Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn Jaarrekening 2011
1
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Inhoud
Samenstellingsverklaring
3
Balans per 31 december 2011
4
Staat van baten en lasten 2011
5
Kasstroomoverzicht
6
Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 2011
7
2
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Aan het bestuur van Stichting Rhotia Valley Children´s Home Jachtlaan 284 7312 GT APELDOORN Wijhe, 25 mei 2012 Geacht bestuur, Hierbij brengen verslag uit over boekjaar 2011 met betrekking tot uw Stichting.
1. SAMENSTELLINGSVERKLARING
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening van Stichting Rhotia Valley Children´s Home bestaande uit de balans per 31 december 2011 en de winst-en-verliesrekening over 2011 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA / de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Wij verwachten hiermee aan uw gewaardeerde opdracht te hebben voldaan en zijn tot het verstrekken van nadere toelichting gaarne bereid.
Hoogachtend, Accountantskantoor Smid
Drs J.S. de Witte RA
3
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Balans per 31 december 2011
31 december 2011
831
Overige vorderingen
Liquide middelen Deposito's Banken
Stichtingsvermogen Vermogen Rechtstreekse mutaties Resultaat boekjaar
61.006 4.082
656
46.750 1.676 65.088
48.426
65.919
49.082
6.997 8.785 27.590
Fondsen
Kortlopende schulden Overlopende passiva
31 december 2010
-12.404 19.401 43.372
6.997
21.452
41.779
1.095
306 1.095
306
65.919
49.082
4
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Staat van baten en lasten
Baten Fondsenwerving Particulieren Bedrijven Instellingen en stichtingen
2011
2010
17.011 908 14.690
16.879 1.000 30.471 32.609
Overige inkomsten Ontvangen interest
831
48.350
656 831
Bijdragen aan Fondsen
4.140
656
21.000 -4.140
Lasten Kosten Mareraschool Kosten Promotie Kosten Beheer Kosten Secondary school Bouw Kindertehuis Tanzania Kosten Kindertehuis Tanzania
Resultaat
0 505 1.205 0 0 0
-21.000
5.000 2.014 1.081 510 0 0 -1.710
-8.605
27.590
19.401
5
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Kasstroomoverzicht
2011
2010________
(volgens de indirecte methode) Resultaat boekjaar Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Mutatie Fondsen
27.590 -175 789 -20.328
19.401 1.081 -8.328 8.654
-19.714
1.407
Kasstroom uit Stichting activiteiten
7.876
20.808
Kasstroom uit operationele activiteiten
7.876
20.808
0
0
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Aflossing lening Rechtstreekse vermogensmutatie
0 8.785
-3000 0 8.785
-3.000
Mutatie liquide middelen
16.662
17.808
Stand liquide middelen per 01-01-2011 Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12-2011
48.426 16.662 65.088
30.618 17.808 48.426
6
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten.
Algemeen De Stichting heeft heeft ten doel de Rhotia Children’s Home Foundation Trust, gevestigd in Karatu, Tanzania, in staat te stellen om: - weeskinderen en kinderen, die door hun ouders verlaten zijn dan wel door andere omstandigheden ouderlijke zorg tekort komen en die afkomstig zijn uit en/of verblijven in het Rhotiagebied te Tanzania a) goede voeding, kleding, scholing en liefdevolle zorg te bieden b) te leren zichzelf in hun (latere) levensonderhoud te voorzien c) contact te laten onderhouden met hun familieleden d) te leren respectvol met hun omgeving om te gaan - voorts al datgene te bevorderen, dat met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords De Stichting is door de belastingdienst erkend als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) bij beschikking d.d. 18 maart 2008, fiscaalnummer: 8173 61 868.
De Trust in Tanzania Het bestuur van de Trust bestaat minimaal uit 3 inwoners van Tanzania en mevr. Koch, de initiatiefneemster van het Rhotia-project. Inmiddels zijn er drie kindertehuizen in gebruik voor in totaal 36 kinderen. Naast het bieden van een home voor de kinderen gaat veel aandacht uit naar scholing.
Samenwerking Stichting in Nederland en de Trust in Tanzania De Stichting in Nederland en de Trust in Tanzania zijn ieder op zich zelfstandig maar voeren uiteraard regelmatig en constructief overleg in het kader van de doelstelling van de Stichting. Daar de lopende kosten zo veel mogelijk worden gedekt door de afdracht van 20 % van de omzet van de aan de Trust gelieerde Rhotia Valley Tented Lodge, houdt de Stichting zich voornamelijk bezig met nieuwe projecten en investeringen. Overigens is er regelmatig overleg tussen de managing director van de Trust, Marise Koch en het bestuur van de Stichting. Hierbij komen de lopende en nieuwe projecten aan de orde. Eenmaal per jaar overhandigt zij de jaarrekening van de Trust, die door de plaatselijke accountant is goedgekeurd.
7
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn.
Bestuur Het bestuur bestaat uit de volgende personen: voorzitter dhr. J.B. Antvelink
01-01-2011
vicevoorzitter
dhr. H.J. Buitenhuis
01-01-2011
secretaris penningmeester
mevr. I.T. de Geer-Huisman dhr. Th.J.M. Roos
01-01-2011 01-01-2011
Het bestuur is per 01-01-2011 volledig vernieuwd. Het rooster van aftreden ziet er als volgt uit: - voorzitter en secretaris - vicevoorzitter en penningmeester Alle bestuursleden zijn herbenoembaar.
01-01-2014 01-01-2015
Resultaten 2011 Het jaar 2011 is afgesloten met een positief resultaat van € 27.590. Omdat het bestuur besloten heeft het fonds Afscheid J. Koch om te zetten naar het stichtingsvermogen komt dit laatste nu uit op € 43.372. Dit is sterke verbetering van de financiële positie van de stichting. Daardoor is het ook mogelijk om uit dit vermogen een continuïteitsreserve van € 35.000 te vormen. In de loop van 2012 zal het bestuur hier een besluit over nemen. Voor de Rhotia Valley Trust stond 2011 in het teken van het opknappen van de Marera primary school. Voor de financiering van de ingrijpende opknapbeurt en de aanschaf van nieuw meubilair heeft de stichting in 2011 ruim € 40.000 overgeboekt uit het Fonds Primary School. Andere belangrijke uitgaven bestonden uit de aanschaf van laptops en van zonnepanelen, waarmee de laptops van energie kunnen worden voorzien. Hiervoor werd in totaal ruim € 9.000 overgemaakt naar de Trust. Tevens heeft de stichting met € 9.000 geholpen de watervoorziening te verbeteren. Gezien deze projecten heeft de stichting in Nederland met veel enthousiasme een intensieve wervingscampagne gevoerd, die ook als zeer succesvol bestempeld kan worden. Deze campagne heeft vooral bestaan uit het benaderen van partijen, waarvan de verwachting was, dat zij positief zouden staan ten opzichte van het Rhotia Valley initiatief. De kosten zijn laag geweest maar de inzet en het enthousiasme van de secretaris, die tevens de taak van de fondsenwerving op zich heeft genomen, zijn belangrijker gebleken dan het geld.
8
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn
Begroting 2012. Het budget voor de stichting zelf bestaat uit 3 posten: - kosten voor bank, bestuur en administratie - kosten voor sponsorwerving (promotiemateriaal e.d.) *promotie film €2.000 *promotiemateriaal €1.000 - onvoorzien Totaal
€ 1.000,= € 3.000,= € 250,= € 4250,=
De inkomsten hiervoor komen van de giften, die geen specifieke bestemming ten gunste van de fondsen hebben. Door de voorspoedige gang van zaken in 2011 is in twee jaar een tekort omgezet in een robuust financieel fundament, hetgeen voor de jaren 2012 en volgende een goede uitgangspositie biedt om de kinderen in het Rhotiagebied te helpen met een betere toekomst. Voor de Rhotia Valley Trust staat 2012 in het teken van beter onderwijs. Nu de basis is gelegd voor de opvang van de weeskinderen in de tehuizen en de primary school voor alle kinderen van de lokale gemeenschap is opgeknapt, komt de nadruk te liggen op het onderwijs zelf en de ontwikkeling van een duurzame voedselvoorziening voor de schoolkinderen. Ook zal er meer aandacht komen voor het begeleiden en faciliteren van kinderen, die naar de secondary school gaan. Verantwoording De jaarrekening is samengesteld door Accountantskantoor Smid, te Wijhe. Bij de jaarrekening zal een samenstellingsverklaring worden afgegeven. Waarderingsgrondslagen De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Valuta Alle bedragen in de jaarrekening luiden in hele euro’s. Banken Deze gelden staan ter vrije beschikking. De gelden op de Bedrijfs Telespaarrekening zijn dagelijks opneembaar.
Vermogen Saldo 1 januari 2011 Vrijval afscheid J. Koch Dotatie Fonds Kindertehuis I-III Resultaat 2011 Saldo 31 december 2011
6.997 9.285 -500 27.590 43.372 9
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn Het bestuur stelt voor om een continuïteitsreserve aan te houden, om bij tegenvallende inkomsten minimaal 1 jaar de activiteiten van de stichting voort te kunnen zetten. Deze continuïteitsreserve zal €
35.000 dienen te bedragen en zal gevormd worden ten laste van het vermogen. Het bestuur zal hier in 2012 een definitief besluit over nemen. Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt. Fondsen Deze fondsen betreffen gelden ontvangen van donateurs waaraan een bepaalde bestemming is gegeven. Deze zijn als volgt te specificeren: Kindertehuis II
Laptop I en II
Saldo 1 januari 2011 Ontvangen gift van particulier Ontvangen gift van stichting/instelling Dotatie ten laste van eigen vermogen Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011
1.000 6.500 0 500 1.730
7.440 0 5.000 0 9.303
Saldo 31 december 2011
6.250
3.137
Groentetuin Saldo 1 januari 2011 Vrijval ten gunste van Primary School
Veestallen en vee
400 400
2.326 2.326
0
0
Saldo 31 december 2011
Inventaris huis III Saldo 1 januari 2011 Vrijval ten gunste van Primary School
Sportveld
1.000 1.000
1.000 1.000
0
0
Saldo 31 december 2011
Dakgoot Saldo 1 januari 2011 Vrijval ten gunste van Primary School Vrijval ten gunste van vermogen
4.328 4.328 0
Afscheid J. Koch 9.285 0 9.285 10
Saldo 31 december 2011
0
0
Stichting Rhotia Valley Children’s Home Apeldoorn
Waterproject Saldo 1 januari 2011 Ontvangen gift van particulier Ontvangen gift van stichting/instelling Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 Vrijval ten gunste van Primary School Saldo 31 december 2011
Saldo 1 januari 2011 Ontvangen gift van particulier Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 Vrijval ten gunste van Primary School Saldo 31 december 2011
Ontvangen gift Ontvangen gift Dotatie Uitgegeven:
van particulier Van stichting/instelling ten laste van andere fondsen Kosten jan. - dec. 2011
15.000 0 0 8.995 3.680 2.325
Mountainbikes 0 100 950 235 0 815
Biogas installatie
Secondary School
0 4.640
0 9.100 3.000 2.000 4.100
4.640 Primary School 7.050 18.500 14.734 40.119 165
Het fonds gevormd bij het afscheid van dhr. J.F.L.M. Koch als huisarts is bestemd voor onvoorziene, grote uitgaven in Tanzania en als zodanig toegevoegd aan het stichtingsvermogen.
11
Crediteuren 2011 Verwachte kosten 4e kwartaal Facturen inzake promotiemateriaal
Donaties particulieren
2010 95 0
241 65
95
306
2011
2010__
17.011
16.879
908
1.000
14.690
30.471
0 0 4.140
15.000 6.000 0
4.140
21.000
38 324 38 -175 1.000 -20
476 296 37 238 34
1.205
1.081
Donaties bedrijven
Donaties Instellingen en Stichtingen
Bijdragen aan fondsen Watervoorziening Kindertehuis II Biogas installatie
Kosten Beheer Bestuur Bank Kamer van Koophandel Jaarverslag 2011/2010 Accountantskosten/Administratie Overige
Vastgesteld door het bestuur Apeldoorn, 29 mei 2012.
12
