PĜíloha k úþetní závČrce podle § 39 vyhl. ˇc. 500/2002 Sb. ODSTAVEC 1 Firma: Sídlo: Iý:
ˇˇ ’ ´ pivovar v Policce, ˇ Mestansky a.s. ´ 151, 572 14 Policka ˇ Pivovarska
60112344
Právní forma úþetní jednotky:
´ spolecnost ˇ Akciova
´ piva PĜedmČt podnikání (popĜ. úþel zĜízení): Vyroba
Rozvahový den:
31.12.2013
Okamžik sestavení úþetní závČrky:
Osoba odpovČdná za úþetnictví (jméno a podpis):
31.12.2013
Datum vzniku úþetní jednotky (popĜ. zahájení þinnosti):
4.2.1994
Osoba odpovČdná za úþetní závČrku (jméno a podpis):
Karel V
ˇ Policka
dne
15.5.2014
Witz
Podpisový záznam
´ ˇ 20% na zakladním ´ ´ FO nebo PO podílející se více nez kapitalu UJ: ´ ´ ´ˇ vkladu v % Jmeno, nazev Vyse ----------------------------------------------------------------´ 1434/40, 120 00 Praha 2 Ing. Karel Witz, Moravska
52.72%
´ ˇ ˇ ˚ statutarních ´ ´ ˚ Jmena a príjmení clenu organu: k 31.12.2013 ˇ ´ 1434/40, 120 00 Praha 2 Predseda: Ing. Karel Witz, Moravska ˇ ˇ ´ Palena ´ ´ 107, 572 01 Policka ˇ Clen: Jolana Jedlickova, ˇ ˇ ´ Clen: Ing. Frantisek Dudek, Pokorneho 219, 198 00 Praha 9 ´ ˇ ˇ ˚ dozorcích ˇ ´ ˚ Jmena a príjmení clenu organu: ˇ ´ Moravska ´ 1434/40, 120 00 Praha 2 Predseda: Mgr. Dita Witzova, ˇ ´ 1434.40, 120 00 Praha 2 Clen: Erik Witz, Moravska ˇ ´ˇ ´ 641, 583 01 Chotebor ˇ ˇ Clen: Ing. Pavel ˇ Stefka, Cihlarska ´ ˇ ˇ zasadní ´ ˇ ˇ Popis organizacní struktury ´ UJ, popr. zmeny behem UO: ´ spolecnost ˇ ˇ ˇ ´ predsedou ˇ ˇ Akciova prímo rízena predstavenstva. ODSTAVEC 2 ´ ˇ ma ´ ´ ˇ ˇ nez ˇ 20% podíl na Obchodní firma a sídlo UJ, v nichz UJ vetsí ´ ´ ´ ˇ ˇ zakladají ´ zakladním kapitalu, dale dohody mezi spolecníky, kterí ´ ´ˇ podílu na zakladním ´ ´ rozhodovací pravo bez ohledu na vysi kapitalu ˇ ˇ ´ˇ vlastního kapitalu ´ ´ˇ u techto obchodních spolecností, vyse a vyse ´ˇ ˇ ˇ ucetního VH za poslední ´ UO techto obchodních spolecností ´ˇ podílu ´ˇ vl kap. a ´ Firma Vyse Dohody mezi spol. Vyse UVH ----------------------------------------------------------------HOTEL PIVOVAR 100% z 1.1.2005 489 114 PIVOBAR 100% z 1.1.2005 749 166 PIVO SERVIS 100% z 1.1.2005 810 111 ˇ ´ ovladací ´ ˇ ˇ povinností Uzavrene smlouvy nebo smlouvy o prevodu zisku vc. ´ z nich vyplyvajících: Nejsou ODSTAVEC 3 ´ ˚ ˇ ˇ ´ pocet ˇ ˇ ˚ behem ˇ ´ Prum. prepocteny zamestnancu UO: 15 Osobní naklady: 9842 ˇ ´ ˇ ´ ˚ (pocet): ˇ ´ Clenove rídících organu 3 Osobní naklady: 1720 ˇ ´ ´ jsou statutarním ´ ´ Odmeny osobam, ktere organem: 1108 ˇ ˇ ˚ statutarních ´ ˇ ´ ˚ 1339 Odmeny clenum a dozorcích organu: ´ˇ vzniklych ´ ´ ´ ˚ byvalych ´ ´ ˇ ˚ Vyse nebo sjednanych penzijních zavazku clenu ´ ´ ˚ 0 vyjmenovanych organu: ODSTAVEC 4
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
´ jsou statutarním ´ ´ Osoby, ktere organem: ´ ´ ˚ ˇ ˇ ´ zajistení ˇ ˇ Pujcka Urok ´ Uver Urok Hlavní podmínky Poskytnuta ----------------------------------------------------------------Nejsou ˇ ˇˇ ˇˇ Ostatní plnení Penezní forma Nepenezní forma ----------------------------------------------------------------Nejsou ´ jsou clenove ˇ ´ statutarních ´ ´ ˚ vc. ˇ byvalych ´ ´ Osoby, ktere organu, osob ˚ techto ˇ ´ ˚ a ˇ clenu organu: ´ ´ ˚ ˇ ˇ ´ zajistení ˇ ˇ Pujcka Urok ´ Uver Urok Hlavní podmínky Poskytnuta ----------------------------------------------------------------Nejsou ˇ ˇˇ ˇˇ Ostatní plnení Penezní forma Nepenezní forma ----------------------------------------------------------------Nejsou ´ jsou clenove ˇ ´ jinych ´ ˇ ˇ ´ ˚ Osoby, ktere rídících a dozorcích organu, ˇ byvalych ´ ´ ˚ techto ˇ vc. osob a ˇ clenu org.: ´ ´ ˚ ˇ ˇ ´ zajistení ˇ ˇ Pujcka Urok ´ Uver Urok Hlavní podmínky Poskytnuta ----------------------------------------------------------------Nejsou ˇ ˇˇ ˇˇ Ostatní plnení Penezní forma Nepenezní forma ----------------------------------------------------------------Nejsou ODSTAVEC 5 ˇ ´ obecne ´ ´ˇ ´ Pouzite ucetní zasady: ˇ ˇ ´ ´ˇ ´ ˇ ´ ˇ Prilozena ucetní zaverka byla sestavena ve smyslu zakona c. 563/91 Sb., o ´ˇ ucetnictví, ´ znení ˇ ˇ ˚ pro ´ˇ ˚ predevsím ˇ ˇ ´ˇ v platnem a navazujících predpisu ucetnictví podnikatelu, vyhlasky ˇ ´ ˇ ˇ ´ ustanovení zakona ´ ˇ c. 500/2002 Sb., kterou se provadejí nektera c. 563/1991 Sb. o ´ˇ ucetnictví. ˇ ´ ´ˇ Pouzite ucetní metody: ˇ ´ ´ˇ ´ Pouzite ucetní metody jsou v souladu se zakonem o ´ˇ ucetnictví. ˚ ˇ ´ Zpusob ocenovaní: ˇ ´ nakupem ´ ˇ ´ v porizovacích ˇ ´ ´ zahrnují cenu a) Majetek porízeny je ocenovan cenach, ktere ˇ ´ ˇ naklady ´ ˇ porízení, naklady na dopravu a dalsí související s porízením. ˇ ´ vlastní ˇ ˇ vlastními naklady, ´ ´ zahrnují b) majetek vytvoreny cinností je ocenen ktere ˇ ´ materialove ´ ´ a osobní naklady ´ ´ ˇ ´ ˇ mapríme a vyrobní rezii vztahující se k vyrobe ˇ financní ˇ ´ ˇ ˇ ´ jetku. ´ Uroky a dalsí naklady se aktivují behem porizovaní tohoto majetˇ ´ ˇ´ ˇ ´ ku, tj. do doby uvedení majetku do pouzívaní. Pak jsou soucastí financních na˚ ladu. ´ a hmotny ´ dlouhodoby ´ majetek získany ´ bezplatne ˇ se ocenuje ˇ ˇ c) Nehmotny reprodukcní ˇ ˇ ´ˇ ´ ´ ˚ porizovací cenou a ´ˇ uctuje se ve prospech uctu ostatních kapitalovych fondu ´ a na majetkove ´ ´ˇ ˚ opravek. ´ (neodpisovy) ucty proti ´ˇ uctum ´ ´ zhodnocení dlouhodobeho ´ ´ ˇ ˇ Naklady na technicke hmotneho majetku zvysují jeho porizovací ˇ ´ ˚ cenu. Opravy a ´ udrzba se ´ˇ uctují do nakladu. ˚ ´ Zpusob odpisovaní: ´ hmotny ´ a nehmotny ´ majetek se odepisuje na zaklade ´ ˇ porizovací ˇ ˇ Dlouhodoby ceny a pred´ ´ doby ˇ ´ ˚ ˇ ˇ dle §31 zakona ´ pokladane zivotnosti, (event. ve vztahu k vykonum) rovnomerne o ˇ ´ majetku v porizovací ˇ ˇ od 8 tis. Kc ˇ do 40 tis. Kc ˇ poríˇ daních z príjmu. O hmotnem cene ´ v roce 2013 se ´ˇ ´ ´ majetku s odpisem do nakladu. ´ ˚ K tomuto zenem uctuje jako o kratkodobem ˇ ´ evidence. Pozemky, umelecka ˇ ´ díla a nedokonceny ˇ ´ majetku je vedena operativne-technicka ´ majetek se neodepisují. dlouhodoby ˇ ´ ´ ˇ ˇ ´ˇ Odchylky od verneho a poctiveho obrazu predmetu ucetnictví: Nejsou
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
˚ ´ ˇ Zpusob stanovení opravnych polozek: ´ Dle zakona o ´ˇ ucetnictví. ˚ ´ Zpusob stanovení opravek k majetku: ´ Dle zakona o ´ˇ ucetnictví. ˚ ˇ ˇ ´ ˚ v cizích menach ˇ ´ ˇ Zpusob prepoctu udaju na ˇ ceskou menu: Dle denního kurzu ˇ CNB. ˚ ´ ´ hodnoty majetku a zavazku: ´ ˚ Zpusob stanovení realne ´ Dle zakona o ´ˇ ucetnictví. ˚ ˇ ´ ´ ˚ a derivatu ´ ˚ realnou ´ ˇ Zpusob ocenovaní cennych papíru hodnotu, zmeny ´ ´ hodnoty vc. ˇ zmen ˇ v ocenení ˇ realne podílu ekvivalencí podle ´ ˚ financního ˇ ˇ jejich zauctovaní: ´ˇ ´ jednotlivych druhu majteku vc. ´ Dle nakupní hodnoty. ODSTAVEC 6 ´ ´ polozky ˇ ´ pro analyzu ´ ´ Vyznamne z rozvahy podstatne a pro hodnocene ´ ˇ ´ situace a vysledku ´ ˇ ´ financní a majetkove hospodarení UJ, ktere ´ ˇ nevyplyvají prímo z rozvahy: Nejsou ´ ´ polozky ˇ ´ ´ ´ pro analyzu ´ Vyznamne z vykazu zisku a ztraty podstatne ˇ ´ situace a vysledku ´ ˇ a pro hodnocení financní a majetkove hospodarení ´ ´ nevyplyvají ´ ˇ ´ ´ UJ, ktere prímo z vykazu zisku a ztrat: Nejsou ´ˇ ˇ uvadene ´ ˇ ´ vyznamne ´ ´ ´ ´ nejsou v rozvaze a vykazu ´ Zvlaste udaje, ktere ´ ˇ vykazany: ´ ´ zisku a ztraty samostatne ˇ ´ dane ˇ z príjmu ˇ ´ ´ Domerky splatne za minula UO: ˇ ´ ˇ zavazku: ´ Rozpis odlozeneho dan. - 19 463 ´ pohledavek: 74 ´ ´ rozdíl: vysledny - 19 389 ˇ §21 - 19%: dan 3 684 Rozpis rezerv: Nejsou ´ bank. ´ ˇ ˇ ´ Dlouhodobe uvery vc. urok. sazeb: Nejsou ˇ ˇ ´ ˇ Popis zajistení uveru: Není ˇ ´ dotace na inv. a prov. ´ˇ Prijate ucely: Nejsou ODSTAVEC 7 ˇ ˇ ´ Rozbor polozky "Zrizovací vydaje": Nejsou ´ ´ ˚ ˇ splatnosti: Pohledavky a zavazky po lhute ´ ´ Pohledavky Zavazky ----------------------------------------------------------------ˇ ˇ 1 883 tis. Kc 2 243 tis. Kc ´ ´ ´ k rozvahovemu ´ Pohledavky a zavazky, ktere dni mají dobu splatnosti ˇ nez ˇ pet ˇ let: delsí ´ ´ Pohledavky Zavazky ----------------------------------------------------------------ˇ ˇ 0 Kc 0 Kc ˇ ´ zastavním ´ ´ ˇ ´ bremenem, ˇ Majetek zatízeny pravem nebo vecnym s uvedením ˇ ´ ´ ˇ ˇ prevedeneho nebo poskytnuteho zajistení: Není ´ nehmotny ´ a hmotny ´ majetek neuvedeny ´ v rozvaze, uvadeny ´ ˇ ´ Drobny ˇ ´ v príloze s ohledem na princip vyznamnosti: ˇ 46 970 tis. Kc
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
Cizí majetek: ´ ´ Majetek v ramci najateho podniku: ´ vyse ´ˇ zavazku ´ ˚ navykazanych ´ ´ Celkova v rozvaze: ´ Penzijní zavazky: ´ ˚ˇ ´ ˇ Zavazky vuci UJ v konsolidacním celku:
Není Nejsou Nejsou Nejsou
´ ´ udalosti, ´ ´ se stanou mezi rozvahovym ´ dnem a okamzikem ˇ Vyznamne ktere ´ ˇ sestavení ´ˇ ucetní zaverky: Nejsou ODSTAVEC 8 ˇ ´ ´ ´ ˇ ˇ Rozpis polozek vykazu zisku a ztraty sestaveneho podle prílohy c. 3 ´ˇ k vyhlasce 500/2002 Sb.: V ´ y n o s y ˇ ˇ´ Polozka castka ----------------------------------------------------------------ˇ ˇ Trzby za prodej zbozí 2 713 ´ Vykony 140 570 ˇ ´ Trzby z prodeje dlouh. maj. a materialu 10 465 ´ Ostatní provozní vynosy 16 ˇ ´ ˚ Prevod provozních vynosu 0
N ´ a k l a d y ˇ ˇ´ Polozka castka ----------------------------------------------------------------´ ˇ ´ na prodane ´ zbozí ˇ Naklady vynalozene 1 631 ´ ´ spotreba ˇ Vykonova 96 150 ´ Osobní naklady 9 842 ˇ a poplatky Dane 6 175 Odpisy DNM a DHM 11 304 ˚ ´ cena prod. dlouh. maj. a mat. Zustatkova 10 789 ˇ ´ ˇ Zmena stavu rezerv a opravnych polozek 0 ´ Ostatní provozní naklady 236 ˇ ´ ˚ Prevod provozních nakladu 0 ODSTAVEC 9 ´ vyse ´ˇ zavazku: ´ ˚ Celkova ˇ 42 950 tis. Kc ´ hmotny ´ a nehmotny ´ majetek: Drobny ˇ 111 tis. Kc Charakter a obchodní ´ˇ ucel operací ´ˇ ucetní jednotky: ´ Vyroba a prodej piva ODSTAVEC 10 ´ prímo ˇ ˇ Transakce provedene nebo neprímo mezi ´ˇ ucetní jednotkou ˇ ˇ ´ ˇ ´ ˇ a jejími vetsinovymi spolecníky nebo ˇ cleny spravních, rídících ˇ ´ ˚ a dozorcích organu: Nejsou ´ ´ˇ ˇ ˇ ˇ Transakce, ktere ucetní jednotka uzavrela se spríznenou stranou: ˇ ´ ˇ Zprostredkovaní obchodu a ostatní sluzby ˇ - PIVO SERVIS Policka, s.r.o. - PIVOBAR, s.r.o. - HOTEL PIVOVAR, s.r.o. ODSTAVEC 11 ´ naklady ´ ˇ ´ ´ Celkove na odmeny statutarnímu auditorovi nebo auditorske, ˇ spolecnosti za ´ˇ ucetní období:
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ ˇ´ Polozka castka ----------------------------------------------------------------´ audit ´ˇ a) Povinny ucetní jednotky 115 000 ´ overovací ˇˇ ˇ b) jine sluzby ˇ ´ poradenství c) danove ´ neauditorske ´ sluzby ˇ d) jine
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
