ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
FISKALE RECHTSHULP DE SMEETSKRING t.a.v. het bestuur REINEVAARSTRAAT 55 5044 HD TILBURG
RAPPORT 2011
Tilburg, 12 juni 2012
Geacht bestuur, Hiermee brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2011 van uw stichting. De balans per 31 december 2011, de exploitatierekening 2011 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid.
Hoogachtend, F.W. Theeuwes
roovers & theeuwes c.v. bredaseweg 298 5038 nn tilburg t 013-4672858 f 013-4686072 e
[email protected] ing bank 68.06.06.467 ing bank 294847 kvk 17109531
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
INHOUDSOPGAVE
BALANS PER 31 DECEMBER 2011
3
EXPLOITATIEREKENING OVER 2011
5
TOELICHTING OP DE BALANS
6
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING
8
OVERZICHT VASTE ACTIVA
10
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 2 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in euro)
ACTIVA
31 december 2011
31 december 2010
1.263
2.663
50 647
50 3.132
697
3.182
Liquide middelen
20.086
16.402
TOTALE ACTIVA
22.046
22.247
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen overig Overlopende activa
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 3 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
PASSIVA
31 december 2011
31 december 2010
10.866 -/- 2.520
12.546 -/- 1.681
8.346
10.865
3.568
0
955 484 8.693
2.944 479 7.959
10.132
11.382
22.046
22.247
EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Onverdeeld resultaat
VOORZIENINGEN Voorzieningen overig
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Loonheffingen Overlopende passiva
TOTALE PASSIVA
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 4 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
EXPLOITATIEREKENING OVER 2011 (in euro)
2011
2010
Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten
41.088 2.000 1.706 201 530
40.255 2.000 2.196 109 500
Totaal opbrengsten
45.525
45.060
Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijving vaste activa Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitenkosten
6.471 3.012 1.401 17.696 9.037 10.433
2.993 2.909 1.594 17.657 9.575 12.015
Som der kosten
48.050
46.743
Exploitatieresultaat
-/- 2.525
-/- 1.683
Buitengewone baten Buitengewone lasten
5 0
6 -/- 4
Buitengewoon resultaat
5
2
-/- 2.520
-/- 1.681
Netto resultaat
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 5 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
TOELICHTING OP DE BALANS (in euro)
ACTIVA
31 december 2011
31 december 2010
2.664 -/- 1.401
4.257 -/- 1.594
1.263
2.663
50
50
50
50
647 0
648 2.484
647
3.132
485 943 18.658
27 419 15.956
20.086
16.402
VASTE ACTIVA Inventaris Inventaris Afschrijving inventaris
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen overig Depotbedrag tpg post
Overlopende activa Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde huur
Liquide middelen Kas Postbank girorekening 2821655 Postbank zkl spaarrekening 2821655
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 6 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
PASSIVA
31 december 2011
31 december 2010
10.866
12.546
10.866
12.546
-/- 2.520
-/- 1.681
-/- 2.520
-/- 1.681
3.568
0
3.568
0
955
2.944
955
2.944
3.681 3.012 -/- 6.209
3.723 2.909 -/- 6.153
484
479
7.300 658 735
6.200 1.034 725
8.693
7.959
EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Vrije reserve begin boekjaar
Onverdeeld resultaat Netto resultaat
VOORZIENINGEN Voorzieningen overig Egalisatierekening arbeidsplaatssubsidie
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren
Loonheffingen Loonbelasting/premie v.v. te betalen Werknemersverzekeringen te betalen Afdrachten loonbelasting/premie v.v.
Overlopende passiva Overlopende energiekosten Overlopende kosten overig Reservering vakantiegeld
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 7 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING (in euro)
2011 Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten
Lonen en salarissen Bruto salarissen Uitbetaling vakantiegeld Mutatie vakantiegeldreserve Inleenvergoeding ID-werknemer Feestgeschenken personeel Kosten arbo-regelingen Premies ziekteverzuimverzekering Premies aansprakelijkheidsverzekering Personeelskosten overig Arbeidsplaatssubsidie instroombaan Dotatie egalisatie arbeidsplaatssubsidie
Sociale lasten Werkgeversdeel werknemersverzekeringen Werkgeversbijdrage zorgverzekeringswet
Afschrijving vaste activa Afschrijvingskosten inventaris
Huisvestingskosten Huur Dragonstraat 11 Gas, water en electra Schoonmaak- en huishoudkosten Onderhoud inventaris Aanschaf kleine inventaris Heffingen lagere overheden
2010
41.088 2.000 1.706 201 530
40.255 2.000 2.196 109 500
45.525
45.060
18.301 1.454 9 2.000 25 52 446 189 60 -/- 19.633 3.568
18.071 1.436 8 2.000 69 52 455 189 0 -/- 19.287 0
6.471
2.993
1.489 1.523
1.541 1.368
3.012
2.909
1.401
1.594
1.401
1.594
10.048 5.801 1.616 0 0 231
9.937 5.275 1.531 686 3 225
17.696
17.657
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 8 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
2011 Organisatiekosten Telefoon- en faxkosten Portokosten Fotokopieerkosten Drukwerkkosten Kosten kantoorartikelen Literatuurkosten Software/computerkosten Hardwarekosten Stichtingskosten algemeen Bestuurskosten algemeen Bankkosten en debetrente Verzekeringskosten Organisatiekosten overig
Activiteitenkosten Onkostenvergoeding hoofdcoördinator Onkostenvergoedingen coördinatoren Reiskosten medewerkers/coördinatoren Representatiekosten Lunchkosten Kosten sociaal programma Kosten Landelijke Aangifte Dag Kosten jubileumviering Activiteitenkosten overig
Buitengewone baten Betalingsverschillen
Buitengewone lasten Kasverschillen
2010
1.733 1.840 1.850 958 664 194 391 0 27 651 96 513 120
1.739 2.204 1.712 819 1.079 158 416 121 26 605 77 505 114
9.037
9.575
2.005 2.625 0 140 1.772 1.665 2.171 0 55
1.920 2.520 2 115 1.802 1.584 2.344 1.728 0
10.433
12.015
5
6
5
6
0
-/- 4
0
-/- 4
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 9 / 10
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
OVERZICHT VASTE ACTIVA (in euro)
Bedrijfsmiddel
Datum aanschaf
%
Aanschaf waarde
Afschrijving t/m 31/12/10
Afschrijving boekjaar
Boekwaarde 31/12/11
01/02/03
10
1.860
1.472
186
202
01/10/06
20
3.868
3.288
580
0
01/08/08
20
2.695
1.302
539
854
01/03/09
20
479
176
96
207
Totaal inventaris
8.902
6.238
1.401
1.263
Totaal materiële vaste activa
8.902
6.238
1.401
1.263
Inventaris 2003 Parade city tapijt 2006 Administratie en afspraken software 2008 Aanpassingen administratie software 2009 Asus netwerkserver
rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 10 / 10
