Maastricht. Jaarverslag juni 2015

Stichting Vrienden van philharmonie zuidnederland te Eindhoven/Maastricht

Jaarverslag 2014 juni 2015

Stichting Vrienden van philharmonie zuidnederland

INHOUDSOPGAVE Jaarverslag 2014

Pagina

1.

Bestuursverslag

2

2.

Balans per 31 december 2014

5

3.

Resultatenrekening over 2014

6

4.

Toelichting op de balans en resultatenrekening

8

5.

Verslag van de kascontrolecommissie

12

1 Jaarverslag 2014


BESTUURSVERSLAG Algemeen De Stichting Vrienden van philharmonie zuidnederland is opgericht op 13 maart 2014 en komt voort uit de voormalige Vereniging Vrienden van het Limburgs Symfonieorkest en de voormalige Stichting Vrienden van Het Brabants Orkest. Doelstelling De Stichting Vrienden van philharmonie zuidnederland bevordert de belangen en ondersteunt de activiteiten van het orkest. De Stichting doet dat door te werken aan publieksbevordering en waar gewenst en mogelijk bij te dragen aan de financiële ruimte voor het orkest. Het bieden van een toekomst aan symfonische muziek, talentontwikkeling, muziekeducatie voor jeugdigen en jongeren en verankering van het orkest in de (regionale) samenleving zijn speerpunten van ons beleid. Bestuurssamenstelling Eric van Schagen, voorzitter (t/m 31 december 2014) John Hawinkels, voorzitter Henk Dekkers, secretaris Harry van de Beek, penningmeester Wim Kuypers, lid Henk Hagenberg, lid John Verjans, lid Jan de Jong, lid Vergaderdata algemeen bestuur 2014 13 maart 2014; 4 april 2014; 25 april 2014; 11 juni 2014; 10 september 2014; 12 november 2014; 8 december 2014 Balans en resultaten Balans en resultatenrekening zijn over 2014 voor het eerst opgesteld en bevatten dus nog geen vergelijkende cijfers over 2013. De balans per 31 december 2014 vertoont een vermogen van € 46.473; dit bestaat uit het overgedragen vermogen van de voormalige Vereniging Vrienden van het LSO ad € 38.858, het positieve exploitatieresultaat over 2014 van € 22.615 en een negatieve correctie over 2013 op de bestemmingsreserve van € 15.000.

2 Jaarverslag 2014


De exploitatierekening over het eerste jaar sluit met een positief saldo van € 322.661. Hiervan is € 300.046 als bijdrage over 2014 toegekend c.q. betaald aan het orkest philharmonie zuidnederland. Activiteiten De financiële bijdragen aan het orkest werden mede mogelijk gemaakt door de volgende activiteiten: Partnerprogramma In 2014 bedroeg het aantal Partners 41, waarvan 15 zakelijke Partners en 26 particuliere Partners. Partners per regio: Breda: 4 Tilburg: 1 De Langstraat: 2 Eindhoven: 3 ’s-‐Hertogenbosch: 21 Helmond: 10 Daarnaast was er in 2014 een partner “in natura” en heeft de Stichting Vrienden één grote schenking mogen ontvangen. Er werden vijf regionale evenementen georganiseerd en één bovenregionaal evenement. Vriendenprogramma Het totaal aantal vrienden (aantal huisadressen) per 1 januari 2014 bedroeg 3.195. Op 31 december 2014 was dit aantal teruggelopen tot 2.931. Het Vriendenprogramma omvatte onder meer het organiseren van vier repetities die toegankelijk waren voor de vrienden vanaf categorie Gouden Vriend. Vrijwilligers Zowel in Limburg als Noord-‐Brabant zijn in totaal 42 vrijwilligers actief. Zij treden op als gastvrouw/heer en zijn bij 88 concerten ingezet. Toekomstverwachting Het bestuur zal erop toezien dat er een positieve ontwikkeling met betrekking tot het aantal Partners en Vrienden zal zijn. Daarnaast zal er de nodige aandacht voor vrijwilligers worden opgebracht. Uiteraard zal de doelstelling, het ondersteunen van het orkest, hierbij niet uit het oog worden verloren. 3 Jaarverslag 2014


Tot slot Het bestuur dankt iedereen die de Vrienden van philharmonie zuidnederland, en daarmee het orkest, een warm hart toedraagt. Het bestuur zal zich blijven inspannen voor de doelstellingen en weet zich hiertoe gesteund door vele sympathisanten. Eindhoven/Maastricht 23 juni 2015 A.J.H.C. Hawinkels

W.A.M. Kuypers

H.G.C.M. van de Beek

Voorziitter

Voorzitter

Penningmeester

4 Jaarverslag 2014


BALANS ULTIMO 2014 STICHTING VRIENDEN VAN PHILZUID

Balans

31-‐12-‐2013 31-‐12-‐2014

€ -‐ € 14.673 € -‐ € -‐ € -‐ € 290 € -‐ € 5.886 € -‐ € 20.849

Activa

Vorderingen Debiteuren Rekening courant Depotbedrag TPG-‐post Nog te ontvangen c.q. vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen ABN Amro rekeningen courant ABN Amro spaarrekening ING Rekeningen-‐courant ING spaarrekeningen Kas

€ -‐ € 44.222 € -‐ € 8.759 € -‐ € 12.565 € -‐ € 20.694 € -‐ € -‐ € -‐ € 86.240

Totaal activa

€ -‐ € 107.089

Passiva Eigen Vermogen Eigen Vermogen

€ -‐ € 38.858

Reserves Bestemmingsreserve (na toewijzing resultaat boekjaar)

€ -‐ € 7.615

Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen BTW Loonheffing en sociale lasten Vooruit ontvangen bedragen vrienden Overige te betalen kosten

€ -‐ € 12.579 € -‐ € 18.783 € -‐ € 3.135 € -‐ € 1.748 € -‐ € 24.371 € -‐ € 60.616

Totaal passiva

€ -‐ € 107.089

5 Jaarverslag 2014


RESULTATENREKENING 2014 STICHTING VRIENDEN VAN PHILZUID

BATEN Bijdragen vrienden Partners Stichters, beschermers Donateurs/gouden vrienden Vrienden Jonge vrienden Eenmalig, incidenteel Af: btw bijdragen Totaal netto vrienden Overige baten Beleggingen/bijdrage Fafner

Rente banktegoeden Totaal baten LASTEN Kosten vrienden Abonnementskortingen CD/dvd vrienden Evenementen st-‐besch-‐don Inleidingen vrienden Jonge vrienden Vrijwilligers en adviesraad De Klank Kosten partners Partner evenementen Partnerprivileges Kosten activiteiten Vriendenwerving Personeelskosten/rel.beheer partners

REALISATIE

REALISATIE

2.013 % 2.014 € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐

%

€ 80.830 € 46.941 € 62.862 € 48.437

€ 10.074 € 19.587-‐ € 229.557

2%

49%

€ -‐ € -‐

€ 237.500 € 323

€ -‐

€ 237.823

51%

€ -‐

€ 467.380

100%

€ -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐

€ 7.416 € 2.444 € 2.941

€ 1.215

€ 14.016

€ -‐ € -‐ € -‐

€ 7.883 € 10.495 € 18.378

€ -‐ € -‐

17% 10% 13% 10%

51% 0%

3%

4%

€ 627 € 33.932

6 Jaarverslag 2014


Coördinatie-‐administratie Registratiekosten Opera Relatiebeheer Algemene kosten Bestuurskosten Kantoorkosten Vergaderkosten Accountants-‐/advieskosten Drukwerk Voorziening oninbare debiteuren Rentelasten en bankkosten Overige algemene kosten Totaal lasten

€ -‐ € -‐ € -‐ € -‐

€ 49.853

€ 548 € 84.960

€ -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐ € -‐

€ 2.596

€ 1.168 € 14.613 € 4.426 € 4.224 € 238 € 99 € 27.364

6%

€ -‐

€ 144.718

31%

RESULTAAT VERENIGINGSJAAR

€ -‐

€ 322.661

69%

Bijdrage 2014 aan orkest pzn

€ 300.046 € 22.615

Naar bestemmingsreserve

18%

7 Jaarverslag 2014


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 EN DE RESULTATENREKENING 2014

ALGEMEEN De opstelling van de jaarrekening is gebaseerd op “geconsolideerde” cijfers van de Stichting Vrienden van philharmonie zuidnederland en de voormalige Stichting Vrienden van HBO vanaf 1 januari 2014 en de voormalige Vereniging Vrienden van het LSO vanaf 1 oktober 2014. De jaarrekening is opgesteld door en onder verantwoordelijkheid van het stichtingsbestuur. Hierop is geen accountantscontrole toegepast; wel heeft een door het bestuur ingestelde kascontrolecommissie de jaarrekening beoordeeld en akkoord bevonden. Het bestuur is daarmee gedechargeerd.

TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Debiteuren van de uitstaande vorderingen per 31-‐12-‐2014. De post debiteuren is gewaardeerd op de nominale waarde Over de openstaande posten zijn op 17 december 2014 en op 5 februari 2015 herinneringen gestuurd. De op 5 maart 2015 nog openstaande posten worden met uitzondering van 2 partners en een vordering op de philharmonie zuidnederland als oninbaar beschouwd; hiervoor is per ultimo jaar een voorziening getroffen. De betrokken vrienden (1 stichter, 4 beschermers, 12 gouden vrienden en 91 vrienden) zijn geroyeerd. Openstaande posten volgens debiteurenlijst Idem debiteuren via Stichting Fafner Af: voorziening wegens oninbaarheid

Nog te o ntvangen en vooruitbetaalde bedragen Dit betreft de volgende posten Rente banken over 2014 resp. 4e kwartaal 2014 Nog door te berekenen concertinleidingen met orkest Debiteur orkest nog te verrekenen Debiteur vriend geïncasseerd en gestorneerd

€ 18.373 € 525 € 18.898 € 4.225

€ 14.673

€ 296 € 4.940 € 500 € 150

€ 5.886

Liquide middelen

Dit betreft de saldi van de rekeningen courant en spaarrekeningen van de diverse bankrekeningen per 31-‐12-‐2014. Dit zijn de bestaande rekeningen van de vm. Stichting VHBO en Vereniging VLSO, die op naam zijn gesteld van de nieuwe Stichting Vpzn. Om praktische redenen, contacten met de vrienden en om de risico's van overtollige middelen te spreiden zijn deze rekeningen vooralsnog gehandhaafd.

8

Jaarverslag 2014


Eigen vermogen

Onder het eigen vermogen is opgenomen de overdracht van het vermogen van de vm. Vereniging Vrienden van het LSO, zoals dat na opheffing per 11 december 2014 resteerde. Reserves

Hier is opgenomen d e bestemmingsreserve zoals die resteert uit de exploitatieresultaten van de stichting na aftrek van de door het bestuur goedgekeurde jaarlijkse bijdrage aan het orkest. Exploitatieresultaat 2014 € 322.661 Af: bijdrage aan het orkest over 2014 € 300.046 € 22.615 Correctie bestemmingsreserve 2013 door bijdrage projecten Margraten en Matthäus Passion € 15.000 € 7.615

Kortlopende schulden

de nominale waarde van de per 31-‐12-‐2014 verschuldigde facturen. Crediteuren zijn opgenomen volgens De post Te betalen btw betreft 21% over de van partners in 2014 ontvangen bijdragen, 3,64% over die van de overige vrienden, verminderd met de voorheffing op facturen naar rato van de bijdragen (gem. 22%). De post overige te betalen kosten is als volgt te specificeren: Reservering vakantiegeld Accountantskosten 2014 (btw-‐dossier en jaarwerk) Te betalen rente 4e kwartaal 2014 Administratiekantoor (december en jaarwerk 2014) philharmonie zuidnederland (entreekaarten 2014) Gemeente Maastricht (opheffingsvergadering VVLSO)

€ 1.037 € 6.018 € 134 € 5.995 € 10.584

€ 602

€ 24.370

9 Jaarverslag 2014


BATEN Algemeen Bij de baten en de lasten is nog uitgegaan van de voorlopige door VHBO gehanteerde btw-‐plicht tot heden. 21% van de bijdragen van de partners is als verschuldigde btw in mindering gebracht 3,64% van de bijdragen van de overige vrienden (VHBO-‐sleutel) de voorheffing btw op kosten is naar rato van de btw van de vrienden verrekend (gem. 22%) Met de belastingdienst loopt momenteel de discussie over vrijstelling of versoepeling van de btw-‐plicht. De uitkomsten hiervan zullen worden verwerkt in de resultaten van 2015.

Bijdragen vrienden De opbrengsten van partners dalen met 3%, stichters/beschermers/gouden vrienden laten een gemiddelde stijging van 4% zien. Voor al deze categorieën was -‐10% begroot. De opbrengsten van vrienden dalen met 16% a.g.v. vele opzeggingen en opschoning van het bestand. De ontwikkeling van de aantallen van de diverse categorieën zijn onderstaand in beeld gebracht. Het bedrag aan eenmalige giften was 13 % hoger dan in 2013.

10 Jaarverslag 2014


Kosten vrienden Abonnementskortingen De doorberekende abonnementskortingen voor stichters en beschermers liggen in lijn met de lichte toename van de aantallen. De post cd/dvd vrienden betreft de dvd van vm. LSO voor nieuwe vrienden.

Evenementen stichters, beschermers, gouden vrienden Dit betreft stoeltoeslagen Muziekgebouw Eindhoven; toename is 10% plus donateurs Limburg. De post inleidingen ad 10.000 is niet gerealiseerd omdat deze in de jaarlijkse bijdrage van het orkest zit. Daarnaast is de post Jonge Vrienden ad 3.000 nog niet gerealiseerd. Dit vindt in 2015 plaats.

Vrijwilligers en adviesraad De door het orkest tegen kostprijs doorberekende vrijkaarten voor vrijwilligers (69 x) zijn lager dan verwacht. Kaarten voor Adviesraad zijn (nog) niet gerealiseerd.

Kosten partners

Ondanks de lichte daling zijn de kosten voor partners met 16% gestegen; er zijn 319 kaarten in 2014 berekend tegen 276 in 2013. De kosten van de inzet van musici tijdens partnerbijeenkomsten zijn cf. afspraak niet doorberekend aan de vrienden door het orkest. Kosten activiteiten

De personeelskosten betreft de l oonkosten van Annemarie Borm voor relatiebeheer partners. Door uitbreiding van werkzaamheden voor bestuur en coördinatie van de administratie is het contract met 22% uitgebreid; de kosten stijgen met 38% mede a.g.v. vergoede onkosten en hogere sociale lasten. De kosten voor coördinatie en financiële administratie stijgen met 50% a.g.v. extra werkzaamheden door het samenvoegen van de 2 vriendenorganisaties (ca. 12.000). In 2015 moet deze post door strakke bewaking en herverdeling van werkzaamheden weer gehalveerd worden. Bestuurskosten betreffen reis-‐ en parkeerkosten bestuursleden op declaratiebasis en blijven net als kantoor-‐ en vergaderkosten ruim beneden de bedragen van 2013. Daartegenover staat een verdrievoudiging van de accountants-‐ en advieskosten. Hierin zit eenmalig de notaris ad 770 (oprichtingsakte) en ca. 9.000 kosten fiscalisten PwC voor het btw-‐dossier (vm. VHBO en Vpzn). Opschoning van de bestanden gewone vrienden (van met name VLSO) heeft geleid tot een extra post afgeschreven vorderingen; incl. een reguliere voorziening wegens oninbaarheid leidt dit tot een kostenpost van 4.400.

RESULTAAT

Het resultaat over het eerste gezamenlijke jaar -‐ dat niet een regulier jaar betreft -‐ bedraagt 322.661 euro. Hiervan is 300.046 als bijdrage 2014 uitgekeerd aan het orkest, waardoor 22.615 kan worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve voor bestedingsdoeleinden van orkest of vrienden in de toekomst. Inclusief het overgedragen vermogen van vm. VLSO ad 38.858 en een correctie van -‐15.000 over 2013 is ultimo 2014 een reserve van 46.473 beschikbaar.

11 Jaarverslag 2014


Verslag van de kascontrolecommissie over de jaarrekening van boekjaar 2014 van de Stichting Vrienden van de philharmonie zuidnederland

De kascontrolecommissie bestaande uit de heren: Guy Schreurs Jaap Joosten heeft op 17 juni 2015 de kascontrole over 2014 uitgevoerd in aanwezigheid van de penningmeester de heer H. van de Beek. De commissieleden hebben, aan de hand van de jaarrekening over de periode januaridecember 2014 steekproefsgewijs controles uitgevoerd over de door hen aangewezen posten. Waar nodig werd door hen toelichting gevraagd. De volgende controles werden uitgevoerd: Balans 31-12-2014 Bij de diverse posten werd een specificatie en toelichting gevraagd en gegeven. De toelichting op de diverse balansposten was duidelijk en verantwoord. Exploitatierekening over het jaar 2014 De diverse opgevoerde baten en lasten werden naar tevredenheid van de commissieleden toegelicht. De diverse inkomsten en uitgaven waren correct geordend en werden in orde bevonden. Conclusie: 1. De jaarrekening over het boekjaar 2014 is in orde bevonden. 2. De boekhouding is door de penningmeester accuraat gevoerd. De commissie stelt aan het bestuur voor: de penningmeester décharge te verlenen voor de correct gevoerde boekhouding en de daarover opgestelde jaarrekening van de stichting over het boekjaar 2014. Aldus opgemaakt te Margraten, 17 juni 2015 G. Schreurs

J. Joosten

12 Jaarverslag 2014


13 Jaarverslag 2014

Maastricht. Jaarverslag juni 2015

Recommend Documents