Pensioen Continu Plan nettopensioen Voor de periode vóór en ná uw pensioendatum Aanvulling van partnerpensioen en ouderdomspensioen voor werknemers met een salaris boven het maximum pensioengevend loon
Sinds 1 januari 2015 gelden er belangrijke nieuwe regels voor pensioen. Deze nieuwe regels hebben de grootste gevolgen voor werknemers met een salaris boven het maximum pensioengevend loon
(€ 100.000 in 2015). Gelukkig kunt u hier iets aan doen. Uw werkgever geeft u de mogelijkheid uw lager pensioen aan te vullen met het Pensioen Continu Plan.
Waarom het Pensioen Continu Plan nettopensioen? – Uw inkomen en dat van uw partner (als u overlijdt) blijven grotendeels op peil – U maakt zo veel mogelijk gebruik van het belastingvoordeel dat de overheid biedt. – Raakt u (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt? Dan betaalt Delta Lloyd uw premie (gedeeltelijk) voor u door.
– A ls u meteen deelneemt, hoeft u niet medisch te worden gekeurd. – Het Pensioen Continu Plan is flexibel: u kunt modules aan- en uitzetten of uw premiepercentage veranderen.
Wat is er aan de hand?
Module 1
Door de nieuwe belastingregels kunt u sinds 2015 minder pensioen opbouwen binnen de pensioenregeling van uw werkgever. Over het deel van uw salaris boven het maximum pensioengevend loon kan dit helemaal niet meer. Dit betekent een lager inkomen als u met pensioen gaat. Over het deel boven het maximum pensioengevend loon mag ook geen partnerpensioen worden verzekerd. Als u tijdens uw dienstverband komt te overlijden, krijgt uw partner dus een lager partnerpensioen. Hoe hoger uw salaris, hoe groter de daling van uw ouderdomspensioen en partnerpensioen. Het maximum pensioengevend loon was in 2015 € 100.000. Dit bedrag wordt jaarlijks door de belastingdienst aangepast. In 2016 is dit bedrag € 101.519.
Aanvulling partnerpensioen vóór uw pensioendatum Met deze module beperkt u de inkomensdaling van uw partner als u komt te overlijden voor uw pensioendatum. In de afbeelding is dit het donkeroranje deel van de portemonnee.
Wat is het Pensioen Continu Plan? Met het Pensioen Continu Plan kunt u uw lagere pensioen zelf aanvullen. U maakt dan vanzelf gebruik van het belastingvoordeel dat de overheid hiervoor biedt met een nettopensioenregeling. In het kader over nettopensioen leest u hier meer over. Binnen het Pensioen Continu Plan kunt u kiezen uit de volgende modules: –– Module 1: voor de periode vóór uw pensioendatum –– Module 2: voor de periode ná uw pensioendatum –– Module 1 & 2: voor de periode vóór en ná uw pensioendatum Verderop leest u hoe u met het Pensioen Continu Plan uw inkomen en dat van uw partner grotendeels op peil houdt.
Nettopensioen voor werknemers met salaris boven Het maximum pensioengevend loon U moet steeds meer zelf regelen voor uw pensioen. Dat kan bijvoorbeeld door te sparen of beleggen. Maar dan moet u boven een bepaald bedrag wel vermogens-rendementsheffing betalen. Per 1 januari 2015 biedt de overheid werknemers met een salaris boven € 100.000 (2015) een extra mogelijkheid om het pensioen weer aan te vullen. Dit kan door een bedrag op te bouwen met een nettopensioenregeling. Over dit bedrag hoeft u geen vermogensrendementsheffing te betalen. Het bedrag dat u inlegt voor het nettopensioen moet dan wel lager zijn dan een bepaald maximum. U bent vrij om wel of geen gebruik van deze extra mogelijkheid te maken.
2
minder verzekerd € 100.000
Salaris € 100.000 Verzekerd
minder verzekerd tot € 100.000 Verzekerd
€0 Oude situatie
1 januari 2015
Sinds 1 januari 2015 is er minder verzekerd partnerpensioen voor de pensioendatum
Kiest u voor module 1? Dan ontvangt uw partner een levenslang nettopartnerpensioen als u tijdens uw dienstverband komt te overlijden. Aanvulling wezenpensioen Als uw werkgever hiervoor heeft gekozen, dan vult het Pensioen Continu Plan ook het wezenpensioen aan. Vraag bij uw werkgever na of aanvulling van wezenpensioen in het Pensioen Continu Plan is inbegrepen. Is dit het geval en kiest u voor aanvulling van partnerpensioen voor de pensioendatum met het Pensioen Continu Plan? Dan is aanvulling van wezenpensioen automatisch meeverzekerd. Uw kinderen ontvangen dan een aanvullend nettowezenpensioen als u komt te overlijden voor uw pensioendatum. U kunt niet kiezen voor alleen aanvulling van wezenpensioen
Bij beide modules betaalt Delta Lloyd uw premie (gedeeltelijk) voor u door als u (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt raakt. De uitkering voor uw partner We berekenen jaarlijks welk bedrag uw partner per maand ontvangt als u komt te overlijden. De hoogte van deze levenslange uitkering hangt af van uw salaris boven € 101.519 (2016). Hierbij geldt wel een bovengrens. Deze salarisgrens staat in de pensioenstartbrief van het Pensioen Continu Plan nettopensioen.
De uitkering voor uw partner stijgt jaarlijks met 2% en brengt het inkomen van uw partner weer grotendeels op peil. In de tabel achterin deze brochure ziet u rekenvoorbeelden bij verschillende leeftijden en salarissen.
U bent standaard verzekerd voor module 1. Wilt u dat niet, laat het ons dan binnen één maand weten! Uw werkgever heeft hiervoor gekozen om te voorkomen dat uw partner en eventueel uw kinderen (fors) terugvallen in inkomen als u komt te overlijden voor uw pensioendatum. Wilt u dit niet? Bijvoorbeeld omdat u geen partner hebt. Of omdat u net boven de grens van € 101.519 (2016) zit en de terugval in pensioen nog niet zo groot is. Dan kunt u dit aangeven op het aanvraagformulier bij de brief met de voorbeeldberekeningen. Zorgt u ervoor dat wij dit ingevulde en ondertekende formulier binnen een maand ontvangen? Zo voorkomt u dat uw werkgever premie voor deze verzekering inhoudt op uw salaris. Salaris € 100.000
minder verzekerd € 100.000
minder verzekerd De uitkering voor uw kinderen Verzekerd tot € 100.000 Heeft uw werkgever ook gekozen voor aanvulling van Verzekerd wezenpensioen binnen het Pensioen Continu Plan? €Dan 0 ontvangt niet alleen uw partner een aanvullende Oude situatie 1 januari 2015 uitkering, maar ook uw eventuele kinderen. Zij ontvangen deze uitkering tot ze 18 zijn. Studerende of invalide kinderen ontvangen de aanvulling tot ze 27 zijn. Ook deze uitkering stijgt met 2% per jaar.
Uw premie voor module 1 Hoeveel premie u betaalt, hangt af van uw salaris en uw leeftijd. Is er naast partnerpensioen ook wezenpensioen verzekerd? Dan betaalt u daarvoor ook premie. Wij stellen uw premie jaarlijks vast. U betaalt de premie uit uw netto salaris. Raakt u (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt? Dan betaalt Delta Lloyd de premie (gedeeltelijk) voor u door. Dit doen we tot een bepaalde salarisgrens. Deze grens vindt u in de pensioenstartbrief die u kunt downloaden op deltalloyd.nl/nettopensioen (kies Documenten) of kunt opvragen bij Delta Lloyd. Uw premie stijgt naarmate u ouder wordt. Wij betalen deze stijgende premie voor u door. Belastingvoordelen bij module 1 Uw partner en eventuele kinderen betalen geen vermogensrendementsheffing, geen loonbelasting en geen
erfbelasting over het aanvullende nettopensioen. De uitkeringen vallen onder de vrijstelling voor erfbelasting. De vrijstelling voor de rest van de erfenis vermindert hierdoor wel.
Kijk in de tabellen achterin deze brochure hoe het Pensioen Continu Plan de daling in ouderdomspensioen en partnerpensioen kan beperken. Module 2 Aanvulling pensioen na uw pensioendatum Met deze module beperkt u de inkomensdaling na uw pensioen. In de afbeelding is dit het donkeroranje deel van de appel. U beperkt deze daling door een bedrag op te bouwen met beleggen. Hierna leest u hoe u dit werkt.
Geen opbouw boven € 100.000
Salaris € 100.000 Opbouw
Lagere opbouw tot € 100.000 Opbouw
€0 Oude situatie
1 januari 2015
Per 1 januari 2015 minder opbouw ouderdomspensioen en partnerpensioen na de pensioendatum
Uw premie voor module 2 U betaalt een maandelijkse premie uit uw netto salaris. De maximale premie die u voor het Pensioen Continu Plan kunt gebruiken, stijgt met uw leeftijd en salaris. Achterin de brochure ziet u hoeveel premie u maximaal mag inleggen. Van deze premie kunt u zelf bepalen welk percentage u inlegt: 50%, 60%, 70%, 80%, 90% of 100%. Raakt u (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt? Dan betaalt Delta Lloyd uw premie (gedeeltelijk) voor u door. Dit doen we tot een bepaalde salarisgrens. Deze grens vindt u in de pensioenstartbrief die u kunt downloaden op www.deltalloyd.nl/nettopensioen (kies Documenten) of kunt opvragen bij Delta Lloyd. Uw premie stijgt naarmate u ouder wordt. Wij betalen deze stijgende premie voor u door. Kiest u ook voor module 1? Dan houden we de risicopremie die u hiervoor betaalt in op de premie voordat deze wordt belegd. De administratiekosten en risicopremie voor doorbetaling bij arbeidsongeschiktheid brengen we apart in rekening. 3
Belegging Het bedrag dat overblijft wordt belegd. U kunt Delta Lloyd voor u laten beleggen of zelf beleggen in Delta Lloyd fondsen. Als wij voor u beleggen, doen we dat in lifecycles. Hoe jonger u bent, hoe meer risico we nemen om de kans op een hoog rendement te vergroten. Dit risico bouwen we steeds verder af naarmate uw pensioendatum dichterbij komt. Meer informatie over beleggen in lifecycles en zelf beleggen vindt u op www.deltalloyd.nl/pensioenbeleggen. Verderop in deze brochure leest u meer over de risico’s van beleggen. Uw uitkering na uw pensioen Als u met pensioen gaat, koopt u met de waarde van uw beleggingen een netto-ouderdomspensioen en eventueel een nettopartnerpensioen. U ontvangt dan, naast het pensioen dat u hebt opgebouwd in uw huidige pensioenregeling, een aanvullend nettopensioen. Komt u na uw pensioen te overlijden? Dan ontvangt uw partner, naast het opgebouwde partnerpensioen in de huidige pensioenregeling, een aanvullend nettopartnerpensioen. In de tabel achterin deze brochure ziet u rekenvoorbeelden bij verschillende leeftijden en salarissen. Extra keuze Op het moment dat u het Pensioen Continu Plan afsluit, krijgt u een extra keuze. U krijgt dan de mogelijkheid om 90% van de waarde van de beleggingen te laten uitkeren aan uw partner als u voor uw pensioendatum overlijdt. Uw partner koopt hiermee een nettopartnerpensioen aan. Belastingvoordelen bij module 2 Over de waarde van uw beleggingen hoeft u geen vermogensrendementsheffing te betalen. Over de uitkering hoeft u of uw partner geen loonbelasting te betalen. Ook hoeft uw partner over de waarde van de uitkering geen erfbelasting te betalen. De uitkering valt namelijk onder de vrijstelling voor erfbelasting. De vrijstelling voor de rest van de erfenis vermindert hierdoor wel.
Kiest u voor belegging in lifecycles? Dan stemmen wij de beleggingen af op de tijdsduur tot uw pensioen. U kunt ook zelf beleggen in Delta Lloyd fondsen.
4
Wat zijn de risico’s? De hoogte van het bedrag dat u opbouwt voor de periode na de pensioendatum staat niet vast. Dit komt doordat u dit bedrag opbouwt met beleggingen. Ook de prijs van het nettoouderdomspensioen en het nettopartnerpensioen dat u aankoopt als u met pensioen gaat is nu nog niet bekend. Die hangt onder meer af van de rente op dat moment. Ook is er een kleine kans dat u meer opbouwt dan mag van de Belastingdienst. Verderop leest u meer over de risico’s.
Waarvan betaalt u het Pensioen Continu Plan? Door de versobering van uw pensioenregeling betaalt uw werkgever een lagere pensioenpremie aan de pensioenuitvoerder (bijvoorbeeld Delta Lloyd). Uw werkgever kan met u afspreken deze verlaging van uw pensioenpremie aan u uit te betalen als hoger salaris. Dit deel van uw salaris kunt u gebruiken om uw pensioen aan te vullen met nettopensioen. Betaalt u nu een eigen bijdrage? Dan kunt u het deel dat u vanaf 1 januari minder bijdraagt ook gebruiken om uw pensioen aan te vullen. Houdt u er wel rekening mee dat uw premie voor het Pensioen Continu Plan afhangt van uw leeftijd en salaris. Mogelijk kunt (of wilt) u de premie later niet meer betalen uit het hogere salaris. Of uit de verlaging van uw eigen bijdrage. U kunt zelf uw premiepercentage aanpassen.
Beleggingsrisico Bij beleggen investeren we uw premie in aandelen, obligaties of onroerend goed. De verwachting is dat een belegging meer waard wordt om deze later met winst te verkopen. Het kan ook zijn dat de belegging minder waard wordt of dat de winst tegenvalt. Deze onzekerheid noemen we het beleggingsrisico. Om meer zekerheid over de hoogte van uw uitkeringen te krijgen, beleggen wij volgens de lifecyclemethodiek. Kijk voor meer informatie over beleggen in lifecycles op www.deltalloyd.nl/pensioenbeleggen. Renterisico De prijs van het netto-ouderdomspensioen- en/of nettopartnerpensioen hangt af van de rente op het moment van aankoop. Is de rente laag? Dan is er meer geld nodig om dezelfde uitkering aan te kopen. De Pensioenstabilisator zorgt ervoor dat rentewijzigingen minder invloed hebben op de hoogte van de uitkering waarmee u uw pensioen aanvult. De Pensioenstabilisator maakt standaard deel uit
van de lifecycles van Delta Lloyd. Kijk voor meer informatie en uitlegvideo’s op www.deltalloyd.nl/pensioenstabilisator. Risico op bovenmatig pensioen Delta Lloyd moet van de Belastingdienst op vastgestelde momenten toetsen hoeveel u hebt opgebouwd. We moeten dan bepalen of u niet meer hebt opgebouwd dan met belastingvoordeel is toegestaan. Dit moet bijvoorbeeld als u uit dienst gaat, of als uw nettopensioen ingaat. Hebt u meer opgebouwd dan toegestaan? Dan gaat volgens de regels van de Belastingdienst de teveel opgebouwde waarde naar de verzekeraar. Dit zal alleen gebeuren als u maximaal inlegt, een zeer goed rendement haalt met uw beleggingen en de prijs van het aan te kopen nettopensioen laag is.
Als u meteen deelneemt, hoeft u geen medische vragenlijst in te vullen en niet te worden gekeurd. Vanaf welk salaris kunt u deelnemen? U kunt deelnemen als uw salaris € 101.519 (2016) of hoger is. Werkt u in deeltijd? Dan kunt u deelnemen als uw salaris omgerekend naar 100% € 101.519 (2016) of hoger is. Uw werkgever geeft uw pensioengevend salaris aan ons door. Meestal is dit twaalf maal het bruto maandsalaris plus vakantiegeld.
Is het interessant voor u? Zit u net boven de grens van€ 101.519 (2016)? Dan is de terugval in pensioen niet zo groot. Het is de vraag of het zinvol is om het lagere pensioen dan aan te vullen. Ook omdat de administratiekosten bij een kleine aanvulling in verhouding hoog zijn. Uw financieel adviseur kan u helpen te beoordelen of het Pensioen Continu Plan interessant voor u is. Als richtlijn kunt u aanhouden dat het interessant is als de uitkering aan partnerpensioen minimaal € 100 per maand bedraagt. In de tabel ziet u bij welk salaris deze grens ligt bij verschillende periodes tot de pensioendatum. Hoe langer de periode tot uw pensioen, hoe u eerder het partnerpensioen € 100 per maand is.
Geen medische vragenlijst of keuring Als u binnen vier maanden deelneemt, hoeft u geen medische vragenlijst in te vullen en ook niet te worden gekeurd. Besluit u nu om niet deel te nemen, maar wilt u dat na de periode van vier maanden alsnog? Dan vragen wij u wel een medische vragenlijst in te vullen en moet u mogelijk ook worden gekeurd. We maken graag een uitzondering in de volgende situaties: –– U hebt nu geen partner, maar dan wel. –– Het is nu nog niet interessant om deel te nemen, maar dan wel. Zie ook het kader ‘Is het interessant voor u?’ In deze twee gevallen hoeft u toch niet medisch te worden gekeurd. U moet zich dan wel binnen vier maanden aanmelden nadat uw situatie is veranderd.
Hoe informeren wij u? Op deltalloyd.nl/nettopensioen (kies Documenten) kunt u een pensioenstartbrief downloaden met uitleg over de regeling. U kunt de startbrief ook opvragen via
[email protected]. U ontvangt jaarlijks een Uniform Pensioenoverzicht en een kosten- en waardeoverzicht.
U kunt modules aan- of uitzetten of een ander premiepercentage kiezen
Aanvulling partnerpensioen € 100 per maand. Aantal dienstjaren tot 67
Huidige salaris
40
€ 105.000
35
€ 106.000
30
€ 107.000
25
€ 109.000
20
€ 111.000
15
€ 114.000
10
€ 122.000
5
€ 143.000
Richtlijnen bij keuze voor module 1 en 2 samen, of alleen module 2 Als richtlijn kunt u aanhouden dat het interessant is als u in totaal minimaal € 1.200 premie kunt inleggen voor module 1 en 2 of voor alleen module 2. Kijk hiervoor bij ‘Hoeveel mag u inleggen’.
5
Wat gebeurt er als u stopt met het Pensioen Continu Plan? U kunt ieder moment stoppen met premie betalen voor het Pensioen Continu Plan. Dit betekent voor de modules: –– Uw beleggingen in module 2 blijven staan, maar u betaalt geen kosten meer. De waarde kan zich dus blijven ontwikkelen tot u met pensioen gaat. Komt u te overlijden? Dan ontvangt uw partner 90% van de waarde van de beleggingen (als u voor deze mogelijkheid kiest). –– De aanvulling van partnerpensioen met module 1 vervalt meteen als u stopt met premie betalen. Uw partner ontvangt dus geen nettopartnerpensioen uit module 1 als u komt te overlijden.
Wat gebeurt er als u uit dienst gaat? Als u uit dienst gaat, stopt u met premie betalen. U bent dan niet meer verzekerd voor de aanvulling van partnerpensioen en eventueel wezenpensioen met module 1. U krijgt de keuze om een bedrag aan uw partner te laten uitkeren als u komt te overlijden. De hoogte van dit bedrag is gebaseerd op de waarde van uw beleggingen. Uw partner is verplicht hiermee een levenslang nettopartnerpensioen te kopen. Kunt u via uw eventuele nieuwe werkgever ook een nettopensioenverzekering afsluiten? Dan kunt u de waarde die u hebt opgebouwd met module 2 overdragen naar deze nieuwe verzekering. Dit noemen we waardeoverdracht. Als uw nieuwe werkgever geen nettopensioenregeling aanbiedt is waardeoverdracht niet mogelijk. Uw nettopensioenverzekering blijft dan bij Delta Lloyd.
Verschillen met uw huidige pensioenregeling In het overzicht ziet u de belangrijkste verschillen tussen uw huidige pensioenregeling en het Pensioen Continu Plan in de nieuwe situatie vanaf 1 januari 2015.
Huidige pensioenregeling
Pensioen Continu Plan
Voor uw (voltijd) salaris tot het maximum pensioengevend loon
Voor uw (voltijd) salaris boven het maximum pensioengevend loon
Betaling uit uw bruto salaris
Betaling uit uw netto salaris
U neemt verplicht deel
U kiest zelf of u deelneemt
U of uw partner en/of wezen betalen loonbelasting over de pensioenuitkering
U of uw partner en/of wezen betalen geen loonbelasting over de nettopensioenuitkering
6
Kosten- en premieoverzicht Het bedrag dat u maximaal mag laten inhouden voor het Pensioen Continu Plan hangt af van uw leeftijd. U kiest zelf welk percentage hiervan u inlegt. Verderop leest u hier meer over. Dit is uw premie voor het Pensioen Continu Plan. Kiest u voor module 1 en 2? Dan houden we van dit bedrag eerst de risicopremie voor module 1 in. Daarna beleggen we dit bedrag voor module 2. Wij brengen het Pensioen Continu Plan volledig in rekening bij uw werkgever. Uw werkgever houdt de premie voor module 1 en/of 2 in op uw netto salaris. Mogelijk geldt dat ook voor de administratiekosten en de premie voor doorbetaling bij arbeidsongeschiktheid. Hieronder vindt u een overzicht van de kosten en risicopremies voor het Pensioen Continu Plan. De bedragen zijn per jaar, maar worden per maand in rekening gebracht. Verderop lichten we met een voorbeeld toe wat er met de premie gebeurt. –– Administratiekosten voor het Pensioen Continu Plan. –– Risicopremie voor doorbetaling van de premie door Delta Lloyd als u arbeidsongeschikt raakt. –– Bij module 1 betaalt u risicopremie voor de verzekering die het nettopartnerpensioen en eventueel nettowezenpensioen uitkeert als u overlijdt. –– Bij module 2 betaalt u de volgende beleggingskosten als u belegt in lifecycles: eenmalig 0,5% aankoopkosten en jaarlijks 0,23% lopende kosten en 0,24% beheerkosten. –– Bij module 2 brengen wij € 60 in rekening bij uw werkgever voor toetsing van de waarde van het pensioen aan het door de Belastingdienst bepaalde maximum. Deze toets moet worden gedaan als de waarde van uw pensioen moet worden vastgesteld, zoals wanneer u uit dienst of met pensioen gaat. In uw brief met persoonlijke rekenvoorbeelden voor het Pensioen Continu Plan ziet u welke bedragen er voor u gelden. Hierin staan ook de totale kosten en premies.
Wat gebeurt er met de premie? Met een voorbeeld laten we graag zien wat er met de premie voor het Pensioen Continu Plan gebeurt en hoeveel hiervan overblijft om te beleggen. Paul is 45 jaar, getrouwd en heeft een jaarsalaris van € 175.000. De werkgever van Paul heeft gekozen om geen wezenpensioen te verzekeren. Paul kiest voor module 1 en 2 van het Pensioen Continu Plan. Hij wil 100% van de hiervoor beschikbare premie beleggen in lifecycles. Op basis van zijn leeftijd en salaris is zijn maximale premie in 2015 9,2% van € 75.000. Dit is in totaal € 6.900 (€ 575 per maand). Hierna laten we zien wat er met dit bedrag gebeurt: - Paul betaalt € 6.900 premie voor het Pensioen Continu Plan. - Paul betaalt € 69 administratiekosten. Deze brengen we apart in rekening bij zijn werkgever. Paul krijgt hiervoor een startbrief en een jaarlijks Uniform Pensioenoverzicht. Ook voeren we wijzigingen door, bijvoorbeeld als zijn salaris stijgt. - Raakt Paul volledig arbeidsongeschikt? Dan betalen wij het volledige premiebedrag van € 6.900 voor hem door. Dit bedrag stijgt in de toekomst met zijn leeftijd. Hiervoor betaalt Paul € 258 risicopremie. Deze brengen we ook apart in rekening bij zijn werkgever.
- Als Paul komt te overlijden, ontvangt zijn partner een levenslange uitkering van € 9.191 per jaar (€ 766 per maand). Deze uitkering stijgt met 2% per jaar. Hiervoor betaalt Paul € 330 risicopremie. Deze houden we in op de premie voordat die wordt belegd. - Na aftrek van de € 330 risicopremie blijft € 6.570 over. We beleggen voor Paul 100% van dit bedrag in lifecyclefondsen. Hiervoor betaalt Paul eenmalig 0,5% aankoopkosten. Dat is € 33. Er wordt in het eerste jaar dus € 6.537 belegd. Pensioen Continu Plan bedragen per jaar: Maximale premie Risicopremie aanvulling partnerpensioen Beschikbaar voor beleggingen Aankoopkosten 0,5% Belegd bedrag Apart in rekening: Administratiekosten Risicopremie doorbetaling bij arbeidsongeschiktheid
€ 6.900,00 € 330,00 -/€ 6.570,00 € 33,00 -/€ 6.537,00
€
69,00
€ 258,00
Het voorbeeld is berekend op basis van het grensbedrag van 2015: € 100.000.
Belastingvoordelen Pensioen Continu Plan U kunt uw pensioen natuurlijk ook op een andere manier aanvullen. In het overzicht ziet u hoe u dit bijvoorbeeld kunt doen en welke belasting u dan betaalt in vergelijking met het Pensioen Continu Plan. Mogelijkheden om uw pensioen aan te vullen Keuze
Aanvulling van
Vermogensrendementsheffing
Belasting over uitkering
Erfbelasting
Zelf sparen
Ouderdomspensioen
Ja
Nee
Ja
Zelf beleggen
Ouderdomspensioen
Ja
Nee
Ja
Zelf bruto1 lijfrente afsluiten
Ouderdomspensioen
Nee
Ja
Nee
Zelf overlijdensrisicoverzekering afsluiten
Partnerpensioen voor of na pensioendatum
Ja
Nee
Ja
Pensioen Continu Plan module 1
Partnerpensioen voor pensioendatum
Nee2
Nee
Nee
Pensioen Continu Plan module 2
Ouderdoms- en partnerpensioen na pensioendatum
Nee2
Nee
Nee
1
De betaalde premie is onder voorwaarden aftrekbaar van het inkomen in box 1
2
De uitkering moet dan wel worden gebruikt om een nettopartnerpensioen aan te kopen
7
Uw voorbeeldberekeningen voor het Pensioen Continu Plan
Hoeveel mag u inleggen?
U ontvangt van ons een brief met persoonlijke voorbeeldberekeningen voor het Pensioen Continu Plan. Wij baseren deze berekeningen op uw huidige salaris. Daarbij gaan we ervan uit dat u op de pensioendatum met de waarde van uw beleggingen een netto-ouderdomspensioen en een nettopartnerpensioen (70% van het netto-ouderdomspensioen) aankoopt. Natuurlijk kunt u ook andere keuzes maken. Hebt u een partner? Overleg dan met uw partner of u gaat deelnemen aan het Pensioen Continu Plan en zo ja, of u kiest voor module 1.
In de tabel ziet u welk percentage van uw salaris boven € 101.519 (2016) u maximaal mag gebruiken voor het Pensioen Continu Plan. Om de vijf jaar gaat uw premiepercentage vanzelf omhoog. Van het bedrag dat u mag inleggen, bepaalt u zelf welk percentage u inlegt: 50%, 60%, 70%, 80%, 90% of 100%.
Leeftijd
Premiepercentage
15 t/m 19
4,0%
20 t/m 24
4,6%
25 t/m 29
5,3%
Vraag advies Neemt u de brief met voorbeeldberekingen goed door met een onafhankelijke adviseur, zodat u weet of het Pensioen Continu Plan goed aansluit op uw financiële situatie. Hij of zij kan ook andere keuzes voor u doorrekenen. Besluit u uw pensioen aan te vullen met het Pensioen Continu Plan? Dan hebt u dat met één handtekening geregeld.
30 t/m 34
6,0%
35 t/m 39
6,9%
40 t/m 44
8,0%
45 t/m 49
9,2%
50 t/m 54
10,6%
55 t/m 59
12,2%
60 t/m 64
14,0%
Rekenvoorbeelden
65 t/m 66
15,3%
Hieronder ziet u hoe het Pensioen Continu Plan de daling van uw partnerpensioen en ouderdomspensioen kan beperken. De rekenvoorbeelden zijn gebaseerd op de keuze voor module 1 zonder wezenpensioen én module 2. Kiest u alleen voor module 2? Dan worden de bedragen waarmee u uw ouderdompensioen en partnerpensioen na uw pensioen aanvult met module 2 hoger. Wilt u geen partnerpensioen na uw pensioendatum? Dan worden de bedragen waarmee u uw ouderdomspensioen aanvult hoger. Beperking daling partnerpensioen vóór pensioendatum met module 1 (voorbeeld op basis van grensbedrag 2015: € 100.000)
Salaris
Netto daling per 1-1 20151
Netto aanvulling partnerpensioen2 voor pensioendatum
35
€ 120.000
€ 4.032
€ 3.565
45
€ 135.000
€ 4.851
€ 4.289
45
€ 175.000
€ 10.395
€ 9.191
50
€ 250.000
€ 16.065
€ 14.204
55
€ 150.000
€ 3.780
€ 3.342
55
€ 200.000
€ 7.560
€ 6.684
60
€ 225.000
€ 5.512
€ 4.874
Leeftijd
8
Beperking daling ouderdomspensioen met module 2 (voorbeeld op basis van grensbedrag 2015: € 100.000)
Netto daling per 1-1 20151
Leeftijd Salaris
Verwachte netto aanvulling ouderdomspensioen2 Bij pessimistisch rendement
Bij 4% rendement
Bij historisch rendement
35
€ 120.000
€ 5.760
€ 3.320
€ 5.060
€ 6.930
45
€ 135.000
€ 6.930
€ 3.980
€ 5.950
€ 7.170
45
€ 175.000
€ 14.850
€ 8.630
€ 12.850
€ 15.460
50
€ 250.000
€ 22.950
€ 13.450
€ 19.760
€ 22.360
55
€ 150.000
€ 5.400
€ 3.160
€ 4.570
€ 4.900
55
€ 200.000
€ 10.800
€ 6.410
€ 9.220
€ 9.880
60
€ 225.000
€ 7.875
€ 4.880
€ 6.710
€ 6.900
Beperking daling partnerpensioen ná pensioendatum met module 2 (voorbeeld op basis van grensbedrag 2015: € 100.000)
Netto daling per 1-1 20151
Leeftijd Salaris
Verwachte netto aanvulling partnerpensioen ná pensioendatum2 en 3 Bij pessimistisch rendement
Bij 4% rendement
Bij historisch rendement
35
€ 120.000
€ 4.032
€ 2.324
€ 3.542
€ 4.851
45
€ 135.000
€ 4.851
€ 2.786
€ 4.165
€ 5.019
45
€ 175.000
€ 10.395
€ 6.041
€ 8.995
€ 10.822
50
€ 250.000
€ 16.065
€ 9.415
€ 13.832
€ 15.652
55
€ 150.000
€ 3.780
€ 2.212
€ 3.199
€ 3.430
55
€ 200.000
€ 7.560
€ 4.487
€ 6.454
€ 6.916
60
€ 225.000
€ 5.512
€ 3.416
€ 4.697
€ 4.830
De daling van het pensioen is gebaseerd op een middelloonregeling. Dit kan anders zijn bij uw eigen pensioenregeling. In deze berekening zijn de rendementen gebaseerd op belegging in de Neutrale Lifecycle. We zijn ervan uitgegaan dat met module 2 naast een netto-ouderdomspensioen ook een nettopartnerpensioen (70% van het netto-ouderdomspensioen) wordt aangekocht op de pensioendatum. Gebeurt dat niet? Dan zijn de bedragen waarmee het ouderdomspensioen wordt aangevuld hoger. 3 Uitgangspunt is dat deze uitkering jaarlijks met 2% stijgt. 1 2
P01.1.41-0116
Meer informatie? Hebt u nog vragen? Neem dan contact op met uw werkgever of onafhankelijke adviseur. Voor vragen over uw pensioenregeling bij Delta Lloyd kunt u ook contact opnemen met onze Client Service Desk, telefoonnummer (020) 594 81 00.
Delta Lloyd Levensverzekering NV Postbus 1000 1000 BA Amsterdam www.deltalloyd.nl
Aan deze brochure kunnen geen rechten worden ontleend.
Kamer van Koophandel Amsterdam: 33001488 0000
