Productbeschrijving Prisma Pensioen januari 2012
Inhoud:
Kenmerken Prisma Pensioen Inzichtelijke pensioenlasten Modern en efficiënt BASISVERZEKERINGEN Ouderdomspensioen en partnerpensioen na pensioendatum (OP) Vrijwillige eigen bijdrage, alleen beschikbaar in Prisma Pensioen Select Partner- en wezenpensioen (PP en Wzp) Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (PVA) AANVULLENDE VERZEKERINGEN Anw-hiaatpensioen Tarieven BELEGGINGEN Prisma Pensioen Garant Beheerd Beleggen Beleggen met beleggingsvrijheid Kosten Medische waarborgen Rekening courant (directe) Beloning intermediair
Het Prisma Pensioen is een (collectieve) premieovereenkomst (PW) op basis van beleggingen (unit-linked). Het minimum aantal deelnemers is 5 en de minimum gemiddelde premie per deelnemer per jaar is € 900,-. Er is een basis variant van het Prisma Pensioen beschikbaar en een uitgebreide variant; Prisma Pensioen Select.
Kenmerken Prisma Pensioen De belangrijkste kenmerken van het Prisma Pensioen kunnen als volgt worden samengevat: • Toegang tot eigen adviseurs portaal • Altijd on-line inzicht in uitstaande offertes en lopende regelingen • Duidelijke en begrijpelijke communicatie naar de werkgever en de werknemer • Gemak, tijdsbesparing en helderheid dankzij online pensioencommunicatie en online archief. • Inzichtelijke pensioenlasten • Lage en beheersbare kosten • Behalve beheerkosten geen kostenonttrekkingen aan OP-kapitaal • Geen aan- en verkoopkosten beleggingsfondsen • Geen switchkosten • Geen kosten bij inkomende waardeoverdrachten • Lage kosten bij uitgaande waardeoverdrachten • 100% investering van de ouderdomspensioenpremies • Diverse beleggingsmogelijkheden met een goede balans tussen rendement en risico • Lage beheerkosten door gebruikmaking van indextrackers • Flexibiliteit voor de werknemers om hun pensioen aan te passen aan individuele wensen
Inzichtelijke pensioenlasten De premie ten behoeve van het ouderdomspensioen van de werknemer wordt volledig (100%) geïnvesteerd. Uitsluitend de beheerkosten worden ten laste van het OP-kapitaal gebracht. Er worden geen aan- of verkoopkosten gerekend. Premies ten behoeve van de overige dekkingen en kosten worden apart en inzichtelijk in rekening gebracht en komen nooit ten laste van het pensioenkapitaal.
Negatieve risicopremie
Inrichtingskosten contract (eenmalig)
Ten laste van werkgever Ten laste van werknemer
Beheerkosten Legal & General
Uitvoeringskosten (jaarlijks) Mutatiekosten
- echtscheiding - uitgaande waarde-overdracht
OP-premie (WG deel) Totale pensioenlasten
OP-premie (WN-deel) Pensioenkapitaal Vrijwillige eigen bijdrage 100% OP-premie
Risicopremies (WG-deel)
Risicopremies (WN-deel)
PVA-premie (WG-deel)
PVA-premie (WN-deel)
Beloning intermediair
Modern en efficiënt Het Prisma Pensioen is een moderne pensioenregeling die niet alleen de werkgever en werknemer veel te bieden heeft. Ook u als adviseur heeft het Prisma Pensioen veel te bieden. Zo is bij de ontwikkeling veel aandacht uitgegaan naar een efficiënte en foutloze verwerking van de pensioenadministratie.
BASISVERZEKERINGEN Ouderdomspensioen en partnerpensioen na pensioendatum (OP) Ten behoeve van het OP wordt op basis van de netto staffel II van het besluit van de staatssecretaris uit 2009 een pensioenkapitaal opgebouwd. De werkgever kan vervolgens kiezen voor: - Een netto staffel op basis van een rekenrente van 4% of 3%; - een percentage van de gekozen staffel. Voor de opbouw van het OP-kapitaal zijn twee tarieven beschikbaar: • 0% restitutie bij overlijden (in combinatie met Partner- en Wezenpensioen op basis van een uitkeringsovereenkomst en verzekerd op risicobasis (eindloon)); • 90% restitutie bij overlijden (waarbij de uitkering moet worden gebruikt voor de aankoop van een Partner- en/of Wezenpensioen en de werkgever restbegunstigde is). Voor bepaling van de pensioengrondslag wordt in Prisma Pensioen gerekend met de AOW-franchise van 10/7 van de AOW waar gehuwden zelfstandig recht op hebben. In Prisma Pensioen Select kan ook gekozen worden voor 10/7 van de AOW waar een alleenstaande recht op heeft, of voor een vrij bedrag. Dit vrije bedrag is ten minste gelijk aan het fiscale minimum. Premieverdeling Naar keuze van de werkgever kan de werknemer worden verplicht een eigen bijdrage te betalen voor de premie voor het OP. Maar de verplichte eigen bijdrage kan niet hoger zijn dan 65% van de totale premie. 2
Vrijwillige eigen bijdrage, alleen beschikbaar in Prisma Pensioen Select In Prisma Pensioen Select kunnen deelnemers periodiek minimaal € 300,- per jaar extra inleggen voor het OP. Legal & General houdt in de gaten dat de vrijwillige eigen bijdrage niet uitgaat boven het fiscale maximum. Daarnaast is het mogelijk om jaarlijks een eenmalige eigen bijdrage te doen van minimaal € 500,-. Wij vragen van de pensioenadviseur in dat geval een berekening waaruit blijkt dat de eenmalige eigen bijdrage niet uitgaat boven het fiscale maximum.
Partner- en wezenpensioen (PP en Wzp) Het PP en Wzp kan naar keuze worden verzekerd als • premieovereenkomst (bij overlijden komt 90% van het pensioenkapitaal tot uitkering voor de aankoop van het nabestaandenpensioen. De werkgever is restbegunstigde); of • uitkeringsovereenkomst (bij overlijden vervalt het pensioenkapitaal (0%-dekking) en komt een PP en Wzp tot uitkering als de deelnemer een partner en/of kinderen heeft). Het PP en Wzp is verzekerd op risicobasis en gebaseerd op een eindloondefinitie.
Voorwaarden: - Bij aanvang van deelname aan de regeling mag het verzekerde PP niet meer bedragen dan € 100.000,-. - Het verzekerde Wzp mag niet meer dan € 20.000,- per kind bedragen. - Daarnaast mag de hoogte van het PP en Wzp niet meer dan 20% stijgen ten opzichte van het voorgaande jaar. - Het PP en Wzp kan met 3% na-indexatie (onvoorwaardelijke toeslag) worden verzekerd of zonder toeslag. Het Wzp wordt verzekerd voor maximaal 5 kinderen. Heeft een deelnemer meer dan 5 kinderen dan wordt het Wzp van 5 kinderen evenredig verdeeld over alle kinderen. Het recht op Wzp eindigt op de 21 jarige leeftijd van het kind. Tenzij het kind dan recht op studiefinanciering heeft. In dat geval loopt het recht door tot leeftijd 27 van het kind of totdat het recht op studiefinanciering eindigt. Volle wezen hebben recht op een dubbel Wzp. Premieverdeling In Prisma Pensioen komt de premie voor het PP en Wzp op basis van een uitkeringsovereenkomst altijd ten laste van de werkgever. In Prisma Pensioen Select kan de werkgever ervoor kiezen de werknemers een verplichte eigen bijdrage te laten betalen voor het partner- en wezenpensioen. Bij uit dienst treden van de deelnemer vervalt het PP en Wzp op basis van een uitkeringsovereenkomst en wordt dit omgezet in een PP en Wzp op basis van 90%-restitutie.
Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (PVA) In Prisma Pensioen wordt standaard PVA meeverzekerd op basis van een 6-klassensysteem. In Prisma Pensioen Select kan de PVA naar keuze worden meeverzekerd. Legal & General volgt in beginsel het oordeel van het UWV (conform WIA) voor
Klasse
Mate van AO
Vrijstellingspercentage
de mate van arbeidsongeschiktheid van een deelnemer. Het UWV hanteert het criterium ‘gangbare arbeid’. De wachttijd bedraagt 104 weken. De PVA wordt uitsluitend staffelvolgend verzekerd.
1
< 35%
0
Over de premie voor Anw-hiaatpensioen en de vrijwillige eigen bijdrage kan
2
35 – 45%
40%
geen PVA worden meeverzekerd.
3
45 – 55%
50%
4
55 – 65%
60%
Premieverdeling
5
65 –80%
80%
In Prisma Pensioen komt de premie voor de PVA volledig ten laste van de
6
80 – 100%
100%
werkgever. In Prisma Pensioen Select kan de werkgever ervoor kiezen de premie voor PVA deels ten laste van de werknemers te brengen voor zover de deelnemer verplichte eigen bijdragen betaalt. De hoogte van de premie voor PVA is afhankelijk van de verhouding tussen beroepsgroep A en beroepsgroep B van het deelnemersbestand en varieert afhankelijk van deze verhouding in beginsel tussen een premieopslag van 4% en 4,5%. De verzekering van PVA en het recht op PVA eindigen op 65-jarige leeftijd van de deelnemer.
3
AANVULLENDE VERZEKERINGEN (alleen beschikbaar in Prisma Pensioen Select) Anw-hiaatpensioen In Prisma Pensioen Select kan aanvullend gekozen worden voor een Anw-hiaatpensioen. De hoogte daarvan is gelijk aan de Wettelijke Anw-uitkering inclusief vakantiegeld. Bij het verzekeren van het Anw-hiaatpensioen kunnen de volgende keuzes worden gemaakt: • in plaats van 100% kan ook 75% of 50% van de wettelijke Anw worden verzekerd; • De uitkeringen kunnen met 3% na-indexatie (onvoorwaardelijke toeslag) of zonder toeslag worden verzekerd; • De werkgever kan voor de werkgeversbijdrage van de premie kiezen tussen een percentage van 100% van de premie tot 0% van de premie. Kiest de werkgever voor een werkgeversbijdrage van minder dan 100% dan kunnen de werknemers individueel kiezen voor het wel of niet verzekeren van het Anw-hiaat en voor de hoogte van het Anw-hiaatpensioen binnen de door de werkgever bepaalde maxima. De verzekering van het Anw-hiaatpensioen en het recht op uitkeringen eindigen op de 65 jarige leeftijd van de partner van de deelnemer.
Tarieven Het Prisma Pensioen kent geen gemengde tarieven. Er worden uitsluitend aparte verzekeringen aangeboden waarbij de premie voor iedere verzekering inzichtelijk wordt gemaakt. Ouderdomspensioen Kapitalen ten behoeve van het ouderdomspensioen worden te allen tijde sekseneutraal berekend en opgebouwd. Partnerpensioen Betaalt de werkgever de volledige premie voor het partnerpensioen en/of het Anw-hiaatpensioen dan is het verzekeringstarief gebaseerd op sekseafhankelijke (1-jarige) risicotarieven. Betaalt de werknemer een verplichte eigen bijdrage voor het partnerpensioen of een eigen bijdrage voor het Anw-hiaatpensioen dan zijn de verzekeringstarieven gebaseerd op sekseneutrale (gelijkblijvende) risicotarieven. Wezenpensioen Voor het wezenpensioen wordt een doorsnee tarief toegepast. De omslagpremie is onbepaald.
BELEGGINGEN Binnen het Prisma Pensioen worden 3 beleggingsmethoden aangeboden namelijk: 1. Beleggen met Garantie. 2. Beheerd Beleggen Neutraal. 3. Beleggen met beleggingsvrijheid, deze beleggingsmethode is alleen beschikbaar in Prisma Pensioen Select. Beleggingsvrijheid houdt in dat werknemers naast Beheerd Beleggen Neutraal ook kunnen beleggen in Beheerd Beleggen Behoudend en Beheerd Beleggen Ambitieus of dat zij naast Beheerd beleggen ook zelf individuele fondsen kunnen kiezen. 1. Prisma Pensioen Garant De werkgever kan ervoor kiezen om alle deelnemers binnen het contract te laten beleggen in Prisma Pensioen Garant. De deelnemer krijgt dan een netto garantierendement van 2% op de pensioendatum over iedere premie voor het OP. Het garantierendement geldt dus ook voor bijsparen en extra stortingen. Alleen voor inkomende waardeoverdrachten binnen 5 jaar voor de pensioendatum geldt het garantierendement niet. Het netto garantierendement is een bodemgarantie. Het werkelijke rendement kan hoger zijn, maar nooit lager. Het werkelijk behaalde rendement is afhankelijk van de ontwikkeling van de koers van de participaties in Primsa Pensioen Garant. Die koers wordt berekend aan de hand van het deel u-rendement op staatsleningen (Staatsleningen Depot BPU). Hoe de koers precies berekend wordt, staat in de Beleggingsvoorwaarden van Prisma Pensioen. 2. Beheerd Beleggen Bij Beheerd Beleggen wordt belegd in indexfondsen (aandelen, obligaties). De (fondsbeheer)kosten van indexfondsen zijn relatief laag. Binnen Beheerd beleggen heeft Legal & General twee fondscombinaties (Wereldwijd en Europa) beschikbaar waaruit de werkgever een keuze kan maken. Deze fondscombinaties zijn samengesteld uit toonaangevende indexfondsen. De premies van alle deelnemers worden in de door de werkgever gekozen fondscombinatie belegd. 4
De beleggingsmethode van Beheerd Beleggen Neutraal is gebaseerd op de lifecycle systematiek. Naarmate de deelnemer de pensioengerechtigde leeftijd nadert, zorgt Legal & General er voor dat de beleggingen van de deelnemer steeds minder risicovol worden belegd. De beleggingen van de deelnemer worden 2 keer per jaar getoetst en indien nodig geherbalanceerd of geheralloceerd. In de laatste jaren voor de pensioendatum wordt volledig belegd in langlopende obligaties (inkooptariefgericht beleggen). 3. Beleggen met beleggingsvrijheid In Prisma Pensioen Select kan de werkgever de deelnemers toestaan om Beheerd te beleggen op basis van een persoonlijk risicoprofiel. Voor deelnemers die daar gebruik van willen maken wordt dan digitaal een klantprofiel vastgesteld. Het profiel kan leiden tot drie beleggingsprofielen: Behoudend, Neutraal en Ambitieus. Legal & General zorgt ervoor dat de premies van de individuele deelnemer steeds worden belegd in de Beheerd Beleggen variant die past bij het persoonlijke profiel van de deelnemer. In Prisma Pensioen Select kan de werkgever de deelnemers ook toestaan volledig vrij te beleggen. Voor de deelnemers die daar gebruik van willen maken, wordt dan ook digitaal een klantprofiel vastgesteld. Legal & General adviseert de deelnemer dan welke beleggingsmix (de verhouding tussen de beleggingscategorieën aandelen, obligaties en geldmarkt) past bij dat klantprofiel. Daarna kan de deelnemer zelf fondsen kiezen uit de verschillende beleggingscategorieën en voor Prisma Pensioen Garant. Legal & General adviseert de deelnemer niet over de keuze van de individuele fondsen. Als de deelnemer daar advies over wil verwijzen wij de deelnemer naar de werkgever of de pensioenadviseur. Bij vrij beleggen is de deelnemer zelf verantwoordelijk voor een goede balans tussen risico en rendement in zijn beleggingsmix. Legal & General zal de beleggingen niet actief herbalanceren of heralloceren. Wel wordt de deelnemer door Legal & General jaarlijks geadviseerd of zijn beleggingsmix nog in overeenstemming is met zijn klantprofiel.
Kosten Kosten werkgever Eenmalige kosten
Jaarlijkse kosten
Mutatiekosten
Deze kosten worden bij aanvang van het
Deze kosten worden jaarlijks in dezelfde termijnen als
Voor de volgende mutaties worden via de
contract in een keer via de rekening courant de premiebetaling via de rekening courant in rekening
rekening courant kosten in rekening
in rekening gebracht bij de werkgever.
gebracht bij de werkgever.
PP
PP-Select
Inrichtingskosten contract
gebracht bij de werkgever.
PP
€ 1.000,-
€ 1.500,-
PP-Select
- Inkomende waarde-
€ 750,- € 1.500,-*
- Uitvoeringskosten contract - Uitvoeringskosten per deelnemer
€ 85,-
€ 85,-
overdracht
overdracht n.v.t.
€ 25,-
- Premievrijmaking
n.v.t.
€ 25,-
- Scheiding/pensioen-
- Kosten vrij beleggen per deelnemer n.v.t.
€ 50,-
deelnemer
0,- per deelnemer
- Uitgaande waarde-
- Kosten ANW-hiaatpensioen per
- Kosten bijsparen per deelnemer
€
verevening
€ 75,- per deelnemer €
0,- per deelnemer
€ 150,- per deelnemer
*uitvoeringskosten contract bij Vrij beleggen € 3.000,-
Kosten werknemer Jaarlijkse kosten
Aan- en verkoopkosten
Fondsbeheerkosten
Deze kosten worden maandelijks ten laste van de beleggingen van
Bij aankoop en/of verkoop van
De hoogte van de fondsbeheer-
de deelnemer gebracht.
participaties worden in geen enkel
kosten (TER) is fondsafhankelijk
- Beheerkosten Legal & General
PP-Basis
PP-Select
geval aan- en/of verkoopkosten
en is opgenomen in de Fondsen-
0,5% p/j
0,5% p/j
gerekend. Ook worden bij een
informatie Prisma Pensioen.
eventuele fondsswitch geen kosten Indien van toepassing: - Extra beheerkosten Vrij beleggen
in rekening gebracht. Ook niet i.v.m. n.v.t.
0,2% p/j
- Kosten Garantie (afslag op rendementsgrondslag SL-Depot
herbalanceren en/of heralloceren beleggingen.
0,5% p/j
0,5% p/j
5
Medische waarborgen Het Prisma Pensioen is uitsluitend beschikbaar voor werknemers die onder de Wet Medische Keuringen vallen. Er worden daarom alleen medische waarborgen gevraagd als een deelnemer gebruik maakt van een keuzemogelijkheid binnen Prisma Pensioen Select waardoor het verzekerde risico voor Legal & General wordt verzwaard. Voor deelname aan de risicoverzekeringen geldt geen wachttijd. Maar risico’s zijn niet verzekerd als de werkgever een deelnemer niet binnen drie maanden na de datum waarop de deelnemer voor het eerst kwalificeert via Legal Online Pensioenen heeft aangemeld bij de Legal & General. Bij te late aanmelding start de risicoverzekering pas op het moment van aanmelden. Medische acceptatie Voor het Prisma Pensioen gelden enkele acceptatievoorwaarden. Een deelnemer heeft geen recht op nabestaandenpensioen of premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid als de deelnemer binnen 12 maanden na deelname aan de pensioenregeling overlijdt of (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt raakt, • terwijl de ziekte of het gebrek al bij aanvang van de verzekering bestond, en • het overlijden of de (gedeeltelijke) arbeidsongeschiktheid daar het gevolg van is. Op de periode van 12 maanden wordt de periode in mindering gebracht waarin de deelnemer bij een andere pensioenuitvoerder of arbeidsongeschiktheidsverzekeraar aansluitend een gelijke dekking had. Legal & General volgt hiermee het Van Leeuwen Convenant. In- en uitlooprisico bij aanvang en einde van de uitvoeringsovereenkomst Het zogenoemde inlooprisico is niet verzekerd binnen het Prisma Pensioen. Deelnemers die binnen 4 weken na ondertekening van de uitvoeringsovereenkomst arbeidsongeschikt raken, zijn niet verzekerd voor PVA. Het uitlooprisico is wel verzekerd voor deelnemers die bij beëindiging van de uitvoeringsovereenkomst (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt zijn.
Precontractuele dekking Moet de pensioenverzekering ingaan met terugwerkende kracht, dan kan de werkgever kosteloos een pre-contractuele dekking krijgen voor het partner- en wezenpensioen dat is opgenomen in de pensioenregeling. Deze dekking gaat in op de offertedatum en geldt tot de datum waarop Legal & General de pensioenregeling accepteert, maar maximaal 90 dagen. Voor meer informatie en het aanvragen van deze dekking kunt u contact opnemen met uw accountmanager.
Rekening courant Alle premies en kosten worden verrekend via een rekening courant met de werkgever. Er wordt geen rentevergoeding gegeven over het credit saldo of het debet saldo. Bij overschrijding van de betalingstermijn behoudt Legal &General zich wel het recht voor om in uitzonderlijke gevallen debetrente in rekening te brengen.
(directe) Beloning intermediair Het Prisma Pensioen wordt als netto product aangeboden. Maar Legal & General kan de beloning van de pensioenadviseur wel via haar premie-incasso bij de werkgever incasseren en doorgeven aan het intermediair. Voorwaarden daarvoor is dan wel dat - de jaarlijkse financiële beloning voor de adviseur tussen de 0% en 6% over de premies bedraagt (over de kosten wordt geen beloning berekend) - de beloning van het intermediair verrekend wordt in dezelfde termijnen als de premiebetaling; en - Legal & General een schriftelijke overeenkomst tussen de werkgever en de pensioenadviseur ontvangt waarin de beloningsafspraken zijn vastgelegd. U dient deze met de ondertekende uitvoeringsovereenkomst mee te sturen.
PRISMA IN HET KORT Minimum aantal deelnemers Deelname Premiestaffel OP Partner- en wezenpensioen (rente) Vaststelling premie/aanspraken Maximering pensioengrondslag Parttime Minimum premie Minimum bijspaarpremie Minimum extra storting Maximum PP-rente bij aanvang Maximum WzP-rente bij aanvang Verhoging rentedekkingen Indexatie Contractsduur Opzegtermijn Premie-incasso Belegging premie Indexatie kosten
5 100% werknemersbestand Staffel II, (Ministeriestaffels 2009) 4% of 3% rekenrente o.b.v. eindloondefinitie Jaarlijks per 1-1 Mogelijk Gerekend wordt met de gewogen deeltijdfactor voor partner- en wezenpensioen (rente) € 900,- gemiddeld per deelnemer € 300,- per jaar € 500,€ 100.000,€ 20.000,Max. 20% per jaar Rentedekkingen kunnen met 3% na- indexatie worden verzekerd of zonder na-indexatie 5 jaar 2 maanden voor einde contract Uitsluitend via rekening courant o.b.v. assumed payment kosten worden geïndexeerd op basis van de loonindex (per contractvervaldatum) 6