ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
FISKALE RECHTSHULP DE SMEETSKRING t.a.v. het bestuur REINEVAARSTRAAT 55 5044 HD TILBURG
RAPPORT 2012
Tilburg, 8 april 2013
Geacht bestuur, Hiermee brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2012 van uw stichting. De balans per 31 december 2012, de exploitatierekening 2012 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid.
Hoogachtend, F.W. Theeuwes
roovers & theeuwes c.v. bredaseweg 298 5038 nn tilburg t 013-4672858 f 013-4686072 e
[email protected] ing bank 68.06.06.467 ing bank 294847 kvk 17109531
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
INHOUDSOPGAVE
BALANS PER 31 DECEMBER 2012
3
EXPLOITATIEREKENING OVER 2012
5
TOELICHTING OP DE BALANS
6
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING
8
OVERZICHT VASTE ACTIVA
11
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 2 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (in euro)
ACTIVA
31 december 2012
31 december 2011
426
1.263
1.035 774
50 647
1.809
697
Liquide middelen
28.445
20.086
TOTALE ACTIVA
30.680
22.046
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen overig Overlopende activa
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 3 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
PASSIVA
31 december 2012
31 december 2011
8.346 903
10.866 -/- 2.520
9.249
8.346
11.939
3.568
810 480 8.202
955 484 8.693
9.492
10.132
30.680
22.046
EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Onverdeeld resultaat
VOORZIENINGEN Voorzieningen overig
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Loonheffingen Overlopende passiva
TOTALE PASSIVA
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 4 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
EXPLOITATIEREKENING OVER 2012 (in euro)
2012
2011
Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten
41.861 2.000 1.449 190 470
41.088 2.000 1.706 201 530
Totaal opbrengsten
45.970
45.525
Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijving vaste activa Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitenkosten
12.271 2.987 836 10.544 9.134 9.286
6.471 3.012 1.401 17.696 9.037 10.433
Som der kosten
45.058
48.050
Exploitatieresultaat
912
-/- 2.525
Buitengewone baten Buitengewone lasten
2 -/- 11
5 0
Buitengewoon resultaat
-/- 9
5
Netto resultaat
903
-/- 2.520
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 5 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
TOELICHTING OP DE BALANS (in euro)
ACTIVA
31 december 2012
31 december 2011
1.262 -/- 836
2.664 -/- 1.401
426
1.263
50 250 735
50 0 0
1.035
50
666 108
647 0
774
647
858 240 27.347
485 943 18.658
28.445
20.086
VASTE ACTIVA Inventaris Inventaris Afschrijving inventaris
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen overig Betaald depotbedrag post.nl (2004) Betaalde borgsom sleutels (2012) Kruisposten
Overlopende activa Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde abonnementen
Liquide middelen Kas ING zakelijke rekening 2821655 ING zkl spaarrekening 2821655
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 6 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
PASSIVA
31 december 2012
31 december 2011
8.346
10.866
8.346
10.866
903
-/- 2.520
903
-/- 2.520
9.939 2.000
3.568 0
11.939
3.568
810
955
810
955
3.675 2.987 -/- 6.182
3.681 3.012 -/- 6.209
480
484
7.300 156 746
7.300 658 735
8.202
8.693
EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Vrije reserve begin boekjaar
Onverdeeld resultaat Netto resultaat
VOORZIENINGEN Voorzieningen overig Egalisatierekening arbeidsplaatssubsidie Egalisatierekening ICT investeringen
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren
Loonheffingen Loonbelasting/premie v.v. te betalen Werknemersverzekeringen te betalen Afdrachten loonbelasting/premie v.v.
Overlopende passiva Overlopende energiekosten Overlopende kosten overig Reservering vakantiegeld
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 7 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING (in euro)
Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten
Lonen en salarissen Bruto salarissen Uitbetaling vakantiegeld Mutatie vakantiegeldreserve Inleenvergoeding ID-werknemer Feestgeschenken personeel Kosten arbo-regelingen Premies ziekteverzuimverzekering Premies aansprakelijkheidsverzekering Personeelskosten overig Arbeidsplaatssubsidie instroombaan Egalisatie inleenvergoeding ID-werknemer
Sociale lasten Werkgeversdeel werknemersverzekeringen Werkgeversbijdrage zorgverzekeringswet
Afschrijving vaste activa Afschrijvingskosten inventaris
2012
2011
41.861 2.000 1.449 190 470
41.088 2.000 1.706 201 530
45.970
45.525
18.577 1.475 11 0 0 105 493 193 0 -/- 14.954 6.371
18.301 1.454 9 2.000 25 52 446 189 60 -/- 19.633 3.568
12.271
6.471
1.568 1.419
1.489 1.523
2.987
3.012
836
1.401
836
1.401
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 8 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
Huisvestingskosten Huur kantoorruimte Gas, water en electra Schoonmaak- en huishoudkosten Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Aanschaf kleine inventaris Heffingen lagere overheden Verhuizing Reinevaarstraat Huisvestingskosten overig
Organisatiekosten Telefoon- en faxkosten Portokosten Fotokopieerkosten Drukwerkkosten Kosten kantoorartikelen Literatuurkosten Software/computerkosten Hardwarekosten Stichtingskosten algemeen Bestuurskosten algemeen Bankkosten en debetrente Verzekeringskosten Organisatiekosten overig
Activiteitenkosten Onkostenvergoeding hoofdcoördinator Onkostenvergoedingen coördinatoren Reiskosten medewerkers/coördinatoren Representatiekosten Lunchkosten Kosten sociaal programma Kosten Landelijke Aangifte Dag Activiteitenkosten overig
Buitengewone baten Betalingsverschillen
2012
2011
8.947 0 171 476 75 156 212 340 167
10.048 5.801 1.616 0 0 0 231 0 0
10.544
17.696
1.520 1.613 1.244 390 652 208 179 2.000 24 561 115 515 113
1.733 1.840 1.850 958 664 194 391 0 27 651 96 513 120
9.134
9.037
1.920 2.520 25 99 1.456 679 2.472 115
2.005 2.625 0 140 1.772 1.665 2.171 55
9.286
10.433
2
5
2
5
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 9 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
Buitengewone lasten Kasverschillen
administratieconsulenten
2012
2011
-/- 11
0
-/- 11
0
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 10 / 11
ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs
administratieconsulenten
OVERZICHT VASTE ACTIVA (in euro)
Bedrijfsmiddel
Datum aanschaf
%
Aanschaf waarde
Afschrijving t/m 31/12/11
Afschrijving boekjaar
Boekwaarde 31/12/12
01/02/03
10
1.860
1.659
201
0
01/08/08
20
2.695
1.842
539
314
01/03/09
20
479
271
96
112
Totaal inventaris
5.034
3.772
836
426
Totaal materiële vaste activa
5.034
3.772
836
426
Inventaris 2003 Parade city tapijt 2008 Aanpassingen administratie software 2009 Asus netwerkserver
rapport 2012 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 11 / 11
