Návrh závěrečného účtu za rok 2013 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (v tis. Kč) Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost k 31.12.13
Třída 1 – Daňové příjmy
10441
13044,4
13043,6
Třída 2 – Nedaňové příjmy
1370,8
1612,5
1618,7
950
798,1
798,1
342,8
1156,1
1156,1
13104,6
16611,1
16616,5
Třída 5 – Běžné výdaje
9909,7
10333,5
10006,5
Třída 6- Kapitálové výdaje
3114,2
4310,1
4352
13023,9
14643,6
14358,5
80,7
1967,5
2258
Přijaté úvěry a půjčky
0
0
0
Splátky úvěrů a půjček
0
0
0
60
60
60
-60
-60
-60
-80,7
-1967,6
-2351,4
0
0
93,4
-80,7
-1967,6
-2258
Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté dotace Příjmy celkem
Výdaje celkem Saldo: Příjmy - Výdaje Třída 8 – Financování:
Pohyb na stavebním spoření Postavení přebytku hospodaření roku mimo rozpočet Operace z peněžních účtů org.nemaj.char. příj. a výd. vl.sektoru (využívá se pro PDP při DPH) Financování celkem Přebytek (+), ztráta (-)
+
+
+
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ (výkaz FIN 2-12). Rozpočet byl schvalován jako přebytkový. V hospodaření roku 2013 byly obdržené příjmy vyšší než uskutečněné výdaje, výsledkem je přebytek 2258tis Kč za všechny běžné účty. V průběhu roku bylo provedeno celkem jedenáct rozpočtových opatření.
1/5
2. Stav účelového fondu - Fond rozvoje bydlení Příjmy fondu tvořily splátky a úroky z půjček poskytnutých v minulých letech, ve velmi malé míře úroky poskytnuté bankou. Byly doplaceny všechny půjčky poskytnuté v minulých letech. Výdaji fondu byly poplatky bance za vedení běžného účtu. V tomto roce byla z fondu poskytnuta jedna půjčka – více zájemců se nepřihlásilo. K 31. 12. 2013 je na běžném účtu fondu zůstatek 288,9 tis. Kč. 3. Hospodaření s majetkem Účet
Náplň
Počáteční stav Kč
Zůstatek Kč
Pohyb Kč
018
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
148 173,60
148 173,60
0
019
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
223 022,0
223 022,0
0
021
Stavby
114 609 930,68
76 243 716,40
+ 7 185 936,02 - 45 552 150,30
022
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
1 065 877,50
1 703 957,02
+796 258,32 - 158 178,80
028
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
2 794 267,36
2 888 268,16
+152 139,40 -58 138,60
031
Pozemky
9 301 948,08
8 361 566,90
+78 910,0 -1 019 291,18
032
Kulturní předměty
53 651,73
53 651,73
0
041
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0,0
4 840,0
+4 840,0
042
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
5 628 433,60
915 515,07
+2 948 385,81 -7 661 304,34
133 825 304,55
90 542 710,88
celkem
+11 166 469,55 -54 449 063,22 Obec provádí u dlouhodobého majetku hmotného i nehmotného rovnoměrné odpisy dle odpisového plánu. Celková výše oprávkových účtů je 16 695 320,11Kč. K drobnému majetku se tvoří ihned při pořízení oprávky, pozemky a kulturní předměty se neodepisují. Veškerý majetek zde uvedený byl ke dni 31.12.2013 řádně zinventarizován a vydána inventarizační zpráva. Z účtu 021 – stavby byla v lednu dle účetních předpisů vyvedena na podrozvahový účet kanalizace a čistírna odpadních vod, na majetkovém účtu si je nadále povede provozovatel Svaz vodovodů a kanalizací Žďársko (celková hodnota 45 552 150,30Kč). Došlo k zařazení technického zhodnocení budov prodejny a kapličky ve Zlatkově, budovy školy Rožná čp 78, přístřešku s pergolou u šaten fotbalového hřiště, nové místní komunikace ve Zlatkově - Borovičkách, odstavné plochy u skladu SDH Zlatkov a byla zakoupena stavba hráze rybníku Závlaha. Na účtu 022 jsou nově evidovány dva nové traktory značky Belarus s příslušenstvím, vyřazen byl malotraktor MT-80. Na účty nedokončeného majetku je naúčtováván majetek během pořízení a při zařazení do užívání se přeřadí na příslušný majetkový účet. 2/5
4. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí (v tis.Kč) Název příspěvkové organizace
FKSP
Základní škola Rožná, okres Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace
Rezervní fond
Fond reprod. majetku
Odvod zřizovateli
Výsledek hospodaření
36,4
62,1
0,0
5,3
4,2
Výkazy roční uzávěrky jsou uložené na OÚ. Kladný výsledek hospodaření roku 2013 ve výši 5,3 tis.Kč byl převeden do rezervního fondu v I.Q 2014. Provozní příspěvek od obce byl příspěvkové organizaci přeposlán ve výši 1290,8 tis. Kč. Na Fondu reprodukce majetku jsou ukládány účetní odpisy majetku. 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (přehled dotací dle UZ) v Kč Obec nemá za rok 2013 nevypořádaný finanční vztah se státním rozpočtem. Účelový znak
Účel
Položka Poskytnu to
Použito
Vráceno v průběhu roku
Vráceno při finan. vyrovnání
---
SR- výkon státní správy
4112
250,8
250,8
0
0
---
Kraj Vysočina Naše školka (zateplení stropu a výměna oken Rožná čp 78)
4122
125,7
125,7
0
0
90
Program obnovy venkova Vysočiny – oprava MK
4222
109
109
0
0
14004
Dotace Kraje Vysočina SDH Rožná za výjezdy akceschopnost
4122
132,1
132,1
0
0
4122
28,0
28,0
Dar Kraje Vysočina vzdělávání žáků spec.potřebami
na se
4122
16
16
0
0
prezidenta
4111
22,8
22,8
0
0
--304
98008
SR – volba republiky
13234
Úřad práce- VPP
4116
220,0
220,0
0
0
98071
SR – volby do Parlamentu ČR
4111
17,2
17,2
0
0
89447
Státní zeměděl.intervenční fond – zalesňování zemědělské půdy
4113
65,6
65,6
0
0
89501
Státní zeměděl. intervenční fond – pořízení lesnické techniky
4213
144,5
144,5
0
0
3/5
6. Finanční prostředky a majetek (účet 231 a 069) účet
náplň
231
Běžné účty u bank (KB, a.s. + ČNB + ČMSS)
069
Ostatní dlouhodobý finanční majetek – akcie Teletníku Rožná, a.s. - 6ks po 10 000,-Kč
Kč 10 588 373,16 60 000,00
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad kraje Vysočina, odbor kontroly, na základě žádosti obce. Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v platném znění dne 11. 09. 2013 jako dílčí přezkoumání a dne 28. 4 .2014 jako konečné přezkoumání. Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření obce Rožná za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky a nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti.
Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření obce: Poměrový ukazatel
Hodnota v %
Podíl pohledávek na rozpočtu obce
0,52
Podíl závazků na rozpočtu obce
2,99
Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku obce
0
Ukazatel dluhové služby
0
Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům
1,21
Podíl provozního salda k běžným příjmům
35,64
4/5
8.Přílohy závěrečného účtu: 1. plnění rozpočtu - výkaz FIN 2-12M za rok 2013 2. zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 3. výkaz zisku a ztráty ÚSC za rok 2013 4. příloha ÚSC za rok 2013 8. rozvaha ÚSC za rok 2013 6. závěrečné sestavy příspěvkové organizace zřízené obcí, Základní škola a Mateřská škola Rožná, okres Žďár nad Sázavou, příspěvkové organizace za rok 2013 ÚSC=územně samosprávný celek, MK = místní komunikace, SR= státní rozpočet, PDP= přenesená daňová povinnost, DPH= daň z přidané hodnoty, FKSP=fond kulturních a sociálních potřeb Přílohy jsou vzhledem k jejich rozsahu k nahlédnutí na OÚ v Rožné. Vyhotovila: Lada Matušková
V Rožné dne
Vyvěšeno: Sňato:
Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané podávat písemně nebo ústně do 19. 6. 2014 nebo na zasedání zastupitelstva obce dne 19. 6. 2014, kdy bude tento závěrečný účet předložen ke schválení.
….........…............................................ Libor Pokorný, starosta obce
5/5
