PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT DAN PENERAPAN PRINSIP 5C PADA PT. BPR NGUTER SURAKARTA

perpustakaan.uns.ac.id

digilib.uns.ac.id

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT DAN PENERAPAN PRINSIP 5C PADA PT. BPR NGUTER SURAKARTA

TUGAS AKHIR Disusun dan Diajukan Guna Melengkapi Syarat-syarat Memperoleh Gelar Ahlimadya Program Studi D III Keuangan dan Perbankan Universitas Sebelas Maret SURAKARTA

Oleh : Febiarini E.G NIM F3609035

PROGRAM STUDI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA 2012

commit to user


digilib.uns.ac.id

commit to user

ii


digilib.uns.ac.id

commit to user

iii


digilib.uns.ac.id

MOTTO

1. Hanya karena kemarin tak berjalan sesuai rencana, tak berarti hari ini dan besok tak akan menjadi hari terbaik dalam hidup kita. 2. Hormati setiap impian yang kita miliki. Karena dari sanalah akan terbentuk semangat untuk mewujudkan impian menjadi kenyataan. 3. Gak perlu takut mencoba. Jika berhasil itu baik karena kita sukses, jika tidak itu juga baik karena kita sedang belajar.

By Penulis

commit to user

iv


digilib.uns.ac.id

HALAMAN PERSEMBAHAN

Tugas Akhir ini penulis persembahkan untuk :

Bapa atas kuasa-Nya yang sudah memberikan kesempatan untuk merasakan kebahagiaan bersama orang-orang tersayang sampai hari ini.

Papa, Mama dan keluarga yang luar biasa yang selalu mendorongku buat maju.

Teman-teman KP 2009 yang selalu kompak.

Kakak-kakak’ku tersayang cermin’ku untuk maju.

Mantan anak kost Al-birra yang kocak yang bisa saling mendukung dalam menyelesaikan TA masing-masing.

Semua teman-teman yang pernah ada warna-warni hidupku.

Untuk Almamaterku.

commit to user

v


digilib.uns.ac.id

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah melimpahkankan rahmatnya sehingga penulis memiliki kesempatan untuk menyelesaikan Tugas Akhir ini yang berjudul : “PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT DAN PENERAPAN PRINSIP 5C PADA PT. BPR NGUTER SURAKARTA”. Sungguh suatu kebahagiaan dan pengalaman yang sangat berharga bagi penulis atas terselesaikannya tugas akhir ini, karena hal ini sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar Ahli Madya Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. Pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih dengan penuh hormat, tulus dan ikhlas kepada semua pihak yang telah membantu baik pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung atas terselesaikannya tugas akhir ini. Penulis ucapkan terima kasih kepada : 1. Dr.Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 2. Ibu Nurul Istiqomah, SE, M. Si selaku Ketua Jurusan Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Ibu Dwi Prasetiani selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah memberikan pengarahan dengan baik.

commit to user

vi


digilib.uns.ac.id

4. Drs. BRM. Bambang Irawan, SE.M.Si selaku Dosen Pembimbing magang dan tugas akhir atas bimbingan, kesabaran, motifator, dan memberikan arahan-arahan yang baik. 5. Drs. Sri Dadi Wibowo, MM selaku Dosen dan Komisaris di PT.BPR Nguter Surakarta yang telah berkenan memberikan ijin magang dan selalu sabar mendidik dan mengajari banyak hal yang bermanfaat. 6. Ibu Fransiska Permata Dewi, SE.MM selaku Direktur Utama dan Bapak Yusak Adi Nugroho, SE selaku Direktur PT.BPR Nguter Surakarta. 7. Seluruh

stafff

PT.BPR

Nguter

Surakarta

atas

bimbingan

dan

kerjasamanya. 8. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah memberikan ilmu pengetahuan sehingga dapat menjadikan bekal bagi penulis untuk kehidupan mendatang. 9. Sahabat, teman senasib dan seperjuangan magang dan teman-teman Keuangan Perbankan angkatan 2009, terimakasih atas kebersamaannya selama ini. 10. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu, yang telah memberikan bantuan yang sangat berarti baik berupa sumbangan pemikiran, moril mendukung kelancaran penulisan Tugas Akhir ini. Penulis menyadari dalam penulisan Tugas Akhir ini masih banyak kekurangan baik dari penulisan maupun penyajian dan jauh dari kesempurnaan, maka dari penulis memohon maaf apabila ada salah kata

commit to user berharap semoga tugas akhir ini dalam penulisan tugas akhir ini. Penulis

vii


digilib.uns.ac.id

bermanfaat bagi pembaca. Dan semoga tugas akhir ini menjadi awal kesuksesan penulis dalam langkah selanjutnya. Amien.

Surakarta, 28 Mei 2012

Penulis

commit to user

viii


digilib.uns.ac.id DAFTAR ISI

Halaman Judul............................................................................................................................ i Abstrak...................................................................................................................................... ii Halaman Persetujuan Pembimbing...........................................................................................iii Halaman Pengesahan................................................................................................................ iv Motto......................................................................................................................................... v Halaman Persembahan............................................................................................................. vi Kata Pengantar....................................................................................................................... vii Daftar Isi.................................................................................................................................... x Daftar Tabel........................................................................................................................... xiii Daftar Gambar....................................................................................................................... xiv BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang.............................................................................................................. 1 B. Rumusan Masalah......................................................................................................... 3 C. Tujuan........................................................................................................................... 3 D. Manfaat......................................................................................................................... 4 E. Metodologi................................................................................................................... 6 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Tinjauan Umum Bank................................................................................................. 10 B. Bank Perkreditan Rakyat (BPR)................................................................................. 14 1. Pengertian BPR..................................................................................................... 14 2. Asas BPR.............................................................................................................. 15 3. Tujuan BPR.......................................................................................................... 15

commit to user 4. Sasaran.................................................................................................................. 15

ix


digilib.uns.ac.id

5. kegiatanBPR......................................................................................................... 15 C. Kredit.......................................................................................................................... 17 1. Definisi Kredit...................................................................................................... 17 2. Jenis Kredit........................................................................................................... 18 3. Jaminan Kredit...................................................................................................... 20 D. Kebijakan Pemberian Kredit Bank............................................................................. 20 E. Penggolongan Kolektibitas Kredit.............................................................................. 22 F. Prosedur Pemberian Kredit......................................................................................... 23 1. Pengajuan Permohonan Aplikasi Kredit............................................................... 23 2. Analisis Kredit...................................................................................................... 24 3. Realisasi Kredit..................................................................................................... 29 4. Pengawasan Kredit............................................................................................... 30 BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan..................................................................................... 32 1. Kepemilikan Pemegang Saham............................................................................. 33 2. Permodalan ........................................................................................................... 34 3. Perubahan Susunan Pengurus................................................................................ 34 4. Produk PT. BPR Nguter Surakarta........................................................................ 36 5. Struktur Organisasi................................................................................................ 36 6. Job Diskripsion...................................................................................................... 38 B. Pembahasan................................................................................................................. 43 1. Prosedur Pemberian Kredit PT.BPR Nguter Surakarta......................................... 44 2. Penerapan Prinsip 5C Terhadap Keputusan Pemberian Kredit pada BPR Nguter Surakarta....................................................................... 49

commit to user 3. Study Kasus........................................................................................................... 54

x


digilib.uns.ac.id

BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan.................................................................................................................. 58 B. Saran............................................................................................................................ 59 Daftar Pustaka......................................................................................................................... 61 Daftar Lampiran...................................................................................................................... 62

commit to user

xi


digilib.uns.ac.id DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Nama dan Jumlah Pemegang Saham Baru............................................................ 35

commit to user

xii


digilib.uns.ac.id DAFTAR GAMBAR

Gambar 3.1 StrukturOrganisasi pada PT. BPR Nguter Surakarta....................................................................................................... 37

commit to user

xiii


digilib.uns.ac.id

ABSTRAK

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT DAN PENERAPAN PRINSIP 5C PADA PT. BPR NGUTER SURAKARTA Febiarini E.G NIM F3609035 Perkreditan memiliki aset terbesar jika dibandingkan dengan kegiatan operasional bank yang lain. Resiko kerugian sebagian besar bersumber pada usaha tersebut. Maka untukmengurangi resiko dalam pemberian kredit diperlukan suatu prosedur dalam menjalankannya.Dengan latar belakang tersebut, penulis mengadakan pengamatan di PT. BPR Nguter Surakarta mengenai prosedur pemberian kredit dan penerapan prinsip 5C pada perusahaan tersebut. Tujuan pengamatan ini adalah mengetahui prosedur pemberian kredit pada PT. BPR Nguter Surakrta dan untuk mengetahui apakah prosedur pemberian kredit pada PT. BPR Nguter Surakarta sudah sesuai dengan prinsip 5C. Metode penelitian yang digunakan adalah metode deskriptif kualitatif merupakan proses mengumpulkan, mengolah dan menganalisa yang kemudian disajikan dalam bentuk gambar tanpa melakukan hipotesa dan perhitungan secara sistematis. Jenis data sekunder yang digunakan melakukan pencarian terhadap data-data yang diperoleh dari buku, dari dokumen atau dari sumber lain yang telah dilakukan peneliti lain yang berhubungan dengan penelitian ini. Tehnik pengumpulan data yang dilakukan dengan wawancara, observasi langsung dengan PT. BPR Nguter Surakarta. Prosedur pemberian kredit diawali dengan marketing menawarkan produknya, debitur yang tertarik mengajukan permohonan kredit disertai dengan kelengkapan data dan penyerahan jaminan. Kemudian pihak bank melakukan penelitian berkas permohonan kredit. Lalu pihak bank melakukan survei dan wawancara ke tempat calon debitur, apabila permohona ditolak maka selesai tetapi jika diterima akan diproses lebih lanjut yaitu analisa kredit melalui prinsip 5C. Setelah permohonan kredit disetujui oleh pimpinan maka nasabah akan menandatangani Surat Perjanjian Kredit. Tahap yang terakhir adalah pencairan, dimana besarnya nominal pencairan kredit adalah 70% dari nilai jaminan atau nilai pasar yang diberikan. Kesimpulan dari penelitian ini adalah prosedur pemberian kredit PT. BPR Nguter telah dilakukan dan berjalan dengan baik. Penerapan prinsip 5C pada PT. BPR Nguter Surakarta juga telah dilaksanakan dan telah sesuai dengan prinsip 5C pada umumnya yang digunakan dalam prosedur pemeberian kredit. Saran dari kesimpulan tersebut karena dalam prosedur pemberian kredit terbagi dalam beberapa divisi maka setiap divisi harus bisa bekerja sama dengan baik supaya dapat memberikan dengan dengan optimal. Kata kunci : Prosedur Pemberian Kredit dan Penerapan Prinsip 5c pada PT. BPR Nguter Surakarta commit to user


digilib.uns.ac.id

BAB I PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG Perbankan merupakan satu sektor ekonomi yang sangat penting peranannya dalam perkembangan ekonomi Indonesia. Fungsi utamanya adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana dari masyarakat, yang bertujuan untuk pertumbuhan ekonomi serta meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak dan meningkatkan pemerataan pembangunan. Sebuah bank perkreditan rakyat atau disingkat BPR agar dapat beroperasi dan berkembang dengan sehat perlu pengolahan dana dengan adanya perputaran uang, oleh karena itu tabungan, giro dan deposito berjangka harus tetap digalakkan terutama deposito sehingga dapat meningkatkan pembangunan melalui kegiatan kredit. Kredit merupakan kegiatan operasional terpenting dalam kegiatan operasional bank, dimana kegiatan kredit memiliki aset terbesar dibandingkan dengan kegiatan lain dalam operasinal yang berada di suatu bank, namun resiko kerugian sebagian besar bersumber pada kegiatan

tersebut, maka kegiatan ini

membutuhkan cara tersendiri dalam pengelolaannya agar bank dapat mencapai tujuan pemberian kredit secara aman dan menguntungkan. Kondisi aman yang di maksudkan adalah pengembalian hutang pokok beserta bunga kredit dapat

commit to user


digilib.uns.ac.id 2

dilakukan sesuai dengan jumlah nominal dan waktu yang telah disepakati bersama antara nasabah dan bank. Kebijakan dalam penyaluran kredit kepada masyarakat melalui jasa perbankan

merupakan

upaya

pemerintah

dalam

membantu

peningkatan

produktifias usaha terutama bagi usaha kecil, menengah dan rumah tangga. PT. BPR Nguter Surakarta tidak hanya menyediakan kredit modal usaha saja melainkan juga kredit konsumtif, pembiayaan pembelian motor, pembiayaan pembelian mobil, pembiayaan pembelian motor gede, dan juga pembiayaan cadangan pendidikan. Banyaknya pilihan kredit, syarat yang tidak berbelit-belit serta rendahnya bunga yang diberikan oleh PT. BPR Nguter Surakarta diharapkan bisa membantu pemenuhan kebutuhan masyarakat dan mampu untuk membatasi lembaga keuangan non formal yang cenderung memberatkan masyarakat seperti rentenir atau lintah darat. PT. BPR Nguter Surakarta harus bergerak lebih cepat seiring dengan perkembangan perekonomian dan bank itu sendiri harus mampu memiliki sistem prosedur analisa kredit yang baik guna kelancaran kegiatan operasional bank agar dapat menghindari terjadinya kredit macet yaitu salah satunya dengan mengguanakan analisa 5C yang terdiri dari Character, Capacity, Capital, Condition of Economi dan Collateral. Berdasarkan uraian di atas, penulis tertarik untuk mengetahui dan mempelajari mengenai prosedur pemberian kredit yang berada di PT. BPR Nguter Surakarta. Oleh karena itu, penulis tertarik untuk mengambil judul “Prosedur

commit to user Pemberian Kredit Umum pada PT. BPR Nguter Surakarta”.


digilib.uns.ac.id 3

B. RUMUSAN MASALAH Berdasarkan tujuan untuk mempermudah pemahaman dalam pembahasan permasalahan yang akan diteliti dan untuk memperjelas obyek yang telah ditentukan, maka penulis merumuskan masalah sebagai berikut : 1. Bagaimana prosedur pemberian kredit yang dilakukan PT. BPR Nguter Surakarta ? 2. Bagaimana penerapan prinsip 5C pada terhadap pengambilan keputusan kredit pada PT. BPR Nguter Surakarta ?

C. TUJUAN PENELITIAN Setiap penelitian yang dilakukan harus mempunyai tujuan yang jelas agar tepat mengenai sasaran yang dikehendaki. Tujuan penelitian merupakan target yang ingin dicapai baik sebagai solusi atas masalah yang dihadapi, maupun untuk pemenuhan kebutuhan. Dalam hal ini penelitian yang penulis lakukan mempunyai tujuan sebagai berikut : 1. Untuk mengetahui prosedur pemberian kredit yang dilakukan PT. BPR Nguter Surakarta. 2. Untuk mengetahui penerapan prinsip 5C terhadap pengambilan keputusan kredit pada PT. BPR Nguter Surakarta.

commit to user


digilib.uns.ac.id 4

D. MANFAAT PENELITIAN Penyusunan Tugas Akhir ini, terdapat berbagai manfaat bagi banyak pihak, baik pihak yang terlibat langsung maupun tidak terlibat langsung. Adapun manfaat yang dimaksud adalah : 1. Manfaat teoritis a. Dapat digunakan sebagai sumbangan karya ilmiah dan perkembangan ilmu pengetahuan. b. Dapat digunakan sebagai bahan studi atau tambahan literatur bagi mahasiswa/i Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. c. Sebagai refrensi dan informasi bagi masyarakat dan mahasiswa/i yang ingin melakukan penelitian selanjutnya. 2. Manfaat Praktis a. Bagi perusahaan 1) Sebagai bahan evaluasi PT. BPR Nguter Surakarta dalam penerapan pemberian kredit. 2) Sebagai bahan pertimbangan dan masukan kepada managemen untuk membuat kebijakan tentang prosedur pemberian kredit b. Bagi Universitas 1) Dapat meningkatkan intensitas kerjasama antara pihak instansi yakni PT. BPR Nguter Surakarta dengan pihak Universitas Sebelas

commit to user Maret Surakarta (UNS) yang berupa pemberian kesempatan kerja


digilib.uns.ac.id 5

bagi para mahasiswa UNS untuk melakukan kuliah magang kerja pada instansi tersebut. 2) Sebagai wacana bagi Universitas Sebelas Maret Surakarta (UNS).

c. Bagi Penulis 1) Sebagai salah satu syarat penulis untuk memenuhi kelulusan pendidikan Diploma III

Keuangan dan Perbankan Fakultas

Ekonomi Sebelas Maret Surakarta. 2) Penulis dapat Lebih mengapresiasikan terhadap teori-teori yang ada dengan keadaan yang nyata dan sebenarnya. 3) Dapat menambah kemampuan dan wawasan penulis baik di bidang ilmu pengetahuan maupun soft skill yang berupa ketrampilan kerja yang diperoleh selama penulis melaksanakan kuliah magang kerja di PT. BPR Nguter Surakarta. d. Bagi Pembaca 1) Hasil sumbangan ini diharapkan dapat memberikan sumbangan pemikiran bagi mahasiswa, dosen dan pembaca lain yang tertarik maupun

berkepentingan

dalam

dibidang perbankan.

commit to user

pelaksanaan

pembangunan


digilib.uns.ac.id 6

E. METODOLOGI PENELITIAN Penelitian merupakan suatu kegiatan untuk mengumpulkan, mengolah, dan menganalisa guna memperoleh kebenaran secara ilmiah. Suatu penelitian harus menggunakan prosedur, metode, atau cara tertentu agar penelitian tersebut sesuai dengan tujuan yang ditetapkan. 1. Obyek Penelitian Penelitian dilakukan pada PT. BPR Nguter Surakarta yang terletak di Jl. Honggowongso No. 69 Surakarta. 2. Jenis dan Sumber Data Data merupakan keterangan yang menggambarkan suatu keadaan. Data yang diperoleh harus diolah terlebih dahulu supaya dapat disajikan untuk menjawab rumusan masalah yang telah ditentukan untuk keperluan menganalisis data tersebut penulis juga memerlukan data pendukung yang berasal dari dalam dan luar lapangan. Berdasarkan jenis data yang diperoleh adalah : a. Data Primer Data primer merupakan data yang diperoleh langsung dari sumber aslinya, diamati dan dicatat langsung oleh peneliti sendiri (tidak melalui media perantara). Data primer dapat diperoleh langsung dari perusahaan atau lembaga keuangan yang berkaitan langsung dengan prosedur pemberian kredit pada PT. BPR Nguter Surakarta.

commit to user


digilib.uns.ac.id 7

b. Data Sekunder Data sekunder merupakan data yang tidak diambil dari sumbernya langsung, melainkan berasal dari sumber-sumber yang telah ada. Pada data sekunder ini data dapat diperoleh dengan cara melakukan pencarian terhadap data-data yang diperoleh dari buku, dari dokumen atau dari sumber lain yang telah dilakukan peneliti lain yang berhubungan dengan penelitian ini. 3. Teknik Pengumpulan Data Teknik pengumpulan data yang dilakukan peneliti dengan cara : a. Wawancara (Interview) Teknik

pengumpulan

data

yang

dilakukan

melalui

wawancara secara langsung dengan responden dan para informan untuk

memperoleh

data

penunjang

yang

relevan.

Dalam

pengamatan ini, nasbah sekaligus pegawai di lingkungan PT. BPR Nguter

Surakarta

menjadi

informan

bagi

penulis

untuk

memperoleh data-data yang diperlukan dengan cara mengajukan pertanyaan-pertanyaan kepada informan. Pertanyaan yang diajukan terfokus pada permasalahan yang akan dikaji sehingga informasi yan bisa dikumpulkan semakin terperinci dan mendalam. Dengan demikian diharapkan informan dapat memberikan informasi yang akurat dan sebenarnya.

commit to user


digilib.uns.ac.id 8

b. Metode Observasi Teknik pengumpulan data dengan cara mengadakan pengamatan secara langsung pada obyek yang diteliti. Dalam

penelitian kualitatif, teknik ini sering disebut sebagai observasi berperan pasif (HB. Sutopo, 2006 : 75). Observasi ini dilakukan secara langsung tentang peristiwa dan kegiatan yang berhubungan dengan permasalahan yang dikaji melalui kuliah magang kerja yang dilakukan penulis di PT. BPR Nguter Surakarta. c. Metode Kepustakaan Teknik ini akan dilakukan untuk mengumpulkan data yang bersumber dari dokumen dan berbagai arsip yang berhubungan dengan permasalahan yang akan dikaji yakni tentang perosedur pemberian kredit. d. Metode Analisis Pada pembahasan Tugas Akhir ini penulis menggunakan analisis deskriptif kualitatif yaitu proses mengumpulkan, mengolah dan menganalisa kemudian disajikan dalam bentuk gambar tanpa melakukan hipotesa dan perhitungan secara sistematis.

commit to user


digilib.uns.ac.id 9

4. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian dilakukan pada PT. BPR Nguter Surakarta yang berlokasi di Jl. Honggowongso No. 69 Tlp. (0271) 666068. Waktu pelenitian dimulai dari tanggal 6 Februari 2012 sampai dengan tanggal 6 Maret 2012.

commit to user


digilib.uns.ac.id 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Tinjauan Umum Bank Definisi bank menurut UU No. 14 tahun 1967 Pasal 1 tentang PokokPokok Perbankan adalah “lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang”, dan pengertian bank menurut UU No. 7 tahun 1992 tentang perbankan, yaitu “bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkan kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak”. Pengertian di atas dapat dijelaskan lebih lanjut bahwa bank adalah lembaga kepercayaan

yang berfungsi sebagai lembaga intermediasi,

membantu kelancaran sistem pembayaran, dan tidak kalah pentingnya adalah sebagai lembaga yang menjadi sarana dalam pelaksanaan kebijakan pemerintah, yaitu kebijakan moneter. Keberadaan bank yang sehat, baik secara individu maupun secara keseluruhan sebagai suatu sistem, merupakan prasyarat bagi suatu perekonomian sehat. Tujuannya untuk menciptakan bank sehat tersebut antara lain diperlukan pengaturan dan pengawasan bank secara efektif.

commit to user



Berdasarkan undang-undang RI No.7 tahun 1992 tentang perbankan sebagaimana telah diubah dengan undang-undang RI No. 10 tahun 1998 tentang perbankan, maka bank dapat dibedakan menjadi : 1. Bank Umum Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. 2. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

Fungsi-fungsi bank umum yang diuraikan di bawah ini menujukkan betapa pentingnya keberadaan bank umum dalam perekonomian modern, yaitu: 1. Penciptaan uang Uang yang diciptakan bank umum adalah uang giral, yaitu alat pembayaran lewat mekanisme pemindahbukuan (kliring). Kemampuan bank umum menciptakan uang giral menyebabkan possisi dan fungsinya dalam pelaksanaan kebijakan moneter.

commit to user



Bank sentral dapat mengurangi atau menambah jumlah uang yang beredar dengan cara mempengaruhi kemampuan bank umum menciptakan uang giral. 2. Mendukung Kelancaran Mekanisme Pembayaran Fungsi lain dari bank umum yang juga sangat penting adalah mendukung kelancaran mekanisme pembayaran. Hal ini dimungkinkan karena salah satu jasa yang ditawarkan bank umum adalah jasa-jasa yang berkaitan dengan mekanisme pembayaran. Beberapa jasa yang amat dikenal adalah kliring, transfer uang, penerimaan setoran-setoran, pemberian fasilitas pembayaran dengan tunai, kredit, fasilitas-fasilitas pembayaran yang mudah dan nyaman, seperti kartu plastik dan sistem pembayaran elektronik. 3. Penghimpunan Dana Simpanan Masyarakat Dana yang paling banyak dihimpun oleh bank umum adalah dana simpanan. Di Indonesia dana simpanan terdiri atas giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dapat dipersamakan dengan itu. Kemampuan bank umum menghimpun dana jauh lebih besar dibandingkan dengan lembaga-lembaga keuangan lainnya. Dana-dana simpanan yang berhasil dihimpun akan disalurkan kepada pihak-pihak yang membutuhkan, utamanya melalui penyaluran kredit.

commit to user



4. Mendukung Kelancaran Transaksi Internasional Bank umum juga sangat dibutuhkan untuk memudahkan dan atau memperlancar transaksi internasional, baik transaksi barang/jasa maupun transaksi modal. Kesulitan-kesulitan transaksi antara dua pihak yang berbeda negara selalu muncul karena perbedaan geografis, jarak, budaya dan sistem moneter masing-masing negara. Kehadiran bank umum yang beroperasi dalam skala internasional akan memudahkan penyelesaian transaksi-transaksi tersebut. Adanya bank umum maka kepentingan pihak-pihak yang melakukan transaksi internasional dapat ditangani dengan lebih mudah, cepat, dan murah. 5.

Penyimpanan Barang-Barang Berharga Penyimpanan barang-barang berharga adalah satu satu jasa yang paling awal yang ditawarkan oleh bank umum. Masyarakat dapat menyimpan barang-barang berharga yang dimilikinya seperti perhiasan, uang, dan ijazah dalam kotak-kotak yang sengaja disediakan oleh bank untuk disewa (safety box atau safe deposit box). Perkembangan ekonomi yang semakin pesat menyebabkan bank memperluas jasa pelayanan dengan menyimpan sekuritas atau surat-surat berharga.

6.

Pemberian Jasa-Jasa Lainnya Di Indonesia pemberian jasa-jasa lainnya oleh bank umum juga semakin banyak dan luas. Saat ini kita sudah dapat membayar listrik,

commit to user



telepon membeli pulsa telepon seluler, mengirim uang melalui atm, membayar gaji pegawai dengan menggunakan jasa-jasa bank. B. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) 1. Pengertian Bank Perkreditan Rakyat (BPR) BPR adalah lembaga keuangan bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu dan menyalurkan dana sebagai usaha BPR. Status BPR diberikan kepada Bank Desa, Lumbung Desa, Bank Pasar, Bank Pegawai, Lumbung Pitih Nagari (LPN), Lembaga Perkreditan Desa (LPD), Badan Kredit Desa (BKD), Badan Kredit Kecamatan (BKK), Kredit Usaha Rakyat Kecil (KURK), Lembaga Perkreditan Kecamatan (LPK), Bank Karya Produksi Desa (BKPD), dan/atau lembaga-lembaga lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan UU Perbankan Nomor 7 Tahun 1992 dengan memenuhi persyaratan tatacara yang ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. Ketentuan tersebut diberlakukan karena mengingat bahwa lembaga tersebut telah berkembang dari lingkungan masyarakat Indonesia, serta masih diperlukan oleh masyarakat, maka keberadaan lembaga dimaksud diakui. Oleh karena itu, UU Perbankan Nomor 7 Tahun 1992 memberikan kejelasan status lembaga-lembaga dimaksud yaitu untuk menjamin kesatuan dan keseragaman dalam pembinaan dan pengawasan, maka commit to user



persyaratan dan tatacara pemberian status lembaga-lembaga dimaksud ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. 2. Asas BPR Suatu BPR dalam melaksanakan usahanya berasaskan demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian. Demokrasi ekonomi adalah sistem ekonomi Indonesia yang dijalankan sesuai dengan pasal 33 UUD 1945 yang memiliki 8 ciri positif sebagai pendukung dan 3 ciri negatif yang harus dihindari (free fight liberalism, etatisme, dan monopoli). 3. Tujuan BPR Menunjang pelaksanaan

pembangunan

nasional

dalam

rangka

meningkatkan pemerataan, penumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak. 4. Sasaran Melayani kebutuhan petani, peternak, nelayan, pedagang, pengusaha kecil, pegawai, dan pensiunan karena sasaran ini belum dapat terjangkau oleh bank umum dan untuk lebih mewujudkan pemerataan layanan perbankan, pemerataan kesempatan berusaha, pemerataan pendapatan, dan agar mereka tidak jatuh ke tangan para pelepas uang (rentenir dan pengijon). 5. Kegiatan BPR Kegiatan BPR pada dasarnya sama dengan kegiatan Bank umum, hanya yang menjadi perbedaan commitadalah to userjumlah jasa Bank yang dilakukan



BPR jauh lebih sempit. BPR dibatasi oleh berbagai persyaratan, sehingga tidak dapat berbuat seleluasa Bank umum. Keterbatasan kegiatan BPR juga dikaitkan dengan misi penirian BPR itu sendiri. Dalam praktiknya kegiatan BPR adalah sebagai berikut : a. Menghimpun dana hanya dalam bentuk : i) Simpanan tabungan ii) Simpanan deposito b. Menyalurkan dana dalam bentuk : i) Kredit investasi ii) Kredit Modal kerja iii) Kredit Perdagangan Adanya keterbatasan yang dimiliki oleh BPR, maka ada beberapa larangan yang tidak boleh dilakukan BPR. Larangan ini meliputi hal-hal sebagai berikut : i) Menerima simpanan Giro ii) Mengikuti kliring iii) Melakukan kegiatan valuta asing iv) Melakukan kegiatan perasuransian

commit to user



C. Kredit 1.

Definisi Kredit Pengertian Kredit menurut Undang-undang nomor 7 tahun 1992 tentang pokok-pokok perbankan yang diubah dengan Undang-undang nomor 10 tahun 1998, yang dimaksud kredit adalah : ”Penyediaan uang atau tagihan-tagihan yang dapat disamakan dengan itu berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain dalam hal mana pihak peminjam berkewajiban melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan”. Unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah sebagai berikut : a. Kepercayaan, yaitu keyakinan dari pemberi kredit bahwa prestasi yang diberikannya baik dalam bentuk uang, barang, atau jasa, akan benarbenar diterimanya kembali dalam jangka waktu tertentu dimasa yang akan datang. b. Waktu, yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian prestasi dengan kontrapertasi yang akan diterima pada masa yang akan datang. c. Degree Of Risk, yaitu suatu tingkat resiko yang akan dihadapi sebagai akibat dari adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian prestasi dengan kontraprestasi yang akan diterima kemudian hari.

commit to user



Sebagai upaya mengurangi resiko diperlukan strategi dengan syarat adanya jaminan pokok maupun tambahan. d. Prestasi, atau objek kredit itu tidak saja diberikan dalam bentuk uang, tetapi juga dapat bentuk barang atau jasa. Kehidupan modern sekarang ini didasarkan kepada uang, oleh karena itu maka transaksi-transaksi kredit yang menyangkut uanglah yang sering dijumpai dalam praktek perkreditan. 2. Jenis Kredit Menurut Hasanuddin Rahman (1995:108), secara umum jenis kredit yang disalurkan oleh bank dan dilihat dari berbagai segi yang dijelaskan sebagai berikut : a. Berdasarkan penggunaannya •

Commercial Loan Kredit yang diberikan kepada seseorang atau badan usaha, sehingga kredit ini mampu memperbaiki atau mengembangkan kinerja (performance) usaha debitur, bahkan jika mungkin dapat membawa efek berganda yang sifatnya positif (multiplier effect). Penggunaan jenis kredit ini adalah untuk usaha-usaha produktif (kredit investasi dan kredit modal kerja), yang dapat mendukung sektor riil dalam kehidupan perekonomian masyarakat.

•

Consummer’s Loan Kredit yang diberikan bukan untuk kegiatan usaha yang produktif,

commityang to user tetapi untuk penggunaan bersifat konsumtif, namun mampu



meningkatkan taraf hidup dan memperkuat daya beli si peminjam, yang

secara

tidak

langsung

mendorong

pertumbuhan

dan

perkembangan sektor riil. b. Berdasarkan Jangka Waktu  Kredit jangka pendek Kredit ini merupakan yang memiliki jangka waktu kurang dari satu tahun dan biasanya digunakan untuk keperluan modal kerja.  Kredit jangka menengah Jangka waktu kreditnya berkisar antara satu tahun sampai dengan tiga tahun, kredit jenis ini dapat diberikan untuk modal kerja.  Kredit Jangka Panjang Kredit yang masa pengembaliannya paling panjang yaitu diatas tiga tahun. Biasanya kredit ini digunakan untuk investasi jangka panjang. c. Berdasarkan sifatnya  Revolving, merupakan kredit yang dananya dapat ditarik dan disetor sesuai kebutuhan dan digunakan secara berulang-ulang sepanjang masih tersedia kelonggaran tarik plafon serta jangka waktu kredit.  Non-Revolving, merupakan kredit yang dananya dapat ditarik secara sekaligus atau bertahap sesuai kebutuhan, namun untuk dana yang telah disetorkan tidak dapat digunakan atau ditarik kembali secara berulang walaupun jangka waktu kredit masih berlaku.

commit to user



3. Jaminan Kredit Jaminan kredit menurut Muljono ( 1996:295), secara umum jaminan kredit diartikan sebagai penyerahan kekayaan atau pernyataan kesanggupan seseorang untuk menanggung pembayaran kembali suatu utang. Jaminan pemberian kredit diperoleh melalui penilaian yang seksama terhadap watak, kemampuan membayar, modal, dan prospek usaha debitur. Sedangkan menurut UU No. 14 tahun 1967 tentang pokok perbankan pasal 24 menyebutkan bahwa “bank umum tidak memberi kredit tanpa jaminan kepada siapapun “. Berdasarkan pengertian tersebut, nilai dan legalitas jaminan yang dikuasai oleh bank atau yang disediakan oleh debitur digunakan untuk menjamin fasilitas kredit yang diterima nasabah atau debitur. Bagi bank, jaminan berguna untuk : a. Memberikan

hak

dan

kekuasaan

kepada

bank

untuk

mendapatkan pelunasan dengan barang-barang jaminan bila nasabah melakukan kecurangan. b. Menjamin agar nasabah berperan serta dalam transaksi untuk membiayai usahanya. c. Memberi dorongan kepada debitur untuk memenuhi syaratsyarat yangtelah disetujui. D. Kebijakan Pemberian Kredit Bank Setiap KPB (Kebijakan Perkreditan Bank) yang dibuat bank wajib memuat dan menetapkan dengan jelas dan tegas prinsip kehatihatian (prudent

commit to user approach) yang minimal harus meliputi kebijakan pokok perkreditan. Pokok-



pokok pengaturan pemberian kredit, sektor pasar, kredit yang perlu dihindari, tatacara penilaian mutu kredit serta professionalisme dan integritas pejabat perkreditan Puspani ( 2004:17). Kebijakan Pokok Perkreditan (KPP) yang harus memuat pokok-pokok pengaturan mengenai : a. Sistem dan prosedur perkreditan yang sehat, prosedur persetujuan pemberian kredit, administrasi dan dokumentasi kredit, serta sistem dan prosedur pengawasan kredit. b. Sistem

dan

prosedur

kredit-kredit

yang

harus

mendapatkan

perhatiankhuus dan pencadangan kredit. c. Sistem dan prosedur kredit yang bunganya dikapitalisir (plafondering). d. Sistem dan prosedur penyelamatan dan penyelesaian kredit bermasalah dan penghapus bukuan (Write-off) kredit macet. Tara cara penyelesaian barang-barang bangunan kredit yang dikuasai bank. Pokok-pokok pengaturan pemberian kredit yang menerapkan : a. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan jumlah modal bank. b. Tara cara penyediaan kredit yang dikonsorsiumkan, disindikasikan dan risk-sharing dengan bank-bank lain. c. Persyaratan kredit (bunga jenis bentuk kredit, angsuran dan jaminan). Kebijakan bank dalam kredit, khusus tentang BMPK, bilamana melampauinya. commit to user



Beberapa hal yang perlu dihindari dalam memberikan kredit antara lain:  kredit untuk tujuan spekulasi.  Kredit untuk usaha tanam informasi keuangan.  Kredit untuk usaha yang perlu keahliah khusus, dimana bank tidak punya.  Kredit untuk usaha yang telah bermasalah/macet/planfondering.

E. Penggolongan Kolektibilitas Kredit Penggolongan kolektibitas kredit menurut Surat Keputusan Direktur Bank Indonesia No.30/267/KEP/DIR, seluruh kredit diklasifikasikan berdasarkan lama jangka waktu pemenuhan ketepatan pembayaran kembali pokok menjadi empat golongan, yaitu : 1. Kredit lancar adalah kredit yang tidak mengalami penunggakan pengembangan pokok pinjaman dan pembayaran bunga. 2. Kredit dalam perhatian khusus yaitu kredit yang mengalami penunggakan pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya selama 1 hari sampai dengan kurang dari 90 hari jadwal yang diperjanjikan 3. Kredit diragukan yaitu kredit yang mengalami penunggakan pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya selama > 90 hari sampai dengan kurang dari 180 hari sampai dengan kurang dari 180 hari dari jadwal yang diperjanjikan. 4. Kredit macet adalah kredit yang mengalami penunggakan pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya selama lebih dari 270 hari dari commit to user



jadwal yang telah diperjanjikan bunganya selama lebih dari 270 hari dari jadwal yang telah diperjanjikan.

F. Prosedur Pemberian Kredit Prosedur pemberian kredit dimulai saat debitur atau calon debitur mengajukan permohonan kredit hingga akhirnya direalisasi, dipantau dalam pembayaran kewajibannya beserta bunganya yang telah disepakati dan penyelamatan kredit dilakukan apabila pemberian kredit debitur tersebut termasuk dalam kredit bermasalah. Prosedur pemberian kredit dapat dijelaskan sebagai berikut : 1. Pengajuan Permohonan/Aplikasi Kredit Setiap pemberian kredit baru harus berdasarkan adanya suatu permohonan tertulis yang ditandatangani oleh pemohon (calon debitur). Menurut Tjoekam (1999 : 100), “Permohonan kredit suatu bank harus di back-up oleh unsur yuridis dan ekonomis, agar hak dan tanggung jawab kedua belah pihak jelas dan pasti”. Permohonan tertulis tersebut dituangkan dalam formulir permohonan kredit yang memuat informasi yang lengkap yaitu :  Data non-financial yang meliputi nama dan alamat calon debitur (perorangan/perusahaan), susunan pemilik dan pengurus, bidang usaha, riwayat perusahaan, hubungan dengan bank, kelompok perusahaan dan sebagainya.

commit to user



 Data financial yang meliputi perkembangan keuangan dan proyeksi keuangan, jumlah permohonan, rencana penggunaan dan rencana pelunasan.  Data jaminan yang diserahkan, pengajuan kredit selanjutnya dicatat didalam buku register pengajuan kredit guna melengkapi dokumen-dokumen. 2. Analisis kredit Analisis permohonan kredit dan perubahan-perubahannya menurut Siswanto Sutojo (2000:51) adalah untuk menganalisa semua faktor resiko yang berkaitan dengan permohonan kredit dan untuk menilai sejauh mana hal tersebut beralasan atau layak untuk dibiayai, memiliki keabsahan hukum dan sesuai dengan praktek perbankan yang sehat. Analisis kredit dikelompokkan menjadi dua, yakni : a. Analisis kualitatif Analisis kualitatif merupakan analisis terhadap kondisi-kondisi non angka yang tidak tercermin dalam laporan keuangan, meliputi analisis terhadap aspek manajemen, teknis, pemasaran, hukum jaminan dan sosial ekonomi. b. Analisis Kuantitaf Analisis kuantitaf merupakan analisis terhadap kondisi keuangan. Debitur, yang bertujuan agar bank mendapat gambaran secara kuantitatif mengenai kondisi keuangan debitur dimasa lalu, saat ini dan proyeksinya dimasa yang akan datang, commit sehingga to dapat user analisis besarnya pinjaman yang



diperlukan penggunaannya serta kemampuannyamembayar bunga dan pokok pinjaman. Analisis kuantitatif meliputi analisis ratio keuangan, analisis laba rugi,analisis arus kas dan analisis rekening. Kredit yang diberikan oleh bank mengandung resiko, sehingga dalam pelaksanaannya bank harus memperhatikan kebijakan dan prosedur perkreditan yang telah ditetapkan oleh perusahaan. Faktor penting yang harus diperhatikan oleh bank untuk melunasi utangnya sesuai dengan yang diperjanjikan. Untuk memperoleh keyakinan tersebut tersebut sebelum memberikan kredit, bank hatus melakukan penilaian yang seksama menurut Undang-Undang no. 10 Tahun 1998 Pasal 8 Ayat (1) dan (2) terhadap : a. Character merupakan sifat atau watak seseorang yang akan diberikan kredit. Dilihat dari latar belakang pekerjaannya maupun sifat pribadinya. Hal inilah yang akan dijadikan ukuran tentang kemauan debitur untuk membayar. b. Capacity merupakan analisis untuk mengetahui kemampuan debitur dalam membayar kredit dilihat dari mengelola bisnisnya. c. Capital merupakan analisis dari sumber mana saja modal yang digunakan untuk membiayai proyek yang akan dijalankan, berupa modal yang digunakan untuk membiayai proyek yang akan dijalankan, berupa modal sendiri dan beberapa modal pinjam. d. Condition of economy merupakan analisis yang dinilai dari kondisi ekonomi sosial dan politik yang ada sekarang dan prediksi untuk masa yang akan datang.

commit to user



e. Collateral merupakan nilai jaminan yang diberikan calon debitur baik yang bersifat fisik maupun non fisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan dan diteliti keabsahan dan kesempurnaannya serta secara yuridis tidak bermasalah. Tujuan dari analisis kredit adalah menganalisis kredit yang akan diberikan kepada debitur itu dapat dinilai layak ataupun tidak diberikan. Pedoman pemberian kredit dalam analisis kredit adalah : a. Pengumpulan Data Pengumpulan data harus diarahkan dengan pengumpulan informasi yang lengkap, akurat dan up-to-date untuk mengetahui maksud dan tujuan penggunaan kredit dilakukan secara langsung dan aktif dari debitur, pihak ketiga dan sumber data lainnya. Pengumpulan data ini meliputi pengumpulan informasi dari debitur dengan mengumpulkan serta menyeleksi data yang perlu atau tidak diperlukan. Untuk pengumpulan data dari pihak ke-3 yaitu dengan cara kunjungan setempat, call, surat, dan pengumpulan data dari sumber lainnya yaitu perpustakaan, publikasi, majalah, surat kabar, dan sebagainya. b. Verifikasi Data Verifikasi data bertujuan untuk menjamin kebenaran dan keakuratan data yang telah dikumpulkan verifikasi dara meliputi verifikasi pada Bank Indonesia atau Bank lainnya yang mempunyai hubungan dengan debitur maupun calon debitur, kantor, pabrik, toko, tempat usaha pada

commit to user pembeli, pemasok, penjual maupun lokasi jaminan.



c. Analisis Laporan Keuangan dan Aspek-Aspek Lainnya, Meliputi: 1. Analisis Trend Ratio dan Interprestasinya Analisis trend ratio dan interprestasinya bertujuan meneliti apakah trend ratio keuangan debitur/calon debitur selama periode laporan keuangan yang dianalisis tersebut wajar atau tidak wajar dibandingkan dengan usaha sejenis lainnya. 2. Analisis Resiko Analisis resiko adalah mengidentifikasi dan menganalisis dampak dari sebelum resiko debitur terjadi sehingga keputusan kredit yang diambil sudah memperhitungkan resiko yang ada. Penilaian resiko mencakup dua aspek yaitu resiko umum (penjualan, konflik diantara pemegang saham pada badan usaha debitur) dan Resiko Khusus (badan usaha tidak memperhatikan pangsa pasar). 3. Analisis Rikonsiliasi Modal dan Harta Tetap Analisis rikonsiliasi modal dan harga tetap digunakan untuk menilai apakah wajar atau tidak modal dan harta tetapdebitur/calon debitur

harus

dicek/direkonsiliasi

terlebih

dahulu

sebelum

dilakukan analisis ratio dan analisis pengadaan kas. 3. Analisis Aspek-Aspek Perusahaan Lainnya Dalam mempertimbangkan permohonan kredit, selain menganalisis laporan keuangan juga dilakukan analisis aspek-aspek perusahaan lainnya, yaitu :

commit to user



a. Aspek Umum dan Manajemen Menganalisis

mengenai

aspek

umum

dan

manajemen

perusahaan, dengan tujuan untuk menilai kemampuan dan kecakapan

dari

manajemen

pengelola

proyek

dalam

menjalankan bisnisnya b. Aspek Hubungan Dengan Bank Aspek hubungan dengan bank adalah analisis terhadap aspekaspek hubungan debitur/calon debitur dengan bank rakyat Indonesia maupun bank lainnya serta penggunaan produkproduk bank Rakyat Indonesia lainnya. Analisis hubungan dengan

bank

antara

performance

debitur/calon

debitur

mengenai transaksi keuangan yang disalurkan dalam rekening giro, Deposito, maupun tabungan. Khusus debitur dapat dilihat atau dianalisa mutasi rekening pinjamannya yang dapat diketahui kemampuan memenuhi kewajiban bunga maupun angsuran pokok pinjaman. c. Pemasaran Pemasaran adalah analisis mengenai kemampuan untuk meneliti kemungkinan pangsa pasar yang dapat diraih bagi produk atau jasa yang diproduksi dari proyek yang dibiayai dengan kredit bank dan strategi pemasaran produk atau jasa perusahaan sejenis, dan analisa siapa pembeli dominan maupun

commit to user



pemasok

bahan

baku

agar

perusahaan

proyek

dapat

memenangkan persaingan yang cukup kompetitif. d. Aspek Teknis dan Produksi atau Pembelian kesimpulan pokok atau penilaian terhadap aspek teknis dan produksi/pembelian yang dianggap perlu. 3. Realisasi Kredit Jenjang manapun persetujuan pemberian kredit itu diberikan, para pejabat mengambil keputusan untuk menyetujui pemberian kredit harus dapat mempertanggungjawabkan kepada pihak bank Budi Untung (2000:148). Persetujuan kredit harus mencerminkan suatu pernyataan dari hasil analisis, hasil penelitian dan secara prudent principle (prinsip kehatihatian) bahwa debitur/calon debitur yang disetujui pemberian kreditnya adalah debitur/calon debitur yang dianggap layak, meliputi. a. Usaha debitur atau calon debitur yang fesible dan prospek yang baik, kemampuan memperoleh keuntungan dan memenuhi kewajiban angsuran dan bunga kepada Bank serta bersedia menyerahkan jaminan yang menjamin kepentingan bank dari nilai maupun status jaminan. b. Telah sesuai dengan kebijakan dan prosedur pemberian kredit. c. Tidak menyimpang dari ketentuan limit kredit. d. Telah dipertimbangkan mengenai keamanan kreditnya. e. Diputus sesuai dengan kewenangan memutus kredit.

commit to user



4. Pengawasan Kredit Pengawasan kredit secara umum menurut Teguh Pudjo Muljono (1993 : 462) adalah salah satu fungsi manajemen dalam usahanya untuk penjagaan dan pengamanan dalam pengelolaan kekayaan bank dalam bentuk kredit yang lebih baik dan efisien, untuk menghindari terjadinya penyimpangan-penyimpangan dengan cara mendorong supaya patuh terhadap kebijaksanaan-kebijaksanaan perkreditan yang telah ditetapkan serta mengusahakan penyusunan administrasi perkreditan dengan benar. Fungsi dari pengawasan tersebut adalah untuk mencegah dan mengatasi penyimpangan-penyimpangan penggunaan kredit. Teknik pengawasan kredit yang dilakukan adalah: a. Control by Exception Hal-hal yang bersifat exception dapat dilakukan dengan analisis SWOT yaitu kekuatan (Strenghtness Point), kelemahan (Weakness Point), Kesempatan (Oportunities), dan ancaman (Threat). Analisis SWOT ini berguna bagi manajemen agar kegiatan pengawasan itu sendiri dapat berlangsung secara terarah dan efisien, dimana sasaran dan intensitas pengawasan kredit dititik beratkan pada hal-hal yang lemah (faktor intern) dan hal-hal yang dapat membahayakan (faktor ekstern). b. Verband Controle Suatu kegiatan pemeriksaan dimana ada sesuatu yang mencurigakan

commit to usermenguji kebenaran informasi yang terhadap suatu informasi, dan untuk



mencurigakan tersebut diperlukan informasi lain yang mempunyai hubungan yang sangat erat c.

Pengawasan Fisik / Inspeksi On The Spot Pengawasan fisik adalah pengawasan yang dilakukan dengan mengadakan pemeriksaan langsung di tempat usaha nasabah.

commit to user



BAB III PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan PT. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Nguter Surakarta pertama kali didirikan di Desa Nguter, Sukoharjo dengan anggaran dasar awal yang dibuat oleh Notaris Nur Fariah Latih Sarjana Hukum, Notaris di Karanganyar, tanggal 2 Maret 1994 dengan akte No: 12, dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sebagaimana terdapat dalam Surat Keputusan nomor C2-16.782.HT.01.01.Th 1994 tertanggal 8 November 1994. Beberapa pertimbangan antara lain sarana yang lebih memadai dan lokasi yang lebih strategis dan mudah di jangkau oleh nasabah, maka sejak tanggal 15 April 2001 lokasi PT. BPR Nguter dipindahkan ke Jl. Sutami 118 A Surakarta. Kemudian pada tanggal 20 Desember 2005, lokasi PT. BPR Nguter dipindahkan lagi ke Jl. Honggowongso No.69 Surakarta, hal ini dimaksudkan agar lokasinya lebih strategis dan lebih dekat dengan nasabah potensial. PT. BPR Nguter berlokasi di pusat kota Solo, namun PT. BPR Nguter Surakarta tidak hanya mengandalkan wilayah kerja disekitarnya saja melainkan daerah Sekarisidenan Surakarta, meliputi Kabupaten Boyolali, Kabupaten Sukoharjo, Kabupaten Klaten, Kabupaten Wonogiri, Kabupaten Karanganyar dan Kabupaten Sragen.

commit to user



Bank telah mempersiapkan petugas lapangan baik dalam penghimpunan dana masyarakat maupun penyaluran kredit dan penagihan kredit dengan sistim jemput bola untuk mendukung operasional pada wilayah tersebut. Sehingga dalam penghimpunan dana dan penyaluran kredit dapat merata dan meluas ke seluruh lapisan masyarakat di berbagai wilayah Karesidenan Surakarta. Perijinan dan Legalitas dalam menjalankan usaha adalah sebagai berikut : a. Tanda Daftar Perusahaan Perseroan Terbatas dari Kepala Kantor Departemen Perindustrian dan Perdagangan Kota Surakarta dengan Nomor TDP 11.16.165.00824 tertanggal 13 Juni 2001 yang berlaku sampai dengan 113 Juni 2006 diperbarui dengan nomor TDP 11.16.1.65.00824 berlaku sampai dengan 13 Juni 2011. b. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) yang dikeluarkan oleh Kantor Pelayanan Pajak Klaten dengan Nomor NPWP 1.545.687.4-525.000 dan nomor registrasi 007703-5253. c. Keputusan

Menteri

Keuangan

Republik

Indonesia

nomor

Kep

100/KM.17/1996 tentang Pemberian Izin Usaha PT. Bank Perkreditan Rakyat Nguter Sukoharjo yang ditetapkan di Jakarta pada tanggal 4 Maret 1996 1. Kepemilikan Pemegang Saham Pada tanggal 22 Juni 2000 terjadi perubahan kepemilikan (akusisi) dari pemilik lama kepada pemilik baru yaitu : a. Djoko Pong Sugoto dengan komposisi saham sebesar 60% commit to user



b. Augustine Ester dengan komposisi saham sebesar 35% c. Dwi Esti Nastiti dengan komposisi saham sebesar 5% 2. Permodalan PT. BPR Nguter Surakarta untuk memenuhi peraturan pemerintah tentang CAR minimal 8% telah melakukan perubahan modal dasar sebanyak 2 kali, dimana perubahan tersebut dilaksanakan sebagai berikut: a. Tahun 2005 tersebut terjadi perubahan modal dasar dari Rp. 1,6 Miliar menjadi Rp. 6,4 Miliar. Dan modal yang disetor juga mengalami perubahan dari Rp. 6,4 Miliar menjadi sebesar 2,82 Miliar. b. Pada bulan Februari 2006 telah dilakukan perubahan modal dasar menjadi Rp. 10 Miliar yang terbagi atas 20.000 lembar saham. Masing-masing saham bernilai sebesar Rp. 500.000,-. Modal dasar tersebut di tempatkan dan deisetor sejumlah 41% atau sebanyak 8.200 lebar saham dengan nominal seluruhnya sebesar Rp. 4,1 Miliar. 3. Perubahan Susunan Pengurus PT. BPR Nguter setelah terjadi akusisi melakukan perubahan pengurus seluruhnya untuk memenuhi Undang-undang Perseroan Terbatas tentang jumlah direksi harus 2 orang, maka RUPS memutuskan mengangkat 1 orang komisaris dan 1 orang direktur yang telah mengikuti fit and proper test di Bank Indonesia pada tanggal 22 September 2008 dan sudah dinyatakan lulus oleh Bank Indonesia, maka susunan pengurus PT. BPR Nguter berubah menjadi sebagai berikut: 1) Komisaris Utama : Tn. Drs. Sri Dadi Wibowo, MM commit to user



2) Komisaris

: Tn. Anta Winata

3) Direktur Utama

: Ny. Fransisca Permata Dewi, SE. MM

4) Direktur

: Ny. Dra Lusiawati Oeyeng

Akta Notaris Drajad Uripno, SH. No. 03 tanggal 11 November 2008. Kemudian pada tanggal 24 Maret 2009 melalui RUPS Luar Biasa susunan pengurus terakhir adalah sebagai berikut : 1) Komisaris Utama : Tn. Bambang Subartono, SE 2) Komisaris

: Tn. Sri Dadi Wibowo. MM

3) Direktur Utama

: Ny. Fransisca Permata Dewi, SE.MM

4) Direktur

: Tn. Yusak Adi Nugroho, SE

Akte Notaris Drajad Uripno, SH No.01 tanggal 04 Maret 2009. Daftar pemegang saham baru PT. BPR Nguter Surakarta adalah sebagai berikut :

Tabel 2.1 Nama dan Jumlah Pemegang Saham Baru Jumlah Pemegang Saham

Lembar Saham

Presentase (Rupiah)

Djoko Pong Sugoto

4.920 lembar

2.460.000.000,-

60

Agustine Esther

3.280 lembar

1.640.000.000,-

40

Jumlah

8.200 lembar

4.100.000.000,-

10

Sumber : PT. BPR Nguter Surakarta commit to user



4. Produk dari PT. BPR Nguter Surakarta PT. BPR Nguter Surakarta ini melakukan kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana tersebut kepada masyarakat. PT. BPR Nguter memiliki produk yang mendukung untuk melakukan kegiatan tersebut. Produk dari PT. BPR Nguter Surakarta ini antara lain : 1) Tabungan dan Deposito 2) Kredit, antara lain : a. Kredit Modal Usaha b. Kredit Multi Guna c. Kredit Konsumtif d. Pembiayaan pembelian Sepeda Motor (tahun 1996 - ke atas) e. Pembiayaan Pembelian Mobil (tahun 1990 – ke atas) f. Pembiayaan Motor Besar (MOGE)

5. Struktur Organisasi Struktur organisasi perusahaan merupakan kerangka dasar yang mempersatukan bagian-bagian yang ada dalam suatu perusahaan sehingga dapat bekerja sama untuk mencapai tujuan yang ditetapkan perusahaan. Berikut ini merupakan struktur organisasi PT. BPR Nguter Surakarta yang dinyatakan dalam gambar yaitu :

commit to user



commit to user



6. Job Diskripsion a. Kabag Kredit 1) Mengkoordinir dan merencanakan tugas-tugas Admin Kredit, Account Officer dan Collection di lapangan. 2) Bertanggung jawab atas pencapaian kredit yang diberikan pada masyarakat 3) Bertanggung jawab atas kinerja Admin kredit dan kelancaran pencairan. 4) Bertanggung jawab atas kelengkapan administrasi pengajuan kredit dan pencairan kredit yang disalurkan sudah sesuai dengan Standart Operasional Prosedur (SOP) perusahaan. 5) Melaporkan, Memberitahukan dan mengkonsultasikan kepada Direksi yang berkaitan dengan cara kerja dan hasil kerja Admin kredit, Account Officer, Collection, dll. b. Admin Kredit 1) Menerima pengajuan kredit dari dealer/ umum baik melalui telepon maupun nasabah datang sendiri ke kantor BPR Nguter, serta memberikan informasi mengenai proses kredit calon debitur. 2) Melakukan SID (Sistem Informasi Debitur)/ BI checking. 3) Mengetik perjanjian kredit (PK) 4) Membuat kompensasi lembur hari sabtu disetiap bulannya. 5) Pengecekan kelengkapan berkas pengajuan kredit dan report survei yang telah di ACC pimpinan. commit to user



6) Membuat MOU dengan pihak lain. c. Account Officer (AO)/Surveyor 1) Menerima order untuk disurvei dari admin survei. 2) Pengecekan kebenaran dan kelengkapan data calon debitur. 3) Melakukan survei ke tempat calon debitur meliputi survei rumah, tanggal, jaminan, pekerjaan/usaha, lingkungan sekitar. 4) Menganalisa hasil survei dan melaporkan kepada komite kredit. 5) Membuat laporan analisa survei report mengenai calon debitur. 6) Menyampaikan kepada admin kredit apakah pengajuan kredit calon debitur tersebut disetujui/ ditolak. d. Kasie/Admin Account Officer (AO)/Surveyor 1) Mengkoordinir dan merencanakan tugas-tugas AO di lapangan. 2) Melakukan koordinasi dengan kasie kolektor jika terdapat permasalahan dalam hal penanganan kredit bermasalah dan membutuhkan informasi tambahan dari Account Officer mengenai kondisi debitur. 3) Melaporkan, memberitahukan dan mengkonsultasukan kepada Direksi yang berkaitan dengan cara kerja dan hasil kerja AO. 4) Mengarahkan dan membimbing AO agar hasil survei dan analisa kredit lebih berkualitas. 5) Menerima laporan survei dari AO. 6) Bertanggung jawab atas kinerja dan hasil survei. 7) Memonitoring hasil kerja per Account Officer. commit to user



e. Bagian Kolektor/Collection Filter 1) Melakukan penagihan ke debitur yang terlambat membayar angsuran (T2-T4). 2) Pembinaan kepada debitur tentang aturan-aturan pembayaran yang telah disepakati bersama untuk meminimalkan keterlambatan. 3) Mencari informasi/melacar debitur yang pindah alamat tanpa sepengetahuan pihak bank. 4) Pengamanan jaminan bila diperlukan dan melacak keberadaan jaminan yang sudah dialihkan ke pihak lain. 5) Melakukan

pengambilan

angsuran/collect

ke

dealer

yang

bekerjasama dengan pihak bank. 6) Membuat laporan kronologis. f. Kasie Kolektor/Collection 1) Mendistribusikan job/surat tagihan kepada kolektor. 2) Bertanggung jawab dalam rangka upaya menurunkan NPL/kredit macet sesuai dengan rencana kerja perusahaan. 3) Mengkoordinir

dan

merencanakan

tugas-tugas

kolektor

di

lapangan. 4) Melakukan koordinasi dengan kasie Account Officer terkait permasalahan penanganan kredit bermasalah. 5) Melaporkan, memberitahukan dan mengkonsultasikan kepada Direksi, tentang permasalahan penanganan kredit bermasalah.

commit to user



6) Bertanggung jawab atas kinerja kolektor dan hasil tagihan yang dibawa kolektor. g. Marketing Kredit 1) Mencapai target pencairan kredit sesuai dengan ketentuan yang sudah ditetapkan perusahaan. 2) Menawarkan berbagai produk yang ada di PT. BPR Nguter Surakarta. 3) Melakukan follow up terhadap nasabah yang mengajukan kredit. 4) Mengumpulkan file data calon nasabah baik pengajuan langsung dari nasabah maupun dari dealer/ show room atau rekan lain di PT. BPR Nguter Surakarta. 5) Melakukan survei awal guna memberikan keterangan pada AO tentang kondisi calon nasabah. 6) Memberikan kabar/informasi kepada nasabah mengenai hasil survei dalam hal ini di ACC atau di tolak. h. Teller/Kasir 1) Menerima setoran dan pengambilan tunai (angsuran, tabungan, pengambilan tunai dari bank pick-up service) 2) Pengeluaran biaya-biaya yang disertai nota ataupun kwitansi. 3) Pencatatan semua kwitansi dan nota pemasukan dan pengeluaran di buku kasir kemudian diulang di buku pemasukan kas dan pengeluaran kas. 4) Meng-input ke program MMS commit to user



5) Pengecekan buku tabungan 6) Akhir hari membuat laporan mutasi kas (jumlah uang) i. Bagian Staff Tabungan/Deposito Tabungan meliputi : 1) Melayani pembukuan dan penutupan rekening tabungan. 2) Melayani transaksi nasabah baik penyetoran, penarikan dan lainlain. 3) Update bunga tabungan per nasabah setiap akhir bulan. 4) Menyimpan (file) aplikasi rekening, bukti setor, voucher jurnal transaksi. Deposito meliputi : 1) Aplikasi penempatan deposito dan pencairan deposito. 2) Pembayaran bunga deposito nasabah. 3) Membuat konfirmasi perpanjangan deposito jatuh tempo. 4) Input transaksi deposito. 5) Membuat laporan bulanan untuk Lembaga Penjamin Simpanan. j. Staff Pembukuan 1) Melakukan pengecekan hitungan bunga deposito dari bagian deposito. 2) Membuat laporan untuk BI (laporan bulanan, laporan pengaduan nasabah, laporan publikasi 3 bulan sekali, laporan mingguan). 3) Mengirim laporan keuangan untuk kantor pajak.

to user 4) Membuat voucher commit pembukuan.



5) Membuat laporan keuangan dan input transaksi. 6) Bertanggung jawab atas setiap pengeluaran dari kas kecil. 7) Melauakan transaksi yang berhubungan dengan antar bank aktiva termasuk monitoring deposito serta mutasi rekening.

k. Satuan Pengawas Intern (SPI) 1) Memeriksa mutasi kas pada akhir hari secara berkala. 2) Memeriksa bukti-bukti transaksi harian secara periodik dan membandingkan dengan peraturan-peratusan yang ada. 3) Membuat dan melaporkan laporan minggu kepada Bank Indonesia. 4) Melakukan on the spot ke debitur secara berkala. 5) Melakukan pemeriksaan jaminan setiap bulan Juni dan Desember. 6) Melakukan Laporan Tingkat Kesehatan setiap akhir bulan.

B. Pembahasan Prosedur pemeberian kredit merupakan sebuah tahapan yang harus dilalui sebelum kredit diberikan untuk menilai kelayakan calon debitur sehingga risiko kredit bermasalah lebih kecil. Prosedur pemberian kredit dan penilaian kredit oleh dunia perbankan secara umum antar bank yang satu dengan yang lain tidak jauh berbeda. Perbedaan terletak dari bagaimana tujuan bank tersebut serta persyaratan yang ditetapkannya dengan pertimbangan masing-masing. PT. BPR Nguter Surakarta menawarkan beberapa produk sesuai dengan kebutuhan caloncommit kreditur, antara lain : to user



1. Kredit Modal Usaha Kredit modal usaha adalah kredit yang diberikan oleh bank untuk penambahan modal usaha nasabah atau untuk mendirikan usaha baru. 2. Kredit Multiguna Kredit Multiguna adalah kredit yang diberikan oleh bank untuk memenuhi berbagai kebutuhan nasabah lainnya, seperti untuk pernikahan, biaya pendidikan, atau renovasi rumah. 3. Kredit Konsumtif Kredit konsumtif merupakan kredit yang diberikan untuk memenuhi kebutuhan debitur, misalnya untuk membeli kendaraan atau rumah. 4. Pembiayaan Pembelian Sepeda Motor (tahun 1996-ke atas) 5. Pembiayaan Pembelian Mobil (tahun 1990-ke atas) 6. Pembiayaan Pembelian Motor Gede (MOGE)

1. Prosedur Pemberian Kredit pada PT. BPR Nguter Surakarta

PT. BPR Nguter Surakarta dalam menjalankan produknya melakukan proses manajemen dengan cara menetapkan tata cara/prosedur dalam memberikan kredit melalui: 1. Marketing Hal pertama yang dilakukan PT. BPR Nguter Surakarta dalam menjalankan produknya adalah memasarkan, dalam hal tersebut yang bertugas adalah marketing. Strategi yang dilakukan dalam memasarkan commit to user



kreditnya dilakukan dengan cara menyebar browsur (canvasing) dan menawarkan kembali kepada mantan nasabah (debitur) PT. BPR Nguter. Pemasaran dapat juga dilakukan saat di BPR Nguter Surakarta yaitu para nasabah datang sendiri kemudian pegawai PT. BPR Nguter menjelaskan prosedur yang harus dilalui dan produk yang sesuai untuk kualifikasi nasabah tersebut tapi mungkin dalam hal ini Costumer Service yang justru lebih berperan kemudian marketing menghantar nasabah memenuhi prosedur yaitu nasabah/debitur diwajibkan melengkapi berkas-berkas dan mengisi formulir untuk melengkapi syarat-syarat dan aplikasi pengajuan kredit. Syarat-syarat yang digunakan antara lain : 1) Foto copy KTP (Kartu Tanda Penduduk) suami-istri 2) Foto copy KK (Kartu Keluarga) 3) Surat Nikah atau Akte Cerai 4) Rekening Listrik, air dan telepon 5) Foto copy jaminan (BPKB/Sertifikat) 6) Slip Gaji 7) Daftar riwayat pinjaman (SID) 8) Dokumen Pendukung lainnya Aplikasi permohonan kredit antara lain : 1) Surat kesanggupan pembayaran 2) Slip setor 3) Tanda terima uang pinjaman 4) Slip penarikan

commit to user



5) Spesimen tanda tangan nasabah (perseorangan) Ketentuan-ketentuan yang diberikan antara lain : 1) Besarnya nominal untuk kredit umum yang diberikan 70% dari nilai jaminan atau nilai pasar yang diberikan, kredit proaktif plafon yang diberikan 3 kali lipat dari nilai jaminan apabila jaminan yang digunakan sertifikat unit mobil, dan 2 kali lipat dari nilai jaminan apabila jaminan yang digunakan sertifikat tanah kering. 2) Suku bunga pinjaman kredit umum adalah 1,75% untuk bunga flat dan 2,75% untuk bunga menurun keduannya dalam jangka satu tahun, apabila plafon diatas 100 juta bunga dapat dinegosiasikan. Suku bunga kredit proaktif dengan sistem rekening koran 0,05% per hari dari nominal yang digunakan dalam jangka waktu 6 bulan. 3) Potongan kredit untuk kredit umum biaya administrasi sebesar 1% per tahun, materai Rp. 12.000,-, tabungan Rp. 10.000,-. Untuk proaktif dikenakan

administrasi

pembukuan

Rp.

350.000,-,

untuk

administrasi/profisi 0,5% dari plafon, meterei Rp. 18.000,-. Apabila syarat-syarat sudah lengkap kemudian semua berkas para nasabah dikumpulkan dan diserahkan kepada Admin AO. 2. Administrasi AO Tugas Admin AO mengecek kelengkapan berkas-berkas nasabah yang telah diterima dari marketing dan kemudian dilakukan pengecekan melalui BI-Cecking (Daftar Hitam Bank Indonesia) atau lebih dikenal

commit to user



dengan SID (Sistim Informasi Debitur) dari situ akan terlihat data nasabah yang lancar atau nasabah yang pernah bermasalah dengan bank lain. 3. Surveyor(AO) Nasabah yang lancar akan diproses kembali terhadap kondisi nasabah dengan menerapkan prinsip 5C (Capital, Character, Collateral, Condition of Ekonomic, Capacity) oleh pihak Surveyor. Keadaan nasabah akan ditulis dalam formulir analisis kredit sesuai dengan hasil survei, kemudian berkas nasabah kembali dikumpulkan pada bagian Pemeriksaan Administrasi AO. Apabila dari laporan hasil analisa kredit menyatakan bahwa kredit dapat diterima maka Surveyor

akan menyerahkan seluruh persyaratan kredit

beserta laporan analisa kredit kepada bagian Kabag Kredit. 4. Kabag Kredit Seluruh syarat berdasarkan hasil analisa kredit yang telah sesuai ketentuan yang diberikan PT. BPR Nguter akan ditanda tangani oleh Kabag Kredit pada Lembar Persetujuan Kredit (LPK). Apabila dari laporan analisis kredit tersebut menyatakan bahwa kredit tidak dapat diterima atau tidak disetujui maka Kabag Kredit akan memberikan penjelasan dan alasan kepada bagian Marketing mengenai penolakan permohonan kredit untuk disampaikan kepada calon debitur. 5. Administrasi AO Admin AO kembali melakukan pengecekan terhadap berkas-berkas nasabah sebelum akhirnya diserahkan kepada direksi. Apabila syarat

commit to user



nasabah kurang lengkap, berkas tersebut akan dikembalikan kepada nasabah untuk melengkapi. 6.

Direksi Direksi mempunyai wewenang dalam pencairan kredit, karena bagian direksi yang menyetujui apakah kredit itu layak dicairkan atau tidak. Apabila direksi menyetujuinya maka direksi akan menandatangani berkasberkas pengajuan kredit tersebut.

7. Pencairan Setelah mendapat persetujuan direksi lalu dilakukan pengetikan perijinan antara nasabah dengan PT. BPR Nguter Surakarta. Apabila semua berkasberkas pengajuan kredit lengkap dan sudah mendapat persetujuan dari semua pihak maka langkah terakhir dalam arus penyaluran kredit adalah pencairan. Hal ini nasabah harus mengambil sendiri uangnya ke bank, tidak boleh di wakilkan oleh siapapun. Tujuannya yaitu untuk memperkecil tindak kejahatan dan supaya tidak ada pihak yang dirugikan.

Kredit merupakan risiko terbesar dalam seluruh manajemen di suatu bank, karena apabila kredit yang diberikan tidak tepat sasaran maka akan berakibat fatal bagi bank itu sendiri. Untuk menanggulangi terjadinya kredit yang tidak tepat sasaran yang berakibat kredit bermasalah PT. BPR Nguter Surakarta mempunyai cara atau antisipasi untuk menghadapi hal tersebut, antara lain dengan prosedur pemberian kredit yang diberikan secara benar, prosedur yang dilakukan dengan benar akan mengurangi terjadinya kredit bermasalah. commit to user



PT. BPR Nguter Surakarta mempunyai cara yang specifik dalam mengatasi kredit loan yaitu pendekatan terbaik sesuai dengan kebijakan yang berlaku dan pertimbangan tertentu, antara lain tindakan preventif, tindakan ini dilakukan sebelum terjadi transaksi, yang berperan dalam hal ini marketing dan surveyor. Hal yang dilakukan hanya memproduksi kredit yang sehat dan berkualitas dari SID yang baik, mengedepankan analisis kelayakan debitur, memastikan pengembalian kredit debitur, dokumen permohonan kredit calon nasabah lengkap. Setelah kredit berjalan kemudian tindakan yang dilakukan adalah tindakan pro aktif yang dilakukan oleh bank dengan melakukan pemantauan kelancaran nasabah dalam memenuhi kewajibannya agar kualitas kredit tetap baik. Bank membantu nasabah apabila mengalami kesulitan penjualan dengan memberikan informasi dan solusi cara mengatasi masalah tersebut. Apabila nasabah sulit membayar atau menunggak maka pihak bank atau surveyor akan melakukan review atas usaha kredit yang diberikan. Apabila kedua tindakan tersebut sudah dilakukan tetapi tetap terjadi kredit bermasalah, maka akan dilakukan tindakan penyelamatan. Pada dasarnya tidak semua kredit macet dapat diselamatkan tetapi bank dapat meminimalkan kerugian dengan tindakan yang cepat dan tepat yaitu dengan menarik barang bukti sebelum barang bukti dilenyapkan oleh nasabah melalui kolektor.

2. Penerapan Prinsip 5C Terhadap Pengambilan Keputusan Kredit PT. BPR Nguter Surakarta akan terlebih dahulu menganalisis calon nasabahnya (debitur) dalam pengambilan keputusan kredit untuk menganalisa commit to user



calon nasabah apakah layak atau tidak untuk diberikan kredit, dan menggunakan Prinsip 5C, yaitu : Character, Capacity, Capital, Collateral, Condition of economy. a. Character / watak Dasar dari pemberian kredit adalah kepercayaan, jadi yang mendasari suatu kepercayaan yaitu adanya keyakinan dari pihak bank bahwa si peminjam memiliki moral, watak, ataupun sifat-sifat pribadi yang positif dan kooperatif dan juga mempunyai rasa tanggung jawab baik dalam kehidupan pribadi sebagai manusia, masyarakat, atau dalam menjalankan usahanya. Manfaat dari penilaian character ini, adalah untuk mengetahui sejauh mana tingkat kejujuran dan intergritas serta tekad yaitu kemauan untuk memenuhi kewajiban-kewajiban dari calon debitur, character ini sangat penting, walaupun debitur tersebut mampu membayar hutanghutangnya namun tidak ada etiket baik tentu akan membawa berbagai masalah bagi bank dikemudian hari. Menilai karakter seseorang bukanlah hal yang mudah, karena kita memerlukan ketrampilan psikologis untuk dapat menilai character seseorang. Pihak bank menilai karakter calon debitur dengan cara : 1. Meneliti daftar riwayat hidup debitur dengan cara wawancara langsung dengan nasabah ataupun bertanya kepada masyarakat di lingkungan calon debitur tinggal. 2. Meneliti reputasi calon debitur dilingkungan tempat kerja. commit to user



3. Meneliti apakah calon debitur terlibat pada suatu masalah, penjudian, perampokan, pemabuk, dan lain-lain. 4. Meminta informasi dari bank lain, disini yang dimaksud mengecek SID (Sistem Informasi Debitur) calon debitur, apakah masih mempunyai tanggungan pada pihak lain ataupun tidak. b. Capacity Capacity

merupakan

kemampuan

debitur

dalam

melunasi

kewajiban-kewajibannya dari kegiatan usaha yang dilakukan atau yang akan dilakukan yang dibiayai oleh bank. Jadi sampai sejauh mana usaha yang akan diperolehnya, akan mampu melunasi tepat waktu sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati. Pengukuran capacity ini, dapat dilakukan dengan berbagai pendekatan, yaitu : 1. Pendekatan historis, yaitu menilai past performes dari nasabah yang bersangkutan apakah usahanya banyak mengalami kegagalan atau selalu menunjukan kearah maju. 2. Pendekatan finacial, yaitu dengan menilai posisi neraca dan laporan perhitungan rugi/laba untuk periode terakhir, yaitu untuk mengetahui berapa besarnya solvabilitas, likuiditas, dan rentabilitas tingkat usahanya. 3. Pendekatan edukasional, yaitu menilai latar belakang pendidikan para pengurus perusahaan calon debitur.

commit to user



4. Pendekatan yuridis, yaitu menilai apakah calon debitur tersebut secara yuridis mempunyai kapasitas untuk mewakili dirinya atau badan usaha yang diwakilinya untuk mengadakan ikatan perjanjian kredit dengan bank. 5. Pendekatan managerial, yaitu untuk menilai sejauh mana kemampuan nasabah dalam melaksanakan fungsi managemen dalam memimpin perusahaannya. 6. Pendekatan teknis, yaitu menilai sejauh mana kemampuan calon debitur dalam mengelola faktor-faktor produksi seperti tenaga kerja, bahan baku, peralatan-peralatan kerja/atau mesin, administrasi dan keuangan bahkan sampai pada kemampuan merebut pangsa pasar. Apabila dana yang dicairkan untuk pembiayaan barang konsumsi, maka penilaian capacity nasabah didasarkan pada pekerjaan yang sedang dikerjakan oleh nasabah saat ini dan seterusnya. Pihak bank menyimpulkan apakah nasabah tersebut mampu melunasi kewajibankewajiban atau tidak. c. Capital Pihak bank menilai dari jumlah dana atau modal sendiri yang dimiliki oleh calon debitur. Sebagai contoh apabila calon debitur meminta pihak bank untuk mengajukan kredit, maka jaminan yang diberikan minimal harus 70% dari nilai jaminan.

commit to user



d. Collateral Collateral adalah barang jaminan yang diberikan oleh peminjam sebagai jaminan atas kredit yang diterima. Manfaat collateral adalah sebagai alat pengamanan apabila usaha yang dibiayai dengan kredit tersebut gagal atau sebab lain dimana debitur tidak mampu melunasi hutangnya. Jaminan juga sebagai alat pengaman dalam menghadapi

kemungkinan adanya

ketidakpastian pada kurun waktu yang akan datang pada saatnya kredit tersebut harus dilunasi. Jaminan ini sifatnya sebagai pelengkap dari kelayakan/keterlaksanaan dari proyek nasabah. Penilaian terhadap collateral ini harus ditinjau dari 2 sudut yaitu sudut ekonomisnya yaitu nilai ekonomis dari barang-barang yang akan dijaminkan, serta nilai yuridisnya yaitu apakah barang-barang jaminan tersebut memenuhi syarat-syarat yuridis untuk dipakai sebagai barang jaminan. e. Condition of Economy Situasi dan kondisi politik, sosial, ekonomi, budaya dan lain-lain yang mempengaruhi

keadaan perekonomian

dapat mempengaruhi

kelancaran usaha dari debitur yang memperoleh kredit. Condition of Economy sangat penting diketahui apabila kredit tersebut diberikan untuk perubahan-perubahan yang bergerak di luar negeri sendiri. Faktor-faktor makro ekonomis ini termasuk pula peraturan-peraturan pemerintah setempat akan sangat berpengaruh terhadap suksesnya suatu perusahaan.

commit to user



Penilaian terhadap condition of economy dimaksudkan pula untuk mengetahui

sejauh

mana

kondisi-kondisi

yang

mempengaruhi

perekonomian suatu negara/suatu daerah akan memberikan dampak yang bersifat positif maupun dampak yang bersifat negatif terhadap perusahaan yang memperoleh kredit tersebut untuk memungkinkan penilaian prinsip ini perlu dipelajari masalah-masalah politik budaya, kebijakan-kebijakan pemerintah setempat, peraturan-peraturan moneter, perpajakan, anggaran belanja, dan pendapatan negara yang bersangkutan, keadaan perekonomian dan sebagainya.

Kelima prinsip tersebut PT. BPR Nguter Surakarta yang mendapatkan perhatian lebih dibandingkan dengan prinsip-prinsip yang lainnya adalah character. Hal tersebut dikarenakan penilaian character dari seorang debitur sangatlah sulit, selain itu pihak BPR tidak ingin kejadian di masalalu terulang kembali yaitu krdit macet yang diakibatkan kurang telitinya dan kurang profesionalnya dalam menganalisa calon debitur terutama segi character. Untuk analisa lainnya yaitu capacity, capital, collateral dan condition of economy telah dilaksanakan sesuai prosedur.

Contoh Study Kasus Bapak Sutris seorang wiraswasta yang di bidang perdagangan. Beliau mempunyai gudang yang berada di Sragen, yang menjual berbagai macam

to tidak user pernah sepi dari pembeli. Omset makanan ringan. Toko Bapak commit Sutris ini



penjualan perbulan mencapai Rp. 180.000.000,- dan Beliau mendapat keuntungan sebesar Rp. 20.000.000,- Istri bekerja sebagai guru di sekolah dasar swasta. Pendapatan istri per bulan sebesar Rp. 2.000.000,-. Bapak Sutris mempunyai 2 orang anak yang masih bersekolah di SMP dan SMA. Pengeluaran Pak Sutris per bulan untuk keperluan rumah tangga sebesar Rp. 3.000.000,- untuk biaya telepon/listrik/air sebulan sebesar Rp. 500.000,untuk biaya pendidikan dalam sebulan sebesar Rp. 1.000.000,- dan untuk biaya lain-lain sebesar Rp. 500.000,-. Beliau ingin mengembangkan usahanya Bapak Sutris berniat mengajukan pinjaman kepada PT. BPR Nguter Surakarta sebesar Rp. 150.000.000,- dengan menyertakan jaminan BPKB 2 unit mobil milik beliau, dengan harga pasaran Rp. 78.000.000,- dan Rp. 102.000.000,-. Di lingkungan sekitar tempat tinggal Pak Sutris dikenal seorang dengan kepribadian yang baik, sering membantu tetangga sekitar, aktif dalam kegiatan lingkungan dan sangat kooperatif. Beliau dan juga istrinya mempunyai pinjaman yang masih berjalan di beberapa bank lain. Besarnya angsuran yang harus dikeluarkan Pak Sutris tiap bulannya mencapai Rp. 6.000.000,-. Info dari bank lain menyebutkan bahwa SID yang dimiliki Pak Sutris bagus, tidak pernah bermasalah/lancar.

Analisis Kredit a. Character Di lingkungan sekitar tempat tinggal Pak Sutris dikenal dengan

commitsering to usermembantu tetangga yang sedang kepribadian yang baik, karena



menngalami kesusahan, selain itu juga aktif dengan kegiatan di lingkungan. Beliau juga belum pernah mempunyai masalah dengan tetangga sekitar dan juga di luar lingkungannya. Info dari bank lain menyebutkan pinjamannya bagus, tidak pernah telat dan lancar. b. Capacity Aspek pendapatan Besar pendapatan

: Rp. 20.000.000,-

Penghasilan istri

: Rp. 2.000.000,- +

Total pendapatan

: Rp. 22.000.000,-

Aspek pengeluaran Biaya rumah tangga : Rp. 3.000.000,Telepon/listrik/air

: Rp.

500.000,-

Biaya pendidikan

: Rp. 1.000.000,-

Biaya lain-lain

: Rp.

500.000,- +

Total pengeluaran

: Rp. 5.000.000,- _

Sisa penghasilan

: Rp. 17.000.000,-

Angsuran di bank lain

: Rp. 6.000.000,- _

Penghasilan bersih

: Rp. 11.000.000,-

c. Collateral Jaminan berupa mobil milik pribadi dengan taksiran jaminan sebagai berikut : Harga pasar/taksiran : Rp. 72.000.000,- + Rp. 108.000.000,Taksasi

: Rp. 70% x Rp. 180.000.000,- = Rp. 126.000.000,commit to user



Permintaan kredit

: Rp. 150.000.000,-

Realisasi

: Rp. 125.000.000,-

d. Capital Bapak Sutris telah menekuni bidan perdagangan selama 10 tahun dan berjalan dengan baik, modal yang dimiliki cukup banyak. e. Condition of economy Status tempat tinggal : Milik sendiri Asset yang dimiliki

: Perabot rumah tangga, motor, mobil

Kondisi ekonomi

: Baik

Kesimpulan : Bedasarkan pertimbangan-pertimbangan dari hasil survei, bukti-bukti fisik dan cek lingkungan serta jaminan yang memadai, maka pemohon layak untuk didanai, sebagai berikut : Pemberi kredit

: Rp. 125.000.000,-

Jangka waktu

: 18 bulan

Suku bunga

: 1,5% flat

Angsuran Pokok

: Rp. 6.944.444,-

Bunga

: Rp. 1.875.000,- +

Jumlah angsuran

: Rp. 8.819.444,- per bulan

commit to user



BAB IV

PENUTUP

A. Kesimpulan Hasil penelitian yang penulis lakukan pada PT. BPR Nguter Surakarta, maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut : 1. Prosedur penerimaan kredit yang dilakukan oleh PT. BPR Nguter Surakarta dimulai dari debitur mengajukan permohonan kredit dan kelengkapan

persyaratan,

data

tersebut

kemudian

diteliti

kelengkapannya dan dicek SID debitur. Apabila debitur baik akan diadakan survei analisa kreditnya melalui prinsip 5C, nasabah yang pernah mengalami masalah dengan bank lain akan diberitahu bahwa permohonan tidak diterima karena alasan tersebut. Apabila hasil analisa

disetujui

oleh

pimpinan

maka

bank

debitur

akan

menandatangani Surat Perjanjian Kredit dan melakukan pengikatan jaminan yang diserahkan oleh calon debitur kepada PT.BPR Nguter Surakarta. Setelah penandatanganan SPK, langkah terakhir adalah pencairan kredit dimana besarnya nominal pencairan kredit yang dapat diberikan maksimum 70% dari nilai jaminan 2. Pelaksanaan prinsip 5C dalam prosedur pemberian kredit telah dilaksanakan sesuai pada umumnya. Untuk character, dengan cara melakukan survei pada lingkungan tempat tinggal calon debitur serta

commit to user menggunakan SID (Sistem Informasi Debitur). Untuk capacity,



dengan melakukan wawancara pada calon debitur tentang pendapatan dan cara pengelolaan usahanya, dari segi capital pihak BPR menanyakan besar modal yang diperlukan dan modal yang telah dimiliki calon debitur. Sedang prinsip collateral, penentuan nilai agunan dengan cara melihat harga pasar. Untuk prinsip condition, penilaian dari pihak BPR dilakukan dengan cara melihat kondisi usaha apakah kondisi tersebut dapat berkembang atau tidak melihat kondisi masyarakat sekitar yaitu respon masyarakat terhadap adanya usaha calon debitur. B. Saran 1. Prosedur pemberian kredit kepada nasabah PT. BPR Nguter Surakarta hendaknya memberikan kemudahan, dan tidak berbelit-belit, dengan cara memberi tau secara jelas prosedur yang harus dilalui nasabah dan data apa saja yang harus disiapkan nasabah untuk pengajuan kredit sehingga nasabah tidak perlu bolak-balik karena ada syarat yang kurang. 2. Kredit yang disalurkan agar dapat terkendali dengan baik sebaiknya pelaksanaan pemberian kredit kepada nasabah lebih ditingkatkan ketelitian dan profesionalismenya yaitu mengenai peninjauan ke lapangan/ survey sehingga dapat mengetahui kemampuan debitur dalam mengembalikan kreditnya secara jelas dan lengkap. 3. Profesionalisme terhadap calon debitur lebih ditingkatkan lagi, karena tidak

jarang

pihak/karyawan

PT.

BPR

Nguter

Surakarta

lebih

mengutamakan/membedakan kerabat atau orang terdekat dalam berbagai commit to user



pelayanan yang diberikan, terutama pelayanan kredit tanpa memperhatikan prosedur dan prinsip 5C. Hal tersebut dapat dikendalikan dengan memberikan peringatan tegas terhadap pihak yang bersangkutan.

commit to user

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT DAN PENERAPAN PRINSIP 5C PADA PT. BPR NGUTER SURAKARTA

Recommend Documents