Mekanisme Pengelolaan Dana Premi Dan Bentuk Pertanggungan Pada PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata Satu (S1) Dalam Ilmu Syariah Jurusan Ekonomi Islam
Disusun Oleh : TAUFIQURRAHMAN NIM: 092411175
FAKULTAS SYARI’AH DAN EKONOMI ISLAM INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI WALISONGO SEMARANG 2013
MOTTO
$%&
(ִ
#
1" +, -./
!"
ִ
)*ִ
Artinya: Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh selain apa yang telah diusahakannya. Dan bahwasanya usaha itu kelak akan diperlihat (kepadanya). (Qs. An Najm ayat: 39 – 40)
PERSEMBAHAN Sebuah karya sederhana dalam menggapai cita, takkan berarti tanpa kehadiran mereka. Dengan keringat dan airmata, kupersembahkan karya ini untukmu……. 2 Ayahanda
bapak
H.
Muhammadun
Zain
dan
Ibunda
tercinta
Hj.Sriwahyuni yang senantiasa memberikan kasih sayang yang tidak pernah habis serta
mengalunkan do'a restunya kepada penulis demi
meraih kesuksesan, dari tetesan keringat dan darahmu yang slalu berharap agar langkahku esok kan lebih maju. 2 Keluarga Besar Bani Zain 2 Adik-adikku (Ifa Dan Ida), yang telah memberiku semangat di rumah . 2 Teman-temanku semua, Anthon, Safak, Rismadi, Wahid Muslimin Mahardika (Ndonx), Sugiyanto (Rezpector) Syamsul Amin Nashir (Samin) Sofyan Saputra (iyan) terimakasih atas keakraban kalian selama ini terhadap penulis, teman-teman sekelas EIE 09’ (Renovatio) semua teman-teman KKN Angkatan 60' terimakasih atas kerjasamanya selama menjalankan kegiatan KKN, serta teman-teman semua angkatan 2009 yang selalu bersama dalam canda dan tawa mewarnai jalan kehidupan penulis, tidak ketinggalan pula kang Irwan dan mas Gilang yang senantiasa menghibur penulis disaat mengalami kegundahan dalam membuat skripsi. Tanpa kalian semua aku tidak akan berarti apa-apa. Terima kasih dan sukses selalu.
DEKLARASI
Dengan penuh kejujuran dan tanggung jawab, penulis Menyatakan bahwa skripsi ini tidak berisi materi yang telah atau pernah ditulis oleh orang lain atau diterbitkan. Dengan demikian skripsi ini tidak berisi satupun pikiran orang lain, kecuali informasi yang terdapat dalam referensi yang menjadi bahan rujukan.
Semarang, 11 Juni 2013 Deklarator,
Taufiqurrahman NIM. 092411175
ABSTRAKSI Sistem operasional asuransi konvensional dilandasi atas perjanjian jual beli, perusahaan menerima uang premi dan mengembangkan kegiatan bisnis dengan orientasi profit semata, kurang mengindahkan larangan syar'i seperti terdapatnya larangan maisir, gharar dan riba. Premi hanya merupakan unsur biaya (loading) bagi peserta dan pendapatan bagi perusahaan. Oleh karena itu, penulis melakukan penelitian tentang pengelolaan dana premi asuransi serta bentuk pertanggungan di Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang dengan tujuan yaitu: pertama untuk mengetahui msitem pengelolaan Dana Premi serta bentuk pertanggungan di Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang. Kedua, untuk mengetahui analisis Syariah terhadap pengelolaan dana premi asuransi di Asuransi Astra Buana Motor syariah Semarang . Metodologi penulisan skripsi ini adalah penelitian lapangan (field research) di Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang, tetapi tidak mengabaikan library research yang juga dijadikan acuan terhadap penelitian ini. Pengumpulan data penulis peroleh dengan menggunakan observasi dan wawancara. Hasil penelitian menunjukkan bahwa sistem mudharabah yang digunakan dalam mengelola dana premi yang ada di Asuransi Astra Buana (AAB) cabang Semarang adalah sah dan boleh karena telah memenuhi syarat dan rukun untuk nisbah bagi hasil mudharabah dalam hukum Islam serta bentuk pertanggungan pada Asuransi Astra Buana (AAB) juga sah karena sudah sesuai dengam Kitab Undang-Undang Hukum Dagang (KUHD) yang telah diatur dan ditetapkan oleh pemerintah. Pengelolaan dana premi asuransi ada dua macam yaitu dengan unsur tabungan dan non tabungan. Pada premi dengan unsur tabungan, dananya dipisahkan dengan dana tabarru' (dana kebajikan). Tujuan pemisahan ini untuk menghindari percampuran dana yang masuk keperusahaan, sehingga tidak akan terjadi dana hangus bila peserta mengundurkan diri. Premi dengan unsur tabungan dan non tabungan tersebut diinvestasikan ke lembaga-lembaga yang sesuai dengan syari'ah, dan hasil dari keuntungan tersebut dibagi antara perusahaan dan peserta asuransi dengan menggunakan sistem mudharabah, sistem inilah yang membedakan dengan asuransi konvensional. Oleh karena itu pengelolaan dana premi asuransi dengan sistem mudharabah sesuai dengan hukum Islam, karena sistem inilah yang membedakan dengan asuransi konvensional, sehingga Asuransi Astra Buana Syariah (AAB) Semarang terhindar dari maisir, gharar dan riba.
KATA PENGANTAR Alhamdulillah, puji syukur pada Ilahi Rabbi yang senantiasa memberikan limpahan kasih, rahmat, hidayah dan taufik-Nya kepada manusia, khususnya kepada penulis. Hanya karena-Nyalah penulis berhasil menyelesaikan skripsi yang berjudul " Mekanisme Pengelolaan Dana Premi Dan Bentuk Pertanggungan Pada PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang". Shalawat serta salam semoga tercurahkan ke pangkuan beliau Nabi agung Muhammad SAW yang telah membawa cahaya kebenaran bagi umat Islam di dunia dan akhirat. Penulis sadar, bahwa dalam penyusunan skripsi ini penulis telah berusaha dengan segala daya dan upaya secara maksimal, sehingga usaha ini tidak akan berarti tanpa adanya bantuan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, penulis merasa berhutang budi atas bantuan dan dukungan dari berbagai pihak yang berjasa dalam menyumbangkan gagasan, meluangkan waktu serta tenaganya untuk memotivasi penulis. Melalui lembar terbatas ini penulis menghaturkan ucapan terima kasih kepada: 1. Rektor IAIN Walisongo Semarang Prof. Dr. H. Muhibbin M.Ag. 2. Bapak Dr. Imam Yahya, M.Ag selaku Dekan Fakultas Syari’ah IAIN Walisongo Semarang. 3. Bapak Dr. Ali Murtadlo, M.Ag selaku Kajur Ekonomi Islam. 4. Bapak Ghufron Ajib Drs. M.Ag, selaku dosen pembimbing I dan Bapak Saekhu Drs. MH, selaku dosen Pembimbing II yang telah bersedia
meluangkan
waktu,
tenaga
dan
pikirannya
untuk
memberikan bimbingan dan pengarahan dalam penyusunan skripsi ini. Terimakasih atas kesabarannya hingga terselesainya skripsi ini. 5. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Syari'ah IAIN Walisongo yang telah memberikan sumbangsih ilmunya kepada penulis, sehingga penulis dapat selesai belajar di IAIN Walisongo Semarang. 6. Bapak Pimpinan Asuransi Astra Buana (AAB) Semarang beserta staf-tafnya yang telah memberikan informasi dan data sehingga pelaksanaan penelitian ini dapat berjalan lancar. 7. Bapak dan Ibunda tercinta yang telah melipur dan memberi semangat dan dorongan moral dan spiritual sehingga tinta pena dapat menggoreskan tulisan yang sangat esensial dan juga memberiku biaya sehingga dapat hidup dikancah perpelikan dunia akademika di kampus IAIN Walisongo Semarang. 8. Semua Kawan-kawan yang tidak mungkin penulis menyebutkan satu persatu yang telah memberikan inspirasi dan memotivasi kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan karya ini, Serta pembaca
yang budiman.
Penulis
menyadari
dengan
penuh
kerendahan hati, selesainya skripsi ini masih banyak kekurangan dan jauh dari kesempurnaan, Oleh karena itu, kritik dan saran yang konstruktif sangat diharapkan demi perbaikan karya ini selanjutnya. Penulis hanya bisa berharap semoga karya ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.
Semarang, 11 Januari 2013
Penulis Taufiqurrahman NIM. 092411175
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ......................................................................................
i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ..........................................
ii
HALAMAN PENGESAHAN ........................................................................
iii
HALAM MOTTO ..........................................................................................
iv
HALAM PERSEMBAHAN ..........................................................................
v
DEKLARASI ..................................................................................................
vi
ABSTRAKSI...................................................................................................
vii
KATA PENGANTAR ....................................................................................
viii
DAFTAR ISI ...................................................................................................
x
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah...............................................................
1
B. Permasalahan ...............................................................................
2
C. Tujuan Penulisan ..........................................................................
6
D. Telaah Pustaka .............................................................................
7
E. Metode Penelitian ........................................................................
11
F. Sistematika Penulisan Skripsi ......................................................
16
BAB II KETETNTUAN UMUM TENTANG ASYRANSI SYARIAH A. Ketentuan Umum Tentang Asuransi Syariah ..............................
18
B. Perbedaan Asuransi Syariah Dan Konvensional .........................
20
C. Dasar Hukum Asuransi Syariah ...................................................
25
D. Fungsi Dan Tujuan Asuransi Syariah ..........................................
29
E. Produk-Produk Asuransi Syariah.................................................
30
F. Konsep Umum Tentang Premi ....................................................
31
G. Macam-macam Investasi .............................................................
33
H. Tujuan Investasi ...........................................................................
34
BAB III
SISTEM PENGELOLAAN DANA PREMI DAN BENTUK PERTANGGUNGAN PADA PT. ASURANSI ASTRA BUANA MOTOR SYARIAH SEMARANG
A. Gambaran Umum Tentang Asuransi Astra Buana Motoor Syariah Semarang ........................................................................
35
1. Visi dan Misi ..........................................................................
37
2. Permodalan ............................................................................
37
3. Struktur Organisasi ................................................................
38
B. Produk-produk PT. Asuransi Astra Buana ..................................
42
C. Prinsip PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang ......
45
D. Sistem Pengelolaan Dana Premi Dan Bentuk Pertanggungan di Asuransi Astra Buana Motor Syariah ..........................................
50
1. Pengelolaan Dana Premi Pada PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang ........................................................
53
2. Bentuk Pertanggungan Pada PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang ........................................................
62
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN A. Analisis Terhadap Pengelolaan Dana Premi Dan Pertanggungan Pada PT. Asuransi
Astra
Bentuk
Buana Motor
Syariah Semarang .......................................................................
66
B. Analisis Ekonomi Islam Terhadap Pengelolaan Dana Premi Pada PT. Asuransi Astra Buana Motor Syariah Semarang ......... BAB V
71
PENUTUP A. Kesimpulan .................................................................................
78
B. Saran-saran ..................................................................................
80
C. Penutup .......................................................................................
81
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
