kè. Jiné rezervy nejsou k rozvahovému dni evidovány, ani o nich nebylo úètováno v prùbìhu sledovaného období. Jako dlouhodobý závazek je vykázán k rozvahovému dni odložený daòový závazek ve výši 25 085 tis. Kè. Odloženou daòovou povinnost úèetní jednotka zjišovala v souladu s platnými úèetními pøedpisy a pøi respektování zásady opatrnosti a zásady významnosti pouze z titulu rozdílných úèetních a daòových zùstatkových hodnot odpisovaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Pøi výpoètu odložené danì úèetní jednotka uplatnila závazkovou metodu pøi použití daòové sazby 24 %. Odložená daò z titulu nepenìžitého vkladu

31


®

dlouhodobého majetku pøi zvyšování základního kapitálu v roce 2005 byla zúètována ve prospìch vlastního kapitálu (konkrétnì ve prospìch úètu 428 - Nerozdìlený zisk minulých let) ve výši 2 020 tis. Kè. Odložená daò z titulu rozdílných úèetních a daòových odpisù roku 2005 a úèetních a daòových zùstatkových cen majetku vyøazeného v roce 2005 (vèetnì zmìny sazby danì z 26 % na 24 %) byla zúètována na pøíslušný výsledkový úèet. Zaúètování odložené danì z pøíjmù bylo provedeno standardním postupem. Krátkodobé závazky tvoøí cca 2,5 % celkových pasiv spoleènosti. Vìcnì se jedná o závazky z obchodních vztahù (vèetnì pøijatých záloh) ve výši 20 531 tis. Kè, závazky vùèi dceøiné spoleènosti èiní 1 027 tis. Kè. Ze mzdových titulù jsou k rozvahovému dni vykázány závazky ve výši 9 271 tis. Kè, uhrazené v lednu 2006. Ke státnímu rozpoètu èiní evidované závazky 1,2 mil. Kè (daò ze závislé èinnosti za 12/05, uhrazená v lednu 2006). Na dohadných úètech pasivních jsou zachyceny náklady související s úèetním obdobím roku 2005, v pøedpokládané výši 4 863 tis. Kè (poplatky za vypouštìní odpadních vod, spotøeba plynu a elektrické energie, atd.). Úèetní jednotka hospodaøila v prùbìhu úèetního období se tøemi bezúroènými bankovními úvìry. Jedná se o úvìry poskytnuté Èeskomoravskou záruèní a rozvojovou bankou, a. s. na financování investièních akcí „Intenzifikace ÈOV II Mladá Boleslav“, „Rekonstrukce èerpací stanice a trafostanice na úpravnì vody Reèkov“ a „Intenzifikace ÈOV Benátky nad Jizerou“. Splácení úvìrù probíhá podle splátkových kalendáøù. Z hlediska úèetního výkaznictví jsou budoucí splátky rozdìleny na krátkodobé (do jednoho roku od rozvahového dne) ve výši 5 500 tis. Kè a na dlouhodobé ve výši 55 859 tis. Kè. Pøechodná pasiva jsou k rozvahovému dni evidována v nevýznamné výši. Nejistoty K obchodním pohledávkám je evidována opravná položka ve výši 2 732 tis. Kè, vytvoøená v souladu s ustanovením zákona o rezervách a zákona o úèetnictví. Úèetní zápisy, týkající se odpisu a opravných položek k pohledávkám, jsou provedeny standardním zpùsobem. Nejsou evidovány žádné úèetní rezervy. Následné události Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení úèetní závìrky a jejím ovìøení auditorem nebyly známy žádné skuteènosti, které by mìly významný vliv na ovìøovanou úèetní závìrku a finanèní situaci spoleènosti. Stanovisko k hospodaøení spoleènosti: Spoleènost dosáhla v roce 2005 bilanèní zisk ve výši 19 032 tis. Kè. Výkony spoleènosti se zvýšily z 304 165 tis. Kè v roce 2004 na 322 264 tis. Kè v roce 2005. Nárùst tržeb z prodeje služeb byl zaznamenán jak v oblasti vodného, tak i stoèného. V provozním okruhu èinnosti je vykázán zisk pøed zdanìním ve výši 22 418 tis. Kè (23 072 tis. Kè v roce 2004). Finanèním výsledkem hospodaøení je zisk ve výši 558 tis. Kè. Výsledkovì zúètovaná odložená daò èiní 3 916 tis. Kè. Splatná daò z bìžné èinnosti èiní 259 tis. Kè. Mimoøádný výsledek hospodaøení je vykázán ve výši 231 tis. Kè. Krátkodobý finanèní majetek je k rozvahovému dni vykázán ve výši 80 338 tis. Kè, ukazatel solventnosti se oproti letùm 2003 a 2004 zvýšil o cca 12 procentních bodù.

32

Vlastní kapitál spoleènosti je k rozvahovému dni vykázán ve výši 1 428 305 tis. Kè. Vlastní zdroje spoleènosti èiní cca 91 % celkových pasiv a pøedstavují cca 1 325 Kè na jednu akcii (jmenovitá hodnota akcie je 1 000 Kè). Vybrané ukazatele finanèní analýzy v letech 2000 až 2005 jsou uvedeny v následující tabulce: Ukazatel (v %)/ rok Výnosnost celkového kapitálu Rentabilita tržeb Celková zadluženost Solventnost

2000 1,24 5,23 6,83 117,02

2001 1,22 5,12 5,43 167,19

2002 1,62 6,95 9,91 68,42

2003 1,81 7,23 9,65 83,14

2004 1,39 6,55 7,85 83,83

2005 1,22 5,91 8,80 96,49

Ukazatel solventnosti je konstruován jako pomìr krátkodobých pohledávek (bez vlivu dohadných úètù aktivních) a finanèního majetku k cizím zdrojùm. Do cizích zdrojù nejsou z dùvodu srovnatelnosti údajù za minulá a bìžné úèetní období zahrnuty dohadné úèty pasivní. Ukazatel celkové zadluženosti vyjadøuje pomìr cizích zdrojù (vèetnì úètù pøechodných pasiv) k celkovým pasivùm. Výsledky hospodaøení i vývoj dalších ukazatelù nás vedou k závìru, že není ohrožen pøedpoklad èasovì neomezeného trvání úèetní jednotky. Stanovisko k plnìní daòových povinností: Úèetní jednotka sestavila pøiznání k dani z pøíjmù právnických osob za rok 2005 podle obecnì platné metodiky. Pro stanovení základu danì z pøíjmù byly sestaveny pøipoèitatelné a odèitatelné položky a po jejich zapoètení a odpoètu hodnoty darù èiní základ danì 1 545 tis. Kè. Daò z pøíjmù po uplatnìní zákonných slev èiní 262 tis. Kè. Zúètování splatné danì z pøíjmù bylo provedeno standardním zpùsobem. Další doporuèení auditora: Informaèní povinnosti úèetní jednotky jsou splnìny uložením výroèní zprávy za rok 2005, vèetnì øádné úèetní závìrky do sbírky listin obchodního rejstøíku. Pøíloha: Ovìøené úèetní výkazy a pøíloha k úèetní závìrce.

33


®

DOPLÒUJÍCÍ INFORMACE K ÈINNOSTI ÚÈETNÍ JEDNOTKY V r. 2005 spoleènost nadále pokraèovala v plnìní svého podnikatelského zámìru. Vìnovala se pøedevším hlavnímu pøedmìtu podnikání - provozování vodovodù a kanalizací. V roce 2005 došlo v porovnání s rokem 2004 k dalším poklesùm fakturované pitné a odvedené vody (pøedevším ve firmì Škoda Auto a Psychiatrie Kosmonosy). Vzrùstající trend vývoje zaèíná vykazovat oblast Benátek nad Jizerou, kde dochází k zøizování nových pøípojek v rámci bytové výstavby, tak pøipojování obyvatel na postupnì dokonèovanou kanalizaci. Vzrùstající spotøeby jsou vykazovány v rámci výstavby nových bytových domù v Mladé Boleslavi a v rámci výstavby rodinných domù v jejím okolí. Na základì schválení valné hromady v èervnu 2005 se uskuteènilo navýšení základního kapitálu, a to formou vkladu majetku mìst a obcí. Navýšení majetku, oproti kterému byly vydány akcie, èiní 58 915 tis. Kè. Pøi akciové spoleènosti pracuje Základní organizace odborového svazu DLV. Mezi obìma organizacemi je každoroènì uzavírána kolektivní smlouva, která øeší úpravu individuálních a kolektivních vztahù mezi zamìstnavatelem a zamìstnanci, týkající se pracovnì právních, mzdových a sociálních nárokù, které je tøeba dodržovat v zájmu uspokojování potøeb a práv zamìstnancù i zamìstnavatele. Finanèní situace a. s. byla po celé zmiòované období velmi dobrá. Volné penìžní prostøedky zhodnocovala na termínovaných vkladech. Za rok 2005 spoleènost hospodaøila se ziskem 19 032 tis. Kè. Spoleènost nadále pokraèovala v provozování vodovodù a kanalizací na nájemní smlouvu. Byly to: Èelákovice a Úvaly, kde provozujeme vodovod i kanalizaci , vèetnì ÈOV, v obci Louèeò a Mochov provozujeme pouze vodovod, provozujeme VH zaøízení na výrobu vody pro Sdružení obcí Úvalsko. V èervenci 2005 bylo ukonèeno pøedávání vody firmì Aquacon pro obec Jirny. Výklad k budoucímu vývoji úèetní jednotky Pøedstavenstvo spoleènosti z povìøení valné hromady rozhodlo o navyšování základního kapitálu spoleènosti nepenìžními vklady. První etapa se uskuteènila v roce 2004, další v roce 2005. Vkládán byl majetek obcí vodovodní a kanalizaèní øady, èistírny odpadních vod. Dlouhodobý vývoj spoleènosti je obsažen ve schválené koncepci podnikatelské èinnosti na období 2001 - 2010 a byl schválen valnou hromadou dne 5. èervna 2001. Jejími rozhodujícími strategickými cíli jsou: 1. Trvale zvyšovat dosaženou kvalitu dodávané pitné vody 2. Trvale zvyšovat dosaženou spolehlivost dodávky pitné vody 3. Trvale zvyšovat dosaženou kvantitu odvádìných a èištìných odpadních vod 4. Trvale zvyšovat péèi o naše odbìratele - zákazníky a kvalitu všech služeb 5. Zachovat jednotnou kolegiální cenu vodného a stoèného pro region 6. Trvale zvyšovat základní kapitál spoleènosti 7. Trvale a cílevìdomì peèovat o veškerý, zvláštì pak vodohospodáøský majetek spoleènosti Z uvedených rozhodujících strategických cílù vycházejí postupové cíle, které jsou èlenìny na konkrétní úkoly v jednotlivých oblastech.

34

K významným událostem roku 2005 se øadí: 1/2005 - ukonèení poslední etapy rekonstrukce ÚV Reèkov - „rekonstrukce èerpací stanice a trafostanice“ - a uvedení do provozu 2/2005 - zahájení provozování kanalizace a ÈOV v obci Ledce 3/2005 - zahájení rekonstrukce a intenzifikace ÈOV Benátky nad Jizerou - získání druhého certifikátu ÈIA pro laboratoø pitných a odpadních vod 4/2005 - 16. 4. den otevøených dveøí a. s. - rozhodnutí pøedstavenstva spoleènosti o zahájení pøípravy na certifikaci ISO 6/2005 - 15. 6. 2005 valná hromada rozhodla o navýšení základního kapitálu o 58 915 000 Kè vklady majetku mìst a obcí a zvýšení podílu mìst a obcí na 94,34 % - vydání 2. dílu sborníku „Struèná historie mladoboleslavského vodárenství“ (autor Ing. Otakar Pavlík) 7/2005 - odeslání žádosti o finanèní podporu z Fondu soudržnosti na projekt „Mladoboleslavsko“ 9/2005 - rozhodnutí o pøidìlení dotace ve výši 12,505 mil. Kè od MZe na intenzifikaci ÈOV Benátky nad Jizerou 10/2005 - zahájení provozování kanalizace a ÈOV v obci Horoušany a Kochánky - inspekèní cesta èlenù pøedstavenstva a dozorèí rady po objektech za úèelem posouzení hospodárného a úèelného nakládání s finanèními prostøedky spoleènosti 12/2005 - spoleènost obdržela rozhodnutí Evropské komise o udìlení pomoci z Fondu soudržnosti projektu „Mladoboleslavsko“ (12 304 604 EUR , tj. míra pomoci 64 %) - podepsání kolektivní smlouvy na rok 2006

35


®

S TA N O V I S K O D O Z O R È Í R A D Y K R O È N Í Ú È E T N Í Z ÁV Ì R C E Vážení akcionáøi, vážené dámy, vážení pánové, dozorèí rada a.s. pøedkládá valné hromadì zprávu o èinnosti v roce 2005. V prùbìhu celého roku 2005 pracovala dozorèí rada v následujícím složení: pøedseda Jaroslav Myška, Mgr. Daniela Vernerová - místopøedsedkynì a èlenové Ing. Miroslav Èuban, Ing. Tomáš Žitný, Ing. Jaroslav Novák, p. Miloš Fiala, p. Vladimír Dlouhý, Mgr. Josef Hrobník a p. Jiøí Hieke, V souladu se stanovami spoleènosti zasedala dozorèí rada v prùbìhu roku 2005 celkem pìtkrát. Èinnost dozorèí rady se øídila stanovami akciové spoleènosti.Dozorèí rada byla o stavu spoleènosti, aktuálních úkolech, vývoji hospodaøení informována prùbìžnì na svých zasedáních prostøednictvím øeditele a ekonomické námìstkynì spoleènosti èi na spoleèných zasedáních s pøedstavenstvem a.s. Informace, stanoviska a písemné materiály od vedení spoleènosti byly pøedávány vèas a v odpovídající kvalitì. Dozorèí rada ve sledovaném období nezjistila žádné porušení povinností èlenù pøedstavenstva ani nedostatky v hospodaøení spoleènosti. Dle èlánku 29 odst. 3 Stanov spoleènosti projednala dozorèí rada zprávu auditora o ovìøení roèní úèetní závìrky za rok 2005. Ovìøení provedla firma R - audit s.r.o., Na Hrázi 178/25, Praha 8, èíslo auditorské licence 124, zastoupená odpovìdným auditorem Ing. Jiøím Randákem CSc., dekret è. 521. Pøedmìtem ovìøení byla úèetní závìrka k 31. 12. 2005 vèetnì úèetních výkazù. Ze zprávy vyjímáme: za vedení úèetnictví, za jeho úplnost, prùkaznost a správnost, jakož i za úplné a správné plnìní informaèních povinností ve výroèní zprávì a dalších povinnì zveøejòovaných dokumentech odpovídá statutární orgán úèetní jednotky. Ovìøování bylo provedeno výbìrovým zpùsobem pøi respektování významnosti vykazovaných skuteèností, dále zahrnovalo posouzení použitých úèetních zásad a významných odhadù o posouzení pøimìøenosti celkové prezentace úèetní závìrky. Provedený audit je pøimìøený pro vyjádøení našeho výroku. Souhrnný výrok auditora zní: Podle našeho názoru roèní úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz finanèní situace spoleènosti a výsledku jejího hospodaøení k 31. 12. 2005 na základì úèetního výkaznictví vedeného v souladu s èeskými zákony a úèetními pøedpisy. Roèní úèetní závìrku proto ovìøujeme bez výhrad. Auditorská zpráva pro akcionáøe je uvedena na str. 27 výroèní zprávy. Na základì svých zjištìní vyslovila dozorèí rada s roèní závìrkou za rok 2005 souhlas a doporuèuje valné hromadì výsledek roèní závìrky ke schválení. Dozorèí rada projednala návrh na rozdìlení zisku za rok 2005, vyslovila s ním souhlas a doporuèuje jej valné hromadì ke schválení.

Jaroslav Myška pøedseda dozorèí rady

36

K O N S O L I D O VA N Á R O Z VA H A Z A R O K 2 0 0 5 Konsolidovaná rozvaha k 31. 12. 2005 (v tis. Kè)

Bìžné úèetní období

Minulé úèetní období

AKTIVA celkem [A. + B. + C. + D.]

1 591 617

1 473 577

A. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. B.V. C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.

6 830 1 408 347 714 1 410 933 0 -3 300 0 174 050 10 023 0 71 359 92 668 2 390

0 1 331 464 1 403 1 333 544 0 -3 483 0 133 821 9 157 0 70 706 53 958 8 292

PASIVA celkem [A. + B. + C. + D.]

1 591 617

1 473 577

A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V.

1 428 362 1 077 765 90 213 230 269 11 633

1 334 119 1 018 850 72 011 215 586 7 832

18 482 0 0 140 256 13 209 26 148 39 540 61 359 231 22 768 19 766 0

19 840 0 0 115 966 12 799 25 565 32 138 45 464 120 23 372 19 766 0

3 563

3 582

-561

24

A.VI. A.VII. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C. D. D.I. D.II. D.III. D.IV.

Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek [B.I. až B.V.] Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanèní majetek Kladný / záporný konsolidaèní rozdíl Cenné papíry a podíly v ekvivalenci Obìžná aktiva [C.I. až C.IV.] Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení

Vlastní kapitál [A.I. až A.VII.] Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedìlitelný a ost. fondy ze zisku Výsledek hospodaøení minulých let Konsolidovaný výsledek hospodaøení bìžného úèetního období bez menšinových podílù Podíl na výsledku hospodaøení v ekvivalenci Konsolidaèní rezervní fond Cizí zdroje [B.I. až B.IV.] Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvìry a výpomoci Èasové rozlišení Menšinový vlastní kapitál [D.I. až D.IV.] Menšinový základní kapitál Menšinové kapitálové fondy Menšinové fondy ze zisku vèetnì nerozdìleného zisku a neuhrazené ztráty minulých let Menšinový výsledek hospodaøení bìžného úèetního období

37


®

K O N S O L I D O VA N Ý V Ý K A Z Z I S K U A Z T R ÁTY Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2005 (v tis. Kè) I. A. (+) II. B. (+) C. D. E. III. F. G. IV. H. V. I. a. b. *PHV VI. J. VII. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. *FHV Q. ** XIII. R. S. *MHV T. *** ***(1.) ***(2.) ****

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže [I. - A.] Výkony Výkonová spotøeba Pøidaná hodnota [I. - A. + II. - B.] Osobní náklady Danì a poplatky Odpisy dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zùst. cena prodaného dlouh. maj. a materiálu Zmìna stavu rezerv a OP v provoz. oblasti a KNPO Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Zúètování záporného konsolidaèního rozdílu Zúètování kladného konsolidaèního rozdílu Provozní výsledek hospodaøení [I. až b. bez (+)] Tržby z prodeje cenných papírù a podílù Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù Zmìna stavu rezerv a OP ve finanèní oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení [V.I. až P.] Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost [*PHV + *FHV - Q.] Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti Mimoøádný výsledek hospodaøení [XIII. - (R. + S.)] Pøevod podílu na výsl. hospodaøení spoleèníkùm (+/-) Konsolidovaný výsledek hospodaøení za úèetní období bez podílu ekvivalence [** + *MHV - T.] Výsledek hospodaøení b. ú. o. bez menšinových podílù [*** - ***(2.)] Menšinový výsledek hospodaøení b. ú. o. Podíl na výsledku hospodaøení v ekvivalenci

38

Bìžné úèetní období

Minulé Bìžné úèetní období

0 0 0 341 639 103 365 238 274 118 842 971 76 426 1 049 430 1 934 572 19 985 0 0 183 0 21 490 0 0 0 0 0 0 0 0 987 0 0 373 0 0 614 4 414 17 690 297 63 3 231 0

0 0 0 326 267 102 390 223 877 114 716 1 240 68 739 2 849 674 -4 390 423 23 283 0 0 183 0 23 070 237 237 0 0 0 0 0 0 1 040 0 0 340 0 0 700 4 263 19 507 379 9 13 357 0

17 921 18 482 -561 0

19 864 19 840 24 0

Z P R ÁVA N E Z ÁV I S L É H O A U D I T O R A O O V Ì Ø E N Í V Ý R O È N Í Z P R ÁVY Z A R O K 2 0 0 5 I. Údaje o spoleènosti: 1.1. Jméno: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a. s. 1.2. Sídlo: Mladá Boleslav, Èechova 1151 1.3. IÈ: 46 35 69 83 1.4. Zpráva je urèena akcionáøùm spoleènosti. II. Pøedmìt ovìøení: 2.1. Pøedmìtem ovìøení byla výroèní zpráva za rok 2005. III. Souhrnný výrok auditora: Údaje ve výroèní zprávì jsou korektní a navazují na pøíslušné zùstatky úèetních výkazù a jednotlivých syntetických a analytických úètù z úèetní závìrky za rok 2005. Zpráva po obsahové i formální stránce odpovídá potøebám objektivní informovanosti o stavu hospodaøení spoleènosti. Jakožto auditoøi spoleènosti jsme pøedali vedení spoleènosti v bøeznu 2006 výrok auditora, týkající se úèetní závìrky za rok 2005, v tomto znìní: Podle našeho názoru roèní úèetní závìrka podává vìrný a poctivý obraz finanèní situace spoleènosti a výsledkù jejího hospodaøení k 31. 12. 2005 na základì úèetního výkaznictví vedeného v souladu s èeskými zákony a úèetními pøedpisy. Roèní úèetní závìrku proto ovìøujeme bez výhrad. Za vedení úèetnictví, za jeho úplnost, prùkaznost a správnost, jakož i za úplné a správné plnìní informaèních povinností ve výroèní zprávì a v dalších povinnì zveøejòovaných dokumentech odpovídá statutární orgán úèetní jednotky. Provedli jsme audit v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a Aplikaèními doložkami Komory auditorù ÈR tak, abychom získali pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Ovìøování bylo provedeno výbìrovým zpùsobem pøi respektování významnosti vykazovaných skuteèností, dále zahrnovalo posouzení použitých úèetních zásad a významných odhadù a posouzení pøimìøenosti celkové prezentace úèetní závìrky. Provedený audit je pøimìøený pro vyjádøení našeho výroku. V Praze dne 5. kvìtna 2006

za auditora - podpis odpovìdného auditora IV. Údaje o auditorovi: 4.1. Auditor: R - audit, s. r. o., 180 00 Praha 8, Na Hrázi 178/25, èíslo auditorské licence 124 4.2. Odpovìdný auditor: Ing. Jiøí Randák, CSc., dekret èíslo 521, jednatel spoleènosti

39


®

INFORMACE O SPOLEÈNOSTI Pøehled hlavních údajù o provozu vodovodù ukazatel poèet zásobovaných obyvatel poèet vodovodù z toho skupinových délka vodovodní sítì poèet èerpacích stanic poèet jednostupòových úpraven vody poèet vodovodních pøípojek poèet osazených vodomìrù kapacita zdrojù podzemní vody voda vyrobená voda fakturovaná z toho pro domácnosti pro zemìdìlství pro prùmysl pro ostatní ekonomické ztráty vody specifická spotøeba vody z vody dodané pro domácnosti

mìrná jednotka ks ks ks km ks ks ks ks l.s-1 tis.m-3 tis.m-3 tis.m-3 tis.m-3 tis.m-3 tis.m-3 tis.m-3

2003 105 461 50 12 694 88 5 23 069 26 517 895 8 186 6 720 4 314 216 857 1 333 2 114

2004 106 457 50 12 695 88 5 23 569 29 090 895 7 714 6 573 4 281 199 775 1 318 1 836

2005 107 000 50 12 695 88 5 24 078 27 570 895 7 436 6 451 4 228 180 753 1 290 1 804

l.os.-1.den-1

112,07

110,17

108,26

2003

2004

2005

80 890 80 890 14 39 384 288 18 10 192

80 401 80 401 13 39 455 291,5 31 12 135

84 280 84 280 15 39 580 323,8 37 13 092

5 747 2 930 2 817 7 245 7 245 6 529

5 536 2 955 2 581 7 227 7 227 6 411

5 566 2 988 2 578 7 327 7 327 6 338

Pøehled hlavních údajù o provozu kanalizací ukazatel mìrná jednotka poèet obyvatel bydlících v domech napojených na veøejnou kanalizaci ks z toho: na ÈOV ks poèet ÈOV ks kapacita ÈOV m3.den-1 délka kanalizaèní sítì km poèet èerpacích stanic odpadních vod ks poèet pøípojek ks množství odpadní vody vypouštìné do kanalizace tis. m3 z toho splaškových tis. m3 ostatních tis. m3 množství èištìných odpadních vod tis. m3 z toho na zaøízení s vyhovující úèinností tis. m3 fakturované stoèné tis. m3

Ve výše uvedených èíslech jsou zahrnuty také lokality, které provozuje spoleènost na pronájemní smlouvu (Èelákovice, Mochov, Úvaly, Horoušany, Louèeò). Uvedená èísla tak korespondují se statistickými výkazy. Speciálními tlakovými kanalizaèními vozy bylo vyèištìno 28 155 m kanalizaèního potrubí a stok. Kamerovým systémem bylo prohlédnuto a zkontrolováno celkem 26 894,2 m kanalizaèní sítì.

40

Skladba výnosù za rok 2005 v %

vodné

50,20 %

SMÈ

2,30 %

finanèní výnosy

0,30 %

stoèné

43,60 %

ost. výnosy

3,10 %

ost. výnosy

0,50 %

Èlenìní nákladù na výrobu a rozvod pitné vody v roce 2005 v %

pøímý materiál

8,00 %

pøímé mzdy

14,9 %

opravy (ext. + vlastní)

9,30 % 22,70 %

odpisy el. energie

5,20 %

poplatky za èerpání

9,80 %

ostatní náklady

9,60 %

výrobní režie

7,10 %

správní režie

13,40 %

Vodné za 1 m3 od 1. 1. 2005 25,56 Kè (bez 5% DPH)

Èlenìní nákladù na odvádìní a èištìní odpadních vod v roce 2005 v % opravy (ext. + vlastní)

6,70 %

energie

7,80 %

výrobní režie

0,80 %

správní režie

14,30 %

ostatní náklady

14,80 %

úplaty za zneèištìní

0,60 %

materiál pøímý

5,60 %

pøímé mzdy

19,7 %

odpisy

29,70 %

Stoèné za 1 m3 od 1. 1. 2005 22,67 Kè (bez 5% DPH)

41


®

Pøehled výsledkù hospodaøení za období 1994 - 2005 v tis. Kè 25 000

20 000

15 000

10 000

5 000

0

1994

1995

1996

1998

1997

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Pøehled výroby a prodeje pitné vody (v tis. m3) za roky 1989 - 2005 18 000 fakturovaná 16 000

vyrobená

14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

00

01

02

03

04

05

Pøehled fakturace odkanalizované a èištìné vody(v tis. m3) za roky 1989 - 2005 12 000

ostatní domácnosti 10 000

8 000

6 000

4 000

2 000

0 89

90

91

92

93

94

42

95

96

97

98

99

00

01

02

03

04

05

Pøehled pohledávek za odbìrateli (v tis. Kè) za roky 1994 - 2005 45 000

pøes 90 dnù po lhùtì splatnosti celkem

40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0

k3

2 1.1

.1

99

4

k3

2 1.1

.1

99

5

k3

2 1.1

.1

99

6

k3

2 1.1

.1

99

7

k3

2 1.1

.1

99

8

k3

2 1.1

.1

99

9

k3

2 1.1

.2

00

0

k3

2 1.1

.2

00

k3

1

2 1.1

.2

00

2

k3

2 1.1

.2

00

k3

3 2 1.1

.2

00

4

k3

2 1.1

.2

00

5

K VA L I TA P I T N É V O D Y V R O C E 2 0 0 5 Kvalita vody je posuzována v souladu s platnými právními normami, kterými jsou: - zákon è. 258/2000 Sb. o ochranì veøejného zdraví, který byl rozsáhle novelizován zákonem è. 274 / 2003 Sb.; - vyhláška è. 252/2004 Sb., kterou se stanoví hygienické požadavky na pitnou a teplou vodu a èetnost a rozsah kontroly pitné vody. Tato vyhláška plnì nahradila bývalou vyhlášku è. 376/2000 Sb. Dodávání kvalitní pitné vody pro obyvatele je prvoøadý úkol naší akciové spoleènosti. Sledování kvality dodávané pitné vody je zajišováno ve firemní laboratoøi, která vlastní tzv. posouzení ASLAB (Výzkumný ústav vodohospodáøský TGM Praha) a zároveò akreditaci (Èeský institut pro akreditaci - ÈIA). Èinnost laboratoøe se v obou pøípadech posuzuje dle normy ÈSN EN ISO/IEC - 17025. Tato technická norma stanovuje požadavky, jejichž splnìním laboratoøe prokazují svou technickou zpùsobilost založenou na úèinném systému jakosti a svou schopnost produkovat technicky platné výsledky zkoušek vèetnì vzorkování. Kvalita je sledována jak ve zdrojích a na úpravnách, tak pøedevším v distribuèní síti u odbìratelù na odbìrových místech stanovených rozhodnutím Územního pracovištì Krajské hygienické stanice v èetnosti a rozsahu stanoveném vyhláškou Ministerstva zdravotnictví è. 252/2004. Tato vyhláška také stanovuje hygienické limity pro jednotlivé mikrobiologické, biologické, fyzikální a chemické ukazatele kvality pitné vody. Kontroly kvality vody ve vodovodní síti se provádìjí na dvou úrovních rozborù. Èastìji provádìný „krácený rozbor“ slouží k ovìøení stálosti jakosti vody v rùzných odbìrových místech sledovaného vodovodu a k ovìøení nemìnnosti jakosti zdroje. Rozsáhlejší „úplný rozbor“ analýz slouží ke zjištìní zdravotní nezávadnosti pitné vody a obsahuje vìtší poèet kontrolovaných ukazatelù jakosti pitné vody. Jedná se zejména o rozšíøení ukazatelù v oblasti mikrobiologických a fyzikálnìchemických stanoveních, jako je Escherichia coli, toxické kovy a toxické organické látky. V roce 2005 bylo: 93,8 % vyfakturované vody trvale vyhovující, 5,58 % pøechodnì vyhovující a 0,62 % trvale nevyhovující. Mezi pøechodnì nevyhovující vodovody patøí vodovody s obèasnými problémy s obsahem železa (Dobrovice, Bezvelský skupinový vodovod), nebo s obèasnou mikrobiologickou závadností (Mukaøov - Borovice, Bezno - Sovinky). Mezi trvale nevyhovující vodovody patøí vodovody, u nichž více než 30% provedených rozborù nevyhovovalo alespoò v jednom ukazateli. Jsou to vodovody, kde jsou trvale pøekroèeny dusiènany (Kaèov, Sobìtuchy), vodovody s vyšším obsahem železa (Boseò), s vyšším obsahem manganu (Buda u Bakova n. J.) a se závadami mikrobiologického rázu (Dneboh-Hoškovice). Vodovody, u nichž Krajská hygienická stanice stanovila mírnìjší hygienický limit na dobu urèitou (bìhem které se provádí technické øešení k zajištìní hygienického limitu v dodávané vodì), jsou zahrnuty ve vodách vyhovujících. Jedná se o skupinové vodovody Úvaly a Luštìnice.

44

Pøehled kvality pitné vody v letech 1994 - 2005 trvale nevyhovující pøechodnì vyhovující trvale vyhovující

100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1994

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Množství a kvalita vypouštìných odpadních vod a placení úplat lokality

Mladá Boleslav I Mladá Boleslav II

úèinnost èistíren

množství èištìných odp. vod

v % BSK5 m3/rok 2005 97,8 2 172620 98,1 2 812 432

poplatky za vypouštìní odp. vod v Kè/rok upravené na procentní množství dle zákona 254/2001 Sb. 80% 2003 4 086 579 215 633

100% 2004 2 766 876 224 931

100% 2005 1 070 447 281 243

40 905 16 702 20 513 226 778 12 470 3 309 175

39 799 17 320 21 560 96 385 12 893 -

(odklad 80% poplatkù)

Mnichovo Hradištì Bakov nad Jizerou Bìlá pod Bezdìzem Benátky nad Jizerou Luštìnice - Zelená Knìžmost Dobrovice Semèice - Za Kampelièkou Ledce Kochánky Celkem lokality

98,0 98,9 99,3 96,4 98,1 91,3 97,1 99,3 99,4 99,3

397 911 173 197 215 603 388 649 51 744 64 054 128 931 3 825 11 305 7 364 Kè/rok

44 287 16 569 20 017 207 576 12 904 9 295 11 787 4 624 647

1 539 769

Pozn.: - Od 1. 1. 2004 platí novela zákona è. 254/2001 Sb. o vodách, která mìní limit pro zpoplatnìné množství vypouštìných odp. vod na hodnotu 100 000 m3/rok, èímž odpadá zpoplatnìní ÈOV Luštìnice - Zelená, Knìžmost, Semèice, Ledce a Kochánky. Žádná z tìchto ÈOV není zpoplatnìna za vypouštìné zneèištìní - ÈOV II Mladá Boleslav je díky úspìšné rekonstrukci zpoplatnìna pouze za množství vypouštìných odp. vod, vypouštìné zneèištìní je pod zpoplatnìnými hodnotami - ÈOV I Mladá Boleslav - díky celoroènímu dávkování chemikálií odpadlo zpoplatnìní v ukazateli CHSK a fosforu - ÈOV Benátky nad Jizerou - odklad 80% poplatkù byl podle zákona è. 254/2001 Sb. o vodách uznán v souvislosti s rekonstrukcí - intenzifikací ÈOV - ÈOV Ledce provozuje spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. od 1. 2. 2005 - ÈOV Kochánky provozuje spoleènost Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. od 1. 10. 2005

45


®

Pøehled poètu poruch na vodovodních zaøízeních v letech 1994 - 2005 700

VDJ, ÈS, ÚV vod. pøípojky vod. øady

600

500

400

300

200

100

0 1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Pøehled poètu poruch na kanalizaèních zaøízeních v letech 1994 - 2005 140

zcizené poklopy ÈOV kanal. øady a pøípojky

120

100

80

60

40

20

0 1994

1995

1996

1997

1998

46

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

PÉÈE O DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK V roce 2005 probíhala péèe o dlouhodobý hmotný majetek ve smyslu priorit zakotvených v koncepci podnikatelské èinnosti pro období 2001 - 2010. V oblasti pitných vod jsou v prvé øadì realizovány akce sledující udržení èi zlepšení kvality dodávané pitné vody a zvýšení spolehlivosti její dodávky; nejvýznamnìjší akcí tohoto roku bylo pøivedení kvalitní pitné vody do skupinového vodovodu Luštìnice (obce Luštìnice, Vodìrady, Libichov, Nìmèice, Èachovice, Struhy, Kosoøice, Všejany, Vanovice a Vlkava) ze skupinového vodovodu Benátky nad Jizerou. Tím se nám podaøilo odstranit pøetrvávající nedostatky v kvalitì pitné vody v místním zdroji. V oblasti èištìní odpadních vod a kanalizací je vìnována nejvìtší pozornost zlepšení kvality èištìní odpadních vod a pokraèuje postupná obnova nevyhovujících úsekù kanalizaèních sítí. V prùbìhu roku probíhalo zpracování technologického posouzení stavu èistíren odpadních vod, které naše spoleènost vlastní a provozuje, vèetnì posouzení souladu s platným Naøízením vlády è. 61/2003 Sb. a evropskou smìrnicí 91/271/EEC o èištìní mìstských odpadních vod. V tomto roce se také podaøilo zahájit celkovou rekonstrukci intenzifikaci mìstské èistírny odpadních vod Benátky nad Jizerou a zajistit financování regionálního projektu MLADOBOLESLAVSKO, který bude øešit dostavbu kanalizace v aglomeracích okresu Mladá Boleslav s poètem obyvatel nad 2000 a rekonstrukci èistírny odpadních vod I Mladá Boleslav - Neuberk. Dodavatelské opravy Nezanedbatelnou souèástí péèe o dlouhodobý hmotný majetek je realizace dodavatelských stavebních a strojních oprav. V roce 2005 bylo dodavatelsky zajištìno provedení stavebních a strojních oprav v celkovém objemu 16,330 mil. Kè. V dodavatelských opravách byly zajišovány jednak periodické èinnosti jako jsou opravy dopravních a mechanizaèních prostøedkù, opravy èerpadel, vodomìrù, a jmenovité akce jako byly napø. cementace vodovodních øadù, opravy vodojemù, komunikací èi kanalizace a vodovodu. Mezi rozhodující akce stavebních dodavatelských oprav v oblasti pitných vod patøilo dokonèení cementace vodovodního øadu DN 150 - 350mm, který pøivádí Vìžový vodojem v obci Rokytovec

Oprava a rekonstrukce kanalizace v Mladé Boleslavi v ulici Novákova

47


®

surovou pitnou vodu v prameništi Reèkov do úpravny vody Reèkov. V roce 2004 byla provedena první èást s celkovým nákladem 2,8 mil. Kè a v roce 2005 s nákladem 2,6 mil. Kè byla celá akce ukonèena. Významné bylo i provedení celkové opravy vìžového vodojemu v obci Rokytovec nákladem 1,125 mil. Kè. Na skupinovém vodovodu Mnichovo Hradištì byla provedena první etapa bezvýkopové sanace poruchového vodovodního øadu DN 250 mm v Turnovské ulici nákladem 1,903 mil. Kè. Na úseku odpadních vod byla zahájena celková oprava a rekonstrukce kanalizace v Mladé Boleslavi v ulici Novákova v první etapì byly provedeny práce za 1,160 mil. Kè, úplné dokonèení prací se uskuteèní do èervna 2006. Na ÈOV Bìlá pod Bezdìzem a Bakov nad Jizerou byla provedena celková oprava plochých støech v rozsahu 0,415 mil. Kè. Investièní výstavba a strojní investice V roce 2005 bylo proinvestováno celkem 91,336 mil. Kè, z toho 8,674 mil. Kè ve strojních a 82,662 mil. Kè ve stavebních investicích. Ve výroèních zprávách pøedešlých let byl na tomto místì vždy uvádìn výèet dalších investic do modernizace rozhodujícího zdroje pitné vody skupinového vodovodu Mladá Boleslav, a to úpravny vody Reèkov s celým prameništìm, výtlaènými øady do Mladé Boleslavi a hlavními vodojemy pro mìsto. Letos tomu tak ale nebude, v roce 2004 byla celková modernizace systému výroby pitné vody ukonèena a není nutné kromì bìžné údržby zde vynakládat další investice. Nejvýznamnìjší akcí v oblasti pitných vod bylo dokonèení propojení ÈS Okrouhlík s ÈS Benátky nad Jizerou, které umožnilo dopravit kvalitní pitnou vodu do skupinového vodovodu Luštìnice; celkem bylo proinvestováno 9,3 mil. Kè. Mezi další investièní akce roku 2005 patøí zahájení první èásti øešení zlepšení kvality pitné vody v obci Kovánec. Byl položen propojovací vodovodní øad z obce Horní Cetno (3,171 mil. Kè), v roce 2006 bude akce dokonèena vèetnì provedení rekonstrukce vìžového vodojemu Kovánec s umístìním tlakové stanice. V Benátkách nad Jizerou jsme zajistili pøi rekonstrukci komunikace výmìnu vodovodního øadu v ulici Podolecká (1,99 mil. Kè). V Bìlé pod Bezdìzem byla provedena celková rekonstrukce zemního vodojemu Šibenièní vrch (4,08 mil. Kè), v obci Loukov probìhla rekonstrukce èerpací staPropojení ÈS Okrouhlík s ÈS Benátky nad Jizerou

Výmìna vodovodního øadu v Benátkách nad Jizerou v ulici Podolecká

48

nice s pøíjezdovou komunikací, vodojemu a pøeèerpací stanice s umístìním nové tlakové stanice. Doposud zde bylo proinvestováno 1,142 mil. Kè a úplné dokonèení prací probìhne v èervnu 2006. V obci Sedlec byla provedena celková rekonstrukce nadzemního vodojemu, do kterého byla vsazena pøeèerpací stanice pro zvýšení tlaku vody ve vodovodní síti (1,643 mil. Kè), v obci Vinec byla zrekonstruována èerpací stanice pitné vody (1,272 mil. Kè) a pro zásobování obcí Kováò a Krásná Ves byl zrekonstruován zemní vodojem Kováò (1,440 mil. Kè). V oblasti investic do odvádìní odpadních vod a jejich èištìní byla nejvýznamnìjším krokem skuteènost, že se podaøilo zajistit financování a zahájit stavbu intenzifikace ÈOV Benátky nad Jizerou, která nevyhovuje kvalitou èištìní odpadních vod pøísným požadavkùm Naøízení vlády è. 61/2003 Sb. Stavba byla zahájena 1. 3. 2005 s pøedpokládaným investièním nákladem 67,0 mil. Kè. Na financování se podílí MZe ÈR dotací ve výši 12,505 mil. Kè a bude èerpán zvýhodnìný úvìr EIB zprostøedkovaný ÈMZRB ve výši 36,7 mil. Kè; zbývající èást investièních nákladù bude naše spoleènost hradit z vlastních zdrojù. Stavba bude dokonèena do konce kvìtna 2006. V prùbìhu celého roku probíhala pøíprava žádosti o podporu Fondu soudržnosti EU na realizaci skupinového projektu MLADOBOLESLAVSKO. Probíhaly intenzivní práce na pøípravì projektových dokumentací a zároveò probíhala úzká spolupráce s MŽP a SFŽP na finalizaci žádosti. Toto úsilí bylo završeno v samém závìru roku, kdy jsme obdrželi rozhodnutí o poskytnutí podpory projektu z Fondu soudržnosti EU. Rekonstrukce vodojemu v obci Sedlec Rekonstrukce èerpací stanice pitné vody v obci Vinec

Rekonstrukce ÈOV Benátky nad Jizerou

49


®

Pøehled vynakládaných prostøedkù na investièní výstavbu v letech 1993 - 2005 (v tis. Kè) 140 000

vodovod kanalizace celkem

120 000

100 000

80 000

60 000

40 000

20 000

0 1993

1994 1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Rekapitulace investic 1993 - 2005 Výši penìžních prostøedkù vložených do poøízení nového dlouhodobého majetku v rámci spoleènosti v èlenìní na investice stavební a strojní udává následující pøehled. Výši investic v rozdìlení na investice vložené do vodovodù a na investice vložené do kanalizací uvádí výše uvedený graf. V celkové výši investic je také zahrnut úvìr na výstavbu ÈOV II (r.1994), úvìr a dotace na její intenzifikaci (r. 2002), úvìr a dotace na dokonèení rekonstrukce ÚV Reèkov (r. 2004), dotace a èásteèné èerpání úvìru na intenzifikaci ÈOV Benátky nad Jizerou. Rok 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 celkem

stavební 9 488,8 114 471,7 15 377,0 13 204,5 26 121,0 39 659,8 64 270,4 34 029,3 49 962,0 130 936,9 37 680 72 482 82 661,9 690 345,3

50

Investice (v tis. Kè) strojní 10 102,3 5 590,6 9 932,0 13 727,0 22 602,0 21 491,0 15 065,5 7 864,1 8 990,1 12 206,1 7 568 6 938 8 673,8 150 750,5

celkem 19 591,1 120 062,3 25 309,0 26 931,5 48 723,0 61 150,8 79 335,9 41 893,4 58 952,1 143 143,0 45 248 79 420 91 335,7 841 095,1

Pøehled vynakládaných prostøedkù na opravy v letech 1994-2005 (v tis. Kè) 16 000

kanalizace vodovod

14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Rekapitulace dodavatelských oprav 1993 - 2005 Rok 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 celkem

stavební 4 355,1 9 181,8 8 132,0 8 754,5 15 944,4 14 491,5 17 902,4 14 361,1 10 916,5 11 390,9 10 657,0 12 111,7 10 749,8 148 948,7

Dodavatelské opravy (v tis. Kè) strojní 3 121,8 3 809,0 2 192,0 6 433,0 4 518,0 4 080,0 4 438,8 6 342,2 5 776,5 5 055,2 4 926,0 5 883,3 5 580,6 62 156,4

celkem 7 476,9 12 990,8 10 324,0 15 187,5 20 462,4 18 571,5 22 341,2 20 703,3 16 693,0 16 446,1 15 583,0 17 995,0 16 330,4 211 105,1

51


®

O D PA D O V É H O S P O D Á Ø S T V Í Jednou z èinností vyplývající z legislativních povinností a jako nákladová položka výraznì ovlivòující výši ceny vodného a stoèného je odpadové hospodáøství. V roce 2005 vyprodukovala naše a. s. zhruba 7 323 tun odpadù, z toho 5,3 tun nebezpeèných. Nejvìtší váhový podíl odpadù tvoøil vylisovaný stabilizovaný kal z èistíren odpadních vod, kterého bylo vyprodukováno 6 390 tun. Na jeho další ekologické využití (kompostování) byla vynaložena èástka 1 426 000,- Kè. Kal jsme pøedávali ke kompostování firmám BIO-FERM Bøezina s.r.o., TALPA s.r.o. Pøerov n.L. a ZEMOS AGRO Sedlèánky s.r.o., které ho používají jako surovinu pøi výrobì prùmyslového kompostu. Malá èást byla uložena na skládky firem COMPAG Mladá Boleslav s.r.o. Ostatní odpad, zejména výkopová zemina, písek z lapákù, shrabky z èeslí, komunální odpad a drobný specifický odpad byl ukládán na skládky. Drobný specifický odpad (vèetnì nebezpeèného) byl odvezen a likvidován odbornými firmami.

Množství odpadù a náklady na odpadové hospodáøství v letech 1997 - 2005 uvádí následující tabulka : Rok Množství odpadu v (t) Náklady na OH ( v mil. Kè)

1998 8609 2,36

1999 8089 1,41

2000 7470 1,51

2001 7770 1,56

2002 6973 1,51

2003 7647 2,06

2004 6780 1,68

2005 7 323 1,89

Pøehled produkce odpadù (v t/rok) a nákladù (v mil. Kè/rok) v letech 1994 - 2005 9,00

náklady na OH v mil. Kè množství odpadù v tis. t

8,00

7,00

6,00

5,00

4,00

3,00

2,00

1,00

0,00 1994

1995

1996

1997

1998

52

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

PERSONÁLNÍ VÝVOJ Stav zamìstnancù ve fyzických osobách k 31. 12. 2005 byl 290. V roce 2005 nastoupilo do zamìstnání 16 osob, vystoupilo 16 osob. Vývoj poètu zamìstnancù od poèátku akciové spoleènosti k 1. lednu sledovaného roku: 250

koneèný stav TH koneèný stav D

200

150

100

50

0 1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Struktura vzdìlání zamìstnancù v % dle dosaženého vzdìlání

nevyuèen - základní

6%

vyuèen

50 %

SO bez maturity

3%

ÚSO s maturitou

35 % 6%

vysoká škola

Struktura zamìstnancù v % dle délky zamìstnání

do 5 let

25 %

6 - 10 let

27 %

11 - 15 let

17 %

16 - 20 let

11 %

21 - 25 let

6%

26 - 30 let

5%

31 a více let

9%

53


®

P R OV O Z Y S P O L E È N O S T I Provoz 01: výroba vody pro skupinový vodovod Ml. Boleslav - úpravna vody Reèkov sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu:

Malá Bìlá, Bakov n. J., PSÈ 294 01 326 781 505, 326 781 509 Tomáš Zahrádka

Provoz 02: skupinový vodovod Mladá Boleslav, rozvody vody sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu:

Mladá Boleslav, Èechova 1151, PSÈ 293 22 326 376 115 Zdenìk Doležal

Provoz 03: rozvody vody vodovodù mìsta Benátky nad Jizerou a okolí sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu: míst. prov. úsek Dobrovice:

Benátky n. J., pošt. schránka 30, PSÈ 294 71 326 362 004, 326 362 020 Jan Èásteèka tel.: 326 398 114

Provoz 04: rozvody vody vodovodù mìsta Mnichovo Hradištì a okolí sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu: míst. prov. úsek Bìlá p. Bezdìzem:

Mnichovo Hradištì, Ivana Olbrachta 1496, PSÈ 295 01 326 771 014 Karel Hron tel.: 326 701 442

Provoz 05: rozvody vody vodovodù mìst Èelákovice, Úvaly a okolí sídlo provozu: tel: vedoucí provozu:

Èelákovice, Na Požárech 326 991 914 Ing. Jaroslav Jelínek

Provoz 06: výroba vody, centrální dílny strojní a elektro Mladá Boleslav sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu:

Mladá Boleslav, ÈOV II - Podlázky 326 376 117, 326 376 198 Miloš Fiala

Provoz 07: kanalizace a èistírny odpadních vod Mladá Boleslav (celookresní pùsobnost) sídlo provozu: tel.: vedoucí provozu: vedoucí úseku kanalizací: vedoucí úseku dopravy: ÈOV I Mladá Boleslav - Neuberk: ÈOV II Mladá Boleslav Podlázky:

Mladá Boleslav, ÈOV II - Podlázky 326 376 197 Pavel Otta, tel.: 326 376 174 Miroslav Kuhn tel.: 326 376 229 Bohumil Misík, tel.: 326 376 192 velín: tel.: 326 722 232, vedoucí: Václav Šákr velín: tel.: 326 376 199, vedoucí: Jiøí Maršík

Centrální dispeèink - nepøetržitý 24 hodinový provoz sídlo: tel.: mobil: vedoucí:

Mladá Boleslav, Èechova 1151, PSÈ 293 22 326 721 507, 326 376 130, 326 376 160 604 245 533 Martin Ledvina

Centrální laboratoøe pitných a odpadních vod sídlo: tel.: vedoucí:

Mladá Boleslav, ÈOV II - Podlázky 326 376 205 Ing. Jarmila Handlíková

Vedení spoleènosti, útvary technické, ekonomické a obchodní sídlo: tel.ústøedna: fax: E-mail: URL:

Mladá Boleslav, Èechova 1151, PSÈ 293 22 326 376 111 326 721 502 [email protected] http:\\www.vakmb.cz

54

Váš každodenní partner Stálý sponzor Klaudiánovy nemocnice

Vydal: Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, akciová spoleènost duben 2006 design a tisk: WERBUNG BOHEMIA s.r.o.

strana: I. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAÈNÍ ÚDAJE Základní identifikaèní údaje...3 Politika integrovaného systému øízení... 5 Filozofie a cíle spoleènosti

Recommend Documents